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GOKURAKUYU HOLDINGS CO.,LTD.
Registration Form • Jun 30, 2017
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成29年６月30日 |
| 【事業年度】 | 第38期(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社極楽湯ホールディングス （旧社名 株式会社極楽湯） |
| 【英訳名】 | GOKURAKUYU HOLDINGS CO.,LTD. （旧英文名 GOKURAKUYU CO.,LTD.） （注）平成28年６月29日開催の定時株主総会の決議により、平成29年１月１日付で会社名および英訳名を上記の通り変更いたしました。 |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 グループCEO 新 川 隆 丈 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区麹町二丁目４番地 |
| 【電話番号】 | 03(5275)4126(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役執行役員CFO 鈴 木 正 守 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区麹町二丁目４番地 |
| 【電話番号】 | 03(5275)4126(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役執行役員CFO 鈴 木 正 守 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E04727 23400 株式会社極楽湯ホールディングス GOKURAKUYU HOLDINGS CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true cte cte 2016-04-01 2017-03-31 FY 2017-03-31 2015-04-01 2016-03-31 2016-03-31 1 false false false E04727-000 2017-06-30 E04727-000 2012-04-01 2013-03-31 E04727-000 2013-04-01 2014-03-31 E04727-000 2014-04-01 2015-03-31 E04727-000 2015-04-01 2016-03-31 E04727-000 2016-04-01 2017-03-31 E04727-000 2013-03-31 E04727-000 2014-03-31 E04727-000 2015-03-31 E04727-000 2016-03-31 E04727-000 2017-03-31 E04727-000 2012-04-01 2013-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E04727-000 2013-04-01 2014-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E04727-000 2014-04-01 2015-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E04727-000 2015-04-01 2016-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E04727-000 2016-04-01 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E04727-000 2013-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E04727-000 2014-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E04727-000 2015-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E04727-000 2016-03-31 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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第34期 | 第35期 | 第36期 | 第37期 | 第38期 | |
| 決算年月 | 平成25年３月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 | |
| 売上高 | (千円) | 9,923,591 | 10,051,440 | 12,051,425 | 14,129,656 | 13,758,212 |
| 経常利益 | (千円) | 378,185 | 39,134 | 204,351 | 345,712 | 703,195 |
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） |
(千円) | 114,620 | △398,993 | 111,184 | 312,859 | 287,560 |
| 包括利益 | (千円) | 207,163 | △169,334 | 288,368 | 240,444 | 48,950 |
| 純資産額 | (千円) | 4,097,403 | 4,213,201 | 6,020,496 | 6,863,183 | 7,143,863 |
| 総資産額 | (千円) | 10,769,443 | 13,908,808 | 16,385,627 | 18,833,540 | 19,171,393 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 409.38 | 380.89 | 370.36 | 378.22 | 377.51 |
| １株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額（△） | (円) | 10.90 | △40.13 | 9.15 | 24.19 | 21.16 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益金額 |
(円) | 10.82 | ― | 8.07 | 21.70 | 18.75 |
| 自己資本比率 | (％) | 36.5 | 29.6 | 28.8 | 26.6 | 28.0 |
| 自己資本利益率 | (％) | 2.9 | ─ | 2.5 | 6.4 | 5.5 |
| 株価収益率 | (倍) | 25.8 | ─ | 60.9 | 22.9 | 41.7 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | 827,011 | 616,592 | 1,213,823 | 1,917,063 | 1,442,284 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | △1,246,365 | △1,380,989 | △2,488,876 | △1,102,717 | △2,560,648 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | △758,644 | 2,389,414 | 1,184,787 | 1,198,826 | △61,421 |
| 現金及び現金同等物 の期末残高 |
(千円) | 2,087,834 | 3,815,094 | 3,824,900 | 5,766,334 | 4,638,057 |
| 従業員数 [ほか、平均臨時雇用者数] |
(名) | 306 | 379 | 525 | 540 | 749 |
| [663] | [645] | [762] | [752] | [746] |
(注) １ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
２ 第35期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在しますが１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
３ 第35期の自己資本利益率、株価収益率は、親会社株主に帰属する当期純損失のため記載しておりません。
#### (2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第34期 | 第35期 | 第36期 | 第37期 | 第38期 | |
| 決算年月 | 平成25年３月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 | |
| 売上高 | (千円) | 9,916,384 | 9,207,408 | 10,558,228 | 10,983,792 | 8,245,528 |
| 経常利益 | (千円) | 454,903 | 62,270 | 12,441 | 206,844 | 483,999 |
| 当期純利益 又は当期純損失（△） |
(千円) | 191,252 | △393,863 | 13,543 | 226,730 | 292,671 |
| 資本金 | (千円) | 2,032,626 | 2,061,053 | 2,350,759 | 2,412,602 | 2,553,950 |
| 発行済株式総数 | (株) | 11,529,000 | 11,728,000 | 13,670,900 | 14,142,600 | 15,127,400 |
| 純資産額 | (千円) | 4,110,533 | 4,004,567 | 4,488,856 | 4,783,812 | 5,309,017 |
| 総資産額 | (千円) | 10,772,942 | 13,383,230 | 14,353,722 | 15,884,118 | 13,739,873 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 410.75 | 361.59 | 347.90 | 356.22 | 366.50 |
| １株当たり配当額 (１株当たり中間配当額) |
(円) | 6.00 | 6.00 | 6.00 | 6.00 | 6.00 |
| (0.00) | (0.00) | (0.00) | (0.00) | (0.00) | ||
| １株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額（△） | (円) | 18.19 | △39.61 | 1.11 | 17.53 | 21.54 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益金額 |
(円) | 18.05 | ― | 0.98 | 15.73 | 18.43 |
| 自己資本比率 | (％) | 36.6 | 29.2 | 30.9 | 29.7 | 37.9 |
| 自己資本利益率 | (％) | 4.8 | ― | 0.3 | 5.0 | 5.9 |
| 株価収益率 | (倍) | 15.4 | ― | 499.7 | 31.6 | 41.0 |
| 配当性向 | (％) | 33.0 | ― | 538.3 | 34.2 | 27.9 |
| 従業員数 [ほか、平均臨時雇用者数] |
(名) | 135 | 132 | 132 | 136 | 137 |
| [663] | [645] | [762] | [752] | [1] |
(注) １ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
２ 第35期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在しますが１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
３ 第35期の自己資本利益率、株価収益率および配当性向は、当期純損失のため記載しておりません。
４ 第37期並びに第38期における損益変動の主な理由は、平成29年１月１日付で当社が会社分割を実施し、持株会社制へ移行したためであります。 ### ２ 【沿革】
| 年月 | 摘要 |
| 昭和55年４月 | 三洋実業株式会社（現、極楽湯）を設立 |
| 昭和59年８月 | 株式会社フォーラムに商号を変更 |
| 平成５年４月 | 株式会社自然堂（東京自然堂－平成11年４月の合併で消滅）を設立 |
| 平成８年12月 | FC１号店としてスーパー銭湯極楽湯古川店を開店 |
| 平成９年３月 | 株式会社フォーラムを株式会社自然堂に商号変更 （大阪自然堂－平成11年４月の合併により存続） |
| 平成10年３月 | 直営１号店としてスーパー銭湯極楽湯奈良店を開店 |
| 平成11年３月 | FC３店舗（大成店、麻生田店、多賀城店）を開店 |
| 平成11年４月 | 大阪自然堂が東京自然堂を吸収合併 存続会社名を株式会社自然堂とする |
| 平成12年３月 | 直営２店舗（福島店、宇都宮店）、FC４店舗（佐賀店、入間店、取手店、香椎店）を開店 |
| 平成13年３月 | FC４店舗（鎌ケ谷店、南草津店、南福岡店、名取店）を開店 |
| 平成14年３月 | 直営２店舗（彦根店、幸手店）、FC４店舗（浜松幸店、東大阪店、小倉店、長崎店）を開店 |
| 平成14年11月 | 日本証券業協会に店頭売買有価証券として株式を登録（現、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）） |
| 平成15年３月 | 直営１店舗（柏店）、FC３店舗（枚方店、八戸店、長岡店）を開店 |
| 平成16年３月 | 直営２店舗（茨木店、泉北豊田店）、 FC３店舗（浜松佐鳴台店、尼崎店、さっぽろ弥生店）を開店 |
| 平成16年６月 | 第三者割当増資を実施 資本金1,334,080千円 |
| 平成17年３月 | 直営１店舗（和光店）、FC１店舗（仙台泉店）を開店 |
| 平成18年３月 | 直営４店舗（大和橿原店、金沢野々市店、横浜芹が谷店、豊橋店）、 FC３店舗（さっぽろ手稲店、仙台南店、吹田店）を開店 |
| 平成18年４月 | 第三者割当増資を実施 資本金2,030,281千円 |
| 平成18年７月 | 株式会社自然堂を株式会社極楽湯に商号変更 |
| 平成19年１月 | 株式分割（普通株式１株につき５株）を実施 |
| 平成19年３月 | 直営４店舗（青森店、多摩センター店、福井店、津店）を開店 |
| 平成20年３月 | 直営２店舗（宮崎店、三島店）、FC１店舗（福島いわき店）を開店 |
| 平成21年３月 | FC２店舗（札幌美しが丘店、福島郡山店）を開店 |
| 平成22年３月 | 直営２店舗（千葉稲毛店、上尾店）を開店、FC１店舗（吹田店）を直営化 |
| 平成23年４月 | 極楽湯（上海）沐浴有限公司を設立（現、極楽湯（上海)沐浴股份有限公司（中国上海市）） |
| 平成25年２月 | 直営１店舗（碧雲温泉館（上海１号店））を開店 |
| 平成25年４月 | 直営１店舗（福島店）をFC化 |
| 平成26年４月 | 直営１店舗（水戸店）を開店、極楽湯中国控股有限公司を設立 |
| 平成26年７月 | 極楽湯（上海）沐浴管理有限公司を設立 |
| 平成26年８月 | 直営１店舗（RAKU SPA鶴見）を開店 |
| 平成26年10月 | FC１店舗（浜松佐鳴台店）を直営化 |
| 平成27年２月 | 直営１店舗（金沙江温泉館（上海２号店））を開店 |
| 平成27年10月 | FC店１店舗（京王高尾山温泉）を開店 |
| 平成27年11月 | 極楽湯（武漢）沐浴有限公司を設立 |
| 平成28年３月 | FC店１店舗（鷹山の湯）を開店 |
| 平成28年11月 | 直営１店舗（極楽湯金銀潭温泉館）を開店 |
| 平成29年１月 | 新設分割を実施 持株会社制度に移行 株式会社極楽湯を株式会社極楽湯ホールディングスに商号変更 新たに事業会社、株式会社極楽湯（100％子会社）を設立 |
| (平成29年３月31日現在の店舗数） 直営店 23店舗 ＦＣ店 15店舗 海外 ３店舗 合計41店舗 |
当社グループは、当社及び当社の連結子会社５社より構成されており、温浴事業ならびにこれらの付帯事業を主な事業としております。
当社グループは、温浴市場において「極楽湯」「RAKU SPA」「RAKU SPA Cafe」の名称による大規模温浴施設（スーパー銭湯）を全国展開しており、現在の店舗数は国内38店舗（直営店23店舗、フランチャイズ店15店舗）、海外３店舗（直営店）となっております。直営店では温浴施設での入館料及び入浴料収入や飲食収入に加え、整体や理髪等のテナントから収入を得ております。また、ＦＣ加盟店とはフランチャイズ契約を締結しスーパー銭湯経営に関する情報を提供することにより、ロイヤリティ収入及び商品販売収入を得ております。
当社グループについての事業系統図は次のとおりであります。
### ４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 (千円) |
主要な 事業の内容 |
議決権の 所有割合(％) |
関係内容 |
| (連結子会社) | |||||
| 株式会社極楽湯 | 東京都千代田区 | 40,000 | 温浴事業 | 100.0 | 資金の貸付 役員の兼任 ４名 |
| 極楽湯中国控股 有限公司(注)１ |
中国香港 | 2,881,364 | 温浴事業 | 51.0 | 役員の兼任 ２名 |
| 極楽湯（上海）沐浴 股份有限公司(注)１ |
中国上海市 | 1,841,751 | 温浴事業 | 48.5 （48.5） ［1.5］ |
資金の貸付 役員の兼任 ３名 |
| 極楽湯（上海）沐浴 管理有限公司(注)１ |
中国上海市 | 850,000 | 温浴事業 | 48.5 （48.5） |
資金の貸付 役員の兼任 ３名 |
| 極楽湯（武漢）沐浴 有限公司(注)１ |
中国湖北省武漢市 | 871,753 | 温浴事業 | 51.0 （51.0） |
資金の貸付 役員の兼任 １名 |
(注)１ 特定子会社であります。
２ 有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している子会社はありません。
３ 「議決権の所有割合」欄の（）内は、間接所有する議決権の比率を内数で記載しております。
４ 「議決権の所有割合」欄の［］内は、緊密な者等の所有割合であります。
５ 株式会社極楽湯については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が
10％を超えております。
主要な損益情報等
(１)売上高 2,951,161千円
(２)経常利益 42,773千円
(３)当期純利益 △69,630千円
(４)純資産額 1,421,695千円
(５)総資産額 9,553,948千円
６ 極楽湯（上海)沐浴股份有限公司については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に
占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等
(１)売上高 1,372,813千円
(２)経常利益 144,728千円
(３)当期純利益 111,293千円
(４)純資産額 2,469,239千円
(５)総資産額 2,963,518千円
７ 極楽湯（上海)沐浴管理有限公司については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に
占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等
(１)売上高 1,403,986千円
(２)経常利益 68,757千円
(３)当期純利益 31,963千円
(４)純資産額 836,307千円
(５)総資産額 2,112,310千円 ### ５ 【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
平成29年３月31日現在
| セグメントの名称 | 従業員数(名) |
| 日本 | 138(746) |
| 中国 | 611(―) |
| 合計 | 749(746) |
(注) １ 従業員数は就業人員であります。
２ 従業員数欄の（外書）は、臨時従業員の年間平均雇用人員（１日８時間換算）であります。
３ 従業員数が前期末に比較して増加しておりますが、これは、極楽湯（武漢）沐浴有限公司の開業に伴い期中採用が増加したことによるものであります。
(2) 提出会社の状況
平成29年３月31日現在
| 従業員数(名) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(千円) |
| 137(1) | 35.6 | 7.1 | 4,377 |
| セグメントの名称 | 従業員数(名) |
| 日本 | 137(１) |
| 合計 | 137(１) |
(注) １ 従業員数は就業人員であります。
２ 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３ 従業員数欄の（外書）は、臨時従業員の年間平均雇用人員（１日８時間換算）であります。
４ 当社は、平成29年１月１日付で日本の温浴事業を当社の100％子会社に承継させる会社分割を実施いたしましたが、子会社の業務に従事している従業員についても、当社の使用人数に含めております。
(3) 労働組合の状況
労働組合はありませんが労使関係は安定しております。
0102010_honbun_0260800102904.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【業績等の概要】
(1) 業績
当連結会計年度におけるわが国経済は、個人消費の伸び悩みはあるものの、企業業績や雇用・所得環境の改善もみられ、全体としては緩やかな回復基調となりました。また、世界経済においては全体として緩やかな成長を維持している一方で、中国をはじめとする新興国の経済成長の鈍化に加え、米国の政権交代による経済・貿易政策の不確実性や英国のEU離脱問題と言った不安要素などを背景に、先行き不透明感はより一層増大しております。
日本の温浴業界におきましては、消費者の節約志向や低価格志向が引き続きみられたことから「安・近・短」の手軽なレジャーとしてのニーズは底堅く推移している一方、緩やかな所得改善を背景に漫画や岩盤浴、休憩処、宿泊など温浴に付随した娯楽サービスへのニーズも出てきております。また、中国の温浴業界につきましては、滞在型の娯楽として冬季を中心に人気が高い状況が続いており、競争が激化しております。当社グループを取り巻く経営環境につきましては、原油価格の下落に伴いエネルギーコストが落ち着く一方、日本では東京オリンピック開催を控え都心部を中心に人件費や改装建築費などが高騰したままになっております。中国では競争が激化していることもあり、ニーズをタイムリーにとらえ、すばやく店舗運営に活かすことがより求められてきております。
このような状況の中、当社グループは、日本においては既存店の浜松佐鳴台店（静岡県）を新しい業態の温浴施設「RAKU SPA Cafe 浜松」として平成28年８月にリニューアルオープンするとともに、平成30年夏ごろオープン予定の「RAKU SPA 名古屋（仮称）」（愛知県）の出店に向けて取り組みました。また、平成29年１月には「株式会社極楽湯ホールディングス」に商号変更し、日本の温浴事業を新設会社「株式会社極楽湯」に承継する会社分割を実施し持株会社へ移行いたしました。中国においては、湖北省武漢市に中国３店舗目となる直営店「極楽湯金銀潭（じんいんたん）温泉館」を平成28年11月に出店するとともに、青島・無錫・上海における４件のフランチャイズ出店契約を締結するなど事業拡大を進めてまいりました。
引き続き、お客様のニーズの変化をいち早く感じとり、迅速に対応できる企業として総合力を強く意識したうえで、より一層の安心・安全そして高品質なサービスを国内外で提供すべく取り組んでまいります。
以上の結果、連結売上高は13,758百万円（前期比2.6％減）、営業利益は657百万円（前期比46.4％増）、経常利益は703百万円（前期比103.4％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は287百万円（前期比8.1％減）となりました。
セグメントの業績を示すと次のとおりです。
① 日本
当セグメントにおきましては、売上高10,987百万円（前期比0.0％増）、セグメント利益（営業利益）685百万円（前期比48.3％増）となりました。
当社グループにおける日本の業績は、ご家族が集まるお盆や年末年始等の休暇の状況に加え、台風・ゲリラ豪雨・猛暑・大雪等の季節的要因によって変動する傾向があります。当期の客数及び売上高につきましては、大規模修繕や改装が実施され、店休日が前期比で多かったことに加え、直営・FCともに新規出店がなく、11月にFCの２店舗が閉店したことが影響しました。しかしながら、暦上の休暇の並びが良かったことや積極的かつ効果的な施策を実施したことに加え、天候にも恵まれた結果、ほぼ横ばいとなりました。
一方、利益面においては、エネルギーコストの低位安定が継続しており、コスト意識の徹底による生産性向上に努めた結果、セグメント利益（営業利益）は前期比で48.3％増加いたしました。
② 中国
当セグメントにおきましては、売上高2,922百万円（前期比9.5％減）、セグメント利益（営業利益）216百万円（前期比49.6％増）となりました。
当社グループにおける中国の業績は、平成28年11月に湖北省武漢市に中国３号店（直営店）がオープンして一部寄与したことに加え、平成27年２月に開業した中国２号店（直営店）が当連結会計年度を通して寄与したこと、FC案件の契約金の一部を売上計上したこと等の結果、元ベースで売上高が6.4％増加、営業利益が61.2％の増加となりました。しかしながら、為替変動により円ベースのセグメント売上高は9.5％の減少、営業利益は49.6％の増加となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は4,638百万円（前期は5,766百万円）となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は1,442百万円（前期は1,917百万円の獲得）となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益666百万円から、減価償却費1,034百万円など非資金取引等による調整、繰延資産の増加△127百万円によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は2,560百万円（前期は1,102百万円の使用）となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出2,498百万円によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は61百万円（前期は1,198百万円の獲得）となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出1,693百万円、長期借入による収入1,650百万円、株式発行による収入256百万円によるものであります。 ### ２ 【生産、受注及び販売の状況】
(1) 生産実績
該当事項はありません。
(2) 受注実績
該当事項はありません。
(3) 販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 販売高(千円) | 前年同期比(％) |
| 日本 | 10,835,812 | △0.6 |
| 中国 | 2,922,400 | △9.5 |
| 合計 | 13,758,212 | △2.6 |
(注) 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
(1) 出店戦略の再構築
日本においては、60店舗体制の確立に向けて今後も直営店出店に重点をおいた店舗開発に取り組んでまいります。併せて、出店場所の確保のための出店候補地に関する情報収集強化や、投資効率の更なる向上を図るための出店条件精査にも一層注力してまいります。
中国においては、中国３号店（湖北省武漢市）に続く直営店の出店に向けて準備を進めて行くとともに、「極楽湯ブランド」の確立とスピーディーな浸透を図るべく海外企業との連携の強化やフランチャイズ事業を含めた様々な事業展開に取り組んでまいります。
また、国内外の既存店につきましても、収益向上を目的とした改装など様々な見直しを積極的に検討し、実施してまいります。
(2) 人材の確保・育成
日本においては、60店舗体制の確立及び直営店に重点を置いた出店戦略を推進していくに当たり、店舗数及び業容の拡大に対応できうる人材の確保及び育成が重要であると考えております。また、中国においては、“安心・安全”や“心からのおもてなし”など当社グループの根幹となる考え方やサービスへの理解をより一層深め、適正な店舗運営を行っていくためにも、日中相互の人材交流に加え、採用強化による適切な人材の確保及び徹底した指導・育成に取り組んでまいります。
(3) 衛生管理及び設備の維持管理
当社グループは、衛生管理の徹底を最重要事項として取り組んでおります。お客様に快適かつ安心してご利用いただけるよう、営業中の定期的な水質検査や浴場配管設備の清掃を徹底しております。また、施設の経年劣化に伴って設備の維持管理が重要となりますので、今まで以上に店舗設備のメンテナンスにも注力し、安心かつ安全で清潔な施設運営に努めてまいります。
(4) 新形態の温浴施設の開発
当社グループがこれまでに蓄積してまいりました温浴施設を核とした店舗開発・運営に関するノウハウを活かし、様々な業態とのコラボレーションや従来の郊外型施設とは異なる“都市型温浴施設”など、これまでの形態や立地にとらわれ過ぎることなく、より魅力的な付加価値の高い施設に加え、新業態の開発を国内外で展開することに積極的に取り組んでまいります。
(5) 子会社等の経営
当社が日本の温浴事業を承継するために設立した「株式会社極楽湯」に加え、中国での事業展開を統括するために香港に設立し、その過半数を当社が保有している「Gokurakuyu China Holdings Limited（中国語名：極楽湯中国控股有限公司）」等の子会社について、適正かつ健全な経営が行われるよう積極的にサポートするとともに統括してまいります。
今後も当社グループのブランド力の向上及び業績への貢献を図るために、日本と中国における事業展開を円滑に推進できるよう努めてまいります。
(6) 株式会社の支配に関する基本方針について
当社は、企業価値ひいては株主共同の利益を確保し、又は向上させることを目的とし、当社取締役会の事前の賛同を得ずに行われる当社株式等の大規模な買付行為に対する対応策（以下、「前プラン」という。）を平成18年５月26日の取締役会において導入しておりますが、平成28年12月16日の取締役会において、更新（以下、「本プラン」という。）しております。
［当社の株主共同の利益の確保及び向上に関する取組み］
当社は、「人と自然を大切に思い、人の心と体を『癒』すことにより、地域社会に貢献することで、自己の確立と喜びを感じる企業でありたい」という経営理念のもと、「極楽湯」「RAKU SPA」という大規模温浴施設を全国的に展開し、「極楽湯」「RAKU SPA」が地域社会における新しいコミュニティーシンボルとして、多くのお客様に高水準の「健康」と「癒し」を提供し続けることを目指し、事業展開を行ってまいります。
具体的には、以下の５項目を基本方針として策定しております。
１．温浴施設「極楽湯」「RAKU SPA」において、時代の変化や顧客ニーズを的確に捉えた、質の高いサービスを提供することで、顧客満足を高め、企業としての適切な利益を安定的に獲得する
２．あらゆるステークホルダーを重視した経営を行い、その健全な関係の維持・発展に努める
３．各地域の文化や慣習を尊重し、地域に根ざした企業活動を通じて、経済・社会の発展に貢献する
４．「開かれた企業経営体質」を基本に、危機管理体制の構築と法令遵守を徹底する
５．ホスピタリティ、チャレンジ精神、経営マインドを持った人材を育成する
上記の経営理念のもと、スーパー銭湯のパイオニアとして確立してきたビジネスモデルを持つ当社を経営するにあたっては、“お風呂”を日本の文化と捉え、その文化を継承・発展させていくことに対する真摯な気持ち、温浴事業に対する高度な専門知識や豊富な経験、並びに当社をとりまくあらゆるステークホルダーとの間に築かれた信頼関係が不可欠であり、このような様々な要素が、当社の企業価値の源泉となるとともに、株主の皆様の共同利益を図っているものと考えております。
当社取締役会は、当社における上記のような事情を踏まえ、当社株式等の大規模な買付行為が行われた場合に、株主の皆様が対応方法を検討するために十分な時間と情報を確保することができるよう、合理的なルールを設定させていただくことが、株主共同の利益に資すると考え、本プランを導入いたしました。
［本プラン継続目的］
当社は、上場会社として、当社株式の売買は原則として市場における株主及び投資家の皆様の判断に委ねるべきものであると考えており、当社株式を取得することにより当社の経営支配権を獲得しようとする者に対して当社株式の売却を行うか否かについても、最終的には当社株式を保有する株主の皆様の判断によるものと考えております。また、当社は、特定の株主のグループが当社の経営支配権を取得することになったとしても、そのこと自体により直ちに株主共同の利益が害されるということはなく、反対に、それが結果的に当社の株主共同の利益の最大化に資することもあり得るため、そのような場合であれば、特定の株主のグループが当社の経営支配権を取得することを拒むものではありません。
しかしながら、当社株式を大規模に買付け、当社の経営支配権を獲得しようとする者の中には、真に会社経営に参加する意思がないにもかかわらず、ただ株価をつり上げて、高値で株式等を会社関係者に引き取らせる目的で買付けを行う者（いわゆるグリーンメイラー）等類型的に濫用目的を持って当社株式を取得しようとしていると考えられる者や、最初の買付けで全株式の買付けの勧誘をすることなく、二段階目の買付条件を不利に（あるいは明確にしないで）設定し、買付けを行うことにより、当社株主の皆様に事実上売却を強要しようとする者（いわゆる二段階強圧的買収）等が含まれていることも考えられます。また、前記のような、株主共同の利益を害する態様による買付行為に当たらない場合であっても、ある程度の経営支配権の移動が生じ得る場面において、ある買付行為に応じて当社株式を売却するか否かの決断を株主の皆様がするにあたっては、必要十分な情報の提供と一定の検討期間が与えられた上で熟慮に基づいた判断（インフォームド・ジャッジメント）を行うことができるような態勢を確保することが、株主共同の利益に資するものと考えます。
当社は、当社が把握している直近の当社株主名簿及び当社が現時点において受け取っている大量保有報告書及び変更報告書において、当社の経営支配権を獲得しようとしているか否かに関わらず、本プランの適用の可能性があるような当社株式を大規模に買付け、又は買付けようとする者の存在を特に認識しておりませんが、将来において、そのような者が登場することはあり得るところであると考えます。そこで、前記のような観点から、株主共同の利益を害することが明白な買付行為から当社の株主共同の利益を保護し、かつ、当社の株主の皆様が、経営支配権の移動が生じ得る場面において、ある買付行為に応じて当社株式を売却するか否かを判断するにあたってインフォームド・ジャッジメントを行うことができるよう、前プランの内容を一部変更し、本プランとして継続するものであります。
［本プランの内容］
＜本プラン適用の要件＞
本プランは、特定株主グループ(注)１の議決権割合(注)２を20パーセント以上とすることを目的とする当社株券等(注)３の買付行為又は結果として特定株主グループの議決権割合が20パーセント以上となるような買付行為（以下、総称して「大規模買付行為」といいます。なお、当社取締役会が事前に賛同の意思を表明した買付行為については、これには当たらないこととします。）に対して、適用されるものとします。
本プランが適用される場合、大規模買付行為を行おうとする者（以下「大規模買付者」といいます。）は、本プランに定められた大規模買付行為に関するルール（以下「大規模買付ルール」といいます。）を遵守しなければならないものとします。
大規模買付ルールとは、事前に大規模買付者から当社取締役会に対して十分な情報を提供し、当社取締役会による一定の評価期間が経過した後に大規模買付行為を開始する、というものです。
(注)１「特定株主グループ」とは、①当社の株券等（金融商品取引法第27条の23第１項に規定する株券等をいいます。）の保有者（同法第27条の23第１項に規定する保有者をいい、同条第３項に基づき保有者に含まれる者を含みます。）及びその共同保有者（同法第27条の23第５項に規定する共同保有者をいい、同条第６項に基づき共同保有者とみなされる者を含みます。）、又は②当社の株券等（同法第27条の２第１項に規
定する株券等をいいます。）の買付け等（同法第27条の２第１項に規定する買付け等をいい、取引所有価証券市場において行われるものを含みます。）を行う者及びその特別関係者（同法第27条の２第７項に規定する特別関係者をいいます。）を意味し、以下同じとします。
(注)２「議決権割合」とは、①特定株主グループが、前記(注)１の①の記載に該当する場合は、当社の株券等の保有者の株券等保有割合（金融商品取引法第27条の23第４項に規定する株券等保有割合をいいます。この場合においては、当該保有者の共同保有者の保有株券等の数（同項に規定する保有株券等の数をいいます。）も計算上考慮されるものとします。）をいい、②特定株主グループが、前記(注)１の②の記載に該当する場合は、当社の株券等の買付け等を行う者及びその特別関係者の株券等所有割合（同法第27条の２第８項に規定する株券等所有割合をいいます。）の合計をいい、以下同じとします。
(注)３「株券等」とは、金融商品取引法第27条の23第１項に規定する株券等又は同法第27条の２第１項に規定する株券等のいずれかに該当するものを意味し、以下同じとします。
＜大規模買付ルールの内容＞
（ａ．必要十分な情報の提供）
大規模買付ルールが適用される場合、大規模買付者は、まず、大規模買付者の名称、住所、設立準拠法、代表者の氏名、国内連絡先及び大規模買付者の行う大規模買付行為（以下「買付提案」といいます。）の概要並びに大規模買付ルールを遵守する旨を記載した意向表明書を当社取締役会に提出しなければならないものとします。
当社取締役会はかかる意向表明書を受領した後５営業日以内に、大規模買付者に対し当社取締役会が大規模買付者に提出を求める、大規模買付者自身及び買付提案に係る情報（以下「必要情報」といいます。）を以下の１乃至６に規定する大項目からなるリスト（以下「必要情報リスト」といいます。）として交付します。大規模買付者は、必要情報リストに記載された必要情報を書面にて当社取締役会に提出しなければならないものとします。
当社取締役会は、提出を受けた必要情報のうち、株主の皆様のインフォームド・ジャッジメントに資するものと判断した情報については、適宜、当社取締役会が適当であると判断する方法により、これを株主の皆様に開示するものとします。
１．大規模買付者及びそのグループに関する事項
２．当社株券等の取引状況
３．買付提案の買付条件
４．当社株券等の取得対価の算定根拠
５．資金の裏付け
６．当社株券等を取得した後の経営方針及び事業計画等
