Quarterly Report • Jan 12, 2018
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| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 東海財務局長 |
| 【提出日】 | 平成30年１月12日 |
| 【四半期会計期間】 | 第37期第２四半期（自 平成29年９月１日 至 平成29年11月30日） |
| 【会社名】 | 株式会社アイケイ |
| 【英訳名】 | Ｉ.Ｋ Co., Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役会長兼ＣＥＯ 飯 田 裕 |
| 【本店の所在の場所】 | 名古屋市中村区上米野町四丁目20番地 同所は登記上の本店所在地で実際の業務は下記で行っております。 |
| 【電話番号】 | 該当事項はありません。 |
| 【事務連絡者氏名】 | 該当事項はありません。 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 名古屋市中村区名駅三丁目26番８号 |
| 【電話番号】 | ０５２－８５６－３１０１(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役 管理統括 高 橋 伸 宜 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E03386 27220 株式会社アイケイ I.K Co.,Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true CTE 2017-06-01 2017-11-30 Q2 2018-05-31 2016-06-01 2016-11-30 2017-05-31 1 false false false E03386-000 2016-11-30 E03386-000 2017-06-01 2017-11-30 E03386-000 2016-09-01 2016-11-30 E03386-000 2017-05-31 E03386-000 2016-06-01 2016-11-30 E03386-000 2016-06-01 2017-05-31 E03386-000 2016-05-31 E03386-000 2018-01-12 E03386-000 2017-11-30 E03386-000 2017-09-01 2017-11-30 E03386-000 2016-06-01 2016-11-30 jpcrp040300-q2r_E03386-000:InformationTechnologyBusinessReportableSegmentsMember E03386-000 2016-06-01 2016-11-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E03386-000 2017-06-01 2017-11-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E03386-000 2017-06-01 2017-11-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E03386-000 2017-06-01 2017-11-30 jpcrp040300-q2r_E03386-000:InformationTechnologyBusinessReportableSegmentsMember E03386-000 2017-06-01 2017-11-30 jpcrp040300-q2r_E03386-000:SkinfoodBusinessReportableSegmentsMember E03386-000 2017-06-01 2017-11-30 jpcrp040300-q2r_E03386-000:MakerVendorBusinessReportableSegmentsMember E03386-000 2017-11-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E03386-000 2017-11-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E03386-000 2017-11-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E03386-000 2017-11-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E03386-000 2017-11-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E03386-000 2017-11-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E03386-000 2017-11-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E03386-000 2017-11-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E03386-000 2017-11-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E03386-000 2017-11-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E03386-000 2016-06-01 2016-11-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E03386-000 2016-06-01 2016-11-30 jpcrp040300-q2r_E03386-000:MakerVendorBusinessReportableSegmentsMember E03386-000 2016-06-01 2016-11-30 jpcrp040300-q2r_E03386-000:SkinfoodBusinessReportableSegmentsMember iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:shares xbrli:pure iso4217:JPY
第２四半期報告書_20180112141436
| | | | | |
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|---|---|---|---|---|
| 回次 | 第36期 第２四半期連結 累計期間 |
第37期 第２四半期連結 累計期間 |
第36期 | |
| 会計期間 | 自平成28年 ６月１日 至平成28年 11月30日 |
自平成29年 ６月１日 至平成29年 11月30日 |
自平成28年 ６月１日 至平成29年 ５月31日 |
|
| 売上高 | （千円） | 7,071,451 | 9,272,078 | 15,273,962 |
| 経常利益 | （千円） | 209,441 | 524,651 | 554,655 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益 | （千円） | 153,143 | 371,961 | 425,720 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | （千円） | 153,979 | 373,727 | 427,600 |
