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Japan Securities Finance Co.,Ltd.
Annual Report • Jun 25, 2018
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【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2018年６月25日 |
| 【事業年度】 | 第108期（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
| 【会社名】 | 日本証券金融株式会社 |
| 【英訳名】 | JAPAN SECURITIES FINANCE CO., LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 小林 英三 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都中央区日本橋茅場町一丁目２番10号 |
| 【電話番号】 | 03(3666)3184（直通） |
| 【事務連絡者氏名】 | 経営企画部長 由元 裕二 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区日本橋茅場町一丁目２番10号 |
| 【電話番号】 | 03(3666)3184（直通） |
| 【事務連絡者氏名】 | 経営企画部長 由元 裕二 |
| 【縦覧に供する場所】 | 日本証券金融株式会社 大阪支社 （大阪市中央区今橋二丁目４番10号） 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E03688 85110 日本証券金融株式会社 JAPAN SECURITIES FINANCE CO., LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true CTE CTE 2017-04-01 2018-03-31 FY 2018-03-31 2016-04-01 2017-03-31 2017-03-31 1 false false false E03688-000 2016-03-31 jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember E03688-000 2016-03-31 jppfs_cor:DeferredGainsOrLossesOnHedgesMember E03688-000 2016-03-31 jppfs_cor:RevaluationReserveForLandMember E03688-000 2016-03-31 jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember E03688-000 2016-03-31 jppfs_cor:CapitalStockMember E03688-000 2016-03-31 jppfs_cor:CapitalSurplusMember E03688-000 2016-03-31 jppfs_cor:RetainedEarningsMember E03688-000 2016-03-31 jppfs_cor:TreasuryStockMember E03688-000 2016-04-01 2017-03-31 jppfs_cor:ShareholdersEquityMember E03688-000 2016-04-01 2017-03-31 jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember E03688-000 2017-03-31 jppfs_cor:TreasuryStockMember E03688-000 2016-04-01 2017-03-31 jppfs_cor:DeferredGainsOrLossesOnHedgesMember 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有価証券報告書（通常方式）_20180621172410
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第104期 | 第105期 | 第106期 | 第107期 | 第108期 | |
| 決算年月 | 2014年３月 | 2015年３月 | 2016年３月 | 2017年３月 | 2018年３月 | |
| 営業収益 | (百万円) | 19,566 | 20,300 | 22,035 | 23,066 | 26,333 |
| 経常利益 | (百万円) | 3,119 | 4,230 | 3,349 | 3,611 | 4,685 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | (百万円) | 6,211 | 3,520 | 2,645 | 3,078 | 4,225 |
| 包括利益 | (百万円) | 6,978 | 8,079 | 8,410 | △469 | 6,819 |
| 純資産額 | (百万円) | 135,227 | 137,145 | 142,030 | 139,712 | 143,811 |
| 総資産額 | (百万円) | 3,914,388 | 3,482,601 | 3,249,170 | 4,645,051 | 4,960,928 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 1,260.43 | 1,373.93 | 1,467.01 | 1,452.63 | 1,518.77 |
| １株当たり当期純利益金額 | (円) | 60.35 | 33.94 | 26.90 | 31.90 | 44.24 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | (円) | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 3.45 | 3.94 | 4.37 | 3.01 | 2.90 |
| 自己資本利益率 | (％) | 4.89 | 2.59 | 1.90 | 2.19 | 2.98 |
| 株価収益率 | (倍) | 9.91 | 22.36 | 16.80 | 18.55 | 14.75 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △27,055 | △58,989 | 247,148 | 818,189 | △290,514 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △1,078 | △1,085 | △9,959 | △7,507 | △4,440 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △1,610 | △6,207 | △3,604 | △1,902 | △2,725 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | (百万円) | 93,069 | 26,787 | 260,371 | 1,069,150 | 771,469 |
| 従業員数 | (人) | 295 | 289 | 282 | 281 | 281 |
| [外、平均臨時雇用者数] | [3] | [3] | [5] | [5] | [6] |
（注）１ 営業収益には、消費税等は含まれておりません。
２ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３ 「株式給付信託（BBT）」が保有する当社株式を、「１株当たり純資産額」の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めております。また、「１株当たり当期純利益金額」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
(2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第104期 | 第105期 | 第106期 | 第107期 | 第108期 | |
| 決算年月 | 2014年３月 | 2015年３月 | 2016年３月 | 2017年３月 | 2018年３月 | |
| 営業収益 | (百万円) | 16,392 | 17,185 | 17,798 | 19,418 | 22,490 |
| 経常利益 | (百万円) | 2,373 | 2,653 | 2,508 | 2,636 | 3,625 |
| 当期純利益 | (百万円) | 5,692 | 2,219 | 1,971 | 2,332 | 3,439 |
| 資本金 | (百万円) | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 10,000 |
| 発行済株式総数 | (株) | 107,307,763 | 100,000,000 | 100,000,000 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 純資産額 | (百万円) | 127,070 | 128,187 | 133,920 | 130,676 | 133,045 |
| 総資産額 | (百万円) | 3,223,899 | 2,881,053 | 2,633,332 | 3,417,969 | 3,854,296 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 1,184.27 | 1,284.05 | 1,383.08 | 1,358.53 | 1,404.92 |
| １株当たり配当額 | (円) | 14.00 | 15.00 | 16.00 | 18.00 | 26.00 |
| （うち、１株当たり中間配当額） | (円) | (7.00) | (7.00) | (8.00) | (8.00) | (9.00) |
| １株当たり当期純利益金額 | (円) | 55.30 | 21.39 | 20.04 | 24.16 | 36.01 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | (円) | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 3.94 | 4.45 | 5.09 | 3.82 | 3.45 |
| 自己資本利益率 | (％) | 4.78 | 1.74 | 1.50 | 1.76 | 2.60 |
| 株価収益率 | (倍) | 10.81 | 35.48 | 22.55 | 24.49 | 18.12 |
| 配当性向 | (％) | 25.31 | 70.11 | 79.81 | 74.47 | 72.18 |
| 従業員数 | (人) | 243 | 236 | 230 | 228 | 226 |
| [外、平均臨時雇用者数] | [2] | [2] | [4] | [4] | [5] |
（注）１ 営業収益には、消費税等は含まれておりません。
２ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３ 「株式給付信託（BBT）」が保有する当社株式を、「１株当たり純資産額」の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めております。また、「１株当たり当期純利益金額」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
２【沿革】
| 1927年７月 | 東株代行株式会社として設立、東京株式取引所における短期清算取引の受渡調節業務を開始。 |
| 1943年９月 | 短期清算取引の廃止に伴い、商号を東京証券株式会社と改め日本証券取引所の第一種取引員となる。 |
| 1949年５月 | 取引所売買の再開に伴い、証券金融業務を開始。 |
| 同年12月 | 商号を変更して、日本証券金融株式会社となる。 |
| 1950年２月 | 金融機関としての経営機構を強化するため経営陣の一新を図り、株式担保金融を主要業務として開始。 |
| 同年４月 | 東京証券取引所に上場。 |
| 同年５月 | 東京証券取引所の普通取引の直結したローン取引（融資業務は５月、貸株業務は６月）を開始。 |
| 1951年６月 | ローン取引を発展的に解消して、貸借取引貸付を開始。 |
| 1955年11月 | 北海道証券金融株式会社、新潟証券金融株式会社及び福岡証券金融株式会社３社の営業の全部を譲受け、同年12月札幌、新潟及び福岡に支店設置。 |
| 1956年４月 | 証券取引法の改正に伴い、同法に基づく証券金融会社の免許を取得。 |
| 1958年１月 | 日本ビルディング株式会社（現連結子会社）を設立。 |
| 1960年２月 | 公社債担保の貸付業務を開始。 |
| 1966年６月 | 株式会社日本事務サービス（現ジェイエスフィット株式会社）を設立。 |
| 1967年８月 | 証券会社に短期運転資金を融資する極度貸付を開始。 |
| 1968年12月 | 公社債担保貸付を拡充し、公社債流通金融を開始。 |
| 1977年３月 | 証券会社に対して貸借取引とは別に株券を貸付ける一般貸株業務を開始。 |
| 同年12月 | 国債元利金支払取扱店業務を開始。 |
| 1979年10月 | 日本銀行が行う公社債流通金融担保登録公社債代用証書制度に関する事務の代理業務を開始。 |
| 1985年11月 | 証券会社の保護預り証券を担保とする顧客向けの極度貸付を開始。 |
| 1989年５月 | 債券貸借の仲介業務を開始。 |
| 1996年４月 | 現金担保付債券貸借仲介業務を開始。 |
| 1998年11月 | 日証金信託銀行株式会社（現連結子会社）を設立。 |
| 2000年３月 | 割引短期国債等に係る証券業務を開始。 |
| 2004年４月 | 日本証券業協会が開設する店頭売買有価証券市場の決済機構を利用した貸借取引貸付の開始。 |
| 2005年10月 | 一般信用取引の決済に必要な金銭を証券会社に対し貸し付ける一般信用ファイナンスを開始。 |
| 2013年７月 | 大阪証券金融株式会社と合併。 |
| 2017年４月 | 名古屋証券取引所における貸借取引業務を開始。 |
３【事業の内容】
当社は、連結子会社２社および持分法適用関連会社２社を含む日証金グループの中核企業です。
当社グループの事業は、次のとおりであります。
証券金融業…………当社は貸借取引、公社債貸付、一般貸付、債券貸借及び貸株業務などにより、金融商品取引業者や個人投資家、機関投資家に対し、金銭または有価証券を貸付けています。貸借取引については金融商品取引法第156条の24の規定により内閣総理大臣の免許を受け、その他の貸付については兼業業務として届出ています。