当社取締役会は、弁護士、公認会計士及び投資銀行等の公正な外部専門家の意見も参考にして必要情報を精査し、大規模買付者から提出された必要情報が必要情報リストの要件を満たすものであり、かつ、株主の皆様のインフォームド・ジャッジメントのために必要十分なものとなっているか否かについて判断するものとします。
当社取締役会は、大規模買付者から提出された必要情報が必要情報リストの要件を満たすものであり、かつ、株主の皆様のインフォームド・ジャッジメントのために必要十分なものとなっていると判断した場合、速やかに、必要情報の提供があった旨を取締役会が適当であると判断する方法により公表するとともに大規模買付者に対し通知し、かかる公表を行った日をもって、検討期間の開始日（以下「検討期間開始日」という。）とします。
これに対し、当社取締役会は、大規模買付者から提出された必要情報が、必要情報リストの要件を満たしていないと判断した場合、又は、株主の皆様のインフォームド・ジャッジメントのために必要十分なものとなっていないと判断した場合、大規模買付者に対して、必要情報リストの要件を満たすために改めて提出することが必要な情報及び株主の皆様のインフォームド・ジャッジメントのために必要な情報（以下、総称して「必要的追加情報」といいます。）を提出するよう大規模買付者に求めることができるものとします。この場合、当社取締役会が、大規模買付者により、かかる必要的追加情報の提出がなされたと判断した場合、当社取締役会が適当であると判断する方法により公表することとし、かかる公表を行った日をもって検討期間開始日とするものとします。
なお、大規模買付者から提出された必要情報又は必要的追加情報に、重大な虚偽の記載が含まれていた場合には、大規模買付者が大規模買付ルールを遵守しなかった場合と同様の措置をとることができるものとします。
（ｂ．検討期間）
大規模買付者は、前記の検討期間開始日を起算日として、当社取締役会が、買付者からの情報を検討した上、場合によっては買付提案に対する代替案を提示し、又は、株主の皆様が買付提案に応じて当社株券等を売却するか否かのインフォームド・ジャッジメントを行うための期間として、一定の検討期間を設けなければならないものとします。
大規模買付者は、かかる検討期間の末日の翌日から、大規模買付行為を開始することができるものとします。
具体的な検討期間については、買付提案の評価等の難易に応じ、以下のとおりとします。但し、当社取締役会は、大規模買付者及び買付提案の内容に照らし、検討期間を以下の(イ)又は(ロ)の期間よりも短縮することが妥当であると判断した場合、当社取締役会の裁量により、検討期間を短縮することができるものとします。
(イ) 現金（円貨）のみを対価とする、当社の発行済全株式を対象とする公開買付け：60日間
(ロ) 前記(イ)以外の全ての大規模買付行為：90日間
（ｃ．買付提案が変更された場合）
検討期間開始日以降に、買付提案に重要な変更があった場合（かかる変更後の買付提案を、以下「変更買付提案」といいます。）、当社取締役会は、弁護士、公認会計士及び投資銀行等の公正な外部専門家の意見も参考にして、変更買付提案が変更前の買付提案と比較して当社又は株主の皆様にとって実質的に不利益なものでないか否かを判断するものとします。
当社取締役会が、変更買付提案が変更前の買付提案と比較して当社又は株主の皆様にとって実質的に不利益なものであると判断した場合、大規模買付者は、変更買付提案に係る必要情報（変更前の買付提案と比較して実質的に不利益となった部分に係る必要情報に限るものとします。）を当社に対して提出しなければならず、当社取締役会が変更買付提案の提出があった旨を公表した日を新たな検討期間開始日として、前記ｂ．に従った検討期間を設けなければならないものとします。
これに対し、当社取締役会が、変更買付提案が変更前の買付提案よりも当社又は株主の皆様にとって実質的に不利益なものではないと判断した場合、従前の検討期間開始日を起算点とした検討期間が引き続き存続するものとします。
（ｄ．大規模買付ルールが遵守された場合）
大規模買付者が大規模買付ルールを遵守して、必要情報（及び必要的追加情報）を提出し、かつ、検討期間の猶予を設けた場合には、当社取締役会は、大規模買付者又は買付提案が以下の各号に定めるいずれかに該当する場合でない限りは、仮に、当社取締役会が、買付提案に反対であったとしても、反対意思の表明、代替案の提示、株主の皆様に対する説得行為等を行うにとどめ、本プランに定める対抗措置の発動は行わないものとします。
① 真に当社の会社経営に参加する意思がないにもかかわらず、当社株式の株価をつり上げて高値で当社株券等を当社の関係者に引き取らせる目的で大規模買付行為を行っている場合（いわゆるグリーンメイラー）
② 当社の経営を一時的に支配して当社の事業経営上必要な知的財産権、ノウハウ、企業秘密情報、主要取引先や顧客等を大規模買付者又は特定株主グループに移譲させる目的で大規模買付行為を行っている場合
③ 当社の経営を支配した後に当社の資産を大規模買付者や特定株主グループの債務の担保や弁済原資として流用する予定で大規模買付行為を行っている場合
④ 当社の経営を一時的に支配して当社の事業に当面関係していない不動産、有価証券など高額資産等を売却等処分させ、その処分利益をもって一時的な高配当をさせるかあるいは一時的高配当による株価の急上昇の機会を狙って当社株券等の高価売り抜けをする目的で大規模買付行為を行っている場合
⑤ 最初の買付けで全株式の買付けの勧誘をすることなく、二段階目の買付条件を不利に（あるいは明確にしないで）設定し、買付けを行うことにより、株主の皆様に事実上 売却を強要する結果となっている場合（いわゆる二段階強圧的買収）
（ｅ．対抗措置の発動）
大規模買付者が、大規模買付ルールを遵守しなかった場合、又は、ルールを遵守した場合でも、当社取締役会が、弁護士、公認会計士及び投資銀行等の公正な外部専門家の意見も参考にして、大規模買付者若しくは買付提案が、前項ｄ．の①乃至⑤のいずれかに該当する場合、当社取締役会の決議により、直ちに対抗措置を発動することができるものとします。
当社取締役会は、上記決議を行った場合、当該決議の概要、前項ｄ．の①乃至⑤のいずれかに該当すると判断した事由及びその他当社取締役会が適切と判断する事項について、速やかに情報開示を行います。
（ｆ．対抗措置の内容）
当社取締役会は、対抗措置として、新株予約権の無償割当てをはじめとし、その時点の法令及び当社定款が当社取締役会の権限として認める行為を行います。具体的な対抗措置の種類及びその条件については、その時点で相当と認められるものを選択します。
但し、当社取締役会は、対抗措置の発動後であっても、大規模買付者が必要十分な必要情報の提供を行ったこと又は買付提案を変更したこと等により、大規模買付行為が、当社の株主共同の利益の向上に資するものとなったと判断した場合、並びに、大規模買付者が大規模買付行為を撤回したことにより、対抗措置の発動の必要がなくなった場合等には、法令により許容される方法により、対抗措置をとり止めることができるものとします。
なお、対抗措置として新株予約権の無償割当てが行われる場合に株主の皆様に割当てられる新株予約権の概要は、以下のとおりとします。
［新株予約権の概要］
対抗措置として、新株予約権の無償割当てが行われる場合に株主の皆様に割当てられる新株予約権（以下「本新株予約権」といいます。）の概要は以下の各号に規定するとおりです。なお、以下の各号に規定する概要は、本新株予約権の割当てが行われる際の状況により、変更されることがあるものとします。
① 本新株予約権の割当ての対象となる株主等
当社取締役会は、本新株予約権の割当てを決定した場合、直ちに、会社法第124条に基づく基準日（以下「割当基準日」といいます。）の設定を行います。かかる基準日における最終の株主名簿に記録された株主に対し、その所有株式１株につき１個の割合で本新株予約権を割当てます。
② 本新株予約権の総数
割当基準日における最終の発行済株式総数から、同日において、当社の保有する自己株式を除いた数を上限とします。
③ 本新株予約権の割当てが効力を生じる日
本新株予約権の割当てが効力を生じる日については、当社取締役会にて別途定めるものとします。
④ 本新株予約権の目的となる株式の種類及び数
本新株予約権の目的となる株式の種類は当社普通株式とし、本新株予約権１個当たりの目的となる当社普通株式の数は１株とします。但し、当社が株式の分割又は併合等を行う場合には、当社取締役会が新株予約権無償割当て決議によって定める調整式による調整を行うものとします。
⑤ 本新株予約権の行使に際して払込みをなすべき額
本新株予約権の行使により交付される当社普通株式１株あたりの払込金額は１円以上で当社取締役会が定める額とします。
⑥ 本新株予約権の行使条件
大規模買付者及びその特定株主グループ並びに大規模買付者及びその特定株主グループから当社取締役会の承認を得ずに本新株予約権を取得又は承継した者は、本新株予約権を行使できないものとします。
⑦ 本新株予約権の譲渡
本新株予約権の譲渡には、当社取締役会の承認を要するものとします。
⑧ 本新株予約権の行使期間
新株予約権無償割当て決議において当社取締役会が定める日を初日とし、２か月間までの範囲で新株予約権無償割当て決議において当社取締役会が定める期間とします（以下「行使期間」といいます。）。但し、行使期間の最終日が払込取扱場所の休業日に当たるときは、その翌営業日を最終日とします。
⑨ 本新株予約権の取得条項
本新株予約権には、行使期間開始日前日までの当社取締役会が別途定める日の到来をもって、当社が、全ての本新株予約権を無償で取得することができる旨の条項（取得条項）を付する場合があるものとします。
また、本新株予約権には、一定の事由が生じたことを条件として、当社が、当社普通株式を取得対価として本新株予約権を取得することができる旨の条項（取得条項）を付する場合があるものとします。
⑩ 本新株予約権に係る新株予約権証券の発行
新株予約権証券は、新株予約権者の請求がある場合に限り発行するものとします。
⑪ その他
その他必要な事項については、新株予約権無償割当て決議において当社取締役会が定めるものとします。
［株主及び投資家の皆様に与える影響等］
＜本プランの導入時において株主及び投資家の皆様に与える影響＞
本プランは、導入時点において新株予約権の無償割当て等を行うものではありませんので、導入時点において株主及び投資家の皆様の権利関係に影響はございません。
＜対抗措置の発動時において株主及び投資家の皆様に与える影響＞
対抗措置の発動として、本新株予約権の割当てがなされた場合には、割当基準日の最終の株主名簿に記録された株主の皆様に対して、その保有株式数に応じて本新株予約権が割当てられることになります。
割当てを受けた株主様が、所定の権利行使期間内に、権利行使のために必要な行為を取らなかった場合、他の株主の皆様による本新株予約権の行使により議決権比率が低下することになります（但し、当社普通株式を取得対価とした取得条項に基づく取得の結果として当社普通株式が交付される場合には、こうした議決権比率の低下は生じないことになります。）。
なお、当社は、本プランにおける対抗措置の発動に係る手続きの過程において、株主の皆様に必要な情報を開示しますが、本新株予約権無償割当て決議がなされた場合、及び本新株予約権無償割当てを実施したにもかかわらず、例えば、大規模買付者が買付を撤回した等の事情により、本新株予約権の行使期間開始日前日までに、当社が本新株予約権者に当社株式を交付することなく無償で本新株予約権を取得する場合には、１株当たりの株式の価値の希薄化が生じることを前提にして売却等を行った株主の皆様は、株価の変動により相応の損害を被る可能性があります。
＜対抗措置の発動時において株主の皆様に必要となる手続＞
対抗措置の発動として、無償割当てによる本新株予約権の割当てがなされる場合、前記のとおり、割当基準日を公告し、割当基準日における株主の皆様に本新株予約権が無償にて割当てられますので、株主の皆様におかれましては、速やかに株式の名義書換手続を行っていただく必要があります（証券保管振替機構をご利用の株主様については、名義書換手続は不要です。）。新株予約権の無償割当てにおいては、株主の皆様の申込みの手続は不要であり、割当基準日における最終の株主名簿に記録された株主の皆様は、本新株予約権無償割当ての効力発生日において、当然に新株予約権者になられます。
なお、対抗措置として、株主割当てによる新株予約権の発行がなされる場合は、当社又は当社の証券代行事務会社より、割当基準日現在の株主の皆様に対して、新株予約権申込書が送付されます。新株予約権の割当てを希望される株主の皆様は、新株予約権申込書に必要事項を記入の上で申し込み、新株予約権証券を受け取り、新株予約権を行使していただくことになります。
［その他］
・本プランは、買収防衛策に関する指針の要件をすべて充足しております。
本プランは、経済産業省及び法務省が平成17年５月27日に発表した「企業価値・株主共同の利益の確保又は向上のための買収防衛策に関する指針」の定める三原則（企業価値・株主共同の利益の確保・向上の原則、事前開示・株主意思の原則、必要性・相当性確保の原則）を全て充足しています。また、平成20年６月30日付の経済産業省企業価値研究会「近時の諸環境の変化を踏まえた買収防衛策の在り方」も踏まえた内容になっています。
・本プランは、デッドハンド型及びスローハンド型買収防衛策ではありません。
本プランは、当社の株主総会で選任された取締役で構成される取締役会により、いつでも廃止することができるものとされており、当社の株式を大量に買付けようとする者が、自己の指名する取締役を当社株主総会で選任し、かかる取締役で構成される取締役会により、本プランを廃止することが可能です。
従って、本プランは、デッドハンド型買収防衛策（取締役会の構成員の過半数を交替させてもなお、発動を阻止できない買収防衛策）ではありません。また、当社は取締役の任期を１年としているため、スローハンド型買収防衛策（取締役会の構成員の交替を一度に行うことができないため、その発動を阻止するのに時間を要する買収防衛策）でもありません。
・本プランの有効期限、継続及び改廃
本プランは、当社取締役会において、本プランを継続するか否か及び継続するとした場合その内容について検討し、決定することといたします。有効期限は、発効から最長３年とし平成31年12月16日までに開催予定の当社取締役会終結の時までとします。
また、本プランは、当社取締役会において継続が決議された後であっても、①株主総会において本プランを廃止する旨の決議が行われた場合、②当社の株主総会で選任された取締役で構成される当社取締役会により本プランを廃止する旨の決議が行われた場合には、その時点で廃止されるものとします。
また、本プランの有効期間中であっても、当社取締役会は、企業価値ひいては株主共同の利益の向上の観点から随時見直しを行い、本プランの変更を行うことがあります。このように、本プランについて継続、変更、廃止等の決定を行った場合、当社取締役会は、その内容につきまして速やかに開示いたします。
なお、当社取締役会は、本プランの有効期間中であっても、本プランに関する法令、当社が上場する金融商品取引所の規則等の新設または改廃が行われ、かかる新設または改廃を反映するのが適切である場合、誤字脱字等の理由により字句の修正を行うのが適切である場合等、株主の皆様に不利益を与えない場合には、本プランを修正または変更する場合があります。
### ４ 【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 出店計画について
当社グループの直営店は基本的に土地を購入せず、土地の有効活用を考える地主等から、定期借地権を設定して賃借する型を取っております。その賃貸借期限が切れた場合もしくは中途解約する場合は原則として、建物を撤去し、現状復帰して返却する必要があり、その現状復帰費用は当社グループ負担となりますので、資産除去債務を計上しているものの、中途解約等により予期せぬ費用が発生した場合には業績に影響を及ぼす可能性があります。
(2) 法的規制等について
当社グループはスーパー銭湯を開設、営業するに際して、公衆浴場法のほか、食品衛生管理法、建築基準法等の法令並びに地方自治体の条例、各種行政指導による規制を受けます。当社グループはこれらの法令等の遵守を徹底しており、当局に対して十分に事前打合せや問合せを行っておりますが、万が一、営業許可が下りなかった場合、もしくは承認が長引いた場合は出店計画の修正を余儀なくされ、また既存店舗で法令違反が起きた場合は営業停止等の行政処分によって業績に大きな影響が出ると予想されます。また、これら規制が強化された場合、当社グループが負担するコストが上昇し業績に悪影響が及ぶ可能性があります。
(3) 水質管理について
公衆浴場において最も大切なものとして浴槽内の水質管理が挙げられます。昨今は、温浴施設でのレジオネラ属菌による事故も発生していることもあり、当社グループでは誰もが安全に入浴できるよう徹底した水質検査に努めております。具体的には従業員が各浴槽を一時間毎に巡回し目視及び検査試薬による水質検査を実施し絶えず安全を確認しておりますが、万が一、レジオネラ属菌による事故等が起こった場合、「極楽湯」としてのブランドが低下し、来店客数が減少する恐れがあります。また、営業停止処分が解除された後も評判が回復するまで時間を要したり、十分に回復しない恐れがあります。
(4) 店内で提供する飲食について
当社グループは、店内に飲食スペースを設けており、食品衛生管理法の規制対象として管轄保健所から営業許可を取得しております。定期的な衛生検査等食品衛生管理の遵守を心掛けており、安心安全な食材を提供することを徹底しておりますが、万が一、食中毒が発生した場合は営業停止等の行政処分によって業績に悪影響が及ぶ可能性があります。
(5) 管理体制について
小規模組織にて運営しておりますが、内部管理体制もこのような規模に応じたものとなっております。今後は事業の拡大に備えて人材の確保・育成に一層の充実を目指しておりますが、人材等の充実が適切かつ十分に進まなかった場合、或いは既存の人材が流出した場合は当社グループの業務執行に支障が生じる可能性があります。
(6) その他店舗運営について
当社グループの店舗運営は関係法令に則り、また従業員全員への店舗運営マニュアルによる指導・教育を徹底し、厳格に管理体制を強化しておりますが、厨房機器取扱い及び車両運転等での事故のリスクが存在します。これらのリスクに対しては、従業員の指導・教育により発生を予防するとともに必要な保険措置を行うことで、業績への影響を軽減しております。また、大規模な自然災害が発生した場合は、人材、商品、電力の確保に影響が生じ、店舗運営に支障をきたすリスクが依然として存在します。また、電気、ガス、水道、電話などのライフラインが広範囲にわたって長期的に機能停止になった場合は、営業時間の短縮や休業などにより、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(7) 顧客情報管理について
当社グループは会員に対して各種サービスを提供していることから、恒常的に顧客の機密情報管理には徹底した社員教育と守秘義務の認識を醸成し、顧客情報の漏洩防止に努めております。また、外注先企業の社員に対しても当社グループ社員同様厳しく指導しておりますが、万が一、顧客情報が外部に漏れた場合には顧客からのクレームを受け、或いは損害賠償請求を受ける可能性があります。かかる場合には、信用失墜による来店客数の減少等により業績に悪影響が及ぶ可能性があります。
(8) ＦＣ加盟店における不祥事及び経営状態について
当社グループは、ＦＣ加盟店とフランチャイズ契約を締結することにより「極楽湯」ブランドでの店舗運営を認めておりますが、ＦＣ加盟店の不祥事等によって、直営店及び他のＦＣ加盟店に対するお客様の信頼が失墜し、当社グループ店舗全体の来店客数が減少する恐れがあります。加えて、フランチャイズ契約先の経営状態により、さまざまな取引における債権の回収ができない可能性があります。
(9) 海外への事業展開に係わるリスク
当社グループが海外に事業を展開する場合、店舗の建築費等多額の初期投資が必要となるとともに稼動開始まで時間を要する場合があります。また、海外への事業展開では、①法律や税制上の諸規制の変更、②未整備な社会制度・社会基盤、③その他の経済的、社会的、政治的な事情等に起因する事業活動に対する障害が顕在化するリスクが内在し、これらの問題が発生した場合、海外における事業活動に支障をきたし、当社グループの業績又は財務状況に影響を及ぼす可能性があります。また、当社グループの連結財務諸表作成にあたっては、海外連結子会社の財務諸表を円換算しており、為替レートが変動した場合、当社グループの業績又は財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
(10) 電気料金等の上昇について
電気料金等、エネルギーに係る費用は著しく変動する可能性があります。これらのエネルギーコストの増大により、当社グループがサービス提供に必要な設備等の維持運用に係る費用が増加することで、当社グループの財政状態や経営成績に悪影響を与える可能性があります。
(11) シンジケートローンによる資金調達に伴う財務制限条項への抵触に伴うリスク
当社が締結しておりますシンジケートローン契約には財務制限条項が定められております。
シンジケートローンによる資金調達においては、純資産の維持及び利益の維持に関する財務制限条項が付されており、これに抵触した場合には、利率の上昇や期限の利益の喪失等、当社の業績及び資金繰りに影響を及ぼす可能性があります。
財務制限条項の内容については、「第５ 経理の状況 １.連結財務諸表等 〔注記事項〕 （連結貸借対照表関係）」及び「第５ 経理の状況 ２.財務諸表等 〔注記事項〕 （貸借対照表関係）」に記載のとおりですが、当連結会計年度末日において、当社は当該財務制限条項に抵触しておりません。 ### ５ 【経営上の重要な契約等】
当社は、平成28年５月13日開催の取締役会の決議に基づき、平成29年１月１日付で日本の温浴事業を当社の100％子会社に承継させる会社分割を実施し、持株会社体制へ移行すると共に、商号を「株式会社極楽湯ホールディングス」へと変更いたしました。
詳細は、「第５ 経理の状況 1.連結財務諸表 （1）連結財務諸表 〔注記事項〕 （企業結合等関係） 1.取引の概要」に記載のとおりであります。 ### ６ 【研究開発活動】
特記すべき事項はありません。
７ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1）重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。
当社グループは、この連結財務諸表の作成にあたって、有価証券の減損、減価償却資産の耐用年数の設定、税効果会計等に関して、過去の実績や当該取引の状況に応じて、合理的と考えられる見積り及び判断を行い、その結果を資産・負債や収益・費用の金額に反映して連結財務諸表を作成しておりますが、実際の結果は見積りによる不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
(2) 財政状態の分析
① 資産
当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べ337百万円増加し、19,171百万円となりました。これは主に、中国武漢市にオープンした海外３号店「金銀潭（じんいんたん）温泉館」のオープン等により建物及び構築物（純額）が699百万円、開業費が120百万円増加したこと、「RAKU SPA 名古屋(仮称)」の建設工事により建設仮勘定が533百万円増加したこと、現金及び預金が1,128百万円減少したことによるものであります。
② 負債
負債合計は前連結会計年度末に比べ57百万円増加し、12,027百万円となりました。これは主に、未払法人税等が172百万円増加し、長期借入金が43百万円減少したことによるものであります。
③ 純資産
純資産合計は、前連結会計年度末に比べ280百万円増加し、7,143百万円となりました。これは主に、利益剰余金が208百万円増加したことによるものであります。また、自己資本比率につきましては、28.0％となりました。
(3）経営成績の分析
① 売上高
当連結会計年度における売上の概況は「１ 業績等の概要（1)業績」を参照してください。
② 売上原価、販売費及び一般管理費、営業利益
当連結会計年度の売上原価は、前連結会計年度と比べ587百万円の減少となり、11,940百万円となりました。
また、当連結会計年度の販売費及び一般管理費は1,160百万円で、前連結会計年度に比べ８百万円の増加となり、ほぼ横ばいとなりました。
この結果、当連結会計年度の営業利益は、前連結会計年度に比べ208百万円の増加となり、657百万円となりました。
③ 営業外損益
当連結会計年度の営業外収益は187百万円で前連結会計年度に比べ32百万円の増加となり、営業外費用は141百万円で前連結会計年度に比べ117百万円の減少となりました。
営業外収益は主に協賛金収入33百万円及びデリバティブ評価益33百万円によるものであります。営業外費用は主に支払利息102百万円によるものであります。
④ 特別損益
当連結会計年度の特別利益は６百万円で前連結会計年度に比べ119百万円の減少となり、特別損失は42百万円で前連結会計年度に比べ33百万円の増加となりました。
特別利益は主に新株予約権戻入益４百万円によるものであります。特別損失は主に減損損失39百万円によるものであります。
⑤ 親会社株主に帰属する当期純利益
当連結会計年度の法人税等は、前連結会計年度に比べて、263百万円増加し、347百万円となりました。
この結果、親会社株主に帰属する当期純利益は前連結会計年度に比べて25百万円減少し、287百万円となりました。
(4）資金の源泉及び流動性
① キャッシュ・フロー分析
当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの概況については、「１ 業績等の概要 (2)キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
② 資金需要
当社グループの資金需要は、主に新規出店の設備資金であります。
③ 財務政策
当社グループの出店資金につきまして、自己資金または金融機関からの借入にて資金調達をしております。金融機関からの資金調達につきましては、安定的かつ低利を前提としながら、将来の金融情勢の変化等も勘案してバランスのとれた調達を実施しております。
0103010_honbun_0260800102904.htm
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当社グループにおける当連結会計年度の設備投資は、店舗設備に関するものを中心に全体で2,512,063千円の投資を実施いたしました。
セグメントの主な設備投資は、次のとおりであります。
(１)日本
主にRAKU SPA 名古屋（仮称）の建設・設備等541,948千円、RAKU SPA Cafe 浜松の建設・設備等295,517千円の投資を実施致しました。
(２)中国
主に極楽湯（武漢）沐浴有限公司「金銀潭温泉館」の建設・設備等1,235,974千円の投資を実施致しました。 ### ２ 【主要な設備の状況】
(1) 提出会社
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数 (名) |
||||
| 建物及び 構築物 |
工具、器具 及び備品 |
土地 (面積㎡) |
リース資産 | 合計 | ||||
| 株式会社極楽湯 ホールディングス |
本社 （東京都千代田区） |
本社機能 | 2,142 | 7,832 | ― | ― | 192,025 | 137(１) |
| 本社他 （埼玉県上尾市） |
店舗設備 | ― | ― | 182,051 (5,142.43) |
― | 182,051 (5,142.43) |
― |
(注) １ 上記の金額には消費税等は含まれておりません。
２ 現在休止中の主要な設備はありません。
３ 従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の年間平均雇用人数(１日８時間換算)であります。
(2) 国内子会社
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数 (名) |
||||
| 建物及び 構築物 |
工具、器具 及び備品 |
土地 (面積㎡) |
リース資産 | 合計 | |||||
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯宇都宮店 (栃木県宇都宮市) |
日本 | 温浴施設 | 69,276 | 12,170 | (―) | ― | 81,447 | ―(20) |
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯彦根店 (滋賀県彦根市) |
日本 | 温浴施設 | 386,969 | 19,808 | (―) | ― | 406,777 | ―(32) |
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯幸手店 (埼玉県幸手市) |
日本 | 温浴施設 | 49,821 | 9,674 | (―) | ― | 59,495 | ―(32) |
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯柏店 (千葉県柏市) |
日本 | 温浴施設 | 104,453 | 14,890 | (―) | ― | 119,344 | 1(37) |
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯堺泉北店 (大阪府堺市) |
日本 | 温浴施設 | 9,683 | 3,490 | (―) | ― | 13,174 | ―(16) |
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯茨木店 (大阪府茨木市) |
日本 | 温浴施設 | 207,214 | 10,804 | (―) | ― | 218,019 | ―(13) |
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯和光店 (埼玉県和光市) |
日本 | 温浴施設 | 181,327 | 35,776 | (―) | ― | 217,104 | ―(44) |
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯金沢野々市店 (石川県野々市市) |
日本 | 温浴施設 | 74,939 | 8,175 | (―) | ― | 83,115 | ―(24) |
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯横浜芹が谷店 (神奈川県横浜市港南区) |
日本 | 温浴施設 | 328,073 | 28,830 | (―) | ― | 356,903 | ―(47) |
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯豊橋店 (愛知県豊橋市) |
日本 | 温浴施設 | 260,198 | 21,666 | (―) | ― | 281,865 | ―(34) |
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯青森店 (青森県青森市) |
日本 | 温浴施設 | 125,585 | 6,634 | (―) | ― | 132,220 | ―(25) |
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯多摩センター店 (東京都多摩市) |
日本 | 温浴施設 | 172,960 | 14,177 | (―) | ― | 187,137 | ―(41) |
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯福井店 (福井県福井市) |
日本 | 温浴施設 | 233,500 | 9,650 | (―) | ― | 243,151 | ―(23) |
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯津店 (三重県津市) |
日本 | 温浴施設 | 216,857 | 17,908 | (―) | ― | 234,766 | ―(30) |
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯宮崎店 (宮崎県宮崎市) |
日本 | 温浴施設 | 764 | 180 | (―) | ― | 944 | ―(25) |
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯三島店 (静岡県三島市) |
日本 | 温浴施設 | 285,878 | 18,674 | (―) | ― | 304,553 | ―(37) |
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯千葉稲毛店 (千葉県千葉市稲毛区) |
日本 | 温浴施設 | 25,469 | 15,433 | (―) | ― | 40,903 | ―(30) |
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯吹田店 (大阪府吹田市) |
日本 | 温浴施設 | 133,695 | 20,801 | (―) | ― | 154,497 | ―(34) |
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯上尾店 (埼玉県上尾市) |
日本 | 温浴施設 | 341,014 | 16,695 | (―) | ― | 357,710 | ―(33) |
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯奈良店 (奈良県奈良市) |
日本 | 温浴施設 | 5,210 | 1,119 | (―) | ― | 6,329 | ―(21) |
| 株式会社極楽湯 | 極楽湯水戸店 (茨城県水戸市) |
日本 | 温浴施設 | 812,480 | 25,147 | (―) | ― | 837,627 | ―(39) |
| 株式会社極楽湯 | RAKU SPA鶴見 (神奈川県横浜市鶴見区) |
日本 | 温浴施設 | 1,621,800 | 95,100 | (―) | ― | 1,716,900 | ―(85) |
| 株式会社極楽湯 | RAKU SPA Cafe浜松 (静岡県浜松市南区) |
日本 | 温浴施設 | 267,275 | 40,479 | (―) | ― | 307,755 | ―(23) |
| 温浴施設合計 | ― | ― | 5,914,450 | 447,293 | (―) | ― | 6,361,744 | 1(745) |
(注) １ 上記の金額には消費税等は含まれておりません。
２ 幸手店、柏店、堺泉北店、金沢野々市店、青森店、多摩センター店、宮崎店、奈良店については減損処理後の帳簿価額を記載しております。
３ 従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の年間平均雇用人員(１日８時間換算)であります。
(3) 在外子会社
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数 (名) |
|||||
| 建物及び 構築物 |
工具、器具 及び備品 |
土地 (面積㎡) |
リース資産 | その他 | 合計 | |||||
| 極楽湯 (上海)沐浴 股份有限公司 |
極楽湯 碧雲温泉館 (中国上海市) |
中国 | 温浴施設 | 1,413,463 | 100,095 | (―) | ― | 8,865 | 1,522,423 | 186 |
| 極楽湯 (上海)沐浴 管理有限公司 |
極楽湯 金沙江温泉 (中国上海市) |
中国 | 温浴施設 | 1,408,191 | 67,365 | (―) | ― | 32,053 | 1,507,609 | 178 |
| 極楽湯 （武漢)沐浴 有限公司 |
極楽湯 金銀潭温泉館 (中国武漢市） |
中国 | 温浴施設 | 1,194,904 | 133,917 | (―) | ― | ― | 1,328,822 | 130 |
| 温浴施設合計 | ― | ― | 4,016,559 | 301,377 | (―) | ― | 40,918 | 4,358,854 | 494 |
(注) 上記の金額には消費税等は含まれておりません。 ### ３ 【設備の新設、除却等の計画】
(1) 重要な設備の新設等
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 投資予定額 | 資金調達方法 | 着手年月 | 完了予定年月 | |
| 総額 (千円) |
既支払額(千円) | |||||||
| 株式会社 極楽湯 |
RAKU SPA 名古屋(仮称) （愛知県名古屋市） |
日本 | 温浴施設 | 2,500,833 | 588,640 | 自己資金及び借入金 | 平成28年４月 | 平成30年夏頃 |
(2) 重要な設備の除却等
経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
0104010_honbun_0260800102904.htm
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 54,600,000 |
| 計 | 54,600,000 |
| 種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (平成29年３月31日) |
提出日現在 発行数(株) (平成29年６月30日) |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 15,127,400 | 15,127,400 | 東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ (スタンダード) |
単元株式数は100株であります。 株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式。 |
| 計 | 15,127,400 | 15,127,400 | ― | ― |
(注) 提出日現在の発行数には、平成29年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。 #### (2) 【新株予約権等の状況】
① 第13回 新株予約権
（会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づくストックオプションに係るもの)
| 株主総会の特別決議日(平成23年６月29日)（平成23年６月29日取締役会決議） | ||
| 事業年度末現在 (平成29年３月31日) |
提出日の前月末現在 (平成29年５月31日) |
|
| 新株予約権の数(個) | 1,806 | 1,806 |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数 | ─ | ─ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数(株) | 180,600 | 180,600 |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) | 205 | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 平成25年６月30日 ～平成29年６月29日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の 株式の発行価格及び資本組入額(円) |