| 純資産額 | （千円） | 1,624,975 | 2,216,430 | 1,898,596 |
| 総資産額 | （千円） | 5,166,898 | 6,154,525 | 5,207,732 |
| １株当たり四半期（当期）純利益金額 | （円） | 41.10 | 99.82 | 114.25 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額 | （円） | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 31.4 | 36.0 | 36.5 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 442,564 | 484,871 | 745,393 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △104,379 | △105,834 | △215,760 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △333,606 | △67,380 | △500,610 |
| 現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高 | （千円） | 230,930 | 567,160 | 253,649 |
| 回次 | 第36期 第２四半期連結 会計期間 |
第37期 第２四半期連結 会計期間 |
|
| --- | --- | --- | --- |
| 会計期間 | 自平成28年 ９月１日 至平成28年 11月30日 |
自平成29年 ９月１日 至平成29年 11月30日 |
|
| --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益金額 | （円） | 32.03 | 59.46 |
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含んでおりません。
３. 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．当社は、平成29年12月１日付で普通株式１株につき普通株式２株の割合で株式分割を行っており、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり四半期（当期）純利益金額を算定しております。
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
なお、当第２四半期連結会計期間において、当社のブランドコスメであります「ＬＢ」を中国本土で拡販するため、当社の海外子会社(完全子会社)でありますI.K Trading Company Limitedが同社の子会社(60％出資)として、上海に艾瑞碧(上海)化粧品有限公司を設立いたしました。艾瑞碧(上海)化粧品有限公司は当社の特定子会社に該当いたします。
第２四半期報告書_20180112141436
当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載
した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ(当社及び連結子会社)が判
断したものであります。
（１）業績の状況
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、企業収益は堅調に推移し、雇用環境においても改善傾向のまま推移いたしました。しかしながら、個人消費におきましては、景気の回復を実感するまでにはいたらず、力強さに欠けたまま推移いたしました。また、米国、欧州における経済政策動向に不透明感があり、先行きの不透明な状況が続きました。
このような状況の下、当社グループはリーディングカンパニーの最大条件を「ファンの多さ」と定義づけ「ファンつくり」を経営最大のテーマとして経営理念の実践を重ねております。
当第２四半期連結累計期間におきまして、メーカーベンダー事業では、WEB・TVショッピングルート（B to C）及び海外・インバウンドルートが堅調に推移いたしました。また、自社開発化粧品であります「ＬＢ」をアセアン地域で拡販することを目的に香港に完全子会社であります「I.K Trading Company Limited」に加え、孫会社として中国本土でのLB化粧品の拡販を目的に上海に艾瑞碧(上海)化粧品有限公司を設立いたしました。商品面では、メーカーベンダー事業における成長の鍵となるキーワードを「化粧品・海外・ＥＣ」であるとの認識のもと、引き続き自社商品(プライベートブランド商品)の開発と販売に注力してまいりました。
ＳＫＩＮＦＯＯＤ事業では、個店強化を目的としまして、販売スタッフの名前を覚えて頂けるようなきめ細かな接客対応により顧客化を図ってまいりました。当第２四半期連結会計期間末の店舗数は、直営店20店舗（前年同期末20店舗）、ＦＣ店３店舗（前年同期末2店舗）の23店舗（前年同期末22店舗）となっております。
ＩＴソリューション事業では、本格的に販売を開始いたしましたビジネス版LINE 「LINE Works」のほか、既存商品のチャットシステム「M-Talk」(エム トーク）及び通話録音システム「Voistore」の販売に注力してまいりました。
以上の結果、当第２四半期連結累計期間の業績は、売上高9,272百万円（前年同四半期比31.1％増）、営業利益518百万円（前年同四半期比145.4％増）、経常利益524百万円（前年同四半期比150.5％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益371百万円（前年同四半期比142.9％増）となりました。
各セグメントの業績は次のとおりです。
＜メーカーベンダー事業＞
売上高は8,705百万円（前年同四半期比34.0％増）となり、営業利益は404百万円（前年同四半期比148.6％増）となりました。
＜ＳＫＩＮＦＯＯＤ事業＞
売上高は477百万円（前年同四半期比3.1％増）となり、営業利益は120百万円（前年同四半期比147.4％増）となりました。
＜ＩＴソリューション事業＞
売上高は88百万円（前年同四半期比19.5％減）となり、営業損失は9百万円（前年同四半期は2百万円の営業損失）となりました。
（２）キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は567百万円となり、前
連結会計年度末より313百万円増加しました。各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであ
ります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動における資金の増加は、484百万円（前年同四半期は442百万円の増加）となりました。
主な資金の増加要因は、税金等調整前四半期純利益514百万円、仕入債務の増加498百万円であります。
また主な資金の減少要因は、売上債権の増加242百万円、たな卸資産の増加352百万円であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動における資金の減少は、105百万円（前年同四半期は104百万円の減少）となりました。
主な資金の減少要因は、有形固定資産の取得による支出50百万円、無形固定資産の取得による支出51百万
円、関係会社株式の取得による支出14百万円であります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動における資金の減少は、67百万円（前年同四半期は333百万円の減少）となりました。
主な資金の増加要因は、長期借入れによる収入200百万円であります。
また資金の主な減少要因は、長期借入金の返済による支出230百万円、配当金の支払額55百万円でありま