また、有価証券等管理業務の登録金融機関業務を行っており、当業務については金融商品取引法第33条の２の規定により内閣総理大臣の登録を受けています。
信託銀行業…………連結子会社の日証金信託銀行株式会社は、有価証券等の信託業務ならびに預金及び貸出等の銀行業務を行っています。
不動産賃貸業………連結子会社の日本ビルディング株式会社は、主に当社グループが所有する不動産の賃貸・管理を行っています。
持分法適用関連会社の日本電子計算株式会社およびジェイエスフィット株式会社は情報処理サービス業を行っています。
以上の企業集団等について図示すると次のとおりであります。
| 日本証券金融株式会社（証券金融業） …貸借取引業務、金銭および有価証券の貸付業務、有価証券等管理業務（登録金融機関業務） |
|||||
| （連結子会社）日証金信託銀行株式会社（信託銀行業） …顧客分別金信託、有価証券信託等の信託業務および預金・貸出等の銀行業務 （連結子会社）日本ビルディング株式会社（不動産賃貸業） …当社グループ所有の不動産の賃貸・管理 |
|||||
| （持分法適用関連会社）日本電子計算株式会社 …情報処理サービス、ソフトウェアの開発・販売 |
|||||
| （持分法適用関連会社）ジェイエスフィット株式会社 …情報処理サービス、ソフトウェアの開発・販売 |
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 (百万円) |
主要な事業の内容 | 議決権の所有(又は被所有)割合(％) | 関係内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （連結子会社） | |||||
| 日証金信託銀行株式会社（注２、３） | 東京都中央区 | 14,000 | 信託銀行業 | 100.00 | 役員の兼任…無 |
| 日本ビルディング株式会社 | 東京都中央区 | 100 | 不動産賃貸業 | 100.00 | 当社所有の不動産を賃貸・管理している。 役員の兼任…１名 |
| （持分法適用関連会社） | |||||
| 日本電子計算株式会社 | 東京都江東区 | 2,460 | 情報処理サービス業 | 20.00 | 当社のシステム開発、計算を委託している。 役員の兼任…１名 |
| ジェイエスフィット株式会社（注１） | 東京都中央区 | 100 | 情報処理サービス業 | 36.60 (15.85) |
当社のシステム開発、計算を委託している。 役員の兼任…無 |
（注）１ 議決権の所有割合の（ ）内は、間接所有割合で内数です。
２ 特定子会社に該当します。
３ 日証金信託銀行株式会社については、営業収益（連結会社相互間の内部営業収益を除く）の連結営業収益に占める割合が10％を超えています。
| 主要な損益情報等 | (1) 経常収益（営業収益に該当） | 3,002百万円 |
| (2) 経常利益 | 421百万円 | |
| (3) 当期純利益 | 366百万円 | |
| (4) 純資産額 | 26,119百万円 | |
| (5) 総資産額 | 1,122,363百万円 |
５【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
| 2018年３月31日現在 |
| セグメントの名称 | 従業員数（人） | |
| --- | --- | --- |
| 証券金融業 | 226 | [5] |
| 信託銀行業 | 37 | [1] |
| 不動産賃貸業 | 18 | [0] |
| 合計 | 281 | [6] |
（注）１ 従業員数は就業人員数（当社連結会社から連結会社外への出向者を除く）であり、執行役員を含んでおりません。また、臨時従業員数は[ ]内に年間の平均人員数を外数で記載しております。
２ 臨時従業員には、派遣社員およびパートタイマーが含まれております。
(2) 提出会社の状況
| 2018年３月31日現在 |
| 従業員数（人） | 平均年齢 | 平均勤続年数 | 平均年間給与（円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 226[5] | 42歳6ヵ月 | 18年11ヵ月 | 9,415,513 |
| セグメントの名称 | 従業員数（人） | |
| --- | --- | --- |
| 証券金融業 | 226 | [5] |
| 合計 | 226 | [5] |
（注）１ 従業員数は就業人員数（当社から社外への出向者を除く）であり、執行役員を含んでおりません。また、臨時従業員数は[ ]内に年間の平均人員数を外数で記載しております。
２ 臨時従業員には、派遣社員およびパートタイマーが含まれております。
３ 平均年間給与は、基本的な賃金及び賞与の平均です。
(3) 労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
有価証券報告書（通常方式）_20180621172410
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
（1）会社の経営の基本方針
［企業理念］
当社は、証券金融の専門機関として、常にその公共的役割を強く認識するとともに、証券界、金融界の多様なニーズに積極的に応え、証券市場の参加者、利用者の長期的な利益向上を図ることで、証券市場の発展に貢献することを使命とする。
［経営方針］
①証券金融会社としての社会的責任を常に認識し、コンプライアンス、企業統治および経営リスクの管理を徹底することにより健全な業務運営を実践し、以って、揺るぎない社会的信頼を確立する。
②証券市場のインフラの担い手として求められる経営の安定性および財務の健全性を確保するため、強固な自己資本を維持しながら企業価値の増大を図るとともに、収益環境や投資計画などを総合的に勘案し、株主への利益還元を充実したものとしていく。
③証券金融会社の根幹である貸借取引業務をより強化し、あわせて当社・グループ会社が提供する金融・証券関連サービスの拡充と新規展開に努め、グループ全体のビジネス基盤を一層拡大し堅固なものとする。
④経営環境の変化に機動的に対応するため、グループ内の組織・業務運営の一層の効率化を推進する。
（2）中長期的な会社の経営戦略
第５次中期経営計画（2017年度～2019年度）
2017年３月に、上記「（1）会社の経営の基本方針」に基づき、第５次中期経営計画として次の戦略を策定いたしました。
[計画策定にあたっての考え方]
当社は、大阪証券金融（株）との合併後３年超が経過しますが、この間、当社グループは業務および組織・システムの一体化に取組み、効率的で活力のある体制づくりを進めてきました。
一方で、当社グループを取り巻く事業環境は、大きく変化しています。すなわち、商品やサービスに人工知能（ＡＩ）を活用する技術向上とも相俟って金融のグローバル化と高度化が加速し、また、金融市場の安定化に向けた国際金融規制や有価証券決済制度の見直しがさらに進められ、その下で新たな金融取引のニーズも生まれつつあります。
当社グループは、現下の超低金利が継続する可能性にも留意しつつ、これまで培ってきた資金・有価証券関連業務の運営能力と高い信用力、市場における中立性を活かして、既存ビジネスの強化に取組むとともに、内外の新たな取引ニーズを積極的に取り込むことで、当社の存立基盤をより強固なものとし、市場や投資家の信認に応えていきたいと考えています。
こうした考え方に立って、2017年度を初年度とする新たな中期経営計画を策定しました。
[戦略]
①証券市場のインフラとしての貸借取引業務の強化
株式市場を取り巻く環境変化に適切に対応し貸借取引業務の安定的な運営および利便性向上を図る。また、市場参加者の動向を的確に把握し、貸借取引の利用促進を図るとともに、制度信用・貸借取引にかかる情報発信を強化し、投資家のすそ野を拡大する。
②内外の金融商品取引業者等への柔軟な対応
既存取引先の海外法人をはじめとした非居住者との直接取引の拡大を図るとともに、外国有価証券の担保受入により取引拡大を目指すなど、内外の金融商品取引業者等との多様な取引に積極的に対応し、収益機会の拡大を図る。
また、有価証券の決済期間短縮化に伴う新たな取引ニーズに積極的に応え有価証券貸付業務の拡大を図る。
③新規業務の開発
証券金融会社としての業歴を背景とした当社の特長を活かし、内外の関係先やグループ会社との連携の下で、長期的視野に立って新規業務を開発する。
④資金の効率的活用としての有価証券運用の多様化
外部環境の変化に対し、適切なリスクコントロールの下、機動的にポートフォリオの見直しを実施することで、安定した収益を確保する。また、外国国債など外貨建て有価証券による運用拡大や、外貨を利用したビジネス展開をサポートするため、外貨調達手段の整備を進める。
⑤グループ連携の強化
子会社を中心とするグループ会社との連携を強化し、多様化する取引ニーズに積極的に対応する。また、当社および子会社の一体的な取組みによりグループ全体としての収益基盤を一層強固なものとする。
⑥業務運営管理体制の強化
当社に求められている社会的要請に積極的に対応し、企業理念を実現していくため、コンプライアンスを経営の前提と位置付けていることをあらためて確認する。
当社に対する揺るぎない社会的信頼を確立するため、内部監査の実効性を確保し、金融業務に付随するリスクの多様化・複雑化に対応してリスク管理の一層の充実を図る。
重大な災害発生時においても最重要業務である貸借取引業務を継続するため、金融・証券業界の動向を注視しながら、遠隔地バックアップ態勢の整備を推進する。
⑦働きやすい職場環境の整備と企業活力の向上
働きがいがあり、かつ、働きやすい職場環境を整備することにより、職員ひとりひとりの生産性を高め、企業活力を向上させる。
（3）会社の対処すべき課題
今後の世界経済は、保護主義の台頭などによる影響が懸念されるものの、米国を中心に緩やかな回復が見込まれるほか、わが国経済についても少子高齢化といった中長期的に取り組むべき課題は見られますが、個人消費の持ち直しや政府による各種政策の推進により緩やかな回復が継続することが期待されます。
また、金融・証券市場におきましては、金融のグローバル化と高度化が加速する中、国際金融規制の強化や有価証券決済制度の見直しが進められるなど、当社グループを取り巻く事業環境は大きく変化しております。
当社は、2017年３月に第５次中期経営計画を策定し、これまでの資金・有価証券関連業務にかかるノウハウや市場における中立性を活かして既存ビジネスを強化するとともに、高い信用力をバックに内外の新しいニーズを積極的に取り込むことにより、当社の存立基盤をより強固なものとし、市場や投資家の信認に応えていく取り組みを続けております。
第５次中期経営計画で掲げた戦略の下での主な施策の取り組み状況は以下のとおりです。また、新規業務の開発、資金の効率的活用としての有価証券運用の多様化、グループ連携の強化、働きやすい職場環境の整備と企業活力の向上を推進すべく、全社員が一丸となって取り組んでおります。
| 〇証券市場のインフラとしての貸借取引業務の強化 | |
| 海外投資家に対するプロモーションの実施など貸借取引の利用促進を図りました。また、東京証券取引所と連携し、証券会社担当者等向けに信用取引・貸借取引制度の普及活動に取り組んだほか、当社ホームページを通じて貸借取引に関する情報提供の拡充を図りました。 | |
| 〇内外の金融商品取引業者等への柔軟な対応 | |
| 決済期間短縮化に伴う有価証券（国債および株式）の借入需要の高まりを見据えた調達先の拡充のほか、非居住者との直接取引や外国有価証券を活用した取引拡大に取り組みました。 | |
| 〇業務運営管理体制の強化 | |
| 有価証券運用の多様化や外国有価証券の取扱い拡大に伴うリスク管理体制の充実のほか、関東広域災害やサイバーインシデントの発生等を念頭に置いた業務継続体制の強化に取り組みました。 |
当社グループでは、以上のような取組みを通じて中長期的な業績の向上と企業価値の増大を実現し、株主の皆様への利益還元を引き続き充実したものとしてまいりたいと考えております。
２【事業等のリスク】
事業等に関するリスクについて、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性があると考えられる主な事項は以下のとおりです。当社はこれらのリスク発生の可能性を認識したうえで、発生の回避および発生した場合の適切な対応に努めてまいります。
なお、記載事項のうち将来に関する事項は当期末（2018年３月31日）現在において当社が判断したものです。
①制度信用取引残高の変動に伴うリスク
当社は、証券金融の専門機関として証券市場の発展に貢献することを使命とし、貸借取引業務の競争力強化を図るため、制度、運用両面での改善を推進するとともに、当社および関係会社で証券関連サービスの拡充に努め、グループの収益基盤を一層堅固なものとすることを目指しております。しかしながら、現在は、営業収益の大半が貸借取引に依存する構造となっており、株式市場の動向等により制度信用取引残高が減少し、これに伴い貸借取引残高が減少した場合は、業績に影響を及ぼす可能性があります。
②市場リスク
当社は日中流動性の確保および収益補完を目的とした債券等（外貨建てを含む）や政策投資を目的とした株式を保有しているほか、一部デリバティブ取引を行っています。これら市場リスクについて、リスクを計量化して管理するとともにストレステストを実施するなど厳格な管理体制を整備していますが、金利、為替レートおよび株価の変動等により市場価格が急落した場合は、想定以上の評価損や実現損が発生する可能性があります。
③信用リスク
当社の貸付業務では、信用リスクの顕在化に備え流動性の高い有価証券を担保として受入れています。さらに資産の健全性の維持・向上を図るため、保有資産について厳格な自己査定を実施しているほか、信用供与先については社内格付により信用リスクを評価するとともに、信用リスクについて計量化による管理やストレステストを実施するなど厳格な管理態勢を整備しています。しかしながら、信用供与先の経営状況の急激な悪化に加え担保として受入れている株券等の価格が想定を超えて下落した場合は、貸出債権を回収できないおそれがあります。その結果、業績に影響を及ぼす可能性があります。
④資金調達に関するリスク
当社は主として、コールマネーやコマーシャル・ペーパー、銀行からの短期借入金等により、貸付等に必要な資金を調達しています。当社では、調達手段の多様化、安定した調達先の確保に努めるとともに、厳格な資金繰り管理を行っておりますが、金融市場の混乱や当社格付の引下げ等により資金調達コストが上昇するおそれがあります。その結果、業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑤システムリスク
当社はシステムの安定稼動に万全を期すべく、ネットワーク・機器類の二重化等によりシステム障害発生の未然防止に努めています。システム開発・運用面では、これを安全かつ効率的に行うため、作業手順を明確化するとともに監視体制を整備しています。また、サイバー攻撃の脅威に備えて、システム面での対応やサイバーセキュリティ態勢の整備を実施しております。しかしながら、これらの対策にもかかわらず不測の要因により業務継続に支障が生じる重大なシステム障害が生じた場合は、業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑥関係会社の業績に関するリスク
