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OKASAN SECURITIES GROUP INC.
Annual Report • Jun 30, 2017
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【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成29年６月30日 |
| 【事業年度】 | 第79期（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
| 【会社名】 | 株式会社岡三証券グループ |
| 【英訳名】 | OKASAN SECURITIES GROUP INC. |
| 【代表者の役職氏名】 | 取締役社長 新芝 宏之 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都中央区日本橋一丁目17番６号 （同所は登記上の本店所在地であり、実際の業務は「最寄りの連絡場所」 で行っております。） |
| 【電話番号】 | ０３（３２７２）２２２２（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 岡三証券株式会社 経理部長 當野 日出樹 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区日本橋室町二丁目２番１号 室町東三井ビルディング |
| 【電話番号】 | ０３（３２７２）２２１１（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 岡三証券株式会社 経理部長 當野 日出樹 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） 株式会社名古屋証券取引所 （名古屋市中区栄三丁目８番20号） |
E03756 86090 株式会社岡三証券グループ OKASAN SECURITIES GROUP INC. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true SEC CTE 2016-04-01 2017-03-31 FY 2017-03-31 2015-04-01 2016-03-31 2016-03-31 1 false false false E03756-000 2015-04-01 2016-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:SubscriptionRightsToSharesMember E03756-000 2015-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:SubscriptionRightsToSharesMember E03756-000 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:SubscriptionRightsToSharesMember E03756-000 2016-04-01 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:SubscriptionRightsToSharesMember E03756-000 2016-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:SubscriptionRightsToSharesMember E03756-000 2016-04-01 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:LegalCapitalSurplusMember E03756-000 2016-04-01 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:OtherCapitalSurplusMember E03756-000 2016-04-01 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:RetainedEarningsMember 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有価証券報告書（通常方式）_20170628120037
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
| 回次 | 第75期 | 第76期 | 第77期 | 第78期 | 第79期 | |
| 決算年月 | 平成25年３月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 | |
| 営業収益 | （百万円） | 78,663 | 101,386 | 94,632 | 82,927 | 80,640 |
| 経常利益 | （百万円） | 18,829 | 34,281 | 27,209 | 17,396 | 15,425 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | （百万円） | 14,308 | 17,278 | 14,099 | 11,068 | 10,486 |
| 包括利益 | （百万円） | 23,279 | 22,945 | 23,520 | 8,225 | 13,095 |
| 純資産額 | （百万円） | 133,572 | 152,839 | 171,411 | 172,097 | 178,256 |
| 総資産額 | （百万円） | 723,383 | 613,134 | 649,489 | 515,743 | 552,844 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 566.19 | 650.24 | 728.26 | 739.82 | 792.05 |
| １株当たり当期純利益金額 | （円） | 72.22 | 87.24 | 71.20 | 55.94 | 52.93 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | （円） | － | － | － | 55.92 | 52.85 |
| 自己資本比率 | （％） | 15.5 | 21.0 | 22.2 | 28.4 | 28.4 |
| 自己資本利益率 | （％） | 14.0 | 14.3 | 10.3 | 7.6 | 6.9 |
| 株価収益率 | （倍） | 12.24 | 9.96 | 13.41 | 10.51 | 12.83 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | △36,185 | 35,315 | 64,275 | 13,734 | 52,216 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | △3,035 | △4,742 | △806 | △10,395 | △4,094 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | 36,229 | △24,999 | △58,897 | △341 | △50,153 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | （百万円） | 39,539 | 45,436 | 50,565 | 53,249 | 51,190 |
| 従業員数 | （人） | 3,065 | 3,148 | 3,257 | 3,386 | 3,454 |
（注）１．営業収益には、消費税等は含まれておりません。
２．第77期以前の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．従来、「固定資産除売却損」については特別損失に計上しておりましたが、第77期より通常発生する設備の更新等による費用については、営業外費用に計上する方法に変更しております。
このため第76期の連結財務諸表は、当該変更を反映した組替え後の数値を記載しております。
(2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第75期 | 第76期 | 第77期 | 第78期 | 第79期 | |
| 決算年月 | 平成25年３月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 | |
| 営業収益 | （百万円） | 4,354 | 5,890 | 7,872 | 7,641 | 9,754 |
| 経常利益 | （百万円） | 2,533 | 4,029 | 5,295 | 4,764 | 7,461 |
| 当期純利益 | （百万円） | 495 | 3,272 | 4,226 | 5,865 | 6,478 |
| 資本金 | （百万円） | 18,589 | 18,589 | 18,589 | 18,589 | 18,589 |
| 発行済株式総数 | （千株） | 208,214 | 208,214 | 208,214 | 208,214 | 208,214 |
| 純資産額 | （百万円） | 73,871 | 75,151 | 78,673 | 76,226 | 79,012 |
| 総資産額 | （百万円） | 89,963 | 97,982 | 98,476 | 94,167 | 98,584 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 369.49 | 376.02 | 393.71 | 381.09 | 394.68 |
| １株当たり配当額 | （円） | 20.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 |
| （うち１株当たり中間配当額） | (－) | (－) | (－) | (－) | (－) | |
| １株当たり当期純利益金額 | （円） | 2.48 | 16.37 | 21.15 | 29.36 | 32.43 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | （円） | － | － | － | 29.34 | 32.38 |
| 自己資本比率 | （％） | 82.1 | 76.7 | 79.9 | 80.9 | 80.0 |
| 自己資本利益率 | （％） | 0.7 | 4.4 | 5.5 | 7.6 | 8.4 |
| 株価収益率 | （倍） | 356.45 | 53.08 | 45.16 | 20.03 | 20.94 |
| 配当性向 | （％） | 806.5 | 152.7 | 118.2 | 85.1 | 77.1 |
| 従業員数 | （人） | 11 | 11 | 10 | 10 | 9 |
（注）１．営業収益には、消費税等は含まれておりません。
２．第77期以前の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第75期の１株当たり配当額には、創業90周年記念配当５円を含んでおります。
２【沿革】
| 昭和19年８月 | 岡三商店（創業大正12年４月）を改組して岡三証券株式会社を設立（本店：三重県津市京口町） |
| 昭和23年７月 | 証券取引法に基づく証券業者として登録 |
| 昭和24年10月 | 本店を大阪市東区北浜に移転 |
| 昭和24年12月 | 鈴木証券株式会社（大阪）を吸収合併 |
| 昭和29年４月 | 岡三興業株式会社（現・連結子会社）を設立 |
| 昭和31年10月 | 吉村証券株式会社（東京）の営業権譲受け |
| 〃 | 丸米証券株式会社（名古屋）を吸収合併 |
| 昭和33年２月 | 中屋証券株式会社（京都）の営業権譲受け |
| 昭和34年６月 | 興隆証券株式会社（広島）の営業権譲受け |
| 昭和36年１月 | 三宝証券株式会社（神戸）の営業権譲受け |
| 昭和39年10月 | 日本投信委託株式会社（現・岡三アセットマネジメント株式会社、連結子会社）を設立 |
| 昭和40年10月 | 本店を東京都中央区日本橋江戸橋１丁目５番地（現在地）に移転 |
| 昭和43年４月 | 大蔵大臣より改正証券取引法による免許を受く |
| 昭和48年６月 | 当社株式を東京・大阪両証券取引所市場第二部に上場 |
| 昭和50年11月 | 当社株式、東京・大阪両証券取引所市場第一部に指定 |
| 昭和51年12月 | 岡三国際（亜洲）有限公司（現・連結子会社）を設立 |
| 昭和53年８月 | 当社株式を名古屋証券取引所市場第一部に上場 |
| 昭和55年７月 | 株式会社岡三インフォメーションサービス（現・岡三情報システム株式会社、連結子会社）を設立 |
| 昭和56年８月 | 調査部・投資顧問室を分離し、株式会社岡三経済研究所を設立 |
| 昭和59年９月 | 岡三投資顧問株式会社を設立 |
| 平成８年３月 | 岡三ビジネスサービス株式会社（現・連結子会社）を設立 |
| 平成10年12月 | 改正証券取引法に基づく総合証券会社として登録 |
| 平成15年10月 | 当社の証券業その他の営業を会社分割により岡三証券分割準備株式会社（現・岡三証券株式会社、連結子会社）に承継させ、持株会社に移行するとともに、岡三ホールディングス株式会社に商号変更 |
| 平成18年１月 | 岡三オンライン証券株式会社（現・連結子会社）を設立 |
| 平成20年４月 | 岡三証券株式会社が株式会社岡三経済研究所を吸収合併 |
| 〃 | 日本投信委託株式会社と岡三投資顧問株式会社が合併し、岡三アセットマネジメント株式会社に商号変更 |
| 平成20年10月 | 株式会社岡三証券グループへ商号変更 |
| 平成22年４月 | 六二証券株式会社と大石証券株式会社が合併し、三縁証券株式会社（現・連結子会社）に商号変更 |
| 平成23年１月 | 室町本社を開設し、本社機能を東京都中央区日本橋室町に移転 |
| 平成24年７月 | 丸福証券株式会社が新和証券株式会社を子会社化 |
| 平成25年１月 平成26年４月 |
丸福証券株式会社が新和証券株式会社を吸収合併 丸福証券株式会社が岡三にいがた証券株式会社へ商号変更 |
３【事業の内容】
当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、主として金融商品取引業を中核とする営業活動を営んでおり、「証券ビジネス」、「アセットマネジメントビジネス」及び「サポートビジネス」をセグメント区分としております。証券ビジネスでは、有価証券の売買等及び売買等の委託の媒介、有価証券の引受け及び売出し、有価証券の募集及び売出しの取扱い、有価証券の私募の取扱い等の事業を営んでおります。また、アセットマネジメントビジネスでは投資運用並びに投資助言・代理、サポートビジネスでは当社グループ及び外部顧客に対する情報処理サービス、事務代行、不動産管理等の事業を営んでおります。
なお、当社は、有価証券の取引等の規制に関する内閣府令第49条第２項に規定する特定上場会社等に該当しており、これにより、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準については連結ベースの数値に基づいて判断することとなります。
以上述べた事項を事業系統図によって示すと、以下のとおりであります。
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 | 主要な事業の内容 | 議決権の 所有割合 （％） |
関係内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （連結子会社） | |||||
| 岡三証券株式会社 （※１，３） |
東京都中央区 | 百万円 5,000 |
証券ビジネス | 100 | 資金の貸付 設備の賃貸借等の取引 事務代行 役員の兼任 ６人 |
| 岡三オンライン証券株式会社 | 東京都中央区 | 百万円 1,000 |
証券ビジネス | 100 (3) |
資金の貸付 役員の兼任 なし |
| 岡三にいがた証券株式会社 | 新潟県長岡市 | 百万円 852 |
証券ビジネス | 76 (40) |
役員の兼任 １人 |
| 三晃証券株式会社 | 東京都渋谷区 | 百万円 300 |
証券ビジネス | 88 (66) |
役員の兼任 なし |
| 三縁証券株式会社 | 名古屋市中村区 | 百万円 150 |
証券ビジネス | 99 (68) |
役員の兼任 なし |
| 岡三国際（亜洲）有限公司 | 香港 | 千香港ドル 80,000 |
証券ビジネス | 100 | 役員の兼任 なし |
| 岡三アセットマネジメント株式会社（※３） | 東京都中央区 | 百万円 1,000 |
アセットマネジ メントビジネス |
67 (46) |
役員の兼任 １人 |
| 岡三情報システム株式会社 | 東京都中央区 | 百万円 470 |
サポートビジネス | 100 | 資金の貸付 役員の兼任 １人 |
| 岡三ビジネスサービス株式会社 | 東京都中央区 | 百万円 100 |
サポートビジネス | 100 (67) |
役員の兼任 なし |
| 岡三興業株式会社 | 東京都中央区 | 百万円 90 |
サポートビジネス | 55 (9) [45] |
設備の賃貸借等の取引 役員の兼任 なし |
| （持分法適用関連会社） 株式会社SOAREソリューションズ |
東京都江東区 | 百万円 100 |
サポートビジネス | 20 (20) |
役員の兼任 なし |
| 丸國証券株式会社 | 東京都中央区 | 百万円 601 |
証券ビジネス | 20 | 役員の兼任 なし |
| 株式会社証券ジャパン （※２） |
東京都中央区 | 百万円 3,000 |
証券ビジネス | 15 (3) |
役員の兼任 なし |
（注）１．主要な事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。
２．(※１) 特定子会社に該当しております。
３．(※２) 持分は100分の20未満であるが、実質的な影響力を持っているため関連会社としたものであります。
４．議決権の所有割合の( )内は間接所有割合で内数、[ ]内は緊密な者又は同意している者の所有割合で外数であります。
５．(※３) 岡三証券株式会社及び岡三アセットマネジメント株式会社については、営業収益（連結会社相互間の内部営業収益を除く。）の連結営業収益に占める割合が10％を超えております。
| 主要な損益情報等 | 岡三証券株式会社 | 岡三アセットマネジメント株式会社 | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）営業収益 | 62,741百万円 | 12,672百万円 | |
| (2）経常利益 | 13,246百万円 | 1,448百万円 | |
| (3）当期純利益 | 9,637百万円 | 1,253百万円 | |
| (4）純資産額 | 87,997百万円 | 16,741百万円 | |
| (5）総資産額 | 389,249百万円 | 18,399百万円 |
５【従業員の状況】
(1）連結会社の状況
| 平成29年３月31日現在 |
| セグメントの名称 | 従業員数（人） |
| --- | --- |
| 証券ビジネス | 2,890 |
| アセットマネジメントビジネス | 157 |
| サポートビジネス | 398 |
| 報告セグメント計 | 3,445 |
| 全社（共通） | 9 |
| 合計 | 3,454 |
（注）１．従業員数は就業人員であります。
２．証券ビジネスの従業員数には、投資コンサルタント及び証券貯蓄アドバイザーを含めております。
- 全社（共通）として記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない持株会社に所属しているものであります。
(2）提出会社の状況
| 平成29年３月31日現在 |
| 従業員数（人） | 平均年齢 | 平均勤続年数 | 平均年間給与（円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 9 | 52才 9ヵ月 | 4年10ヵ月 | 8,673,174 |
（注）１．従業員数は就業人員であります。
２．上記のほか、子会社との兼務者が47人（うち執行役員６人）おります。
３．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
- 当社は持株会社のため、特定のセグメントに属しておりません。
(3）労働組合の状況
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20170628120037
第２【事業の状況】
１【業績等の概要】
(1）業績の概況
当連結会計年度におけるわが国経済は、当初は足踏み状態が続きましたが、徐々に底入れの動きが出てきました。雇用情勢の改善が続くなか、個人消費関連の指標においても、年度後半にかけて小売業販売統計や新車販売台数などで底入れの兆しがみられました。また輸出も米国経済の拡大基調を受けて概ね堅調に推移し、生産も回復基調となりました。
為替市場では、英国民投票でのEU離脱派勝利などからドル円相場は６月に１ドル＝99円台をつけましたが、11月の米大統領選挙を受けて米経済政策への期待が高まり、一時１ドル＝118円台まで円安ドル高が進みました。しかし、その後FRB（米連邦準備制度理事会）が２度にわたる利上げを実施したものの、利上げペースが加速するとの思惑は強まらず、結局１ドル＝111円台で当年度の取引を終えました。他方、ユーロ円相場は欧州の政治リスクを巡る混乱などから波乱となる場面はあったものの、ECB（欧州中央銀行）の政策などを受けて年度後半は強含み、１ユーロ＝118円台後半で当年度の取引を終えました。
株式市場は、海外株式市場や為替市場の影響を大きく受け、乱高下しました。円高による国内企業の業績悪化懸念に加え、６月の英国民投票の結果も重しとなり、上期の日経平均株価は一時15,000円を下回るなど冴えない動きとなりました。一方、11月の米大統領選挙後は、トランプ政権に対する期待や急速な円安ドル高を追い風に、日経平均株価は戻りを試す展開となりました。年明け以降は様子見姿勢が強まったものの、日経平均株価は一時19,700円近くまで上昇するなど堅調に推移し、当年度末は18,909円26銭で取引を終了しました。
債券市場は日銀のマイナス金利政策に支えられて堅調に推移し、10年国債利回りは７月に一時マイナス0.30％まで低下しました。しかし、９月には日銀が10年国債利回りをゼロ％程度で推移するよう操作する方針を示したことに加え、11月の米大統領選挙の結果を受けて世界的に長期国債金利が上昇したことから、10年国債利回りはプラスに転じました。ただ、日銀の緩和的な金融政策により、欧米主要国に比べて利回りの上昇は小幅にとどまり、10年国債利回りは0.065％で当年度の取引を終えました。
このような状況のもと、中核子会社の岡三証券株式会社においては、新店舗の出店や地域旗艦店舗の移転リニューアルを実施するなど営業機能を強化するとともに、市況に即した投資情報と多様な商品ラインアップを活用した地域密着型の営業活動を引き続き展開しました。一方、インターネット取引専業の岡三オンライン証券株式会社においては、操作性や機能性を追求した新たな発注ツールの提供や、新商品の取扱い開始、投資信託購入時手数料の実質無料化など、サービスの一層の拡充を図りました。また、岡三アセットマネジメント株式会社においては、パフォーマンスの向上やタイムリーな情報発信に努めるとともに、市場環境の変化に対応すべく、毎月決算型投信の分配金見直しや公社債投信の繰上償還等を行う一方、機関投資家向けに私募投信の提案を積極的に行いました。
以上の結果、当連結会計年度における当社グループの営業収益は806億40百万円（前年度比97.2％）、純営業収益は794億62百万円（同97.4％）となりました。販売費・一般管理費は653億６百万円（同96.8％）となり、経常利益は154億25百万円（同88.7％）、親会社株主に帰属する当期純利益は104億86百万円（同94.7％）となりました。
① 損益の概況
受入手数料
受入手数料の合計は470億73百万円（前年度比81.6％）となりました。主な内訳は次のとおりです。
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） （百万円） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） （百万円） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 受 | 入手数料 | 57,665 | 47,073 |
| 委託手数料 | 20,804 | 16,129 | |
| 引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 | 545 | 400 | |
| 募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 | 15,747 | 13,381 | |
| その他の受入手数料 | 20,568 | 17,161 |
ａ．委託手数料
当連結会計年度における東証の１日平均売買高（内国普通株式）は25億40百万株（前年度比86.0％）、売買代金は２兆7,399億円（同88.9％）となりました。こうしたなか、株式委託手数料は154億78百万円（同80.5％）となりました。また、債券委託手数料は13百万円（同271.9％）、その他の委託手数料は６億37百万円（同40.8％）となり、委託手数料の合計は161億29百万円（同77.5％）となりました。
ｂ．引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料
当連結会計年度における株式の引受けは、新規上場案件の主幹事などを務めたものの、前年度に大型民営化案件があった反動から、引受金額は大幅に減少しました。一方、債券の引受けは、地方債や事業債の主幹事、財投機関債の事務幹事を務めたほか、大型案件を積極的に引受けるなど実績を重ねました。
これらの結果、株式の手数料は２億39百万円（前年度比59.7％）、債券の手数料は１億60百万円（同111.7％）となり、株式・債券を合わせた引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料の合計は４億円（同73.4％）となりました。
ｃ．募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料、その他の受入手数料
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料、その他の受入手数料につきましては、投資信託関連収益がその大半を占めています。
当連結会計年度においては、ハイイールド債券や高配当株式等で運用する、相対的に高い利回りが期待できるファンドの販売が比較的順調でした。また、米国株式やコモディティ価格の回復が見られた年度後半にかけては、ロシア株に投資するファンドやAI関連企業に投資するファンド等の販売も比較的堅調でした。しかしながら、前年度比で販売金額が減少したことから、募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料は133億81百万円（前年度比85.0％）となりました。また、その他の受入手数料についても、投資信託の信託報酬減少などにより171億61百万円（同83.4％）となりました。
トレーディング損益
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） （百万円） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） （百万円） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| ト | レーディング損益 | 22,233 | 31,272 |
| 株券等トレーディング損益 | 9,875 | 19,686 | |
| 債券等トレーディング損益 | 12,122 | 11,872 | |
| その他のトレーディング損益 | 235 | △285 |
株券等トレーディング損益は主に米国株式を中心とした外国株式の国内店頭取引、債券等トレーディング損益は外国債券の顧客向け取扱いに伴う収益がその大半を占めています。
当連結会計年度においては、年度前半はリスク回避の動きが見られましたが、米大統領選挙以降は米国の政策期待や堅調な経済指標を受けて円安、株高が進みました。これらの結果、株券等トレーディング損益は196億86百万円（前年度比199.3％）、債券等トレーディング損益は118億72百万円（同97.9％）となり、その他のトレーディング損益２億85百万円の損失（前年度は２億35百万円の利益）を含めたトレーディング損益の合計は312億72百万円（前年度比140.7％）となりました。
金融収支
金融収益は14億93百万円（前年度比66.7％）、金融費用は11億78百万円（同90.0％）となり、差引の金融収支は３億14百万円（同33.9％）となりました。
その他の営業収益
金融商品取引業及び同付随業務に係るもの以外の営業収益は、８億２百万円（前年度比101.5％）となりました。
販売費・一般管理費
販売費・一般管理費は、取引関係費や人件費の減少等により、653億６百万円（前年度比96.8％）となりました。
営業外損益及び特別損益
営業外収益は14億34百万円、営業外費用は１億64百万円となりました。また、特別利益は金融商品取引責任準備金戻入や投資有価証券売却益の計上等により24億７百万円、特別損失は６億26百万円となりました。
② セグメント別の業績状況
セグメント別の業績は、次のとおりであります。
証券ビジネス
証券ビジネスにおいては、株式委託手数料や投資信託の販売にかかる手数料が減少した一方、外国株式の取扱い拡大等によりトレーディング損益が増加し、当連結会計年度における証券ビジネスの営業収益は713億22百万円（前年度比100.4％）、セグメント利益は125億４百万円（同112.2％）となりました。
アセットマネジメントビジネス
アセットマネジメントビジネスにおいては、パフォーマンスの向上やタイムリーな情報発信に努めるとともに、市場環境の変化に対応すべく、毎月決算型投信の分配金見直しや公社債投信の繰上償還等を行う一方、機関投資家向けに私募投信の提案を積極的に行いました。これらの結果、当連結会計年度におけるアセットマネジメントビジネスの営業収益は126億72百万円（前年度比77.2％）、セグメント利益は13億71百万円（同51.3％）となりました。
サポートビジネス
当連結会計年度におけるサポートビジネスの営業収益は119億46百万円（前年度比100.5％）、セグメント利益は４億27百万円（同36.1％）となりました。
上記のセグメント別営業収益には、セグメント間の内部営業収益又は振替高が含まれており、セグメント利益は連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
(2）キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前年度末に比べ20億58百万円減少し、511億90百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は、522億16百万円となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益の増加172億６百万円、トレーディング商品の増減592億88百万円による資金の獲得と、有価証券担保貸付金及び有価証券担保借入金の増減241億39百万円による資金の使用との差し引きによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、40億94百万円となりました。これは主に、投資有価証券の売却による収入30億69百万円、有価証券の売却による収入30億１百万円による資金の獲得と、無形固定資産の取得による支出53億13百万円、投資有価証券の取得による支出15億15百万円、有価証券の取得による支出10億11百万円、有形固定資産の取得による支出８億99百万円による資金の使用との差し引きによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は、501億53百万円となりました。これは主に、短期借入金の純増減424億97百万円、配当金の支払額48億72百万円、連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出23億93百万円による資金の使用によるものであります。
(3）トレーディング業務の概要
当連結会計年度の年度末日時点のトレーディング商品の残高は以下のとおりであります。
| 平成28年３月31日現在 （百万円） |
平成29年３月31日現在 （百万円） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 資産の部のトレーディング商品 | 170,851 | 149,481 | ||
| 商品有価証券等 | 170,823 | 149,438 | ||
| 株式・ワラント | 3,915 | 2,411 | ||
| 債券 | 165,561 | 147,026 | ||
| ＣＰ及びＣＤ | 999 | － | ||
| その他 | 346 | － | ||
| デリバティブ取引 | 28 | 43 | ||
| オプション取引 | 15 | 34 | ||