す。
（３）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
（４）研究開発活動
該当事項はありません。
第２四半期報告書_20180112141436
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 7,766,400 |
| 計 | 7,766,400 |
（注）平成29年７月11日開催の取締役会決議に基づき、平成29年12月１日付で株式分割に伴う定款変更が行われ、発行
可能株式総数は、7,766,400株増加して15,532,800株となっております。
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数（株） （平成29年11月30日） |
提出日現在発行数（株） （平成30年１月12日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 普通株式 | 1,952,000 | 3,904,000 | 東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ （スタンダード） |
単元株式数 100株 |
| 計 | 1,952,000 | 3,904,000 | ― | ― |
（注）平成29年７月11日開催の取締役会決議に基づき、平成29年12月１日付で普通株式１株を２株に株式分割いたしまし
た。これに伴い株式数は1,952,000株増加し、発行済株式総数は3,904,000株となっております。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
| 年月日 | 発行済株式総数増減数 （株） |
発行済株式総数残高（株） | 資本金増減額 （千円） |
資本金残高 （千円） |
資本準備金増減額（千円） | 資本準備金残高（千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成29年9月１日～ 平成29年11月30日 |
－ | 1,952,000 | － | 401,749 | － | 324,449 |
（注）平成29年７月11日開催の取締役会決議に基づき、平成29年12月１日付で普通株式１株を２株に株式分割いたしまし
た。これに伴い株式数は1,952,000株増加し、発行済株式総数は3,904,000株となっております。
| 平成29年11月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （株） |
発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| 株式会社ＡＭ | 名古屋市中村区西米野町１丁目84番地の2 | 285,000 | 14.60 |
| 日本トラスティ・サービス信託 銀行株式会社( 信託口) |
東京都中央区晴海１丁目8-11 | 203,200 | 10.40 |
| 資産管理サービス信託銀行株式 会社(証券投資信託口) |
東京都中央区晴海1丁目8-12 | 71,900 | 3.68 |
| 伊藤忠食品株式会社 | 大阪市中央区城見2丁目2-22 | 64,000 | 3.27 |
| 鬼頭 洋介 | 名古屋市中川区 | 61,800 | 3.16 |
| アイケイ取引先持株会 | 名古屋市中村区名駅3丁目26番8号 | 59,800 | 3.06 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社 （信託口） |
東京都港区浜松町2丁目11番3号 | 53,500 | 2.74 |
| 飯田 裕 | 名古屋市中村区 | 48,500 | 2.48 |
| NOMURA PB NOMINEES LIMITED OMNIBUS-MARGIN(CASHPB) （常任代理人 野村證券株式会社） |
1 ANGEL LANE,LONDON,EC4R 3AB,UNITED KINGDOM （東京都中央区日本橋1丁目9-1） |
38,900 | 1.99 |
| Deutsche Bank AG London 610 （常任代理人 ドイツ証券株式会社） |
Taunusanlage 12, D-60325 Frankfrt am Main, Federal Requblic of Germany （東京都千代田区永田町2丁目11番1号） |
33,000 | 1.69 |
| 計 | － | 919,600 | 47.11 |
（注）１．上記のほか、当社所有の自己株式88,900株があります。
２．平成29年11月17日付でＥＤＩＮＥＴにより公衆の縦覧に供されている大量保有報告書の変更報告書におい
て、大和証券投資信託委託株式会社が平成29年11月13日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として当第２四半期会計期間末現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その変更報告書の内容は次のとおりであります。
大量保有者 大和証券投資信託委託株式会社
住所 東京都千代田区丸の内１－９－１
保有株券等の数 株式 199,000株
株券等保有割合 10.19％
| 平成29年11月30日現在 |
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 |
| --- | --- | --- | --- |
| 無議決権株式 | － | － | － |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 88,900 | － | － |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 1,862,400 | 18,624 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 700 | － | － |
| 発行済株式総数 | 1,952,000 | － | － |
| 総株主の議決権 | － | 18,624 | － |
| 平成29年11月30日現在 |
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式会社アイケイ | 名古屋市中村区上米野町 四丁目20番地 |
88,900 | － | 88,900 | 4.55 |
| 計 | ― | 88,900 | － | 88,900 | 4.55 |
該当事項はありません。
第２四半期報告書_20180112141436
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年９月１日から平成29年11月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年６月１日から平成29年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、栄監査法人による四半期レビューを受けております。
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (平成29年５月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (平成29年11月30日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 126,342 | 437,490 |
| 受取手形及び売掛金 | 2,568,477 | 2,811,282 |
| 有価証券 | 127,306 | 129,669 |
| 商品及び製品 | 1,373,104 | 1,721,448 |
| 原材料及び貯蔵品 | 8,587 | 12,973 |