当社グループは銀行業務や不動産業務、情報処理サービス業務の事業を展開しており、金融・証券市況や不動産市況等が著しく悪化した場合は、当社グループの業績および財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
⑦情報漏洩リスク
取引先の情報等の情報資産の保護については、さまざまなセキュリティ対策を整備するとともにその取扱いを役職員に周知徹底しています。しかしながら、人為的ミスや不正行為、外部犯罪等によって重要な情報が漏洩した場合は、当社の信用力が低下し、業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑧法令遵守に関するリスク
コンプライアンスを企業経営の前提と位置づけ、コンプライアンス統括部を中心に当社全般のコンプライアンスを推進しております。役職員に対しては、投資家保護の意識を高め、公正かつ適切な業務運営を行うため、定期的にコンプライアンス研修を実施するほか、随時、業務に即した研修、指導を行うことにより、コンプライアンス意識の徹底を図っております。しかしながら、役職員の故意または過失により法令違反が発生した場合、または法人として法令違反が発生した場合は、取引先との信頼関係の低下や、損害賠償、行政処分等に直面するおそれがあります。その結果、業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑨法令等の変更に伴うリスク
当社は金融商品取引法上の証券金融会社の免許および登録金融機関業務の登録を受けて、貸借取引業務等を行っております。従って、法令・規則等が変更された場合は、当社業績に影響が生じる可能性があります。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績の概況
（金融経済環境）
当連結会計年度の世界経済は、米国の力強い景気回復が続いたほか、欧州経済についても底堅く推移し、全体としては緩やかな景気回復が続きました。わが国経済についても、企業収益が好調を維持する中で、雇用環境等の改善を通じて緩やかな回復基調が続きました。
株式市場についてみますと、期初18,983円で始まった日経平均株価は、北朝鮮を巡る地政学リスクの高まりなどから４月14日には当期間の最安値となる18,335円まで下落しましたが、仏大統領選結果を好感して上昇に転じ６月上旬には約１年半ぶりに20,000円の大台を回復しました。その後は、概ね20,000円を挟んだレンジで推移しましたが、10月以降は米国による追加利上げ期待などを背景としたドル高・円安推移を受け騰勢を強め、１月23日には1991年11月以来の高値となる24,124円まで上伸しました。しかしながら、２月以降は、米長期金利上昇を背景に適温相場の終焉が意識される中で、トランプ大統領による保護主義的な通商政策に対する警戒感や円高・ドル安の進行などから大幅に下落。３月下旬には一時20,617円まで下落し、期末は21,454円で取引を終えました。
この間の東証第一部の売買動向についてみますと、１日平均売買代金は２兆9,570億円と前期比4,416億円の増加となりました。
こうしたなか、東京市場の制度信用取引買い残高をみますと、期初の２兆350億円台から漸減基調を辿り、５月上旬には当期間のボトムとなる１兆8,000億円程度まで減少したものの、その後は株価下落局面における個人投資家による押し目買いから増加に転じました。10月下旬以降は株価が上昇基調を辿る中で新規買いが見られたほか、２月以降の株価下落局面においても押し目買いが入り、３月下旬には約10年ぶりの水準となる２兆9,800億円台まで増加し、期末は２兆8,700億円台となりました。一方、期初に5,800億円台であった同売り残高は、株価上昇局面において新規売りが見られ、10月中旬までは6,000億円台から7,000億円台で推移した後、10月下旬に当期間のピークとなる8,300億円台まで増加しました。しかしながら、その後は減少基調に転じると、２月以降の株価下落局面においては利益確定による買戻しが進み、期末は当期間のボトムとなる4,800億円台となりました。
（2018年３月期決算）
このような市場動向の下で、当社グループの貸付金総残高（期中平均）は6,702億円と前期比2,029億円増加しました。
連結営業収益は、貸借取引における有価証券貸付料が増収となったことなどから、26,333百万円（前期比14.2％増）となりました。一方、同営業費用は、貸借取引における有価証券借入料が増加したことから、13,330百万円（同12.1％増）となりました。また一般管理費は9,121百万円（同9.0％増）となりました。
この結果、連結営業利益は3,881百万円（同38.5％増）となりました。同経常利益は、持分法による投資利益が拡大したことなどから、4,685百万円（同29.7％増）となり、親会社株主に帰属する当期純利益は4,225百万円（同37.3％増）となりました。
次に各セグメントの営業概況をご報告いたします。
①証券金融業
貸借取引業務においては、貸借取引貸付金が期中平均で3,501億円と前期比847億円増加したことから、貸付金利息は増収となりました。また、貸借取引貸付有価証券が期中平均で3,661億円と前期比747億円増加し、貸株料および貸株超過銘柄にかかる品貸料が増収となったことなどから、当業務の営業収益は13,253百万円（前期比23.6％増）となりました。
一般貸付業務においては、金融商品取引業者向け貸付および個人・一般事業法人向け貸付がともに低調に推移し、当業務の貸付金の期中平均は414億円と前期比34億円の減少となりましたが、株式市況の回復に伴う現金担保付株券等貸借取引の利用増により、当業務の営業収益は、908百万円（同0.1％増）となりました。
有価証券貸付業務においては、一般貸株部門が市場売買高の増加に伴いフェイル回避目的を中心とした借株需要の高まりから有価証券貸付料が大幅な増収となったほか、債券営業部門も貸付残高の増加等により増収となった結果、当業務の営業収益は5,035百万円（同13.1％増）となりました。
その他の収益は、投資信託の分配金収入および保有国債等の売却益が増加したものの、保有国債等の利息収入が大きく減少したことから3,290百万円（同1.1％減）となりました。
②信託銀行業
信託銀行業務においては、貸付金利の低下により貸付金利息が減収となりましたが、信託報酬の増加に加え、保有国債等の売却益も増加したことから、当業務の営業収益は2,971百万円（同6.4％増）となりました。
③不動産賃貸業
不動産賃貸業務における営業収益は873百万円(同0.9％増)となりました。
(2）財政状態に関する分析
《当社グループの資産、負債、キャッシュ・フローの特徴》
資産は、日々変動する貸借取引貸付（営業貸付金）と機動的な資金調達のための有価証券が太宗を占めます。
負債は、変動する資産に合わせてコールマネーやコマーシャル・ペーパーといった日々調整が可能な市場性調達が中心となります。
キャッシュ・フローは、主に上記の資産・負債の変動によるもののほか、配当金の支払および自己株式取得・処分等により発生するものが中心となります。
なお、資産における現金および預金は、負債における日証金信託銀行株式会社の信託勘定における待機資金の状況やグループ全体の資金繰りの状況等により大きく増減することがあります。
また、現時点では重要な資本的支出の予定はありません。
①資産、負債および純資産の状況
資産合計額は４兆9,609億円と前期末に比べて3,158億円、負債合計額は４兆8,171億円と前期末に比べて3,117億円それぞれ増加し、純資産合計額は1,438億円と前期末に比べて40億円増加しました。この主な要因は以下のとおりです。
○資産
現金および預金…日証金信託銀行株式会社の信託勘定における待機資金の減少等に伴い、前期末に比べて2,988億円減少しました。
営業貸付金…貸借取引貸付金および日証金信託銀行株式会社における貸付金の増加に伴い、前期末に比べて4,151億円増加しました。
借入有価証券代り金…現金担保付株券等貸借取引に伴う差入担保金が増加したことから、前期末に比べて2,374億円増加しました。
○負債
コールマネーおよびコマーシャル・ペーパー…資金調達の増加により、前期末に比べてそれぞれ1,445億円、2,740億円増加しました。
信託勘定借…日証金信託銀行株式会社の信託勘定における待機資金の減少に伴い、前期末に比べて1,334億円減少しました。
○純資産
株主資本…当期純利益の計上に伴う利益剰余金の増加により、前期末に比べて15億円増加しました。
その他の包括利益累計額…保有する有価証券等の価格変動に伴い、繰延ヘッジ損益が減少したものの、その他有価証券評価差額金が増加したことから、前期末に比べて25億円増加しました。
②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金および現金同等物は7,714億円（前期比2,976億円減）となりました。
○営業活動によるキャッシュ・フロー
営業貸付金および借入有価証券代り金の増加、有価証券及び投資有価証券の取得による支出等により、2,905億円の流出超（前連結会計年度8,181億円の流入超）となりました。
○投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の取得および無形固定資産の取得による支出等により、44億円の流出超（前連結会計年度75億円の流出超）となりました。
○財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払および自己株式の取得による支出等により、27億円の流出超（前連結会計年度19億円の流出超）となりました。
(3) 当社グループ業務別営業収益の状況
| 前連結会計年度 （自 2016年４月１日 至 2017年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金額(百万円) | 構成比(％) | 金額(百万円) | 構成比(％) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 証券金融業 | 19,407 | 84.1 | 22,487 | 85.4 | ||
| 貸借取引業務 | 10,721 | 46.5 | 13,253 | 50.3 | ||
| 貸借取引貸付金利息 | 1,694 | 7.3 | 2,225 | 8.5 | ||
| 借入有価証券代り金利息 | 887 | 3.8 | 1,073 | 4.1 | ||
| 有価証券貸付料 | 7,771 | 33.7 | 9,481 | 36.0 | ||
| 一般貸付業務 | 907 | 3.9 | 908 | 3.5 | ||
| 有価証券貸付業務 | 4,453 | 19.3 | 5,035 | 19.1 | ||
| 株券 | 941 | 4.1 | 1,458 | 5.5 | ||
| 債券 | 3,512 | 15.2 | 3,576 | 13.6 | ||
| その他 | 3,325 | 14.4 | 3,290 | 12.5 | ||
| 信託銀行業 | 2,792 | 12.1 | 2,971 | 11.3 | ||
| 貸付金利息 | 147 | 0.6 | 89 | 0.3 | ||
| 信託報酬 | 668 | 2.9 | 741 | 2.8 | ||
| その他 | 1,977 | 8.6 | 2,140 | 8.1 | ||
| 不動産賃貸業 | 865 | 3.8 | 873 | 3.3 | ||
| 合計 | 23,066 | 100.0 | 26,333 | 100.0 |
(4) 当社グループ貸付金の状況（平均残高）
| 前連結会計年度 （自 2016年４月１日 至 2017年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 金額（億円） | 構成比（％） | 金額（億円） | 構成比（％） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸借取引貸付金 | 2,654 | 56.8 | 3,501 | 52.2 |
| 一般貸付金 | 448 | 9.6 | 414 | 6.2 |
| （うち一般信用ファイナンス） | (95) | (2.0) | (100) | (1.5) |
| 信託銀行貸付金 | 1,499 | 32.1 | 2,735 | 40.8 |
| その他 | 70 | 1.5 | 50 | 0.8 |
| 合 計 | 4,672 | 100.0 | 6,702 | 100.0 |
| （参考） 貸借取引貸付有価証券 |
2,913 | ― | 3,661 | ― |
(5) 当社グループ貸付金の状況（期末残高）
| 前連結会計年度 （自 2016年４月１日 至 2017年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 金額（億円） | 構成比（％） | 金額（億円） | 構成比（％） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸借取引貸付金 | 3,685 | 62.7 | 5,195 | 51.8 |
| 一般貸付金 | 408 | 7.0 | 571 | 5.7 |
| （うち一般信用ファイナンス） | (113) | (1.9) | (133) | (1.3) |
| 信託銀行貸付金 | 1,763 | 30.0 | 4,251 | 42.4 |
| その他 | 20 | 0.3 | 10 | 0.1 |
| 合 計 | 5,877 | 100.0 | 10,029 | 100.0 |
| （参考） 貸借取引貸付有価証券 |
3,936 | ― | 3,698 | ― |
(6) 貸借取引金利・貸株料の推移
| 年月日(約定日) | 貸借金利融資金利 | 貸株等代り金金利 | 貸株料 |
| --- | --- | --- | --- |
| 2001年５月１日 | 0.60％ | 0.00％ | － |
| 2002年５月７日 | 0.60％ | 0.00％ | 0.40％ |
| 2006年７月27日 | 0.74％ (＋0.14％) | 0.00％ | 0.40％ |
| 2006年９月22日 | 0.86％ (＋0.12％) | 0.00％ | 0.40％ |
| 2007年３月15日 | 1.02％ (＋0.16％) | 0.00％ | 0.40％ |
| 2007年４月５日 | 1.11％ (＋0.09％) | 0.00％ | 0.40％ |
| 2009年１月29日 | 0.97％（△0.14％） | 0.00％ | 0.40％ |
| 2010年11月22日 | 0.77％（△0.20％） | 0.00％ | 0.40％ |
| 2014年８月６日 | 0.64％（△0.13％） | 0.00％ | 0.40％ |