発行価格 212円 資本組入額 106円 |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | 当社の取締役、監査役、従業員又は顧問の地位を失った後も、一定要件に該当する場合を除き、これを行使することができる。 | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 新株予約権の譲渡、質入その他の処分は認めない。 | 同左 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に 関する事項 |
─ | ─ |
(注) １ 新株予約権１個につき目的となる株式数は100株であります。
２ 当社が株式分割等により発行価格を下回る払込価格で新株を発行するときは、次の算式により新株予約権の行使により発行する株式の数を調整いたします。
| 調整後株式数 | ＝ | 調整前新株数×調整前発行価格 |
| 調整後発行価格 |
３ 当社が株式分割等により発行価格を下回る払込価格で新株を発行するときは、次の算式により権利行使価格を調整いたします。
| 調整後 発行価格 |
＝ | 既発行 株式数 |
× | 調整前 発行価格 |
＋ | 新規発行 株式数 |
× | １株当たり 払込価格 |
| 既発行株式数＋新規発行株式数 |
② 第14回 新株予約権
（会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づくストックオプションに係るもの)
| 株主総会の特別決議日(平成24年６月28日)（平成24年６月28日取締役会決議） | ||
| 事業年度末現在 (平成29年３月31日) |
提出日の前月末現在 (平成29年５月31日) |
|
| 新株予約権の数(個) | 4,730 | 4,730 |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数 | ─ | ─ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数(株) | 473,000 | 473,000 |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) | 228 | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 平成26年７月１日 ～平成30年６月30日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の 株式の発行価格及び資本組入額(円) |
発行価格 233円 資本組入額 117円 |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | 当社の取締役、監査役、従業員又は顧問の地位を失った後も、一定要件に該当する場合を除き、これを行使することができる。 | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 新株予約権の譲渡、質入その他の処分は認めない。 | 同左 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に 関する事項 |
─ | ─ |
(注) １ 新株予約権１個につき目的となる株式数は100株であります。
２ 当社が株式分割等により発行価格を下回る払込価格で新株を発行するときは、次の算式により新株予約権の行使により発行する株式の数を調整いたします。
| 調整後株式数 | ＝ | 調整前新株数×調整前発行価格 |
| 調整後発行価格 |
３ 当社が株式分割等により発行価格を下回る払込価格で新株を発行するときは、次の算式により権利行使価格を調整いたします。
| 調整後 発行価格 |
＝ | 既発行 株式数 |
× | 調整前 発行価格 |
＋ | 新規発行 株式数 |
× | １株当たり 払込価格 |
| 既発行株式数＋新規発行株式数 |
③ 第15回 新株予約権
（会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づくストックオプションに係るもの)
| 株主総会の特別決議日(平成25年６月27日)（平成25年６月27日取締役会決議） | ||
| 事業年度末現在 (平成29年３月31日) |
提出日の前月末現在 (平成29年５月31日) |
|
| 新株予約権の数(個) | 2,775 | 2,775 |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数 | ─ | ─ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数(株) | 277,500 | 277,500 |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) | 311 | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 平成27年７月１日 ～平成31年６月30日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の 株式の発行価格及び資本組入額(円) |
発行価格 328円 資本組入額 164円 |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | 当社の取締役、監査役、従業員又は顧問の地位を失った後も、一定要件に該当する場合を除き、これを行使することができる。 | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 新株予約権の譲渡、質入その他の処分は認めない。 | 同左 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に 関する事項 |
─ | ─ |
(注) １ 新株予約権１個につき目的となる株式数は100株であります。
２ 当社が株式分割等により発行価格を下回る払込価格で新株を発行するときは、次の算式により新株予約権の行使により発行する株式の数を調整いたします。
| 調整後株式数 | ＝ | 調整前新株数×調整前発行価格 |
| 調整後発行価格 |
３ 当社が株式分割等により発行価格を下回る払込価格で新株を発行するときは、次の算式により権利行使価格を調整いたします。
| 調整後 発行価格 |
＝ | 既発行 株式数 |
× | 調整前 発行価格 |
＋ | 新規発行 株式数 |
× | １株当たり 払込価格 |
| 既発行株式数＋新規発行株式数 |
④ 2013年度株式報酬型
（会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づくストックオプションに係るもの)
| 株主総会の特別決議日(平成25年６月27日)（平成25年６月27日取締役会決議） | ||
| 事業年度末現在 (平成29年３月31日) |
提出日の前月末現在 (平成29年５月31日) |
|
| 新株予約権の数(個) | 545 | 545 |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数 | ─ | ─ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数(株) | 54,500（注）１ | 同左 |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) | （注）２ | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 平成28年７月13日 ～平成45年７月12日（注）３ |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の 株式の発行価格及び資本組入額(円) |
発行価格 267円 資本組入額 134円（注）４ |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | （注）５ | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | （注）８ | 同左 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に 関する事項 |
（注）９ | 同左 |
(注) １ 新株予約権の目的である株式の種類は当社普通株式とし、各新株予約権の目的である株式の数（以下、「付与株式数」という。）は100株とする。
なお、当社が当社普通株式につき、株式分割（当社普通株式の無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につき同じ。）または株式併合を行う場合には、付与株式数を次の算式により調整するものとし、調整の結果生じる1株未満の端数は、これを切り捨てるものとする。
２ 新株予約権行使に際して出資される財産の価額
新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、当該各新株予約権の行使により交付を受けることができる株式１株当たりの払込金額を１円とし、これに付与株式数を乗じた金額とする。
３ 新株予約権を割り当てる日（以下「割当日」という）
平成25年７月12日
４ 新株予約権の払込金額の算定方法およびその払込の方法
各新株予約権の払込金額は、割当日においてブラック・ショールズ・モデルにより算出した１株当たりのオプション価格に付与株式数を乗じた金額（公正価額）とする。
なお、会社法第246条第２項の規定に基づき、金銭の払込に代えて、新株予約権者が当社に対して有する報酬債権と相殺するものとする。したがって、新株予約権と引き換えの金銭の払い込みはこれを要しない。
５ 新株予約権行使の条件
① 新株予約権の割り当てを受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、割当日の翌日から３年を経過する日まで原則として新株予約権を行使できないものとする。
② 上記①に関わらず任期満了による退任その他正当な理由に基づき当社の取締役の地位を喪失した場合（かかる地位の喪失を以下「退任」という。）は、原則として退任の日から５年以内に新株予約権を行使しなければならない。行使期間については、上記「新株予約権の行使期間」に定める期間を超えることはできない。
③ 新株予約権を行使することができる期間の満了前に新株予約権者が死亡した場合は、相続人のうち１名に限り、下記④の新株予約権割当契約書の定めるところに従い新株予約権を承継することができる（当該相続により新株予約権を相続した者を「権利承継者」という。）。権利承継者が死亡した場合、権利承継者の相続人は新株予約権を承継することができないものとする。権利承継者による新株予約権の行使の条件は、下記④の新株予約権割当契約書に定めるところによる。
④ その他の条件については、当社取締役会の決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結される新株予約権割当契約書に定めるところによる。
６ 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
① 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１
項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数は、これを切り上げるものとする。
② 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
７ 新株予約権の取得事由
当社は、以下の場合に、新株予約権を無償で取得することができるものとする。
① 新株予約権者が、権利を行使する条件に該当しなくなった場合または権利を放棄した場合
② 会社法、金融商品取引法、税法等の関係法令および諸規則等の制定または改廃等が行われた場合において、当社の取締役会において新株予約権の無償での取得が決議された場合
③ 当社が他社との合併、会社分割、その他会社法等で定められた組織変更等を行う場合において、当社の取締役会において新株予約権の無償での取得が決議された場合
④ 新株予約権者に以下に定める事由が生じた場合において、当社の取締役会において新株予約権の無償での取得が決議された場合
イ 会社法に定める取締役の欠格事由に該当した場合
ロ 当社の取締役を解任された場合
ハ 当社または当社の子会社もしくは関連会社のインサイダー取引防止規程に違反した場合
ニ 新株予約権割当契約書の規定に違反した場合
ホ その職務に関し注意義務に違反する行為を行い、当社または当社の子会社もしくは関連会社に著しい損害を与えた場合
へ 当社または当社の子会社もしくは関連会社の信用を著しく毀損する行為を行った場合
上記のほか、当社は、いつでも、取締役会決議により、新株予約権の全部または一部を買入れ、または無償で取得することができるものとする。
８ 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
９ 組織再編行為時における新株予約権の取扱い
以下の①、②または③の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要な場合は、当社の取締役会決議がなされた場合）は、当該組織再編の比率に応じて、以下に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。
① 当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
存続会社（吸収合併の場合）または新設会社（新設合併の場合）
② 当社が分割会社となる分割契約または分割計画承認の議案
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部または一部を継承する株式会社（吸収分割の場合）または新設分割により設立する株式会社（新設分割の場合）
③ 当社が完全子会社となる株式交換契約または株式移転計画承認の議案
株式交換をする株式会社の発行株式数の全部を取得する株式会社または株式移転により設立する株式会社
10 新株予約権証券
新株予約権に係る新株予約権証券は発行しない。
⑤ 第16回 新株予約権
（会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づくストックオプションに係るもの)
| 株主総会の特別決議日(平成26年６月26日)（平成26年６月26日取締役会決議） | ||
| 事業年度末現在 (平成29年３月31日) |
提出日の前月末現在 (平成29年５月31日) |
|
| 新株予約権の数(個) | 3,425 | 3,425 |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数 | ─ | ─ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数(株) | 342,500 | 342,500 |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) | 430 | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 平成28年７月１日 ～平成32年６月30日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の 株式の発行価格及び資本組入額(円) |
発行価格 456円 資本組入額 228円 |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | 当社の取締役、監査役、従業員又は顧問の地位を失った後も、一定要件に該当する場合を除き、これを行使することができる。 | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 新株予約権の譲渡、質入その他の処分は認めない。 | 同左 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に 関する事項 |
─ | ─ |
(注) １ 新株予約権１個につき目的となる株式数は100株であります。
２ 当社が株式分割等により発行価格を下回る払込価格で新株を発行するときは、次の算式により新株予約権の行使により発行する株式の数を調整いたします。
| 調整後株式数 | ＝ | 調整前新株数×調整前発行価格 |
| 調整後発行価格 |
３ 当社が株式分割等により発行価格を下回る払込価格で新株を発行するときは、次の算式により権利行使価格を調整いたします。
| 調整後 発行価格 |
＝ | 既発行 株式数 |
× | 調整前 発行価格 |
＋ | 新規発行 株式数 |
× | １株当たり 払込価格 |
| 既発行株式数＋新規発行株式数 |
⑥ 2014年度株式報酬型
（会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づくストックオプションに係るもの)
| 株主総会の特別決議日(平成26年６月26日)（平成26年６月26日取締役会決議） | ||
| 事業年度末現在 (平成29年３月31日) |
提出日の前月末現在 (平成29年５月31日) |
|
| 新株予約権の数(個) | 397 | 397 |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数 | ─ | ─ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数(株) | 39,700（注）１ | 同左 |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) | （注）２ | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 平成29年７月12日 ～平成46年７月11日（注）３ |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の 株式の発行価格及び資本組入額(円) |
発行価格 366円 資本組入額 183円（注）４ |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | （注）５ | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | （注）８ | 同左 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に 関する事項 |
（注）９ | 同左 |
(注) １ 新株予約権の目的である株式の種類は当社普通株式とし、各新株予約権の目的である株式の数（以下、「付与株式数」という。）は100株とする。
なお、当社が当社普通株式につき、株式分割（当社普通株式の無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につき同じ。）または株式併合を行う場合には、付与株式数を次の算式により調整するものとし、調整の結果生じる1株未満の端数は、これを切り捨てるものとする。
２ 新株予約権行使に際して出資される財産の価額
新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、当該各新株予約権の行使により交付を受けることができる株式１株当たりの払込金額を１円とし、これに付与株式数を乗じた金額とする。
３ 新株予約権を割り当てる日（以下「割当日」という）
平成26年７月11日
４ 新株予約権の払込金額の算定方法およびその払込の方法
各新株予約権の払込金額は、割当日においてブラック・ショールズ・モデルにより算出した１株当たりのオプション価格に付与株式数を乗じた金額（公正価額）とする。
なお、会社法第246条第２項の規定に基づき、金銭の払込に代えて、新株予約権者が当社に対して有する報酬債権と相殺するものとする。したがって、新株予約権と引き換えの金銭の払い込みはこれを要しない。
５ 新株予約権行使の条件
① 新株予約権の割り当てを受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、割当日の翌日から３年を経過する日まで原則として新株予約権を行使できないものとする。
② 上記①に関わらず任期満了による退任その他正当な理由に基づき当社の取締役の地位を喪失した場合（かかる地位の喪失を以下「退任」という。）は、原則として退任の日から５年以内に新株予約権を行使しなければならない。行使期間については、上記「新株予約権の行使期間」に定める期間を超えることはできない。
③ 新株予約権を行使することができる期間の満了前に新株予約権者が死亡した場合は、相続人のうち１名に限り、下記④の新株予約権割当契約書の定めるところに従い新株予約権を承継することができる（当該相続により新株予約権を相続した者を「権利承継者」という。）。権利承継者が死亡した場合、権利承継者の相続人は新株予約権を承継することができないものとする。権利承継者による新株予約権の行使の条件は、下記④の新株予約権割当契約書に定めるところによる。
④ その他の条件については、当社取締役会の決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結される新株予約権割当契約書に定めるところによる。
６ 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
① 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１
② 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
７ 新株予約権の取得事由
当社は、以下の場合に、新株予約権を無償で取得することができるものとする。
① 新株予約権者が、権利を行使する条件に該当しなくなった場合または権利を放棄した場合
② 会社法、金融商品取引法、税法等の関係法令および諸規則等の制定または改廃等が行われた場合において、当社の取締役会において新株予約権の無償での取得が決議された場合
③ 当社が他社との合併、会社分割、その他会社法等で定められた組織変更等を行う場合において、当社の取締役会において新株予約権の無償での取得が決議された場合
④ 新株予約権者に以下に定める事由が生じた場合において、当社の取締役会において新株予約権の無償での取得が決議された場合
イ 会社法に定める取締役の欠格事由に該当した場合
ロ 当社の取締役を解任された場合
ハ 当社または当社の子会社もしくは関連会社のインサイダー取引防止規程に違反した場合
ニ 新株予約権割当契約書の規定に違反した場合
ホ その職務に関し注意義務に違反する行為を行い、当社または当社の子会社もしくは関連会社に著しい損害を与えた場合
へ 当社または当社の子会社もしくは関連会社の信用を著しく毀損する行為を行った場合
上記のほか、当社は、いつでも、取締役会決議により、新株予約権の全部または一部を買入れ、または無償で取得することができるものとする。
８ 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
９ 組織再編行為時における新株予約権の取扱い
以下の①、②または③の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要な場合は、当社の取締役会決議がなされた場合）は、当該組織再編の比率に応じて、以下に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。
① 当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
② 当社が分割会社となる分割契約または分割計画承認の議案
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部または一部を継承する株式会社（吸収分割の場合）または新設分割により設立する株式会社（新設分割の場合）
③ 当社が完全子会社となる株式交換契約または株式移転計画承認の議案
株式交換をする株式会社の発行株式数の全部を取得する株式会社または株式移転により設立する株式会社
10 新株予約権証券
新株予約権に係る新株予約権証券は発行しない。
⑦ 第17回 新株予約権
（会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づくストックオプションに係るもの)
| 株主総会の特別決議日(平成27年６月25日)（平成27年６月25日取締役会決議） | ||
| 事業年度末現在 (平成29年３月31日) |
提出日の前月末現在 (平成29年５月31日) |
|
| 新株予約権の数(個) | 6,395 | 6,390 |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数 | ─ | ─ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数(株) | 639,500 | 639,000 |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) | 551 | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 平成29年７月１日 ～平成33年６月30日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の 株式の発行価格及び資本組入額(円) |
発行価格 589円 資本組入額 295円 |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | 当社の取締役、監査役、従業員又は顧問の地位を失った後も、一定要件に該当する場合を除き、これを行使することができる。 | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 新株予約権の譲渡、質入その他の処分は認めない。 | 同左 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に 関する事項 |
─ | ─ |
(注) １ 新株予約権１個につき目的となる株式数は100株であります。
２ 当社が株式分割等により発行価格を下回る払込価格で新株を発行するときは、次の算式により新株予約権の行使により発行する株式の数を調整いたします。
| 調整後株式数 | ＝ | 調整前新株数×調整前発行価格 |
| 調整後発行価格 |
３ 当社が株式分割等により発行価格を下回る払込価格で新株を発行するときは、次の算式により権利行使価格を調整いたします。
| 調整後 発行価格 |
＝ | 既発行 株式数 |
× | 調整前 発行価格 |
＋ | 新規発行 株式数 |
× | １株当たり 払込価格 |
| 既発行株式数＋新規発行株式数 |
⑧ 2015年度株式報酬型
（会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づくストックオプションに係るもの)
| 株主総会の特別決議日(平成27年６月25日)（平成27年６月25日取締役会決議） | ||
| 事業年度末現在 (平成29年３月31日) |
提出日の前月末現在 (平成29年５月31日) |
|
| 新株予約権の数(個) | 318 | 318 |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数 | ─ | ─ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数(株) | 31,800（注）１ | 同左 |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) | （注）２ | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 平成30年７月11日 ～平成47年７月10日（注）３ |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の 株式の発行価格及び資本組入額(円) |
発行価格 463円 資本組入額 232円（注）４ |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | （注）５ | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | （注）８ | 同左 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に 関する事項 |
（注）９ | 同左 |
(注) １ 新株予約権の目的である株式の種類は当社普通株式とし、各新株予約権の目的である株式の数（以下、「付与株式数」という。）は100株とする。
なお、当社が当社普通株式につき、株式分割（当社普通株式の無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につき同じ。）または株式併合を行う場合には、付与株式数を次の算式により調整するものとし、調整の結果生じる1株未満の端数は、これを切り捨てるものとする。
２ 新株予約権行使に際して出資される財産の価額
新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、当該各新株予約権の行使により交付を受けることができる株式１株当たりの払込金額を１円とし、これに付与株式数を乗じた金額とする。
３ 新株予約権を割り当てる日（以下「割当日」という）
平成27年７月10日
４ 新株予約権の払込金額の算定方法およびその払込の方法
各新株予約権の払込金額は、割当日においてブラック・ショールズ・モデルにより算出した１株当たりのオプション価格に付与株式数を乗じた金額（公正価額）とする。
なお、会社法第246条第２項の規定に基づき、金銭の払込に代えて、新株予約権者が当社に対して有する報酬債権と相殺するものとする。したがって、新株予約権と引き換えの金銭の払い込みはこれを要しない。
５ 新株予約権行使の条件
① 新株予約権の割り当てを受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、割当日の翌日から３年を経過する日まで原則として新株予約権を行使できないものとする。
② 上記①に関わらず任期満了による退任その他正当な理由に基づき当社の取締役の地位を喪失した場合（かかる地位の喪失を以下「退任」という。）は、原則として退任の日から５年以内に新株予約権を行使しなければならない。行使期間については、上記「新株予約権の行使期間」に定める期間を超えることはできない。
③ 新株予約権を行使することができる期間の満了前に新株予約権者が死亡した場合は、相続人のうち１名に限り、下記④の新株予約権割当契約書の定めるところに従い新株予約権を承継することができる（当該相続により新株予約権を相続した者を「権利承継者」という。）。権利承継者が死亡した場合、権利承継者の相続人は新株予約権を承継することができないものとする。権利承継者による新株予約権の行使の条件は、下記④の新株予約権割当契約書に定めるところによる。
④ その他の条件については、当社取締役会の決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結される新株予約権割当契約書に定めるところによる。
６ 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
① 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１
② 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
７ 新株予約権の取得事由
当社は、以下の場合に、新株予約権を無償で取得することができるものとする。
① 新株予約権者が、権利を行使する条件に該当しなくなった場合または権利を放棄した場合
② 会社法、金融商品取引法、税法等の関係法令および諸規則等の制定または改廃等が行われた場合において、当社の取締役会において新株予約権の無償での取得が決議された場合
③ 当社が他社との合併、会社分割、その他会社法等で定められた組織変更等を行う場合において、当社の取締役会において新株予約権の無償での取得が決議された場合
④ 新株予約権者に以下に定める事由が生じた場合において、当社の取締役会において新株予約権の無償での取得が決議された場合
イ 会社法に定める取締役の欠格事由に該当した場合
ロ 当社の取締役を解任された場合
ハ 当社または当社の子会社もしくは関連会社のインサイダー取引防止規程に違反した場合
ニ 新株予約権割当契約書の規定に違反した場合
ホ その職務に関し注意義務に違反する行為を行い、当社または当社の子会社もしくは関連会社に著しい損害を与えた場合
へ 当社または当社の子会社もしくは関連会社の信用を著しく毀損する行為を行った場合
上記のほか、当社は、いつでも、取締役会決議により、新株予約権の全部または一部を買入れ、または無償で取得することができるものとする。
８ 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
９ 組織再編行為時における新株予約権の取扱い
以下の①、②または③の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要な場合は、当社の取締役会決議がなされた場合）は、当該組織再編の比率に応じて、以下に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。
① 当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
② 当社が分割会社となる分割契約または分割計画承認の議案
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部または一部を継承する株式会社（吸収分割の場合）または新設分割により設立する株式会社（新設分割の場合）
③ 当社が完全子会社となる株式交換契約または株式移転計画承認の議案
株式交換をする株式会社の発行株式数の全部を取得する株式会社または株式移転により設立する株式会社
10 新株予約権証券
新株予約権に係る新株予約権証券は発行しない。
⑨ 第18回 新株予約権
（会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づくストックオプションに係るもの)
| 株主総会の特別決議日(平成28年６月29日)（平成28年６月29日取締役会決議） | ||
| 事業年度末現在 (平成29年３月31日) |
提出日の前月末現在 (平成29年５月31日) |
|
| 新株予約権の数(個) | 6,125 | 5,925 |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数 | ─ | ─ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数(株) | 612,500 | 612,500 |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) | 544 | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 平成30年７月１日 ～平成34年６月30日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の 株式の発行価格及び資本組入額(円) |
発行価格 595円 資本組入額 298円 |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | 当社の取締役、監査役、従業員又は顧問の地位を失った後も、一定要件に該当する場合を除き、これを行使することができる。 | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 新株予約権の譲渡、質入その他の処分は認めない。 | 同左 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に 関する事項 |
─ | ─ |
(注) １ 新株予約権１個につき目的となる株式数は100株であります。
２ 当社が株式分割等により発行価格を下回る払込価格で新株を発行するときは、次の算式により新株予約権の行使により発行する株式の数を調整いたします。
| 調整後株式数 | ＝ | 調整前新株数×調整前発行価格 |
| 調整後発行価格 |
３ 当社が株式分割等により発行価格を下回る払込価格で新株を発行するときは、次の算式により権利行使価格を調整いたします。
| 調整後 発行価格 |
＝ | 既発行 株式数 |
× | 調整前 発行価格 |
＋ | 新規発行 株式数 |
× | １株当たり 払込価格 |
| 既発行株式数＋新規発行株式数 |
⑩ 2016年度株式報酬型
（会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づくストックオプションに係るもの)
| 株主総会の特別決議日(平成28年６月29日)（平成28年６月29日取締役会決議） | ||
| 事業年度末現在 (平成29年３月31日) |
提出日の前月末現在 (平成29年５月31日) |
|
| 新株予約権の数(個) | 1,145 | 1,145 |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数 | ─ | ─ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数(株) | 114,500（注）１ | 同左 |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) | （注）２ | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 平成31年７月15日 ～平成48年７月14日（注）３ |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の 株式の発行価格及び資本組入額(円) |
発行価格 466円 資本組入額 233円（注）４ |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | （注）５ | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | （注）８ | 同左 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に 関する事項 |
（注）９ | 同左 |
(注) １ 新株予約権の目的である株式の種類は当社普通株式とし、各新株予約権の目的である株式の数（以下、「付与株式数」という。）は100株とする。
なお、当社が当社普通株式につき、株式分割（当社普通株式の無償割当てを含む。以下、株式分割の記載につき同じ。）または株式併合を行う場合には、付与株式数を次の算式により調整するものとし、調整の結果生じる1株未満の端数は、これを切り捨てるものとする。
２ 新株予約権行使に際して出資される財産の価額
新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、当該各新株予約権の行使により交付を受けることができる株式１株当たりの払込金額を１円とし、これに付与株式数を乗じた金額とする。
３ 新株予約権を割り当てる日（以下「割当日」という）
平成28年７月14日
４ 新株予約権の払込金額の算定方法およびその払込の方法
各新株予約権の払込金額は、割当日においてブラック・ショールズ・モデルにより算出した１株当たりのオプション価格に付与株式数を乗じた金額（公正価額）とする。
なお、会社法第246条第２項の規定に基づき、金銭の払込に代えて、新株予約権者が当社に対して有する報酬債権と相殺するものとする。したがって、新株予約権と引き換えの金銭の払い込みはこれを要しない。
