AI Terminal
Sparebanken Møre
Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2025
3754_rns_2025-08-14_7130d6ea-6347-4f18-831c-af3f4d0fc1a1.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Kvartalsrapport 2025 2
Hovedtall konsern
Resultat
(Beløp i % av gjennomsnittlig forvaltningskapital)
| 2. kv. 2025 | 2. kv. 2024 | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 2024 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Mill. kroner |
% | Mill. kroner |
% | Mill. kroner |
% | Mill. kroner |
% | Mill. kroner |
% | |
| Netto renteinntekter | 503 | 1,90 | 518 | 2,12 | 988 | 1,88 | 1 026 | 2,09 | 2 071 | 2,08 |
| Netto provisjons- og andre driftsinntekter |
87 | 0,32 | 70 | 0,28 | 154 | 0,29 | 124 | 0,25 | 287 | 0,29 |
| Netto resultat fra finansielle instrumenter |
13 | 0,05 | 20 | 0,08 | 28 | 0,06 | 36 | 0,08 | 43 | 0,04 |
| Sum inntekter | 603 | 2,27 | 608 | 2,48 | 1 170 | 2,23 | 1 186 | 2,42 | 2 401 | 2,41 |
| Sum driftskostnader | 252 | 0,95 | 249 | 1,02 | 504 | 0,96 | 477 | 0,97 | 955 | 0,96 |
| Resultat før tap | 351 | 1,32 | 359 | 1,46 | 666 | 1,27 | 709 | 1,45 | 1 446 | 1,45 |
| Tap på utlån, garantier m.v | 34 | 0,13 | -35 | -0,14 | 47 | 0,09 | -18 | -0,04 | 20 | 0,02 |
| Resultat før skatt | 317 | 1,19 | 394 | 1,60 | 619 | 1,18 | 727 | 1,49 | 1 426 | 1,43 |
| Skattekostnad | 74 | 0,27 | 93 | 0,38 | 144 | 0,27 | 172 | 0,35 | 340 | 0,34 |
| Resultat for perioden | 243 | 0,92 | 301 | 1,22 | 475 | 0,91 | 555 | 1,14 | 1 086 | 1,09 |
Balanse
| (Mill. kroner) | 30.06.2025 | Endring siste 6 mnd. i % |
31.12.2024 | Endring siste 12 mnd i % |
30.06.2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Forvaltningskapital 4) | 110 978 | 8,4 | 102 335 | 11,1 | 99 847 |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital 4) | 104 958 | 5,2 | 99 776 | 7,0 | 98 122 |
| Utlån til kunder | 89 447 | 3,0 | 86 875 | 5,1 | 85 076 |
| Brutto utlån til personkunder | 59 257 | 2,4 | 57 872 | 5,9 | 55 972 |
| Brutto utlån til næringsliv og offentlig sektor | 30 482 | 4,2 | 29 255 | 3,9 | 29 340 |
| Innskudd fra kunder | 52 442 | 5,8 | 49 550 | 6,5 | 49 240 |
| Innskudd fra personkunder | 32 095 | 6,5 | 30 149 | 3,8 | 30 920 |
| Innskudd fra næringsliv og offentlig sektor | 20 347 | 4,9 | 19 401 | 11,1 | 18 320 |
Nøkkeltall og alternative resultatmål (APM)
| 2. kv. 2025 | 2. kv. 2024 | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapitalavkastning (annualisert) 3) 4) | 11,7 | 15,1 | 11,5 | 14,1 | 13,7 |
| Kostnader i prosent av inntekter 4) | 41,8 | 41,0 | 43,1 | 40,3 | 39,8 |
| Tap i % av utlån og garantier (annualisert) 4) | 0,15 | -0,17 | 0,10 | -0,04 | 0,02 |
| Brutto kredittforringede engasjementer i % av utlån/garantiforpliktelser |
0,47 | 0,51 | 0,47 | 0,51 | 0,58 |
| Netto kredittforringede engasjementer i % av utlån/garantiforpliktelser |
0,33 | 0,39 | 0,33 | 0,39 | 0,45 |
| Innskuddsdekning i % 4) | 58,4 | 57,7 | 58,4 | 57,7 | 56,9 |
| Likviditetsindikator (Liquidity Coverage Ratio - LCR) | 207 | 156 | 207 | 156 | 167 |
| NSFR (Net Stable Funding Ratio) | 125 | 122 | 125 | 122 | 122 |
| Utlånsvekst i % 4) | 0,8 | 2,2 | 5,1 | 7,7 | 6,5 |
| Innskuddsvekst i % 4) | 2,3 | 2,2 | 6,5 | 6,3 | 4,5 |
| Ansvarlig kapital 1) | 24,5 | 23,4 | 24,5 | 23,4 | 21,1 |
| Kjernekapital (T1) i % 1) | 22,1 | 21,1 | 22,1 | 21,1 | 19,0 |
| Ren kjernekapital (CET1) i % 1) | 20,1 | 19,1 | 20,1 | 19,1 | 17,2 |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio - LR) 1) | 7,1 | 7,7 | 7,1 | 7,7 | 7,4 |
| Årsverk | 397 | 412 | 397 | 412 | 402 |
Egenkapitalbevis (EKB)
| 30.06.2025 | 30.06.2024 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultat pr egenkapitalbevis (konsern) (kroner) 2) 5) |
4,39 | 5,26 | 9,95 | 10,12 | 7,50 | 31,10 |
| Resultat pr egenkapitalbevis (morbank) (kroner) 2) 5) |
5,19 | 5,69 | 9,55 | 10,34 | 8,48 | 30,98 |
| Antall egenkapitalbevis 5) | 49 795 520 | 49 434 770 | 49 795 520 | 49 434 770 | 49 434 770 | 9 886 954 |
| Pålydende pr egenkapitalbevis (kroner) 5) | 20,00 | 20,00 | 20,00 | 20,00 | 20,00 | 100,00 |
| Egenkapitalbevisbrøken i % 1.1 (morbank) | 49,1 | 49,7 | 49,1 | 49,7 | 49,7 | 49,7 |
| Egenkapitalbeviskapital (mill. kroner) | 995,90 | 988,70 | 995,90 | 988,70 | 988,70 | 988,70 |
| Kurs på Oslo Børs (kroner) | 106,9 | 84,5 | 97,0 | 84,0 | 84,4 | 444 |
| Børsverdi (mill. kroner) | 5 323 | 4 177 | 4 830 | 4 153 | 4 173 | 4 390 |
| Egenkapital pr EKB (konsern) (kroner) 4) 5) |
79,9 | 78,4 | 81,5 | 80,7 | 74,8 | 350 |
| Utbytte pr EKB (kroner) 5) | 6,25 | 7,50 | 6,25 | 7,50 | 4,00 | 16,00 |
| Pris/Resultat pr EKB (konsern, annualisert) |
12,2 | 8,0 | 9,8 | 8,3 | 11,3 | 14,3 |
| Pris/Bokført verdi (P/B) (konsern) 2) 4) | 1,34 | 1,08 | 1,19 | 1,04 | 1,13 | 1,27 |
1) Inkl. 50 % av periodens totalresultat
2) Beregnet med utgangspunkt i egenkapitalbeviseiernes andel av periodens resultat som tilfaller egenkapitaleierne.
3) Beregnet med utgangspunkt i andel av periodens resultat som tilfaller egenkapitaleierne
4) Definert som alternativt resultatmål (APM), se www.sbm.no/IR
Kvartalsberetning fra styret
Samtlige tallstørrelser er knyttet til konsernet. Tallstørrelser i parentes gjelder tilsvarende periode i fjor. Regnskapet er rapportert i henhold til IFRS og delårsrapporten er utarbeidet i samsvar med IAS 34 for delårsrapportering.
RESULTAT 1. HALVÅR 2025
Sparebanken Møres resultat før skatt etter første halvår 2025 ble 619 mill. kroner mot 727 mill. kroner etter første halvår 2024, en reduksjon på 14,9 %.
Sum inntekter var 16 mill. kroner lavere enn for samme periode i 2024. Rentenettoen er redusert med 38 mill. kroner og andre inntekter er økt med 22 mill. kroner. Kursgevinst fra obligasjonsporteføljen utgjør 19 mill. kroner mot en kursgevinst på 16 mill. kroner i første halvår 2024. Kursgevinst på aksjer utgjør 6 mill. kroner mot et kurstap på 3 mill. kroner i 1.halvår 2024. Inntekter fra valuta og rentehandel for kunder utgjør 4 mill. kroner i første halvår, 15 mill. kroner lavere enn i samme periode i fjor. Inntekter fra øvrige finansielle instrumenter er redusert fra 0 mill. kroner i første halvår 2024 til -1 mill. kroner i første halvår 2025.
Kostnadene på 504 mill. kroner er 27 mill. kroner høyere i 1.halvår 2025 enn i 1. halvår 2024. Personalkostnadene er 11 mill. kroner høyere enn i fjor og øvrige kostnader er 16 mill. kroner høyere.
Tap på utlån og garantier utgjør 47 mill. kroner og er 65 mill. kroner høyere enn i samme periode i fjor.
Kostnader i forhold til inntekter utgjør etter første halvår 43,1 %, en økning fra første halvår i 2024 på 2,8 p.e.
Resultat etter skatt utgjør 475 mill. kroner mot 555 mill. kroner i samme periode i fjor.
Egenkapitalavkastningen i første halvår 2025 utgjør 11,5 % mot 14,1 % etter første halvår 2024.
Resultat pr egenkapitalbevis utgjør kroner 4,39 (5,26) for konsernet og kroner 5,19 (5,69) for morbanken.
RESULTAT I 2. KVARTAL 2025
Resultat før tap i 2. kvartal 2025 utgjorde 351 mill. kroner, 1,32 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot 359 mill. kroner og 1,46 % i tilsvarende kvartal i fjor.
Resultat etter skatt i 2. kvartal 2025 utgjorde 243 mill. kroner, 0,92 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot 301 mill. kroner og 1,22 % i tilsvarende kvartal i fjor.
Egenkapitalavkastningen i 2. kvartal 2025 ble 11,7 %, mot 15,1 % i 2. kvartal 2024 og kostnader i prosent av inntekter utgjorde 41,8 % mot 41,0 % i 2. kvartal 2024.
Resultat pr egenkapitalbevis utgjør kroner 2,26 (2,85) for konsernet og kroner 1,81 (2,37) for morbanken.
Rentenetto
Netto renteinntekter ble på 503 mill. kroner i kvartalet, som er 15 mill. kroner og 2,9 % lavere enn i tilsvarende kvartal i fjor. Som andel av forvaltningskapitalen utgjør dette 1,90 %, som er 0,22 p.e. lavere enn tilsvarende kvartal i fjor.
Både innen personkunde- og næringslivsmarkedet er rentemarginen på innskudd redusert sammenlignet med 2. kvartal 2024. Utlånsmarginen er stabil mot samme periode i 2024 for personkundemarkedet, mens utlånsmargin for næringslivsmarkedet er redusert.
Andre inntekter
Andre inntekter ble 100 mill. kroner i kvartalet, 10 mill. kroner høyere enn i 2. kvartal i fjor. Netto resultat fra
finansielle instrumenter er på 13 mill. kroner i kvartalet, som er 7 mill. kroner lavere enn 2. kvartal 2024. Kursgevinst fra obligasjonsbeholdningen utgjør 14 mill. kroner i kvartalet, mot 11 mill. kroner i 2. kvartal 2024. Kursgevinst på aksjer utgjør 5 mill. kroner mot en kursgevinst på 1 mill. kroner i 2. kvartal 2024. Negativ verdiendring på fastrenteutlån utgjør - 5 mill. kroner mot en negativ verdiendring på -1 mill. kroner i samme kvartal i fjor. Inntekter fra valuta og rentehandel for kunder utgjør - 2 mill. kroner i kvartalet, 9 mill. kroner lavere enn i samme kvartal i fjor.
Andre inntekter utenom finansielle instrumenter viser en økning på 17 mill. kroner i forhold til 2. kvartal 2024. Økningen er i hovedsak knyttet til inntekter fra garantiprovisjoner og eiendomsmegling, samt betalingsformidling.
Kostnader
Driftskostnadene i kvartalet utgjorde 252 mill. kroner, som er 3 mill. kroner høyere enn i samme kvartal i fjor, hvorav lønn m.v. er 2 mill. kroner lavere enn for tilsvarende periode i fjor og utgjør 135 mill. kroner. Andre kostnader er økt med 5 mill. kroner fra samme periode i fjor.
Avsetning for forventet tap og mislighold
Tap på utlån og garantier i kvartalet utgjør 34 mill. kroner (-35 mill. kroner), tilsvarende 0,13 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital (-0,14 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital). Innen næringslivssegmentet utgjør tap 21 mill. kroner i kvartalet og innen personkundesegmentet utgjør tap 12 mill. kroner.
Pr utgangen av 2. kvartal 2025 utgjør avsetninger for forventet tap totalt 307 mill. kroner, tilsvarende 0,33 % av brutto utlån og garantiforpliktelser (240 mill. kroner og 0,28%). Av total avsetning for forventet tap er 31 mill. kroner knyttet til kredittforringede engasjement med mislighold over 90 dager (27 mill. kroner), noe som utgjør 0,03 % av brutto utlån og garantiforpliktelser (0,03 %). 101 mill. kroner er relatert til øvrige kredittforringede engasjementer (74 mill. kroner), tilsvarende 0,11 % av brutto utlån og garantiforpliktelser (0,09 %).
Netto kredittforringede engasjement (engasjement med mislighold over 90 dager og øvrige kredittforringede engasjementer) har de siste 12 månedene hatt en reduksjon på 41 mill. kroner. Pr utgangen av 2. kvartal 2025 fordeler netto kredittforringede engasjement seg med 135 mill. kroner på næringslivsmarkedet og 165 mill. kroner på personmarkedet. Totalt utgjør dette 0,33 % av brutto utlån og garantiforpliktelser (0,39 %).
Utlån til kunder
Ved utgangen av 2. kvartal 2025 utgjorde netto utlån til kunder 89 447 mill. kroner (85 076 mill. kroner). De siste 12 månedene har det vært en økning på brutto utlån til kunder på totalt 4 427 mill. kroner, tilsvarende 5,2 %. Utlån til personkunder økte med 5,9 %, mens utlån til næringslivskunder har økt med 3,9 % siste 12 måneder. Personmarkedsandelen av utlån er ved utgangen av 2. kvartal 2025 på 66,0 % (65,8 %).
Innskudd fra kunder
Innskudd fra kunder har de siste 12 månedene økt med 3 202 mill. kroner og 6,5 %. Ved utgangen av 2. kvartal 2025 utgjør innskuddene 52 442 mill. kroner (49 240 mill. kroner). Innskudd fra personmarkedet har økt med 3,8 % de siste 12 månedene og innskudd fra næringsliv og offentlig sektor er økt med 11,1 %. Personmarkedets relative andel av innskuddene utgjør 61,2 % (62,8 %) og innskudd fra næringslivsmarkedet og det offentliges andel utgjør 38,8 % (37,2 %).
LIKVIDITET OG FINANSIERING
Sparebanken Møres likviditet og finansiering styres bl.a. gjennom rammer for Liquidity Coverage Ratio (LCR), Net Stable Funding Ratio (NSFR) og rammer for innskuddsdekning. Regulatorisk minimumskrav til LCR og NSFR er begge på 100 %. Konsernet har etablert interne minimumsmålsettinger som ligger over de regulatoriske kravene for LCR og NSFR samt en intern målkorridor for innskuddsdekningen.
Sparebanken Møres LCR (kortsiktig likviditetsindikator) var 207 % (156) i konsernet og 191 % (144) i mor‐ banken ved utgangen av kvartalet.