| 先物取引 | 12 | 8 | ||
| 負債の部のトレーディング商品 | 77,206 | 138,307 | ||
| 商品有価証券等 | 77,194 | 138,255 | ||
| 株式・ワラント | 1,592 | 1,170 | ||
| 債券 | 74,602 | 137,085 | ||
| ＣＰ及びＣＤ | 999 | － | ||
| その他 | － | － | ||
| デリバティブ取引 | 11 | 51 | ||
| オプション取引 | 3 | 9 | ||
| 先物取引 | 8 | 41 |
なお、「第２ 事業の状況 １ 業績等の概要」に記載の消費税等の課税取引額については、消費税等を含んでおりません。
２【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1）経営方針
当社は、持株会社である当社と国内外の連結子会社により構成されるグループ経営を展開しており、証券ビジネス及びアセットマネジメントビジネスをコアとする資産運用サービスの提供を通じて持続的な企業価値の向上に努めてまいります。
(2）経営戦略等
当社は、平成26年４月から平成29年３月までを対象期間とする中期経営計画を策定し、「お客さま大事」の経営哲学のもと、投資アドバイスのプロフェッショナル集団として企業価値を高め、いかなる環境下においても安定的な成長を実現できるよう経営体質の強化に取り組んでまいりました。計画最終年度となった当年度においては、持株会社としてのグループ経営機能を一層強化するため、「経営会議」に「執行役員会議」を統合いたしました。また、主な子会社においては、岡三証券株式会社における店舗機能強化やプロフェッショナル人材育成のための取り組み、岡三アセットマネジメント株式会社のグループ内外における販路を活かした岡三ブランド拡大などを推進し、グループ全体で企業価値の向上を図ってまいりました。
当社では平成35年（2023年）４月に創業100周年を迎えることに鑑み、創業100周年を越えてもお客さまから信頼され成長を続けられる体制の確立に向けたグランド・デザインを構築しております。この実現に向け、平成32年（2020年）までの当初３年間を中期経営計画「BEYOND 2020」として、グループ力強化のための投資期間と位置付けます。
| 岡三証券グループ 中期経営計画「BEYOND 2020」 |
| １．対象期間 2017年（平成29年）４月から2020年（平成32年）３月末までの３年間 |
| ２．経営哲学 お客さま大事 |
| ３．社会的使命 ＜ステークホルダーへの宣言＞ (1）お客さま 我々は、お客さまの利益に資するため、投資アドバイスのプロフェッショナル集団となります (2）社員 我々は、社員の働きがいに資するため、より一層「誇り」を持てる会社となります (3）株主 我々は、株主の期待に資するため、企業価値を高めます |
| ４．経営目標 ＜定性目標＞ (1）お客さま大事の経営 (2）グループ内連携 (3）グループ外連携 (4）ブランド戦略 (5）人材、働きがい (6）FinTech対応 |
| ＜定量目標＞ 会社成長とともに、長期安定的な目標としてROE 10％ |
| ５．創業100周年に向けて 創業100周年までの早期にグループ全体で「100万口座」、預り資産「10兆円」 |
(3）経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社は、いかなる環境下においても安定的な収益性を確保することが重要との考え方から、連結ROE 10％の安定的な達成を長期的な経営目標として掲げております。
(4）経営環境並びに事業上及び財務上の対処すべき課題
我々を取り巻くグローバルの環境を鳥瞰すると、英国がEU離脱を決定し、米国でトランプ大統領が登場する等、不確実、不安定な時代であると感じています。格差拡大等、過去30年以上にわたって世界の成長を牽引してきたグローバリゼーションの負の側面がクローズアップされ、いわゆる反グローバリゼーションへ振り子がゆり戻る動きであると捉えています。一方、デジタルイノベーションによる革新的な成長が期待されており、AI、IoTの急速な普及、更には「シェアリングエコノミー」や、人工知能が人間の能力を超える特異点「シンギュラリティ」等が注目されています。
金融業界でもFinTech革命と同時に、約20年前の日本版金融ビックバンに匹敵する変革の兆候が見られます。既に米国の年金に絡む証券口座の規制強化、欧州のMiFIDⅡ等、世界的に証券業界のビジネスモデルそのものが問い直され、構造改革を迫られつつあります。今後、対応次第で企業の優勝劣敗が一層鮮明となっていく可能性があります。
このような状況のもと当社では、お客さまのニーズに応じた最適な投資アドバイスと金融商品を提供する当社グループの果たすべき社会的な役割が益々、高まっていると捉えています。今後一層、幅広いお客さまにご支持をいただくためには、創業来94年以上にわたって培ってきた証券会社としての独自ブランドを一層深化していくことが大切であると考えます。そのために平成29年４月から始まる新中期経営計画に沿って、様々な施策を打ち出していく所存です。
特に、「投資アドバイスのプロフェッショナル集団」の実現を目指し、主軸である対面ビジネスの基盤を一層強固にするため、人材育成、営業の質的強化を推進しています。また、グループ内外での連携等も強化しており、例えばアセットマネジメントビジネスでは幅広い販路での商品提供による岡三ブランドの浸透、アライアンスでは業務資本提携による独自の証券会社ネットワークの拡大、そしてオンラインビジネスでは新しい層のお客さまへのアプローチに取り組んでいます。こうした様々な施策を通じて、当社グループの企業価値の持続的な向上に努めてまいりたいと思います。
(5）株式会社の支配に関する基本方針について
① 基本方針の内容の概要
当社は、上場企業である以上、本来、当社株券等の大規模買付行為は自由であり、誰が当社を支配するかは、最終的には当社株主の皆さまの判断に委ねられるべきもので、当社の経営方針とそれにより実現される企業価値をご理解いただいた上で、当社株主の皆さまに、適切に判断いただくべきものであると考えます。また、当社株券等に対する大規模な買付行為が行われた場合には、その大規模買付行為の内容、大規模買付行為が当社及び当社グループに与える影響、大規模買付者が考える当社及び当社グループの経営方針や事業計画の内容、お客さま、従業員等の当社及び当社グループを取り巻く多くの利害関係者に対する影響、そして、大規模買付行為以外の代替案の有無等について、大規模買付者及び当社取締役会の双方から適切かつ十分な情報が提供され、かつ提供された情報を十分に検討するための期間と機会が確保されることが必要だと考えます。
そのためには、大規模買付行為に際して、ａ．大規模買付者は当社取締役会に対して大規模買付行為に先立ち必要かつ十分な情報を提供しなければならず、ｂ．当社取締役会が当該情報を検討するために必要な一定の評価期間が経過した後にのみ、大規模買付者は大規模買付行為を開始することができるという「大規模買付ルール」を設けるとともに、当該ルールが有効に機能するために必要な方策を整え、明らかに当社の企業価値及び当社株主の皆さまの共同の利益を害するような濫用的買収に対して、会社として対抗策をとることができなければならないと考えております。
② 基本方針実現のための取組みの具体的な内容の概要
当社は、上記基本方針実現のための取組みとして、次に掲げる内容の「大規模買付行為への対応方針」を導入し、平成28年６月29日開催の当社第78期定時株主総会において承認決議されております。
ａ．大規模買付者が大規模買付行為を行おうとする場合は、以下の「大規模買付ルール」に従わなければならないこと。
(ア）大規模買付者は当社取締役会に対して大規模買付行為に先立ち必要かつ十分な情報を提供しなければならないこと。
(イ）必要な情報提供を受けた後、当社取締役会による評価、検討、交渉、意見形成及び代替案立案のための期間（以下、「評価期間」といいます。）として、60日間又は90日間が与えられること。
(ウ）大規模買付行為は、評価期間経過後にのみ開始されるべきこと。
ｂ．大規模買付ルールを遵守しない大規模買付者に対しては、新株予約権の無償割当を内容とする対抗策をとりうること。
ｃ．大規模買付ルールが遵守されても、大規模買付者による会社の支配が会社に回復しがたい損害をもたらすとき等には、当社は新株予約権の無償割当を内容とする対抗策をとりうること。
ｄ．当社取締役会は、対抗策の発動については社外取締役及び社外有識者等により構成される独立委員会の勧告に原則として従うこと。
③ 具体的取組みに対する当社取締役会の判断及びその理由
ａ．当該取組みが基本方針に沿うものであること
(ア）大規模買付ルールが遵守される限り、原則として対抗策はとらないこととなっており、誰が会社を支配するかは当社株主の皆さまにおいて決める仕組みとなっております。
(イ）大規模買付者に十分な情報の提供を求めるとともに、情報の提供をしない大規模買付者には対抗策を発動することを警告することによって、情報提供のインセンティブを与えております。
(ウ）濫用的買収に対しては、会社は対抗策をとりうる制度設計となっております。
ｂ．当該取組みが株主共同の利益を損なうものではないこと
対抗策をとりうるのは、大規模買付者が大規模買付ルールを遵守しないか、会社に回復しがたい損害をもたらすなどの濫用的買収の場合に限定されており、対抗策は基本的には情報提供のインセンティブを与えるものであります。
ｃ．当該取組みが当社役員の地位の維持を目的とするものではないこと
対抗策をとりうる場合が厳しく限定されており、しかも、当社取締役会は独立委員会の勧告に原則として従わなければならないため、当社取締役会の恣意的判断が排除される仕組みとなっております。
３【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、当社グループの事業その他に関するリスク要因となる可能性があると考えられる主な事項は、以下のとおりであります。当該記載事項については、必ずしもリスク要因に該当しない場合もありますが、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性等を考慮し記載しております。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1）事業活動に係るリスクについて
① 金融商品取引業の収益変動リスク
当社グループの主要事業であります金融商品取引業は、日本国内のみならず世界各地の市況動向や経済動向により投資需要が変化し、顧客からの受入手数料、トレーディング損益等が大幅に変動しやすいという特性があり、これら国内外の金融商品市況の動向や金融商品取引所における取引の繁閑が、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
② 市場リスク
当社グループでは、自己の計算において株式・債券・為替及びそれらの派生商品などの金融資産を保有しておりますが、急激な市況変動・金利変動等により、これら金融資産の価値が変動した場合、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
③ 取引先又は発行体の信用力悪化に伴うリスク
当社グループの取引先が決済を含む債務不履行に陥った場合、また、当社グループが保有する有価証券の発行体の信用状況が著しく悪化した場合には、元本の毀損や利払いの遅延等により損失を被り、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
④ オペレーショナル・リスク
業務処理のプロセスが正常に機能しないこと、役職員の行動が不適切であること、又は災害・犯罪等の外部的事象の発生により、当社グループに対する賠償請求や信用力の低下等を通じて、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
⑤ 災害等に関するリスク
自然災害の発生や病原性感染症の拡大等により、当社グループの事業の縮小を余儀なくされた場合、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
⑥ システムに関するリスク
当社グループの業務遂行に際しては、コンピュータ・システムの利用は不可欠なものとなっております。インターネット取引や当社グループが業務上使用するコンピュータ・システムや回線が、品質不良、外部からの不正アクセス、災害や停電等の諸要因によって障害を起こした場合、障害規模によっては当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
⑦ 情報セキュリティに関するリスク
コンピュータ・システムの不正利用等による顧客及び役職員の個人情報、経営情報等機密情報の漏洩が生じた場合、当社グループに対する賠償請求や信用力の低下等を通じて、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
⑧ 流動性リスク
当社グループの主要な事業であります金融商品取引業においては、事業の特性上、業務遂行に必要となる大量の資金を機動的かつ安定的に調達する必要があります。財政状態の悪化、資産の流動性悪化、信用格付低下等の要因により短期金融市場・資本市場等からの資金調達が困難となる、あるいは資金調達コストが上昇するなどにより流動性リスクが顕在化した場合、事業遂行に制約を受ける可能性があります。
(2）法的規制について
当社グループは、その業務の種類に応じて法令・諸規則の規制を受けております。岡三証券株式会社をはじめ国内で金融商品取引業を営む証券子会社等は、金融商品取引法の規制を受けるほか、各金融商品取引所、日本証券業協会等の自主規制機関による諸規則等の規制を受けます。また、海外の子会社については、現地法上の規制を受けます。さらに、将来において法的規制が強化されたり、現在予期し得ない法的規制等が設けられる可能性があります。
当社グループの主たる業務である金融商品取引業を営む国内の証券子会社は、金融商品取引法及び金融商品取引業等に関する内閣府令に基づき自己資本規制比率を120％以上に維持することが求められております。万一、定められた自己資本規制比率を維持できない場合、業務停止等を命じられる可能性があります。また、経営環境の悪化による損失計上等により自己資本規制比率が著しく低下した場合には、比率を維持する観点から、積極的にリスクをとり収益を追求することが困難となり、収益機会を逸する可能性があります。その結果、当社グループの営業活動に影響を与え、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループの事業は、これら関連法令・諸規則の定めに従って行われなければなりませんが、自己資本規制比率以外にも、関連法令等を遵守できなかった場合、規制、命令により業務改善や業務停止の処分を受けるなど、事業活動が制限される可能性があります。
(3）重要な訴訟等について
当社グループは、国内及び海外事業に関連して、訴訟・紛争・その他の法律的手続きの対象となる場合があります。これら法的なリスクについては、グループ各社が個別に管理しており、必要に応じて当社取締役会等に報告する管理体制となっております。当連結会計年度末日現在において当社グループの事業に重要な影響を及ぼす訴訟は提起されておりませんが、将来、重要な訴訟等が提起された場合には、当社グループの経営成績及び財政状態に重要な影響を及ぼす可能性があります。
(4）競合について
証券業界においては、同業他社に加えて銀行等との競合、異業種からの参入及び業界再編等により、今後も激しい競争環境が続くことが予想されます。このような状況下、当社グループの競争力の優位性が維持できない場合、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(5）インターネット専業証券会社について
当社は、平成18年１月にインターネットチャネル専業の証券会社である岡三オンライン証券株式会社を設立いたしました。同社は平成18年12月に営業を開始し、業容拡大に努めておりますが、将来その事業が計画どおりに進行しない場合には、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
４【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
５【研究開発活動】
該当事項はありません。
６【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1）重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。連結財務諸表の作成に際しては、連結決算日における資産・負債及び連結会計年度における収益・費用の報告数値に影響を与える会計上の見積り及び仮定設定を行う必要があり、過去の実績やそれぞれの状況に応じて合理的と考えられる仮定設定に基づいて、継続して判断・評価及び見積りを行っております。
なお、見積り特有の不確実性があるため、実際の結果はこれらの見積りと異なる場合があります。特に以下の重要な会計方針については、当社の連結財務諸表の作成において使用される当社の重要な見積りに大きな影響を及ぼすことがあります。
① 未収配当金
当社グループは、市場価格のある株式に係る株式配当金については、各銘柄の配当落ち日（配当権利付き最終売買日の翌日）をもって、前回の配当実績又は公表されている一株当たり予想配当額に基づいて未収配当金を見積り計上しております。従って、見積り計上額と実際配当額とに差異が生じた場合、配当金を受入した期の収益に影響を与えることとなります。
② 貸倒引当金
当社グループは、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別の回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。従って、債務者の財政状態が悪化し、その支払能力が低下した場合には、追加の引当が必要となることがあります。
③ 投資有価証券（その他有価証券）の減損
当社グループは、その他有価証券で時価のある株式については、連結決算日の時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には、原則として減損処理を行い、30％以上50％未満下落した場合には、回復可能性があると認められるものを除き、減損処理を行っております。従って、将来の市況悪化又は投資先の業績不振により、当連結会計年度末現在の簿価に反映されていない損失又は簿価の回収不能が生じた場合、評価損の計上が必要となる可能性があります。
④ 退職給付債務
退職給付債務及び退職給付費用の計算に用いる、割引率、退職率、死亡率、昇給率、長期期待運用収益率などは合理的に見積ることとされているため、見積数値と実績には差異が生じることとなります。この数理計算上の差異については、当社グループでは５年の定額法により処理することとしているため、翌期以降の業績に影響を与えることとなります。
(2）当連結会計年度の経営成績の分析
当社グループの当連結会計年度の経営成績の分析については、「第２ 事業の状況 １ 業績等の概要 (1）業績の概況」に記載のとおりであります。
(3）経営成績に重要な影響を与える要因について
当社グループのコア事業であります証券ビジネスの営業収益は、株式、債券、金利、為替等の市況環境変動の影響を受けるため、当社グループの経営成績は連結会計年度毎に大きく変動する傾向にあります。
このため、当社といたしましては、グループ企業それぞれの事業の強みを活かし、多様化する資産運用ニーズに迅速かつ的確に対応できる体制の確立を目指すことにより、安定した成長を実現できる経営体質の構築に努めております。
(4）資本の財源及び資金の流動性について
① 資金需要及び資金の流動性
当社グループのコア事業であります証券ビジネスの資金需要の主なものは、信用取引買付代金の顧客への貸付及びトレーディングのロングポジションであり、逆に資金調達の主なものは信用取引売却代金の顧客からの借入及びトレーディングのショートポジションであります。これらは、市況環境の変動の影響を受け、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を与えることとなります。なお、岡三証券株式会社では、安定的かつ機動的な財務運営のため、株式会社みずほ銀行をアレンジャーとしたコミットメントラインを総額210億円として更新いたしました。
② キャッシュ・フローの状況
当社グループの当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況については、「第２ 事業の状況 １ 業績等の概要 (2）キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
有価証券報告書（通常方式）_20170628120037
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度中の主な設備投資につきましては、岡三証券株式会社において店舗のリニューアル等を実施したほか、グループ各社においてシステム投資や設備の維持更新等を実施いたしました。
これらの結果、当連結会計年度に実施いたしました設備投資は73億95百万円となりました。これらの設備投資には有形固定資産のほか、無形固定資産、長期前払費用等が含まれております。
２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は以下のとおりであります。
<提出会社>
| 平成29年３月31日現在 |
| 事業所名 | 所在地 | セグメント の名称 |
建物及び 構築物 帳簿価額 （百万円） |
土地 | 合計 帳簿価額 (百万円) |
従業 員数 （人） |
摘要（注） | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 帳簿価額 (百万円) |
面積 (千㎡) |
|||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本社 | 東京都中央区 | 全社 （共通） |
13 | － | － | 13 | 1 | 賃借(※２) |
| 室町本社 | 〃 | 〃 | 116 | － | － | 116 | 8 | 賃借 |
<国内子会社>
| 平成29年３月31日現在 |
| 会社（事業所）名 | 所在地 | セグメント の名称 |
建物及び 構築物 帳簿価額 （百万円） |
土地 | 合計 帳簿価額 (百万円) |
従業 員数 （人） |
摘要（注） | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 帳簿価額 (百万円) |
面積 (千㎡) |
|||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 岡三証券株式会社 本店 |
東京都中央区 | 証券ビジネス | 17 | － | － | 17 | 80 | 賃借(※２) |
| 岡三証券株式会社 室町本店 |
〃 〃 | 〃 | 454 | － | － | 454 | 452 | 賃借(※１) |
| 岡三証券株式会社 日本橋室町店 |
〃 〃 | 〃 | 90 | － | － | 90 | 34 | 賃借(※１) |
| 岡三証券株式会社 分室(岡三カスタマーセンター） |
〃 台東区 | 〃 | 14 | － | － | 14 | 56 | 賃借(※２) |
| 岡三証券株式会社 大阪店 |
大阪市中央区 | 〃 | 9 | － | － | 9 | 29 | 賃借(※２) |
| 岡三証券株式会社 名古屋支店 |
名古屋市中村区 | 〃 | 116 | － | － | 116 | 79 | 賃借 |
| 岡三証券株式会社 津支店 |
三重県津市 | 〃 | 29 | － | － | 29 | 67 | 賃借(※１) |
| 岡三オンライン証券株式会社 | 東京都中央区 | 〃 | － | － | － | － | 43 | 賃借 |
| 岡三にいがた証券株式会社 | 新潟県長岡市 | 〃 | 670 | 355 | 0 | 1,025 | 86 | 自己所有 |
| 三晃証券株式会社 | 東京都渋谷区 | 〃 | － | － | － | － | 7 | 賃借 |
| 三縁証券株式会社 | 名古屋市中村区 | 〃 | 6 | － | － | 6 | 8 | 賃借 |
| 岡三アセットマネジメント株式会社 | 東京都中央区 | アセットマネジメントビジネス | 252 | － | － | 252 | 169 | 賃借 |
| 岡三情報システム 株式会社 |
〃 台東区 | サポートビジネス | 73 | － | － | 73 | 252 | 賃借(※２) |
| 岡三ビジネスサービス株式会社 | 〃 中央区 | 〃 | 19 | － | － | 19 | 100 | 賃借 |
| 岡三興業株式会社 | 〃 〃 | 〃 | 1 | － | － | 1 | 29 | 賃借 |
<在外子会社>
| 平成29年３月31日現在 |
| 会社名 | 所在地 | セグメント の名称 |
建物及び 構築物 帳簿価額 （百万円） |
土地 | 合計 帳簿価額 (百万円) |
従業 員数 (人) |
摘要（注) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 帳簿価額 (百万円) |
面積 (千㎡) |
|||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 岡三国際（亜洲）有限公司 | 香港 | 証券ビジネス | － | － | － | － | 33 | 賃借 |
（注)１．賃借物件の場合、建物工事のみを資産計上しております。
２.(※１)は、当社から賃借しているものであります。
３.(※２)は、岡三興業株式会社から賃借しているものであります。
４.上記のほか、賃貸等に供している土地の帳簿価額は以下のとおりであります。
株式会社岡三証券グループ 2,007百万円
岡三興業株式会社 7,537百万円
３【設備の新設、除却等の計画】
（1）重要な設備の新設等
該当事項はありません。
（2）重要な設備の除却等
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20170628120037
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 750,000,000 |
| 計 | 750,000,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数 （株） (平成29年３月31日) |
提出日現在発行数（株） (平成29年６月30日) |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 普通株式 | 208,214,969 | 208,214,969 | 東京証券取引所 名古屋証券取引所 各市場第一部 |
単元株式数 1,000株 |
| 計 | 208,214,969 | 208,214,969 | － | － |
（２）【新株予約権等の状況】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
第１回新株予約権(平成27年６月26日定時株主総会及び取締役会決議)
| 事業年度末現在 （平成29年３月31日） |
提出日の前月末現在 （平成29年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 新株予約権の数（個） | 1,103 | 1,103 |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数（個） | － | － |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 110,300（注１） | 110,300（注１） |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円） | 1 | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 平成27年７月14日 至 平成57年７月13日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円） | 発行価格 716 資本組入額 358 |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | （注２） | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の決議による承認を要する。 | 同左 |
| 代用払込みに関する事項 | － | － |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | （注３） | 同左 |
（注）１ 新株予約権の目的である株式の数
新株予約権１個当たりの目的である株式の数は100株とする。なお、新株予約権を割り当てる日（以下、「割当日」という。）以降、当社が当社普通株式の株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載において同じ。）又は株式併合を行う場合には、次の算式により付与株式数の調整を行い、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
調整後付与株式数＝調整前付与株式数×株式分割又は株式併合の比率
また、割当日以降、当社が合併又は会社分割を行う場合その他これらの場合に準じて付与株式数の調整を必要とする場合には、当社は合理的な範囲で付与株式数を適切に調整することができる。
２ 新株予約権の行使の条件
（1）新株予約権者は、当社の取締役及び岡三証券株式会社の取締役、執行役員及び監査役のいずれの地位をも喪失した日の翌日から10日（10日目が休日に当たる場合には翌営業日）を経過する日までの間に限り、新株予約権を一括してのみ行使できるものとする。
（2）新株予約権者が死亡した場合、その者の相続人は、新株予約権を一括してのみ行使することができるものとする。
（3）その他の条件については、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約書に定めるところによることとする。
３ 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割もしくは新設分割（それぞれ当社が分割会社となる場合に限る。）、株式交換もしくは株式移転（それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る。）（以上を総称して以下、「組織再編成行為」という。）をする場合において、組織再編成行為の効力発生日（吸収合併につき吸収合併がその効力を生ずる日、新設合併につき新設合併設立会社成立の日、吸収分割につき吸収分割がその効力を生ずる日、新設分割につき新設分割設立会社成立の日、株式交換につき株式交換がその効力を生ずる日、及び株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。）の直前において残存する新株予約権を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編成対象会社」という。）の新株予約権をそれぞれ交付することとする。
ただし、本新株予約権の発行要領に準じた条件に沿って再編成対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限る。
第２回(平成28年６月29日定時株主総会及び取締役会決議)
| 事業年度末現在 （平成29年３月31日） |
提出日の前月末現在 （平成29年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 新株予約権の数（個） | 2,160 | 2,160 |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数（個） | － | － |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 216,000（注１） | 216,000（注１） |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円） | 1 | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 平成28年７月15日 至 平成58年７月14日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円） | 発行価格 384 資本組入額 192 |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | （注２） | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の決議による承認を要する。 | 同左 |
| 代用払込みに関する事項 | － | － |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | （注３） | 同左 |
（注）１ 新株予約権の目的である株式の数
新株予約権１個当たりの目的である株式の数は100株とする。なお、新株予約権を割り当てる日（以下、「割当日」という。）以降、当社が当社普通株式の株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載において同じ。）又は株式併合を行う場合には、次の算式により付与株式数の調整を行い、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