| 2016年３月９日 | 0.60％（△0.04％） | 0.00％ | 0.40％ |
| 2018年３月31日現在 | 0.60％ | 0.00％ | 0.40％ |
４【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
５【研究開発活動】
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20180621172410
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当社グループでは、総額468百万円の設備投資等を行いました。
設備投資等のうち無形固定資産は408百万円、有形固定資産は60百万円であり、主に証券金融業において、個人向け一般貸付業務コムストックローンにかかるシステムのリニューアルによるものです。
２【主要な設備の状況】
当社グループ（当社および連結子会社）における主要な設備は、以下のとおりであります。
(1) 提出会社
| 2018年３月31日現在 |
| 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の 内容 |
帳簿価額（百万円） | 従業員数 (人) |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 土地 (面積㎡) |
リース 資産 |
ソフト ウエア |
その他 | 合計 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本店 （東京都中央区） |
証券金融業 | 本社機能営業業務 | 456 | 830 (537) |
－ | 3,292 | 493 | 5,072 | 207[1] |
| 大阪支社 （大阪市中央区） |
証券金融業 | 営業業務 | 5 | － (－) |
－ | － | 34 | 40 | 16[4] |
（注）１ 帳簿価額のうち「その他」は器具、備品および施設利用権の合計（建設仮勘定は除く）です。また、「ソフトウェア」はソフトウェア仮勘定を除いています。なお金額には消費税等を含みません。
２ 従業員数は就業人員数（当社から社外への出向者を除く）であり、執行役員を含んでおりません。また、臨時従業員数は[ ]内に年間の平均人員数を外数で記載しています。なお、臨時従業員には、派遣社員及びパートタイマーが含まれています。
(2) 国内子会社
| 2018年３月31日現在 |
| 会社名 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の 内容 |
帳簿価額（百万円） | 従業員数 (人) |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び 構築物 |
土地 (面積㎡) |
リース 資産 |
ソフト ウエア |
その他 | 合計 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 日証金信託銀行株式会社 本社 （東京都中央区） |
信託銀行業 | 本社機能営業業務 | 46 | － (－) |
－ | 139 | 21 | 207 | 37 [1] |
| 日本ビルディング株式会社 本社他（注）２、３ （東京都中央区他） |
不動産賃貸業 | 本社機能営業業務 | 1,833 | 1,932 (4,090) |
－ | － | 23 | 3,789 | 18 [0] |
（注）１ 帳簿価額のうち「その他」は器具、備品および施設利用権の合計（建設仮勘定は除く）です。また、「ソフトウェア」はソフトウェア仮勘定を除いています。なお金額には消費税等を含みません。
２ 東京都中央区および千代田区所在の賃貸物件を含めて記載しております。
３ 貸与中の建物1,030百万円を含んでおり、持分法適用関連会社であるジェイエスフィット株式会社他に貸与されています。
４ 従業員数は就業人員数（各子会社から社外への出向者を除く）であり、臨時従業員数は[ ]内に年間の平均人員数を外数で記載しています。なお、臨時従業員には、派遣社員及びパートタイマーが含まれています。
３【設備の新設、除却等の計画】
当社は、2018年５月に個人向け一般貸付業務コムストックローンにかかるシステムをリニューアルいたしました。
| 会社名 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 投資予定金額 | 資金調達方法 | 着手及び完了予定 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 総額 （百万円） |
既支払額 （百万円） |
着手 | 完了 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 日本証券金融株式会社 本店 （東京都中央区） |
証券金融業 | 営業業務 | 670 | 395（注） | 自己資金 | 2016年8月 | 2018年5月 |
（注）ソフトウェア仮勘定
有価証券報告書（通常方式）_20180621172410
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 200,000,000 |
| 計 | 200,000,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数(株) （2018年３月31日） |
提出日現在発行数(株) （2018年６月25日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 普通株式 | 100,000,000 | 100,000,000 | 東京証券取引所 （市場第一部） |
完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式 単元株式数 100株 |
| 計 | 100,000,000 | 100,000,000 | － | － |
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数 （千株） |
発行済株式総数残高 （千株） |
資本金増減額 （百万円） |
資本金残高 （百万円） |
資本準備金 増減額 （百万円） |
資本準備金 残高 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2013年７月22日（注１） | 13,607 | 107,307 | － | 10,000 | － | 5,181 |
| 2015年３月30日（注２） | △7,307 | 100,000 | － | 10,000 | － | 5,181 |
（注）１．大阪証券金融㈱との合併（合併比率１：0.39）に伴う増加であります。
２．自己株式の消却による減少であります。
（５）【所有者別状況】
| 2018年３月31日現在 |
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満 株式の状況 （株） |
|||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 株主数 (人) |
－ | 39 | 66 | 94 | 161 | 4 | 10,313 | 10,677 | － |
| 所有株式数 (単元) |
－ | 325,633 | 72,444 | 78,915 | 255,728 | 72 | 264,511 | 997,303 | 269,700 |
| 所有株式数の割合(％) | － | 32.65 | 7.27 | 7.91 | 25.64 | 0.01 | 26.52 | 100.00 | － |
（注）１ 自己株式4,672,753株は、「個人その他」に46,727単元、「単元未満株式の状況」に53株含まれております。
２ 「金融機関」には、株式給付信託（ＢＢＴ）が保有する当社株式627,700株（6,277単元）が含まれております。
（６）【大株主の状況】
| 2018年３月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有 株式数 (千株) |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合(％) |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口） | 東京都中央区晴海１－８－11 | 6,009 | 6.30 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口９） | 東京都中央区晴海１－８－11 | 5,129 | 5.38 |
| 公益財団法人資本市場振興財団 | 東京都中央区日本橋茅場町１－２－４ | 4,810 | 5.04 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２－11－３ | 3,632 | 3.81 |
| 株式会社みずほ銀行 | 東京都千代田区大手町１－５－５ | 3,536 | 3.70 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口４） | 東京都中央区晴海１－８－11 | 3,038 | 3.18 |
| STATE STREET BANK AND TRUST COMPANY 505001 （常任代理人 株式会社みずほ銀行 決済営業部） |
P. O. BOX 351 BOSTON MASSACHUSETTS 02101 U. S. A. （東京都港区港南２－15－１） |
2,563 | 2.68 |
| NORTHERN TRUST CO. (AVFC) RE IEDU UCITS CLIENTS NON LENDING 15 PCT TREATY ACCOUNT （常任代理人 香港上海銀行 東京支店） |
50 BANK STREET CANARY WHARF LONDON E14 5NT, UK （東京都中央区日本橋３－11－１） |
2,119 | 2.22 |
| STATE STREET BANK WEST CLIENT - TREATY 505234（常任代理人 株式会社みずほ銀行 決済営業部） | 1776 HERITAGE DRIVE, NORTH QUINCY, MA 02171, U. S. A. （東京都港区港南２－15－１） |
1,778 | 1.86 |
| GOVERNMENT OF NORWAY（常任代理人 シティバンク、エヌ・エイ 東京支店） | BANKPLASSEN 2, 0107 OSLO 1 OSLO 0107 NO （東京都新宿区新宿６－27－30） |
1,763 | 1.85 |
| 計 | － | 34,381 | 36.06 |
（注）１ 上記のほか、自己株式が4,672千株あります。
２ 2017年８月18日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、野村證券株式会社他２名の共同保有者が2017年８月15日現在で以下のとおり株式を所有している旨が記載されているものの、野村ホールディングス株式会社を除き、当社として2018年3月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その大量保有報告書の内容は次のとおりであります。
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有 株式数 (千株) |
発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| 野村證券株式会社 | 東京都中央区日本橋１－９－１ | 542 | 0.54 |
| 野村ホールディングス株式会社 | 東京都中央区日本橋１－９－１ | 1,000 | 1.00 |
| 野村アセットマネジメント株式会社 | 東京都中央区日本橋１－12－１ | 3,477 | 3.48 |
| 計 | － | 5,019 | 5.02 |
３ 2017年11月21日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書（変更報告書）において、ティー・ロウ・プライス・インターナショナル・リミテッド他１名の共同保有者が2017年11月15日現在で以下のとおり株式を所有している旨が記載されているものの、当社として2018年3月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その大量保有報告書の内容は次のとおりであります。
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有 株式数 (千株) |
発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| ティー・ロウ・プライス・インターナショナル・リミテッド | 英国ロンドン市、EC4N4TZ、クイーンヴィクトリア・ストリート60 | 3,424 | 3.42 |
| ティー・ロウ・プライス・アソシエイツ，インク | 米国メリーランド州、20202、ボルチモア、イースト・プラット・ストリート100 | 384 | 0.39 |
| 計 | － | 3,808 | 3.81 |
４ 2018年１月19日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書（変更報告書）において、三井住友信託銀行株式会社他２名の共同保有者が2018年１月15日現在で以下のとおり株式を所有している旨が記載されているものの、日本証券代行株式会社を除き、当社として2018年3月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その大量保有報告書の内容は次のとおりであります。
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有 株式数 (千株) |
発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| --- | --- | --- | --- |
| 三井住友信託銀行株式会社 | 東京都千代田区丸の内１－４－１ | 4,363 | 4.36 |
| 日興アセットマネジメント株式会社 | 東京都港区赤坂９－７－１ | 1,158 | 1.16 |
| 日本証券代行株式会社 | 東京都中央区日本橋茅場町１－２－４ | 1,460 | 1.46 |
| 計 | － | 6,983 | 6.98 |
５ 2018年２月７日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書（変更報告書）において、株式会社みずほ銀行他３名の共同保有者が2018年１月31日現在で以下のとおり株式を所有している旨が記載されているものの、株式会社みずほ銀行を除き、当社として2018年3月31日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その大量保有報告書の内容は次のとおりであります。