| その他 | 229,004 | 230,336 |
| 貸倒引当金 | △2,669 | △2,464 |
| 流動資産合計 | 4,430,154 | 5,340,737 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物（純額） | 167,791 | 166,074 |
| 土地 | 80,216 | 80,216 |
| その他（純額） | 39,719 | 44,954 |
| 有形固定資産合計 | 287,728 | 291,245 |
| 無形固定資産 | ||
| のれん | 29,753 | 23,141 |
| その他 | 82,657 | 113,423 |
| 無形固定資産合計 | 112,410 | 136,565 |
| 投資その他の資産 | ||
| その他 | 388,699 | 397,182 |
| 貸倒引当金 | △11,259 | △11,205 |
| 投資その他の資産合計 | 377,439 | 385,976 |
| 固定資産合計 | 777,578 | 813,787 |
| 資産合計 | 5,207,732 | 6,154,525 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 1,322,899 | 1,821,606 |
| 短期借入金 | 180,000 | 200,000 |
| 1年内返済予定の長期借入金 | 406,962 | 420,057 |
| 未払金 | 505,749 | 546,278 |
| 未払法人税等 | 83,735 | 149,208 |
| 賞与引当金 | 42,805 | 58,460 |
| 役員賞与引当金 | － | 26,330 |
| 返品調整引当金 | 12,384 | 10,170 |
| その他 | 170,090 | 156,599 |
| 流動負債合計 | 2,724,626 | 3,388,710 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 348,931 | 304,874 |
| 退職給付に係る負債 | 87,347 | 92,583 |
| 役員退職慰労引当金 | 134,210 | 138,455 |
| その他 | 14,020 | 13,471 |
| 固定負債合計 | 584,509 | 549,384 |
| 負債合計 | 3,309,136 | 3,938,095 |
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (平成29年５月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (平成29年11月30日) |
|
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 401,749 | 401,749 |
| 資本剰余金 | 365,001 | 365,001 |
| 利益剰余金 | 1,168,203 | 1,484,271 |
| 自己株式 | △38,938 | △38,938 |
| 株主資本合計 | 1,896,016 | 2,212,084 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 2,580 | 4,346 |
| その他の包括利益累計額合計 | 2,580 | 4,346 |
| 純資産合計 | 1,898,596 | 2,216,430 |
| 負債純資産合計 | 5,207,732 | 6,154,525 |
| （単位：千円） | ||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成28年６月１日 至 平成28年11月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成29年６月１日 至 平成29年11月30日) |
|
| 売上高 | 7,071,451 | 9,272,078 |
| 売上原価 | 4,199,554 | 5,286,557 |
| 売上総利益 | 2,871,897 | 3,985,520 |
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 2,660,474 | ※１ 3,466,652 |
| 営業利益 | 211,422 | 518,867 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 496 | 882 |
| 受取手数料 | 1,934 | 3,027 |
| 為替差益 | － | 1,784 |
| その他 | 1,976 | 2,521 |
| 営業外収益合計 | 4,406 | 8,215 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 3,609 | 2,304 |
| 為替差損 | 2,759 | － |
| その他 | 20 | 127 |
| 営業外費用合計 | 6,388 | 2,431 |
| 経常利益 | 209,441 | 524,651 |
| 特別利益 | ||
| 関係会社株式売却益 | － | 1,492 |
| 特別利益合計 | － | 1,492 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | － | 4,783 |
| 減損損失 | 739 | 6,662 |
| 特別損失合計 | 739 | 11,445 |
| 税金等調整前四半期純利益 | 208,702 | 514,698 |
| 法人税等 | 55,558 | 142,737 |
| 四半期純利益 | 153,143 | 371,961 |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 153,143 | 371,961 |
| （単位：千円） | ||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成28年６月１日 至 平成28年11月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成29年６月１日 至 平成29年11月30日) |
|
| 四半期純利益 | 153,143 | 371,961 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 836 | 1,766 |
| その他の包括利益合計 | 836 | 1,766 |
| 四半期包括利益 | 153,979 | 373,727 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 153,979 | 373,727 |
| （単位：千円） | ||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成28年６月１日 至 平成28年11月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成29年６月１日 至 平成29年11月30日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前四半期純利益 | 208,702 | 514,698 |
| 減価償却費 | 33,817 | 39,803 |
| 減損損失 | 739 | 6,662 |