５ 新株予約権行使の条件
① 新株予約権の割り当てを受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、割当日の翌日から３年を経過する日まで原則として新株予約権を行使できないものとする。
② 上記①に関わらず任期満了による退任その他正当な理由に基づき当社の取締役の地位を喪失した場合（かかる地位の喪失を以下「退任」という。）は、原則として退任の日から５年以内に新株予約権を行使しなければならない。行使期間については、上記「新株予約権の行使期間」に定める期間を超えることはできない。
③ 新株予約権を行使することができる期間の満了前に新株予約権者が死亡した場合は、相続人のうち１名に限り、下記④の新株予約権割当契約書の定めるところに従い新株予約権を承継することができる（当該相続により新株予約権を相続した者を「権利承継者」という。）。権利承継者が死亡した場合、権利承継者の相続人は新株予約権を承継することができないものとする。権利承継者による新株予約権の行使の条件は、下記④の新株予約権割当契約書に定めるところによる。
④ その他の条件については、当社取締役会の決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結される新株予約権割当契約書に定めるところによる。
６ 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
① 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１
② 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
７ 新株予約権の取得事由
当社は、以下の場合に、新株予約権を無償で取得することができるものとする。
① 新株予約権者が、権利を行使する条件に該当しなくなった場合または権利を放棄した場合
② 会社法、金融商品取引法、税法等の関係法令および諸規則等の制定または改廃等が行われた場合において、当社の取締役会において新株予約権の無償での取得が決議された場合
③ 当社が他社との合併、会社分割、その他会社法等で定められた組織変更等を行う場合において、当社の取締役会において新株予約権の無償での取得が決議された場合
④ 新株予約権者に以下に定める事由が生じた場合において、当社の取締役会において新株予約権の無償での取得が決議された場合
イ 会社法に定める取締役の欠格事由に該当した場合
ロ 当社の取締役を解任された場合
ハ 当社または当社の子会社もしくは関連会社のインサイダー取引防止規程に違反した場合
ニ 新株予約権割当契約書の規定に違反した場合
ホ その職務に関し注意義務に違反する行為を行い、当社または当社の子会社もしくは関連会社に著しい損害を与えた場合
へ 当社または当社の子会社もしくは関連会社の信用を著しく毀損する行為を行った場合
上記のほか、当社は、いつでも、取締役会決議により、新株予約権の全部または一部を買入れ、または無償で取得することができるものとする。
８ 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
９ 組織再編行為時における新株予約権の取扱い
以下の①、②または③の議案につき当社株主総会で承認された場合（株主総会決議が不要な場合は、当社の取締役会決議がなされた場合）は、当該組d織再編の比率に応じて、以下に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。
① 当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
② 当社が分割会社となる分割契約または分割計画承認の議案
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部または一部を継承する株式会社（吸収分割の場合）または新設分割により設立する株式会社（新設分割の場合）
③ 当社が完全子会社となる株式交換契約または株式移転計画承認の議案
株式交換をする株式会社の発行株式数の全部を取得する株式会社または株式移転により設立する株式会社
10 新株予約権証券
新株予約権に係る新株予約権証券は発行しない。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 #### (5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 平成25年４月１日～ 平成26年３月31日 (注) |
199,000 | 11,728,000 | 28,427 | 2,061,053 | 28,427 | 1,707,653 |
| 平成26年４月１日～ 平成27年３月31日 (注) |
1,942,900 | 13,670,900 | 289,705 | 2,350,759 | 289,705 | 1,997,359 |
| 平成27年４月１日～ 平成28年３月31日 (注) |
471,700 | 14,142,600 | 61,842 | 2,412,602 | 61,842 | 2,059,202 |
| 平成28年４月１日～ 平成29年３月31日 (注) |
984,800 | 15,127,400 | 141,347 | 2,553,950 | 141,347 | 2,200,550 |
(注) 新株予約権(ストックオプション)の権利行使による増加であります。 #### (6) 【所有者別状況】
平成29年３月31日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満 株式の状況 (株) |
|||||||
| 政府及び 地方公共 団体 |
金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数(人) | ― | 7 | 34 | 108 | 30 | 54 | 25,881 | 26,114 | ─ |
| 所有株式数 (単元) |
― | 6,992 | 3,181 | 13,943 | 29,239 | 1,478 | 96,406 | 151,239 | 3,500 |
| 所有株式数 の割合(％) |
― | 4.62 | 2.10 | 9.22 | 19.33 | 0.98 | 63.74 | 100.00 | ─ |
(注) 自己株式917,675株は、「個人その他」に9,176単元、「単元未満株式の状況」に75株含まれております。 #### (7) 【大株主の状況】
平成29年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (千株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| ハーベスト・プレミア・インベストメント・ コーポレーション (常任代理人 株式会社みずほ銀行決済営業部) |
6 SHENTON WAY DBS BUILDING TOWER ONE SINGAPORE |
2,160 | 14.28 |
| 新川 隆丈 | 東京都世田谷区 | 756 | 5.00 |
| アサヒビール株式会社 | 東京都墨田区吾妻橋１丁目23－１ | 500 | 3.31 |
| ドイチェ バンク アーゲー ロンドン ピービー ノントリティー クライアンツ (常任代理人 ドイツ証券株式会社) |
TAUNUSANLAGE 12, D-60325 RANKFURT AM MAIN, FEDERAL REPUBLIC OF GERMANY |
262 | 1.73 |
| 日本生命保険相互会社 | 東京都千代田区丸の内１丁目 ６番６号日本生命証券管理部内 |
230 | 1.52 |
| ドイチェ バンク アーゲー ロンドン ６１０ (常任代理人 ドイツ証券株式会社) |
TAUNUSANLAGE 12, D-60325 FRANKFURT AM MAIN, FEDERAL REPUBLIC OF GERMANY |
212 | 1.40 |
| 株式会社三井住友銀行 | 東京都千代田区丸の内１丁目 １番２号 |
204 | 1.35 |
| 田島 憲一郎 | 大阪府堺市西区 | 164 | 1.09 |
| 株式会社恒成商事 | 宮城県多賀城市町前１丁目２－５ | 150 | 0.99 |
| 極楽湯ＨＤ役員持株会 | 東京都千代田区麹町２丁目４ 麹町鶴屋八幡ビル６階 |
134 | 0.89 |
| 計 | ― | 4,774 | 31.56 |
(注) 上記のほか当社所有の自己株式917千株（6.07％）があります。
(8) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
平成29年３月31日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | （自己保有株式） 普通株式 917,600 |
― | 株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式 |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 14,206,300 |
142,063 | 同上 |
| 単元未満株式 | 普通株式 3,500 |
― | 同上 |
| 発行済株式総数 | 15,127,400 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 142,063 | ― |
平成29年３月31日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| （自己保有株式） 株式会社極楽湯ホールディングス |
東京都千代田区麹町 二丁目４番地 |
917,600 | － | 917,600 | 6.07 |
| 計 | ― | 917,600 | － | 917,600 | 6.07 |
当社は、新株予約権方式によるストックオプション制度を採用しております。
当該制度は、会社法に基づき新株予約権を発行する方法によるものであります。
当該制度の内容は、以下の通りであります。
(平成23年６月29日定時株主総会決議)
会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づき、当社取締役、監査役、従業員及び顧問に対して特に有利な条件をもって新株予約権を発行することを、平成23年６月29日の定時株主総会において特別決議されたものであります。
| 決議年月日 | 平成23年６月29日定時株主総会決議及び平成23年６月29日取締役会決議 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 平成23年７月１日付与分 当社取締役 ６名 当社監査役 ３名 当社従業員及び顧問 127名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 「(2) 新株予約権等の状況 ①第13回新株予約権」に記載しております。 |
| 株式の数 | 同上 |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | 同上 |
| 新株予約権の行使期間 | 同上 |
| 新株予約権の行使の条件 | 同上 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 同上 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ─ |
(平成24年６月28日定時株主総会決議)
会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づき、当社取締役、監査役、従業員及び顧問に対して特に有利な条件をもって新株予約権を発行することを、平成24年６月28日の定時株主総会において特別決議されたものであります。
| 決議年月日 | 平成24年６月28日定時株主総会決議及び平成24年６月28日取締役会決議 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 平成24年６月28日付与分 当社取締役 ６名 当社監査役 ３名 当社従業員及び顧問 130名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 「(2) 新株予約権等の状況 ②第14回新株予約権」に記載しております。 |
| 株式の数 | 同上 |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | 同上 |
| 新株予約権の行使期間 | 同上 |
| 新株予約権の行使の条件 | 同上 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 同上 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ─ |
(平成25年６月27日定時株主総会決議)
① 会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づき、当社社外取締役、監査役、従業員及び顧問に対して特に有利な条件をもって新株予約権を発行することを、平成25年６月27日の定時株主総会において特別決議されたものであります。
| 決議年月日 | 平成25年６月27日定時株主総会決議及び平成25年６月27日取締役会決議 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 平成25年６月27日付与分 当社社外取締役 １名 当社監査役 ３名 当社従業員及び顧問 132名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 「(2) 新株予約権等の状況 ③第15回新株予約権」に記載しております。 |
| 株式の数 | 同上 |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | 同上 |
| 新株予約権の行使期間 | 同上 |
| 新株予約権の行使の条件 | 同上 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 同上 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ─ |
(平成25年６月27日取締役会決議)
② 会社法第236条、第238条及び第240条の規定に基づき、当社取締役（社外取締役を除く。）に対し株式報酬型ストックオプションとして新株予約権を発行することを、決議されたものであります。
| 決議年月日 | 平成25年６月27日定時株主総会決議及び平成25年６月27日取締役会決議 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 平成25年６月27日付与分 当社取締役（社外取締役を除く。） ５名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 「(2) 新株予約権等の状況 ④2013年度株式報酬型」に記載しております。 |
| 株式の数 | 同上 |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | 同上 |
| 新株予約権の行使期間 | 同上 |
| 新株予約権の行使の条件 | 同上 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 同上 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | 同上 |
(平成26年６月26日定時株主総会決議)
① 会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づき、当社社外取締役、監査役、執行役員及び従業員に対して特に有利な条件をもって新株予約権を発行することを、平成26年６月26日の定時株主総会において特別決議されたものであります。
| 決議年月日 | 平成26年６月26日定時株主総会決議及び平成26年６月26日取締役会決議 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 平成26年６月26日付与分 当社社外取締役 １名 当社監査役 ３名 当社従業員 135名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 「(2) 新株予約権等の状況 ⑤第16回新株予約権」に記載しております。 |
| 株式の数 | 同上 |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | 同上 |
| 新株予約権の行使期間 | 同上 |
| 新株予約権の行使の条件 | 同上 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 同上 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ─ |
(平成26年６月26日取締役会決議)
② 会社法第236条、第238条及び第240条の規定に基づき、当社取締役（社外取締役を除く。）に対し株式報酬型ストックオプションとして新株予約権を発行することを、決議されたものであります。
| 決議年月日 | 平成26年６月26日取締役会決議 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 平成26年６月26日付与分 当社取締役（社外取締役を除く。） ５名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 「(2) 新株予約権等の状況 ⑥2014年度株式報酬型」に記載しております。 |
| 株式の数 | 同上 |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | 同上 |
| 新株予約権の行使期間 | 同上 |
| 新株予約権の行使の条件 | 同上 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 同上 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | 同上 |
(平成27年６月25日定時株主総会決議)
① 会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づき、当社社外取締役、監査役、執行役員及び従業員に対して特に有利な条件をもって新株予約権を発行することを、平成27年６月25日の定時株主総会において特別決議されたものであります。
| 決議年月日 | 平成27年６月25日定時株主総会決議及び平成27年６月25日取締役会決議 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 平成27年６月25日付与分 当社社外取締役 １名 当社監査役 ３名 当社執行役員及び従業員 129名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 「(2) 新株予約権等の状況 ⑦第17回新株予約権」に記載しております。 |
| 株式の数 | 同上 |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | 同上 |
| 新株予約権の行使期間 | 同上 |
| 新株予約権の行使の条件 | 同上 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 同上 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ─ |
(平成27年６月25日取締役会決議)
② 会社法第236条、第238条及び第240条の規定に基づき、当社取締役（社外取締役を除く。）に対し株式報酬型ストックオプションとして新株予約権を発行することを、決議されたものであります。
| 決議年月日 | 平成27年６月25日取締役会決議 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 平成27年６月25日付与分 当社取締役（社外取締役を除く。） ５名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 「(2) 新株予約権等の状況 ⑧2015年度株式報酬型」に記載しております。 |
| 株式の数 | 同上 |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | 同上 |
| 新株予約権の行使期間 | 同上 |
| 新株予約権の行使の条件 | 同上 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 同上 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | 同上 |
(平成28年６月29日定時株主総会決議)
① 会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づき、当社社外取締役、監査役、執行役員及び従業員に対して特に有利な条件をもって新株予約権を発行することを、平成28年６月29日の定時株主総会において特別決議されたものであります。
| 決議年月日 | 平成28年６月29日定時株主総会決議及び平成28年６月29日取締役会決議 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 平成28年６月29日付与分 当社社外取締役 ２名 当社監査役 ３名 当社執行役員及び従業員 131名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 「(2) 新株予約権等の状況 ⑨第18回新株予約権」に記載しております。 |
| 株式の数 | 同上 |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | 同上 |
| 新株予約権の行使期間 | 同上 |
| 新株予約権の行使の条件 | 同上 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 同上 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ─ |
(平成28年６月29日取締役会決議)
② 会社法第236条、第238条及び第240条の規定に基づき、当社取締役（社外取締役を除く。）に対し株式報酬型ストックオプションとして新株予約権を発行することを、決議されたものであります。
| 決議年月日 | 平成28年６月29日取締役会決議 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 平成28年６月29日付与分 当社取締役（社外取締役を除く。） ５名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 「(2) 新株予約権等の状況 ⑩2016年度株式報酬型」に記載しております。 |
| 株式の数 | 同上 |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | 同上 |
| 新株予約権の行使期間 | 同上 |
| 新株予約権の行使の条件 | 同上 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 同上 |
| 代用払込みに関する事項 | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | 同上 |
(平成29年６月28日定時株主総会決議)
会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づき、当社取締役、監査役、執行役員及び従業員並びに当社子会社取締役に対して特に有利な条件をもって新株予約権を発行することを、平成29年６月28日の定時株主総会において特別決議されたものであります。
| 決議年月日 | 平成29年６月28日定時株主総会決議及び平成29年６月28日取締役会決議 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 平成29年６月28日付与分 当社取締役 ６名 当社監査役 ３名 当社執行役員及び従業員 67名 当社子会社取締役 ３名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 |
| 株式の数 | 453,000株（注）１ |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | 823円（注）２ |
| 新株予約権の行使期間 | 平成31年７月１日から平成35年６月30日 |
| 新株予約権の行使の条件 | (注)３ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | (注)６ |
| 代用払込みに関する事項 | ─ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ─ |
(注) １ 新株予約権の目的である株式の種類は普通株式とし、本新株予約権１個当たりの新株予約権の目的となる株式の数(以下「付与株式数」という。)は、100株とする。
また、新株予約権発行後、当社が当社普通株式の株式分割又は株式併合を行う場合、付与株式数は次の算式により調整される。但し、かかる調整は、当該調整の時点で権利行使していない各新株予約権の目的たる株式の数（以下「未発行付与株式数」という。）についてのみ行われ、調整により生じる１株の端数は切り捨てる。
調整後付与株式数＝調整前付与株式数×株式分割又は株式併合の比率
また、新株予約権発行後、当社が他社と吸収合併をし、当社が吸収合併存続会社になる場合、当社が他社と株式交換を行い完全親会社となる場合、又は当社が新設分割もしくは吸収分割を行う場合等、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、当社は、合理的な範囲で必要と認める未発行付与株式数の調整を行うことができる。
２ 新株予約権行使に際して出資される財産の価額
各新株予約権行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権の行使により交付を受ける株式１株当たりの払込金額（以下「行使価額」という。）に付与株式数を乗じた金額とする。
なお、時価を下回る価額で新株式の発行又は自己株式の処分（新株予約権の行使による場合を含まない。）を行うときは、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 新規発行 株式数 |
× | １株当たり 払込金額 |
||
| 既発行株式数＋ | ||||
| 調整後行使価額＝調整前行使価額× | 新規発行前の株価 | |||
| 既発行株式数＋新規発行株式数 |
なお、上記の算式において、「既発行株式数」とは、当社の発行済普通株式総数から当社が保有する普通株式にかかる自己株式数を控除した数とし、また、自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に、「新規発行前の株価」を「自己株式処分前の株価」に読み替えるものとする。
また、新株予約権発行後、当社が当社普通株式の株式分割又は株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額＝調整前行使価額× | １ |
| 株式分割又は株式併合の比率 |
また、新株予約権発行後、当社が他社と吸収合併をし、当社が吸収合併存続会社になる場合、当社が他社と株式交換を行い完全親会社となる場合、又は当社が新設分割もしくは吸収分割を行う場合等、行使価額の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、当社は、合理的な範囲で行使価額の調整を行うことができる。
３ 新株予約権行使の条件
① 新株予約権の割当てを受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、当社取締役、監査役、執行役員及び従業員並びに当社子会社取締役の地位を失った後も、これを行使することができる。
但し、新株予約権者が次の事由のいずれかに該当する場合は、新株予約権を行使することができない。
ⅰ) 当社取締役、監査役、子会社取締役が解任され、又は正当な理由がなく辞任した場合
ⅱ) 従業員が解雇された場合
ⅲ) 当社取締役、監査役、執行役員及び従業員並びに当社子会社取締役が、当社と競業関係にある会社の取締役、監査役、従業員、顧問、嘱託、コンサルタント等になるなど、当社の利益に反する行為を行ったと認められる場合
ⅳ) 当社取締役、監査役、子会社取締役の在任期間が１年に満たず、又は割当日から６か月に満たない場合
ⅴ) 退職した従業員(管理職を除く)の在籍期間が３年に満たず、又は割当日から１年に満たない場合
ⅵ) 退職した従業員(管理職)、顧問の在籍期間が１年に満たず、又は割当日から１年に満たない場合
② 新株予約権の相続による承継は、新株予約権者が被相続人となる相続においてのみ、これを認める。当該相続後の相続における相続人は、新株予約権を承継することができない。
③ 割当日から権利行使時に至るまでの間、新株予約権の譲渡、質入その他の処分は認めない。
④ その他の権利行使の条件は、本総会及び新株予約権発行の取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。
４ 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
① 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
② 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
５ 新株予約権の取得事由
① 新株予約権の割り当てを受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、割当日の翌日から３年を経過する日まで原則として新株予約権を行使できないものとする。
② 上記①に関わらず任期満了による退任その他正当な理由に基づき当社の取締役の地位を喪失した場合（かかる地位の喪失を以下「退任」という。）は、原則として退任の日から５年以内に新株予約権を行使しなければならない。行使期間については、上記「新株予約権の行使期間」に定める期間を超えることはできない。
③ 新株予約権を行使することができる期間の満了前に新株予約権者が死亡した場合は、相続人のうち１名に限り、下記④の新株予約権割当契約書の定めるところに従い新株予約権を承継することができる（当該相続により新株予約権を相続した者を「権利承継者」という。）。権利承継者が死亡した場合、権利承継者の相続人は新株予約権を承継することができないものとする。権利承継者による新株予約権の行使の条件は、下記④の新株予約権割当契約書に定めるところによる。
④ その他の条件については、当社取締役会の決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結される新株予約権割当契約書に定めるところによる。
６ 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の承認を要する。
２ 【自己株式の取得等の状況】
| 【株式の種類等】 | 普通株式 |
該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。 #### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数(株) | 処分価格の総額 (千円) |
株式数(株) | 処分価格の総額 (千円) |
|
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | ─ | ─ | ─ | ─ |
| その他 | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 保有自己株式数 | 917,675 | ─ | 917,675 | ─ |
当社グループは、株主に対する利益還元を経営の重要課題の一つと考えております。
配当政策につきましては、経営成績、財政状態、事業展開のための資金留保等、総合的なバランスを勘案しつつ安定的かつ継続的に配当を実施していくことを基本方針としております。
継続的な安定配当の基本方針のもと、当期の配当金は、１株当たり６円としております。
配当は期末に行うととしており、その決定は株主総会決議に基づきます。
また、内部留保資金につきましては、当社グループの更なる成長、即ち企業価値の更なる向上への取組みに活用して参りたいと考えております。
(注) 基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たりの配当額 (円) |
| 平成29年６月28日 定時株主総会決議 |
85,258 | 6 |
４ 【株価の推移】
(1) 【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
| 回次 | 第34期 | 第35期 | 第36期 | 第37期 | 第38期 |
| 決算年月 | 平成25年３月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 |
| 最高(円) | 328 | 454 | 596 | 724 | 1,474 |
| 最低(円) | 197 | 263 | 400 | 493 | 495 |
(注) 最高・最低株価は、平成25年７月15日以前は大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであり、平成25年７月16日以降は東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであります。 #### (2) 【最近６月間の月別最高・最低株価】
| 月別 | 平成28年10月 | 平成28年11月 | 平成28年12月 | 平成29年１月 | 平成29年２月 | 平成29年３月 |
| 最高(円) | 1,474 | 1,054 | 995 | 925 | 917 | 918 |
| 最低(円) | 1,011 | 753 | 796 | 805 | 813 | 872 |
(注) 最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであります。 ### ５ 【役員の状況】
男性９名 女性―名 （役員のうち女性の比率―％）
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (百株) |
|
| 代表取締役 社長 グループCEO |
─ | 新 川 隆 丈 | 昭和34年４月９日生 | 昭和58年４月 | 株式会社北陸銀行入行 | (注)４ | 7,567 |
| 平成２年４月 | 日興證券株式会社（現ＳＭＢＣ日興 証券株式会社）入社 |
||||||
| 平成15年８月 | 伊藤忠商事株式会社入社 | ||||||
| 平成17年４月 | 当社 特別顧問 | ||||||
| 平成17年６月 | 同 代表取締役社長 | ||||||
| 平成19年３月 | 同 代表取締役社長兼営業本部長 | ||||||
| 平成19年７月 | 同 代表取締役社長 | ||||||
| 平成26年４月 | 極楽湯中国控股有限公司 董事長（現任） | ||||||
| 平成27年10月 | 極楽湯（上海）沐浴股份有限公司 董事長 | ||||||
| 平成27年６月 | 極楽湯（武漢）沐浴有限公司 董事長（現任） | ||||||
| 平成28年6月 | 極楽湯（上海）沐浴管理有限公司 董事長（現任） | ||||||
| 平成29年１月 | 当社 代表取締役社長CEO | ||||||
| 平成29年６月 | 当社 代表取締役社長 グループCEO（現任） | ||||||
| 平成29年６月 | 株式会社極楽湯 取締役会長（現任） | ||||||
| 平成29年６月 | 極楽湯（上海）沐浴股份有限公司 董事会長（現任） |
| 取締役 | 新業態・営業企画担当 （CBO） |
羽 塚 聡 | 昭和42年１月17日生 | 平成11年８月 | 当社 入社 | (注)４ | 309 |
| 平成17年10月 | 同 営業推進部長兼開店準備室長 | ||||||
| 平成19年５月 | 同 執行役員営業推進部長 兼開店準備室長 |
||||||
| 平成20年６月 | 同 取締役 | ||||||
| 平成20年７月 | 同 取締役執行役員総合企画本部長 兼総合企画部長兼新店準備室長 |
||||||
| 平成22年２月 | 同 取締役執行役員（総合企画部門 統括）総合企画部長 |
||||||
| 平成23年４月 | 同 取締役執行役員（国内事業部門統括） | ||||||
| 平成25年４月 | 同 取締役執行役員（総合企画部門統括）総合企画部長 | ||||||
| 平成27年４月 | 同 取締役執行役員（総合企画部門統括） | ||||||
| 平成28年４月 | 同 取締役執行役員（総合企画部門統括）店舗開発部長 | ||||||
| 平成29年１月 | 同 取締役常務執行役員 新業態・営業企画担当（CQO） | ||||||
| 平成29年４月 | 株式会社極楽湯 取締役常務執行役員新店準備室及びプロジェクトチーム統括（現任） | ||||||
| 平成29年６月 | 当社 取締役常務執行役員 新業態・営業企画担当（CBO）（現任） | ||||||
| 取締役 | 経営企画担当 （CFO） |
鈴 木 正 守 | 昭和50年11月10日生 | 平成12年８月 | 株式会社メディアシーク 入社 | (注)４ | 65 |
| 平成15年11月 | 当社 入社 | ||||||
| 平成19年１月 | 株式会社エフディール 代表取締役 | ||||||
| 平成21年７月 | 株式会社ドン・キホーテ 入社 | ||||||
| 平成22年７月 | 当社 入社 | ||||||
| 平成27年４月 | 同 執行役員管理部長 | ||||||
| 平成28年６月 | 同 取締役 | ||||||
| 平成29年１月 | 同 取締役執行役員CFO 経営企画担当（現任） | ||||||
| 取締役 | ─ | 姜 豊 年 | 昭和32年10月７日生 | 平成４年６月 | 趨勢科技（TREND MICRO）総経理 | (注)４ | ─ |
| 平成８年６月 | 華淵信息网 執行役 | ||||||
| 平成10年６月 | 新浪网（Sina） 董事長 | ||||||
| 平成17年１月 | 璞石資本集団（Purestone Capital Group） 董事長(現任) | ||||||
| 平成17年１月 | ハーベスト・プレミア・インベストメント・コーポレーション 董事長(現任) | ||||||
| 平成25年１月 | TRK Holding Co.,Ltd. 独立董事 (現任) |
||||||
| 平成26年１月 | 大宇信息股份有限公司 (Daiyu Information System) 董事(現任) |
||||||
| 平成26年６月 | 極楽湯中国控股有限公司 Director(現任) | ||||||
| 平成27年10月 | 極楽湯（上海）沐浴股份有限公司 名誉董事長（現任） |
||||||
| 平成28年１月 | 佳格食品股份有限公司（Standard Food） 独立董事 (現任) |
||||||
| 平成29年１月 | 全達国際股份有限公司（Quanda International） 董事（現任） |
||||||
| 平成29年６月 | 当社 取締役（現任） | ||||||
| 取締役 | ― | 角 替 隆 志 | 昭和30年４月18日生 | 昭和60年10月 | アスカコンサルティング株式会社 取締役 |