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有 株式数 (千株) |
発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| --- | --- | --- | --- |
| 株式会社みずほ銀行 | 東京都千代田区大手町１－５－５ | 3,536 | 3.54 |
| みずほ証券株式会社 | 東京都千代田区大手町１－５－１ | 133 | 0.13 |
| みずほ信託銀行株式会社 | 東京都中央区八重洲１－２－１ | 627 | 0.63 |
| アセットマネジメントOne株式会社 | 東京都千代田区丸の内１－８－２ | 4,639 | 4.64 |
| 計 | － | 8,936 | 8.94 |
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2018年３月31日現在 |
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 |
| --- | --- | --- | --- |
| 無議決権株式 | － | － | － |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 4,672,700 | － | 単元株式数 100株 |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 95,057,600 | 949,513 | 同上 |
| 単元未満株式 | 普通株式 269,700 | － | － |
| 発行済株式総数 | 100,000,000 | － | － |
| 総株主の議決権 | － | 949,513 | － |
（注）１ 「完全議決権株式（その他）」の欄には、当社名義の貸借取引担保保有株式等が106,300株含まれております。なお、「議決権の数」欄には、当社名義の貸借取引担保保有株式等にかかる議決権の数1,063個が含まれておりません。
２ 「完全議決権株式（その他）」の欄には、「株式給付信託（BBT）」にかかる信託口が所有する株式627,700株が含まれております。
３ 「単元未満株式」欄の普通株式には、自己株式53株が含まれております。
②【自己株式等】
| 2018年３月31日現在 |
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 日本証券金融株式会社 | 東京都中央区日本橋茅場町１－２－10 | 4,672,700 | － | 4,672,700 | 4.67 |
| 計 | － | 4,672,700 | － | 4,672,700 | 4.67 |
（８）【役員・従業員株式所有制度の内容】
当社は、2016年６月24日開催の第106回定時株主総会決議に基づき、当社取締役（社外取締役を除きます。）および執行役員（以下あわせて「取締役等」といいます。）の報酬と当社の業績および株式価値との連動性をより明確にし、中長期的な業績の向上と企業価値の増大への貢献意識を高めることを目的として、業績連動型株式報酬制度「株式給付信託（BBT（＝Board Benefit Trust））」（以下「本制度」といいます。）を導入しております。
１．本制度の概要
本制度は、当社が拠出する金銭を原資として当社株式が信託（以下、本制度に基づき設定した信託を「本信託」といいます。）を通じて取得され、取締役等に対して、取締役会が定める「役員株式給付規程」に従って、当社株式および当社株式を時価で換算した金額相当の金銭（以下「当社株式等」といいます。）が信託を通じて給付される業績連動型の株式報酬制度です。なお、取締役等が当社株式等の給付を受ける時期は、原則として取締役等の退任時とします。
２．取締役等に給付する予定の株式の総数
627,700株
３．当該株式給付信託（BBT）による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲
取締役等を退任した者のうち役員株式給付規程に定める受益者要件を満たした者
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第３号に該当する普通株式の取得および会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| --- | --- | --- |
| 取締役会（2017年５月11日）での決議状況 （取得期間 2017年５月12日～2018年３月16日） |
1,500,000 | 1,000,000,000 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | － | － |
| 当事業年度における取得自己株式 | 1,500,000 | 890,981,100 |
| 残存決議株式の総数及び価額の総額 | － | 109,018,900 |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合（％） | 0.00 | 10.90 |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
| 提出日現在の未行使割合（％） | － | － |
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| --- | --- | --- |
| 取締役会（2018年５月14日）での決議状況 （取得期間 2018年６月６日～2019年３月22日） |
1,000,000 | 800,000,000 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | － | － |
| 当事業年度における取得自己株式 | － | － |
| 残存決議株式の総数及び価額の総額 | － | － |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合（％） | － | － |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
| 提出日現在の未行使割合（％） | 100.00 | 100.00 |
（注）当期間における取得自己株式には、2018年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの取締役会決議に基づく取得による株式は含まれておりません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| --- | --- | --- |
| 当事業年度における取得自己株式 | 2,217 | 1,344,967 |
| 当期間における取得自己株式 | 165 | 110,382 |
（注）当期間における取得自己株式には、2018年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取による株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| その他 | ― | ― | ― | ― |
| 保有自己株式数 | 4,672,753 | ― | 4,672,918 | ― |
（注）当期間における保有自己株式数には、2018年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの取締役会決議に基づく取得による株式および単元未満株式の買取による株式は含まれておりません。
３【配当政策】
当社が金融商品取引法上の証券金融会社として公共的使命を果たし、証券界及び投資家の期待に応えていくためには財務体質の充実が不可欠でありますが、当社の業績は、その時々の証券市場及び金融市場の動向に左右される傾向があります。このような事情から、当社は、株主への長期安定的な利益還元を経営の重要な課題として位置づけており、金融機関として必要な自己資本や内部留保の充実を勘案したうえ、業績を加味しながら配当を行うことを基本方針としております。
また、当社は中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。当社は、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
具体的には業績を反映させる基準として連結配当性向60％程度を下回らないものとし、連結株主資本配当率（配当額の株主資本に対する割合）も勘案しながら利益還元することとしております。この方針に基づき、期末配当は、１株につき17円とし、中間配当１株９円とあわせ年間配当金は１株につき26円（前期比８円増）といたしました。
内部留保資金につきましては、安定的な業務運営の確保のための営業資金として有効に活用してまいりたいと考えております。
なお、当事業年度にかかる剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
| --- | --- | --- |
| 2017年11月６日 取締役会決議 |
865 | 9 |
| 2018年６月22日 株主総会決議 |
1,620 | 17 |
４【株価の推移】
（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
| 回次 | 第104期 | 第105期 | 第106期 | 第107期 | 第108期 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 決算年月 | 2014年３月 | 2015年３月 | 2016年３月 | 2017年３月 | 2018年３月 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 最高（円） | 1,075 | 820 | 824 | 667 | 695 |
| 最低（円） | 570 | 547 | 412 | 362 | 537 |
（注） 最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
| 月別 | 2017年10月 | 11月 | 12月 | 2018年１月 | ２月 | ３月 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 最高（円） | 644 | 640 | 639 | 695 | 674 | 664 |
| 最低（円） | 603 | 583 | 598 | 641 | 605 | 630 |
（注） 最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
５【役員の状況】
男性11名 女性１名 （役員のうち女性の比率8.3％）
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有 株式数 （千株） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 取締役会長 代表取締役 |
－ | 増渕 稔 | 1943年11月３日生 | 1993年５月 | 日本銀行営業局審議役 | （注１） | 71 |
| 1994年５月 | 同行信用機構局長 | ||||||
| 1998年７月 | 同行理事 | ||||||
| 2002年７月 | 日本アイ・ビー・エム株式会社特別顧問 | ||||||
| 2004年６月 | 当社取締役社長 | ||||||
| 2005年６月 | 日証金信託銀行株式会社取締役 | ||||||
| 2006年６月 | 日本電子計算株式会社取締役（現在） | ||||||
| 2008年６月 | 日本ビルディング株式会社取締役（現在） | ||||||
| 2012年６月 | 当社取締役会長（現在） | ||||||
| 取締役社長 代表取締役 |
－ | 小林 英三 | 1948年９月８日生 | 1999年５月 | 日本銀行人事局長 | （注１） | 40 |
| 2000年５月 | 同行考査局長 | ||||||
| 2002年６月 | 同行理事 | ||||||
| 2006年５月 | アフラック（アメリカンファミリー生命保険会社）シニア・アドバイザー | ||||||
| 2007年７月 | 同社副会長 | ||||||
| 2010年５月 | 当社顧問 | ||||||
| 2010年６月 | 当社専務取締役 | ||||||
| 2012年６月 | 当社取締役社長（現在） | ||||||
| 取締役副社長 代表取締役 |
－ | 樋口 俊一郎 | 1953年11月２日生 | 1997年７月 | 大蔵省（現財務省）主計局主計官 | （注１） | 6 |
| 2000年７月 | 金融庁総務企画局信用課長 | ||||||
| 2007年７月 | 財務省近畿財務局長 | ||||||
| 2008年７月 | 同省財務総合政策研究所長 | ||||||
| 2011年４月 | 中央大学大学院公共政策研究科客員教授 | ||||||
| 2012年６月 | ライフネット生命保険株式会社常務取締役 | ||||||
| 2016年６月 | 当社取締役副社長（現在） | ||||||
| 専務取締役 | － | 福島 賢二 | 1959年11月28日生 | 1982年４月 | 当社入社 | （注１） | 30 |
| 2008年２月 | 当社貸借取引部長 | ||||||
| 2011年６月 | 当社執行役員システム企画部長 | ||||||
| 2015年６月 | 当社執行役員企画部長 | ||||||
| 2016年６月 | 当社常務取締役 | ||||||
| 2018年６月 | 当社専務取締役（現在） | ||||||
| 専務取締役 | － | 前田 和宏 | 1959年７月30日生 | 1982年４月 | 当社入社 | （注１） | 33 |
| 2007年６月 | 当社総務部長 | ||||||
| 2011年６月 | 当社執行役員総務部長 | ||||||
| 2016年６月 | 当社常務取締役 | ||||||
| 2018年６月 | 当社専務務取締役（現在） | ||||||
| 常務取締役 | － | 岡田 豊 | 1965年２月20日生 | 2010年11月 | 日本銀行松江支店長 | （注１） | ー |
| 2013年５月 | 同行業務局審議役 | ||||||
| 2014年６月 | 同行金融市場局審議役 | ||||||
| 2015年８月 | 同行発券局長 | ||||||
| 2018年５月 | 当社顧問 | ||||||
| 2018年６月 | 当社常務取締役（現在） |
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有 株式数 （千株） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 取締役 | － | 今井 敬 | 1929年12月23日生 | 1993年６月 | 新日本製鐵株式会社（現 新日鐵住金株式会社）代表取締役社長 | （注１） | 4 |