調整後付与株式数＝調整前付与株式数×株式分割又は株式併合の比率
また、割当日以降、当社が合併又は会社分割を行う場合その他これらの場合に準じて付与株式数の調整を必要とする場合には、当社は合理的な範囲で付与株式数を適切に調整することができる。
２ 新株予約権の行使の条件
（1）新株予約権者は、当社の取締役及び岡三証券株式会社の取締役、執行役員及び監査役のいずれの地位をも喪失した日の翌日から10日（10日目が休日に当たる場合には翌営業日）を経過する日までの間に限り、新株予約権を一括してのみ行使できるものとする。
（2）新株予約権者が死亡した場合、その者の相続人は、新株予約権を一括してのみ行使することができるものとする。
（3）その他の条件については、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約書に定めるところによることとする。
３ 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割もしくは新設分割（それぞれ当社が分割会社となる場合に限る。）、株式交換もしくは株式移転（それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る。）（以上を総称して以下、「組織再編成行為」という。）をする場合において、組織再編成行為の効力発生日（吸収合併につき吸収合併がその効力を生ずる日、新設合併につき新設合併設立会社成立の日、吸収分割につき吸収分割がその効力を生ずる日、新設分割につき新設分割設立会社成立の日、株式交換につき株式交換がその効力を生ずる日、及び株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。）の直前において残存する新株予約権を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編成対象会社」という。）の新株予約権をそれぞれ交付することとする。
ただし、本新株予約権の発行要領に準じた条件に沿って再編成対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限る。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （株） |
発行済株式 総数残高 （株） |
資本金増減額（百万円） | 資本金残高（百万円） | 資本準備金 増減額 （百万円） |
資本準備金 残高 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成18年３月14日 （注）１ |
9,000,000 | 206,864,969 | 4,950 | 17,847 | 4,934 | 12,026 |
| 平成18年３月29日 （注）２ |
1,350,000 | 208,214,969 | 742 | 18,589 | 740 | 12,766 |
（注）１．有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）
発行価格 1,145円
発行価額 1,098.24円
資本組入額 550円
払込金総額 9,884百万円
２．有償第三者割当（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資）
発行価格 1,098.24円
資本組入額 550円
割当先 みずほ証券株式会社
（６）【所有者別状況】
| 平成29年３月31日現在 |
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数1,000株） | 単元未満株式の状況 （株） |
|||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 株主数 （人） |
－ | 66 | 35 | 242 | 168 | 6 | 15,518 | 16,035 | － |
| 所有株式数 （単元） |
－ | 104,189 | 2,908 | 22,386 | 24,979 | 11 | 52,073 | 206,546 | 1,668,969 |
| 所有株式数の割合（％） | － | 50.4 | 1.4 | 10.8 | 12.1 | 0.0 | 25.2 | 100.0 | － |
（注）１．自己株式8,430,721株は「個人その他」に8,430単元及び「単元未満株式の状況」に721株を含めて記載しております。
２．「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が７単元含まれております。
（７）【大株主の状況】
| 平成29年３月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数（千株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 日本生命保険相互会社 （常任代理人 日本マスタートラスト信託銀行株式会社） |
東京都千代田区丸の内一丁目6-6 （東京都港区浜松町二丁目11-3） |
9,732 | 4.67 |
| 農林中央金庫 | 東京都千代田区有楽町一丁目13-2 | 9,700 | 4.66 |
| 三井住友信託銀行株式会社 （常任代理人 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社） |
東京都千代田区丸の内一丁目4-1 （東京都中央区晴海一丁目8-11） |
8,726 | 4.19 |
| 大同生命保険株式会社 （常任代理人 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社） |
大阪府大阪市西区江戸堀一丁目2-1 （東京都中央区晴海一丁目8-11） |
8,660 | 4.16 |
| 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 （常任代理人 日本マスタートラスト信託銀行株式会社） |
東京都千代田区丸の内一丁目4-5 （東京都港区浜松町二丁目11-3） |
5,822 | 2.80 |
| 有限会社藤精 | 東京都中央区日本橋一丁目14-7 | 5,266 | 2.53 |
| 株式会社りそな銀行 | 大阪府大阪市中央区備後町二丁目2-1 | 4,937 | 2.37 |
| 株式会社みずほ銀行 （常任代理人 資産管理サービス信託銀行株式会社） |
東京都千代田区大手町一丁目5-5 （東京都中央区晴海一丁目8-12 晴海アイランドトリトンスクエアオフィスタワーＺ棟） |
4,925 | 2.37 |
| みずほ信託銀行株式会社退職給付信託 みずほ銀行口 再信託受託者 資産管理サービス信託銀行株式会社 |
東京都中央区晴海一丁目8-12 晴海アイランドトリトンスクエアオフィスタワーＺ棟 |
4,924 | 2.36 |
| 株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行 | 東京都千代田区丸の内二丁目7-1 | 4,848 | 2.33 |
| 計 | － | 67,541 | 32.44 |
（注）上記のほか、自己株式が8,430千株あります。
（８）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 平成29年３月31日現在 |
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 | （自己保有株式） 8,430,000 |
－ | － |
| （相互保有株式） 3,399,000 |
－ | － | ||
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 194,717,000 | 194,717 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 1,668,969 | － | １単元（1,000株）未満の株式 |
| 発行済株式総数 | 208,214,969 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 194,717 | － |
（注）「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式7,000株（議決権７個）が含まれております。
②【自己株式等】
| 平成29年３月31日現在 |
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有 株式数（株） |
他人名義所有 株式数（株） |
所有株式数の 合計（株） |
発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （自己保有株式） | |||||
| 株式会社岡三証券グループ | 東京都中央区日本橋一丁目17－6 | 8,430,000 | － | 8,430,000 | 4.05 |
| 計 | － | 8,430,000 | － | 8,430,000 | 4.05 |
| （相互保有株式） | |||||
| 岡三アセットマネジメント株式会社 | 東京都中央区京橋二丁目2-1 | 1,348,000 | － | 1,348,000 | 0.65 |
| 岡三興業株式会社 | 東京都中央区日本橋小網町9－9 | 1,101,000 | － | 1,101,000 | 0.53 |
| 岡三にいがた証券株式会社 | 新潟県長岡市大手通一丁目5－5 | 565,000 | － | 565,000 | 0.27 |
| 岡三ビジネスサービス株式会社 | 東京都中央区日本橋本町四丁目11－5 | 385,000 | － | 385,000 | 0.18 |
| 計 | － | 3,399,000 | － | 3,399,000 | 1.63 |
（９）【ストックオプション制度の内容】
第１回新株予約権(平成27年６月26日定時株主総会及び取締役会決議)
当該制度は、平成27年６月26日開催の定時株主総会及び取締役会において、当社取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び当社子会社（岡三証券株式会社）取締役に対して、株式報酬型ストックオプションとして割り当てること及びその新株予約権の募集事項について決議されたものであり、その内容は以下のとおりです。
| 決議年月日 | 平成27年６月26日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役（監査等委員である取締役を除く。）６名 当社子会社（岡三証券株式会社）取締役 23名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 「(2）新株予約権等の状況」に記載しております。 |
| 株式の数 | 同上 |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | 同上 |
| 新株予約権の行使期間 | 同上 |
| 新株予約権の行使の条件 | 同上 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 同上 |
| 代用払込みに関する事項 | 同上 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | 同上 |
第２回新株予約権(平成28年６月29日定時株主総会及び取締役会決議)
当該制度は、平成28年６月29日開催の定時株主総会及び取締役会において、当社取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び当社子会社（岡三証券株式会社）取締役に対して、株式報酬型ストックオプションとして割り当てること及びその新株予約権の募集事項について決議されたものであり、その内容は以下のとおりです。
| 決議年月日 | 平成28年６月29日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役（監査等委員である取締役を除く。）５名 当社子会社（岡三証券株式会社）取締役 22名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 「(2）新株予約権等の状況」に記載しております。 |
| 株式の数 | 同上 |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | 同上 |
| 新株予約権の行使期間 | 同上 |
| 新株予約権の行使の条件 | 同上 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 同上 |
| 代用払込みに関する事項 | 同上 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | 同上 |
第３回新株予約権(平成29年６月29日取締役会決議)
当該制度は、平成29年６月29日開催の取締役会において、当社取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び当社子会社（岡三証券株式会社）取締役及び執行役員に対して、株式報酬型ストックオプションとして割り当てること及びその新株予約権の募集事項について決議されたものであり、その内容は以下のとおりです。
| 決議年月日 | 平成29年６月29日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役（監査等委員である取締役を除く。）５名 当社子会社（岡三証券株式会社）取締役 ４名 当社子会社（岡三証券株式会社）執行役員 17名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 当社普通株式 |
| 株式の数 | 144,700株（注１） |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | 新株予約権の行使により交付される株式１株当たりの払込金額を１円とし、これに付与株式数を乗じた金額とする。 |
| 新株予約権の行使期間 | 平成29年７月15日から平成59年７月14日まで |
| 新株予約権の行使の条件 | （注２） |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の決議による承認を要する。 |
| 代用払込に関する事項 | － |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | （注３） |
（注）１ 新株予約権の目的である株式の数
新株予約権１個当たりの目的である株式の数は100株とする。なお、新株予約権を割り当てる日（以下、「割当日」という。）以降、当社が当社普通株式の株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下、株式分割の記載において同じ。）又は株式併合を行う場合には、次の算式により付与株式数の調整を行い、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
調整後付与株式数＝調整前付与株式数×株式分割又は株式併合の比率
また、割当日以降、当社が合併又は会社分割を行う場合その他これらの場合に準じて付与株式数の調整を必要とする場合には、当社は合理的な範囲で付与株式数を適切に調整することができる。
２ 新株予約権の行使の条件
（1）新株予約権者は、当社の取締役及び岡三証券株式会社の取締役、執行役員及び監査役のいずれの地位をも喪失した日の翌日から10日（10日目が休日に当たる場合には翌営業日）を経過する日までの間に限り、新株予約権を一括してのみ行使できるものとする。
（2）新株予約権者が死亡した場合、その者の相続人は、新株予約権を一括してのみ行使することができるものとする。
（3）その他の条件については、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約書に定めるところによることとする。
３ 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割もしくは新設分割（それぞれ当社が分割会社となる場合に限る。）、株式交換もしくは株式移転（それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る。）（以上を総称して以下、「組織再編成行為」という。）をする場合において、組織再編成行為の効力発生日（吸収合併につき吸収合併がその効力を生ずる日、新設合併につき新設合併設立会社成立の日、吸収分割につき吸収分割がその効力を生ずる日、新設分割につき新設分割設立会社成立の日、株式交換につき株式交換がその効力を生ずる日、及び株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。）の直前において残存する新株予約権を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編成対象会社」という。）の新株予約権をそれぞれ交付することとする。
ただし、本新株予約権の発行要領に準じた条件に沿って再編成対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限る。
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| --- | --- | --- |
| 当事業年度における取得自己株式 | 23,844 | 14,185,047 |
| 当期間における取得自己株式 | 2,107 | 1,383,948 |
（注） 当期間における取得自己株式には、平成29年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | 88,200 | 32,519,340 |
| その他（単元未満株式の売渡請求に伴う売渡） | 2,002 | 974,622 | － | － |
| その他（新株予約権の行使） | 11,500 | 8,234,000 | － | － |
| 保有自己株式数 | 8,430,721 | － | 8,344,628 | － |
（注） １．当期間の内訳は、岡三オンライン証券株式会社の完全子会社化に伴う株式交換による自己株式の移転（株式数88,200株、処分価額の総額32,519,340円）であります。
２．当期間における処理自己株式数には、平成29年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の売渡及び新株予約権の行使による株式は含まれておりません。
３．当期間における保有自己株式数には、平成29年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り、売渡及び新株予約権の行使による株式は含まれておりません。
３【配当政策】
当社は、株主に対する利益還元を経営上の重要課題の一つと捉えております。配当につきましては、安定的な配当の維持・継続を勘案しつつ、業績の進展に応じた配分を基本方針としております。また、内部留保金の使途につきましては、経営体質の強化及び今後の事業展開のために使用していく方針であります。
なお、期末配当の基準日は３月31日、中間配当の基準日は９月30日とするほか、基準日を定めて剰余金の配当をすることができる旨、並びに会社法第459条第１項の規定に基づき取締役会の決議によって剰余金の配当を決定する旨を定款において定めております。
当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 | １株当たり配当額 |
| --- | --- | --- |
| 平成29年５月17日 取締役会決議 | 4,994百万円 | 25円 |
４【株価の推移】
（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
| 回次 | 第75期 | 第76期 | 第77期 | 第78期 | 第79期 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 決算年月 | 平成25年３月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 最高（円） | 932 | 1,249 | 1,032 | 1,014 | 775 |
| 最低（円） | 257 | 715 | 683 | 497 | 432 |
（注） 最高・最低株価は、東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
| 月別 | 平成28年10月 | 平成28年11月 | 平成28年12月 | 平成29年１月 | 平成29年２月 | 平成29年３月 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 最高（円） | 565 | 660 | 770 | 756 | 770 | 775 |
| 最低（円） | 513 | 508 | 659 | 703 | 730 | 679 |
（注） 最高・最低株価は、東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。
５【役員の状況】
男性 13名 女性 －名 （役員のうち女性の比率 －％）
役名
職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役副会長
(代表取締役)
加藤 哲夫
昭和23年２月１日生
| 昭和45年５月 | ㈱三菱銀行入行 |
| 昭和61年６月 | 当社入社 |
| 昭和61年12月 | 取締役就任 |
| 平成元年６月 | 常務取締役就任 |
| 平成３年６月 | 専務取締役就任 |
| 平成７年６月 | 取締役副社長就任 |
| 平成９年６月 平成26年４月 |
取締役社長就任 取締役副会長就任（現任） |
(注)３
569
取締役社長
(代表取締役)
新芝 宏之
昭和33年３月２日生
| 昭和56年４月 | 当社入社 |
| 平成10年７月 | 日本証券業協会会長秘書 |
| 平成13年６月 | 取締役就任 |
| 経営企画部・事業戦略部担当兼経営企画部長 | |
| 平成14年６月 | 営業支援部・営業企画部・投資貯蓄支援部・カスタマーセンター担当 |
| 平成15年10月 | 岡三証券㈱常務取締役就任 |
| 平成16年６月 | 当社常務取締役就任 |
| 企画部担当 | |
| 平成18年６月 | 専務取締役就任 |
| 企画部門（経営企画部・事業戦略部・広報部）担当 | |
| 平成21年６月 | 総合管理部担当 |
| 平成22年４月 | 秘書室担当 |
| 平成23年４月 平成26年４月 |
人事企画部担当 取締役社長就任（現任） |
| ＜主要な兼職＞ | |
| 岡三証券株式会社代表取締役 |
(注)３
35
取締役
新堂 弘幸
昭和33年２月11日生
| 昭和56年４月 | 当社入社 |
| 平成13年６月 | 名古屋支店長 |
| 平成15年６月 | 取締役就任 |
| 名古屋駐在・東海地区担当 | |
| 平成15年10月 | 岡三証券㈱取締役就任 |
| 平成18年６月 | 当社取締役就任 |
| 平成19年６月 平成23年６月 |
人事企画部担当 常務取締役就任 取締役就任（現任） |
| ＜主要な兼職＞ | |
| 岡三証券株式会社代表取締役社長 兼社長執行役員 |
(注)３
35
取締役
企画部門
(グループ企画部・グループ事業戦略部・グループ企業戦略部・グループ広報部・グループシステム企画部）担当
村井 博幸
昭和32年９月25日生
| 昭和55年４月 | 当社入社 |
| 平成15年６月 | 岡山支店長 |
| 平成16年４月 | 岡三証券㈱取締役就任 |
| 平成26年４月 | 当社企画部門 （グループ企画部・グループ事業戦略部・グループ企業統括部・グループ広報部・グループシステム企画部・グループコンプライアンス部・グループ秘書室）担当 |
| 平成26年６月 | 取締役就任（現任） |
| 平成29年４月 | 企画部門 （グループ企画部・グループ事業戦略部・グループ企業戦略部・グループ広報部・グループシステム企画部）担当（現任） |
(注)３
29
役名
職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役
人事部門（グループ人事企画部・グループ秘書室）担当兼グループ秘書室長
早川 政博
昭和34年８月８日生
| 昭和58年４月 | 当社入社 |
| 平成13年12月 | 研修部長 |
| 平成19年７月 | 人事企画部長 |
| 平成26年４月 | グループ人事企画部担当 |
| 兼グループ秘書室長 | |
| 平成26年６月 | 取締役就任（現任） |
| 平成27年６月 | 人事部門（グループ人事企画部・グループ秘書室）担当 兼グループ秘書室長（現任） |
(注)３
12
取締役
金井 政則
昭和29年５月24日生
| 昭和52年４月 | 当社入社 |
| 平成４年７月 | 商品企画室長 |
| 平成６年６月 | 取締役就任 |
| 平成10年６月 | 常務取締役就任 |
| 平成15年10月 | 当社取締役就任 岡三証券㈱常務取締役就任 |
| 平成16年４月 | 同社専務取締役就任 |
| 平成26年６月 | 岡三アセットマネジメント㈱ 取締役社長就任 |
| 平成28年６月 | 当社取締役就任（現任） |
| 平成29年６月 | 岡三にいがた証券㈱取締役社長就任（現任） |
| ＜主要な兼職＞ 岡三にいがた証券株式会社代表取締役社長 |
(注)３
21
取締役
寺山 彰
昭和31年３月１日生
| 昭和53年４月 | 当社入社 |
| 平成10年６月 | 金融法人第一部長 |
| 平成13年６月 | 取締役就任 |
| 平成15年10月 | 岡三証券㈱取締役就任 |
| 平成20年４月 | 同社常務取締役就任 |
| 平成27年６月 | 同社専務取締役就任 |
| 平成28年４月 平成28年６月 |
同社営業本部長（現任） 当社取締役就任（現任） |
| ＜主要な兼職＞ | |
| 岡三証券株式会社代表取締役兼専務執行役員 |
(注)３
17
取締役
管理部門（グループ財務企画部・グループ総務部・グループ内部統制推進室）担当
榊 芳男
昭和33年９月９日生
| 昭和57年４月 | 当社入社 |
| 平成18年６月 | 財務企画部長 |
| 平成20年10月 | 岡三証券㈱財務部長 |
| 平成25年６月 | 岡三証券㈱取締役就任 事務企画部・リスク管理部・決済部・システム企画部担当 |
| 平成26年４月 | 当社管理部門副担当 岡三証券㈱財務部・経理部担当 |
| 平成28年４月 | 当社管理部門担当（現任） 岡三証券㈱財務部・経理部・決済部担当 |
| 平成29年４月 平成29年６月 |
同社管理部門・引受審査部担当 当社取締役就任（現任） |
(注)３
18
取締役
江越 誠
昭和44年４月５日生
| 平成５年４月 | 当社入社 |
| 平成23年６月 | 岡三証券㈱営業戦略部長 |
| 平成26年４月 | 当社グループ企業統括部長 |
| 平成28年４月 | グループ企画部・グループシステム企画部副担当 岡三証券㈱理事就任 企画部門副担当 |
| 平成29年３月 | 岡三オンライン証券㈱取締役会長就任（現任） |
| 平成29年６月 | 岡三情報システム㈱取締役社長就任（現任） 当社取締役就任（現任） |
| ＜主要な兼職＞ | |
| 岡三情報システム株式会社代表取締役社長 |
(注)３
－
役名
職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役
(監査等委員)
夏目 信幸
昭和30年３月18日生
| 昭和52年４月 平成13年12月 |
当社入社 金融法人第一部長 |
| 平成20年４月 | 岡三証券㈱取締役就任 |
| 平成26年６月 平成27年６月 |
当社常勤監査役就任 取締役(監査等委員)就任 （現任） |
(注)４
11
取締役
(監査等委員)
比護 正史
昭和25年12月８日生
| 昭和48年４月 | 大蔵省入省 |
| 昭和53年７月 | 室蘭税務署長 |
| 平成元年６月 | 銀行局企画官 |
| 平成８年７月 | 理財局国有財産総括課長 |
| 平成９年７月 | 北海道財務局長 |
| 平成10年10月 | 預金保険機構金融再生部長 |
| 平成13年７月 平成14年７月 |
財務省官房審議官 環境事業団理事 |
| 平成16年４月 | 日本環境安全事業㈱取締役就任 |
| 平成17年１月 | 弁護士登録（現職） |
| 平成19年６月 | ㈱損害保険ジャパン顧問 |
| 平成24年７月 | ニッセイ・リース㈱顧問 |
| 平成25年４月 平成25年９月 |
白鷗大学大学院法務研究科教授 一般社団法人第二地方銀行協会 参与（現任） |
| 平成26年６月 平成27年６月 |
当社監査役就任 取締役(監査等委員)就任 （現任） |
| 平成28年１月 | ブレークモア法律事務所 パートナー（現任） |
| 平成28年３月 平成29年４月 |
アイペット損害保険㈱ 社外取締役（現任） 白鴎大学法学部教授（現任） |
(注)４
－
取締役
(監査等委員)
河野 宏和
昭和32年４月22日生
| 昭和62年４月 | 慶應義塾大学大学院経営管理研究科 助手 |
| 平成３年４月 | 同大学 助教授、工学博士 |
| 平成10年４月 | 同大学 教授（現任） |
| 平成21年10月 | 同大学 大学院経営管理研究科委員長（現任） 慶応義塾大学ビジネス・スクール校長（現任） |
| 平成24年１月 | アジア太平洋ビジネススクール協会会長 |
| 平成25年５月 | 公益社団法人 日本経営工学会会長 |
| 平成26年６月 平成27年６月 平成29年５月 |
当社監査役就任 スタンレー電気㈱ 社外取締役就任（現任） 当社取締役(監査等委員)就任（現任） 公益社団法人 日本経営工学会監事（現任） |
(注)４
－
役名
職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役
(監査等委員)
宗岡 恒雄
昭和26年５月14日生
| 昭和51年４月 | ㈱日本興業銀行入行 |
| 平成11年６月 | 同行 主計室長 |
| 平成14年４月 | ㈱みずほ銀行財務企画部長 |
| 平成16年４月 | 同行 執行役員財務企画部長 |
| 平成17年４月 | 同行 常務執行役員 |
| 平成20年６月 | ㈱みずほフィナンシャルグループ常勤監査役 |
| 平成22年６月 | 共立㈱ 取締役副社長 |
| 平成23年６月 | 同社 取締役社長 |
| 平成29年６月 | 同社 常任顧問（現在） |
| 当社取締役(監査等委員)就任 （現在） |
(注)４
－
計
747
（注）１．取締役 比護正史、河野宏和及び宗岡恒雄は、社外取締役であります。
２．取締役 比護正史、河野宏和及び宗岡恒雄は、東京証券取引所及び名古屋証券取引所に独立役員として届け出ております。
３．平成29年６月29日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
４．平成29年６月29日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
６【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
① 企業統治の体制
ａ．企業統治の体制の概要
コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、社会に信頼され続ける企業であり続けるため、コーポレートガバナンスを経営上の重要課題の一つとして位置付け、株主の権利・平等性の確保、適確かつ迅速な意思決定並びに業務執行の体制及び適正な監督・監視体制の構築を図ることにより、株主に対する受託者責任・説明責任を果たすとともに、ステークホルダーとの良好な関係を構築してまいります。
業務執行体制
業務執行体制につきましては、経営上の最高意思決定機関としての取締役会が、法令及び定款に定められた事項の決定並びにグループ経営戦略の立案及び統括を行い、取締役社長が取締役会決議の執行、全般の統括を行う体制を敷いております。取締役会については、取締役の員数を13名（内、監査等委員である取締役４名）とし、迅速な意思決定を可能とする体制としております。
また、「経営会議」を設置し、経営意思決定及び監督を担う取締役会と業務執行を担う経営会議の役割を明確化してグループ経営管理の強化を図っております。経営会議では、取締役会で決定された経営基本方針に基づき、業務執行の具体的方針及び計画の策定その他経営に関する重要な事項について審議いたします。
経営の監視体制
当社では、監査等委員会設置会社の体制を採用することにより、社外取締役の経営参画による意思決定の透明性向上並びに監査・監督機能の強化を図っております。監査等委員の総数は４名（うち、常勤１名）となっており、うち３名は社外取締役であります。監査等委員は監査等委員会を構成し、監査等委員会規程に基づき、法令、定款に従い監査方針を定めるとともに、監査等委員会として監査意見を形成します。また、取締役会他重要な会議等への出席、取締役（監査等委員である取締役を除く。）からの聴取、重要な決裁書類等の閲覧を通じ、取締役会の意思決定の過程及び取締役の業務執行状況について監督しております。さらに、会計監査人、内部監査担当部署と相互連携を図り、適切な監査の実施に努めております。なお、監査等委員４名との間で会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の賠償責任を限定する旨の契約を締結しており、当該契約に基づく賠償責任限度額は、法令の定める最低限度額となります。
内部監査体制