(注)４ | 475 |
| 平成３年10月 | 角替隆志税理士事務所設立 | ||||||
| 平成14年７月 | 麹町税理士法人設立代表社員 | ||||||
| 平成17年６月 | 当社 取締役（現任） | ||||||
| 取締役 | ― | 赤 地 文 夫 | 昭和28年４月１日生 | 昭和47年８月 | 三国コカ・コーラボトリング株式会社 入社 | (注)４ | ― |
| 平成13年１月 | 同 営業本部埼玉東支社開発部長 | ||||||
| 平成15年11月 | 同 執行役員営業本部長兼Ｆ＆Ｌ営業部長 | ||||||
| 平成16年３月 | 同 取締役常務執行役員営業本部長 | ||||||
| 平成18年１月 | 同 取締役常務執行役員業務本部長 | ||||||
| 平成19年１月 | 同 取締役常務執行役員業務本部長 兼三国ロジスティクスオペレーション株式会社代表取締役社長 | ||||||
| 平成21年１月 | 同 取締役常務執行役員営業本部長兼東支社長 | ||||||
| 平成21年３月 | 同 取締役専務執行役員営業本部長兼東支社長 | ||||||
| 平成22年１月 | 同 取締役専務執行役員営業本部長 | ||||||
| 平成24年１月 | 同 取締役専務執行役員経営戦略本部長 | ||||||
| 平成24年10月 | 同 取締役副社長執行役員経営戦略本部長 | ||||||
| 平成25年７月 | 同 取締役副社長 | ||||||
| 平成25年７月 | コカ・コーライーストジャパン株式会社 取締役 | ||||||
| 平成26年１月 | 同 取締役常務執行役員営業本部広域法人営業統括部長 | ||||||
| 平成28年４月 | 同 顧問 | ||||||
| 平成28年６月 | 当社 取締役（現任） | ||||||
| 監査役 (常勤) |
─ | 山 田 貞 一 | 昭和31年12月12日生 | 昭和55年４月 | 株式会社ダイヤモンドリゾート（現ダイヤモンドソサエティ）入社 | (注)５ | 6 |
| 平成10年４月 | 株式会社エムアンドエムトラベルサービス入社 | ||||||
| 平成11年５月 | オール興発株式会社入社 | ||||||
| 平成17年２月 | 当社入社 | ||||||
| 平成23年６月 | 当社 常勤監査役就任（現任） | ||||||
| 監査役 | ― | 髙 倉 隆 | 昭和31年６月10日生 | 昭和55年10月 | 監査法人太田哲三事務所（現新日本有限責任監査法人）入所 | (注)６ | 55 |
| 昭和59年10月 | 公認会計士髙倉隆事務所開設 | ||||||
| 平成10年６月 | 監査法人エーマック（現監査法人エムエムピージー・エーマック）設立 代表社員就任（現任） |
||||||
| 平成20年６月 | 当社 監査役就任（現任） | ||||||
| 監査役 | ― | 小 林 明 夫 | 昭和31年１月３日生 | 昭和54年４月 | 東京国税局入局 | (注)７ | ─ |
| 平成19年７月 | 練馬東税務署 副署長（法人） | ||||||
| 平成21年７月 | 東京国税局 調査一部 特別国税調査官 | ||||||
| 平成23年７月 | 東京国税局 調査一部 統括国税調査官 | ||||||
| 平成27年７月 | 本所税務署 署長 | ||||||
| 平成28年９月 | 税理士登録 | ||||||
| 平成29年６月 | 当社 監査役就任（現任） | ||||||
| 計 | 8,477 |
(注) １ 取締役角替隆志氏、赤地文夫氏は社外取締役であります。
２ 監査役髙倉隆氏、小林明夫氏は社外監査役であります。
３ 当社では取締役会の一層の活性化を促し、経営効率の向上を図るために執行役員制度を導入しております。
４ 平成30年３月期に係る定時株主総会終結の時から平成32年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
５ 平成27年３月期に係る定時株主総会終結の時から平成31年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
６ 平成28年３月期に係る定時株主総会終結の時から平成32年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
７ 平成30年３月期に係る定時株主総会終結の時から平成34年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
８ 上記の役員個々の所有株式数のほかに、役員持株会として平成29年３月末現在、134,600株保有しております。
６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの状況】
(コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方)
当社においては、取締役会を構成する取締役６名中２名を社外取締役、及び監査役会を構成する監査役３名中２名を社外監査役とし、より透明性の高いガバナンス体制を構築しております。また、取締役会は、定例及び臨時の取締役会を開催しており活発な討議及び運営を行っております。また、監査機能につきましても、監査役が取締役会及び執行役員会に出席することなどを通じて、取締役及び執行役員の業務執行に対する監査を行い業務運営の適正化に努めております。
コンプライアンス（法令遵守）に関しましては全社員に徹底すべく意識の高揚を行い、企業倫理の実践強化を図っております。
当社企業グループにおける業務の適正を確保するため、連結対象子会社につきましても、当社と同様の経営理念及び基本方針の周知徹底を図り、適正な経営管理を行っております。また、電子媒体を活用して経営情報等を共有し、業務に関する適正な指示・要請を効率的に行うシステムを構築しております。
今後につきましては、より一層透明性の高いガバナンス体制の確立を目指してまいります。
① 企業統治の体制及び内部統制システムの整備の状況
(a) 企業統治の体制
当社は監査役制度を採用しております。
以下体制の概要について説明いたします。
＜取締役会＞
当社の経営管理体制につきましては、意思決定機関として定例及び必要に応じ臨時の取締役会を開催し、法令及び定款に定められた事項のほかに、経営基本方針及び業務上重要事項を協議、決定しております。加えて、取締役会には顧問弁護士が出席し、重要な意志決定の過程における法令及び定款に反する行為を未然に防止する体制をとっております。
＜監査役会＞
経営の監視機能の充実を図るために、監査役は取締役会に出席し、適宜監査役監査を実施し、幅広く検証し、助言や提言を行っております。
＜執行役員会＞
効率的に業務を執行するために、適宜執行役員会を開催し、業務上の必要事項を協議、決定しております。これにより、業務執行における相互の連携及び牽制により、コンプライアンスを始めリスク情報の共有を図っております。また、執行役員会においても、常勤監査役が出席することにより、コンプライアンスをはじめ、コーポレート・ガバナンスの施策実施の推進並びに意思統一を図っております。
また、重要な契約を締結するなど法律上の判断を必要とする場合、複数の顧問弁護士に適宜且つ積極的にアドバイスを受けております。
(b) 企業統治の体制を採用する理由
当社の企業規模、企業風土等から、取締役会の適正規模並びに各監査機能のあり方を検討した結果、上記の企業統治体制が迅速な意思決定を可能にし、かつ経営の透明性、客観性を確保できる最適な形態と判断いたしました。
(c) 内部統制システムの整備の状況
内部統制システムにおいては、「会社の業務の適正を確保する体制」を構築し、その実効性を確保するため内部統制委員会を設置し、取締役や社員の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制の維持及び継続的な改善や、その他会社業務の適正を確保する為の体制の維持及び継続的な改善を図っております。
(d) 内部監査及び監査役監査の状況
当社グループは内部監査室を設置し、業務執行状況の監査を実施しております。また、内部監査を通してコンプライアンスの徹底を図るとともに内部統制機能の向上に取り組んでおります。
当社の各監査役は、内部監査室との連携のもと、内部統制システムの状況を監視・検証するとともに、監査役会が定めた監査方針および監査計画に基づき、取締役会への出席のほか、その他重要な会議体への出席、子会社調査、内部監査室からの聴取等を実施し、取締役等の職務の執行を監査しております。また、当社の各監査役は、監査役会を通じて他の監査役と連携を取りながら、会計監査人および内部統制監査機能を含む内部監査部門とそれぞれの監査計画、実施状況、監査結果について定期的に会合をもち、必要に応じ随時連絡を行い、意見交換と情報の共有化を図り効率的かつ効果的な監査を進めております。監査役会は常勤監査役１名、非常勤監査役２名の計３名で構成されており、３名中２名が社外監査役であることから、独立性の高い客観的な立場から経営のチェックを行う体制となっております。
(e) 会計監査の状況
当社は会計監査人としてＵＨＹ東京監査法人と監査契約を結んでおり、会計監査を受けております。業務執行した公認会計士は、原伸之及び片岡嘉徳であり、同監査法人に所属しております。なお、会計監査業務に係る補助者の構成は、公認会計士３名、その他３名となっております。
(f) 社外取締役及び社外監査役
当社の社外取締役は２名、社外監査役は２名であります。
社外取締役角替隆志は、当事業年度開催の取締役会に全16回中16回出席し、税理士としての専門的見地から議案審議等の必要な発言を適宜行っております。また、当社との取引や利害関係はありません。
社外取締役赤地文夫は、平成28年６月に就任した社外取締役であり、当事業年度開催の６月以降の取締役会に全12回中11回出席し、長年にわたる企業経営者としての専門的見地から議案審議等の必要な発言を適宜行っております。また、当社との取引や利害関係はありません。
当社監査役髙倉隆は、当事業年度開催の取締役会に全15回中15回、監査役会に全13回中13回出席し、公認会計士としての専門的見地から議案審議等の必要な発言を適宜行っております。また、当社との取引や利害関係はありません。また、東京証券取引所に対し、独立役員として届け出ております。
当社監査役小林明夫は、平成29年６月に就任した社外監査役であり、税理士として財務及び会計に精通しており、高い識見と幅広い経験を有しております。また、当社との取引利害関係はありません。
社外監査役は主な活動として、監査役会を通じて他の監査役と連携を取りながら、会計監査人および内部統制監査機能を含む内部監査部門とそれぞれの監査計画、実施状況、監査結果について定期的に会合をもち、必要に応じ随時連絡を行い、意見交換と情報の共有化を図り効率的かつ効果的な監査を進めております。
社外取締役並びに社外監査役には、業務執行を行う当社経営陣から独立した客観的な立場での業務全般にかかわる適切な助言を行うとともに、監督並びに監査機能を求めております。社外取締役及び社外取締役を選任するための独立性に関する基準又は方針はないものの、選任にあたっては、当社と人的、資本的、取引関係等が無いことが望ましいと考えておりますが、一方で当社の業容を良く理解している、業界に精通していることも重要視しております。当社の社外取締役、社外監査役につきましては以上の観点で人選いたしておりますが、いずれも高い独立性があると判断いたします。
当社は、社外取締役及び社外監査役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的として、会社法第423条に基づき定款により、社外取締役及び社外監査役との間に、任務を怠ったことによる損害賠償責任の限度額は、100万円以上であらかじめ定めた金額又は法令が規定する額のいずれか高い額とする契約を締結しております。
② リスク管理体制の整備の状況
当社は、中期経営計画の達成に向けて、コンプライアンスとお客様の視点に立ち、リスクの洗い出しと対策を構築し、管理体制を強化するよう努めております。特に、店舗運営上の安全の徹底や衛生管理に重点を置き、あらゆるリスクに対応しうる体制を強化しております。
③ 役員報酬の内容
(a) 取締役及び監査役に支払った報酬
| 役員区分 | 報酬等の総額 （千円） |
報酬等の種類別の総額（千円） | 対象となる 役員の員数 （名） |
|||
| 基本報酬 | ストック オプション |
賞与 | 退職慰労金 | |||
| 取締役 (社外役員を除く。) |
140,108 | 115,338 | 24,769 | ― | ― | ６ |
| 監査役 (社外役員を除く。) |
6,917 | 6,500 | 417 | ― | ― | １ |
| 社外役員 | 7,834 | 6,750 | 1,084 | ― | ― | ４ |
（注）取締役の報酬には使用人兼務取締役の使用人給与相当額は含まれておりません。
(b) 役員報酬等の決定方針
取締役及び監査役の報酬に関しましては、株主総会で定められた上限の範囲でそれぞれ独立して協議・検討して決定しており、特に取締役の報酬につきましては世間一般の常識的水準を超えることなく、また業績連動による事を基本としております。
④ 取締役及び監査役の責任免除
当社は、取締役及び監査役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的として、会社法第423条に基づき定款により、任務を怠ったことによる取締役及び監査役（取締役及び監査役であった者を含む。）の損害賠償責任を法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができます。
⑤ 取締役の定数
当社の取締役は８名以内とする旨を定款で定めております。
⑥ 取締役の選解任の決議要件
(a) 取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数の決議をもって行う旨を定款で定めております。
(b) 取締役の解任決議は、議決権を行使できる株主の議決権の過半数を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款で定めております。
⑦ 株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項
(a) 自己株式の取得
当社は、自己株式の取得について、機動的な資本政策の遂行を目的として、会社法第165条第２項の規定により、取締役会決議によって市場取引等により自己株式を取得することができる旨を定款に定めております。
(b) 中間配当
当社は、株主への機動的な利益還元を可能とするため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって、毎年９月30日を基準日として中間配当をすることができる旨を定款に定めております。
⑧ 株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会の円滑な運営を行うため、会社法第309条第２項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款で定めております。
⑨ 株式保有の状況
(a) 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
| 銘柄数 | ４銘柄 |
| 貸借対照表計上額の合計額 | 29,825千円 |
(b) 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄、保有区分、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的
（前事業年度）
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数 （株） |
貸借対照表計上額 （千円） |
保有目的 |
| ㈱電業社機械製作所 | 5,000 | 9,020 | 同社と良好な関係を維持する目的で政策的に保有しております。 |
（当事業年度）
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数 （株） |
貸借対照表計上額 （千円） |
保有目的 |
| ㈱電業社機械製作所 | 5,000 | 9,825 | 同社と良好な関係を維持する目的で政策的に保有しております。 |
(c) 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
(2) 【監査報酬の内容等】
① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
|
| 提出会社 | 19,800 | ─ | 22,600 | ― |
| 連結子会社 | ─ | ─ | ― | ― |
| 計 | 19,800 | ─ | 22,600 | ― |
該当事項はありません。 ##### ③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。 ##### ④ 【監査報酬の決定方針】
該当事項はありません。
0105000_honbun_0260800102904.htm
第５ 【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(平成28年４月１日から平成29年３月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(平成28年４月１日から平成29年３月31日まで)の財務諸表について、ＵＨＹ東京監査法人により監査を受けております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、適時適正な開示を実施できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しております。
0105010_honbun_0260800102904.htm
１【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 5,766,334 | 4,638,057 | |||||||||
| 売掛金 | 166,364 | 245,485 | |||||||||
| 未収入金 | 12,984 | 9,699 | |||||||||
| たな卸資産 | ※1 77,279 | ※1 73,707 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 67,066 | 55,739 | |||||||||
| その他 | 203,858 | 255,379 | |||||||||
| 流動資産合計 | 6,293,887 | 5,278,069 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | ※2 14,172,989 | ※2 15,641,648 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △4,939,218 | △5,708,496 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 9,233,770 | 9,933,152 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 1,147,764 | 1,407,650 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △472,056 | △648,208 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 675,707 | 759,441 | |||||||||
| 土地 | 182,051 | 182,051 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 49,511 | 582,866 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 10,141,040 | 11,457,511 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| その他 | 279,713 | 259,955 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 279,713 | 259,955 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 29,020 | 29,825 | |||||||||
| 長期貸付金 | 59,441 | 62,442 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 444,974 | 396,426 | |||||||||
| 敷金及び保証金 | 868,636 | 898,237 | |||||||||
| その他 | 606,197 | 552,941 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △4,500 | ― | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 2,003,771 | 1,939,873 | |||||||||
| 固定資産合計 | 12,424,525 | 13,657,340 | |||||||||
| 繰延資産 | |||||||||||
| 開業費 | 115,127 | 235,983 | |||||||||
| 繰延資産合計 | 115,127 | 235,983 | |||||||||
| 資産合計 | 18,833,540 | 19,171,393 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 419,407 | 413,014 | |||||||||
| 短期借入金 | ※3 800,000 | ※3 800,000 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | 49,000 | 49,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※4 1,675,760 | ※4 1,556,580 | |||||||||
| 未払金 | 813,806 | 883,155 | |||||||||
| 未払法人税等 | 62,175 | 235,030 | |||||||||
| 前受金 | 1,041,694 | 1,121,946 | |||||||||
| 賞与引当金 | 29,265 | 31,540 | |||||||||
| その他 | 609,178 | 480,851 | |||||||||
| 流動負債合計 | 5,500,288 | 5,571,119 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 178,500 | 129,500 | |||||||||
| 長期借入金 | ※4 5,299,930 | ※4 5,375,850 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 108,288 | 117,445 | |||||||||
| 資産除去債務 | 458,076 | 464,509 | |||||||||
| その他 | 425,274 | 369,105 | |||||||||
| 固定負債合計 | 6,470,068 | 6,456,410 | |||||||||
| 負債合計 | 11,970,356 | 12,027,530 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 2,412,602 | 2,553,950 | |||||||||
| 資本剰余金 | 2,373,382 | 2,514,730 | |||||||||
| 利益剰余金 | 358,125 | 566,336 | |||||||||
| 自己株式 | △356,138 | △356,138 | |||||||||
| 株主資本合計 | 4,787,971 | 5,278,878 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △929 | △124 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 214,891 | 85,594 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 213,961 | 85,469 | |||||||||
| 新株予約権 | 72,829 | 101,212 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 1,788,420 | 1,678,303 | |||||||||
| 純資産合計 | 6,863,183 | 7,143,863 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 18,833,540 | 19,171,393 |
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②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 14,129,656 | 13,758,212 | |||||||||
| 売上原価 | 12,528,401 | 11,940,526 | |||||||||
| 売上総利益 | 1,601,254 | 1,817,685 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 1,152,451 | ※１ 1,160,644 | |||||||||
| 営業利益 | 448,803 | 657,041 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 18,427 | 12,924 | |||||||||
| 受取家賃 | 19,072 | 18,591 | |||||||||
| デリバティブ評価益 | - | 33,975 | |||||||||
| 協賛金収入 | 70,481 | 33,027 | |||||||||
| その他 | 47,306 | 88,773 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 155,287 | 187,292 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 104,222 | 102,547 | |||||||||
| 為替差損 | 59,949 | 1,870 | |||||||||
| 開業費償却 | 23,170 | 26,896 | |||||||||
| その他 | 71,036 | 9,823 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 258,378 | 141,138 | |||||||||
| 経常利益 | 345,712 | 703,195 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 新株予約権戻入益 | 3,439 | 4,392 | |||||||||
| 投資有価証券売却益 | 210 | 2,000 | |||||||||
| 固定資産売却益 | ※２ 77,362 | ※２ ― | |||||||||
| 人事制度変更に伴う利益 | 22,602 | ― | |||||||||
| 資産除去債務戻入額 | 22,163 | ― | |||||||||
| 特別利益合計 | 125,777 | 6,392 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | ※３ 5,996 | ※３ 1,621 | |||||||||
| 減損損失 | ― | ※４ 39,593 | |||||||||
| 契約解約損 | 3,950 | 1,777 | |||||||||
| 特別損失合計 | 9,947 | 42,992 | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 461,543 | 666,594 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 78,961 | 255,810 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 5,627 | 92,163 | |||||||||
| 法人税等合計 | 84,589 | 347,973 | |||||||||
| 当期純利益 | 376,954 | 318,620 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する当期純利益 | 64,094 | 31,060 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 312,859 | 287,560 |
0105025_honbun_0260800102904.htm
【連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||||||||||
| 当期純利益 | 376,954 | 318,620 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 280 | 805 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △136,789 | △270,475 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | ※１ △136,509 | ※１ △269,670 | |||||||||
| 包括利益 | 240,444 | 48,950 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | 240,197 | 159,068 | |||||||||
| 非支配株主に係る包括利益 | 247 | △110,117 |
0105040_honbun_0260800102904.htm
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 2,350,759 | 2,396,797 | 45,266 | △356,138 | 4,436,684 |
| 当期変動額 | |||||
| 新株の発行 | 61,842 | 61,842 | 123,685 | ||
| 剰余金の配当 | △76,519 | △76,519 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 312,859 | 312,859 | |||
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | △8,738 | △8,738 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | 61,842 | △23,414 | 312,859 | ― | 351,287 |
| 当期末残高 | 2,412,602 | 2,373,382 | 358,125 | △356,138 | 4,787,971 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算調整勘定 | その他の包括利益累計額合計 | ||||
| 当期首残高 | △1,209 | 287,832 | 286,622 | 52,049 | 1,245,139 | 6,020,496 |
| 当期変動額 | ||||||
| 新株の発行 | 123,685 | |||||
| 剰余金の配当 | △76,519 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 312,859 | |||||
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | △8,738 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 280 | △72,941 | △72,661 | 20,779 | 543,281 | 491,400 |
| 当期変動額合計 | 280 | △72,941 | △72,661 | 20,779 | 543,281 | 842,687 |
| 当期末残高 | △929 | 214,891 | 213,961 | 72,829 | 1,788,420 | 6,863,183 |
当連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 2,412,602 | 2,373,382 | 358,125 | △356,138 | 4,787,971 |
| 当期変動額 | |||||
| 新株の発行 | 141,347 | 141,347 | 282,695 | ||
| 剰余金の配当 | △79,349 | △79,349 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 287,560 | 287,560 | |||
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | ― | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | 141,347 | 141,347 | 208,210 | ― | 490,906 |
| 当期末残高 | 2,553,950 | 2,514,730 | 566,336 | △356,138 | 5,278,878 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算調整勘定 | その他の包括利益累計額合計 | ||||
| 当期首残高 | △929 | 214,891 | 213,961 | 72,829 | 1,788,420 | 6,863,183 |
| 当期変動額 | ||||||
| 新株の発行 | 282,695 | |||||
| 剰余金の配当 | △79,349 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 287,560 | |||||
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | ― | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 805 | △129,296 | △128,491 | 28,382 | △110,117 | △210,226 |
| 当期変動額合計 | 805 | △129,296 | △128,491 | 28,382 | △110,117 | 280,679 |
| 当期末残高 | △124 | 85,594 | 85,469 | 101,212 | 1,678,303 | 7,143,863 |
0105050_honbun_0260800102904.htm
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 461,543 | 666,594 | |||||||||
| 減価償却費 | 1,005,855 | 1,034,784 | |||||||||
| 減損損失 | ― | 39,593 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 11,737 | 9,157 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | ― | △4,500 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △42,945 | 2,274 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △19,767 | △14,799 | |||||||||
| 新株予約権戻入益 | △3,439 | △4,392 | |||||||||
| 支払利息及び社債利息 | 110,515 | 106,744 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | 47,972 | 1,870 | |||||||||
| 固定資産除売却損益（△は益） | △71,366 | 1,621 | |||||||||
| 資産除去債務戻入益（△は益） | △22,163 | ― | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 116,633 | 32,484 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △13,765 | 2,389 | |||||||||
| 繰延資産の増減額（△は増加） | △28,928 | △127,183 | |||||||||
| 建設協力金の賃料相殺 | 37,309 | 37,509 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 59,582 | 5,027 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 146,718 | △60,698 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | 290,483 | △41,943 | |||||||||
| その他 | 128,754 | △85,970 | |||||||||
| 小計 | 2,214,728 | 1,600,564 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 14,141 | 9,677 | |||||||||
| 利息の支払額 | △107,468 | △104,669 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △224,941 | △112,045 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | 20,603 | 48,756 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,917,063 | 1,442,284 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の預入による支出 | △454,082 | △262,074 | |||||||||
| 定期預金の払戻による収入 | 561,890 | 262,074 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,400,234 | △2,498,598 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 200,000 | ― | |||||||||
| 差入保証金の差入による支出 | △22,722 | △178,630 | |||||||||