| 1998年４月 | 同社代表取締役会長 | ||||||
| 1998年５月 | 社団法人経済団体連合会会長 | ||||||
| 2002年５月 | 社団法人日本経済団体連合会名誉会長（現在） | ||||||
| 2002年６月 | 当社取締役（現在） | ||||||
| 2003年４月 | 新日本製鐵株式会社（現 新日鐵住金株式会社）取締役相談役名誉会長 | ||||||
| 2003年６月 | 同社相談役名誉会長 | ||||||
| 2008年６月 | 同社社友名誉会長（現在） | ||||||
| 取締役 | － | 前 哲夫 | 1945年７月25日生 | 2003年６月 | 大和証券株式会社代表取締役副社長兼株式会社大和証券グループ本社特別執行役員 | （注１） | 6 |
| 2004年６月 | 大和証券株式会社代表取締役副社長兼株式会社大和証券グループ本社取締役兼執行役副社長 | ||||||
| 2008年４月 | 大和証券株式会社顧問 | ||||||
| 2010年７月 | 日本証券業協会会長 | ||||||
| 2011年７月 | 日本投資者保護基金理事長 | ||||||
| 2013年６月 | ＮＰＯエイプロシス（特定非営利活動法人 投資と学習を普及・推進する会）理事長 | ||||||
| 2013年７月 | 大和証券株式会社顧問（現在） 日本証券業協会顧問（現在） |
||||||
| 2014年６月 | 当社取締役（現在） | ||||||
| 取締役 | － | 篠塚 英子 | 1942年５月１日生 | 1993年４月 | お茶の水女子大学生活科学部教授 | （注１） | 0 |
| 1998年４月 | 日本銀行政策委員会審議委員 | ||||||
| 2001年４月 | 社団法人（現 公益社団法人）日本経済 研究センター客員研究員（現在） |
||||||
| 2002年１月 | お茶の水女子大学文教育学部教授 | ||||||
| 2005年７月 | 住友生命保険相互会社社外監査役 | ||||||
| 2008年３月 | お茶の水女子大学名誉教授（現在） | ||||||
| 2009年４月 | 日本司法支援センター常任理事 | ||||||
| 2010年４月 | 人事院人事官 | ||||||
| 2013年５月 | 人事院顧問 | ||||||
| 2015年６月 | 当社取締役（現在） | ||||||
| 常勤監査役 | － | 飯村 修也 | 1964年２月13日生 | 1987年４月 | 東京証券取引所入所 | （注２） | 3 |
| 2001年７月 | 同所総務部広報室課長 | ||||||
| 2010年６月 | 株式会社東京証券取引所派生商品部長 | ||||||
| 2014年３月 | 株式会社大阪取引所市場企画部長 | ||||||
| 2016年４月 | 株式会社日本取引所グループ人事部 | ||||||
| 2016年６月 | 当社監査役（現在） | ||||||
| 常勤監査役 | － | 平間 靖浩 | 1961年３月19日生 | 1983年４月 | 当社入社 | （注３） | 14 |
| 2009年６月 | 当社企画部長 | ||||||
| 2013年６月 | 当社執行役員企画部長 | ||||||
| 2015年６月 | 当社執行役員コンプライアンス統括部長 | ||||||
| 2018年６月 | 当社監査役（現在） |
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有 株式数 （千株） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 監査役 | － | 神山 敏夫 | 1941年11月18日生 | 1969年２月 | 公認会計士登録 | （注４） | 43 |
| 1969年２月 | 神山公認会計士事務所代表（所長）（現在） | ||||||
| 1969年４月 | 税理士登録 | ||||||
| 1992年７月 | 日本公認会計士協会理事 | ||||||
| 1995年２月 | 株式会社日本会計士学館代表取締役会長 （現在） |
||||||
| 2001年８月 | 日本公認会計士協会不服審査委員 | ||||||
| 2001年８月 | 公認会計士試験委員 | ||||||
| 2003年６月 | 当社監査役（現在） | ||||||
| 2004年７月 | 日本公認会計士協会監事 | ||||||
| 計 | 252 |
（注）１ 任期は2018年３月期に係る定時株主総会終結の時から2019年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
２ 任期は2016年３月期に係る定時株主総会終結の時から2020年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
３ 任期は2018年３月期に係る定時株主総会終結の時から2022年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
４ 任期は2015年３月期に係る定時株主総会終結の時から2019年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
５ 取締役今井敬、前哲夫及び篠塚英子の３氏は、社外取締役であります。
６ 監査役飯村修也及び神山敏夫の両氏は、社外監査役であります。
７ 当社は、会社業務の意思決定と職務執行を分離して経営判断の迅速化を図る観点から、執行役員制度を導入しております。業務を執行する取締役を含む執行役員は10名であり、取締役会長増渕稔、取締役社長小林英三、取締役副社長樋口俊一郎、専務取締役福島賢二、同前田和宏、常務取締役岡田豊、執行役員コンプライアンス統括部長田原徹也、同金融証券営業部長下山田守邦、同大阪支社長西田修、同リテール営業部長福井勝で構成されております。
８ 当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査役１名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
氏名
生年月日
略歴
所有
株式数
（千株）
出縄 正人
1964年２月５日生
| 1990年４月 | 弁護士登録（第一東京弁護士会） 沖信・石原法律事務所（現 スプリング法律事務所）入所 |
| 1999年１月 | 同法律事務所パートナー弁護士（現在） |
| 2000年６月 | 株式会社金冠堂監査役（現在） |
| 2002年４月 | 慶應義塾大学法学部非常勤講師 |
| 2007年７月 | 株式会社アドバイスリンク取締役（現在） |
| 2007年９月 | 日本プライムリアルティ投資法人監督役員（現在） |
| 2008年６月 | 当社補欠監査役（現在） |
| 2009年４月 | 慶應義塾大学大学院法務研究科（法科大学院）非常勤講師 |
| 2011年４月 | 最高裁判所司法研修所民事弁護教官 |
| 2013年４月 | 最高裁判所司法研修所上席民事弁護教官 |
| 2014年９月 | 慶應義塾大学大学院法務研究科（法科大学院）非常勤講師 |
| 2015年６月 | イチカワ株式会社監査役（現在） |
－
６【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
① 企業統治の体制の概要および採用理由
当社は、証券金融の専門機関として、常にその公共的役割を強く認識すると共に、証券界、金融界の多様なニーズに積極的に応え、証券市場の参加者、利用者の長期的な利益向上を図ることで、証券市場の発展に貢献することを使命とし、健全な業務運営を通じて揺るぎない社会的信頼を確立することを目指しております。こうした企業理念のもと、会社法上の機関設計として「監査役会設置会社」を採用し、従前より証券・金融界を含め、広く経済界から社外取締役および社外監査役を積極的に招聘し、多角的な視点からの監督、監査を行う体制をとっております。
当社は、取締役会を経営方針等にかかる意思決定機関として位置付け、法令または定款で定められた事項のほか、取締役会規則に基づき経営に関する重要事項についても審議しております。経営の効率化および業務執行の迅速化を図るため、取締役会は執行役員を選任し、取締役会で審議する事項以外の業務の執行について委任しております。執行役員は取締役会の意思決定に基づき業務を遂行しております。また取締役は執行役員を兼務することができることとしております。当社は、取締役会の監督機能の強化を図るため、指名報酬委員会を設置しております。指名報酬委員会は取締役、監査役および執行役員の候補者の選任ならびに報酬等に関して、取締役会からの諮問に応じて検討し、取締役会に対して助言・提言を行っております。指名報酬委員会の委員の過半数は社外取締役および社外監査役としております。
監査役会は社外監査役２名を含む３名（うち２名は常勤）で構成されております。当社は業務執行に関する重要事項を審議するための経営会議（業務執行取締役が参加）、業務執行状況に関する報告を行う執行役員会（業務執行取締役および執行役員が参加）を設置し、それぞれ原則週１回開催しております。経営会議および執行役員会には常勤監査役も出席し、営業状況などの報告を受け、必要なチェックを実施しております。
提出日現在の当社のコーポレート・ガバナンス体制について次のとおり図示します。
② 内部統制システムの整備の状況
当社は、内部統制システムの整備に関し、内部統制に関する基本方針を、次のとおり定めております。
証券市場における専門金融機関としてその社会的責任と公共的使命を強く認識しつつ、本基本方針に基づき、 内部統制システムを構築、運営するとともに、適宜見直しを行い、内部統制の整備を図る。
イ．取締役・使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
・ 取締役会決議により定める「役職員の行動規準」および「コンプライアンス基本規程」に基づき、取締役および使用人に対して法令遵守の徹底を図る。
・ 社外取締役を選任することにより、取締役の職務執行にかかる監督機能の維持・向上を図る。
・ 監査役は、取締役とはその職責を異とする独立した機関として取締役の職務執行を監査する。
・ 会社全般のコンプライアンスを統括するコンプライアンス統括部を設置し全社的なコンプライアンスを推進する。
・ コンプライアンス統括部は、「コンプライアンス・プログラム」を策定し「コンプライアンス・マニュアル」を全役職員に配付・通読確認するなどの施策を実施する。
・ 相談・通報制度として、社内窓口だけでなく外部通報窓口を設置し、通報者の匿名性を維持しながら、実効性を高める対応を行う。
・ マネー・ローンダリングおよびテロ資金供与を防止するために必要な取引時確認および疑わしい取引の届出について「マネー・ローンダリング等防止に関する規程」を定め、マネー・ローンダリング等防止態勢を整える。
・ 当社および子会社の業務において、顧客の利益が不当に害されることのないよう、「利益相反管理方針」を定めて公表するとともに、「利益相反管理規程」および「日証金信託銀行との顧客情報共有に関する規程」を制定し、利益相反および顧客に関する非公開情報の適切な管理体制を整える。
・ 市民社会の秩序や安全に脅威を与え健全な経済・社会の発展を妨げる反社会的勢力との関係を遮断するため、「反社会的勢力排除に向けた全社的方針」を定め、不当要求防止責任者を中心に全社的な対応を行う。
・ 内部監査を担当する監査部は、内部管理態勢の適切性、有効性を検証し、法令、規則等の遵守状況を監査する。
ロ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
・ 取締役会決議により定める「リスクの管理方針」に基づき、社内全体にリスク管理重視の考え方を周知徹底する。
・ 会社全般のリスク管理を定めた「リスク管理規程」に基づき業務運営部署とリスク管理部署との相互牽制体制を構築する。
・ 統合リスク管理の導入により経営の健全性確保および収益性の向上を図る。
・ 監査部は、リスクの管理状況を把握しリスクの制御および管理に関する内部管理態勢を評価するとともに、その改善に向けての提言等を行う。
ハ．取締役の職務の執行にかかる情報の保存および管理に関する体制
・ 業務遂行にかかる適正な情報管理および保存を図る観点から、社内文書の管理全般にかかる「文書保存規則」を定める。
・ 株主総会議事録や取締役会議事録等の重要会議の記録や取締役の職務執行にかかる決裁の記録である禀議書等を、適正に保存し管理する。
・ 「情報セキュリティ管理方針」を定めて、システム企画部担当役員を「情報セキュリティ統括責任者」に任命し、電磁的情報の管理・保存を含む社内共通の情報セキュリティ対策の推進を図る。
ニ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
・ 定例取締役会を月１回開催し、経営にかかる重要事項を決定するとともに、代表取締役または他の業務執行取締役が業務遂行状況を報告する。
・ 会社業務の意思決定と職務執行を分離して経営判断の迅速化を図る観点から執行役員制度を導入し、より効率的な業務遂行態勢を整える。
・ 業務遂行に関する重要事項を審議するための「経営会議」、業務遂行状況に関する報告を行う「執行役員会」を設置し、それぞれ原則週１回開催する。
・ 会社業務の遂行にあたっては、社内の職務分掌を定めた「内規」、重要事項に関する決裁手続を定めた「禀議規程」およびその他の社内規程によって定められた決裁権限に基づいて行う態勢とする。
ホ．当社企業集団における業務の適正を確保するための体制
・ 関係会社に関する事項を統括する「関係会社担当役員」を任命し、子会社および関連会社に対する適切な経営管理を行う。
・ 関係会社の代表取締役等は、当社代表取締役へ月１回定期的な報告を行うとともに、当社の関係会社担当役員および関係会社の総務担当役員により月１回「関係会社連絡会」を開催する。
・ 当社と子会社の総務および経理担当は、月１回財務状況等の情報交換を行うほか、当社のリスク管理上必要な情報および財務情報のほか総合的な関係会社管理のための情報について、それぞれ関係会社から定期的に収集、管理するとともに、適宜、取締役に報告する。
・ 当社の監査役は、子会社の監査を行い、また必要に応じて子会社および関連会社に対して報告を求める。
・ 当社の監査部は、必要に応じて子会社の業務を監査対象として内部監査を行う。
・ 関係会社との連携を一層強化する観点から、「関係会社管理規程」を制定する。
ヘ．監査役の職務を補助すべき使用人に関する事項、監査役への報告体制、監査役の監査が実効的に行われ
ることを確保するための体制および監査役の職務の執行について生ずる費用または債務の処理にかかる方針
(ⅰ) 監査役の職務を補助すべき使用人に関する事項
・ 監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合の対応を明確にするため、その独立性および指示の実効性を確保することを明記した「監査役の職務の補助に関する規程」を定める。