| のれん償却額 | 6,611 | 6,611 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △351 | △259 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | － | 15,654 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 18,760 | 26,330 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 3,126 | 5,236 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 354 | 4,245 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | 3,550 | △2,214 |
| 受取利息及び受取配当金 | △924 | △1,821 |
| 支払利息 | 3,609 | 2,304 |
| 為替差損益（△は益） | 9,595 | △1,855 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | △1,492 |
| 固定資産除却損 | － | 4,783 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △132,514 | △242,804 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △121,613 | △352,730 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 450,389 | 498,707 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 5,972 | － |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 15,824 | △10,518 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 27,242 | 57,109 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △8,136 | △2,179 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △8,560 | △7,280 |
| 小計 | 516,195 | 558,989 |
| 利息及び配当金の受取額 | 919 | 1,735 |
| 利息の支払額 | △3,507 | △2,280 |
| 法人税等の支払額 | △71,043 | △73,573 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 442,564 | 484,871 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | △29,900 | △50,627 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △13,768 | △51,485 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △54,058 | － |
| 関係会社株式の取得による支出 | △20,000 | △14,730 |
| 関係会社株式の売却による収入 | － | 1,500 |
| 貸付金の回収による収入 | 4,712 | 13,586 |
| 差入保証金の差入による支出 | △2,000 | △5,051 |
| 差入保証金の回収による収入 | 11,583 | 1,290 |
| その他 | △948 | △315 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △104,379 | △105,834 |
| （単位：千円） | ||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成28年６月１日 至 平成28年11月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成29年６月１日 至 平成29年11月30日) |
|
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △340,000 | 20,000 |
| 長期借入れによる収入 | 250,000 | 200,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △205,764 | △230,962 |
| 配当金の支払額 | △37,293 | △55,868 |
| その他 | △549 | △549 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △333,606 | △67,380 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △9,595 | 1,855 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △5,018 | 313,511 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 235,948 | 253,649 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※１ 230,930 | ※１ 567,160 |
税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適
用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
１．保証債務
子会社㈱ネイビーズの仕入先からの仕入債務に対して連帯保証を行っております。
| 前連結会計年度 （平成29年５月31日） |
当第２四半期連結会計期間 （平成29年11月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 仕入債務 | 16,779千円 | 15,775千円 |
２．受取手形裏書譲渡高
| 前連結会計年度 （平成29年５月31日） |
当第２四半期連結会計期間 （平成29年11月30日） |
|
| 受取手形裏書譲渡高 | 2,507千円 | 1,762千円 |
※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 （自 平成28年６月１日 至 平成28年11月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成29年６月１日 至 平成29年11月30日） |
|
| 賞与引当金繰入額 | － | 58,460 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 18,760 | 26,330 |
| 広告宣伝費 | 921,599 | 1,447,871 |
| 退職給付費用 | 6,705 | 7,129 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 5,283 | 4,245 |
| 貸倒引当金繰入額 | △371 | △368 |
※１．現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前第２四半期連結累計期間 （自 平成28年６月１日 至 平成28年11月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成29年６月１日 至 平成29年11月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 現金及び預金 有価証券勘定に含まれるMMF等 |