| 差入保証金の回収による収入 | 22,384 | 141,717 | |||||||||
| 貸付けによる支出 | ― | △30,820 | |||||||||
| 貸付金の回収による収入 | 18,631 | 19,364 | |||||||||
| 建設協力金の支払による支出 | ― | △2,000 | |||||||||
| 建設協力金の回収による収入 | 11,550 | 11,550 | |||||||||
| その他 | △40,134 | △23,230 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,102,717 | △2,560,648 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の増減額（△は減少） | 600,000 | ― | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 2,450,000 | 1,650,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △2,199,328 | △1,693,260 | |||||||||
| 社債の償還による支出 | △115,400 | △49,000 | |||||||||
| 割賦債務の返済による支出 | △97,012 | △146,413 | |||||||||
| 株式の発行による収入 | 115,507 | 256,508 | |||||||||
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 523,152 | ― | |||||||||
| 配当金の支払額 | △76,646 | △79,256 | |||||||||
| その他 | △1,446 | ― | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,198,826 | △61,421 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △71,738 | 51,508 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,941,434 | △1,128,277 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 3,824,900 | 5,766,334 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 5,766,334 | ※１ 4,638,057 |
0105100_honbun_0260800102904.htm
【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１ 連結の範囲に関する事項
連結子会社の数 5社
連結子会社の名称
株式会社極楽湯
極楽湯中国控股有限公司
極楽湯（上海）沐浴股份有限公司
極楽湯（上海）沐浴管理有限公司
極楽湯（武漢）沐浴有限公司
当社は、平成29年１月１日付で日本の温浴事業を株式会社極楽湯に承継させる会社分割を実施し、持株会社体制へ移行しました。
２ 持分法の適用に関する事項
持分法適用関連会社の数 ―社
３ 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、極楽湯中国控股有限公司、極楽湯（上海）沐浴股份有限公司、極楽湯（上海）沐浴管理有限公司及び極楽湯（武漢）沐浴有限公司の決算日は12月31日です。
連結財務諸表の作成に当たっては、同決算日現在の財務諸表を使用しており、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
４ 会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
a 時価のあるもの
当連結会計年度末日の市場価格等に基づく時価法を採用しております。
（評価差額は全部純資産直入法により処理し売却原価は移動平均法により算定）
b 時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
② デリバティブ取引の評価基準及び評価方法
時価法を採用しております。
③ たな卸資産の評価基準及び評価方法
a 商品
総平均法による原価法を採用しております。
(連結貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定)
b 貯蔵品
最終仕入原価法を採用しております。 (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
主な耐用年数は以下のとおりです。
| 建物及び構築物 | ２～39年 |
| 工具、器具及び備品 | ２～19年 |
② 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、自社利用ソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間（５年～10年）に基づいております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。 (3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、回収不能見込額を計上しております。
a 一般債権
貸倒実績率法を採用しております。
b 貸倒懸念債権及び破産更生債権
財務内容評価法を採用しております。
② 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。 (4) 退職給付に係る会計処理の方法
当社及び連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。 (5) 重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
特例処理の要件を満たしている金利スワップ取引について、特例処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
| ヘッジ手段… | 金利スワップ取引 |
| ヘッジ対象… | 借入金利息 |
③ ヘッジ方針
当社規程に基づき、借入金に係る金利変動をヘッジしております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップの特例処理の要件を満たしているため有効性の判定を省略しております。 (6) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３か月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。 (7) 重要な外貨建の資産または負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建て金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しています。なお、在外子会社等の資産および負債は、各子会社の決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益および費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定および非支配株主持分に含めています。 (8) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
① 繰延資産の処理方法
開業費
５年間で均等償却することとしております。
② 消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式を採用しております。##### (表示方法の変更)
(連結損益計算書関係)
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業外費用」の「シンジケートローン手数料」は、営業外費用の総額の100分の10以下となったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」に表示していた「シンジケートローン手数料」35,000千円、「その他」59,206千円は、「その他」71,036千円として組み替えております。
前連結会計年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「開業費償却」は、営業外費用の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた59,206千円は、「開業費償却」23,170千円、「その他」71,036千円として組み替えております。
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「繰延資産の増減額」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた99,826千円は、「繰延資産の増減額」△28,928千円、「その他」128,754千円として組み替えております。 (追加情報)
繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を当連結会計年度から適用しております。
(連結貸借対照表関係)
※１ たな卸資産の内訳
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
|||
| 商品 | 44,376 | 千円 | 44,461 | 千円 |
| 貯蔵品 | 32,903 | 千円 | 29,246 | 千円 |
| 計 | 77,279 | 千円 | 73,707 | 千円 |
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
|
| 建物及び構築物 | 9,491千円 | 9,491千円 |
連結会計年度末日における当座貸越契約に係る借入未実行残高は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
|
| 当座貸越極度額 | 900,000千円 | 1,100,000千円 |
| 借入実行残高 | 800,000千円 | 800,000千円 |
| 差引額 | 100,000千円 | 300,000千円 |
当社は金融機関７行とシンジケート契約を締結しており、本契約には連結貸借対照表の純資産の部の金額や、連結損益計算書の経常損失により算出される一定の指標等を基準とする財務制限条項が付されております。
なお、この契約に基づく連結会計年度末日における借入残高は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
|
| １年内返済予定の長期借入金 | 360,000千円 | 360,000千円 |
| 長期借入金 | 1,924,000千円 | 1,564,000千円 |
| 計 | 2,284,000千円 | 1,924,000千円 |
(連結損益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費の主なもの
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|||
| 役員報酬 | 126,706 | 千円 | 127,388 | 千円 |
| 給料手当 | 329,965 | 千円 | 311,570 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 9,650 | 千円 | 13,909 | 千円 |
| 退職給付費用 | 8,747 | 千円 | 6,849 | 千円 |
| 広告宣伝費 | 15,843 | 千円 | 14,960 | 千円 |
| 減価償却費 | 57,857 | 千円 | 35,839 | 千円 |
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
| 建物 | 62,661千円 | ―千円 |
| 構築物 | 12,919千円 | ―千円 |
| 工具、器具及び備品 | 956千円 | ―千円 |
| その他 | 826千円 | ―千円 |
| 計 | 77,362千円 | ―千円 |
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
| 建物及び構築物 | 4,201千円 | 573千円 |
| 工具、器具及び備品 | 1,205千円 | 1,047千円 |
| ソフトウェア | 589千円 | ―千円 |
| 計 | 5,996千円 | 1,621千円 |
※４ 減損損失
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
| 場所 | 用途 | 種類 | 減損損失 |
| 極楽湯 幸手店 （埼玉県幸手市） |
温浴施設 | 建物及び構築物 工具、器具及び備品 その他 |
39,593千円 |
当社グループは、店舗ごとに資産をグルーピングしております。
上記に係る資産グループの帳簿価格を回収可能価格まで減額し、当該減少額を特別損失に計上しました。
その内訳は、建物及び構築物30,771千円、工具、器具及び備品5,975千円、その他2,846千円です。
なお、当資産グループの回収可能価格は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローを2.34％
で割り引いて算定しております。
(連結包括利益計算書関係)
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||
| その他の有価証券評価差額金 | |||
| 当期発生額 | 280千円 | 805千円 | |
| 組替調整額 | ―千円 | ―千円 | |
| 税効果調整前 | 280千円 | 805千円 | |
| 税効果額 | ―千円 | ―千円 | |
| その他有価証券評価差額金 | 280千円 | 805千円 | |
| 為替換算調整勘定 | |||
| 当期発生額 | △136,789千円 | △270,475千円 | |
| 組替調整額 | ―千円 | ―千円 | |
| 為替換算調整勘定 | △136,789千円 | △270,475千円 | |
| その他の包括利益合計 | △136,509千円 | △269,670千円 |
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | 13,670,900 | 471,700 | ― | 14,142,600 |
（変動事由の概要）
新株予約権の権利行使による増加 471,700 株
２ 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | 917,675 | ― | ― | 917,675 |
| 会社名 | 内訳 | 目的となる 株式の種類 |
目的となる株式の数(株） | 当連結会計 年度末残高 （千円） |
|||
| 当連結 会計年度期首 |
増加 | 減少 | 当連結 会計年度末 |
||||
| 提出会社 | ストック・オプションとしての新株予約権 | ― | ― | ─ | ─ | ─ | 72,829 |
| 合計 | ― | ─ | ─ | ─ | 72,829 |
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| 平成27年６月25日 定時株主総会 |
普通株式 | 76,519 | 6 | 平成27年３月31日 | 平成27年６月26日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 平成28年6月29日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 79,349 | 6 | 平成28年３月31日 | 平成28年6月30日 |
当連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | 14,142,600 | 984,800 | ― | 15,127,400 |
（変動事由の概要）
新株予約権の権利行使による増加 984,800株
２ 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | 917,675 | ― | ― | 917,675 |
| 会社名 | 内訳 | 目的となる 株式の種類 |
目的となる株式の数(株） | 当連結会計 年度末残高 （千円） |
|||
| 当連結 会計年度期首 |
増加 | 減少 | 当連結 会計年度末 |
||||
| 提出会社 | ストック・オプションとしての新株予約権 | ― | ― | ― | ― | ― | 101,212 |
| 連結子会社 | ストック・オプションとしての新株予約権 | ― | ― | ─ | ─ | ─ | ─ |
| 合計 | ― | ─ | ─ | ─ | 101,212 |
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| 平成28年6月29日 定時株主総会 |
普通株式 | 79,349 | 6 | 平成28年３月31日 | 平成28年6月30日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 平成29年6月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 85,258 | 6 | 平成29年３月31日 | 平成29年6月29日 |
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
| 現金及び預金勘定 | 5,766,334千円 | 4,638,057千円 |
| 預入期間が３か月超の定期預金 | ―千円 | ―千円 |
| 現金及び現金同等物 | 5,766,334千円 | 4,638,057千円 |
オペレーティング・リース取引
（借主側）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |
| １年内 | 63,600千円 | 63,600千円 |
| １年超 | 425,709千円 | 362,109千円 |
| 合計 | 489,309千円 | 425,709千円 |
１ 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
また、投資有価証券は主として株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っています。
借入金の使途は運転資金(短期・長期)及び設備投資資金(長期)であり、一部の長期借入金の金利変動リスクに対して金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化を実施しております。また、エネルギー市場価格変動リスクに対して原油スワップ取引を実施して、一部の運転用品費の固定化を実施しております。なお、デリバティブは内部管理規程に従い、実需の範囲で行うこととしております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客（フランチャイズ契約先）の信用リスクに晒されております。また、差入敷金保証金は、主に土地、建物等の賃借契約における保証金であり、賃借先の信用リスクに晒されております。投資有価証券である株式は、市場価格及び実質価額の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、１年以内の支払期日であります。借入金及び社債は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で９年４か月後であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスクの管理
当社グループは、売掛金については取引先ごとに期日管理及び残高管理を行う体制としております。また、モニタリングを行い財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。差入敷金保証金については、モニタリングを行い財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
デリバティブの利用にあたっては、信用度の高い金融機関に限定しているため信用リスクは僅少であります。
当期の連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクに晒される金融資産の貸借対照表価額により表されております。
② 市場リスク（金利等の変動リスク）の管理
当社は、借入金に係る支払金利の変動リスクに対応するため、金利スワップ取引を利用しております。また、金利変動のリスクをおさえるため、長期契約による金利の固定化を進めております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況を把握し、また、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
定期的に手許流動性について取締役会へ報告され、早期把握やリスク軽減にむけた管理をしております。
２ 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注)２を参照下さい。)
前連結会計年度（平成28年３月31日）
（単位：千円）
| 連結貸借対照表計上額 | 時 価 | 差 額 | |
| (１) 現金及び預金 | 5,766,334 | 5,766,334 | ― |
| (２) 売掛金 | 166,364 | 166,364 | ― |
| (３) 投資有価証券 | 9,020 | 9,020 | ― |
| (４) 敷金及び保証金 | 868,636 | 756,398 | △112,238 |
| 資産計 | 6,810,355 | 6,698,116 | △112,238 |
| (１) 買掛金 | 419,407 | 419,407 | ― |
| (２) 未払金 | 813,806 | 813,806 | ― |
| (３) 短期借入金 | 800,000 | 800,000 | ― |
| (４) １年内償還予定の社債 | 49,000 | 49,000 | ― |
| (５) １年内返済予定の長期借入金 | 1,675,760 | 1,680,306 | 4,546 |
| (６) 社債 | 178,500 | 175,995 | △2,504 |
| (７) 長期借入金 | 5,299,930 | 5,421,369 | 121,439 |
| 負債計 | 9,236,403 | 9,359,884 | 123,481 |
当連結会計年度（平成29年３月31日）
（単位：千円）
| 連結貸借対照表計上額 | 時 価 | 差 額 | |
| (１) 現金及び預金 | 4,638,057 | 4,638,057 | ― |
| (２) 売掛金 | 245,485 | 245,485 | ― |
| (３) 投資有価証券 | 9,825 | 9,825 | ― |
| (５) 敷金及び保証金 | 898,237 | 784,104 | △114,133 |
| 資産計 | 5,791,605 | 5,677,472 | △114,133 |
| (１) 買掛金 | 413,014 | 413,014 | ― |
| (２) 未払金 | 883,155 | 883,155 | ― |
| (３) 短期借入金 | 800,000 | 800,000 | ― |
| (４) １年内償還予定の社債 | 49,000 | 49,000 | ― |
| (５) １年内返済予定の長期借入金 | 1,556,580 | 1,560,928 | 4,348 |
| (６) 社債 | 129,500 | 127,707 | △1,792 |
| (７) 長期借入金 | 5,375,850 | 5,475,647 | 99,797 |
| 負債計 | 9,207,100 | 9,309,453 | 102,353 |
(注) １ 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(１) 現金及び預金、及び(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(３) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
(４) 敷金及び保証金
主に建物の賃借時に差入れている敷金・保証金であり、償還予定時期を見積り、一般に公表されている長期プライムレートで割り引いた現在価値を算定しております。
負 債
(１) 買掛金、(2)未払金、及び(3) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(４) １年内償還予定の社債、及び(6) 社債
社債の時価は、市場価格がないため元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(５) １年内返済予定の長期借入金、及び(7) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。変動金利による長期借入金は金利スワップの特例処理の対象とされており、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積られる利率で割り引いて算定する方法によっております。
２ 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
（単位：千円）
| 区分 | 平成28年３月31日 | 平成29年３月31日 |
| 非上場株式 | 20,000 | 20,000 |
上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(３)投資有価証券」には含めておりません。
３ 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成28年３月31日）
(単位：千円)
| １年以内 | １年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 | |
| 現金及び預金 | 5,766,334 | ― | ― | ― |
| 売掛金 | 166,364 | ― | ― | ― |
| 敷金及び保証金 | ― | 40,000 | 424,589 | 404,047 |
| 合計 | 5,932,698 | 40,000 | 424,589 | 404,047 |
当連結会計年度（平成29年３月31日）
(単位：千円)
| １年以内 | １年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 | |
| 現金及び預金 | 4,638,057 | ― | ― | ― |
| 売掛金 | 245,485 | ― | ― | ― |
| 敷金及び保証金 | 20,000 | 37,000 | 476,169 | 365,067 |
| 合計 | 4,903,543 | 37,000 | 476,169 | 365,067 |
４ 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成28年３月31日）
(単位：千円)
| １年以内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | |
| 短期借入金 | 800,000 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 社債 | 49,000 | 49,000 | 49,000 | 49,000 | 31,500 | ― |
| 長期借入金 | 1,675,760 | 1,316,980 | 1,152,180 | 952,950 | 814,360 | 1,063,460 |
| 合計 | 2,524,760 | 1,365,980 | 1,201,180 | 1,001,950 | 845,860 | 1,063,460 |
当連結会計年度（平成29年３月31日）
(単位：千円)
| １年以内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | |
| 短期借入金 | 800,000 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 社債 | 49,000 | 49,000 | 49,000 | 31,500 | ― | ― |
| 長期借入金 | 1,556,580 | 1,395,980 | 1,196,750 | 1,058,160 | 718,460 | 1,006,500 |
| 合計 | 2,405,580 | 1,444,980 | 1,245,750 | 1,089,660 | 718,460 | 1,006,500 |
１ その他有価証券
前連結会計年度（平成28年３月31日）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価 （千円） |
差額 （千円） |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | 9,020 | 9,949 | △929 |
| 合計 | 9,020 | 9,949 | △929 |
(注) 非上場株式（連結貸借対照表計上額20,000千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価 （千円） |
差額 （千円） |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | 9,825 | 9,949 | △124 |
| 合計 | 9,825 | 9,949 | △124 |
(注) 非上場株式（連結貸借対照表計上額20,000千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２ 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
| 区分 | 売却額 （千円） |
売却益の合計額 （千円） |
売却損の合計額 （千円） |
| 株式 | 210 | 210 | ― |
| 合計 | 210 | 210 | ― |
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
| 区分 | 売却額 （千円） |
売却益の合計額 （千円） |
売却損の合計額 （千円） |
| 株式 | 2,000 | 2,000 | ― |
| 合計 | 2,000 | 2,000 | ― |
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(平成28年３月31日)
(単位：千円)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額のうち １年超 |
時価 | 評価損益 |
| 市場取引以外の 取引 |
原油スワップ取引 支払固定・ 受取変動 |
264,486 | 176,324 | △23,260 | △23,260 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成29年３月31日)
(単位：千円)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 | 契約額のうち １年超 |
時価 | 評価損益 |
| 市場取引以外の 取引 |
原油スワップ取引 支払固定・ 受取変動 |
176,324 | 88,162 | 10,715 | 10,715 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度(平成28年３月31日)
(単位：千円)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち １年超 |
時価 |
| 金利スワップの 特例処理 |
金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動 |
長期借入金 | 2,406,230 | 1,854,100 | △96,853 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成29年３月31日)
(単位：千円)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち １年超 |
時価 |
| 金利スワップの 特例処理 |
金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動 |
長期借入金 | 1,854,100 | 1,453,640 | △68,039 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。 ###### (退職給付関係)
１ 採用している退職給付制度の概要
当社グループは、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度として退職一時金制度を採用しております。
なお、退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２ 簡便法を適用した確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
| (単位：千円) | ||||
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |||
| (自 平成27年４月１日 | (自 平成28年４月１日 | |||
| 至 平成28年３月31日) | 至 平成29年３月31日) | |||
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 96,550 | 108,288 | ||
| 退職給付費用 | 19,126 | 16,986 | ||
| 退職給付の支払額 | △7,389 | △7,829 | ||
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 108,288 | 117,445 |
(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
| (単位：千円) | ||||
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |||
| (平成28年３月31日) | (平成29年３月31日) | |||
| 非積立型制度の退職給付債務 | 108,288 | 117,445 | ||
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 108,288 | 117,445 | ||
| 退職給付に係る負債 | 108,288 | 117,445 | ||
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 108,288 | 117,445 |
(3) 退職給付費用
間便法で計算した退職給付費用 前連結会計年度19,126千円 当連結会計年度16,986千円 ###### (税効果会計関係)
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
|
| 繰延税金資産 | ||
| 賞与引当金 | 9,031千円 | 9,733千円 |
| 減価償却費 | 258,954 | 274,179 |
| 退職給付に係る負債 | 42,283 | 44,030 |
| 減損損失累計額 | 337,810 | 324,918 |
| 資産除去債務 | 140,262 | 142,232 |
| 株式報酬費用 | 12,435 | 19,695 |
| 貸倒引当金 | 1,388 | ― |
| 長期前受収益 | 2,112 | 1,010 |
| 子会社欠損金 | 46,512 | 33,935 |
| 現物出資差額 | 25,042 | 25,042 |
| その他 | 43,463 | 68,380 |
| 計 | 919,299 | 943,159 |
| 評価性引当金 | △323,048 | △389,412 |
| 繰延税金資産合計 | 596,251 | 553,747 |
| 繰延税金負債 | ||
| 資産除去債務 | 61,522 | 56,253 |
| 保証金利息 | 22,686 | 24,251 |
| 連結調整 | ― | 58,995 |
| 繰延税金負債合計 | 84,209 | 139,500 |
| 繰延税金資産の純額 | 512,041 | 414,247 |
(注) 繰延税金資産の純額は連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
|
| 流動資産・繰延税金資産 | 67,066千円 | 55,739千円 |
| 固定資産・繰延税金資産 | 444,974 | 396,426 |
| 固定負債・その他 | ― | 37,919 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
|||
| 法定実効税率 | 33.0 | ％ | 30.86 | ％ |
| （調整） | ||||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 2.5 | 1.5 | ||
| 株式報酬費用 | 0.4 | 0.8 | ||
| 住民税均等割等 | 5.8 | 3.6 | ||
| 連結調整 | ― | 2.5 | ||
| 外国税額控除 | 1.5 | 1.5 | ||
| 税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 | △4.9 | ― | ||
| 評価性引当金 | △15.8 | 12.0 | ||
| 連結子会社との実行税率差異 | 2.2 | 2.8 | ||
| 法人税等還付金 | △4.5 | △3.5 | ||
| その他 | △1.9 | 0.2 | ||
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 18.3 | 52.2 |
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
(1) 当該資産除去債務の概要
店舗設備の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
(2) 当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から９年～30年と見積り、割引率は1.15％～1.6％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
(3) 当該資産除去債務の総額の増減
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
| 期首残高 | 478,013千円 | 458,076千円 |
| 有形固定資産の取得に伴う増加額 | ―千円 | ―千円 |
| 時の経過による調整額 | 6,339千円 | 6,433千円 |
| その他増減額（△は減少） | △26,276千円 | ―千円 |
| 期末残高 | 458,076千円 | 464,509千円 |
１ 費用計上額及び科目名