(ⅱ) 監査役への報告体制
・ 監査役は、取締役会のほか必要に応じて経営会議や執行役員会等に出席し、重要な事項について報告を受ける。
・ 監査役は、内部監査、コンプライアンス、リスク管理および財務管理の状況等について、取締役または使用人から定期的に報告を受ける。
・ 当社および子会社のコンプライアンスに関して外部通報窓口に相談・通報があった場合は、外部窓口から監査役に対しその内容および調査結果が報告される。
・ 社内のすべての禀議書およびその他の重要文書を常勤監査役に回付して閲覧に供する。
・ 監査役は、業務遂行状況（子会社に関する事項を含む）に関して必要に応じ取締役または使用人にその説明を求めることができる。
・ 監査役へ報告を行った役職員に対して、当該報告を行ったことを理由として不利益に取扱わない。
(ⅲ) 監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
・ 監査役は、内部監査部門と密接な連係を保ち内部監査の結果を活用する。
・ 関係会社監査の実効性を高めるため、定期的に「関係会社常勤監査役連絡会」を開催して関係会社監査役との連係を強化する。
・ 監査役は、当社の会計監査人との間で適宜連絡をとるとともに、密接に情報交換を行う。
(ⅳ)監査役の職務の執行について生ずる費用または債務の処理にかかる方針
・ 監査役がその職務の執行について、会社法第388条に基づく費用の前払い等の請求をしたときは、担当部署において審議の上、当該請求にかかる費用または債務が当該監査役の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用または債務を処理する。
③ 責任限定契約の内容の概要
当社と取締役（業務執行取締役等である者を除く。）および監査役とは、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が規定する額としております。
④ リスク管理体制の整備の状況
当社は上記「②内部統制システムの整備の状況」に記載のとおり、リスク管理体制の整備を行っております。
またリスク管理部は、各種リスクを可能な限り計量化したうえで統合的に管理し、経営体力の範囲内でリスクテイクを行うことにより経営の健全性を確保しながら収益の向上を図るとともに、業務運営部署との相互牽制体制を構築しております。
⑤ 内部監査および監査役監査の状況
内部監査体制として、他の業務部門から独立した監査部（部員10名程度）が、法令、規則および契約等の遵守状況のみならず、業務の有効性と効率性、財務および業務に関する情報の正確性と信頼性、資産の保全状況も対象に厳格な内部監査を実施してリスク等の管理状況を把握し、各業務部門におけるリスク等の制御および管理に関する内部管理態勢の適切性・有効性を検証しております。
また、上記「②内部統制システムの整備の状況」に記載のとおり、内部監査、監査役監査および会計監査の相互連携を図っております。これら監査と内部統制部門は、必要に応じて情報交換等を実施するなど、連携を図っております。
なお、監査役神山敏夫氏は、公認会計士および税理士の資格を有しており、財務および会計に関する相当程度の知見を有しております。
⑥ 社外取締役および社外監査役
当社の社外取締役は３名、社外監査役は２名であります。
社外取締役および社外監査役は、当社株式を所有している以外には当社との間に利害関係はありません。また、社外取締役および社外監査役が役員を兼務する他の会社または兼務していた他の会社とは、記載すべき人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係はありません。
社外取締役には経営等にかかる豊富な経験や専門的な知識に基づく助言・発言を通じて、当社業務運営の適正化担保、外部からの客観的・中立的な経営監督機能を期待しております。また、当社業務執行取締役から独立した客観的立場にあり、かつ、一般株主と利益相反が生じるおそれもないと判断しております。
社外監査役には豊富な経験と幅広い見識に基づいた監視機能を期待しております。また、高い独立性を有しており、一般株主と利益相反が生じるおそれもないことから、当社の監査業務およびコンプライアンスの実現に資すると判断しております。
社外取締役は、取締役会において内部監査の実施状況等、リスク管理の状況、内部統制システムの整備の状況およびコンプライアンスの実施状況等について定期的に報告を受けております。
社外監査役は、内部監査部門や会計監査人からその監査計画や監査結果について定期的に報告を受けるなど、緊密な連携を維持しております。また、取締役会にも出席し、社外取締役と同様の報告を受けております。
なお、当社は社外取締役または社外監査役の選任にあたり、独立性判断基準を以下のとおり定めております。
＜社外役員の独立性判断基準＞
当社は、東京証券取引所が定める独立性基準に加え、次のいずれかに該当する者は、独立性を有しないものと判断する。
１．現在において、次の(1)から(5)のいずれかに該当する者
(1)主要な株主
当社の主要な株主（議決権所有割合が10％以上の株主）またはその者が法人等である場合は、その業務執行者
(2)主要な取引先
当社を主要な取引先とする者（直近事業年度における当社との取引がその者の連結営業収益の２％以上となる者）またはその者が法人等である場合は、その業務執行者
当社の主要な取引先（直近事業年度における当社連結営業収益の２％以上を占める取引先）またはその者が法人等である場合は、その業務執行者
(3)専門家等
コンサルタント、会計専門家または法律専門家等で、当社から役員報酬以外に1事業年度あたり1,000万円以上の金銭その他の財産上の利益を得ている者またはその者が法人等である場合は、その業務執行者
(4)寄附
当社から1事業年度あたり1,000万円を超える寄附を受けた者またはその者が法人等である場合はその業務執行者
(5)近親者
上記(1)から(4)に該当する者の近親者（配偶者または二親等以内の親族）
２．過去３年間のいずれかの時点において、１．のいずれかに該当する者
⑦ 会計監査の状況
当社の会計監査業務を執行した公認会計士は東陽監査法人の福田光博氏、小林弥氏および後藤秀洋氏の３名であります。また、当社の会計監査業務にかかる補助者は公認会計士15名、その他10名であり、業務経験年数に偏りが生じないよう配慮されています。
⑧ 役員報酬等
イ．役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （千円） |
報酬等の種類別の総額（千円） | 対象となる 役員の員数 （人） |
||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 基本報酬 | 賞与 | 株式報酬 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 取締役 （社外取締役を除く。） |
321,149 | 189,510 | 88,950 | 42,689 | 7 |
| 監査役 （社外監査役を除く。） |
29,700 | 29,700 | － | － | 2 |
| 社外役員 | 55,560 | 55,560 | － | － | 5 |
（注）株式報酬については、業績連動型株式報酬に係る費用計上額を記載しております。
ロ．役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上の役員が存在しないため、役員ごとの連結報酬等の報酬等の記載を省略しております。
ハ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
当社は取締役および監査役の報酬に関する方針を「コーポレートガバナンスに関する基本方針」により次のとおり定めております。
[取締役、監査役および執行役員の報酬]
・業務を執行する取締役および執行役員の報酬は、当社の業績および株式価値との連動性を高める観点から、定額の月額報酬ならびに業績連動の役員賞与および株式報酬とします。役員賞与については経営責任を明確にする観点から、毎期の業績に連動して決定した金額を支給します。
・株式報酬については、株式給付信託の仕組みを用いて、中期的な業績に連動して決定したポイントを付与し、退任時にポイント数に応じた当社株式を交付します。社外取締役および監査役は定額の月額報酬のみとし、役員賞与および株式報酬の支給は行いません。
・取締役および執行役員の具体的な報酬の決定については、指名報酬委員会における検討を経たのち、その検討結果をもとに取締役会で決定します。また、報酬枠や報酬体系の変更等についても、指名報酬委員会において検討します。
⑧ 株式の保有状況
イ．投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
11銘柄 12,976,155千円
ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的
前事業年度
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数（株） | 貸借対照表計上額 （千円） |
保有目的 |
| --- | --- | --- | --- |
| ㈱日本取引所グループ | 5,128,500 | 8,128,672 | 業務関係の強化のため |
| ㈱みずほフィナンシャルグループ | 5,469,250 | 1,115,727 | 取引関係の強化のため |
| ㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ | 426,060 | 298,114 | 同上 |
| 三井住友トラスト・ホールディングス㈱ | 50,000 | 193,000 | 同上 |
| 中部証券金融㈱ | 42,000 | 108,612 | 同上 |
| 平和不動産㈱ | 13,000 | 20,462 | 同上 |
当事業年度
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数（株） | 貸借対照表計上額 （千円） |
保有目的 |
| --- | --- | --- | --- |
| ㈱日本取引所グループ | 5,128,500 | 10,103,145 | 業務関係の強化のため |
| ㈱みずほフィナンシャルグループ | 5,469,250 | 1,046,814 | 取引関係の強化のため |
| ㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ | 426,060 | 296,963 | 同上 |
| 三井住友トラスト・ホールディングス㈱ | 50,000 | 215,350 | 同上 |
| 平和不動産㈱ | 13,000 | 26,650 | 同上 |
（注）１ みなし保有株式については、保有していないため記載しておりません。
２ 中部証券金融㈱は2017年9月30日をもって会社を解散しました。
ハ．保有目的が純投資目的である投資株式の前事業年度及び当事業年度における貸借対照表計上額の合計額並びに当事業年度における受取配当金、売却損益及び評価損益の合計額
| 区分 | 前事業年度 （千円） |
当事業年度（千円） | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸借対照表計 上額の合計額 |
貸借対照表計 上額の合計額 |
受取配当金 の合計額 |
売却損益 の合計額 |
評価損益 の合計額 |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 非上場株式 | 2,253 | 2,253 | 80 | － | （注） |
| 上記以外の株式 | 784,788 | 820,587 | 29,137 | － | 79,369 |
（注）非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「評価損益の合計額」は記載しておりません。
⑨ 取締役の定数および資格制限
当社の取締役は10名以内とする旨、代表取締役は金融商品取引業者の役員および使用人以外の者でなければならない旨定款に定めております。
⑩ 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、また、累積投票によらないものとする旨定款に定めております。
⑪ 株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項
イ．自己株式の取得
当社は、自己株式の取得について、機動的な資本政策を遂行するため、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。
ロ．中間配当
当社は、株主への利益配分の機会を充実することを目的として、取締役会決議により、毎年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録された株主または登録株式質権者に対し、会社法第454条第５項に定める剰余金の配当（中間配当）をすることができる旨定款に定めております。
⑫ 株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。
（２）【監査報酬の内容等】
①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 監査証明業務に基づく報酬（百万円） | 非監査業務に基づく報酬（百万円） | 監査証明業務に基づく報酬（百万円） | 非監査業務に基づく報酬（百万円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 | 43 | － | 36 | － |
| 連結子会社 | 10 | － | 10 | － |
| 計 | 53 | － | 46 | － |
②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20180621172410
第５【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
（1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
（2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2017年４月１日から2018年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2017年４月１日から2018年３月31日まで）の財務諸表について、東陽監査法人により監査を受けております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取り組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しているほか、会計基準設定主体等の行う研修に参加しております。
１【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (2017年３月31日) |