103,172千円 127,757 |
437,490千円 129,669 |
| 現金及び現金同等物 | 230,930 | 567,160 |
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 平成28年６月１日 至 平成28年11月30日）
１．配当に関する事項
配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成28年8月24日定時株主総会 | 普通株式 | 37,262 | 20 | 平成28年5月31日 | 平成28年8月25日 | 利益剰余金 |
２．株主資本の著しい変動に関する事項
該当事項はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 平成29年６月１日 至 平成29年11月30日）
１．配当に関する事項
配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成29年8月23日定時株主総会 | 普通株式 | 55,893 | 30 | 平成29年5月31日 | 平成29年8月24日 | 利益剰余金 |
２．株主資本の著しい変動に関する事項
該当事項はありません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 平成28年６月１日 至 平成28年11月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| （単位：千円） | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ |
四半期連結 損益計算書計 上額（注）２ |
||||
| メーカー ベンダー事業 |
SKINFOOD 事業 |
ITソリューション事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 6,498,154 | 463,569 | 109,727 | 7,071,451 | － | 7,071,451 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | 58,327 | － | 58,327 | △58,327 | － |
| 計 | 6,498,154 | 521,897 | 109,727 | 7,129,779 | △58,327 | 7,071,451 |
| セグメント利益又は損失(△) | 162,546 | 48,899 | △2,276 | 209,170 | 2,252 | 211,422 |
（注）１．セグメント利益又は損失の調整額2,252千円は、連結消去に伴う調整額であります。
２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。 ２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
「ＳＫＩＮＦＯＯＤ事業」セグメントにおいて、店舗における営業活動から生じる損益が継続して
マイナスであり、今後も収益改善の可能性が低いと判断した店舗について、帳簿価額を減損損失として
特別損失に計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間において
739千円であります。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 平成29年６月１日 至 平成29年11月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| （単位：千円） | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ |
四半期連結 損益計算書計 上額（注）２ |
||||
| メーカー ベンダー事業 |
SKINFOOD 事業 |
ITソリューション事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 8,705,878 | 477,890 | 88,309 | 9,272,078 | － | 9,272,078 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | 156,542 | 129 | 156,671 | △156,671 | － |
| 計 | 8,705,878 | 634,433 | 88,438 | 9,428,750 | △156,671 | 9,272,078 |
| セグメント利益又は損失(△) | 404,092 | 120,964 | △9,005 | 516,051 | 2,816 | 518,867 |
（注）１．セグメント利益又は損失の調整額2,816千円は、連結消去に伴う調整額であります。
２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。 ２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
「ＳＫＩＮＦＯＯＤ事業」セグメントにおいて、店舗における営業活動から生じる損益が継続して
マイナスであり、今後も収益改善の可能性が低いと判断した店舗及び、退店決定店舗について、帳簿価額
を減損損失として、特別損失に計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累
計期間において6,662千円であります。
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 （自 平成28年６月１日 至 平成28年11月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成29年６月１日 至 平成29年11月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益金額 | 41円10銭 | 99円82銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円） | 153,143 | 371,961 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円） | 153,143 | 371,961 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 3,726,200 | 3,726,200 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．当社は、平成29年12月１日付で普通株式１株につき普通株式２株の割合で株式分割を行っており、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり四半期純利益金額を算定しております。
当社は、平成29年７月11日開催の取締役会決議に基づき、当社株式の流動性の向上と投資家層の拡大を図るため、次の株式分割を行っております。
１．分割の割合及び時期
平成29年12月１日付をもって、平成29年11月30日の株主名簿に記録された株主の所有株式数を、１株につ
き２株の割合をもって分割する。
２．分割により増加する株式数 普通株式1,952,000株
３．１株当たり情報に及ぼす影響は、（１株当たり情報）に反映されております。
該当事項はありません。
第２四半期報告書_20180112141436
該当事項はありません。
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