NSFR endte på 125 (122) ved utgangen av 2. kvartal 2025 (konserntall), mens banken og Møre Boligkreditt AS` NSFR endte på hhv 126 (126) og 113 (106).
Både LCR og NSFR ligger med god margin til både eksterne og interne krav.
Innskudd fra kunder er bankens viktigste finansieringskilde. Innskudd som andel av utlån utgjør 58,4 % (57,6 %) ved utgangen av 2. kvartal 2025 og ligger innenfor etablert målkorridor.
Total netto markedsfinansiering summerte seg opp til 44,8 mill. kroner ved kvartalsskiftet. Seniorobligasjonene med restløpetid over ett år har vektet gjenstående løpetid på 2,47 år, mens OMFfinansieringen gjennom Møre Boligkreditt AS tilsvarende har en vektet gjenstående løpetid på 3,06 år – totalt for markedsfinansieringen i konsernet (inkludert T2 og T3) er den gjenstående løpetiden 3 år.
Grunnlaget for utstedelse av obligasjoner fra Møre Boligkreditt AS er lån overført fra morbanken. Brutto personmarkedsutlån overført Møre Boligkreditt AS utgjorde 41 642 mill. kroner ved kvartalsskiftet, svarende til 43,06 % av bankens totale utlån.
RATING
I en Credit Opinion offentliggjort 17. januar 2025 bekrefter ratingbyrået Moody`s Sparebanken Møres motparts- innskudd- og utstederrating til A1 med stabile utsikter.
Møre Boligkreditt har samme utstederrating som morbanken, mens boligkredittselskapets utstedelser er ratet Aaa.
KAPITALDEKNING
Kapitaldekningen er beregnet og rapportert i henhold til EUs kapitalkrav for banker og verdipapirforetak – CRD /CRR. Sparebanken Møre har tillatelse fra Finanstilsynet til å benytte interne målemetoder, IRB grunnleggende metode for kredittrisiko. Beregninger knyttet til markedsrisiko baseres på standardmetoden og for operasjonell risiko på basismetoden. Bruk av IRB stiller omfattende krav til bankens organisering, kompetanse, risikomodeller og risikostyringssystemer.
CRR3 trådte i kraft i Norge 1.april 2025. Banken har implementert CRR3 i beregning av kapitaldekning per 2. kvartal 2025. Ny LGD for foretak, bortfall av skaleringsfaktor i risikovektformelen og lavere konverteringsfaktor for utrukket bevilgning for foretak gir positiv effekt på bankens kapitaldekning.
Finansdepartementet har besluttet å øke risikovektgulvet for boliglån fra 20 til 25 prosent, med ikrafttredelse fra 1.juli 2025. Banken vil dermed rapportere i tråd med nytt boliglånsgulv fra og med 3.kvartal 2025, og forventer negativ effekt på bankens kapitaldekning i størrelsesorden 1,5 prosentpoeng som følge av dette.
Det ble i januar 2025 sendt ny søknad om erverv av egne egenkapitalbevis. Sparebanken Møre fikk svar på denne søknaden 25.februar 2025. Ny tillatelse til å erverve egne egenkapitalbevis ble gitt for et samlet beløp på inntil 42 millioner kroner. Tillatelsen ble gitt under forutsetning av at tilbakekjøpene ikke reduserte ren kjernekapital med mer enn 42 millioner kroner. Sparebanken Møre har gjort fradrag i ren kjernekapital for 42 millioner kroner fra det tidspunkt tillatelsen ble gitt, og frem til tillatelsens gyldighet gikk ut 30.juni 2025. Ny søknad om erverv av egne egenkapitalbevis ble sendt 7. juli 2025.
Ved utgangen av 2. kvartal 2025 var ren kjernekapitaldekning 20,1 % (19,1 %) inkl. 50 % av resultatet hittil i år. Dette er 3,95 prosentpoeng høyere enn det samlede regulatoriske minstekravet og Finanstilsynets forventninger til kapitalkravsmargin (P2G) på totalt 16,15 %. Inkludert 50 % av resultatet hittil i år utgjør ansvarlig kapital 24,5 % (23,4 %), og kjernekapital utgjør 22,1 % (21,1 %).
Sparebanken Møre har et samlet internt minimumskrav for ren kjernekapitaldekning på 16,15 %. Kravet består av et minstekrav på 4,5 %, bevaringsbuffer på 2,5 %, systemrisikobuffer på 4,5 % og motsyklisk kapitalbuffer på 2,5 %. Finanstilsynet gjennomførte SREP i 2023. Det individuelle Pilar 2-kravet for Sparebanken Møre er på 1,6 %, samt en forventning om en kapitalkravsmargin på 1,25 %. Kapitalen som skal inngå i Pilar 2 kravet som følge av ovennevnte SREP skal bestå av minimum 56,25 % ren kjernekapital (0,9 %) og minimum 75 % kjernekapital. Kapitalkravsmarginen skal oppfylles med ren kjernekapital.
Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio, LR) er ved utgangen av 2. kvartal 2025 på 7,1 % (7,7 %). Det regulatoriske minimumskravet (3 %) overholdes med god margin.
MREL
Finanstilsynet har fastsatt Sparebanken Møres effektive MREL-krav pr 01.01.2025 til 35,7 % av det til enhver tid gjeldende justerte beregningsgrunnlaget. Minstekravet til etterstillelse er satt til 28,7 %. Ved utgangen av kvartalet lå faktisk MREL-nivå i Sparebanken Møre på 40,3 % mens nivået på etterstillelse endte på 30,9 % av det justerte beregningsgrunnlaget.
Sparebanken Møre har utstedt 3 750 mill. kroner i etterstilt obligasjonsgjeld ved utgangen av 2. kvartal 2025.
DATTERSELSKAPER
Samlet resultat i bankens datterselskaper ble 90 mill. kroner etter skatt i første halvår (89 mill. kroner).
Møre Boligkreditt AS er etablert som et ledd i konsernets langsiktige finansieringsstrategi, og kredittforetakets hovedmålsetting er å utstede obligasjoner med fortrinnsrett rettet mot nasjonale og internasjonale investorer. Selskapet har ved utgangen av første halvår nominelt utestående obligasjoner med fortrinnsrett for 33,7 milliarder kroner, hvorav om lag 34 % er utstedt i annen valuta enn NOK. Ved kvartalsskiftet hadde morbanken en beholdning på 160 millioner kroner i obligasjoner utstedt av selskapet. Møre Boligkreditt AS har gitt 86 mill. kroner i resultatbidrag til konsernet i første halvår 2025 (88 mill. kroner).
Møre Eiendomsmegling AS tilbyr tjenester innen eiendomsomsetning til både personkunder og næringslivet. Selskapet har gitt et resultatbidrag på 0 mill. kroner første halvår 2025 (-1 mill. kroner). Det var ved utgangen av kvartalet 26 årsverk i selskapet.
Sparebankeiendom AS og Storgata 41-45 Molde AS har som formål å eie og forvalte bankens egne forretningseiendommer. Selskapene har gitt et resultatbidrag på 4 mill. kroner i 2. kvartal 2025 (1 mill. kroner). Det er ingen ansatte i selskapene.
EGENKAPITALBEVIS
Ved utgangen av 2. kvartal 2025 var det 7 710 eiere av Sparebanken Møres egenkapitalbevis. Andelen egenkapitalbevis som er eid av utenlandske statsborgere og foretak utgjorde 3,8 % ved utgangen av kvartalet. Antall utstedte egenkapitalbevis er 49 795 520.
I note 14 finnes en oversikt over de 20 største eierne av bankens egenkapitalbevis. Pr 30. juni 2025 eide banken 171 741 egne egenkapitalbevis. Disse er anskaffet via Oslo Børs til markedskurs.
Eierandelskapitalen utgjør ved utgangen av 2. kvartal 2025 49,1 % av bankens totale egenkapital.
UTSIKTENE FRAMOVER
Den amerikanske administrasjonen overrasket en hel verden med de høye tollsatsene som ble lagt fram 2. april. Finansmarkedene reagerte med å sende både aksjer og renter markert ned, mens dollaren svekket seg betydelig.
Store deler av bevegelsene ble reversert etter at USA innledet en 90 dagers tollpause, og åpnet for forhandlinger. Troen på en minnelig løsning på handelskonflikten la grunnlaget for en underliggende optimisme i finansmarkedene, som vedvarte gjennom andre kvartal og inn i sommeren.
Den siste tiden har tollsatsene mot flere land kommet på plass. Varer fra både EU og Norge belastes 15 %, noe som var i tråd med det som var ventet og signalisert. Selv om effekten på norsk økonomi som helhet er relativt begrenset, er dette åpenbart et hardt slag for mange enkeltbransjer og bedrifter. Samtidig er det positivt at noe av usikkerheten er borte, og at frykten for en eskalering av handelskrigen har avtatt.
Usikkerhet er imidlertid fortsatt et sentralt stikkord når det gjelder det internasjonale bildet. Mye er fortsatt uklart når det gjelder de handelspolitiske samtalene mellom USA og Kina, verdens to største økonomier. Samtidig representerer den geopolitiske situasjonen både i Europa og Midtøsten en tydelig risikofaktor. Gjennom andre kvartal har vi sett flere eksempler på at konflikter både kan blusse raskt opp, men også roe seg igjen. Selv om verden til en viss grad har vent seg til den amerikanske administrasjonens retorikk, er det
dessuten grunn til å tro at politiske utspill vil fortsette å skape svingninger i internasjonale finansmarkeder.
Utgangspunktet til norsk økonomi i møte med en mer usikker verden, fortsetter å fremstå relativt robust. Veksten i fastlandsøkonomien var høyere enn ventet i første kvartal, og arbeidsledigheten holder seg på lave nivåer. Utsikter til reallønnsvekst støtter opp under husholdningenes konsum, mens et stadig avtakende prispress har åpnet for at også Norges Bank har kunnet begynne på veien mot et mer normalt rentenivå.
Videre fortsetter aktiviteten i flere næringer å ta seg forsiktig opp, og bunnen virker å være passert også for flere rentesensitive næringer. Den kommende opprustingen av Europa og Norge, ventes å bidra til at aktiviteten løftes framover. Dette vil gi ringvirkninger også på Nordvestlandet.
Sparebanken Møres samlede utlånsvekst holder seg oppe. Tolvmånedersveksten endte på 5,1 % ved utgangen av 2. kvartal 2025, noe under veksttakten ved utgangen av 2024 på 6,5 %. Årsveksten i utlån til personmarkedet endte på 5,9 % ved utgangen av 2. kvartal, mens utlånsveksten til næringslivsmarkedet var 3,9 %. Innskuddene har økt med 6,5 % i de 12 siste månedene og innskuddsdekningen holder seg høy.
Banken har en solid kapitalbase og god likviditet og vil også framover være en sterk og engasjert støttespiller for våre kunder. Fokus er hele tiden å ha god drift og lønnsomhet.
Bankens egenkapitalavkastning for første halvår 2025 ble 11,5 % og kostnadsandelen var 43,1. Sparebanken Møres langsiktige strategiske finansielle målsettinger er en egenkapitalavkastning som overstiger 13 % og en kostnadsandel under 40.