当社は、経営リスクの低減及び不正の防止等、業務の適正の確保に資することを目的として、社内にグループコンプライアンス部を設置し、７名の人員を配置しております。グループコンプライアンス部は、年度毎に監査計画を作成し、当該監査計画に基づき定期的に実地監査を実施するとともに、必要に応じ書面監査を実施しております。また、監査結果は定期的に取締役会に報告しております。
以上に述べた当社の業務執行及び経営の監視体制等を図で示すと、以下のとおりです。
ｂ．内部統制システムの整備の状況及び運用状況
（ア）当社の取締役及び使用人並びに当社子会社の取締役等及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
当社及び当社子会社の内部監査を担当する内部監査担当部署が、法令及び定款に違反又は違反の疑義のある行為等を発見した場合には、内部監査担当部署から社長に報告するとともに、その審議の結果に基づき、必要に応じて適切な対策を講じるよう勧告する体制となっております。内部監査担当部署は、当社及び当社子会社の内部監査に必要な手続き等について、規程を整備し、当該業務を明確にしております。また、社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体に対しては、これまでも断固とした姿勢で臨んで来ておりますが、反社会的勢力及び団体との取引関係の排除、その他一切の関係遮断を徹底するために必要な社内体制を整備いたします。
（イ）当社の取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
文書取扱規程に従い、文書（又は電磁的媒体）の種類ごとに保存期間、保存担当部署を定めるとともに、取締役からの求めに応じて閲覧可能な状態にしております。原則として、取締役から閲覧の要請があった場合は、閲覧可能とする旨を規程上明確にしております。
（ウ）当社及び当社子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
損失の危険の管理に関する規程を制定し、同規程においてリスクカテゴリーごとに責任部署を定め、リスク管理体制を整備しております。リスク管理担当は、業務に係る最適なリスク管理体制を構築するための適切な対策を講じるとともに、その結果を取締役会に報告しております。また、内部監査担当部署は、当社子会社のリスク管理の状況を監査し、その結果について遅滞なく監査報告書を作成して社長に提出しております。また、監査状況については、定期的に取締役会に報告しております。
（エ）当社の取締役及び当社子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
当社の中期経営計画の方針の達成に向け、当社及び当社子会社の業務担当は実施すべき効率的な方法を決定しております。当社取締役会では、定期的に当社及び当社子会社の財務状況及び経営成績の結果が報告され、その状況によっては目標達成に必要な改善策を促すほか、半期ごとに計画の見直しを行うこととしております。
（オ）当社子会社の取締役等の職務の執行にかかる事項の当社への報告に関する体制その他の当社及び当社子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
当社子会社の経営管理に関する業務を担当する部署は、内部統制の実効性を高める施策を実施するとともに、必要に応じて当社子会社への指導、支援を実施する体制となっております。また、グループ会社管理規程を制定し、当社子会社における損益、財産の状況その他の重要な情報について、当社への定期的な報告を義務付けるとともに、当社子会社における一定事項について当社の取締役会、経営会議の承認又は報告を求めることとしております。全体会議及び経営会議を開催し、グループ経営に関する方針の周知及び重要事項に関する情報の共有化を図っております。
（カ）当社の監査等委員会の職務を補助すべき使用人に関する事項
監査等委員会室を設置し、専属の使用人を１名以上配置し、監査等業務の補助を行っております。監査等委員会補助使用人の人事異動、人事評価、懲戒処分については、監査等委員会と協議して行うこととしております。また、監査等委員会補助使用人は、他部署の使用人を兼務せず、監査等委員会の指揮命令に従うこととしております。
（キ）当社の監査等委員会への報告に関する体制
当社及び当社子会社の役職員は、監査等委員会に対して法定の事項に加え、当社及び当社子会社に重大な影響を及ぼす以下の事項について速やかに報告する体制を整備することとしております。
・当社及び当社子会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事項
・内部監査の実施状況及びリスク管理に関する重要な事項
・その他コンプライアンス上重要な事項
なお、当社は、当社の監査等委員会へ報告を行った当社及び当社子会社の役職員に対し、当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを行わないものとしております。
（ク）その他当社の監査等委員会の監査等が実効的に行われることを確保するための体制
監査等委員会は、重要な意思決定の過程及び業務の執行状況を把握するため、取締役会以外の重要な会議についても出席又は会議録等を閲覧し、必要に応じて監査等委員以外の取締役又は使用人にその説明を求めることができます。また、監査等委員以外の各取締役、執行役員及び重要な使用人から個別ヒアリングの機会を少なくとも年１回以上設けるとともに、取締役社長、監査法人との間でそれぞれ定期的に意見交換会を開催します。一方、グループ監査役等会議及び大会社監査役等連絡会を定期的に開催し、監査に関する情報交換、勉強会等を通じて当社子会社における監査レベルの向上を図っております。なお、当社は、監査等委員がその職務の執行について、当社に対し、会社法第399条の２第４項に基づく費用の前払い等の請求をしたときは、担当部署において審議の上、当該請求に係る費用又は債務が当該監査等委員の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用又は債務を処理することとしております。
（ケ）体制の運用状況の概要
当社は、上記の内部統制システムについて、取締役会において継続的に経営上の新たなリスクを検討し、必要に応じて社内の諸規程及び業務を見直し、その実効性を向上させております。なお、業務の適正を確保するための体制についての運用状況は以下のとおりであります。
・持株会社としてのグループ経営機能を一層強化するため、平成28年6月29日より経営会議に執行役員会議を統合いたしました。
・当年度は定時を含め10回の取締役会を開催し、経営方針及び経営戦略に係る重要事項の決定並びに各取締役に一部委任した重要な業務執行の決定の状況及び各取締役の業務執行状況の監督を行いました。
・当社グループコンプライアンス部が、年間の監査計画に基づき当社グループ会社について内部監査を実施いたしました。内部監査の結果につきましては取締役会にて報告が行われております。
・法令違反行為及びその疑義が生ずる行為並びに企業倫理上問題のある行為等を早期に把握して解決することを目的とする「コンプライアンス・ホットライン制度」を定め、当社グループコンプライアンス部及び法律事務所を窓口としたコンプライアンス・ホットラインを設置し、役職員へ周知しております。なお、通報を行ったことを理由として、通報者に対して一切の不利益な取扱いをしてはならない旨を定めた社内規程を策定しております。
ｃ．リスク管理体制の整備の状況
当社は、経営に関するさまざまなリスク（損失の危険）を網羅的に把握し、リスク状況の変化に機動的に対応するため、統合リスク管理規程を制定し、適切なリスク管理に努めております。
統合リスク管理規程に基づき、業務上管理すべきリスクを事務リスク、資金流動性リスク、システムリスクなど９つに分類し、それぞれのリスク管理主管部署が適切に管理しております。
② 内部監査及び監査等委員会監査の状況
当社の内部監査及び監査等委員会監査の組織、人員については、「① 企業統治の体制 ａ．企業統治の体制の概要」に記載のとおりであります。
内部監査担当部署であるグループコンプライアンス部は、当社及び当社子会社を対象に内部監査を計画的に実施しております。内部監査担当部署と監査等委員会との連携状況として、グループコンプライアンス部と監査等委員会は、内部監査終了後の報告会を通して意見交換や、また、定期的に会合を開催し情報の共有を図るなど相互に連携し、内部統制の有効性の向上に努めております。また、監査等委員会と会計監査人の連携状況として、監査等委員会と会計監査人は、定期的に意見交換会を開催し情報の共有を図るなど相互に連携し、監査の実効性と効率性の向上に努めております。具体的には、監査等委員会と会計監査人の間では定期的な会合を開催し、監査上の問題点の有無や今後の課題及び会計監査人の監査体制の説明等に関して意見の交換等を行っております。
なお、監査等委員 比護正史氏は、財務省官房審議官及び北海道財務局長等を歴任されており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。監査等委員 宗岡恒雄氏は、金融機関における業務経験及び経営実績があり、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
③ 会計監査の状況
| 業務を執行した公認会計士の氏名 | 所属する監査法人名 | 監査継続年数 |
| --- | --- | --- |
| 指定社員 業務執行社員 鈴木 基仁 | 東陽監査法人 | （注） |
| 指定社員 業務執行社員 榎倉 昭夫 | 東陽監査法人 | （注） |
| 指定社員 業務執行社員 猿渡 裕子 | 東陽監査法人 | （注） |
（注）７年以内であるため記載を省略しております。
| 監査業務に係る補助者 | 人数 |
| --- | --- |
| 公認会計士 | 18名 |
| その他 | ２名 |
| 合計 | 20名 |
④ 社外取締役
当社の社外取締役は３名であります。
社外取締役 比護正史氏は、大学法学部教授及び弁護士としての専門的見地及び企業法務の分野における高い見識から、社外取締役としての職務を適切に遂行いただけるものと考えております。同氏と当社の間に特段の利害関係はありません。
社外取締役 河野宏和氏は、経営管理に関する専門的見地及び高い見識から、社外取締役としての職務を適切に遂行いただけるものと考えております。同氏と当社の間に特段の利害関係はありません。
社外取締役 宗岡恒雄氏は、経営者としての豊富な経験及び企業経営に関する高い見識から、社外取締役としての職務を適切に遂行いただけるものと考えております。同氏と当社の間に特段の利害関係はありません。なお、同氏は昭和51年４月から平成20年6月までの期間、当社の主要な取引先金融機関の一社である現・株式会社みずほ銀行の業務執行者でありましたが、当社の同行に対する借入依存度は突出しておらず、また同行の当社株式所有比率は主要株主に該当する水準ではありません。
社外取締役と内部監査担当部署・会計監査人との連携状況等については、「② 内部監査及び監査等委員会監査の状況」に記載のとおりであります。
なお、当社は社外取締役の独立性判断について、会社法が定める社外取締役の要件及び東京証券取引所の「上場管理等に関するガイドライン」で示された独立性基準を基本要件として当社の基準を制定しております。当該基準は、当社ウェブサイトに掲載しているコーポレートガバナンス・ガイドライン（http://www.okasan.jp/
ir/governance/pdf/governance_g.pdf）に記載しております。
⑤ 役員報酬等
ａ．役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （百万円） |
報酬等の種類別の総額（百万円） | 対象となる 役員の員数 （人） |
||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 基本報酬 | 賞与 | 株式報酬型 ストック オプション |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 取締役（監査等委員を除く。） （社外取締役を除く。） |
292 | 212 | 56 | 24 | 5 |
| 取締役（監査等委員） （社外取締役を除く。） |
32 | 32 | － | － | 2 |
| 社外取締役 （監査等委員） |
18 | 18 | － | － | 3 |
ｂ．報酬等の総額が１億円以上である者の報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
ｃ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
当社は、取締役の報酬等（基本報酬、賞与、株式報酬型ストックオプション）について公正かつ客観的な決定を行うため、取締役会の諮問機関として報酬委員会を設置しております。報酬委員会は、報酬制度に定められた一定の基準に基づき報酬原案を策定のうえ、当該原案をもとに審議、決定しております。
また、監査等委員である取締役の報酬等については、株主総会決議に基づく報酬枠の範囲内において、監査等委員会において決定しております。
⑥ 株式の保有状況
当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額（投資株式計上額）が最も大きい会社（最大保有会社）である当社については以下のとおりであります。
ａ．投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
90銘柄 19,338百万円
ｂ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有
目的
前事業年度
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数（千株） | 貸借対照表計上額 （百万円） |
保有目的 |
| --- | --- | --- | --- |
| 株式会社シマノ | 176 | 3,104 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 三井住友トラスト・ホールディングス株式会社 | 8,685 | 2,862 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先の持株会社であるため。 |
| ユニゾホールディングス株式会社 | 320 | 1,550 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社Ｔ＆Ｄホールディングス | 1,151 | 1,208 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ | 1,618 | 843 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先の持株会社であるため。 |
| 株式会社百五銀行 | 1,558 | 657 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| スルガ銀行株式会社 | 287 | 567 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 日本ユニシス株式会社 | 374 | 557 | 証券取引等の重要な取引先であり、当社グループの基幹システムの重要なベンダーであるため。 |
| 大和工業株式会社 | 220 | 537 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 興銀リース株式会社 | 200 | 399 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社南都銀行 | 1,180 | 361 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 井村屋グループ株式会社 | 357 | 229 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社東京ＴＹフィナンシャルグループ | 86 | 226 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先の持株会社であるため。 |
| 藍澤證券株式会社 | 376 | 223 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社みずほフィナンシャルグループ | 1,324 | 222 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先の持株会社であるため。 |
| 日本ピラー工業株式会社 | 170 | 166 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社東陽テクニカ | 120 | 138 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 日本証券金融株式会社 | 290 | 131 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 平和不動産株式会社 | 90 | 126 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社アークス | 47 | 119 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 三重交通グループホールディングス株式会社 | 177 | 105 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 横浜丸魚株式会社 | 252 | 104 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 銘柄 | 株式数（千株） | 貸借対照表計上額 （百万円） |
保有目的 |
| --- | --- | --- | --- |
| 株式会社山口フィナンシャルグループ | 101 | 103 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先の持株会社であるため。 |
| 株式会社武蔵野銀行 | 33 | 96 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 日本電通株式会社 | 213 | 88 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 日清紡ホールディングス株式会社 | 62 | 74 | 証券取引等の重要な取引先の持株会社であるため。 |
| 株式会社りそなホールディングス | 176 | 70 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先の持株会社であるため。 |
| 株式会社名古屋銀行 | 191 | 70 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社第三銀行 | 459 | 68 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 日本トランスシティ株式会社 | 171 | 64 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
みなし保有株式
該当事項はありません。
当事業年度
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数（千株） | 貸借対照表計上額 （百万円） |
保有目的 |
| --- | --- | --- | --- |
| 三井住友トラスト・ホールディングス株式会社 | 868 | 3,352 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先の持株会社であるため。 |
| 株式会社Ｔ＆Ｄホールディングス | 1,966 | 3,178 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社シマノ | 176 | 2,860 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ | 1,618 | 1,132 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先の持株会社であるため。 |
| ユニゾホールディングス株式会社 | 320 | 879 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社百五銀行 | 1,558 | 692 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| スルガ銀行株式会社 | 287 | 672 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 大和工業株式会社 | 220 | 631 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 日本ユニシス株式会社 | 374 | 568 | 証券取引等の重要な取引先であり、当社グループの基幹システムの重要なベンダーであるため。 |
| 興銀リース株式会社 | 200 | 475 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 井村屋グループ株式会社 | 178 | 314 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社東京ＴＹフィナンシャルグループ | 86 | 289 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先の持株会社であるため。 |
| 株式会社みずほフィナンシャルグループ | 1,324 | 270 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先の持株会社であるため。 |
| 日本ピラー工業株式会社 | 170 | 255 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 藍澤證券株式会社 | 376 | 245 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 銘柄 | 株式数（千株） | 貸借対照表計上額 （百万円） |
保有目的 |
| --- | --- | --- | --- |
| 株式会社南都銀行 | 59 | 240 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 日本証券金融株式会社 | 290 | 171 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 平和不動産株式会社 | 90 | 141 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 横浜丸魚株式会社 | 252 | 138 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 東京コスモス電機株式会社 | 400 | 128 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社アークス | 47 | 126 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社山口フィナンシャルグループ | 101 | 122 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先の持株会社であるため。 |
| 株式会社東陽テクニカ | 120 | 121 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社武蔵野銀行 | 33 | 111 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 日本電通株式会社 | 42 | 108 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社りそなホールディングス | 176 | 105 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先の持株会社であるため。 |
| 日本ケミコン株式会社 | 259 | 94 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 日本トランスシティ株式会社 | 171 | 79 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社名古屋銀行 | 19 | 76 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社第三銀行 | 45 | 76 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先であるため。 |
みなし保有株式
該当事項はありません。
ｃ．保有目的が純投資目的である投資株式の前事業年度及び当事業年度における貸借対照表計上額の合計額並びに当事業年度における受取配当金、売却損益及び評価損益の合計額
| 区分 | 前事業年度 （百万円） |
当事業年度（百万円） | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸借対照表計 上額の合計額 |
貸借対照表計 上額の合計額 |
受取配当金 の合計額 |
売却損益 の合計額 |
評価損益 の合計額 |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 非上場株式 | 274 | 274 | 5 | － | (※１） |
| 上記以外の株式 | 6,118 | 5,625 | 177 | － | (※２）5,598 |
（注）１．(※１）非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「評価損益の合計額」は記載しておりません。
２．(※２）減損処理を行った銘柄はありません。
当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額（投資株式計上額）が最も大きい会社（最大保有会社）の次に大きい会社である岡三にいがた証券株式会社については以下のとおりであります。
ａ．投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
21銘柄 1,006百万円
ｂ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有
目的
前事業年度
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数（千株） | 貸借対照表計上額 （百万円） |
保有目的 |
| --- | --- | --- | --- |
| アクシアルリテイリング株式会社 | 49 | 181 | 証券取引等の重要な取引先の持株会社であるため。 |
| 日本精機株式会社 | 67 | 146 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 亀田製菓株式会社 | 26 | 117 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 岡藤ホールディングス株式会社 | 610 | 95 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社北越銀行 | 390 | 71 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社ブルボン | 40 | 68 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社大光銀行 | 230 | 48 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社第四銀行 | 123 | 47 | 融資取引等の重要な取引先であるため。 |
| 一正蒲鉾株式会社 | 44 | 43 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社植木組 | 91 | 21 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
みなし保有株式
該当事項はありません。
当事業年度
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数（千株） | 貸借対照表計上額 （百万円） |
保有目的 |
| --- | --- | --- | --- |
| アクシアルリテイリング株式会社 | 49 | 207 | 証券取引等の重要な取引先の持株会社であるため。 |
| 日本精機株式会社 | 67 | 161 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社北越銀行 | 39 | 112 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社ブルボン | 40 | 107 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 岡藤ホールディングス株式会社 | 610 | 92 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 一正蒲鉾株式会社 | 44 | 55 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社第四銀行 | 123 | 54 | 融資取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社大光銀行 | 230 | 50 | 融資取引、証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 亀田製菓株式会社 | 10 | 48 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
| 株式会社植木組 | 91 | 23 | 証券取引等の重要な取引先であるため。 |
みなし保有株式
該当事項はありません。
ｃ．保有目的が純投資目的である投資株式の前事業年度及び当事業年度における貸借対照表計上額の合計額並びに当事業年度における受取配当金、売却損益及び評価損益の合計額
| 区分 | 前事業年度 （百万円） |
当事業年度（百万円） | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸借対照表計 上額の合計額 |
貸借対照表計 上額の合計額 |
受取配当金 の合計額 |
売却損益 の合計額 |
評価損益 の合計額 |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 非上場株式 | 0 | 0 | 0 | 0 | (※１） |
| 上記以外の株式 | 7,115 | 6,407 | 195 | △37 | (※２）5,420 |
（注）１．(※１）非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「評価損益の合計額」は記載しておりません。
２．(※２）減損処理を行った銘柄はありません。
⑦ 取締役の定数及び選任決議要件
ａ．当社は、取締役（監査等委員である取締役を除く。）は10名以内とする旨を定款で定めております。なお、監査等委員である取締役は、６名以内と定めております。
ｂ．当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、また、その決議は、累積投票によらないものとする旨を定款で定めております。
⑧ 株主総会決議事項を取締役会で決議することができるとした事項
当社は、株主の皆さまに対する利益還元や経営環境の変化に対応した資本政策を機動的に遂行できるよう、剰余金の配当等の会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議によって定める旨を定款で定めております。
⑨ 株主総会特別決議の要件
当社は、株主総会特別決議に必要な定足数の確保をより確実にするため、会社法第309条第２項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款で定めております。
（２）【監査報酬の内容等】
①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 監査証明業務に基づく報酬（百万円） | 非監査業務に基づく報酬（百万円） | 監査証明業務に基づく報酬（百万円） | 非監査業務に基づく報酬（百万円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 | 17 | － | 17 | － |
| 連結子会社 | 64 | 9 | 64 | 6 |
| 計 | 81 | 9 | 81 | 6 |
②【その他重要な報酬の内容】
（前連結会計年度）