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
| 販売費及び一般管理費の 株式報酬費用 |
32,398千円 | 52,492千円 |
２ 権利不行使による失効により利益として計上した金額
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
| 新株予約権戻入益 | 3,439千円 | 4,392千円 |
３ ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1)ストック・オプションの内容
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 第13回 ストック・オプション |
第14回 ストック・オプション |
第15回 ストック・オプション |
|
| 付与対象者の区分及び数 | 当社取締役 ６名 当社監査役 ３名 当社従業員及び顧問 127名 |
当社取締役 ６名 当社監査役 ３名 当社従業員及び顧問 130名 |
当社取締役 １名 当社監査役 ３名 当社従業員及び顧問 132名 |
| ストック・オプションの数 (注)１ | 普通株式 900,000株 | 普通株式 900,000株 | 普通株式 568,500株 |
| 付与日 | 平成23年６月29日 | 平成24年６月28日 | 平成25年６月27日 |
| 権利確定条件 | 在任期間が１年以上（取締役、監査役及び従業員（管理職）の場合、従業員（管理職除く）の場合は３年）で、かつ、割当日から６ヶ月を経過すること（取締役、監査役の場合、従業員の場合は１ 年）。その他、細目については、当社と付与対象者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めております。 |
在任期間が１年以上（取締役、監査役及び従業員（管理職）の場合、従業員（管理職除く）の場合は３年）で、かつ、割当日から６ヶ月を経過すること（取締役、監査役の場合、従業員の場合は１ 年）。その他、細目については、当社と付与対象者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めております。 |
在任期間が１年以上（取締役、監査役及び従業員（管理職）の場合、従業員（管理職除く）の場合は３年）で、かつ、割当日から６ヶ月を経過すること（取締役、監査役の場合、従業員の場合は１ 年）。その他、細目については、当社と付与対象者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めております。 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 平成25年６月30日から 平成29年６月29日まで |
平成26年７月１日から 平成30年６月30日まで |
平成27年７月１日から 平成31年６月30日まで |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 2013年度株式報酬型 ストック・オプション |
第16回 ストック・オプション |
2014年度株式報酬型 ストック・オプション |
|
| 付与対象者の区分及び数 | 当社取締役 ５名 | 当社取締役 １名 当社監査役 ３名 当社従業員及び顧問 135名 |
当社取締役 ５名 |
| ストック・オプションの数 (注)１ | 普通株式 61,800株 | 普通株式 581,000株 | 普通株式 45,100株 |
| 付与日 | 平成25年７月12日 | 平成26年６月26日 | 平成26年７月11日 |
| 権利確定条件 | 当社と付与対象者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めております。 | 在任期間が１年以上（取締役、監査役及び従業員（管理職）の場合、従業員（管理職除く）の場合は３年）で、かつ、割当日から６ヶ月を経過すること（取締役、監査役の場合、従業員の場合は１ 年）。その他、細目については、当社と付与対象者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めております。 |
当社と付与対象者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めております。 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 平成28年７月13日から 平成45年７月12日まで |
平成28年７月１日から 平成32年６月30日まで |
平成29年７月12日から 平成46年７月11日まで |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 第17回 ストック・オプション |
2015年度株式報酬型 ストック・オプション |
第18回 ストック・オプション |
|
| 付与対象者の区分及び数 | 当社取締役 １名 当社監査役 ３名 当社従業員及び顧問 129名 |
当社取締役 ５名 | 当社取締役 ２名 当社監査役 ３名 当社従業員及び顧問 131名 |
| ストック・オプションの数 (注)１ | 普通株式 627,500株 | 普通株式 36,400株 | 普通株式 603,000株 |
| 付与日 | 平成27年６月25日 | 平成27年７月10日 | 平成28年６月29日 |
| 権利確定条件 | 在任期間が１年以上（取締役、監査役及び従業員（管理職）の場合、従業員（管理職除く）の場合は３年）で、かつ、割当日から６ヶ月を経過すること（取締役、監査役の場合、従業員の場合は１ 年）。その他、細目については、当社と付与対象者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めております。 |
当社と付与対象者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めております。 | 在任期間が１年以上（取締役、監査役及び従業員（管理職）の場合、従業員（管理職除く）の場合は３年）で、かつ、割当日から６ヶ月を経過すること（取締役、監査役の場合、従業員の場合は１ 年）。その他、細目については、当社と付与対象者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めております。 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 平成29年７月１日から 平成33年６月30日まで |
平成30年７月11日から 平成47年７月10日まで |
平成30年７月１日から 平成34年６月30日まで |
| 会社名 | 提出会社 | 極楽湯中国控股有限公司 |
| 2016年度株式報酬型 ストック・オプション |
第１回ストック・オプション | |
| 付与対象者の区分及び数 | 当社取締役 ５名 | 発行会社董事 ４名 |
| ストック・オプションの数 (注)１ | 普通株式 114,500株 | 普通株式 14,407株 |
| 付与日 | 平成28年７月14日 | 平成28年12月20日 |
| 権利確定条件 | 当社と付与対象者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めております。 | ― |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 平成31年７月15日から 平成48年７月14日まで |
平成28年12月20日から 平成31年12月19日まで |
（注）１ 株式数に換算して記載しております。
２ その他の権利行使の条件は、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約書によっております。
(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
①ストック・オプションの数
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 | |
| 第12回 ストック・ オプション |
第13回 ストック・ オプション |
第14回 ストック・ オプション |
第15回 ストック・ オプション |
2013年度株式報酬型ストック・オプション | ||
| 権利確定前 | (株) | |||||
| 前連結会計年度末 | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 付与 | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 失効 | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 権利確定 | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 未確定残 | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 権利確定後 | (株) | |||||
| 前連結会計年度末 | 156,200 | 556,100 | 673,500 | 447,000 | 61,800 | |
| 権利確定 | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 権利行使 | 46,500 | 375,500 | 200,500 | 169,500 | 7,300 | |
| 失効 | 109,700 | ― | ― | ― | ― | |
| 未行使残 | ― | 180,600 | 473,000 | 277,500 | 54,500 |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 | |
| 第16回 ストック・ オプション |
2014年度株式報酬型ストック・オプション | 第17回 ストック・ オプション |
2015年度株式報酬型ストック・オプション | 第18回 ストック・ オプション |
||
| 権利確定前 | (株) | |||||
| 前連結会計年度末 | 518,500 | 45,100 | 649,000 | 36,400 | ― | |
| 付与 | ― | ― | ― | ― | 643,000 | |
| 失効 | 500 | ― | 9,500 | ― | 30,500 | |
| 権利確定 | 518,000 | 5,400 | ― | 4,600 | ― | |
| 未確定残 | ― | 39,700 | 639,500 | 31,800 | 612,500 | |
| 権利確定後 | (株) | |||||
| 前連結会計年度末 | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 権利確定 | 518,000 | 5,400 | ― | 4,600 | ― | |
| 権利行使 | 175,500 | 5,400 | ― | 4,600 | ― | |
| 失効 | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 未行使残 | 342,500 | ― | ― | ― | ― |
| 会社名 | 提出会社 | 極楽湯中国控股有限公司 | |
| 2016年度株式報酬型ストック・オプション | 第１回ストック・オプション | ||
| 権利確定前 | (株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | ― | |
| 付与 | 114,500 | 14,407 | |
| 失効 | ― | ― | |
| 権利確定 | ― | 14,407 | |
| 未確定残 | 114,500 | ― | |
| 権利確定後 | (株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | ― | |
| 権利確定 | ― | 14,407 | |
| 権利行使 | ― | ― | |
| 失効 | ― | ― | |
| 未行使残 | ― | 14,407 |
②単価情報
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 | |
| 第12回 ストック・ オプション |
第13回 ストック・ オプション |
第14回 ストック・ オプション |
第15回 ストック・ オプション |
2013年度株式報酬型ストック・オプション | ||
| 権利行使価格 | (円) | 260 | 205 | 228 | 311 | 1 |
| 行使時平均株価 | (円) | 530 | 1,141 | 1,141 | 1,187 | 1,003 |
| 公正な評価単価 （付与日） |
(円) | 40 | 7 | 5 | 17 | 266 |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 | |
| 第16回 ストック・ オプション |
2014年度株式報酬型ストック・オプション | 第17回 ストック・ オプション |
2015年度株式報酬型ストック・オプション | 第18回 ストック・ オプション |
||
| 権利行使価格 | (円) | 430 | 1 | 551 | 1 | 544 |
| 行使時平均株価 | (円) | 1,141 | 1,003 | ― | 1,003 | ― |
| 公正な評価単価 （付与日） |
(円) | 26 | 365 | 38 | 462 | 51 |
| 会社名 | 提出会社 | 極楽湯中国控股有限公司 | |
| 2016年度株式報酬型ストック・オプション | 第１回ストック・オプション | ||
| 権利行使価格 | (円) | 1 | 10,000 |
| 行使時平均株価 | (円) | ― | ― |
| 公正な評価単価 （付与日） |
(円) | 465 | ― |
４ ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
(1) 当連結会計年度において付与された平成28年ストック・オプション(第18回)についての公正な評価単価の見積方法は以下のとおりであります。
①使用した評価技法 ブラック・ショールズ式
②主な基礎数値及び見積方法
| 平成28年 ストック・オプション |
||
| 株価変動性 | （注）１ | 17% |
| 予想残存期間 | （注）２ | ４年 |
| 予想配当 | （注）３ | ６円/株 |
| 無リスク利子率 | （注）４ | △0.318% |
（注）１ ４年間（平成24年６月29日から平成28年６月28日）の株価実績に基づき算定しております。
２ 十分なデータの蓄積がなく、合理的な見積が困難であるため、権利行使期間の中間点において行使されるものと推定して見積もっております。
３ 平成28年３月期の配当実績によっております。
４ 予想残存期間に対応する国債の利回りであります。
(2) 当連結会計年度において付与された2016年度株式報酬型ストック・オプションについての公正な評価単価の見積方法は以下のとおりであります。
①使用した評価技法 ブラック・ショールズ式
②主な基礎数値及び見積方法
| 2016年度株式報酬型 ストック・オプション |
||
| 株価変動性 | （注）１ | 11% |
| 予想残存期間 | （注）２ | 11.5年 |
| 予想配当 | （注）３ | ６円/株 |
| 無リスク利子率 | （注）４ | △0.238% |
（注）１ 11.5年間（平成17年１月14日から平成28年７月13日）の株価実績に基づき算定しております。
２ 十分なデータの蓄積がなく、合理的な見積が困難であるため、権利行使期間の中間点において行使されるものと推定して見積もっております。
３ 平成28年３月期の配当実績によっております。
４ 予想残存期間に対応する国債の利回りであります。
連結子会社極楽湯中国控股有限公司が付与したストック・オプションについて、同社は付与日において未公開企業であるため、単位当たりの本源的価値の見積りにより算定しております。
(1) 株式の価値算定に使用した評価方法 簿価純資産法
(2) 当連結会計年度末の本源的価値の合計額 ０円
(3) 当連結会計年度末に権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額 ０円
５ ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
0105110_honbun_0260800102904.htm
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、最高意思決定機関である役員会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。当社グループ事業は、温浴事業を主な事業内容とする単一事業であり、各グループ会社において包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
したがって、当社は、温浴事業を基礎とした所在地別のセグメントから構成されており、「日本」、「中国」の２つを報告セグメントとしております。 ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は営業利益ベースの数値であり、セグメント間の内部売上高及び振替高は、市場の実勢価格に基いております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
(単位：千円)
| 報告セグメント | 調整額（注） | 連結財務諸表 計上額 |
|||
| 日本 | 中国 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 10,899,107 | 3,230,548 | 14,129,656 | ― | 14,129,656 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
84,685 | ― | 84,685 | △84,685 | ― |
| 計 | 10,983,792 | 3,230,548 | 14,214,341 | △84,685 | 14,129,656 |
| セグメント利益 | 462,306 | 144,879 | 607,186 | △158,382 | 448,803 |
| セグメント資産 | 14,136,037 | 7,106,578 | 21,242,615 | △2,409,074 | 18,833,540 |
| その他の項目 | |||||
| 減価償却費 | 670,860 | 308,669 | 979,530 | 26,324 | 1,005,855 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
897,950 | 971,783 | 1,869,734 | 2,432 | 1,872,166 |
（注）１ セグメント利益の調整額 △158,382千円は、セグメント間取引消去 12,210千円、各報告セグメントに配分していない全社費用 △170,593千円であり、当該全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２ セグメント資産の調整額 △2,409,074千円には、報告セグメント間の相殺消去 △2,555,768千円、各報告セグメントに配分していない全社資産146,693千円が含まれております。全社資産は主に報告セグメントに帰属しない現金預金、投資有価証券、管理部門に係る資産であります。
３ 減価償却費の調整額 26,324千円は、各報告セグメントに帰属しない全社資産での減価償却費であります。
４ 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額2,432千円は各報告セグメントに帰属しない当社での設備投資額であります。
５ セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
(単位：千円)
| 報告セグメント | 調整額（注） | 連結財務諸表 計上額 |
|||
| 日本 | 中国 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 10,835,812 | 2,922,400 | 13,758,212 | ― | 13,758,212 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
151,476 | ― | 151,476 | △151,476 | ― |
| 計 | 10,987,288 | 2,922,400 | 13,909,688 | △151,476 | 13,758,212 |
| セグメント利益 | 685,670 | 216,736 | 902,406 | △245,365 | 657,041 |
| セグメント資産 | 14,466,226 | 6,865,273 | 21,331,500 | △2,160,107 | 19,171,393 |
| その他の項目 | |||||
| 減価償却費 | 708,847 | 301,548 | 1,010,396 | 24,388 | 1,034,784 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
1,282,563 | 1,389,956 | 2,672,520 | 17,850 | 2,690,370 |
（注）１ セグメント利益の調整額△245,365千円は、セグメント間取引消去△65,360千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△180,005千円であり、当該全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２ セグメント資産の調整額△2,160,107千円には、報告セグメント間の相殺消去△2,313,191千円、各報告セグメントに配分していない全社資産153,084千円が含まれております。全社資産は主に報告セグメントに帰属しない現金預金、投資有価証券、管理部門に係る資産であります。
３ 減価償却費の調整額24,388千円は、各報告セグメントに帰属しない全社資産での減価償却費であります。
４ 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額17,850千円は各報告セグメントに帰属しない当社での設備投資額であります。
５ セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
地域ごとの情報は、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
（単位：千円）
| 日本 | 中国 | 合計 |
| 6,575,295 | 3,565,744 | 10,141,040 |
３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
地域ごとの情報は、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。。
(2) 有形固定資産
（単位：千円）
| 日本 | 中国 | 合計 |
| 7,098,656 | 4,358,854 | 11,457,511 |
３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
（単位：千円）
| 報告セグメント | 合計 | ||
| 日本 | 中国 | ||
| 減損損失 | 39,593 | ― | 39,593 |
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。 【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。 ###### 【関連当事者情報】
１ 関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
前連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権の 所有 （被所有） 割合（％） |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 （千円） |
科目 | 期末残高 （千円） |
| 役員 | 新川隆丈 | ─ | ─ | 当社 代表取締役 |
(被所有) 直接 4.99 |
資金の貸付 | 貸付金の回収 | 18,631 | 長期貸付金 | 59,441 |
| 利息の受取 | 1,468 | |||||||||
| 役員 | 山口猛 | ─ | ─ | 当社取締役 | (被所有) 直接0.01 |
資金の出資 | ストック・オプションの権利行使(注) ２ | 13,714 | ─ | ― |
当連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権の 所有 （被所有） 割合（％） |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 （千円） |
科目 | 期末残高 （千円） |
| 役員 | 新川隆丈 | ─ | ─ | 当社 代表取締役 |
(被所有) 直接 5.0 |
資金の貸付 | 資金の貸付 貸付金の回収 |
19,866 19,321 |
長期貸付金 | 59,986 |
| 利息の受取 | 1,078 | |||||||||
| 資金の出資 | ストック・オプションの権利行使(注) ２ | 19,864 | ─ | ─ | ||||||
| 役員 | 髙野 透 | ─ | ─ | 当社取締役 | (被所有) 直接0.3 |
資金の出資 | ストック・オプションの権利行使(注) ２ | 13,714 | ─ | ― |
| 役員 | 羽塚 聡 | ─ | ─ | 当社取締役 | (被所有) 直接0.2 |
資金の出資 | ストック・オプションの権利行使(注) ２ | 10,639 | ─ | ─ |
（注）１ 役員貸付金については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。
２ 平成23年６月29日開催の定時株主総会の決議に基づき付与されたストックオプションの当連結会計年度における権利行使を記載しております。
３ 上記の取引金額には消費税等を含めておりません。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
(ア)連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
前連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
| 種類 | 会社等の名称 | 所在地 | 資本金又は出資金(万USドル) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額（千円） | 科目 | 期末残高（千円） |
| 主要株主（会社等） | ハーベスト・プレミア・インベストメント・コーポレーション | ＳＩＮＧＡＰＯＲＥ | 1,050 | 持株会社 | (被所有) 直接18.18 |
資本 業務提携 |
子会社株式の 増資 (注) １ |
416,500 | ─ | ─ |
当連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
該当事項はありません。
（注）１ 子会社株式の譲渡価格及び増資は、純資産・業績等様々な要素を総合的に勘案し、当事者間において協議の上決定しております。
２ 上記の取引金額には消費税等を含めておりません。
(イ)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
前連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(千円) | 事業の内容又は職業 | 議決権の 所有 （被所有） 割合（％） |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 （千円） |
科目 | 期末残高 （千円） |
| 役員 | 新川隆丈 | ─ | ─ | 当社 代表取締役 |
(被所有) 直接 4.99 |
資金の出資 | 子会社への出資 | 32,207 | ─ | ─ |
| 役員 | 山口猛 | ─ | ─ | 当社取締役 | (被所有) 直接0.01 |
資金の出資 | 子会社への出資 | 20,779 | ─ | ─ |
| 役員 | 姜丰年 | ─ | ─ | 当社子会社社外取締役 | ─ | 資金の出資 | 子会社への出資 | 31,690 | ─ | ─ |
| 役員 | 蘇聡儒 | ─ | ─ | 当社子会社社外取締役 | ─ | 資金の出資 | 子会社への出資 | 20,070 | ─ | ─ |
当連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
該当事項はありません。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
該当事項はありません。 ###### (企業結合等関係)
１．取引の概要
当社は、平成28年５月13日開催の取締役会の決議に基づき、平成29年１月１日付で日本の温浴事業を当社の100％子会社に承継させる会社分割を実施し、持株会社体制へ移行すると共に、商号を「株式会社極楽湯ホールディングス」へと変更いたしました。
① 分割当時会社の名称及びその事業の内容
| 項目 | 分割会社 (平成29年１月１日付けで商号変更) |
新設会社 (平成29年１月１日設立) |
| (1)名称 | 株式会社極楽湯ホールディングス | 株式会社極楽湯 |
| (2)所在地 | 東京都千代田区麹町二丁目４番地 | 東京都千代田区麹町二丁目４番地 |
| (3)代表者 | 代表取締役社長CEO 新川隆丈 | 代表取締役社長CEO 新川隆丈 |
| (4)事業内容 | 持株会社としてのグループ企業の統括管理全般 | 温浴事業等 |
| (5)資本金 | 2,502百万円 | 40百万円 |
| (6)設立年月日 | 昭和55年４月10日 | 平成29年１月１日 |
| (7)発行済株式数 | 14,748,400株 | 800株 |
| (8)決算期 | ３月31日 | ３月31日 |
| (9)大株主及び 持株比率 |
・ハーベスト・プレミア・インベスト メント・コーポレーション (16.1％) ・新川隆丈（4.9％） ・アサヒビール株式会社 (3.7％) ・日本生命保険相互会社 (1.7％) ・株式会社ＳＢＩ証券 (1.6％) |
・株式会社極楽湯ホールディング (100％) |
② 会社分割日
平成29年１月１日
③ 有形固定資産（リース資産を除く）
当社を分割会社とし、新設会社を継承会社とする分社型新設分割です。
④ 会社分割の目的
当社は、持株会社体制に移行することで、経営機能と執行機能を明確に分離し、強化された体制のもと、持株会社においては、グループ経営戦略の立案と経営資源の配分の最適化の意思決定を行い、事業子会社においては、グループ経営戦略に基づく迅速な業務執行により競争力及び効率性を一層高め、グループ企業価値向上を目指します。
２．実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準（企業会計基準第21号）」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針（企業会計基準適用指針第10号）」に基づき、共通支配下の取引として処理しております。 ###### (１株当たり情報)
| 項目 | 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
| １株当たり純資産額 | 378.22 円 | 377.51 円 | |
| １株当たり当期純利益金額 | 24.19 円 | 21.16 円 | |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益金額 |
21.70 円 | 18.75 円 |
（注）１.１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
| １株当たり当期純利益金額 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | （千円） | 312,859 | 287,560 |
| 普通株主に帰属しない金額 | （千円） | ─ | ─ |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益 | （千円） | 312,859 | 287,560 |
| 普通株式の期中平均株式数 | （株） | 12,931,350 | 13,586,888 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | |||
| 普通株式増加数 | （株） | 1,484,592 | 1,753,529 |
| （うち新株予約権） | （株） | （1,484,592) | （1,753,529) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要 | ― | ― |
２.１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度 （平成28年３月31日) |
当連結会計年度 （平成29年３月31日) |
|
| 純資産の部の合計額 | (千円） | 6,863,183 | 7,143,863 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額 | (千円） | 1,861,249 | 1,779,515 |
| （うち新株予約権） | ( 72,829) | ( 101,212) | |
| （うち非支配株主持分） | ( 1,788,420) | ( 1,678,303) | |
| 普通株式に係る期末の純資産額 | (千円） | 5,001,933 | 5,364,347 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数 | （株） | 13,224,925 | 14,209,725 |
取締役、監査役、執行役員、従業員及び子会社取締役に対するストック・オプション（新株予約権）の付与について
当社は、平成29年６月28日開催の第38期定時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づき、当社取締役、監査役、執行役員、従業員及び子会社取締役に対して、ストック・オプションとして発行する新株予約権の募集事項の決定を当社取締役会に委任する件とした議案を、下記のとおり決議いたしました。
① 株主以外の者に対し特に有利な条件をもって新株予約権を発行する理由
当社の業績向上に対する貢献意欲や士気を一層高め、優秀な人材を継続的に確保すること、また、適正な監査
に対する意識を高めること等を目的として、当社取締役、監査役、執行役員、従業員及び子会社取締役に対し
て、特に有利な条件をもって新株予約権を発行するものであります。
② 株主総会決議による委任に基づき募集事項の決定をすることができる新株予約権の数の上限
5,000個（普通株式 500,000株）
③ 新株予約権の払込金額
本新株予約権につき金銭の払込みを要しない。
0105120_honbun_0260800102904.htm
⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
| 会社名 | 銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
利率 (％) |
担保 | 償還期限 |
| 株式会社極楽湯 ホールディングス |
第四回無担保社債 | 平成25年 9月27日 |
227,500 (49,000) |
178,500 (49,000) |
2.1 | 無担保社債 | 平成32年 ９月30日 |
| 合計 | ― | ― | 227,500 (49,000) |
178,500 (49,000) |
― | ― | ― |
(注) １ ( )内書は、１年以内の償還予定額であります。
２ 連結決算日後５年内における１年ごとの償還予定額の総額
| 区分 | １年以内 (千円) |
１年超２年以内 (千円) |
２年超３年以内 (千円) |
３年超４年以内 (千円) |
４年超５年以内 (千円) |
| 当期借入金 | 49,000 | 49,000 | 49,000 | 31,500 | ― |
| 区分 | 当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
平均利率 (％) |
返済期限 |
| 短期借入金 | 800,000 | 800,000 | 0.4 | ― |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 1,675,760 | 1,556,580 | 1.3 | ― |
| １年以内に返済予定のリース債務 | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。) | 5,299,930 | 5,375,850 | 1.3 | 平成30年～平成38年 |
| リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。) | ― | ― | ― | ― |
| その他有利子負債 | ― | ― | ― | ― |
| 合計 | 7,775,690 | 7,732,430 | ― | ― |
(注) １ 平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。なお、リース債務については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、「平均利率」を記載しておりません。
２ 長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。
| 区分 | １年超２年以内 (千円) |
２年超３年以内 (千円) |
３年超４年以内 (千円) |
４年超５年以内 (千円) |
5年超 （千円） |
| 長期借入金 | 1,395,980 | 1,196,750 | 1,058,160 | 718,460 | 1,006,500 |
【資産除去債務明細表】
本明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。
(2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| 売上高 | (千円) | 3,830,686 | 6,915,564 | 9,888,632 | 13,758,212 |
| 税金等調整前 四半期(当期)純利益金額 |
(千円) | 455,400 | 366,323 | 302,662 | 666,594 |
| 親会社株主に帰属する 四半期(当期)純利益金額 |
(千円) | 199,171 | 194,665 | 196,777 | 287,560 |
| １株当たり 四半期(当期)純利益金額 |
(円) | 15.06 | 14.63 | 14.63 | 21.16 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり 四半期純利益金額又は １株当たり 四半期純損失金額（△） |
（円） | 15.06 | △0.34 | 0.15 | 6.68 |