Ålesund, 30. juni 2025 13. august 2025
I STYRET FOR SPAREBANKEN MØRE
ROY REITE, styreleder KÅRE ØYVIND VASSDAL, styrets nestleder JILL AASEN TERJE BØE BIRGIT MIDTBUST ANNE JORUNN VATNE MARIE REKDAL HIDE BJØRN FØLSTAD
TROND LARS NYDAL, adm.direktør
Resultat konsern
RESULTAT KONSERN - SAMMENDRATT
| (Mill. kroner) | Note | 2. kv. 2025 |
2. kv. 2024 |
30.06.2025 | 30.06.2024 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Renteinntekter fra eiendeler vurdert til amortisert kost | 1 294 | 1 271 | 2 552 | 2 520 | 5 100 | |
| Renteinntekter fra eiendeler vurdert til virkelig verdi | 234 | 205 | 465 | 413 | 868 | |
| Rentekostnader | 1 025 | 958 | 2 029 | 1 907 | 3 897 | |
| Netto renteinntekter | 3 | 503 | 518 | 988 | 1 026 | 2 071 |
| Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester | 74 | 64 | 142 | 120 | 271 | |
| Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester | 4 | 10 | 16 | 20 | 40 | |
| Andre driftsinntekter | 17 | 16 | 28 | 24 | 56 | |
| Netto provisjons- og andre driftsinntekter | 7 | 87 | 70 | 154 | 124 | 287 |
| Utbytte | 0 | 0 | 0 | 4 | 14 | |
| Netto verdiendring på finansielle instrumenter | 13 | 20 | 28 | 32 | 29 | |
| Netto resultat fra finansielle instrumenter | 7 | 13 | 20 | 28 | 36 | 43 |
| Sum andre inntekter | 7 | 100 | 90 | 182 | 160 | 330 |
| Sum inntekter | 603 | 608 | 1 170 | 1 186 | 2 401 | |
| Lønn m.v. | 135 | 137 | 272 | 261 | 525 | |
| Av- og nedskrivninger på ikke-finansielle eiendeler | 15 | 13 | 30 | 26 | 55 | |
| Andre driftskostnader | 102 | 99 | 202 | 190 | 375 | |
| Sum driftskostnader | 8 | 252 | 249 | 504 | 477 | 955 |
| Resultat før tap | 351 | 359 | 666 | 709 | 1 446 | |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 5 | 34 | -35 | 47 | -18 | 20 |
| Resultat før skatt | 317 | 394 | 619 | 727 | 1 426 | |
| Skattekostnad | 74 | 93 | 144 | 172 | 340 | |
| Resultat for perioden | 243 | 301 | 475 | 555 | 1 086 | |
| Tilordnet egenkapitaleiere | 228 | 282 | 445 | 523 | 1 023 | |
| Tilordnet fondsobligasjonseiere | 15 | 19 | 30 | 32 | 63 | |
| Resultat pr. egenkapitalbevis (kroner) 1) | 2,26 | 2,85 | 4,39 | 5,26 | 9,95 | |
| Utvannet resultat pr. egenkapitalbevis (kroner) 1) | 2,26 | 2,85 | 4,39 | 5,26 | 9,95 | |
| Utbetalt utbytte pr. egenkapitalbevis i perioden (kroner) | 6,25 | 7,50 | 6,25 | 7,50 | 7,50 |
UTVIDET RESULTAT KONSERN - SAMMENDRATT
| (Mill. kroner) | 2. kv. 2025 |
2. kv. 2024 |
30.06.2025 | 30.06.2024 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Resultat for perioden | 243 | 301 | 475 | 555 | 1 086 |
| Andre inntekter/kostnader som reverseres over ordinært resultat: |
|||||
| Verdiendring basisspreader | 5 | -5 | 14 | -11 | -38 |
| Skatteeffekt av verdiendring basisspreader | -1 | 2 | -3 | 3 | 8 |
| Andre inntekter/kostnader som ikke reverseres over ordinært resultat: |
|||||
| Estimatavvik pensjon | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 |
| Skatteeffekt av estimatavvik pensjon | 0 | 0 | 0 | 0 | -2 |
| Totalresultat for perioden | 247 | 298 | 486 | 547 | 1 063 |
| Tilordnet egenkapitaleiere | 232 | 279 | 456 | 515 | 1 000 |
| Tilordnet fondsobligasjonseiere | 15 | 19 | 30 | 32 | 63 |
1) Beregnet med utgangspunkt i egenkapitalbeviseiernes andel (49,1 %) av periodens resultat som tilfaller egenkapitaleierne (49,7 % pr 30.06.2024)
Balanse konsern
EIENDELER - SAMMENDRATT
| (Mill. kroner) | Note | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Kontanter og fordringer på Norges Bank | 9 10 13 | 696 | 482 | 447 |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 9 10 13 | 1 380 | 586 | 702 |
| Utlån til og fordringer på kunder | 4 5 6 9 11 13 | 89 447 | 85 076 | 86 875 |
| Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer | 9 11 13 | 16 964 | 11 538 | 12 144 |
| Finansielle derivater | 9 11 | 1 727 | 1 405 | 1 393 |
| Aksjer og andre verdipapirer | 9 11 | 155 | 201 | 199 |
| Immaterielle eiendeler | 63 | 60 | 61 | |
| Varige driftsmidler | 245 | 204 | 220 | |
| Overfinansiering ytelsespensjonsordning | 83 | 68 | 80 | |
| Andre eiendeler | 218 | 227 | 214 | |
| Sum eiendeler | 110 978 | 99 847 | 102 335 |
FORPLIKTELSER og EGENKAPITAL - SAMMENDRATT
| (Mill. kroner) | Note | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner | 9 10 13 | 2 314 | 1 902 | 1 994 |
| Innskudd fra kunder | 4 9 10 13 | 52 442 | 49 240 | 49 550 |
| Utstedte obligasjoner | 9 10 12 | 44 733 | 37 168 | 38 906 |
| Finansielle derivater | 9 11 | 468 | 542 | 719 |
| Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter | 89 | 109 | 101 | |
| Pensjonsforpliktelser | 23 | 28 | 23 | |
| Betalbar skatt | 149 | 246 | 349 | |
| Avsetninger på garantiansvar | 15 | 4 | 11 | |
| Forpliktelse ved utsatt skatt | 147 | 162 | 148 | |
| Andre forpliktelser | 892 | 1 036 | 651 | |
| Ansvarlig lånekapital | 9 10 | 857 | 857 | 857 |
| Sum forpliktelser | 102 129 | 91 294 | 93 309 | |
| Egenkapitalbevis | 14 | 996 | 989 | 996 |
| Beholdning av egne egenkapitalbevis | -3 | -3 | -5 | |
| Overkurs | 380 | 360 | 379 | |
| Fondsobligasjoner | 750 | 750 | 750 |
| Innskutt egenkapital | 2 123 | 2 096 | 2 120 |
|---|---|---|---|
| Grunnfondskapital | 3 690 | 3 476 | 3 687 |
| Gavefond | 125 | 125 | 125 |
| Utjevningsfond | 2 310 | 2 207 | 2 306 |
| Kredittrisikoreserve finansielle forpliktelser | -43 | -13 | -43 |
| Annen egenkapital | 158 | 115 | 831 |
| Totalresultat for perioden | 486 | 547 | - |
| Opptjent egenkapital | 6 726 | 6 457 | 6 906 |
| Sum egenkapital | 8 849 | 8 553 | 9 026 |
| Sum forpliktelser og egenkapital | 110 978 | 99 847 | 102 335 |
Egenkapitaloppstilling konsern
| KONSERN 30.06.2025 | Sum egen kapital |
Egen kapital bevis |
Over kurs |
Fonds obliga sjon |
Grunn fond |
Gave fond |
Utjev nings fond |
Kredittrisiko reserve finansielle forpliktelser |
Annen egen kapital |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapital pr 31.12.2024 | 9 026 | 991 | 379 | 750 | 3 687 | 125 | 2 306 | -43 | 831 |
| Endring egne egenkapitalbevis |
10 | 2 | 1 | 3 | 4 | ||||
| Utdelt utbyttemidler til egenkapitalbeviseierne |
-311 | -311 | |||||||
| Utdelt utbyttemidler til lokalsamfunnet |
-332 | -332 | |||||||
| Renter på utstedt fondsobligasjon |
-30 | -30 | |||||||
| Totalresultat for perioden | 486 | 486 | |||||||
| Egenkapital pr 30.06.2025 | 8 849 | 993 | 380 | 750 | 3 690 | 125 | 2 310 | -43 | 644 |
| KONSERN 30.06.2024 | Sum egen kapital |
Egen kapital bevis |
Over kurs |
Fonds obliga sjon |
Grunn fond |
Gave fond |
Utjev nings fond |
Kredittrisiko reserve finansielle forpliktelser |
Annen egen kapital |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapital pr 31.12.2023 | 8 680 | 985 | 359 | 650 | 3 475 | 125 | 2 205 | -13 | 894 |
| Endring egne egenkapitalbevis |
5 | 1 | 1 | 1 | 2 | ||||
| Utdelt utbyttemidler til egenkapitalbeviseierne |
-371 | -371 | |||||||
| Utdelt utbyttemidler til lokalsamfunnet |
-376 | -376 | |||||||
| Utstedt fondsobligasjon | 350 | 350 | |||||||
| Innfridd fondsobligasjon | -250 | -250 | |||||||
| Renter på utstedt fondsobligasjon |
-32 | -32 | |||||||
| Totalresultat for perioden | 547 | 547 | |||||||
| Egenkapital pr 30.06.2024 | 8 553 | 986 | 360 | 750 | 3 476 | 125 | 2 207 | -13 | 662 |
| KONSERN 31.12.2024 | Sum egen kapital |
Egen kapital bevis |
Over kurs |
Fonds obliga sjon |
Grunn fond |
Gave fond |
Utjev nings fond |
Kredittrisiko reserve finansielle forpliktelser |
Annen egen kapital |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapital pr 31.12.2023 | 8 680 | 985 | 359 | 650 | 3 475 | 125 | 2 205 | -13 | 894 |
| Endring egne egenkapitalbevis |
-7 | -1 | 1 | -5 | -2 | ||||
| Utdelt utbyttemidler til egenkapitalbeviseierne |
-371 | -371 | |||||||
| Utdelt utbyttemidler til lokalsamfunnet |
-376 | -376 | |||||||
| Utstedt fondsobligasjon | 350 | 350 | |||||||
| Innfridd fondsobligasjon | -250 | -250 | |||||||
| Renter på utstedt fondsobligasjon |
-63 | -63 | |||||||
| Konvertering av egenkapitalbevis til Sparebankstiftelsen Sparebanken Møre |
0 | 7 | 19 | -26 | |||||
| Pålegg om retting til grunnfondet |
132 | 132 | |||||||
| Egenkapital før årets resultatdisponering |
8 095 | 991 | 379 | 750 | 3 576 | 125 | 2 203 | -13 | 84 |
| Tilført grunnfondet | 107 | 107 | |||||||
| Tilført utjevningsfondet | 100 | 100 | |||||||
| Tilført fondsobligasjonseiere | 63 | 63 | |||||||
| Tilført annen egenkapital | 41 | 41 | |||||||
| Foreslått utbyttemidler til egenkapitalbeviseierne |
311 | 311 | |||||||
| Foreslått utbyttemidler til lokalsamfunnet |
332 | 332 | |||||||
| Resultat for regnskapsåret | 954 | 0 | 0 | 0 | 107 | 0 | 100 | 0 | 747 |
| Verdiendring basisspreader | -38 | -38 | |||||||
| Skatteeffekt av verdiendring basisspreader |
8 | 8 | |||||||
| Estimatavvik pensjoner | 9 | 5 | 4 | ||||||
| Skatteeffekt av estimatavvik pensjoner |
-2 | -1 | -1 | ||||||
| Sum andre inntekter og kostnader fra utvidet resultat |
-23 | 0 | 0 | 0 | 4 | 0 | 3 | -30 | 0 |
| Totalresultat for perioden | 931 | 0 | 0 | 0 | 111 | 0 | 103 | -30 | 747 |
| Egenkapital pr 31.12.2024 | 9 026 | 991 | 379 | 750 | 3 687 | 125 | 2 306 | -43 | 831 |
Kontantstrømoppstilling konsern
| (Mill. kroner) | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter | |||
| Renteinnbetalinger, provisjonsinnbetalinger og gebyrer fra kunder | 2 871 | 2 824 | 5 758 |
| Renteutbetalinger, provisjonsutbetalinger og gebyrer til kunder | -1 053 | -962 | -1 943 |
| Renteinnbetalinger på sertifikater, obligasjoner og andre verdipapirer | 304 | 264 | 542 |
| Renteutbetalinger på utstedte verdipapirer og ansvarlig lånekapital | -1 058 | -996 | -2 038 |
| Innbetalinger av utbytte og konsernbidrag | 0 | 5 | 14 |
| Driftsutbetalinger | -418 | -421 | -883 |
| Utbetalinger av skatt | -348 | -193 | -269 |
| Inn-/utbetaling på utlån til og fordringer på andre finansinstitusjoner | -795 | 333 | 245 |
| Inn-/utbetaling av nedbetalingslån/leasing til kunder | -2 655 | -2 716 | -4 810 |
| Inn-/utbetaling av kunders benyttede rammekreditter | 43 | -763 | -484 |
| Inn-/utbetaling av innskudd fra kunder | 2 892 | 1 830 | 2 140 |
| Innbetaling ved salg av sertifikater, obligasjoner og andre verdipapirer | 7 884 | 8 245 | 18 640 |
| Utbetaling ved kjøp av sertifikater, obligasjoner og andre verdipapirer | -13 012 | -9 335 | -19 221 |
| Innbetaling av øvrige eiendeler | 12 | 15 | 0 |
| Utbetaling av øvrige eiendeler | 0 | 0 | -7 |
| Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter | -5 333 | -1 870 | -2 316 |
| Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter | |||
| Innbetaling ved salg av driftsmidler og immaterielle eiendeler | 0 | 0 | 0 |
| Utbetaling ved tilgang av driftsmidler og immaterielle eiendeler | -57 | -16 | -71 |
| Inn-/utbetaling ved investering i datterselskaper | 0 | 0 | 0 |
| Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter | -57 | -16 | -71 |
| Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter | |||
| Inn-/utbetaling av innskudd fra Norges Bank og andre finansinstitusjoner | 320 | 176 | 268 |
| Utbetaling ved innløsning av verdipapirgjeld | -1 579 | -1 638 | -7 819 |
| Innbetaling ved utstedelse av verdipapirgjeld | 7 992 | 3 811 | 10 675 |
| Utbetaling ved innløsning av fondsobligasjon | 0 | -250 | -250 |
| Innbetaling ved utstedelse av fondsobligasjon | 0 | 350 | 348 |
| Betalte renter (utbytte) på utstedt fondsobligasjon | -30 | -32 | -63 |
|---|---|---|---|
| Utbetalinger av utbytte til egenkapitalbeviseierne | -311 | -371 | -371 |
| Utbetalinger av gavemidler (utbytte) | -175 | -80 | -515 |
| Innbetaling ved salg av egne egenkapitalbevis | 10 | 9 | 9 |
| Utbetaling ved kjøp av egne egenkapitalbevis | 0 | -2 | -15 |
| Inn-/utbetaling av øvrig gjeld | -704 | 130 | 330 |
| Netto kontantstrømmer av finansieringsaktiviteter | 5 523 | 2 103 | 2 597 |
| Netto endring likvider | 133 | 216 | 210 |
| Likviditetsbeholdning inngående | 563 | 266 | 353 |
| Likviditetsbeholdning utgående | 696 | 482 | 563 |
Regnskapsprinsipper
Konsernets delårsregnskap er avlagt i henhold til vedtatte IFRS-standarder godkjent av EU pr. 30.06.2025. Delårsrapporten er utarbeidet i samsvar med IAS 34 for delårsrapportering, og i tråd med de regnskapsprinsipper og målemetoder som ble benyttet i årsregnskapet for 2024.
Regnskapet presenteres i norske kroner, som også er morbankens og datterselskapenes funksjonelle valuta. Alle beløp er oppgitt i mill. kroner dersom ikke noe annet er opplyst.
Kapitaldekning
Kapitaldekningen er beregnet og rapportert i henhold til EUs kapitalkrav for banker og verdipapirforetak – CRD/CRR. Sparebanken Møre har tillatelse fra Finanstilsynet til å benytte interne målemetoder, IRB (Internal Rating Based Approach) grunnleggende metode for kredittrisiko. Beregninger knyttet til markedsrisiko baseres på standardmetoden og for operasjonell risiko på basismetoden. Bruk av IRB stiller omfattende krav til bankens organisering, kompetanse, risikomodeller og risikostyringssystemer.
CRR3 trådte i kraft i Norge 1.april 2025. Banken har implementert CRR3 i beregning av kapitaldekning per 2. kvartal 2025. Ny LGD for foretak, bortfall av skaleringsfaktor i risikovektformelen og lavere konverteringsfaktor for utrukket bevilgning for foretak gir positiv effekt på bankens kapitaldekning.
Finansdepartementet har besluttet å øke risikovektgulvet for boliglån fra 20 til 25 prosent, med ikrafttredelse fra 1.juli 2025. Banken vil dermed rapportere i tråd med nytt boliglånsgulv fra og med 3.kvartal 2025, og forventer negativ effekt på bankens kapitaldekning i størrelsesorden 1,5 prosentpoeng som følge av dette.
Sparebanken Møre søkte Finanstilsynet 21. desember 2021 om endringer i IRB-modellene og i kalibreringsrammeverket. Banken mottok svar på søknaden 22. juni 2023 hvor Finanstilsynet innvilget de omsøkte modellene for bedriftsmarkedet. 18. januar 2024 fikk banken svar på omsøkte modeller for personkundemarkedet. Finanstilsynet mener at de omsøkte modellene for personmarkedet ikke oppfyller kravene til forsvarlig nivåkalibrering, jf. kapitalkravsforordningen artikkel 179-182. Finanstilsynet finner derfor ikke grunnlag for å tillate de omsøkte endringene. Basert på tilbakemeldingene fra Finanstilsynet har banken justert nye modeller, og sendte søknad til Finanstilsynet om modell- og kalibreringsendringer for personkunder 9.mai 2025.
Det ble i januar 2025 sendt ny søknad om erverv av egne egenkapitalbevis. Sparebanken Møre fikk svar på denne søknaden 25.februar 2025. Ny tillatelse til å erverve egne egenkapitalbevis ble gitt for et samlet beløp på inntil 42 millioner kroner. Tillatelsen ble gitt under forutsetning av at tilbakekjøpene ikke reduserte ren kjernekapital med mer enn 42 millioner kroner. Sparebanken Møre har gjort fradrag i ren kjernekapital for 42 millioner kroner fra det tidspunkt tillatelsen ble gitt, og til tillatelsens gyldighet gikk ut 30.juni 2025. Ny søknad om erverv av egne egenkapitalbevis ble sendt 7.juli 2025.
Sparebanken Møre har et internt minimumskrav for ren kjernekapitaldekning på 16,15 prosent. Kravet består av et minstekrav på 4,5 prosent, bevaringsbuffer på 2,5 prosent, systemrisikobuffer på 4,5 prosent og motsyklisk kapitalbuffer på 2,5 prosent. Finanstilsynet gjennomførte SREP i 2023. Det individuelle Pilar 2 kravet for Sparebanken Møre er på 1,6 prosent, samt en forventning om en kapitalkravsmargin på 1,25 prosent. Kapitalen som skal inngå i Pilar 2 kravet som følge av ovennevnte SREP skal bestå av minimum 56,25 prosent ren kjernekapital (0,9 prosent) og minimum 75 prosent kjernekapital. Kapitalkravsmarginen skal oppfylles med ren kjernekapital.
Sparebanken Møre har et internt mål for ren kjernekapitaldekning som minimum skal utgjøre summen av Pilar 1, Pilar 2 og kapitalkravsmarginen.