当社の連結子会社が、当社の監査公認会計士等と同一のBDOネットワークに属している監査法人に対して支払うべき報酬の額は、７百万円であります。
（当連結会計年度）
当社の連結子会社が、当社の監査公認会計士等と同一のBDOネットワークに属している監査法人に対して支払うべき報酬の額は、７百万円であります。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20170628120037
第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。）並びに同規則第46条及び第68条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成28年４月１日から平成29年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成28年４月１日から平成29年３月31日まで）の財務諸表について、東陽監査法人による監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、企業情報の信頼性を確保できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、会計基準、適用指針、実務報告対応等に関する情報を入手しております。
また、企業会計基準委員会及び公益財団法人財務会計基準機構の行うオープンセミナーや有価証券報告書作成に係るセミナー等に参加しております。
１【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金・預金 | ※３ 57,300 | ※３ 56,700 |
| 預託金 | 58,842 | 65,396 |
| 顧客分別金信託 | 56,150 | 62,800 |
| その他の預託金 | 2,692 | 2,596 |
| トレーディング商品 | 170,851 | 149,481 |
| 商品有価証券等 | ※３ 170,823 | ※３ 149,438 |
| デリバティブ取引 | 28 | 43 |
| 約定見返勘定 | － | 7,036 |
| 信用取引資産 | 42,341 | 40,260 |
| 信用取引貸付金 | 38,795 | 35,432 |
| 信用取引借証券担保金 | 3,546 | 4,827 |
| 有価証券担保貸付金 | 95,461 | 141,522 |
| 借入有価証券担保金 | 95,461 | 141,522 |
| 立替金 | 90 | 202 |
| 短期差入保証金 | 2,069 | 3,057 |
| 有価証券等引渡未了勘定 | 1 | 104 |
| 短期貸付金 | 217 | 251 |
| 未収収益 | 3,101 | 2,901 |
| 有価証券 | 2,003 | 94 |
| 繰延税金資産 | 811 | 1,001 |
| その他の流動資産 | 2,095 | 1,942 |
| 貸倒引当金 | △0 | △4 |
| 流動資産計 | 435,187 | 469,948 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ※１,※３ 19,594 | ※１,※３ 19,340 |
| 建物 | 6,420 | 6,675 |
| 器具備品 | 1,529 | 1,353 |
| 土地 | ※６ 10,695 | ※６ 10,657 |
| リース資産 | 949 | 653 |
| 無形固定資産 | 9,869 | 12,898 |
| ソフトウエア | 5,215 | 4,920 |
| その他 | 4,654 | 7,978 |
| 投資その他の資産 | 51,091 | 50,657 |
| 投資有価証券 | ※２,※３ 43,968 | ※２,※３ 43,631 |
| 長期差入保証金 | 3,795 | 3,790 |
| 長期貸付金 | 219 | 17 |
| 退職給付に係る資産 | 394 | 767 |
| 繰延税金資産 | 1,622 | 1,441 |
| その他 | ※２ 2,658 | ※２ 2,449 |
| 貸倒引当金 | △1,567 | △1,440 |
| 固定資産計 | 80,555 | 82,896 |
| 資産合計 | 515,743 | 552,844 |
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| トレーディング商品 | 77,206 | 138,307 |
| 商品有価証券等 | 77,194 | 138,255 |
| デリバティブ取引 | 11 | 51 |
| 約定見返勘定 | 16,146 | － |
| 信用取引負債 | 10,468 | 12,089 |
| 信用取引借入金 | ※３ 3,617 | ※３ 4,070 |
| 信用取引貸証券受入金 | 6,850 | 8,018 |
| 有価証券担保借入金 | 24,737 | 46,658 |
| 有価証券貸借取引受入金 | 24,737 | 46,658 |
| 預り金 | 27,528 | 34,243 |
| 受入保証金 | 36,284 | 35,192 |
| 有価証券等受入未了勘定 | 31 | － |
| 短期借入金 | ※３ 109,534 | ※３ 69,070 |
| 未払法人税等 | 1,251 | 3,318 |
| 繰延税金負債 | 30 | 37 |
| 賞与引当金 | 1,830 | 2,135 |
| その他の流動負債 | 5,907 | 4,309 |
| 流動負債計 | 310,957 | 345,362 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | ※３,※８ 12,300 | ※３,※８ 9,860 |
| リース債務 | 773 | 448 |
| 再評価に係る繰延税金負債 | ※６ 1,457 | ※６ 1,457 |
| 繰延税金負債 | 6,050 | 6,333 |
| 役員退職慰労引当金 | 113 | 131 |
| 退職給付に係る負債 | 5,626 | 5,752 |
| その他の固定負債 | 3,724 | 3,909 |
| 固定負債計 | 30,045 | 27,892 |
| 特別法上の準備金 | ||
| 金融商品取引責任準備金 | ※７ 2,642 | ※７ 1,333 |
| 特別法上の準備金計 | 2,642 | 1,333 |
| 負債合計 | 343,645 | 374,588 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 18,589 | 18,589 |
| 資本剰余金 | 12,982 | 16,422 |
| 利益剰余金 | 106,668 | 112,282 |
| 自己株式 | △3,789 | △3,785 |
| 株主資本合計 | 134,450 | 143,508 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 11,370 | 12,382 |
| 土地再評価差額金 | ※６ 400 | ※６ 401 |
| 為替換算調整勘定 | 179 | 156 |
| 退職給付に係る調整累計額 | △40 | 310 |
| その他の包括利益累計額合計 | 11,911 | 13,250 |
| 新株予約権 | 87 | 161 |
| 非支配株主持分 | 25,648 | 21,335 |
| 純資産合計 | 172,097 | 178,256 |
| 負債・純資産合計 | 515,743 | 552,844 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
| 営業収益 | ||
| 受入手数料 | 57,665 | 47,073 |
| 委託手数料 | 20,804 | 16,129 |
| 引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 | 545 | 400 |
| 募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 | 15,747 | 13,381 |
| その他の受入手数料 | 20,568 | 17,161 |
| トレーディング損益 | 22,233 | 31,272 |
| 金融収益 | 2,237 | 1,493 |
| その他の営業収益 | 790 | 802 |
| 営業収益計 | 82,927 | 80,640 |
| 金融費用 | 1,309 | 1,178 |
| 純営業収益 | 81,617 | 79,462 |
| 販売費・一般管理費 | 67,459 | 65,306 |
| 取引関係費 | 14,764 | 12,808 |
| 人件費 | ※１ 33,331 | ※１ 32,408 |
| 不動産関係費 | 6,273 | 6,794 |
| 事務費 | 5,687 | 5,773 |
| 減価償却費 | 3,258 | 3,504 |
| 租税公課 | 846 | 1,196 |
| 貸倒引当金繰入れ | △3 | 16 |
| その他 | 3,301 | 2,803 |
| 営業利益 | 14,158 | 14,155 |
| 営業外収益 | 3,668 | 1,434 |
| 受取配当金 | 946 | 956 |
| 持分法による投資利益 | 2,434 | 41 |
| 為替差益 | 68 | 195 |
| その他 | 219 | 241 |
| 営業外費用 | 431 | 164 |
| 支払利息 | 85 | 68 |
| 固定資産除売却損 | 28 | 52 |
| 支払補償費 | 293 | － |
| その他 | 24 | 43 |
| 経常利益 | 17,396 | 15,425 |
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | ※２ 11 | ※２ 93 |
| 投資有価証券売却益 | 1,795 | 614 |
| 有価証券売却益 | － | 0 |
| 金融商品取引責任準備金戻入 | － | 1,309 |
| 受取補償金 | － | 390 |
| 特別利益計 | 1,807 | 2,407 |
| 特別損失 | ||
| 減損損失 | 2 | 232 |
| 固定資産除売却損 | ※３ 19 | ※３ 107 |
| 投資有価証券売却損 | 87 | 182 |
| 投資有価証券評価損 | 24 | 0 |
| 有価証券売却損 | － | 0 |
| ゴルフ会員権評価損 | 0 | 8 |
| 移転関連費用 | － | 94 |
| 賃貸借契約解約損 | 67 | － |
| 金融商品取引責任準備金繰入れ | 24 | － |
| 特別損失計 | 227 | 626 |
| 税金等調整前当期純利益 | 18,976 | 17,206 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 4,512 | 5,496 |
| 法人税等調整額 | 1,403 | △201 |
| 法人税等合計 | 5,915 | 5,295 |
| 当期純利益 | 13,060 | 11,911 |
| 非支配株主に帰属する当期純利益 | 1,992 | 1,424 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 11,068 | 10,486 |
【連結包括利益計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
| 当期純利益 | 13,060 | 11,911 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △3,843 | 959 |
| 土地再評価差額金 | 44 | － |
| 為替換算調整勘定 | △249 | △23 |
| 退職給付に係る調整額 | △724 | 368 |
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | △61 | △121 |
| その他の包括利益合計 | ※１ △4,834 | ※１ 1,183 |
| 包括利益 | 8,225 | 13,095 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | 7,027 | 11,826 |
| 非支配株主に係る包括利益 | 1,198 | 1,268 |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 18,589 | 12,913 | 100,472 | △3,729 | 128,246 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △4,873 | △4,873 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 11,068 | 11,068 | |||
| 自己株式の取得 | △27 | △27 | |||
| 自己株式の処分 | 0 | △0 | 0 | 0 | |
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | 68 | △32 | 35 | ||
| 土地再評価差額金の取崩 | 0 | 0 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | 68 | 6,195 | △59 | 6,204 |
| 当期末残高 | 18,589 | 12,982 | 106,668 | △3,789 | 134,450 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 土地再評価差額金 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||||
| 当期首残高 | 14,474 | 389 | 429 | 659 | 15,952 | － | 27,212 | 171,411 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △4,873 | |||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 11,068 | |||||||
| 自己株式の取得 | △27 | |||||||
| 自己株式の処分 | 0 | |||||||
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | 35 | |||||||
| 土地再評価差額金の取崩 | 0 | |||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △3,103 | 11 | △249 | △700 | △4,041 | 87 | △1,564 | △5,518 |
| 当期変動額合計 | △3,103 | 11 | △249 | △700 | △4,041 | 87 | △1,564 | 686 |
| 当期末残高 | 11,370 | 400 | 179 | △40 | 11,911 | 87 | 25,648 | 172,097 |
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 18,589 | 12,982 | 106,668 | △3,789 | 134,450 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △4,872 | △4,872 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 10,486 | 10,486 | |||
| 自己株式の取得 | △14 | △14 | |||
| 自己株式の処分 | 122 | △0 | 158 | 280 | |
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | 3,318 | △140 | 3,177 | ||
| 土地再評価差額金の取崩 | － | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | 3,440 | 5,613 | 3 | 9,057 |
| 当期末残高 | 18,589 | 16,422 | 112,282 | △3,785 | 143,508 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 土地再評価差額金 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||||
| 当期首残高 | 11,370 | 400 | 179 | △40 | 11,911 | 87 | 25,648 | 172,097 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △4,872 | |||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 10,486 | |||||||
| 自己株式の取得 | △14 | |||||||
| 自己株式の処分 | 280 | |||||||
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | 3,177 | |||||||
| 土地再評価差額金の取崩 | － | |||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 1,011 | 0 | △23 | 351 | 1,339 | 74 | △4,313 | △2,899 |
| 当期変動額合計 | 1,011 | 0 | △23 | 351 | 1,339 | 74 | △4,313 | 6,158 |
| 当期末残高 | 12,382 | 401 | 156 | 310 | 13,250 | 161 | 21,335 | 178,256 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益 | 18,976 | 17,206 |
| 減価償却費 | 3,258 | 3,504 |
| 減損損失 | 2 | 232 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △111 | △122 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △556 | 304 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △2,220 | 18 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 306 | 125 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | 598 | △372 |
| 金融商品取引責任準備金の増減額（△は減少） | 24 | △1,309 |
| 受取利息及び受取配当金 | △3,191 | △2,456 |
| 支払利息 | 1,394 | 1,247 |
| 有形固定資産除売却損益（△は益） | 32 | 47 |
| 無形固定資産除売却損益（△は益） | 0 | 15 |
| 有価証券売却損益（△は益） | － | 0 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △1,762 | △192 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 24 | 0 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | △244 |
| ゴルフ会員権評価損 | 0 | 8 |
| 顧客分別金信託の増減額（△は増加） | 4,050 | △6,650 |
| トレーディング商品の増減額 | △25,733 | 59,288 |
| 信用取引資産及び信用取引負債の増減額 | 7,635 | 3,700 |
| 有価証券担保貸付金及び有価証券担保借入金の増減額 | 29,560 | △24,139 |
| 立替金の増減額（△は増加） | 39 | △112 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △11,732 | 6,734 |
| 短期差入保証金の増減額（△は増加） | 731 | △987 |
| 受入保証金の増減額（△は減少） | △394 | △1,092 |
| 短期貸付金の増減額（△は増加） | 56 | △33 |
| その他 | △2,875 | △51 |
| 小計 | 18,114 | 54,670 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3,097 | 2,588 |
| 利息の支払額 | △1,403 | △1,235 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △6,074 | △3,807 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 13,734 | 52,216 |
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有価証券の取得による支出 | △2,002 | △1,011 |
| 有価証券の売却による収入 | － | 3,001 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,620 | △899 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 102 | 48 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △4,295 | △5,313 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △4,012 | △1,515 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 3,221 | 3,069 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △2,588 | － |
| その他 | 799 | △1,473 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △10,395 | △4,094 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 9,920 | △42,497 |
| 長期借入れによる収入 | 900 | 200 |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,961 | △604 |
| 自己株式の売却による収入 | 0 | 0 |
| 自己株式の取得による支出 | △27 | △14 |
| 子会社の所有する親会社株式の売却による収入 | － | 808 |
| 子会社の自己株式の取得による支出 | △2,674 | △215 |
| 配当金の支払額 | △4,873 | △4,872 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △51 | △34 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △2,393 |
| その他 | △574 | △531 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △341 | △50,153 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △313 | △26 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,683 | △2,058 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 50,565 | 53,249 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | 53,249 | 51,190 |
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
(1）連結子会社の数 10社
連結子会社名は、「第１ 企業の概況 ４ 関係会社の状況」に記載しているため、省略しております。 (2）非連結子会社の名称等
該当事項はありません。
２．持分法の適用に関する事項
(1）持分法適用の関連会社数
持分法適用の関連会社の数 3社
会社名
株式会社SOAREソリューションズ・丸國証券株式会社・株式会社証券ジャパン
(2）持分法を適用していない関連会社（上海岡三華大計算機系統有限公司 他）は、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため持分法の適用範囲から除外しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、いずれも３月31日であります。
４．会計方針に関する事項
(1）トレーディングに関する有価証券等の評価基準及び評価方法
トレーディングに関する有価証券及びデリバティブ取引等については時価法を採用しております。
(2）トレーディング関連以外の有価証券等の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券
償却原価法（定額法）を採用しております。
その他有価証券
① 時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は主として総平均法により算定）を採用しております。
② 時価のないもの
主として総平均法による原価法ないし償却原価法（定額法）を採用しております。
デリバティブ取引
時価法を採用しております。 (3）重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
当社及び国内連結子会社は定率法を、また、在外連結子会社は定額法を採用しております。
ただし、当社及び国内連結子会社は平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
| 建物 | ３～50年 |
| 器具備品 | ３～15年 |
② 無形固定資産（リース資産を除く）
当社及び連結子会社は定額法を採用しております。
なお、ソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
③ リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。 (4）重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
貸付金等の貸倒損失に備えるため、当社及び国内連結子会社は、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。また、在外連結子会社は、個別の債権について回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
当社及び連結子会社は、従業員の賞与支給に備えるため、各社所定の計算方法による支給見積額の当連結会計年度負担額を計上しております。
③ 役員退職慰労引当金
一部の国内連結子会社は、役員の退職慰労金の支給に備えるため、各社内規に基づく期末要支給額を計上しております。
④ 金融商品取引責任準備金
有価証券の売買その他の取引又はデリバティブ取引等に関して生じた事故による損失に備えるため、金融商品取引法の規定に基づき計上しております。 (5）退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定年数（５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生した翌連結会計年度から費用処理しております。 (6）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。また、在外連結子会社の資産、負債、収益及び費用は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。 (7）重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
当社及び一部の連結子会社は、原則として繰延ヘッジ処理によっております。なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては、特例処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金
③ ヘッジ方針
当社及び一部の連結子会社は、一部の借入金の金利変動リスクをヘッジするため金利スワップ取引を行っており、ヘッジ対象の識別は個別契約ごとに行っております。
④ ヘッジの有効性評価の方法
特例処理の要件を満たしている金利スワップのため、有効性の評価を省略しております。 (8）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金及び当座預金、普通預金等の随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヵ月以内に償還期限の到来する短期投資（トレーディング商品を除く）からなっております。 (9）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
① 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当連結会計年度の費用として処理しております。
② 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
（会計方針の変更）
（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）
法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を当連結会計年度に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
なお、これによる損益に与える影響は軽微であります。
（表示方法の変更）
（連結損益計算書関係）
前連結会計年度において、独立掲記しておりました営業外収益の「貸倒引当金戻入額」は、当連結会計年度において営業外収益の総額の100分の10以下となったため、「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、営業外収益の「貸倒引当金戻入額」に表示しておりました13百万円は「その他」として組替えを行っております。
前連結会計年度において、営業外収益の「その他」に含めておりました「為替差益」は、営業外収益の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、営業外収益の「その他」に表示しておりました68百万円は、「為替差益」として組替えを行っております。
（追加情報）
（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を当連結会計年度から適用しております。
（連結貸借対照表関係）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
| 有形固定資産の減価償却累計額 | 13,369百万円 | 13,881百万円 |
※２ 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 投資その他の資産 投資有価証券 | 4,971百万円 | 4,851百万円 |
| 投資その他の資産 その他（出資金） | 47百万円 | 47百万円 |
※３ 担保に供している資産及び担保付債務は、次のとおりであります。
前連結会計年度（平成28年３月31日）
| 担保付債務 | 担保に供している資産 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 種類 | 期末残高 （百万円） |
預金 （百万円） |
商品有価証券等（百万円） | 有形固定資産 (百万円) |
投資有価証券 (百万円) |
計 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 37,073 | 2,084 | 32,980 | 3,553 | 6,580 | 45,198 |
| 信用取引借入金 | 934 | － | － | － | 1,268 | 1,268 |
| 長期借入金 | 6,300 | － | － | 3,701 | 11,622 | 15,324 |
| 計 | 44,307 | 2,084 | 32,980 | 7,255 | 19,471 | 61,791 |
（注）１．上記の表の金額は連結貸借対照表計上額によっております。
２．上記のほか、即時決済取引等の担保として商品有価証券等59,541百万円及び投資有価証券133百万円を差入れております。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