0105310_honbun_0260800102904.htm
２【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成28年３月31日) |
当事業年度 (平成29年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 2,778,591 | 2,204,944 | |||||||||
| 売掛金 | ※１ 141,933 | ※１ 352,110 | |||||||||
| 商品 | 28,870 | ― | |||||||||
| 貯蔵品 | 32,903 | ― | |||||||||
| 関係会社貸付金 | ― | 494,002 | |||||||||
| 1年内償還予定の関係会社社債 | ― | 1,180,980 | |||||||||
| 1年内回収予定の関係会社長期貸付金 | 420,000 | 668,750 | |||||||||
| その他 | 187,102 | 339,486 | |||||||||
| 流動資産合計 | 3,589,402 | 5,240,273 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 構築物 | 1,004,507 | ― | |||||||||
| 減価償却累計額 | △639,362 | ― | |||||||||
| 構築物（純額） | 365,144 | ― | |||||||||
| 土地 | 182,051 | 182,051 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 1,620 | ― | |||||||||
| その他 | 10,275,753 | 155,590 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △4,249,273 | △60,380 | |||||||||
| その他（純額） | ※２ 6,026,480 | ※２ 95,210 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 6,575,295 | 277,261 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| 水道施設利用権 | 31,385 | ― | |||||||||
| その他 | 197,178 | 91,869 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 228,563 | 91,869 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成28年３月31日) |
当事業年度 (平成29年３月31日) |
||||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 関係会社株式 | 1,387,702 | 2,879,028 | |||||||||
| 関係会社長期貸付金 | 2,093,750 | 1,468,750 | |||||||||
| 関係会社社債 | ― | 3,447,550 | |||||||||
| 建設協力金 | 336,602 | ― | |||||||||
| その他 | 1,672,801 | 335,140 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 5,490,856 | 8,130,468 | |||||||||
| 固定資産合計 | 12,294,715 | 8,499,599 | |||||||||
| 資産合計 | 15,884,118 | 13,739,873 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 278,106 | ― | |||||||||
| 短期借入金 | ※３ 800,000 | ※３ 800,000 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | 49,000 | 49,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※４ 1,675,760 | ※４ 1,556,580 | |||||||||
| 未払法人税等 | 32,878 | 213,587 | |||||||||
| 前受金 | 615,327 | ― | |||||||||
| 賞与引当金 | 29,265 | 31,540 | |||||||||
| その他 | 1,149,898 | 93,145 | |||||||||
| 流動負債合計 | 4,630,236 | 2,743,853 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 178,500 | 129,500 | |||||||||
| 長期借入金 | ※４ 5,299,930 | ※４ 5,375,850 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 108,288 | 117,445 | |||||||||
| 資産除去債務 | 458,076 | ― | |||||||||
| その他 | 425,274 | 64,206 | |||||||||
| 固定負債合計 | 6,470,068 | 5,687,002 | |||||||||
| 負債合計 | 11,100,305 | 8,430,855 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成28年３月31日) |
当事業年度 (平成29年３月31日) |
||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 2,412,602 | 2,553,950 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 2,059,202 | 2,200,550 | |||||||||
| その他資本剰余金 | 322,918 | 322,918 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 2,382,121 | 2,523,468 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 50 | 50 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 別途積立金 | 32,907 | 32,907 | |||||||||
| 繰越利益剰余金 | 240,370 | 453,692 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 273,328 | 486,649 | |||||||||
| 自己株式 | △356,138 | △356,138 | |||||||||
| 株主資本合計 | 4,711,912 | 5,207,930 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △929 | △124 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | △929 | △124 | |||||||||
| 新株予約権 | 72,829 | 101,212 | |||||||||
| 純資産合計 | 4,783,812 | 5,309,017 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 15,884,118 | 13,739,873 |
0105320_honbun_0260800102904.htm
②【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | |||||||||||
| 施設運営収入 | 10,682,324 | 7,786,083 | |||||||||
| フランチャイズ関連収入 | ※１ 301,468 | ※１ 459,445 | |||||||||
| 売上高合計 | 10,983,792 | 8,245,528 | |||||||||
| 売上原価 | |||||||||||
| 施設運営収入原価 | 9,792,393 | 7,036,722 | |||||||||
| フランチャイズ関連原価 | ※２ 126,254 | ※２ 47,839 | |||||||||
| 売上原価合計 | 9,918,648 | 7,084,562 | |||||||||
| 売上総利益 | 1,065,143 | 1,160,966 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※３ 857,091 | ※３ 815,838 | |||||||||
| 営業利益 | 208,052 | 345,127 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 39,573 | 88,515 | |||||||||
| 受取家賃 | 19,072 | 13,941 | |||||||||
| デリバティブ評価益 | ― | 63,595 | |||||||||
| 協賛金収入 | 70,481 | 33,027 | |||||||||
| その他 | 46,761 | 53,885 | |||||||||
| 営業外収益合計 | ※４ 175,888 | ※４ 252,965 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 105,990 | 101,539 | |||||||||
| その他 | 71,106 | 12,553 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 177,097 | 114,093 | |||||||||
| 経常利益 | 206,844 | 483,999 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | ※５ 77,362 | ― | |||||||||
| 賞与引当金戻入額 | 22,602 | ― | |||||||||
| 新株予約権戻入益 | 3,439 | 4,392 | |||||||||
| 投資有価証券売却益 | ― | 2,000 | |||||||||
| 資産除去債務戻入額 | 22,163 | ― | |||||||||
| その他 | 210 | ― | |||||||||
| 特別利益合計 | 125,777 | 6,392 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | ※６ 5,996 | ※６ 367 | |||||||||
| 契約解約損 | 3,950 | 1,777 | |||||||||
| 特別損失合計 | 9,947 | 2,144 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 322,674 | 488,247 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 48,740 | 200,925 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 47,204 | △5,348 | |||||||||
| 法人税等合計 | 95,944 | 195,576 | |||||||||
| 当期純利益 | 226,730 | 292,671 |
施設運営収入原価
| 前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
||||
| 区分 | 注記 番号 |
金額(千円) | 構成比 (％) |
金額(千円) | 構成比 (％) |
| Ⅰ 商品売上原価 | 1,760,024 | 18.0 | 1,009,327 | 14.3 | |
| Ⅱ 人件費 | 2,139,409 | 21.8 | 1,636,700 | 23.3 | |
| Ⅲ 経費 | |||||
| １ 業務委託費 | 1,013,177 | 1,017,107 | |||
| ２ 水道光熱費 | 1,546,343 | 972,726 | |||
| ３ 支払地代家賃 | 938,334 | 707,315 | |||
| ４ 減価償却費 | 671,943 | 526,143 | |||
| ５ その他 | 1,723,159 | 1,167,400 | |||
| 経費計 | 5,892,959 | 60.2 | 4,390,694 | 62.4 | |
| 計 | 9,792,393 | 100.0 | 7,036,722 | 100.0 | |
0105330_honbun_0260800102904.htm
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
| (単位：千円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 2,350,759 | 1,997,359 | 399,438 | 2,396,797 | 50 | 32,907 | 13,640 | 46,597 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 新株の発行 | 61,842 | 61,842 | 61,842 | |||||
| 剰余金の配当 | △76,519 | △76,519 | ||||||
| 当期純利益 | 226,730 | 226,730 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | 61,842 | 61,842 | △76,519 | △14,676 | 226,730 | 226,730 | ||
| 当期末残高 | 2,412,602 | 2,059,202 | 322,918 | 2,382,121 | 50 | 32,907 | 240,370 | 273,328 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △356,138 | 4,438,016 | △1,209 | △1,209 | 52,049 | 4,488,856 |
| 当期変動額 | ||||||
| 新株の発行 | 123,685 | 123,685 | ||||
| 剰余金の配当 | △76,519 | △76,519 | ||||
| 当期純利益 | 226,730 | 226,730 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 280 | 280 | 20,779 | 21,059 | ||
| 当期変動額合計 | 273,896 | 280 | 280 | 20,779 | 294,956 | |
| 当期末残高 | △356,138 | 4,711,912 | △929 | △929 | 72,829 | 4,783,812 |
当事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
| (単位：千円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 2,412,602 | 2,059,202 | 322,918 | 2,382,121 | 50 | 32,907 | 240,370 | 273,328 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 新株の発行 | 141,347 | 141,347 | 141,347 | |||||
| 剰余金の配当 | △79,349 | △79,349 | ||||||
| 当期純利益 | 292,671 | 292,671 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | 141,347 | 141,347 | ― | 141,347 | 213,321 | 213,321 | ||
| 当期末残高 | 2,553,950 | 2,200,550 | 322,918 | 2,523,468 | 50 | 32,907 | 453,692 | 486,649 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △356,138 | 4,711,912 | △929 | △929 | 72,829 | 4,783,812 |
| 当期変動額 | ||||||
| 新株の発行 | 282,695 | 282,695 | ||||
| 剰余金の配当 | △79,349 | △79,349 | ||||
| 当期純利益 | 292,671 | 292,671 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 805 | 805 | 28,382 | 29,187 | ||
| 当期変動額合計 | 496,017 | 805 | 805 | 28,382 | 525,205 | |
| 当期末残高 | △356,138 | 5,207,930 | △124 | △124 | 101,212 | 5,309,017 |
0105400_honbun_0260800102904.htm
【注記事項】
(重要な会計方針)
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2) その他有価証券
a 時価のあるもの
当事業年度末日の市場価格等に基づく時価法を採用しております。
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
b 時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。 ２ デリバティブ取引により生じる正味の債権(及び債務)の評価基準及び評価方法
時価法を採用しております。 ３ たな卸資産の評価基準及び評価方法
(1) 商品
総平均法による原価法を採用しております。
（貸借対照表価額は収益性の低下による薄価切下げの方法により算定）
(2) 貯蔵品
最終仕入原価法を採用しております。 ４ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
主な耐用年数は以下のとおりです。
建物 10～15年
工具、器具及び備品 ２～10年
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用ソフトウエアについては、社内における見込利用可能期間(５年～７年)に基づいております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。 ５ 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、回収不能見込額を計上しております。
a 一般債権
貸倒実績率法を採用しております。
b 貸倒懸念債権及び破産更生債権
財務内容評価法を採用しております。
(2) 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付の支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務に基づき、当事業年度末において発生している額を計上しております。
当社は、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。 ６ ヘッジ会計の方法
(1) ヘッジ会計の方法
特例処理の要件を満たしている金利スワップ取引について、特例処理を採用しております。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ取引
ヘッジ対象…借入金利息
(3) ヘッジ方針
当社規程に基づき、借入金に係る金利変動をヘッジしております。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップの特例処理の要件を満たしているため有効性の判定を省略しております。 ７ その他財務諸表作成のための基本となる重要事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式を採用しております。 ##### (表示方法の変更)
（貸借対照表関係）
前事業年度において、独立掲記しておりました「流動資産」の「未収入金」、「前払費用」及び「繰延税金資産」は、金銭的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「未収入金」11,014千円、「前払費用」112,216千円、「繰延税金資産」17,971千円及び「その他」45,899千円は、「その他」187,102千円として組み替えております。
前事業年度において、独立掲記しておりました「有形固定資産」の「建物」及び「工具、器具及び備品」は、
金銭的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「有形固定資産」に表示していた「建物」5,570,513千円及び「工具、器具及び備品」455,967千円は、「その他」6,026,480千円として組み替えております。
前事業年度において、独立掲記しておりました「無形固定資産」の「商標権」、「ソフトウェア」及び「電話加入権」は、金銭的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「無形固定資産」に表示していた「商標権」2,082千円、「ソフトウェア」193,526千円及び「電話加入権」1,569千円は、「その他」197,178千円として組み替えております。
前事業年度において、独立掲記しておりました「投資その他の資産」の 「投資有価証券」、「長期前払費用」、「繰延税金資産」、「役員に対する長期貸付金」、「敷金及び保証金」及び「貸倒引当金」は、金銭的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「投資その他の資産」に表示していた「投資有価証券」29,020千円、「長期前払費用」91,648千円、「繰延税金資産」444,974千円、「役員に対する長期貸付金」59,441千円、「敷金及び保証金」784,954千円、「貸倒引当金」△4,500千円及び「その他」267,262千円は、「その他」1,672,801千円として組み替えております。
前事業年度において、独立掲記しておりました「流動負債」の「未払金」、「未払費用」、「預り金」及び「設備関係未払金」は、金銭的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動負債」に表示していた「未払金」521,368千円、「未払費用」188,669千円、「預り金」3,061千円、「設備関係未払金」249,516千円及び「その他」187,282千円は、「その他」1,149,898千円として組み替えております。
前事業年度において、独立掲記しておりました「固定負債」の「長期預り保証金」、「長期未払金」及び「長期設備関係未払金」は、金銭的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「固定負債」に表示していた「長期預り保証金」11,765千円、「長期未払金」28,660千円、「長期設備関係未払金」378,004千円及び「その他」6,845千円は、「その他」425,274千円として組み替えております。
（損益計算書関係）
前事業年度において、独立掲記しておりました「営業外費用」の「社債利息」、「シンジケートローン手数料」及び「原油スワップ差損」は、営業外費用の総額の100分の10以下となったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」に表示していた「社債利息」6,292千円、「シンジケートローン手数料」35,000千円、「原油スワップ差損」23,260千円及び「その他」6,553千円は、「その他」71,106千円として組み替えております。
(追加情報)
繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を当
事業年度から適用しております。
(貸借対照表関係)
※１ 関係会社に対する資産
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
| 前事業年度 (平成28年３月31日) |
当事業年度 (平成29年３月31日) |
|
| 売掛金 | 22,020千円 | 352,218千円 |
| 前事業年度 (平成28年３月31日) |
当事業年度 (平成29年３月31日) |
|
| 有形固定資産のその他（建物） | 9,491千円 | ―千円 |
| 前事業年度 (平成28年３月31日) |
当事業年度 (平成29年３月31日) |
|
| 当座貸越極度額 | 900,000千円 | 1,100,000千円 |
| 借入実行残高 | 800,000千円 | 800,000千円 |
| 差引額 | 100,000千円 | 300,000千円 |
当社は金融機関７行とシンジケート契約を締結しており、本契約には連結貸借対照表の純資産の部の金額や、連結損益計算書の経常損失により算出される一定の指標等を基準とする財務制限条項が付されております。
なお、この契約に基づく会計年度末日における借入残高は、以下のとおりであります。
| 前事業年度 (平成28年３月31日) |
当事業年度 (平成29年３月31日) |
|
| １年内返済予定の長期借入金 | 360,000千円 | 360,000千円 |
| 長期借入金 | 1,924,000千円 | 1,564,000千円 |
| 計 | 2,284,000千円 | 1,924,000千円 |
(損益計算書関係)
※１ フランチャイズ関連収入は、ロイヤリティ収入、子会社に対する経営指導料、店舗設備の販売及び入浴関連資材の販売等であり、金額は下記のとおりです。
| 前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
| ロイヤリティ等収入 | 145,284千円 | 200,820千円 |
| その他収入 | 156,183千円 | 258,624千円 |
| 前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|||
| 広告宣伝費 | 14,852 | 千円 | 13,438 | 千円 |
| 役員報酬 | 126,706 | 千円 | 127,388 | 千円 |
| 給料手当 | 227,421 | 千円 | 185,840 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 7,716 | 千円 | 9,265 | 千円 |
| 退職給付費用 | 8,747 | 千円 | 6,849 | 千円 |
| 減価償却費 | 26,324 | 千円 | 24,267 | 千円 |
おおよその割合
| 前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
| 販売費 | 1％ | 1％ |
| 一般管理費 | 99％ | 99％ |
| 前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
| 受取利息 | 31,965千円 | 83,505千円 |
| 前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
| 建物 | 62,661千円 | ―千円 |
| 構築物 | 12,919千円 | ―千円 |
| 工具、器具及び備品 | 956千円 | ―千円 |
| その他 | 826千円 | ―千円 |
| 計 | 77,362千円 | ―千円 |
| 前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
| 建物 | 3,023千円 | ―千円 |
| 構築物 | 1,178千円 | 367千円 |
| 工具、器具及び備品 | 1,205千円 | 0千円 |
| ソフトウェア | 589千円 | ―千円 |
| 計 | 5,996千円 | 367千円 |
子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものはありません。
(注) 時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額
| (単位：千円) | ||
| 区分 | 平成28年３月31日 | 平成29年３月31日 |
| 子会社株式 | 1,387,702 | 2,879,028 |
| 関連会社株式 | ― | ― |
| 計 | 1,387,702 | 2,879,028 |
上記については、市場価格がありません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであります。 ###### (税効果会計関係)
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (平成28年３月31日) |
当事業年度 (平成29年３月31日) |
|
| 繰延税金資産 | ||
| 賞与引当金 | 9,031千円 | 9,733千円 |
| 減価償却費 | 258,954 | ― |
| 退職給付引当金 | 42,283 | 44,030 |
| 減損損失累計額 | 337,810 | ― |
| 資産除去債務 | 140,262 | ― |
| 株式報酬費用 | 12,435 | 19,695 |
| 貸倒引当金 | 1,388 | ― |
| 長期前受収益 | 2,112 | ― |
| 現物出資差額 | 25,042 | 25,042 |
| その他 | 27,209 | 7,696 |
| 計 | 856,532 | 106,198 |
| 評価性引当金 | △309,375 | △25,633 |
| 繰延税金資産合計 | 547,156 | 80,565 |
| 繰延税金負債 | ― | |
| 資産除去債務 | 61,522 | ― |
| 保証金利息 | 22,686 | ― |
| 繰延税金負債合計 | 84,209 | ― |
| 繰延税金資産の純額 | 462,946 | 80,565 |
(注) 繰延税金資産の純額は貸借対照表の以下の項目に含まれております。
| 前事業年度 (平成28年３月31日) |
当事業年度 (平成29年３月31日) |
|
| 流動資産・その他（繰延税金資産） | 17,971千円 | 17,095千円 |
| 投資その他の資産・その他（繰延税金資産） | 444,974 | 63,469 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前事業年度 (平成28年３月31日) |
当事業年度 (平成29年３月31日) |
|||
| 法定実効税率 | 33.0 | ％ | 30.86 | ％ |
| （調整） | ||||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 3.3 | 1.9 | ||
| 株式報酬費用 | 0.6 | 1.1 | ||
| 住民税均等割等 | 8.3 | 4.2 | ||
| 外国税額控除 | 2.1 | 2.0 | ||
| 税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 | 8.2 | 0.0 | ||
| 評価性引当金 | △26.9 | ― | ||
| その他 | 1.1 | 0.1 | ||
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 29.7 | 40.1 |
連結財務諸表の「注記事項(企業結合等関係)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
(重要な後発事象)
連結財務諸表の「注記事項(重要な後発事象)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
0105410_honbun_0260800102904.htm
④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (千円) |
当期末残高 (千円) |
当期末減価 償却累計額 又は償却累計額(千円) |
当期償却額 (千円) |
差引当期末 残高 (千円) |
| 有形固定資産 | |||||||
| 構築物 | 1,004,507 | 7,661 | 1,012,168 | ― | ― | 46,312 | ― |
| 土地 | 182,051 | ― | ― | 182,051 | ― | ― | 182,051 |
| 建設仮勘定 | 1,620 | 360,745 | 362,365 | ― | ― | ― | ― |
| その他 | 10,381,188 | 563,122 | 10,788,720 | 155,590 | 60,380 | 466,026 | 95,210 |
| 有形固定資産計 | 11,569,366 | 931,529 | 12,163,254 | 337,641 | 60,380 | 512,338 | 277,261 |
| 無形固定資産 | |||||||
| 水道施設利用権 | 68,259 | ― | 68,259 | ― | ― | 3,062 | ― |
| その他 | 345,760 | 27,710 | 153,617 | 219,853 | 127,983 | 33,648 | 91,869 |
| 無形固定資産計 | 414,020 | 27,710 | 221,877 | 219,853 | 127,983 | 36,710 | 91,869 |
| 長期前払費用 | 111,235 | 13,307 | 69,109 | 2,327 | 2,327 | 3,019 | ― |
(注) １ 当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
| 有形固定資産のその他（建物） | RAKU SPA Cafe 浜松 | 251,808 | 千円 |
| 有形固定資産の建設仮勘定 | RAKU SPA Cafe 浜松 | 295,517 | 千円 |
| 有形固定資産の建設仮勘定 | RAKU SPA 名古屋（仮称） | 65,227 | 千円 |
２ 「当期減少額」は、主に会社分割による資産承継によるものであります。 【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (目的使用) (千円) |
当期減少額 (その他) (千円) |
当期末残高 (千円) |
| 貸倒引当金 | 4,500 | ― | 4,500 | ― | ― |
| 賞与引当金 | 29,265 | 31,540 | 29,256 | 9 | 31,540 |
0105420_honbun_0260800102904.htm
(2) 【主な資産及び負債の内容】
##### 連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。#### (3) 【その他】
該当事項はありません。
0106010_honbun_0260800102904.htm
第６ 【提出会社の株式事務の概要】
事業年度
４月１日から３月31日まで
定時株主総会
６月中
基準日
３月31日
剰余金の配当の基準日
３月31日、９月30日
１単元の株式数
100株
単元未満株式の買取り
取扱場所
東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部
株主名簿管理人
東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社
取次所
―
買取手数料
株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
公告掲載方法
電子公告により行います。ただし、電子公告によることができない事故その他や
むをえない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行います。
なお、電子公告は当社のホームページに掲載しており、そのアドレスは次のとお
りです。
https://www.gokurakuyu-holdings.co.jp/ir/koukoku.html
株主に対する特典
毎年９月末日現在の株主様に対し、所有株式数に応じて「極楽湯」「RAKU SPA」「RAKU SPA Cafe」無料入浴券を進呈いたします。（※１）
| （基準日は３月末及び９月末） | ||
| 株主名簿への記録 | 連続３回 （１年以上） |
連続５回以上 （２年以上） |
| 100株以上 | ４枚 | ５枚 |
| 300株以上 | ６枚 | ７枚 |
| 500株以上 | 10枚 | 11枚 |
| 5,000株以上 | 20枚 | 21枚 |
※１「極楽湯」「RAKU SPA Cafe」（営全店・一部FC店）（※２)
・・・・・・・１名様ご利用につき１枚必要
「RAKU SPA」 ・・・・・・・・・・・・・・・・ １名様ご利用につき２枚必要
海外店舗（直営店全店）（※３）・・・・・・・ １名様ご利用につき２枚必要
※２ ご利用できない店舗
さっぽろ弥生店、さっぽろ手稲店、京王高尾山温泉 / 極楽湯、
枚方店、東大阪店、尼崎店
※３ 海外利用の場合
平成29年12月に送付する株主優待券より利用可能
(注) 当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない。
会社法第189条第２項各号に掲げる権利
会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
0107010_honbun_0260800102904.htm
第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。
２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度 第37期(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
平成28年６月30日関東財務局長に提出。
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
平成28年６月30日関東財務局長に提出。
(3) 四半期報告書及び確認書
第38期第１四半期(自 平成28年４月１日 至 平成28年６月30日)
平成28年８月12日関東財務局長に提出。
第38期第２四半期(自 平成28年７月１日 至 平成28年９月30日)
平成28年11月14日関東財務局長に提出。
第38期第３四半期(自 平成28年10月１日 至 平成28年12月31日)
平成29年２月14日関東財務局長に提出。
(4) 臨時報告書
平成28年６月30日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書であります。
平成28年６月30日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（新株予約権発行の決議）の規定に基づく臨時報告書であります。
0201010_honbun_0260800102904.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。