MREL
Et sentralt element i krisehåndteringsregelverket er at kapitalinstrumenter og gjeld kan nedskrives og/eller konverteres til egenkapital (bail-in). Finansforetaksloven krever derfor at banken til enhver tid skal oppfylle et minstekrav til summen av ansvarlig kapital og konvertibel gjeld (MREL – minimum requirement for own funds and eligible liabilities) slik at banken har tilstrekkelig ansvarlig kapital og konvertibel gjeld for å kunne krisehåndteres uten bruk av offentlige midler.
MREL-kravet, gjeldende fra 1. januar 2025, må dekkes av ansvarlig kapital eller gjeldsinstrumenter med
lavere prioritet enn ordinær, usikret, uprioritert gjeld (seniorgjeld). Finanstilsynet har i brev av 17. desember 2024 fastsatt Sparebanken Møres effektive MREL-krav pr 01.01.2025 til 35,7 prosent og minstekravet til etterstillelse til 28,7 prosent.
| Balanseført egenkapital | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Egenkapitalbevis | 996 | 989 | 996 |
| - egne egenkapitalbevis | -3 | -3 | -5 |
| Overkursfond | 380 | 360 | 379 |
| Fondsobligasjoner (AT1) | 750 | 750 | 750 |
| Grunnfondskapital | 3 690 | 3 476 | 3 687 |
| Gavefond | 125 | 125 | 125 |
| Utjevningsfond | 2 310 | 2 207 | 2 306 |
| Foreslått utbytte | 0 | 0 | 311 |
| Foreslått utbyttemidler for lokalsamfunnet | 0 | 0 | 332 |
| Kredittrisikoreserve finansielle forpliktelser | -43 | -13 | -43 |
| Annen egenkapital | 158 | 115 | 188 |
| Periodens resultat | 486 | 547 | - |
| Sum balanseført egenkapital | 8 849 | 8 553 | 9 026 |
| Kjernekapital (T1) | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Goodwill, immaterielle eiendeler og andre fradrag | -63 | -60 | -63 |
| Verdijusteringer av finansielle eiendeler og forpliktelser verdsatt til virkelig verdi | -24 | -17 | -19 |
| Fradrag overfinansiering pensjon | -62 | -51 | -60 |
| Fradrag resterende tillatelse for erverv av egne egenkapitalbevis | -39 | 0 | -73 |
| Fondsobligasjoner (AT1) | -750 | -750 | -750 |
| Forventet tap iht IRB utover beregnet ECL iht IFRS 9 | -256 | -243 | -376 |
| Fradrag for foreslått utbytte | 0 | 0 | -311 |
| Fradrag for foreslått utbyttemidler til lokalsamfunnet | 0 | 0 | -332 |
| Fradrag for periodens totalresultat | -486 | -547 | - |
| Sum ren kjernekapital (CET1) | 7 169 | 6 885 | 7 042 |
| Fondsobligasjoner - klassifisert som egenkapital | 750 | 750 | 750 |
| Fondsobligasjoner - klassifisert som gjeld | 0 | 0 | 0 |
| Sum kjernekapital (T1) | 7 919 | 7 635 | 7 792 |
| 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| 857 | 857 | 857 |
| 857 | 857 | 857 |
| Netto ansvarlig kapital | 8 776 | 8 493 | 8 649 |
|---|---|---|---|
| ------------------------- | ------- | ------- | ------- |
Risikovektede eiendeler (RWA) fordelt etter engasjementskategorier
| Kredittrisiko - standardmetoden | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Stater og sentralbanker | 0 | 0 | 0 |
| Lokale og regionale myndigheter | 1 087 | 379 | 370 |
| Offentlig foretak | 0 | 25 | 0 |
| Institusjoner | 426 | 232 | 270 |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 673 | 540 | 607 |
| Egenkapitalposisjoner | 650 | 348 | 348 |
| Øvrige engasjement | 442 | 561 | 515 |
| Sum kredittrisiko, standardmetoden | 3 278 | 2 085 | 2 109 |
| Kredittrisiko - grunnleggende IRB-metode | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Massemarked pant i fast eiendom | 13 476 | 12 389 | 12 910 |
| Massemarked øvrige engasjementer | 271 | 314 | 256 |
| Foretak | 15 981 | 19 066 | 21 630 |
| Sum kredittrisiko, grunnleggende IRB-metode | 29 728 | 31 769 | 34 797 |
| Markedsrisiko (standardmetoden) | 152 | 167 | 135 |
| 3 424 Operasjonell risiko (basismetoden) 3 619 |
3 962 |
|---|---|
| 37 445 Risikovektede eiendeler 36 777 |
41 003 |
| Minimumskrav ren kjernekapital, 4,5 prosent | 1 655 | 1 685 | 1 845 |
|---|---|---|---|
| Bufferkrav: | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Bevaringsbuffer, 2,5 prosent | 919 | 936 | 1 025 |
| Systemrisikobuffer, 4,5 prosent | 1 655 | 1 685 | 1 845 |
| Motsyklisk kapitalbuffer, 2,5 prosent | 919 | 936 | 1 025 |
| Sum bufferkrav til ren kjernekapital | 3 494 | 3 557 | 3 895 |
| Tilgjengelig ren kjernekapital etter bufferkrav | 2 020 | 1 643 | 1 302 |
| Kapitaldekning i prosent av beregningsgrunnlaget | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Ansvarlig kapital | 23,9 | 22,7 | 21,1 |
| Ansvarlig kapital inkl. 50 % av resultatet | 24,5 | 23,4 | - |
| Kjernekapital | 21,5 | 20,4 | 19,0 |
| Kjernekapital inkl. 50 % av resultatet | 22,1 | 21,1 | - |
| Ren kjernekapital | 19,5 | 18,4 | 17,2 |
| Ren kjernekapital inkl. 50 % av resultatet | 20,1 | 19,1 | - |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage Ratio LR) | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Beregningsgrunnlag | 114 363 | 102 521 | 105 407 |
| Uvektet kjernekapitalandel prosent | 6,9 | 7,4 | 7,4 |
| Uvektet kjernekapitalandel prosent inkl. 50 % av resultatet | 7,1 | 7,7 | - |
Driftssegmenter
| Resultat - 2. kvartal 2025 | Konsern | Elimineringer | Annet 2) | Næringsliv | Personmarked 1) | Eiendomsmegling |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Renteinntekter | 1 528 | -65 | 689 | 373 | 531 | 0 |
| Rentekostnader | 1 025 | -66 | 616 | 172 | 303 | 0 |
| Netto renteinntekter | 503 | 1 | 73 | 201 | 228 | 0 |
| Sum andre inntekter | 100 | -20 | 41 | 29 | 34 | 16 |
| Sum inntekter | 603 | -19 | 114 | 230 | 262 | 16 |
| Avskrivninger | 15 | -2 | 9 | 1 | 7 | 0 |
| Andre driftskostnader | 237 | 11 | 44 | 41 | 126 | 15 |
| Sum driftkostnader | 252 | 9 | 53 | 42 | 133 | 15 |
| Resultat før tap | 351 | -28 | 61 | 188 | 129 | 1 |
| Tap på utlån | 34 | 1 | 0 | 21 | 12 | 0 |
| Resultat før skatt | 317 | -29 | 61 | 167 | 117 | 1 |
| Skattekostnad | 74 | |||||
| Resultat for regnskapsåret | 243 |
| Resultat - 30.06.2025 | Konsern | Elimineringer | Annet 2) | Næringsliv | Personmarked 1) | Eiendomsmegling |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Renteinntekter | 3 017 | -130 | 1 377 | 734 | 1 036 | 0 |
| Rentekostnader | 2 029 | -131 | 1 216 | 344 | 600 | 0 |
| Netto renteinntekter | 988 | 1 | 161 | 390 | 436 | 0 |
| Sum andre inntekter | 182 | -40 | 73 | 55 | 66 | 28 |
| Sum inntekter | 1 170 | -39 | 234 | 445 | 502 | 28 |
| Avskrivninger | 30 | -6 | 21 | 2 | 13 | 0 |
| Andre driftskostnader | 474 | -4 | 92 | 87 | 271 | 28 |
| Sum driftskostnader | 504 | -10 | 113 | 89 | 284 | 28 |
| Resultat før tap | 666 | -29 | 121 | 356 | 218 | 0 |
| Tap på utlån | 47 | 1 | 0 | 32 | 14 | 0 |
| Resultat før skatt | 619 | -30 | 121 | 324 | 204 | 0 |
| Skattekostnad | 144 | |||||
| Resultat for perioden | 475 |
| Nøkkeltall - 30.06.2025 | Konsern | Elimineringer | Annet 2) | Næringsliv | Personmarked 1) | Eiendomsmegling |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder 1) | 89 739 | 0 | 1 519 | 28 640 | 59 580 | 0 |
| Avsetning for forventet tap utlån |
-292 | -1 | 0 | -212 | -79 | 0 |
| Netto utlån til kunder | 89 447 | -1 | 1 519 | 28 428 | 59 501 | 0 |
| Innskudd fra kunder 1) | 52 442 | -468 | 1 625 | 16 667 | 34 618 | 0 |
| Garantiforpliktelser | 2 773 | 0 | 0 | 2 772 | 1 | 0 |
| Avsetning for forventet tap garantiforpliktelser |
15 | 0 | 0 | 15 | 0 | 0 |
| Innskuddsdekning | 58,4 | 0,0 | 107,0 | 58,2 | 58,1 | 0,0 |
| Antall årsverk | 397 | 0 | 154 | 55 | 162 | 26 |
| Resultat - 2. kvartal 2024 | Konsern | Elimineringer | Annet 2) | Næringsliv | Personmarked 1) | Eiendomsmegling |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Renteinntekter | 1 476 | 74 | 524 | 360 | 518 | 0 |
| Rentekostnader | 958 | 73 | 435 | 157 | 293 | 0 |
| Netto renteinntekter | 518 | 1 | 89 | 203 | 225 | 0 |
| Sum andre inntekter | 90 | -17 | 43 | 19 | 33 | 12 |
| Sum inntekter | 608 | -16 | 132 | 222 | 258 | 12 |
| Avskrivninger | 13 | -3 | 10 | 0 | 6 | 0 |
| Andre driftskostnader | 236 | -14 | 71 | 41 | 126 | 12 |
| Sum driftkostnader | 249 | -17 | 81 | 41 | 132 | 12 |
| Resultat før tap | 359 | 1 | 51 | 181 | 126 | 0 |
| Tap på utlån | -35 | 0 | -1 | -9 | -25 | 0 |
| Resultat før skatt | 394 | 1 | 52 | 190 | 151 | 0 |
| Skattekostnad | 93 | |||||
| Resultat for regnskapsåret | 301 |
| Resultat - 30.06.2024 | Konsern | Elimineringer | Annet 2) | Næringsliv | Personmarked 1) | Eiendomsmegling |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Renteinntekter | 2 933 | 1 | 1 198 | 713 | 1 020 | 1 |
| Rentekostnader | 1 907 | 0 | 1 014 | 316 | 577 | 0 |
| Netto renteinntekter | 1 026 | 1 | 184 | 397 | 443 | 1 |
| Sum andre inntekter | 160 | -35 | 71 | 45 | 59 | 20 |
| Sum inntekter | 1 186 | -34 | 255 | 442 | 502 | 21 |
| Avskrivninger | 26 | -7 | 20 | 1 | 12 | 0 |
| Andre driftskostnader | 451 | -27 | 102 | 86 | 268 | 22 |
| Sum driftkostnader | 477 | -34 | 122 | 87 | 280 | 22 |
| Resultat før tap | 709 | 0 | 133 | 355 | 222 | -1 |
| Tap på utlån | -18 | 0 | -1 | 17 | -34 | 0 |
| Resultat før skatt | 727 | 0 | 134 | 338 | 256 | -1 |
| Skattekostnad | 172 | |||||
| Resultat for perioden | 555 |
| Nøkkeltall - 30.06.2024 | Konsern | Elimineringer | Annet 2) | Næringsliv | Personmarked 1) | Eiendomsmegling |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder 1) | 85 312 | -105 | 1 558 | 27 525 | 56 334 | 0 |
| Avsetning for forventet tap utlån |
-236 | 0 | -1 | -165 | -70 | 0 |
| Netto utlån til kunder | 85 076 | -105 | 1 557 | 27 360 | 56 264 | 0 |
| Innskudd fra kunder 1) | 49 240 | -129 | 903 | 15 385 | 33 081 | 0 |
| Garantiforpliktelser | 1 670 | 0 | 0 | 1 669 | 1 | 0 |
| Avsetning for forventet tap garantiforpliktelser |
4 | 0 | 0 | 4 | 0 | 0 |
| Innskuddsdekning | 57,7 | 122,9 | 58,0 | 55,9 | 58,7 | 0,0 |
| Antall årsverk | 412 | 0 | 154 | 60 | 174 | 24 |
| Resultat - 31.12.2024 | Konsern | Elimineringer | Annet 2) | Næringsliv | Personmarked 1) | Eiendomsmegling |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Renteinntekter | 5 968 | 1 | 2 450 | 1 456 | 2 061 | 0 |
| Rentekostnader | 3 897 | 0 | 2 095 | 643 | 1 159 | 0 |
| Netto renteinntekter | 2 071 | 1 | 355 | 813 | 902 | 0 |
| Sum andre inntekter | 330 | -70 | 101 | 113 | 138 | 48 |
| Sum inntekter | 2 401 | -69 | 456 | 926 | 1 040 | 48 |
| Avskrivninger | 55 | -15 | 43 | 3 | 24 | 0 |
| Andre driftskostnader | 900 | -54 | 160 | 180 | 564 | 50 |
| Sum driftskostnader | 955 | -69 | 203 | 183 | 588 | 50 |
| Resultat før tap | 1 446 | 0 | 253 | 743 | 452 | -2 |
| Tap på utlån | 20 | 0 | 0 | 59 | -39 | 0 |
| Resultat før skatt | 1 426 | 0 | 253 | 684 | 491 | -2 |
| Skattekostnad | 340 | |||||
| Resultat for regnskapsåret | 1 086 |
| Nøkkeltall - 31.12.2024 | Konsern | Elimineringer | Annet 2) | Næringsliv | Personmarked 1) | Eiendomsmegling |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder 1) | 87 127 | -103 | 1 553 | 27 423 | 58 254 | 0 |
| Avsetning for forventet tap utlån |
-252 | 0 | 0 | -188 | -64 | 0 |
| Netto utlån til kunder | 86 875 | -103 | 1 553 | 27 235 | 58 190 | 0 |
| Innskudd fra kunder 1) | 49 550 | -150 | 1 234 | 16 104 | 32 362 | 0 |
| Garantiforpliktelser | 2 208 | 0 | 0 | 2 207 | 1 | 0 |
| Avsetning for forventet tap garantiforpliktelser |
11 | 0 | 0 | 11 | 0 | 0 |
| Innskuddsdekning | 56,9 | 145,6 | 79,5 | 58,7 | 55,6 | 0,0 |
| Antall årsverk | 402 | 0 | 155 | 59 | 166 | 22 |
1) Datterselskapet Møre Boligkreditt AS er en del av segmentet Personmarked. Kredittforetakets hovedmålsetning er å utstede obligasjoner med fortrinnsrett rettet mot nasjonale og internasjonale investorer, og selskapet er et ledd i Sparebanken Møres langsiktige finansieringsstrategi. Hovedtall for selskapet vises i egen tabell.