| 担保付債務 | 担保に供している資産 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 種類 | 期末残高 （百万円） |
預金 （百万円） |
商品有価証券等（百万円） | 有形固定資産 (百万円) |
投資有価証券 (百万円) |
計 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 5,754 | 2,043 | 1,952 | 7,076 | 4,773 | 15,847 |
| 信用取引借入金 | 736 | － | － | － | 852 | 852 |
| 長期借入金 | 3,360 | － | 601 | 127 | 6,557 | 7,286 |
| 計 | 9,850 | 2,043 | 2,554 | 7,204 | 12,184 | 23,986 |
（注）１．上記の表の金額は連結貸借対照表計上額によっております。
２．上記のほか、即時決済取引等の担保として商品有価証券等66,600百万円及び投資有価証券299百万円を差入れております。
４ 担保等として差入れた有価証券の時価額は、次のとおりであります。
（上記※３を除く）
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 信用取引貸証券 | 6,949百万円 | 8,196百万円 |
| 信用取引借入金の本担保証券 | 3,176 | 4,047 |
| 消費貸借契約により貸付けた有価証券 | 24,709 | 46,603 |
| 差入証拠金代用有価証券（顧客の直接 預託に係るものを除く） |
1,995 | 1,369 |
| その他担保として差入れた有価証券 | 31,619 | 26,623 |
５ 担保等として差入れを受けた有価証券の時価額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 信用取引貸付金の本担保証券 | 35,591百万円 | 33,596百万円 |
| 信用取引借証券 | 3,385 | 4,793 |
| 消費貸借契約により借入れた有価証券 | 107,716 | 146,305 |
| 受入保証金代用有価証券（再担保に供 する旨の同意を得たものに限る） |
36,952 | 37,321 |
| その他担保として受入れた有価証券で 自由処分権の付されたもの |
693 | 1,778 |
※６ 一部の連結子会社は、土地の再評価に関する法律（平成10年３月31日公布法律第34号）に基づき、事業用の土地の再評価を行っており、「土地再評価差額金」を純資産の部に計上しております。
・再評価の方法…土地の再評価に関する法律施行令（平成10年３月31日公布政令第119号）第２条第１号、第３号及び第５号に定める方法により算出しております。
・再評価を行った年月日…平成14年３月31日
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 再評価を行った土地の期末における 時価と再評価後の帳簿価額との差額 |
302百万円 | 306百万円 |
（注）再評価後の帳簿価額との差額は、全額賃貸借等不動産の土地に係るものであります。
※７ 特別法上の準備金の計上を規定した法令の条項は、次のとおりであります。
金融商品取引責任準備金…金融商品取引法第46条の５第１項
※８ 長期借入金のうち、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）第176条に定める劣後特約付借入金は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 長期借入金 | 6,000百万円 | 6,000百万円 |
９ 保証債務
従業員の金融機関からの借入（住宅借入金債務）に対する債務保証の残高は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 被保証者 | 従業員４名 | 従業員３名 |
| 保証債務残高 | 13百万円 | ７百万円 |
10 連結子会社（岡三証券株式会社）においては、安定的かつ機動的な資金調達体制の構築及び財務運営の一層の強化を目的とし、取引先７金融機関（シンジケーション方式による参加者を含む。）との間で、貸出コミットメント契約を締結しております。当該契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 貸出コミットメントの総額 | 21,000百万円 | 21,000百万円 |
| 借入実行残高 | － | － |
| 差引額 | 21,000 | 21,000 |
（連結損益計算書関係）
※１ 人件費の中には、次の金額が含まれております。
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 賞与引当金繰入額 | 1,830百万円 | 2,132百万円 |
| 退職給付費用 | 790 | 1,004 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 51 | 34 |
※２ 固定資産売却益の主なものは、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 土地・建物 | 11百万円 | 93百万円 |
※３ 固定資産除売却損の主なものは、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 土地・建物 | 13百万円 | 92百万円 |
| リース資産 | 5 | － |
| ソフトウェア仮勘定 | － | 15 |
（連結包括利益計算書関係）
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| その他有価証券評価差額金： | ||
| 当期発生額 | △4,323百万円 | 1,107百万円 |
| 組替調整額 | △1,732 | 172 |
| 税効果調整前 | △6,056 | 1,279 |
| 税効果額 | 2,212 | △320 |
| その他有価証券評価差額金 | △3,843 | 959 |
| 土地再評価差額金： | ||
| 税効果額 | 44 | － |
| 為替換算調整勘定： | ||
| 当期発生額 | △249 | △23 |
| 退職給付に係る調整額： | ||
| 当期発生額 | △949 | 445 |
| 組替調整額 | △117 | 86 |
| 税効果調整前 | △1,067 | 531 |
| 税効果額 | 342 | △162 |
| 退職給付に係る調整額 | △724 | 368 |
| 持分法適用会社に対する持分相当額： | ||
| 当期発生額 | △61 | △121 |
| その他の包括利益合計 | △4,834 | 1,183 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度 期首株式数（千株） |
当連結会計年度 増加株式数（千株） |
当連結会計年度 減少株式数（千株） |
当連結会計年度末 株式数（千株） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 208,214 | － | － | 208,214 |
| 合計 | 208,214 | － | － | 208,214 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注）１,２ | 10,211 | 171 | 0 | 10,381 |
| 合計 | 10,211 | 171 | 0 | 10,381 |
（注）１.普通株式の自己株式の株式数の増加171千株は、非支配株主との取引に係る親会社の持分の増加135千株、単元未満株式の買取による増加35千株であります。
２.普通株式の自己株式の株式数の減少0千株は、単元未満株式の売渡による減少であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 当連結会計年度末残高（百万円） | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 当連結会計年度期首 | 当連結会計年度増加 | 当連結会計年度減少 | 当連結会計年度末 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 （親会社） |
ストック・オプションとしての新株予約権 | － | － | － | － | － | 87 |
| 合計 | － | － | － | － | － | 87 |
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成27年６月26日 定時株主総会 |
普通株式 | 4,873 | 25 | 平成27年３月31日 | 平成27年６月29日 |
（注） 連結子会社の保有する自己株式に係る配当金額122百万円を控除して表示しております。
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成28年５月17日 取締役会 |
普通株式 | 4,994 | 利益剰余金 | 25 | 平成28年３月31日 | 平成28年６月８日 |
（注） 連結子会社の保有する自己株式に係る配当金額は控除しておりません。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度 期首株式数（千株） |
当連結会計年度 増加株式数（千株） |
当連結会計年度 減少株式数（千株） |
当連結会計年度末 株式数（千株） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 208,214 | － | － | 208,214 |
| 合計 | 208,214 | － | － | 208,214 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注）１,２ | 10,381 | 525 | 609 | 10,297 |
| 合計 | 10,381 | 525 | 609 | 10,297 |
（注）１.普通株式の自己株式の株式数の増加525千株は、非支配株主との取引に係る親会社の持分の増加501千株、単元未満株式の買取による増加23千株であります。
２.普通株式の自己株式の株式数の減少609千株は、連結子会社が所有していた自己株式の売却による減少595千株、単元未満株式の売渡による減少２千株、新株予約権の行使による減少11千株であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 当連結会計年度末残高（百万円） | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 当連結会計年度期首 | 当連結会計年度増加 | 当連結会計年度減少 | 当連結会計年度末 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 （親会社） |
ストック・オプションとしての新株予約権 | － | － | － | － | － | 161 |
| 合計 | － | － | － | － | － | 161 |
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成28年５月17日 取締役会 |
普通株式 | 4,872 | 25 | 平成28年３月31日 | 平成28年６月８日 |
（注） 連結子会社の保有する自己株式に係る配当金額122百万円を控除して表示しております。
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成29年５月17日 取締役会 |
普通株式 | 4,994 | 利益剰余金 | 25 | 平成29年３月31日 | 平成29年６月８日 |
（注） 連結子会社の保有する自己株式に係る配当金額は控除しておりません。
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金・預金勘定 | 57,300百万円 | 56,700百万円 | ||
| 預入期間が３ヵ月を超える定期預金等 | △4,051 | △5,509 | ||
| 現金及び現金同等物 | 53,249 | 51,190 |
（リース取引関係）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
主として、コンピュータ端末機及び通信機器（「器具備品」）であります。
無形固定資産
ソフトウエアであります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４.会計方針に関する事項（３）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １年内 | 757 | 1,599 |
| １年超 | 118 | 3,487 |
| 合計 | 876 | 5,086 |
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、有価証券の売買等及び売買等の委託の媒介、有価証券の引受け及び売出し、有価証券の募集及び売出しの取扱い、有価証券の私募の取扱いなど、金融商品取引業を中核とする営業活動を営んでおります。これらの事業を行うために、当社グループでは、自己資金によるほか、必要に応じ金融機関からの借入及びコールマネー等により資金を調達しております。
一方、資金運用については、短期的な預金や顧客に対する信用取引貸付金によるほか、自己の計算に基づくトレーディング業務等を行っております。
トレーディング業務に対する取組方針といたしましては、取引所において行われる取引については受託取引の円滑な執行と健全な市場機能の発揮に資することを、取引所取引以外の取引については公正な価格形成と流通の円滑化を図ることを主目的とするほか、売買取引等により生じる損失を減少させること等を目的として取り組んでおります。
また、デリバティブ取引のうち、金利スワップ取引は将来の金利の変動によるリスク回避を目的としており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
当社グループが保有する主な金融資産は、現金・預金、預託金、トレーディング商品、信用取引資産、有価証券担保貸付金、投資有価証券等であります。
預金は預入先金融機関の信用リスクに晒されております。預託金は大半が顧客分別金信託であり、金融商品取引法に基づき当社の固有の財産と分別され信託銀行に信託されていますが、その信託財産は信託法により保全されております。
トレーディング業務において保有するトレーディングポジションは、顧客のさまざまなニーズに対応するための取引や市場機能を補完する取引、ポジションのヘッジ取引等によるものであります。トレーディングに伴って発生し、財務状況に影響を与えるリスクとしましては、主として、マーケットリスクと取引先リスクがあります。マーケットリスクは、株式・金利・為替等の市場価格が変動することによって発生するリスクであり、取引先リスクは、取引相手先が契約を履行できなくなる場合に発生するリスクです。
信用取引資産は顧客に対する信用取引貸付金及び証券金融会社等への差入れ担保金であり、相手先の信用リスクに晒されております。有価証券担保貸付金は債券貸借取引等の相手方に差入れている取引担保金であり、取引先リスクに晒されております。一方、投資有価証券は発行体の信用リスクやマーケットリスク等に晒されております。
金融負債の主なものは、トレーディング商品、信用取引負債、有価証券担保借入金、預り金、受入保証金、借入金等であります。
信用取引負債は、顧客の信用取引に係る売付代金相当額及び証券金融会社等からの借入額であります。有価証券担保借入金は、債券貸借取引等の相手方から受入れている取引担保金であり、国債等の貸付け債券の担保として相応額を受入れるものであります。また、預り金は顧客との取引等に伴い発生する一時的な金銭残高であり、受入保証金は顧客から受入れている信用取引の保証金等であります。なお、借入金等の一部の金融負債につきましては、当社グループが支払期日にその支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されているほか、一部は変動金利による借入に伴う金利変動リスクに晒されております。
資産及び負債の総合的管理の一環としてデリバティブ取引を行っており、トレーディングに係るデリバティブ取引としては、①株価指数先物・債券先物やこれらのオプション取引といった取引所取引の金融派生商品、及び②先物外国為替取引などの取引所取引以外の金融派生商品に大別されます。また、トレーディングに係るもの以外のデリバティブ取引として、金利スワップ取引を利用しております。金利スワップ取引は、借入金利等の将来の金利市場における利率上昇による変動リスクを回避する目的で利用し、特例処理の要件を充たしている場合には特例処理を採用しております。なお、金利スワップ取引は市場金利の変動によるリスクを有しておりますが、取引相手先につきましては当該ヘッジ対象となる借入金の借入先に限定して行っております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
当社グループは経営の健全化及び経営資源の効率化を目的として、金融商品取引業等におけるリスク管理体制の強化を図り、適切なリスク・コントロールに努めております。
当社では、投資有価証券につきましては、投資有価証券管理規程等に従い、取得、売却及び時価変動リスクにつき管理しております。
当社グループの中核企業である岡三証券株式会社では、マーケットリスクにつきましては、各商品ごとのポジション枠を定め、取引先リスクにつきましては、各商品ごとの与信枠を設定する等により管理しております。第一次的には、日常的に取引を行う各担当部門がポジション・損益状況のチェックを行い、第二次的にはリスク算定部署が算出したポジションの状況・各リスク相当額について、リスク管理部が検証と枠の遵守状況のチェックを行い、適切なリスク・コントロールに努めております。なお、期末時点の自己勘定取引ポジションに対する想定損失額は、ヒストリカル法（保有期間1日、信頼区間99％、観測期間1,250日）にて算出したVaR（バリュー・アット・リスク）で281百万円であります。当該モデルの信頼性と有効性については、別途、VaRと損益を比較するバックテストを日々実施し検証しています。信用取引資産につきましては、顧客管理規程等に基づき、信用取引開始基準や建玉限度額の設定、マーケット変動時の担保の受入れなどにより、日々与信管理を行いリスクの低減に努めております。流動性リスクにつきましては、資金流動性リスク管理規程等に従い、資金繰り計画に基づいた管理を行っております。また、資金調達手段に係るコンティンジェンシー・プランを策定するなど、資金流動性危機発生時においても迅速に組織的対応を図れる体制を構築しております。
なお、岡三証券株式会社以外の証券子会社におきましても、適切なリスク・コントロールに努めております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２.参照）。
前連結会計年度（平成28年３月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） | 差額（百万円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金・預金 | 57,300 | 57,300 | － |
| (2）預託金 | 58,842 | 58,842 | － |
| (3）商品有価証券等、有価証券 及び投資有価証券 |
|||
| 売買目的有価証券 | 170,823 | 170,823 | － |
| 満期保有目的の債券 | 45 | 41 | △4 |
| その他有価証券 | 39,464 | 39,464 | － |
| (4) 約定見返勘定 | － | － | － |
| (5) 信用取引資産 | 42,341 | 42,341 | － |
| (6) 有価証券担保貸付金 | 95,461 | 95,461 | － |
| (7) 短期差入保証金 | 2,069 | 2,069 | － |
| 資産計 | 466,349 | 466,344 | △4 |
| (8）商品有価証券等 | |||
| 売買目的有価証券 | 77,194 | 77,194 | － |
| (9) 約定見返勘定 | 16,146 | 16,146 | － |
| (10)信用取引負債 | 10,468 | 10,468 | － |
| (11)有価証券担保借入金 | 24,737 | 24,737 | － |
| (12)預り金 | 27,528 | 27,528 | － |
| (13)受入保証金 | 36,284 | 36,284 | － |
| (14)短期借入金 | 109,534 | 109,535 | 1 |
| (15)長期借入金 | 12,300 | 12,474 | 174 |
| 負債計 | 314,193 | 314,369 | 176 |
| デリバティブ取引(*) | 16 | 16 | － |
(*）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる場合は（ ）で示しております。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） | 差額（百万円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金・預金 | 56,700 | 56,700 | － |
| (2）預託金 | 65,396 | 65,396 | － |
| (3）商品有価証券等、有価証券 及び投資有価証券 |
|||
| 売買目的有価証券 | 149,438 | 149,438 | － |
| 満期保有目的の債券 | 52 | 53 | 1 |
| その他有価証券 | 37,233 | 37,233 | － |
| (4) 約定見返勘定 | 7,036 | 7,036 | － |
| (5) 信用取引資産 | 40,260 | 40,260 | － |
| (6) 有価証券担保貸付金 | 141,522 | 141,522 | － |
| (7) 短期差入保証金 | 3,057 | 3,057 | － |
| 資産計 | 500,697 | 500,698 | 1 |
| (8）商品有価証券等 | |||
| 売買目的有価証券 | 138,255 | 138,255 | － |
| (9) 約定見返勘定 | － | － | － |
| (10)信用取引負債 | 12,089 | 12,089 | － |
| (11)有価証券担保借入金 | 46,658 | 46,658 | － |
| (12)預り金 | 34,243 | 34,243 | － |
| (13)受入保証金 | 35,192 | 35,192 | － |
| (14)短期借入金 | 69,070 | 69,070 | 0 |
| (15)長期借入金 | 9,860 | 9,995 | 135 |
| 負債計 | 345,369 | 345,504 | 135 |
| デリバティブ取引(*) | (7) | (7) | － |
(*）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる場合は（ ）で示しております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1）現金・預金、(2）預託金、（4）約定見返勘定、（5）信用取引資産、（6）有価証券担保貸付金、
(7）短期差入保証金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3）商品有価証券等、有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は日本証券業協会が公表する価格等、投資信託は取引所の価格又は公表されている基準価額等によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(8）商品有価証券等
これらの時価について、株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は日本証券業協会が公表する価格等、投資信託は取引所の価格又は公表されている基準価額等によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(9）約定見返勘定、(10）信用取引負債、(11）有価証券担保借入金、(12）預り金、(13）受入保証金、
(14）短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。なお、短期借入金に計上されている一年以内返済予定の長期借入金については、長期借入金と同様の方法により時価を算定しております。（下記(15)参照）
(15）長期借入金
長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
なお、変動金利による長期借入金のうち、金利スワップの特例処理の対象とされているものについては、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積られる利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| （単位：百万円） |
| 区分 | 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
| --- | --- | --- |
| 非上場株式 | 6,460 | 6,339 |
| 投資事業有限責任組合等 | 1 | 100 |
| 合計 | 6,461 | 6,439 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
「（3）商品有価証券等、有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成28年３月31日）
| １年以内 (百万円） |
１年超 ５年以内 (百万円） |
５年超 10年以内 (百万円） |
10年超 (百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金・預金 | 57,300 | － | － | － |
| 預託金 | 58,842 | － | － | － |
| 商品有価証券等、有価証券及び 投資有価証券 |
||||
| 満期保有目的の債券 | ||||
| 国債・地方債等 | － | 46 | － | － |
| その他有価証券のうち満期があるもの | ||||
| １．債券 | ||||
| 国債・地方債等 | 2,000 | － | － | － |
| ２.その他 | 1 | 3,506 | 219 | － |
| 信用取引資産 | 42,341 | － | － | － |
| 有価証券担保貸付金 | 95,461 | － | － | － |
| 短期差入保証金 | 2,069 | － | － | － |
| 合計 | 258,017 | 3,553 | 219 | － |
当連結会計年度（平成29年３月31日）
| １年以内 (百万円） |
１年超 ５年以内 (百万円） |
５年超 10年以内 (百万円） |
10年超 (百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金・預金 | 56,700 | － | － | － |
| 預託金 | 65,396 | － | － | － |
| 商品有価証券等、有価証券及び 投資有価証券 |
||||
| 満期保有目的の債券 | ||||
| 国債・地方債等 | － | 53 | － | － |
| その他有価証券のうち満期があるもの | ||||
| １．債券 | ||||
| 国債・地方債等 | － | － | － | － |
| ２.その他 | 94 | 1,647 | 229 | － |
| 信用取引資産 | 40,260 | － | － | － |
| 有価証券担保貸付金 | 141,522 | － | － | － |
| 短期差入保証金 | 3,057 | － | － | － |
| 合計 | 307,031 | 1,700 | 229 | － |
- 長期借入金及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成28年３月31日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 108,430 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | 1,104 | 3,140 | 2,320 | 4,000 | 2,840 | － |
| 信用取引借入金（注） | 3,617 | － | － | － | － | － |
| 合計 | 113,151 | 3,140 | 2,320 | 4,000 | 2,840 | － |
当連結会計年度（平成29年３月31日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 65,930 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | 3,140 | 3,020 | 4,000 | 2,840 | － | － |
| 信用取引借入金（注） | 4,070 | － | － | － | － | － |
| 合計 | 73,141 | 3,020 | 4,000 | 2,840 | － | － |
（注） 信用取引借入金については、１年以内に決済されるものとみなしております。
（有価証券関係）
１．トレーディングに係るもの
商品有価証券等（売買目的有価証券）
損益に含まれた評価差額は、次のとおりであります。
① 資産の部
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 株式・ワラント | △46 | △25 |
| 債券 | 1,669 | 70 |
| CP及びCD | △0 | － |
| その他 | 16 | － |
| 合計 | 1,639 | 44 |
② 負債の部
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 株式・ワラント | 8 | 7 |
| 債券 | △2,719 | 224 |
| CP及びCD | 0 | － |
| その他 | － | － |
| 合計 | △2,710 | 231 |
２．トレーディングに係るもの以外
満期保有目的の債券
前連結会計年度（平成28年３月31日）
| 区分 | 種類 | 連結貸借対照表計上額(百万円) | 時価 (百万円) |
差額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの | (1） 国債・地方債等 | － | － | － | |
| （2） 社債 | － | － | － | ||
| （3） その他 | － | － | － | ||
| 小計 | － | － | － | ||
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの | （1） 国債・地方債等 | 45 | 41 | △4 | |
| （2） 社債 | － | － | － | ||
| （3） その他 | － | － | － | ||
| 小計 | 45 | 41 | △4 | ||
| 合計 | 45 | 41 | △4 |
当連結会計年度（平成29年３月31日）
| 区分 | 種類 | 連結貸借対照表計上額(百万円) | 時価 (百万円) |
差額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの | (1） 国債・地方債等 | 52 | 53 | 1 | |
| （2） 社債 | － | － | － | ||
| （3） その他 | － | － | － | ||
| 小計 | 52 | 53 | 1 | ||
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの | （1） 国債・地方債等 | － | － | － | |
| （2） 社債 | － | － | － | ||
| （3） その他 | － | － | － | ||
| 小計 | － | － | － | ||
| 合計 | 52 | 53 | 1 |
その他有価証券
前連結会計年度（平成28年３月31日）
| 区分 | 種類 | 連結貸借対照表計上額(百万円) | 取得原価 (百万円) |
差額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 流動資産に属するもの | 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）債券 | |||
| ① 国債・地方債等 | 2,002 | 2,001 | 0 | ||
| ② 社債 | － | － | － | ||
| ③ その他 | － | － | － | ||
| (2）その他 | － | － | － | ||
| 小計 | 2,002 | 2,001 | 0 | ||
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | ||
| ② 社債 | － | － | － | ||
| ③ その他 | － | － | － | ||
| (2）その他 | 1 | 2 | △0 | ||