2) Består av hovedkontorsaktiviteter som ikke fordeles på rapportsegment, kundeengasjement ansatte, samt datterselskapene Sparebankeiendom AS og Storgata 41-45 Molde AS som forvalter konsernets eide bygg.
| MØRE BOLIGKREDITT AS | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Resultat | 2.kv. 2025 | 2.kv. 2024 | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 | ||
| Netto renteinntekter | 86 | 74 | 158 | 144 | 283 | ||
| Andre driftsinntekter | -11 | -3 | -10 | -7 | -12 | ||
| Sum inntekter | 75 | 71 | 148 | 137 | 271 | ||
| Driftskostnader | 17 | 14 | 34 | 29 | 60 | ||
| Resultat før tap | 58 | 57 | 114 | 108 | 211 | ||
| Tap på utlån | 3 | -3 | 4 | -5 | -6 | ||
| Resultat før skatt | 55 | 60 | 110 | 113 | 217 | ||
| Skattekostnad | 12 | 13 | 24 | 25 | 48 | ||
| Resultat for perioden | 43 | 47 | 86 | 88 | 169 |
MØRE BOLIGKREDITT AS
| Balanse | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Utlån til kunder | 39 494 | 31 976 | 35 746 |
| Egenkapital | 2 204 | 1 716 | 1 776 |
Utlån og innskudd etter sektor og næring
Utlånsporteføljen med avtalt flytende rente er målt til amortisert kost, mens utlånsporteføljen med fast rente er målt til virkelig verdi.
| 30.06.2025 | KONSERN | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sektor/næring | Brutto utlån til amortisert kost |
ECL Steg 1 |
ECL Steg 2 |
ECL Steg 3 |
Utlån til virkelig verdi |
Netto utlån | |
| Jordbruk og skogbruk | 770 | - | 0 | -11 | 36 | 795 | |
| Fiske og fangst | 6 072 | -6 | -43 | 0 | 3 | 6 026 | |
| Industri | 3 786 | -4 | -11 | -11 | 4 | 3 764 | |
| Bygg og anlegg | 1 254 | -3 | -3 | -9 | 3 | 1 242 | |
| Varehandel og hotell | 1 259 | -1 | -7 | 0 | 22 | 1 273 | |
| Supply/Offshore | 1 064 | -3 | 0 | 0 | 0 | 1 061 | |
| Eiendomsdrift | 9 768 | -9 | -6 | -5 | 98 | 9 846 | |
| Faglig/finansiell tjenesteytelse | 1 488 | -1 | -7 | -3 | 35 | 1 512 | |
| Transport, privat/offentlig tjenesteytelse/utland | 4 763 | -3 | -14 | -32 | 57 | 4 771 | |
| Sum næringsliv | 30 224 | -30 | -91 | -71 | 258 | 30 290 | |
| Personkunder | 55 274 | -8 | -31 | -61 | 3 983 | 59 157 | |
| Sum utlån og fordringer på kunder | 85 498 | -38 | -122 | -132 | 4 241 | 89 447 |
| 30.06.2024 | KONSERN | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sektor/næring | Brutto utlån til amortisert kost |
ECL Steg 1 |
ECL Steg 2 |
ECL Steg 3 |
Utlån til virkelig verdi |
Netto utlån | ||
| Jordbruk og skogbruk | 717 | 0 | -1 | -8 | 40 | 748 | ||
| Fiske og fangst | 5 420 | -6 | -30 | 0 | 2 | 5 386 | ||
| Industri | 3 907 | -6 | -4 | -22 | 6 | 3 881 | ||
| Bygg og anlegg | 1 372 | -2 | -4 | -7 | 4 | 1 363 | ||
| Varehandel og hotell | 1 336 | -2 | -3 | -10 | 8 | 1 329 | ||
| Supply/Offshore | 1 242 | -5 | 0 | 0 | 0 | 1 237 | ||
| Eiendomsdrift | 9 122 | -10 | -7 | -6 | 104 | 9 203 | ||
| Faglig/finansiell tjenesteytelse | 1 485 | -1 | -2 | -3 | 25 | 1 504 | ||
| Transport, privat/offentlig tjenesteytelse/utland | 4 499 | -4 | -5 | -7 | 51 | 4 534 | ||
| Sum næringsliv | 29 100 | -36 | -56 | -63 | 240 | 29 185 | ||
| Personkunder | 52 905 | -9 | -27 | -45 | 3 067 | 55 891 | ||
| Sum utlån og fordringer på kunder | 82 005 | -45 | -83 | -108 | 3 307 | 85 076 |
| 31.12.2024 | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sektor/næring | Brutto utlån til amortisert kost |
ECL Steg 1 |
ECL Steg 2 |
ECL Steg 3 |
Utlån til virkelig verdi |
Netto utlån |
| Jordbruk og skogbruk | 769 | 0 | 0 | -12 | 49 | 806 |
| Fiske og fangst | 4 993 | -6 | -39 | 0 | 2 | 4 950 |
| Industri | 3 650 | -4 | -17 | -11 | 6 | 3 624 |
| Bygg og anlegg | 1 371 | -2 | -3 | -9 | 4 | 1 361 |
| Varehandel og hotell | 1 458 | -1 | -5 | -5 | 18 | 1 465 |
| Supply/Offshore | 1 277 | -2 | -8 | 0 | 0 | 1 267 |
| Eiendomsdrift | 9 588 | -8 | -5 | -5 | 106 | 9 676 |
| Faglig/finansiell tjenesteytelse | 1 241 | -1 | -7 | -3 | 35 | 1 265 |
| Transport, privat/offentlig tjenesteytelse/utland | 4 627 | -3 | -14 | -6 | 61 | 4 665 |
| Sum næringsliv | 28 974 | -27 | -98 | -51 | 281 | 29 079 |
| Personkunder | 53 602 | -6 | -16 | -54 | 4 270 | 57 796 |
| Sum utlån og fordringer på kunder | 82 576 | -33 | -114 | -105 | 4 551 | 86 875 |
Innskudd med avtalt flytende rente er målt til amortisert kost, innskudd med fast rente med løpetid under ett år er målt til amortisert kost og innskudd med fast rente med løpetid utover ett år er klassifisert til virkelig verdi og er sikret med renteswapper.
| INNSKUDD FRA KUNDER | Konsern | |||
|---|---|---|---|---|
| Sektor/næring | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 | |
| Jordbruk og skogbruk | 405 | 374 | 332 | |
| Fiske og fangst | 1 643 | 1 543 | 1 727 | |
| Industri | 3 818 | 3 437 | 3 820 | |
| Bygg og anlegg | 890 | 860 | 861 | |
| Varehandel og hotell | 1 165 | 1 074 | 1 196 | |
| Eiendomsdrift | 3 248 | 2 466 | 2 690 | |
| Transport, privat/offentlig tjenesteytelse | 5 867 | 5 876 | 6 111 | |
| Offentlig forvaltning | 310 | 331 | 251 | |
| Andre | 3 001 | 2 359 | 2 413 | |
| Sum næringsliv/offentlig | 20 347 | 18 320 | 19 401 | |
| Personkunder | 32 095 | 30 920 | 30 149 | |
| Sum | 52 442 | 49 240 | 49 550 |
Tap på utlån og garantier
Metodikk for måling av forventet tap (ECL) i henhold til IFRS 9
For detaljert beskrivelse av bankens tapsmodell viser vi til note 9 i årsregnskapet for 2024.
Sparebanken Møre har utviklet en ECL-modell med utgangspunkt i konsernets IRB parametere og fordeler engasjementene i 3 steg ved beregning av forventet tap (ECL) på utlån og garantier som omfattes av nedskrivningsreglene i IFRS 9:
Steg 1: Ved førstegangs innregning og hvis kredittrisikoen ikke har økt vesentlig, skal engasjementet plasseres i steg 1 og det avsettes for 12-måneders forventet tap.
Steg 2: Hvis kredittrisikoen har økt vesentlig siden første gangs innregning, og det ikke foreligger en tapshendelse, skal engasjementet overføres til steg 2 og det avsettes for forventet tap over hele levetiden.
Steg 3: Hvis kredittrisikoen øker ytterligere, herunder at det foreligger tapshendelser, blir engasjementet overført til steg 3 og det avsettes for forventet tap over hele levetiden. Engasjementet anses for å være kredittforringet. I motsetning til steg 1 og 2 blir effektiv rente i steg 3 beregnet på netto nedskrevet engasjement (brutto engasjement redusert for forventet tap) istedenfor brutto engasjement.
Stegtildeling gjøres på avtalenivå og innebærer at to eller flere avtaler mot samme kunde kan ha ulik stegtildeling. Dersom kunden har en avtale i steg 3 (risikoklasse K, M og N), vil det føre til at samtlige avtaler migrerer til steg 3.
Det er gjennomført en individuell tapsvurdering med tapsavsetning for kunder i risikoklasse N. I forbindelse med individuell tapsvurdering utarbeides 3 scenarier med beregning av nåverdi av fremtidig kontantstrøm etter realisering av sikkerheter. Basert på scenariene beregnes vektet tapsavsetning. I de tilfeller vektet nåverdi av kontantstrøm er positiv etter realisering av sikkerhetsstillelsen, benyttes modellbasert tapsavsetning etter ECL-modellen.
En økning i kredittrisiko reflekterer både kundespesifikke omstendigheter og utvikling i relevante makrofaktorer for det aktuelle kundesegmentet. Vurderingen av hva som betraktes for å være en vesentlig økning i kredittrisiko er basert på en kombinasjon av kvantitative og kvalitative indikatorer.
Vesentlig økning i kredittrisiko
Vurderingen av om det har oppstått en vesentlig økning i kredittrisiko er basert på en kombinasjon av kvantitative og kvalitative indikatorer. En vesentlig økning i kredittrisiko har oppstått når en eller flere av kriteriene er tilstede:
Kvantitative kriterier
Om en økning i kredittrisiko er å anse som vesentlig bestemmes ved å sammenligne PD på rapporteringstidspunktet med PD ved første gangs innregning. Dersom PD har økt gjøres det en vurdering av om økningen er vesentlig.
Vesentlig økning i kredittrisiko etter første gangs innregning anses å ha inntrådt når enten
- PD har økt med 100 % eller mer og økningen i PD er på mer enn 0,5 prosentpoeng, eller
- PD har økt med mer enn 2,0 prosentpoeng
- Kundens avtalte betalinger er forfalt med mer enn 30 dager
Det benyttes makrojustert PD i år 1 for sammenligning mot PD ved første gangs innregning for å avgjøre om risiko har økt vesentlig.
Kvalitative kriterier
I tillegg til den kvantitative vurderingen av endring i PD gjøres det en kvalitativ vurdering av hvorvidt engasjementet har vesentlig økt kredittrisiko, for eksempel dersom engasjementet er gjenstand for særskilt overvåking.
Kredittrisikoen vurderes å ha økt vesentlig dersom kunden har fått innvilget betalingslettelser som følge av betalingsvansker, selv om denne hendelsen ikke medfører individuell tapsvurdering i steg 3.
Positiv migrering i kredittrisiko
En konto migrerer fra steg 2 til 1 hvis:
- Kriteriene for migrasjon fra steg 1 til steg 2 ikke lenger er til stede, og
- Dette tilfredsstilles for minst 1 etterfølgende måned (totalt 2 måneder)
En kunde migrerer fra steg 3 til steg 1 eller 2 hvis kunden ikke lenger oppfyller vilkårene for migrering til steg 3.
Konti som ikke omfattes av ovennevnte migreringsregler antas ikke å ha vesentlig endring i kredittrisiko, og beholder stegtilhørighet fra forrige måned.
Scenarier
Det utvikles tre scenarier; Best, Basis og Worst. For hvert av scenariene angis forventede verdier av ulike parametere for de nærmeste fem år. Det angis også en forventet sannsynlighet for at hvert av de tre scenariene skal inntreffe. Etter fem år forventes det at scenariene konvergerer til et langsiktig stabilt nivå.
Endringer i PD som følge av scenarier vil også kunne påvirke stegtildelingen.
Definisjon av mislighold, kredittforringet (credit-impaired) og forbearance
Misligholdsdefinisjonen er lik den som benyttes i kapitaldekningsregelverket.
Et engasjement er gjenstand for forbearance (betalingslettelse som følge av betalingsvansker) hvis banken innvilger endringer i engasjementsvilkårene som en følge av at skyldneren har problemer med å innfri sine betalingsforpliktelser og de nye avtalebetingelsene ikke ville bli gitt dersom skyldneren ikke hadde hatt betalingsproblemer. En performing (ikke-misligholdt) forbearance vil ligge i steg 2, mens en non-performing (misligholdt) forbearance vil ligge i steg 3.
Overstyring
Det gjennomføres kvartalsvis ECL-kvalitetssikringsmøter som gjennomgår grunnlag for bokføring av forventet tap. Dersom det foreligger vesentlige hendelser eller svakheter i modellen som vil påvirke forventet tap og som modellen ikke har hensyntatt, blir det foretatt en overstyring av relevante variabler i ECL-modellen. Det foretas en vurdering av nivået på langsiktig PD og LGD i steg 2 og steg 3 under ulike scenarier, samt en vurdering av makrofaktorer og vekting av scenarier.
Konsekvenser av økt makroøkonomisk usikkerhet og måling av forventet kredittap (ECL) for utlån og garantier
Bankens tapsavsetning gjenspeiler forventet kredittap etter IFRS 9. Ved vurdering av forventet kredittap er de aktuelle forholdene på rapporteringstidspunktet og forventingene til den økonomiske utviklingen hensyntatt.
Usikkerheten knyttet til amerikansk handelspolitikk og dens innvirkning på internasjonal økonomi vedvarer. Med pågående forhandlinger, blant annet mellom USA og Kina, er det utsikter til at amerikanske tollsatser kan bli lavere enn det som ble lagt frem av presidenten den 2. april. Imidlertid er det rimelig å anta at både USA og andre land vil komme ut av dette med en mer proteksjonistisk handelspolitikk enn før Donald Trump begynte sin andre presidentperiode.
Effekten av denne utviklingen på verdensøkonomien er fortsatt uklar. Det internasjonale valutafondet (IMF) har nedjustert sine vekstanslag for USA, Europa, Kina, og verden som følge av de pågående hendelsene. Den amerikanske økonomien forventes å være mest negativt påvirket, og økte importtoller er spådd å kunne bidra til høyere inflasjon. Konflikten i Midtøsten utgjør også en kilde til internasjonal usikkerhet, som blant annet kan påvirke norsk økonomi gjennom endringer i olje- og gasspriser.
Norsk økonomi synes å ha et solid utgangspunkt inn i denne perioden preget av usikkerhet. Både BNPvekst og husholdningenes konsum tok seg opp gjennom første halvår. Oppsvinget synes å være bredt forankret både mellom næringer og geografiske områder. Ifølge Norges Banks regionale nettverksundersøkelse forventer norske bedrifter at veksten vil holde seg oppe.
Oppsummert, er vi inne i en periode med betydelig internasjonal usikkerhet. Forutsetningene for verdenshandelen endrer seg stadig, noe som kompliserer utarbeidelsen av økonomiske prognoser. De direkte effektene av høyere importtoller i USA på norsk økonomi er anslått å være begrensede. Samtidig synes norsk økonomi å ha et robust utgangspunkt.
Oppsummert må det fortsatt sies å være stor usikkerhet rundt den videre økonomiske utviklingen, både internasjonalt og her hjemme og vektingen fra 1. kvartal 2025 opprettholdes.
Regnskapsført ECL pr 30.06.2025 er basert på en scenariovekting med 70 % vekt på basis-scenariet (normal utvikling), 20 % vekt på worst case-scenariet og 10 % vekt på best case-scenariet.
Klimarisiko og beregning av forventet tap
Banken er i en prosess for å utvikle ECL-modellen til å simulere forventet tap som følge av klimarisiko under ulike scenarier.
ECL-modellen er benyttet for å simulere på finansiell konsekvens knyttet til klimarisiko for næringseiendom. Det er gjennomført stresstesting av engasjement over en viss størrelse knyttet til utleie av næringseiendom. I stresstesten ble PD (gjeldsbetjeningsevne) og LGD (sikkerheter) i ulike scenarier stresset.
Banken har videreført arbeidet med å kartlegge og synliggjøre klimarisiko i bankens utlånsportefølje og innenfor de ulike bransjene. I 2025 skal det etableres overgangsplaner for at bankens utlånsporteføljer skal bli utslippsfrie innen 2050. Klimarisiko er integrert i bærekraftsrapporten/CSRD-rapporteringen.
ECL-modellen skal være forventningsrettet og banken har så langt vurdert at de kvalitative klimarisikoanalysene er beheftet med stor grad av usikkerhet og dermed ikke hensyntatt i vurdering av forventet kredittap, men modellen benyttes til stresstesting av klimarisiko. Banken vil tilstrebe å finne god metodikk for å implementere klimarisiko i modell for forventet kredittap på foretaksporteføljen.
| KONSERN | 2. kv. 2025 | 2. kv. 2024 | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Endring i ECL Steg 1 (modellberegnet) | 0 | 1 | 6 | -1 | -14 |
| Endring i ECL Steg 2 (modellberegnet) | 12 | -35 | 12 | -36 | 3 |
| Endring i ECL Steg 3 (modellberegnet) | 0 | -6 | -2 | -3 | 7 |
| Endring i tapsavsetninger - individuelt vurderte | 24 | -8 | 28 | 10 | 3 |
| Konstaterte tap dekket av tidligere individuell tapsavsetning | 0 | 21 | 11 | 21 | 30 |
| Konstaterte tap ikke dekket av tidligere individuell tapsavsetning |
0 | 0 | 3 | 0 | 4 |
| Inngang på tidligere konstaterte tap | -2 | -7 | -11 | -9 | -13 |
| Tap på utlån og garantier | 34 | -35 | 47 | -18 | 20 |
Spesifikasjon av periodens resultatførte tap på utlån og garantier
Endring i avsetning for forventet tap/ECL i perioden
| KONSERN - 30.06.2025 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Sum |
|---|---|---|---|---|
| ECL 31.12.2024 | 34 | 123 | 106 | 263 |
| Tilgang av nye engasjement | 10 | 34 | 1 | 45 |
| Avgang av engasjement og overføring til steg 3 (individuell vurdering) | -2 | -18 | -7 | -27 |
| Endret ECL i perioden for engasjement som ikke har migrert | 0 | -6 | 1 | -5 |
| Migrering til steg 1 | 1 | -15 | -2 | -16 |
| Migrering til steg 2 | -3 | 17 | -1 | 13 |
| Migrering til steg 3 | 0 | 0 | 7 | 7 |
| Endring steg 3 (individuelt vurdert) | - | - | 27 | 27 |
| ECL 30.06.2025 | 40 | 135 | 132 | 307 |
| - herav avsetning for forventet tap på utlån PM | 8 | 31 | 61 | 100 |
| - herav avsetning for forventet tap på utlån NL | 30 | 91 | 71 | 192 |
| - herav avsetning for forventet tap på garantiforpliktelser | 2 | 13 | 0 | 15 |
| KONSERN - 30.06.2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Sum |
|---|---|---|---|---|
| ECL 31.12.2023 | 48 | 120 | 98 | 266 |
| Tilgang av nye engasjement | 16 | 2 | 1 | 19 |
| Avgang av engasjement og overføring til steg 3 (individuell vurdering) | -10 | -15 | -4 | -29 |
| Endret ECL i perioden for engasjement som ikke har migrert | -10 | -3 | -2 | -15 |
| Migrering til steg 1 | 5 | -25 | -6 | -26 |
| Migrering til steg 2 | -2 | 9 | -3 | 4 |
| Migrering til steg 3 | 0 | -4 | 11 | 7 |
| Endring steg 3 (individuelt vurdert) | - | - | 14 | 14 |
| ECL 30.06.2024 | 47 | 84 | 109 | 240 |
| - herav avsetning for forventet tap på utlån PM | 9 | 27 | 45 | 81 |
| - herav avsetning for forventet tap på utlån NL | 36 | 56 | 63 | 155 |
| - herav avsetning for forventet tap på garantiforpliktelser | 2 | 1 | 1 | 4 |
| KONSERN - 31.12.2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Sum |
|---|---|---|---|---|
| ECL 31.12.2023 | 48 | 120 | 98 | 266 |
| Tilgang av nye engasjement | 14 | 32 | 11 | 57 |
| Avgang av engasjement og overføring til steg 3 (individuell vurdering) | -15 | -28 | -10 | -53 |
| Endret ECL i perioden for engasjement som ikke har migrert | -14 | 20 | 1 | 7 |
| Migrering til steg 1 | 4 | -47 | -6 | -49 |
| Migrering til steg 2 | -3 | 30 | -21 | 6 |
| Migrering til steg 3 | 0 | -4 | 31 | 27 |
| Endring steg 3 (individuelt vurdert) | - | - | 2 | 2 |
| ECL 31.12.2024 | 34 | 123 | 106 | 263 |
| - herav avsetning for forventet tap på utlån PM | 6 | 16 | 54 | 76 |
| - herav avsetning for forventet tap på utlån NL | 27 | 98 | 51 | 176 |
| - herav avsetning for forventet tap på garantiforpliktelser | 1 | 9 | 1 | 11 |
Engasjement (eksponering) fordelt på risikogrupper basert på sannsynligheten for mislighold
| KONSERN - 30.06.2025 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Sum |
|---|---|---|---|---|
| Lav risikoklasse (0 % - < 0,5 %) | 69 416 | 656 | - | 70 072 |
| Middels risikoklasse (0,5 % - < 3 %) | 13 421 | 6 610 | - | 20 031 |
| Høy risikoklasse (3 % - <100 %) | 1 529 | 2 643 | - | 4 172 |
| PD = 100 % | - | - | 423 | 423 |
| Sum brutto engasjement | 84 366 | 9 909 | 423 | 94 698 |
| - avsetning for forventet tap (ECL) | -40 | -135 | -132 | -307 |
| Sum netto engasjement *) | 84 326 | 9 774 | 291 | 94 391 |
| Brutto engasjement med overstyrt migrering | -273 | 273 | 0 | 0 |
| KONSERN - 30.06.2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Sum |
|---|---|---|---|---|
| Lav risikoklasse (0 % - < 0,5 %) | 68 347 | 664 | - | 69 011 |
| Middels risikoklasse (0,5 % - < 3 %) | 13 567 | 5 899 | - | 19 466 |
| Høy risikoklasse (3 % - <100 %) | 1 958 | 2 829 | - | 4 787 |
| PD = 100 % | - | - | 465 | 465 |
| Sum brutto engasjement | 83 872 | 9 392 | 465 | 93 729 |
| - avsetning for forventet tap (ECL) | -47 | -84 | -109 | -240 |
| Sum netto engasjement *) | 83 825 | 9 308 | 356 | 93 489 |
| Brutto engasjement med overstyrt migrering | 0 | 0 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|
| -------------------------------------------- | --- | --- | --- | --- |
| KONSERN - 31.12.2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | Sum |
|---|---|---|---|---|
| Lav risikoklasse (0 % - < 0,5 %) | 66 507 | 379 | - | 66 886 |
| Middels risikoklasse (0,5 % - < 3 %) | 13 886 | 5 597 | - | 19 483 |
| Høy risikoklasse (3 % - <100 %) | 1 262 | 3 447 | - | 4 709 |
| PD = 100 % | - | 91 | 420 | 511 |
| Sum brutto engasjement | 81 655 | 9 514 | 420 | 91 589 |
| - avsetning for forventet tap (ECL) | -34 | -123 | -106 | -263 |
| Sum netto engasjement *) | 81 621 | 9 391 | 314 | 91 326 |
| Brutto engasjement med overstyrt migrering | 0 | 91 | -91 | 0 |
*) Tabellene over tar utgangspunkt i eksponering (inkl. ubenyttede trekkfasiliteter og garantiforpliktelser) og inkluderer ikke fastrenteutlån vurdert til virkelig verdi. Tallene vil dermed ikke være avstembare mot balansen.
Kredittforringede engasjementer
Tabellen viser summen av engasjementer med mislighold over 90 dager og øvrige kredittforringede engasjementer (uten mislighold over 90 dager). Kunder som har vært i mislighold må være i «karantene» med 100 % PD i minst tre måneder før de igjen kan scores som «friske». Disse kundene inngår i brutto kredittforringede engasjementer.
| 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| KONSERN | Sum | PM | NL | Sum | PM | NL | Sum | PM | NL |
| Brutto engasjementer med mislighold over 90 dager |
120 | 85 | 35 | 90 | 47 | 43 | 159 | 81 | 78 |
| Brutto øvrige kredittforringede engasjementer |
312 | 141 | 171 | 352 | 125 | 227 | 352 | 129 | 223 |
| Brutto kredittforringede engasjementer |
432 | 226 | 206 | 442 | 172 | 270 | 511 | 210 | 301 |
| Avsetning for forventet tap på engasjementer med mislighold over 90 dager |
31 | 18 | 13 | 27 | 14 | 13 | 40 | 20 | 20 |
| Avsetning for forventet tap på øvrige kredittforringede engasjementer |
101 | 43 | 58 | 74 | 28 | 46 | 76 | 31 | 45 |
| Avsetning for forventet tap knyttet til kredittforringede engasjementer |
132 | 61 | 71 | 101 | 42 | 59 | 116 | 51 | 65 |
| Netto engasjementer med mislighold over 90 dager |
89 | 67 | 22 | 63 | 33 | 30 | 119 | 61 | 58 |
| Netto øvrige kreditforringede engasjementer |
211 | 98 | 113 | 278 | 97 | 181 | 276 | 98 | 178 |
| Netto kredittforringede engasjementer |
300 | 165 | 135 | 341 | 130 | 211 | 395 | 159 | 236 |
| Brutto utlån konsern | 89 739 | 59 257 | 30 482 | 85 312 | 55 972 | 29 340 | 87 128 | 57 872 | 29 256 |
| Garantier konsern | 2 773 | 1 | 2 772 | 1 670 | 1 | 1 669 | 2 208 | 1 | 2 207 |
| Brutto kredittforringede engasjementer i % av utlån/garantiforpliktelser |
0,47% | 0,38% | 0,62% | 0,51% | 0,31% | 0,87% | 0,58% | 0,36% | 0,97% |
| Netto kredittforringede engasjementer i % av utlån/garantiforpliktelser |
0,33% | 0,28% | 0,41% | 0,39% | 0,23% | 0,68% | 0,45% | 0,27% | 0,77% |
| Engasjementer i karantene *) | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| KONSERN | Sum | PM | NL | Sum | PM | NL | Sum | PM | NL |
| Brutto engasjementer i karantene | 103 | 62 | 41 | 37 | 35 | 3 | 147 | 44 | 103 |
| Brutto engasjementer i karantene i % av brutto kredittforringede engasjementer |
24% | 27% | 20% | 8% | 20% | 1% | 29% | 21% | 34% |
Andre inntekter
| (Mill.kroner) | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 2024 |
|---|---|---|---|
| Garantiprovisjoner | 17 | 12 | 27 |
| Inntekter fra forsikringssalg (skade/person) | 17 | 15 | 33 |
| Inntekter fra fondssalg/verdipapir | 10 | 7 | 15 |
| Inntekter fra aktiv forvaltning | 31 | 27 | 55 |
| Inntekter fra betalingsformidling | 50 | 45 | 99 |
| Andre gebyrer og provisjonsinntekter | 17 | 14 | 42 |
| Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester | 142 | 120 | 271 |
| Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester | -16 | -20 | -40 |
| Inntekter eiendomsmegling | 27 | 19 | 47 |
| Øvrige driftsinntekter | 1 | 5 | 9 |
| Andre driftsinntekter | 28 | 24 | 56 |
| Netto provisjons- og andre driftsinntekter | 154 | 124 | 287 |
| Renteforretninger (for kunder) | 1 | 3 | 17 |
| Valutaforretninger (for kunder) | 3 | 16 | 31 |
| Mottatt utbytte | 0 | 4 | 14 |
| Kursgevinst/-tap aksjer | 6 | -3 | -9 |
| Kursgevinst/-tap obligasjoner | 19 | 16 | -8 |
| Verdiendring på fastrenteutlån | 47 | -11 | -6 |
| Derivat knyttet til fastrenteutlån | -54 | 10 | -1 |
| Verdiendring på utstedte obligasjoner | -175 | -58 | -252 |
| Derivat knyttet til utstedte obligasjoner | 182 | 60 | 259 |
| Resultateffekt ved tilbakekjøp av utstedte obligasjoner | -1 | -1 | -2 |
| Netto resultat fra finansielle instrumenter | 28 | 36 | 43 |
| Sum andre inntekter | 182 | 160 | 330 |
Tabellen nedenfor viser provisjonsinntekter og -kostnader omfattet av IFRS 15 brutt ned på de største hovedpostene og fordelt pr segment.
| Netto provisjons - og andre driftsinntekter -30.06.2025 |
Konsern | Annet | Næringsliv | Personmarked | Eiendomsmegling |
|---|---|---|---|---|---|
| Garantiprovisjon | 17 | 0 | 17 | 0 | 0 |
| Inntekter fra forsikringssalg (skade/person) |
17 | -2 | 2 | 17 | 0 |
| Inntekter fra fondssalg/verdipapirer | 10 | 1 | 1 | 8 | 0 |
| Inntekter fra aktiv forvaltning | 31 | 1 | 13 | 17 | 0 |
| Inntekter fra betalingsformidling | 50 | 6 | 14 | 30 | 0 |
| Andre gebyrer og provisjonsinntekter | 17 | 4 | 5 | 8 | 0 |
| Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester |
142 | 10 | 52 | 80 | 0 |
| Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester |
-16 | -3 | -1 | -12 | 0 |
| Inntekter eiendomsmegling | 27 | 0 | 0 | 0 | 27 |
| Øvrige driftsinntekter | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 |
| Andre driftsinntekter | 28 | 1 | 0 | 0 | 27 |
| Netto provisjons- og andre driftsinntekter | 154 | 8 | 51 | 68 | 27 |
| Netto provisjons - og andre driftsinntekter - 30.06.2024 |
Konsern | Annet | Næringsliv | Personmarked | Eiendomsmegling |
|---|---|---|---|---|---|
| Garantiprovisjon | 12 | 0 | 12 | 0 | 0 |
| Inntekter fra forsikringssalg (skade/person) |
15 | -1 | 2 | 14 | 0 |
| Inntekter fra fondssalg/verdipapirer | 7 | 1 | 0 | 6 | 0 |
| Inntekter fra aktiv forvaltning | 27 | 1 | 13 | 13 | 0 |
| Inntekter fra betalingsformidling | 45 | 4 | 11 | 30 | 0 |
| Andre gebyrer og provisjonsinntekter | 14 | 6 | 3 | 5 | 0 |
| Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester |
120 | 11 | 41 | 68 | 0 |
| Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester |
-20 | -8 | -1 | -11 | 0 |
| Inntekter eiendomsmegling | 19 | 0 | 0 | 0 | 19 |
| Øvrige driftsinntekter | 5 | 1 | 0 | 4 | 0 |
| Andre driftsinntekter | 24 | 1 | 0 | 4 | 19 |
| Netto provisjons- og andre driftsinntekter | 124 | 4 | 40 | 61 | 19 |
| Netto provisjons - og andre driftsinntekter - 2024 |
Konsern | Annet | Næringsliv | Personmarked | Eiendomsmegling |
|---|---|---|---|---|---|
| Garantiprovisjon | 27 | 1 | 26 | 0 | 0 |
| Inntekter fra forsikringssalg (skade/person) |
33 | 3 | 3 | 27 | 0 |
| Inntekter fra fondssalg/verdipapirer | 15 | 2 | 1 | 12 | 0 |
| Inntekter fra aktiv forvaltning | 55 | 3 | 27 | 25 | 0 |
| Inntekter fra betalingsformidling | 99 | 7 | 23 | 68 | 0 |
| Andre gebyrer og provisjonsinntekter | 42 | 3 | 21 | 18 | 0 |
| Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester |
271 | 19 | 101 | 151 | 0 |
| Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester |
-40 | -16 | -2 | -22 | 0 |
| Inntekter eiendomsmegling | 47 | 0 | 0 | 0 | 47 |
| Øvrige driftsinntekter | 9 | 5 | 0 | 4 | 0 |
| Andre driftsinntekter | 56 | 5 | 0 | 4 | 47 |
| Netto provisjons- og andre driftsinntekter | 287 | 8 | 99 | 133 | 47 |
Driftskostnader
| (Mill.kroner) | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 2024 |
|---|---|---|---|
| Lønn | 194 | 187 | 379 |
| Pensjonskostnader | 18 | 15 | 24 |
| Arbeidsgiveravgift og finansskatt | 42 | 40 | 88 |
| Andre personalkostnader | 18 | 19 | 34 |
| Lønn m.v. | 272 | 261 | 525 |
| Avskrivninger | 30 | 26 | 55 |
| Driftskostnader egne og leide lokaler | 12 | 10 | 17 |
| Vedlikehold driftsmidler | 3 | 3 | 7 |
| IT-kostnader | 114 | 113 | 209 |
| Markedsføringskostnader | 20 | 21 | 44 |
| Kjøp av eksterne tjenester | 20 | 16 | 37 |
| Porto, telefon, aviser m.v. | 5 | 4 | 9 |
| Reisekostnader | 2 | 3 | 6 |
| Formuesskatt | 7 | 5 | 13 |
| Andre driftskostnader | 19 | 15 | 32 |
| Sum andre driftskostnader | 202 | 190 | 375 |
| Sum driftskostnader | 504 | 477 | 955 |
Klassifikasjon av finansielle instrumenter
Finansielle eiendeler og forpliktelser balanseføres på det tidspunkt konsernet blir part i instrumentenes kontraktsmessige betingelser. En finansiell eiendel fraregnes når de kontraktsmessige rettene til kontantstrømmene fra den finansielle eiendelen utløper, eller selskapet overfører den finansielle eiendelen på en slik måte at risiko- og fortjenestepotensialet ved den finansielle eiendelen i det alt vesentlige blir overført. Finansielle forpliktelser fraregnes på det tidspunkt rettighetene til de kontraktsmessige betingelsene er innfridd, kansellert eller utløpt.