| 小計 | 1 | 2 | △0 | ||
| 合計 | 2,003 | 2,003 | 0 | ||
| 固定資産に属するもの | 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | 27,510 | 4,890 | 22,619 |
| (2）債券 | |||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | ||
| ② 社債 | － | － | － | ||
| ③ その他 | － | － | － | ||
| (3）その他 | 275 | 228 | 47 | ||
| 小計 | 27,785 | 5,118 | 22,667 | ||
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）株式 | 6,196 | 7,555 | △1,358 | |
| (2）債券 | |||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | ||
| ② 社債 | － | － | － | ||
| ③ その他 | － | － | － | ||
| (3）その他 | 3,477 | 3,668 | △191 | ||
| 小計 | 9,674 | 11,224 | △1,549 | ||
| 合計 | 37,460 | 16,343 | 21,117 |
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額 6,460百万円）、投資事業有限責任組合契約等（連結貸借対照表計上額１百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度（平成29年３月31日）
| 区分 | 種類 | 連結貸借対照表計上額(百万円) | 取得原価 (百万円) |
差額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 流動資産に属するもの | 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）債券 | |||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | ||
| ② 社債 | － | － | － | ||
| ③ その他 | － | － | － | ||
| (2）その他 | 76 | 50 | 26 | ||
| 小計 | 76 | 50 | 26 | ||
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | ||
| ② 社債 | － | － | － | ||
| ③ その他 | － | － | － | ||
| (2）その他 | 18 | 27 | △9 | ||
| 小計 | 18 | 27 | △9 | ||
| 合計 | 94 | 77 | 17 | ||
| 固定資産に属するもの | 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | 30,744 | 8,023 | 22,720 |
| (2）債券 | |||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | ||
| ② 社債 | － | － | － | ||
| ③ その他 | － | － | － | ||
| (3）その他 | 214 | 159 | 55 | ||
| 小計 | 30,959 | 8,182 | 22,776 | ||
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）株式 | 4,501 | 4,799 | △298 | |
| (2）債券 | |||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | ||
| ② 社債 | － | － | － | ||
| ③ その他 | － | － | － | ||
| (3）その他 | 1,679 | 1,776 | △97 | ||
| 小計 | 6,180 | 6,575 | △395 | ||
| 合計 | 37,139 | 14,758 | 22,380 |
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額 6,339百万円）、投資事業有限責任組合契約（連結貸借対照表計上額100百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
３．売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
| 種類 | 売却額（百万円） | 売却益の合計額（百万円） | 売却損の合計額（百万円） |
| --- | --- | --- | --- |
| （1）株式 | 2,095 | 1,692 | 1 |
| （2）債券 | |||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － |
| ② 社債 | 300 | － | － |
| ③ その他 | － | － | － |
| （3）その他 | 825 | 157 | 85 |
| 合計 | 3,221 | 1,850 | 87 |
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
| 種類 | 売却額（百万円） | 売却益の合計額（百万円） | 売却損の合計額（百万円） |
| --- | --- | --- | --- |
| （1）株式 | 1,150 | 371 | 63 |
| （2）債券 | |||
| ① 国債・地方債等 | 3,001 | 0 | 0 |
| ② 社債 | － | － | － |
| ③ その他 | － | － | － |
| （3）その他 | 1,919 | 3 | 118 |
| 合計 | 6,070 | 374 | 182 |
４．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
有価証券について24百万円（その他の有価証券のその他24百万円）減損処理を行っております。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
有価証券について０百万円（その他の有価証券のその他０百万円）減損処理を行っております。
時価のある株式等については、連結決算日の時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には、原則として減損処理を行い、30％以上50％未満下落した場合には、回復可能性があると認められるものを除き、減損処理を行っております。
（デリバティブ取引関係）
１.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
（1）トレーディングに係るもの
① 株式
前連結会計年度（平成28年３月31日）
| 区分 | 種類 | 契約額等 （百万円） |
契約額等のうち １年超(百万円) |
時価（百万円） | 評価損益 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
| 売建 | 1,873 | － | 1 | 1 | |
| 買建 | 1,275 | － | 1 | 1 | |
| 株価指数オプション取引 | |||||
| 売建 | 3 | － | 3 | 0 | |
| 買建 | 9 | － | 9 | 0 | |
| 合計 | － | － | － | 3 |
当連結会計年度（平成29年３月31日）
| 区分 | 種類 | 契約額等 （百万円） |
契約額等のうち １年超(百万円) |
時価（百万円） | 評価損益 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
| 売建 | 1,392 | － | 6 | 6 | |
| 買建 | 1,582 | － | △1 | △1 | |
| 株価指数オプション取引 | |||||
| 売建 | 9 | － | 9 | 0 | |
| 買建 | 21 | － | 34 | 13 | |
| 合計 | － | － | － | 18 |
（注）時価の算定方法
期末の時価は、株価指数先物取引については主たる金融商品取引所が定める清算指数、株価指数オプション取引については主たる金融商品取引所が定める証拠金算定基準値段によっております。なお、株価指数先物取引については、みなし決済損益を時価欄に記載しております。
② 債券
前連結会計年度（平成28年３月31日）
| 区分 | 種類 | 契約額等 （百万円） |
契約額等のうち １年超(百万円) |
時価（百万円） | 評価損益 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 市場取引 | 債券先物取引 | ||||
| 売建 | 4,095 | － | 9 | 9 | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 債券先物オプション取引 | |||||
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | 3 | － | 5 | 1 | |
| 合計 | － | － | － | 11 |
当連結会計年度（平成29年３月31日）
| 区分 | 種類 | 契約額等 （百万円） |
契約額等のうち １年超(百万円) |
時価（百万円） | 評価損益 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 市場取引 | 債券先物取引 | ||||
| 売建 | 4,510 | － | 1 | 1 | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 債券先物オプション取引 | |||||
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 合計 | － | － | － | 1 |
（注）時価の算定方法
期末の時価は、債券先物取引については主たる金融商品取引所が定める清算値段、また債券先物オプション取引については主たる金融商品取引所が定める証拠金算定基準値段によっております。なお、債券先物取引については、みなし決済損益を時価欄に記載しております。
③ 通貨関連
前連結会計年度（平成28年３月31日）
| 区分 | 種類 | 契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超(百万円) | 時価（百万円） | 評価損益 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 豪ドル | 808 | － | △1 | △1 | |
| メキシコペソ | 550 | － | △3 | △3 | |
| トルコリラ | 434 | － | △1 | △1 | |
| 米ドル | 392 | － | △1 | △1 | |
| ブラジルレアル | 328 | － | 2 | 2 | |
| ロシアルーブル | 306 | － | 2 | 2 | |
| その他 | 892 | － | △4 | △4 | |
| 合計 | － | － | － | △8 |
当連結会計年度（平成29年３月31日）
| 区分 | 種類 | 契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超(百万円) | 時価（百万円） | 評価損益 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| インドルピー | 603 | － | △9 | △9 | |
| 豪ドル | 569 | － | △5 | △5 | |
| ロシアルーブル | 543 | － | △15 | △15 | |
| ブラジルレアル | 387 | － | △3 | △3 | |
| メキシコペソ | 315 | － | △7 | △7 | |
| 南アフリカランド | 280 | － | 4 | 4 | |
| その他 | 546 | － | △3 | △3 | |
| 合計 | － | － | － | △40 |
（注）時価の算定方法
期末の時価は、為替証拠金取引については金融商品取引所が定める清算価格によっております。為替予約取引については受取金額、支払金額をそれぞれ当該通貨の金利で現在価値に割引き、スポットの為替レートで邦貨換算して算出した受取現在価値から支払現在価値を控除した額を使用しております。なお、みなし決済損益を時価欄に記載しております。
(2）トレーディングに係るもの以外
該当事項はありません。
２.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度（平成28年３月31日）
| ヘッジ会計 の方法 |
取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超(百万円) | 時価（百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 5,340 | 5,340 | （注） |
| 支払固定・受取変動 |
当連結会計年度（平成29年３月31日）
| ヘッジ会計 の方法 |
取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超(百万円) | 時価（百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 5,340 | 5,340 | （注） |
| 支払固定・受取変動 |
（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社グループの主な退職給付制度は、確定拠出年金制度（証券総合型ＤＣ岡三プラン）、確定給付企業年金制度及び退職一時金制度から構成されております。
２．確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| 退職給付債務の期首残高 | 13,729百万円 | 14,175百万円 |
| 勤務費用 | 703 | 761 |
| 利息費用 | 52 | － |
| 数理計算上の差異の発生額 | 537 | △139 |
| 退職給付の支払額 | △848 | △642 |
| その他 | 0 | 2 |
| 退職給付債務の期末残高 | 14,175 | 14,158 |
（注）１．一部の連結子会社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
２．簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は「勤務費用」に計上しております。
(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| 年金資産の期首残高 | 9,402百万円 | 8,943百万円 |
| 期待運用収益 | 45 | 42 |
| 数理計算上の差異の発生額 | △412 | 306 |
| 事業主からの拠出額 | 343 | 267 |
| 退職給付の支払額 | △435 | △389 |
| その他 | 0 | 2 |
| 年金資産の期末残高 | 8,943 | 9,173 |
(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
| 積立型制度の退職給付債務 | 8,548百万円 | 8,405百万円 |
| 年金資産 | △8,943 | △9,173 |
| △394 | △767 | |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 5,626 | 5,752 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 5,231 | 4,984 |
| 退職給付に係る負債 | 5,626 | 5,752 |
| 退職給付に係る資産 | 394 | 767 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 5,231 | 4,984 |
(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| 勤務費用 | 703百万円 | 761百万円 |
| 利息費用 | 52 | － |
| 期待運用収益 | △45 | △42 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | △117 | 86 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 593 | 805 |
(5）退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| 数理計算上の差異 | △1,067百万円 | 531百万円 |
(6）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
| 未認識数理計算上の差異 | △106百万円 | 425百万円 |
(7）年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
| 株式 | 33％ | 35％ |
| 一般勘定 | 35 | 34 |
| 債券 | 19 | 18 |
| その他 | 13 | 13 |
| 合計 | 100 | 100 |
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率は、保有する年金資産のポートフォリオ、過去の運用実績、運用方針、及び市場の動向等を考慮し設定しております。
(8）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
| 割引率 | 0.00％ | 0.08％ |
| 長期期待運用収益率 | 0.50％ | 0.50％ |
３．確定拠出制度
当社グループの確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度は196百万円、当連結会計年度は199百万円であります。
（ストック・オプション等関係）
１．費用計上額及び科目名
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 販売費・一般管理費の人件費 | 72 | 81 |
| ２．権利不行使による失効により利益として計上した金額 |
（単位：百万円）
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 営業外収益のその他 | 5 | － |
３．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1) ストック・オプションの内容
| 決議年月日 | 第１回 平成27年６月26日 |
第２回 平成28年６月29日 |
| --- | --- | --- |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役（監査等委員である取締役を除く。） ６名 当社子会社（岡三証券株式会社）取締役 23名 |
当社取締役（監査等委員である取締役を除く。） ５名 当社子会社（岡三証券株式会社）取締役 22名 |
| 株式の種類及び付与数 （注） |
普通株式 129,400株 | 普通株式 216,000株 |
| 付与日 | 平成27年７月13日 | 平成28年７月14日 |
| 権利確定条件 | 権利確定条件は付されておりません。 | 権利確定条件は付されておりません。 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 平成27年７月14日～平成57年７月13日 | 平成28年７月15日～平成58年７月14日 |
（注）株式数に換算して記載しております。
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度（平成29年３月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
①ストック・オプションの数
| 第１回 | 第２回 | |
| --- | --- | --- |
| 権利確定前 （株） | ||
| 前連結会計年度末 | － | － |
| 付与 | － | 216,000 |
| 失効 | － | － |
| 権利確定 | － | 216,000 |
| 未確定残 | － | － |
| 権利確定後 （株） | ||
| 前連結会計年度末 | 121,800 | － |
| 権利確定 | － | 216,000 |
| 権利行使 | 11,500 | － |
| 失効 | － | － |
| 未行使残 | 110,300 | 216,000 |
②単価情報
| 第１回 | 第２回 | |
| --- | --- | --- |
| 権利行使価格 （円） | 1 | 1 |
| 行使時平均株価 （円） | 507 | － |
| 付与日における公正な評価単価（円） | 715 | 383 |
４．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
当連結会計年度において付与されたストック・オプションについての公正な評価単価の見積方法は以下のとおりであります。
① 使用した評価技法 ブラック・ショールズ式
② 主な基礎数値及び見積方法
| 第２回 | |
| --- | --- |
| 株価変動性（注）１ | 39.207％ |
| 予想残存期間（注）２ | 5.5年 |
| 予想配当（注）３ | 25円／株 |
| 無リスク利子率（注）４ | △0.376％ |
（注）１．平成23年１月14日から平成28年７月14日の株価実績に基づき算出しております。
２．当社又は子会社における過去の取締役の在任期間及び退任時の年齢を基に予想残存期間を見積もっております。
３．平成28年３月期の配当実績によっております。
４．予想残存期間に対応する国債の利回りであります。
５．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
将来の失効数の合理的な見積もりは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | |||
| 税務上の繰越欠損金 | 3,143百万円 | 2,937百万円 | |
| 退職給付に係る負債 | 1,686 | 1,633 | |
| 賞与引当金 | 559 | 652 | |
| 貸倒引当金 | 477 | 407 | |
| 金融商品取引責任準備金 | 807 | 377 | |
| 資産除去債務 | 315 | 376 | |
| 未払事業税 | 81 | 275 | |
| 土地等減損損失 | 348 | 225 | |
| 減価償却費（減損損失を含む） | 164 | 182 | |
| 未払役員退職慰労金 | 180 | 175 | |
| 投資有価証券評価損 | 228 | 169 | |
| ゴルフ会員権評価損 | 107 | 51 | |
| 役員退職慰労引当金 | 34 | 43 | |
| その他 | 424 | 278 | |
| 繰延税金資産小計 | 8,560 | 7,785 | |
| 評価性引当額 | △5,296 | △4,431 | |
| 繰延税金資産合計 | 3,263 | 3,353 | |
| 繰延税金負債 | |||
| その他有価証券評価差額金 | △6,514 | △6,808 | |
| その他 | △396 | △473 | |
| 繰延税金負債合計 | △6,910 | △7,282 | |
| 繰延税金資産（負債）の純額 | △3,646 | △3,928 |
（注） 繰延税金資産（負債）の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 流動資産－繰延税金資産 | 811百万円 | 1,001百万円 | |
| 固定資産－繰延税金資産 | 1,622 | 1,441 | |
| 流動負債－繰延税金負債 | △30 | △37 | |
| 固定負債－繰延税金負債 | △6,050 | △6,333 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 法定実効税率 （調整） 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 住民税均等割等 持分法投資損益 評価性引当額の増減額 税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 繰越欠損金の期限切れ 所得拡大税制の特別控除 その他 |
33.0％ 0.9 △0.0 0.4 △4.2 1.3 1.1 － △1.5 0.2 |
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 31.2 |
（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
（1）当該資産除去債務の概要
店舗等の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
（2）当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から９年から58年と見積り、割引率は0.00％から2.33％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
（3）当該資産除去債務の総額の増減
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 期首残高 | 700百万円 | 841百万円 |
| 有形固定資産の取得に伴う増加額 | 151 | 253 |
| 時の経過による調整額 | 12 | 12 |
| 資産除去債務の履行による減少額 | △23 | △65 |
| その他の増減額 | － | － |
| 期末残高 | 841 | 1,040 |
（賃貸等不動産関係）
当社及び一部の連結子会社では、東京都その他の地域において、賃貸用のビル等（土地を含む。）を有しております。前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は64百万円（主な賃貸収益は営業収益に、主な賃貸費用は販売費・一般管理費に計上）、支払補償費293百万円（営業外費用に計上）、減損損失は２百万円（特別損失に計上）であります。当連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は25百万円（主な賃貸収益は営業収益に、主な賃貸費用は販売費・一般管理費に計上）であります。
また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額 | |||
| 期首残高 | 5,310 | 5,490 | |
| 期中増減額 | 179 | △69 | |
| 期末残高 | 5,490 | 5,420 | |
| 期末時価 | 6,521 | 6,321 |
(注) １．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
２．連結会計年度末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調整を行ったものを含む。）であります。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するための定期的な検討を行う対象となっているものであります。
当社グループにおいては、持株会社である当社の下で、関係会社が証券ビジネスを中心に関連する事業活動を展開しており、「証券ビジネス」「アセットマネジメントビジネス」「サポートビジネス」の３つを報告セグメントとしております。
「証券ビジネス」では有価証券の売買等及び売買等の委託の媒介、有価証券の引受け及び売出し、有価証券の募集及び売出しの取扱い、有価証券の私募の取扱い等、「アセットマネジメントビジネス」では投資運用並びに投資助言・代理、「サポートビジネス」では当社グループ及び外部顧客に対する情報処理サービス、事務代行、不動産管理等の事業を営んでおります。
２．報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益をベースとした数値であります。
セグメント間の内部営業収益及び振替高は、市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
| （単位：百万円） | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注１） |
連結財務諸表 計上額 （注２） |
||||
| 証券ビジネス | アセット マネジメント ビジネス |
サポート ビジネス |
合計 | |||
| 営業収益 | ||||||
| 外部顧客からの営業収益 | 65,590 | 16,417 | 906 | 82,914 | 12 | 82,927 |
| セグメント間の内部営業収益又は振替高 | 5,459 | － | 10,977 | 16,436 | △16,436 | － |
| 計 | 71,049 | 16,417 | 11,883 | 99,351 | △16,424 | 82,927 |
| セグメント利益 | 11,140 | 2,671 | 1,183 | 14,995 | △836 | 14,158 |
| セグメント資産 | 465,025 | 17,319 | 29,702 | 512,047 | 3,695 | 515,743 |
| セグメント負債 | 345,363 | 1,859 | 18,667 | 365,890 | △22,244 | 343,645 |
| その他の項目 | ||||||
| 減価償却費 | 711 | 34 | 2,319 | 3,065 | 192 | 3,258 |
| 金融収益 | 2,605 | － | 11 | 2,617 | △380 | 2,237 |
| 金融費用 | 1,580 | － | － | 1,580 | △270 | 1,309 |
| 持分法投資利益又は損失（△） | 2,444 | － | △9 | 2,434 | － | 2,434 |
| 減損損失 | － | － | 2 | 2 | － | 2 |
| 持分法適用会社への投資額 | 4,971 | － | － | 4,971 | － | 4,971 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 874 | 26 | 5,500 | 6,402 | 1 | 6,403 |
（注）１．（1） セグメント利益の調整額△836百万円には、セグメント間取引消去等2,651百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△3,488百万円が含まれております。全社費用は、持株会社としての当社の費用であります。
（2） セグメント資産の調整額3,695百万円には、セグメント間債権債務の相殺消去等△41,746百万円、各報告セグメントに配分していない全社資産45,442百万円が含まれております。全社資産は、持株会社としての当社の資産であります。
（3） セグメント負債の調整額△22,244百万円には、セグメント間債権債務の相殺消去等△40,185百万円、各報告セグメントに配分していない全社負債17,941百万円が含まれております。全社負債は、持株会社としての当社の負債であります。
２．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
| （単位：百万円） | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注１） |
連結財務諸表 計上額 （注２） |
||||
| 証券ビジネス | アセット マネジメント ビジネス |
サポート ビジネス |
合計 | |||
| 営業収益 | ||||||
| 外部顧客からの営業収益 | 67,052 | 12,672 | 907 | 80,632 | 8 | 80,640 |
| セグメント間の内部営業収益又は振替高 | 4,269 | － | 11,038 | 15,307 | △15,307 | － |
| 計 | 71,322 | 12,672 | 11,946 | 95,940 | △15,299 | 80,640 |
| セグメント利益 | 12,504 | 1,371 | 427 | 14,303 | △147 | 14,155 |
| セグメント資産 | 508,595 | 18,399 | 32,953 | 559,948 | △7,103 | 552,844 |
| セグメント負債 | 386,939 | 1,658 | 21,035 | 409,632 | △35,044 | 374,588 |
| その他の項目 | ||||||
| 減価償却費 | 701 | 29 | 2,631 | 3,362 | 141 | 3,504 |
| 金融収益 | 1,788 | － | 5 | 1,794 | △301 | 1,493 |
| 金融費用 | 1,379 | － | － | 1,379 | △200 | 1,178 |