KLASSIFISERING OG MÅLING
Konsernets beholdning av finansielle instrument klassifiseres ved førstegangs regnskapsføring i henhold til IFRS 9. Finansielle eiendeler klassifiseres i en av følgende kategorier:
- amortisert kost
- virkelig verdi med verdiendringer over resultatet
Klassifiseringen av de finansielle eiendelene er avhengig av to faktorer:
- formålet ved anskaffelsen av det finansielle instrumentet
- de kontraktsmessige kontantstrømmene til de finansielle eiendelene
Finansielle eiendeler vurdert til amortisert kost
Kategoriseringen av eiendelene forutsetter at følgende krav er oppfylt:
- eiendelen er anskaffet for å motta kontraktsmessige kontantstrømmer
- kontantstrømmene består utelukkende av hovedstol og renter
Alle utlån og fordringer i konsernregnskapet, men med unntak av fastrenteutlån, er vurdert til amortisert kost med utgangspunkt i forventede kontantstrømmer. Forskjell mellom opptakskost og oppgjørsbeløpet ved forfall blir amortisert over lånets løpetid.
Finansielle forpliktelser vurdert til amortisert kost
Verdipapirgjeld, herunder verdipapirgjeld som inngår i virkelig verdisikring, lån og innskudd fra kredittinstitusjoner og innskudd fra kunder, er vurdert til amortisert kost med utgangspunkt i forventede kontantstrømmer. Beholdning av egne obligasjoner føres som reduksjon av gjelden.
Finansielle instrument vurdert til virkelig verdi med verdiendringer over resultatet
Konsernets beholdning av obligasjoner i likviditetsporteføljen er klassifisert til virkelig verdi med verdiendringer over resultatet. Porteføljen holdes utelukkende for likviditetsstyring og porteføljen omsettes for å optimalisere avkastningen innenfor gjeldende kvalitetskrav til likviditetsporteføljen.
Beholdningen av fastrenteutlån er klassifisert til virkelig verdi for å unngå regnskapsmessig misforhold sett i forhold til underliggende renteswapper.
Fastrenteinnskudd fra kunder med løpetid utover ett år er klassifisert til virkelig verdi og sikret med renteswapper.
Finansielle derivater er kontrakter som er inngått for å nøytralisere en allerede aktuell rente- eller valutarisiko konsernet har påtatt seg. Finansielle derivater bokføres til virkelig verdi med verdiendring over resultatet, og balanseføres brutto pr. kontrakt som henholdsvis eiendel eller gjeld.
Aksjeporteføljen bokføres til virkelig verdi med verdiendring over resultatet.
Tap og gevinst som følge av verdiendringer på de eiendeler og gjeld som måles til virkelig verdi med verdiendringer over resultatet blir regnskapsført i den perioden de oppstår.
NIVÅER
Finansielle instrumenter innplasseres i ulike nivåer basert på kvaliteten på markedsdata for det enkelte type instrument.
Nivå 1 – Verdsettelse basert på priser i et aktivt marked
I nivå 1 innplasseres finansielle instrumenter som verdsettes ved bruk av noterte priser i aktive markeder for identiske eiendeler eller forpliktelser. I kategorien inngår børsnoterte aksjer, samt obligasjoner og sertifikater på LCR-nivå 1 som omsettes i aktive markeder.
Nivå 2 – Verdsettelse basert på observerbare markedsdata
I nivå 2 innplasseres finansielle instrumenter som verdsettes ved bruk av informasjon som ikke er noterte priser, men hvor priser er direkte eller indirekte observerbare for eiendelene eller forpliktelsene, inkludert noterte priser i ikke aktive markeder for identiske eiendeler eller forpliktelser. I kategorien inngår derivat, samt obligasjoner som ikke er på nivå 1.
Nivå 3 – Verdsettelse basert på annet enn observerbare markedsdata
I nivå 3 innplasseres finansielle instrumenter som ikke kan verdsettes basert på direkte eller indirekte observerbare priser. I kategorien inngår utlån til kunder, samt aksjer.
| KONSERN - 30.06.2025 | Finansielle instrumenter til virkelig verdi over resultatet |
Finansielle instrumenter vurdert til amortisert kost |
Sum bokført verdi |
|---|---|---|---|
| Kontanter og fordringer på Norges Bank | 696 | 696 | |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 1 380 | 1 380 | |
| Utlån til og fordringer på kunder | 85 206 | 4 241 | 89 447 |
| Sertifikater og obligasjoner | 16 964 | 16 964 | |
| Aksjer og andre verdipapirer | 155 | 155 | |
| Finansielle derivater | 1 727 | 1 727 | |
| Sum finansielle eiendeler | 104 052 | 6 317 | 110 369 |
| Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner | 2 314 | 2 314 | |
| Innskudd fra kunder | 135 | 52 307 | 52 442 |
| Finansielle derivater | 468 | 468 | |
| Verdipapirgjeld | 44 733 | 44 733 | |
| Ansvarlig lånekapital | 857 | 857 | |
| Sum finansielle forpliktelser | 603 | 100 211 | 100 814 |
| KONSERN - 30.06.2024 | Finansielle instrumenter til virkelig verdi over resultatet |
Finansielle instrumenter vurdert til amortisert kost |
Sum bokført verdi |
|---|---|---|---|
| Kontanter og fordringer på Norges Bank | 482 | 482 | |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 586 | 586 | |
| Utlån til og fordringer på kunder | 3 307 | 81 769 | 85 076 |
| Sertifikater og obligasjoner | 11 538 | 11 538 | |
| Aksjer og andre verdipapirer | 201 | 201 | |
| Finansielle derivater | 1 405 | 1 405 | |
| Sum finansielle eiendeler | 16 451 | 82 837 | 99 288 |
| Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner | 1 902 | 1 902 | |
| Innskudd fra kunder | 153 | 49 087 | 49 240 |
| Finansielle derivater | 542 | 542 | |
| Verdipapirgjeld | 37 168 | 37 168 | |
| Ansvarlig lånekapital | 857 | 857 | |
| Sum finansielle forpliktelser | 695 | 89 014 | 89 709 |
| KONSERN - 31.12.2024 | Finansielle instrumenter til virkelig verdi over resultatet |
Finansielle instrumenter vurdert til amortisert kost |
Sum bokført verdi |
|---|---|---|---|
| Kontanter og fordringer på Norges Bank | 447 | 447 | |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 702 | 702 | |
| Utlån til og fordringer på kunder | 4 551 | 82 324 | 86 875 |
| Sertifikater og obligasjoner | 12 144 | 12 144 | |
| Aksjer og andre verdipapirer | 199 | 199 | |
| Finansielle derivater | 1 393 | 1 393 | |
| Sum finansielle eiendeler | 18 287 | 83 473 | 101 760 |
| Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner | 1 994 | 1 994 | |
| Innskudd fra kunder | 131 | 49 419 | 49 550 |
| Finansielle derivater | 719 | 719 | |
| Verdipapirgjeld | 38 906 | 38 906 | |
| Ansvarlig lånekapital | 857 | 857 | |
| Sum finansielle forpliktelser | 850 | 91 176 | 92 026 |
Finansielle instrumenter til amortisert kost
| KONSERN | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Virkelig verdi |
Bokført verdi |
Virkelig verdi |
Bokført verdi |
Virkelig verdi |
Bokført verdi |
|
| Kontanter og fordringer på Norges Bank | 696 | 696 | 482 | 482 | 447 | 447 |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 1 380 | 1 380 | 586 | 586 | 702 | 702 |
| Utlån til og fordringer på kunder | 85 206 | 85 206 | 81 769 | 81 769 | 82 324 | 82 324 |
| Sum finansielle eiendeler | 87 282 | 87 282 | 82 837 | 82 837 | 83 473 | 83 473 |
| Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner | 2 314 | 2 314 | 1 902 | 1 902 | 1 994 | 1 994 |
| Innskudd fra kunder | 52 307 | 52 307 | 49 087 | 49 087 | 49 419 | 49 419 |
| Verdipapirgjeld | 44 875 | 44 733 | 37 293 | 37 168 | 39 197 | 38 906 |
| Ansvarlig lånekapital | 868 | 857 | 864 | 857 | 866 | 857 |
| Sum finansielle forpliktelser | 100 364 | 100 211 | 89 146 | 89 014 | 91 476 | 91 176 |
Finansielle instrumenter til virkelig verdi
En endring i diskonteringsrenten på 10 basispunkt vil gi et utslag på ca 9 mill. kroner på fastrenteutlånene.
| KONSERN - 30.06.2025 | Verdsettelse basert på priser i et aktivt marked |
Verdsettelse basert på observerbare markedsdata |
Verdsettelse basert på annet enn observerbare markedsdata |
|
|---|---|---|---|---|
| Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt | |
| Kontanter og fordringer på Norges Bank | - | |||
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | - | |||
| Utlån til og fordringer på kunder | 4 241 | 4 241 | ||
| Sertifikater og obligasjoner | 10 043 | 6 921 | 16 964 | |
| Aksjer og andre verdipapirer | 6 | 149 | 155 | |
| Finansielle derivater | 1 727 | 1 727 | ||
| Sum finansielle eiendeler | 10 049 | 8 648 | 4 390 | 23 087 |
| Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner | - | |||
| Innskudd fra kunder | 135 | 135 | ||
| Verdipapirgjeld | - | |||
| Ansvarlige lån og fondsobligasjoner | - | |||
| Finansielle derivater | 468 | 468 | ||
| Sum finansielle forpliktelser | - | 468 | 135 | 603 |
| KONSERN - 30.06.2024 | Verdsettelse basert på priser i et aktivt marked |
Verdsettelse basert på observerbare markedsdata |
Verdsettelse basert på annet enn observerbare markedsdata |
|
|---|---|---|---|---|
| Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt | |
| Kontanter og fordringer på Norges Bank | - | |||
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | - | |||
| Utlån til og fordringer på kunder | 3 307 | 3 307 | ||
| Sertifikater og obligasjoner | 8 354 | 3 184 | 11 538 | |
| Aksjer og andre verdipapirer | 5 | 196 | 201 | |
| Finansielle derivater | 1 405 | 1 405 | ||
| Sum finansielle eiendeler | 8 359 | 4 589 | 3 503 | 16 451 |
| Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner | - | |||
| Innskudd fra kunder | 153 | 153 | ||
| Verdipapirgjeld | - | |||
| Ansvarlige lån og fondsobligasjoner | - | |||
| Finansielle derivater | 542 | 542 | ||
| Sum finansielle forpliktelser | - | 542 | 153 | 695 |
| KONSERN - 31.12.2024 | Verdsettelse basert på priser i et aktivt marked |
Verdsettelse basert på observerbare markedsdata |
Verdsettelse basert på annet enn observerbare markedsdata |
|
|---|---|---|---|---|
| Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Totalt | |
| Kontanter og fordringer på Norges Bank | - | |||
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | - | |||
| Utlån til og fordringer på kunder | 4 551 | 4 551 | ||
| Sertifikater og obligasjoner | 9 096 | 3 048 | 12 144 | |
| Aksjer og andre verdipapirer | 6 | 193 | 199 | |
| Finansielle derivater | 1 393 | 1 393 | ||
| Sum finansielle eiendeler | 9 102 | 4 441 | 4 744 | 18 287 |
| Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner | - | |||
| Innskudd fra kunder | 131 | 131 | ||
| Verdipapirgjeld | - | |||
| Ansvarlige lån og fondsobligasjoner | - | |||
| Finansielle derivater | 719 | 719 | ||
| Sum finansielle forpliktelser | - | 719 | 131 | 850 |
Avstemming av bevegelser i nivå 3 i perioden
| KONSERN | Utlån til og fordringer på kunder | Aksjer | Innskudd fra kunder |
|---|---|---|---|
| Balanseført verdi pr 31.12.2024 | 4 551 | 193 | 131 |
| Kjøp/økning | 178 | 11 | 734 |
| Salg/reduksjon | -512 | -66 | -731 |
| Overført til Nivå 3 | 0 | 0 | 0 |
| Overføring ut av Nivå 3 | 0 | 0 | 0 |
| Gevinst/tap i perioden | 24 | 11 | 1 |
| Balanseført verdi pr 30.06.2025 | 4 241 | 149 | 135 |
| KONSERN | Utlån til og fordringer på kunder | Aksjer | Innskudd fra kunder |
|---|---|---|---|
| Balanseført verdi pr 31.12.2023 | 3 283 | 212 | 138 |
| Kjøp/økning | 270 | 0 | 16 |
| Salg/reduksjon | -235 | -13 | 0 |
| Overført til Nivå 3 | 0 | 0 | 0 |
| Overføring ut av Nivå 3 | 0 | 0 | 0 |
| Gevinst/tap i perioden | -11 | -3 | -1 |
| Balanseført verdi pr 30.06.2024 | 3 307 | 196 | 153 |
| KONSERN | Utlån til og fordringer på kunder | Aksjer | Innskudd fra kunder |
|---|---|---|---|
| Balanseført verdi pr 31.12.2023 | 3 283 | 212 | 138 |
| Kjøp/økning | 1 869 | 4 | 0 |
| Salg/reduksjon | -595 | -13 | -6 |
| Overført til Nivå 3 | 0 | 0 | 0 |
| Overføring ut av Nivå 3 | 0 | 0 | 0 |
| Gevinst/tap i perioden | -6 | -10 | -1 |
| Balanseført verdi pr 31.12.2024 | 4 551 | 193 | 131 |
Utstedte obligasjoner med fortrinnsrett
Konsernets verdipapirgjeld består av obligasjoner med fortrinnsrett kvotert i NOK og EUR utstedt av Møre Boligkreditt AS, i tillegg til sertifikater og obligasjonslån kvotert i NOK utstedt av Sparebanken Møre. Tabellen under gir en oversikt over konsernets utstedte obligasjoner med fortrinnsrett.
| ISIN | Valuta | Nominell | Rente | Utstedt | Forfall | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| verdi 30.06.2025 |
||||||||
| NO0010588072 | NOK | 1 050 | fast NOK 4,75 % | 2010 | 2025 | 1 087 | 1 082 | 1 060 |
| XS0968459361 | EUR | 25 | fast EUR 2,81 % | 2013 | 2028 | 310 | 291 | 299 |
| NO0010836489 | NOK | 1 000 | fast NOK 2,75 % | 2018 | 2028 | 973 | 952 | 940 |
| NO0010853096 | NOK | - | 3 mnd Nibor + 0,37 % | 2019 | 2025 | - | 3 015 | 2 010 |
| XS2063496546 | EUR | - | fast EUR 0,01 % | 2019 | 2024 | - | 2 821 | - |
| NO0010884950 | NOK | 2 134 | 3 mnd Nibor + 0,42 % | 2020 | 2025 | 2 138 | 3 005 | 3 006 |
| XS2233150890 | EUR | 30 | 3 mnd Euribor + 0,75 % | 2020 | 2027 | 360 | 349 | 359 |
| NO0010951544 | NOK | 6 000 | 3 mnd Nibor + 0,75 % | 2021 | 2026 | 6 050 | 6 073 | 6 063 |
| XS2389402905 | EUR | 250 | fast EUR 0,01 % | 2021 | 2026 | 2 889 | 2 661 | 2 826 |
| XS2556223233 | EUR | 250 | fast EUR 3,125 % | 2022 | 2027 | 3 095 | 2 920 | 2 965 |
| NO0012908617 | NOK | 6 000 | 3M Nibor + 0,54 % | 2023 | 2028 | 6 043 | 6 044 | 6 043 |
| XS2907263284 | EUR | 500 | fast EUR 2,63 % | 2024 | 2029 | 6 153 | - | 5 932 |
| NO0013571877 | NOK | 6 000 | 3 mnd Nibor + 0,44 % | 2025 | 2030 | 6 024 | - | - |
| Utstedte obligasjoner med fortrinnsrett i Møre Boligkreditt AS (inkl. påløpte renter) | 35 121 | 29 213 | 31 503 |
Oversikt over utstedte obligasjoner med fortrinnsrett i konsernet
Pr 30.06.2025 eide Sparebanken Møre 163 mill. kroner inkl. påløpte renter i OMF utstedt av Møre Boligkreditt AS (0 mill. kroner). Møre Boligkreditt AS hadde pr 30.06.2025 ingen egenbeholdning (0 mill. kroner).
Transaksjoner med nærstående parter
Dette er transaksjoner mellom morbanken og 100 % eide datterselskap som er foretatt på armlengdes avstand og til armlengdes priser.
De vesentligste transaksjonene som er foretatt og eliminert i konsernregnskapet er som følger:
| MORBANK | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Resultat | |||
| Netto renter og kredittprovisjoner fra datterselskaper | 97 | 61 | 131 |
| Mottatt utbytte fra datterselskap | 169 | 132 | 132 |
| Forvaltningshonorar fra Møre Boligkreditt AS | 27 | 24 | 50 |
| Betalt husleie til Sparebankeiendom AS og Storgata 41-45 Molde AS | 7 | 8 | 15 |
| Balanse | |||
| Fordring på datterselskap | 4 443 | 3 275 | 4 513 |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 163 | 0 | 281 |
| Gjeld til datterselskap | 2 397 | 2 092 | 2 061 |
| Konsernintern bruksrett til eiendommer i Sparebankeiendom AS og Storgata 41-45 Molde AS |
14 | 66 | 59 |
| Konsernintern sikring | 672 | 410 | 465 |
| Akkumulert overført låneportefølje til Møre Boligkreditt AS | 39 503 | 31 982 | 35 751 |
Egenkapitalbevis
| 20 største eiere pr 30.06.2025 (gruppet) | Antall EKB | Andel av EKB i % |
|---|---|---|
| Sparebankstiftelsen Tingvoll | 4 841 594 | 9,72 |
| Verdipapirfondet Eika egenkapital | 2 613 650 | 5,25 |
| Spesialfondet Borea utbytte | 2 451 891 | 4,92 |
| Wenaasgruppen AS | 2 200 000 | 4,42 |
| MP Pensjon | 1 752 018 | 3,52 |
| Kommunal Landspensjonskasse | 1 692 107 | 3,40 |
| Verdipapirfond Pareto Aksje Norge | 1 437 642 | 2,89 |
| Wenaas EFTF AS | 1 000 000 | 2,01 |
| VPF Fondsfinans utbytte | 800 000 | 1,61 |
| Beka Holding AS | 750 500 | 1,51 |
| J.P. Morgan SE (nominee) | 659 187 | 1,32 |
| Lapas AS | 634 384 | 1,27 |
| BKK Pensjonskasse | 507 600 | 1,02 |
| Forsvarets personellservice | 461 000 | 0,93 |
| Sparebankstiftelsen Sparebanken Møre | 360 750 | 0,72 |
| Hjellegjerde Invest AS | 300 000 | 0,60 |
| U Aandahls Eftf AS | 250 000 | 0,50 |
| PIBCO AS | 229 500 | 0,46 |
| Borghild Hanna Møller | 201 438 | 0,40 |
| Borea Nordisk Utbytte Verdipapirfond | 171 583 | 0,34 |
| Sum 20 største eiere | 23 314 844 | 46,82 |
| Totalt antall EKB | 49 795 520 | 100,00 |
Andelen egenkapitalbevis som er eid av utenlandske statsborgere og foretak utgjorde 3,8 prosent ved utgangen av 2. kvartal 2025.
Sparebanken Møre har i løpet av 2. kvartal 2025 ikke kjøpt egne EKB.
Hendelser etter balansedagen
Det har ikke oppstått hendelser etter balansedagen 30.06.2025, som vil påvirke presenterte tall vesentlig.
Resultat morbank
RESULTAT MORBANK - SAMMENDRATT
| (Mill. kroner) | 2. kv. 2025 | 2. kv. 2024 | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Renteinntekter fra eiendeler vurdert til amortisert kost | 872 | 881 | 1 736 | 1 748 | 3 524 |
| Renteinntekter fra eiendeler vurdert til virkelig verdi | 188 | 170 | 369 | 338 | 702 |
| Rentekostnader | 646 | 605 | 1 277 | 1 203 | 2 434 |
| Netto renteinntekter | 414 | 446 | 828 | 883 | 1 792 |
| Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester | 73 | 64 | 141 | 120 | 271 |
| Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester | 3 | 10 | 15 | 20 | 39 |
| Andre driftsinntekter | 16 | 16 | 30 | 29 | 58 |
| Netto provisjons- og andre driftsinntekter | 86 | 70 | 156 | 129 | 290 |
| Utbytte | 0 | 0 | 169 | 136 | 146 |
| Netto verdiendring på finansielle instrumenter | 20 | 30 | 32 | 47 | 52 |
| Netto resultat fra finansielle instrumenter | 20 | 30 | 201 | 183 | 198 |
| Sum andre inntekter | 106 | 100 | 357 | 312 | 488 |
| Sum inntekter | 520 | 546 | 1 185 | 1 195 | 2 280 |
| Lønn m.v. | 127 | 128 | 257 | 246 | 494 |
| Av- og nedskrivninger på ikke-finansielle eiendeler | 17 | 17 | 35 | 32 | 65 |
| Andre driftskostnader | 91 | 92 | 182 | 177 | 347 |
| Sum driftskostnader | 235 | 237 | 474 | 455 | |
| Resultat før tap | 285 | 309 | 711 | 740 | 1 374 |
| Tap på utlån, garantier m.v. | 26 | -24 | 36 | -4 | 37 |
| Resultat før skatt | 259 | 333 | 675 | 744 | 1 337 |
| Skattekostnad | 61 | 79 | 119 | 146 | 292 |
| Resultat for perioden | 198 | 254 | 556 | 598 | 1 045 |
| Tilordnet egenkapitaleiere | 183 | 235 | 526 | 566 | 982 |
| Tilordnet fondsobligasjonseiere | 15 | 19 | 30 | 32 | 63 |
| Resultat pr. egenkapitalbevis (kroner) 1) | 1,81 | 2,37 | 5,19 | 5,69 | 9,55 |
| Utvannet resultat pr. egenkapitalbevis (kroner) 1) | 1,81 | 2,37 | 5,19 | 5,69 | 9,55 |
| Utbetalt utbytte pr. egenkapitalbevis i perioden (kroner) | 6,25 | 7,50 | 6,25 | 7,50 | 7,50 |
UTVIDET RESULTAT MORBANK - SAMMENDRATT
| (Mill. kroner) | 2. kv. 2025 | 2. kv. 2024 | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Resultat for perioden | 198 | 254 | 556 | 598 | 1 045 |
| Andre inntekter/kostnader som reverseres over ordinært resultat: |
|||||
| Verdiendring basisspreader | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Skatteeffekt av verdiendring basisspreader | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Andre inntekter/kostnader som ikke reverseres over ordinært resultat: |
|||||
| Estimatavvik pensjon | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 |
| Skatteeffekt av estimatavvik pensjon | 0 | 0 | 0 | 0 | -2 |
| Totalresultat for perioden | 198 | 254 | 556 | 598 | 1 052 |
| Tilordnet egenkapitaleiere | 183 | 235 | 526 | 566 | 989 |
| Tilordnet fondsobligasjonseiere | 15 | 19 | 30 | 32 | 63 |
1) Beregnet med utgangspunkt i egenkapitalbeviseiernes andel (49,1 %) av periodens resultat som tilfaller egenkapitaleierne (49,7 % pr 30.06.2024).
Balanse morbank
EIENDELER - SAMMENDRATT
| (Mill. kroner) | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Kontanter og fordringer på Norges Bank | 696 | 482 | 447 |
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 5 823 | 3 757 | 5 111 |
| Utlån til og fordringer på kunder | 49 953 | 53 205 | 51 232 |
| Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer | 16 865 | 11 380 | 12 217 |
| Finansielle derivater | 1 083 | 860 | 985 |
| Aksjer og andre verdipapirer | 155 | 201 | 199 |
| Eierinteresser i konsernselskaper | 2 622 | 1 671 | 1 671 |
| Utsatt skattefordel | 8 | 0 | 8 |
| Immaterielle eiendeler | 62 | 59 | 59 |
| Varige driftsmidler | 114 | 147 | 158 |
| Overfinansiering ytelsespensjonsordning | 83 | 68 | 80 |
| Andre eiendeler | 215 | 221 | 205 |
| Sum eiendeler | 77 679 | 72 051 | 72 372 |
FORPLIKTELSER OG EGENKAPITAL - SAMMENDRATT
| (Mill. kroner) | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner | 3 315 | 3 134 | 3 116 |
| Innskudd fra kunder | 52 910 | 49 369 | 49 699 |
| Utstedte obligasjoner | 9 775 | 7 955 | 7 683 |
| Finansielle derivater | 1 064 | 867 | 1 080 |
| Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter | 84 | 105 | 96 |
| Pensjonsforpliktelser | 23 | 28 | 23 |
| Betalbar skatt | 119 | 223 | 347 |
| Avsetninger på garantiansvar | 15 | 4 | 11 |
| Forpliktelse ved utsatt skatt | 0 | 45 | 0 |
| Andre forpliktelser | 743 | 994 | 579 |
| Ansvarlig lånekapital | 857 | 857 | 857 |
| Sum forpliktelser | 68 905 | 63 581 | 63 491 |
| Egenkapitalbevis | 996 | 989 | 996 |
| Beholdning av egne egenkapitalbevis | -3 | -3 | -5 |
| Overkurs | 380 | 360 | 379 |
|---|---|---|---|
| Fondsobligasjoner | 750 | 750 | 750 |
| Innskutt egenkapital | 2 123 | 2 096 | 2 120 |
| Grunnfondskapital | 3 690 | 3 476 | 3 687 |
| Gavefond | 125 | 125 | 125 |
| Utjevningsfond | 2 310 | 2 207 | 2 306 |
| Annen egenkapital | -30 | -32 | 643 |
| Totalresultat for perioden | 556 | 598 | - |
| Opptjent egenkapital | 6 651 | 6 374 | 6 761 |
| Sum egenkapital | 8 774 | 8 470 | 8 881 |
| Sum forpliktelser og egenkapital | 77 679 | 72 051 | 72 372 |
Erklæring i henhold til Verdipapirhandelloven § 5-6
Vi bekrefter at konsernets og bankens halvårsregnskap for perioden 1. januar til 30. juni 2025 etter vår beste overbevisning er utarbeidet i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering, som er godkjent av EU, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av konsernets og bankens eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet.
Halvårsberetningen gir etter vår beste overbevisning en rettvisende:
– oversikt over viktige begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på halvårsregnskapet
– beskrivelse av de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer virksomheten står overfor i neste regnskapsperiode
– beskrivelse av nærståendes vesentlige transaksjoner.
Ålesund, 30. juni 2025 13. august 2025
I STYRET FOR SPAREBANKEN MØRE
ROY REITE, styreleder KÅRE ØYVIND VASSDAL, styrets nestleder JILL AASEN TERJE BØE BIRGIT MIDTBUST ANNE JORUNN VATNE MARIE REKDAL HIDE BJØRN FØLSTAD
TROND LARS NYDAL, adm.direktør
Resultatutvikling konsern
RESULTAT KVARTALSVIS
| (Mill. kroner) | 2.kv. 25 | 1.kv. 25 | 4.kv. 24 | 3.kv. 24 | 2.kv. 24 |
|---|---|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter | 503 | 485 | 522 | 523 | 518 |
| Sum andre driftsinntekter | 100 | 82 | 67 | 103 | 90 |
| Sum driftskostnader | 252 | 252 | 235 | 243 | 249 |
| Resultat før tap | 351 | 315 | 354 | 383 | 359 |
| Tap på utlån, garantier m.v | 34 | 13 | 21 | 17 | -35 |
| Resultat før skatt | 317 | 302 | 333 | 366 | 394 |
| Skattekostnad | 74 | 70 | 82 | 86 | 93 |
| Resultat for perioden | 243 | 232 | 251 | 280 | 301 |
Prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital
| Netto renteinntekter | 1,90 | 1,87 | 2,04 | 2,08 | 2,12 |
|---|---|---|---|---|---|
| Sum andre driftsinntekter | 0,37 | 0,32 | 0,26 | 0,41 | 0,36 |
| Sum driftskostnader | 0,95 | 0,98 | 0,92 | 0,96 | 1,02 |
| Resultat før tap | 1,32 | 1,21 | 1,38 | 1,53 | 1,46 |
| Tap på utlån, garantier m.v | 0,13 | 0,05 | 0,08 | 0,07 | -0,14 |
| Resultat før skatt | 1,19 | 1,16 | 1,30 | 1,46 | 1,60 |
| Skattekostnad | 0,27 | 0,27 | 0,32 | 0,35 | 0,38 |
| Resultat for perioden | 0,92 | 0,89 | 0,98 | 1,11 | 1,22 |