| 持分法投資利益又は損失（△） | 41 | － | － | 41 | － | 41 |
| 減損損失 | 232 | － | － | 232 | － | 232 |
| 持分法適用会社への投資額 | 4,851 | － | － | 4,851 | － | 4,851 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 936 | 291 | 6,035 | 7,263 | 2 | 7,265 |
（注）１．（1） セグメント利益の調整額△147百万円には、セグメント間取引消去等2,770百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△2,917百万円が含まれております。全社費用は、持株会社としての当社の費用であります。
（2） セグメント資産の調整額△7,103百万円には、セグメント間債権債務の相殺消去等△57,400百万円、各報告セグメントに配分していない全社資産50,296百万円が含まれております。全社資産は、持株会社としての当社の資産であります。
（3） セグメント負債の調整額△35,044百万円には、セグメント間債権債務の相殺消去等△54,616百万円、各報告セグメントに配分していない全社負債19,571百万円が含まれております。全社負債は、持株会社としての当社の負債であります。
２．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）営業収益
本邦の外部顧客からの営業収益が連結損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの営業収益のうち、連結損益計算書の営業収益の10％以上を占める特定の顧客が存在しないため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）営業収益
本邦の外部顧客からの営業収益が連結損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの営業収益のうち、連結損益計算書の営業収益の10％以上を占める特定の顧客が存在しないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
関連当事者との取引
（1）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
| 種類 | 会社等の名 称又は氏名 |
所在地 | 資本金又は出資金 （百万円） |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合（％） | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 （百万円） |
科目 | 期末残高（百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 役員の 近親者 |
加藤三代子 | － | － | － | （被所有） 直接 0.15 |
－ | 弔慰金の支払（注） | 60 | － | － |
（注）取引条件及び取引条件の決定方針等
当社代表取締役会長 故加藤精一氏のご遺族に対する弔慰金であります。なお、支給金額は、在任期間、在職中の功労に鑑み決定しております。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
| 種類 | 会社等の名 称又は氏名 |
所在地 | 資本金又は出資金 （百万円） |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合（％） | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 （百万円） |
科目 | 期末残高（百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 役員 | 加藤哲夫 | － | － | 当社取締役 副会長 |
（被所有） 直接 0.28 |
有価証券の譲受 | 関係会社株式の譲受（注2） | 700 | － | － |
| 役員の 近親者 |
加藤康子 | － | － | － | （被所有） 直接 0.02 |
有価証券の譲受 | 関係会社株式の譲受（注2） | 336 | － | － |
| （注1） | 三東㈱ | 東京都 中央区 |
143 | サービス 業 |
（被所有） 直接 0.25 |
有価証券の譲受 | 関係会社株式の譲受（注2） | 1,356 | － | － |
（注1）「連結財務諸表提出会社の役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社」であります。
（注2）取引条件及び取引条件の決定方針等
取引金額は、独立した第三者が算定した価格をもとに決定しております。
（2）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
前連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり純資産額 | 739円82銭 | 792円05銭 |
| １株当たり当期純利益金額 | 55円94銭 | 52円93銭 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | 55円92銭 | 52円85銭 |
（注）１．１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおり
であります。
| 前連結会計年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり当期純利益金額 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益金額 （百万円） |
11,068 | 10,486 |
| 普通株主に帰属しない金額（百万円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額（百万円） | 11,068 | 10,486 |
| 普通株式の期中平均株式数（千株） | 197,849 | 198,115 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益調整額 （百万円） |
－ | － |
| 普通株式増加数（千株） | 93 | 293 |
| （うち新株予約権（千株）） | （93) | （293) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要 | － | － |
２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 純資産の部の合計額（百万円） | 172,097 | 178,256 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額 （百万円） |
25,735 | 21,496 |
| （うち新株予約権（百万円）） | （87) | （161) |
| （うち非支配株主持分（百万円）） | （25,648) | （21,335) |
| 普通株式に係る期末の純資産額 （百万円） |
146,362 | 156,759 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数（千株） | 197,833 | 197,917 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 108,430 | 65,930 | 0.77 | － |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 1,104 | 3,140 | 1.30 | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 531 | 435 | 3.13 | － |
| 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | 12,300 | 9,860 | 2.43 | 平成30年～33年 |
| リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） | 773 | 448 | 2.78 | 平成30年～35年 |
| その他有利子負債 信用取引借入金 |
3,617 | 4,070 | 0.60 | － |
| 合計 | 126,756 | 83,885 | － | － |
（注）１．平均利率については、期末借入金残高及び期末リース債務残高に対する加重平均利率を記載しております。
２. 信用取引借入金については、１年以内に決済されるものとみなしております。
３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 長期借入金 | 3,020 | 4,000 | 2,840 | － |
| リース債務 | 254 | 107 | 60 | 18 |
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 営業収益（百万円） | 19,242 | 38,565 | 60,281 | 80,640 |
| 税金等調整前四半期（当期）純利益金額（百万円） | 4,484 | 7,716 | 12,761 | 17,206 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額（百万円） | 2,877 | 4,788 | 7,989 | 10,486 |
| １株当たり四半期（当期）純利益金額（円） | 14.52 | 24.14 | 40.32 | 52.93 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益金額 （円） |
14.52 | 9.63 | 16.18 | 12.61 |
有価証券報告書（通常方式）_20170628120037
２【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (平成28年３月31日) |
当事業年度 (平成29年３月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 6,116 | 795 |
| 短期貸付金 | ※３ 10,160 | ※３ 13,760 |
| 未収入金 | ※３ 2,192 | ※３ 3,526 |
| その他 | 475 | 532 |
| 流動資産合計 | 18,945 | 18,614 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | 4,146 | 3,870 |
| 建物 | 1,888 | 1,774 |
| 器具備品 | 88 | 59 |
| 土地 | 2,169 | 2,036 |
| 無形固定資産 | 52 | 34 |
| 借地権 | 5 | 5 |
| ソフトウエア | 45 | 27 |
| その他 | 1 | 0 |
| 投資その他の資産 | 71,023 | 76,064 |
| 投資有価証券 | ※１ 22,962 | ※１ 25,238 |
| 関係会社株式 | 46,613 | 48,287 |
| 長期差入保証金 | 1,182 | 1,295 |
| 長期貸付金 | － | ※３ 1,000 |
| その他 | 455 | 395 |
| 貸倒引当金 | △190 | △152 |
| 固定資産合計 | 75,222 | 79,969 |
| 資産合計 | 94,167 | 98,584 |
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (平成28年３月31日) |
当事業年度 (平成29年３月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 短期借入金 | ※１ 5,100 | ※１ 8,660 |
| 未払金 | 1,807 | 245 |
| 未払費用 | 74 | 47 |
| 未払法人税等 | 495 | 1,800 |
| 繰延税金負債 | 29 | 37 |
| 賞与引当金 | 4 | 5 |
| その他 | 57 | 100 |
| 流動負債合計 | 7,569 | 10,897 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | ※１ 5,300 | ※１ 3,140 |
| 受入保証金 | ※３ 1,280 | ※３ 1,367 |
| 繰延税金負債 | 3,387 | 3,807 |
| 資産除去債務 | 41 | 41 |
| その他の固定負債 | 362 | 317 |
| 固定負債合計 | 10,371 | 8,673 |
| 負債合計 | 17,941 | 19,571 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 18,589 | 18,589 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 12,766 | 12,766 |
| その他資本剰余金 | 118 | 122 |
| 資本剰余金合計 | 12,885 | 12,889 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 3,224 | 3,224 |
| その他利益剰余金 | ||
| 別途積立金 | 30,000 | 30,000 |
| 繰越利益剰余金 | 6,246 | 7,730 |
| 利益剰余金合計 | 39,470 | 40,955 |
| 自己株式 | △3,099 | △3,108 |
| 株主資本合計 | 67,846 | 69,325 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 8,292 | 9,525 |
| 評価・換算差額等合計 | 8,292 | 9,525 |
| 新株予約権 | 87 | 161 |
| 純資産合計 | 76,226 | 79,012 |
| 負債純資産合計 | 94,167 | 98,584 |
②【損益計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
|
| 営業収益 | ||
| 商標使用料 | 1,220 | 1,254 |
| 不動産賃貸収入 | 1,177 | 1,263 |
| その他の売上高 | 59 | 60 |
| 金融収益 | 5,183 | 7,176 |
| 営業収益合計 | ※１ 7,641 | ※１ 9,754 |
| 営業費用 | ||
| 販売費及び一般管理費 | 3,332 | 2,785 |
| 取引関係費 | 756 | 554 |
| 人件費 | 834 | 504 |
| 不動産関係費 | 1,008 | 1,102 |
| 事務費 | 243 | 240 |
| 減価償却費 | 203 | 176 |
| 租税公課 | 148 | 165 |
| その他 | 137 | 42 |
| 金融費用 | 155 | 131 |
| 営業費用合計 | ※１ 3,488 | ※１ 2,917 |
| 営業利益 | 4,152 | 6,837 |
| 営業外収益 | ※１ 617 | ※１ 635 |
| 受取配当金 | 601 | 616 |
| その他 | 15 | 18 |
| 営業外費用 | 5 | 11 |
| 経常利益 | 4,764 | 7,461 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | 11 | － |
| 投資有価証券売却益 | 1,606 | － |
| 特別利益合計 | 1,617 | － |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除売却損 | － | 92 |
| 投資有価証券売却損 | － | 8 |
| 関係会社株式評価損 | － | 721 |
| 関係会社支援損 | － | ※１ 300 |
| ゴルフ会員権評価損 | 0 | 8 |
| 賃貸借契約解約損 | 67 | － |
| 特別損失合計 | 68 | 1,131 |
| 税引前当期純利益 | 6,313 | 6,329 |
| 法人税、住民税及び事業税 | △59 | △123 |
| 法人税等調整額 | 506 | △25 |
| 法人税等合計 | 447 | △148 |
| 当期純利益 | 5,865 | 6,478 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
| (単位：百万円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 18,589 | 12,766 | 117 | 12,884 | 3,224 | 30,000 | 5,376 | 38,601 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △4,995 | △4,995 | ||||||
| 当期純利益 | 5,865 | 5,865 | ||||||
| 自己株式の取得 | ||||||||
| 自己株式の処分 | 0 | 0 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | 0 | 0 | － | － | 869 | 869 |
| 当期末残高 | 18,589 | 12,766 | 118 | 12,885 | 3,224 | 30,000 | 6,246 | 39,470 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | |||
| 当期首残高 | △3,071 | 67,003 | 11,670 | － | 78,673 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △4,995 | △4,995 | |||
| 当期純利益 | 5,865 | 5,865 | |||
| 自己株式の取得 | △27 | △27 | △27 | ||
| 自己株式の処分 | 0 | 0 | 0 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △3,377 | 87 | △3,290 | ||
| 当期変動額合計 | △27 | 842 | △3,377 | 87 | △2,447 |
| 当期末残高 | △3,099 | 67,846 | 8,292 | 87 | 76,226 |
当事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
| (単位：百万円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 18,589 | 12,766 | 118 | 12,885 | 3,224 | 30,000 | 6,246 | 39,470 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △4,994 | △4,994 | ||||||
| 当期純利益 | 6,478 | 6,478 | ||||||
| 自己株式の取得 | ||||||||
| 自己株式の処分 | 4 | 4 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | 4 | 4 | － | － | 1,484 | 1,484 |
| 当期末残高 | 18,589 | 12,766 | 122 | 12,889 | 3,224 | 30,000 | 7,730 | 40,955 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | |||
| 当期首残高 | △3,099 | 67,846 | 8,292 | 87 | 76,226 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △4,994 | △4,994 | |||
| 当期純利益 | 6,478 | 6,478 | |||
| 自己株式の取得 | △14 | △14 | △14 | ||
| 自己株式の処分 | 4 | 9 | 9 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 1,233 | 74 | 1,307 | ||
| 当期変動額合計 | △9 | 1,479 | 1,233 | 74 | 2,786 |
| 当期末残高 | △3,108 | 69,325 | 9,525 | 161 | 79,012 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．有価証券等の評価基準及び評価方法
(1）子会社株式及び関連会社株式
総平均法による原価法を採用しております。
(2）その他有価証券
① 時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法により算定）を採用しております。
② 時価のないもの
総平均法による原価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産
定率法を採用しております。
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
| 建物 | ３～50年 |
| 器具備品 | ３～８年 |
(2）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、ソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
３．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与支給に備えるため、当社所定の計算方法による支給見積額の当期負担額を計上しております。
４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1）ヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
原則として繰延ヘッジ処理によっております。なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては、特例処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金
③ ヘッジ方針
一部の借入金の金利変動リスクをヘッジするため金利スワップ取引を行っており、ヘッジ対象の識別は個別契約ごとに行っております。
④ ヘッジの有効性評価の方法
特例処理の要件を満たしている金利スワップのため、有効性の評価を省略しております。
(2）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
(3）連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
（会計方針の変更）
（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）
法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を当事業年度に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
なお、これによる損益に与える影響は軽微であります。
（追加情報）
（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を当事業年度から適用しております。
（貸借対照表関係）
※１ 担保に供している資産の状況
担保に供している資産の状況は、次のとおりであります。
なお、担保に供している資産の価額は貸借対照表計上額によっております。
| 前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 担保に供している資産 | ||
| 投資有価証券 | 17,975百万円 | 11,049百万円 |
| 合計 | 17,975 | 11,049 |
| 担保資産の対象となる債務 | ||
| 短期借入金 | 5,000百万円 | 2,160百万円 |
| 長期借入金 | 5,300 | 3,140 |
| 合計 | 10,300 | 5,300 |
（注）上記のほか、関係会社の借入金の担保として投資有価証券1,545百万円を金融機関に差し入れております。
２ 保証債務の残高は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 岡三興業株式会社 （金融機関借入金等） |
3,093百万円 | 2,313百万円 |
| 岡三オンライン証券株式会社 （金融機関借入金） |
7,500 | 4,900 |
| 岡三国際（亜洲）有限公司 （金融機関借入金） |
31 | 235 |
| 合計 | 10,624 | 7,448 |
※３ 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか、次のものがあります。
| 前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 流動資産 | ||
| 短期貸付金 | 10,160百万円 | 13,760百万円 |
| 未収入金 | 2,073 | 3,526 |
| 固定資産 | ||
| 投資その他の資産 | ||
| 長期貸付金 | － | 1,000 |
| 固定負債 | ||
| 受入保証金 | 1,280 | 1,367 |
（損益計算書関係）
※１ 関係会社との取引高は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） |
当事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 営業取引による取引高 営業収益 営業費用 営業取引以外による取引高 |
7,632百万円 195 5 |
9,714百万円 188 305 |
（有価証券関係）
子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式46,175百万円、関連会社株式2,111百万円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式44,502百万円、関連会社株式2,111百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | |||
| 税務上の繰越欠損金 | 506百万円 | 529百万円 | |
| 関係会社株式評価損 | － | 219 | |
| 投資有価証券評価損 | 211 | 152 | |
| 未払役員退職慰労金 | 109 | 109 | |
| 減価償却費（減損損失含む） | 102 | 83 | |
| 株式報酬費用 | 26 | 49 | |
| 貸倒引当金 | 58 | 46 | |
| ゴルフ会員権評価損 | 91 | 43 | |
| 土地等減損損失 | 130 | 5 | |
| その他 | 39 | 37 | |
| 繰延税金資産小計 | 1,276 | 1,276 | |
| 評価性引当額 | △963 | △936 | |
| 繰延税金資産合計 | 312 | 339 | |
| 繰延税金負債 | |||
| その他有価証券評価差額金 | △3,635 | △4,088 | |
| その他 | △94 | △95 | |
| 繰延税金負債合計 | △3,730 | △4,184 | |
| 繰延税金資産（負債）の純額 | △3,417 | △3,845 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | 33.0％ | 30.7％ 1.9 △34.7 |
|
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.2 | ||
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △26.8 | ||
| 住民税均等割等 | 0.1 | 0.0 | |
| 評価性引当額の増減額 | △0.2 | △0.4 | |
| 税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 | 0.9 | － | |
| その他 | △0.1 | 0.0 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 7.1 | △2.5 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （百万円） |
当期償却額 （百万円） |
当期末残高 (百万円) |
減価償却累計額(百万円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 有形固定 資産 |
建物 | 1,888 | 0 | 0 | 113 | 1,774 | 3,650 |
| 器具備品 | 88 | 2 | 0 | 30 | 59 | 386 | |
| 土地 | 2,169 | － | 133 | － | 2,036 | － | |
| 計 | 4,146 | 2 | 133 | 144 | 3,870 | 4,036 | |
| 無形固定 資産 |
借地権 | 5 | － | － | － | 5 | － |
| ソフトウエア | 45 | － | － | 17 | 27 | 1,724 | |
| その他 | 1 | － | － | 0 | 0 | 14 | |
| 計 | 52 | － | － | 17 | 34 | 1,738 |
【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸倒引当金 | 190 | 1 | 38 | 152 |
| 賞与引当金 | 4 | 5 | 4 | 5 |
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20170628120037
第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から３月31日まで |
| 定時株主総会 | ６月中 |
| 基準日 | ３月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ３月31日・９月30日 |
| １単元の株式数 | 1,000株 |
| 単元未満株式の買取り・売渡し | |
| 取扱場所 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ────── |
| 買取・売渡手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 当会社の公告方法は、電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。 公告掲載URL（当会社のホームページ） http://www.okasan.jp |
| 株主に対する特典 | 岡三証券株式会社に証券総合口座を開設し、当社株式を寄託いただいた 場合、保護預り口座管理料及び外国証券取引口座管理料を無料といたし ます。 |
（注）当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。
（１）会社法第189条第２項各号に掲げる権利
（２）会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
（３）株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
（４）株主の有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利
有価証券報告書（通常方式）_20170628120037
第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第78期）（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日） 平成28年６月30日関東財務局長に提出
(2）内部統制報告書及びその添付書類
平成28年６月30日関東財務局長に提出
(3）四半期報告書及び確認書
（第79期第１四半期）（自 平成28年４月１日 至 平成28年６月30日）平成28年８月12日関東財務局長に提出
（第79期第２四半期）（自 平成28年７月１日 至 平成28年９月30日）平成28年11月11日関東財務局長に提出
（第79期第３四半期）（自 平成28年10月１日 至 平成28年12月31日）平成29年２月13日関東財務局長に提出
(4）臨時報告書
平成28年７月１日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。
平成29年２月15日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第６号の２（株式交換完全子会社とする株式交換）に基づく臨時報告書であります。
有価証券報告書（通常方式）_20170628120037
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。