当連結会計年度 (2018年３月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | ※１ 1,076,761 | ※１ 777,895 |
| コールローン | 33,000 | 95,000 |
| 有価証券 | ※１,※５ 238,498 | ※１,※５ 60,817 |
| 営業貸付金 | ※１,※３ 587,752 | ※１,※３ 1,002,931 |
| 繰延税金資産 | 278 | 767 |
| 借入有価証券代り金 | 1,930,722 | 2,168,170 |
| その他 | ※１ 75,682 | ※１ 57,790 |
| 貸倒引当金 | △254 | △1,118 |
| 流動資産合計 | 3,942,440 | 4,162,254 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物 | 8,796 | 8,808 |
| 減価償却累計額 | △6,187 | △6,328 |
| 建物及び構築物（純額） | 2,608 | 2,479 |
| 器具及び備品 | 1,546 | 1,583 |
| 減価償却累計額 | △797 | △1,039 |
| 器具及び備品（純額） | 748 | 544 |
| 土地 | ※７ 3,264 | ※７ 3,264 |
| 有形固定資産合計 | 6,621 | 6,288 |
| 無形固定資産 | 4,346 | 3,884 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | ※１,※４,※５ 690,208 | ※１,※４,※５ 787,231 |
| 従業員に対する長期貸付金 | 24 | 5 |
| 固定化営業債権 | 1,160 | 678 |
| その他 | 1,407 | 1,264 |
| 貸倒引当金 | △1,158 | △678 |
| 投資その他の資産合計 | 691,642 | 788,501 |
| 固定資産合計 | 702,610 | 798,674 |
| 資産合計 | 4,645,051 | 4,960,928 |
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (2017年３月31日) |
当連結会計年度 (2018年３月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| コールマネー | ※１ 626,898 | ※１ 771,414 |
| 短期借入金 | ※１ 13,010 | ※１ 14,510 |
| 1年内返済予定の長期借入金 | － | 1,000 |
| コマーシャル・ペーパー | 185,000 | 459,000 |
| 未払金 | 206 | 236 |
| 未払法人税等 | 387 | 620 |
| 賞与引当金 | 534 | 630 |
| 役員賞与引当金 | 67 | 117 |
| 貸付有価証券代り金 | 2,492,578 | 2,505,135 |
| 信託勘定借 | 1,095,054 | 961,611 |
| その他 | 63,702 | 78,175 |
| 流動負債合計 | 4,477,440 | 4,792,452 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 4,000 | 3,000 |
| 繰延税金負債 | 9,410 | 10,395 |
| 再評価に係る繰延税金負債 | ※７ 74 | ※７ 74 |
| 役員退職慰労引当金 | 41 | 41 |
| 役員株式給付引当金 | 51 | 98 |
| 退職給付に係る負債 | 2,941 | 301 |
| 資産除去債務 | 50 | 51 |
| デリバティブ債務 | 10,680 | 10,078 |
| その他 | 648 | 625 |
| 固定負債合計 | 27,898 | 24,665 |
| 負債合計 | 4,505,339 | 4,817,117 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 10,000 | 10,000 |
| 資本剰余金 | 11,325 | 11,325 |
| 利益剰余金 | 106,196 | 108,588 |
| 自己株式 | △2,207 | △3,094 |
| 株主資本合計 | 125,314 | 126,819 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 19,736 | 24,484 |
| 繰延ヘッジ損益 | △5,083 | △7,242 |
| 土地再評価差額金 | ※７ 168 | ※７ 168 |
| 退職給付に係る調整累計額 | △423 | △417 |
| その他の包括利益累計額合計 | 14,397 | 16,991 |
| 純資産合計 | 139,712 | 143,811 |
| 負債純資産合計 | 4,645,051 | 4,960,928 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2016年４月１日 至 2017年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
|
| 営業収益 | ||
| 貸付金利息 | 2,599 | 3,014 |
| 借入有価証券代り金利息 | 1,476 | 1,665 |
| 有価証券貸付料 | 11,723 | 14,014 |
| その他の営業収益 | 7,267 | 7,639 |
| 営業収益合計 | 23,066 | 26,333 |
| 営業費用 | ||
| 支払利息 | 1,217 | 1,259 |
| 有価証券借入料 | 8,810 | 10,406 |
| その他の営業費用 | 1,865 | 1,664 |
| 営業費用合計 | 11,892 | 13,330 |
| 営業総利益 | 11,173 | 13,002 |
| 一般管理費 | ||
| 報酬給与等 | 3,113 | 3,073 |
| 退職給付費用 | 456 | 324 |
| 賞与引当金繰入額 | 534 | 630 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 67 | 117 |
| 役員株式給付引当金繰入額 | 51 | 54 |
| 減価償却費 | 807 | 1,364 |
| 貸倒引当金繰入額 | － | ※１ 746 |
| 貸倒引当金戻入額 | △62 | － |
| その他 | 3,402 | 2,810 |
| 一般管理費合計 | 8,371 | 9,121 |
| 営業利益 | 2,802 | 3,881 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 229 | 227 |
| 受取配当金 | 422 | 414 |
| 持分法による投資利益 | 92 | 123 |
| 受取賃貸料 | 37 | － |
| 償却債権取立益 | 5 | 21 |
| 雑収入 | 26 | 26 |
| 営業外収益合計 | 814 | 814 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 0 | 0 |
| 自己株式取得費用 | 5 | 8 |
| 雑支出 | 0 | 0 |
| 営業外費用合計 | 5 | 9 |
| 経常利益 | 3,611 | 4,685 |
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2016年４月１日 至 2017年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
|
| 特別利益 | ||
| 投資有価証券売却益 | 63 | 5 |
| 投資有価証券清算益 | － | 128 |
| 特別利益合計 | 63 | 133 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | ※２ 113 | － |
| 投資有価証券売却損 | － | 2 |
| ゴルフ会員権売却損 | 2 | － |
| 特別損失合計 | 116 | 2 |
| 税金等調整前当期純利益 | 3,558 | 4,817 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 577 | 938 |
| 法人税等調整額 | △97 | △346 |
| 法人税等合計 | 480 | 592 |
| 当期純利益 | 3,078 | 4,225 |
| 非支配株主に帰属する当期純利益 | － | － |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 3,078 | 4,225 |
【連結包括利益計算書】
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2016年４月１日 至 2017年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
|
| 当期純利益 | 3,078 | 4,225 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △8,097 | 4,837 |
| 繰延ヘッジ損益 | 4,164 | △2,159 |
| 退職給付に係る調整額 | 413 | △8 |
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | △27 | △74 |
| その他の包括利益合計 | ※ △3,547 | ※ 2,594 |
| 包括利益 | △469 | 6,819 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | △469 | 6,819 |
| 非支配株主に係る包括利益 | － | － |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2016年４月１日 至 2017年３月31日）
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 10,000 | 11,470 | 104,668 | △2,053 | 124,085 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △1,550 | △1,550 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 3,078 | 3,078 | |||
| 自己株式の取得 | △566 | △566 | |||
| 自己株式の処分 | △145 | 412 | 267 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | △145 | 1,527 | △153 | 1,228 |
| 当期末残高 | 10,000 | 11,325 | 106,196 | △2,207 | 125,314 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 土地再評価差額金 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | 27,877 | △9,248 | 168 | △851 | 17,944 | 142,030 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △1,550 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 3,078 | |||||
| 自己株式の取得 | △566 | |||||
| 自己株式の処分 | 267 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △8,140 | 4,164 | － | 428 | △3,547 | △3,547 |
| 当期変動額合計 | △8,140 | 4,164 | － | 428 | △3,547 | △2,318 |
| 当期末残高 | 19,736 | △5,083 | 168 | △423 | 14,397 | 139,712 |
当連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 10,000 | 11,325 | 106,196 | △2,207 | 125,314 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △1,833 | △1,833 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 4,225 | 4,225 | |||
| 自己株式の取得 | △892 | △892 | |||
| 自己株式の処分 | 5 | 5 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | － | 2,391 | △887 | 1,504 |
| 当期末残高 | 10,000 | 11,325 | 108,588 | △3,094 | 126,819 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 土地再評価差額金 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | 19,736 | △5,083 | 168 | △423 | 14,397 | 139,712 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △1,833 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 4,225 | |||||
| 自己株式の取得 | △892 | |||||
| 自己株式の処分 | 5 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 4,747 | △2,159 | － | 5 | 2,594 | 2,594 |
| 当期変動額合計 | 4,747 | △2,159 | － | 5 | 2,594 | 4,098 |
| 当期末残高 | 24,484 | △7,242 | 168 | △417 | 16,991 | 143,811 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2016年４月１日 至 2017年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益 | 3,558 | 4,817 |
| 減価償却費 | 807 | 1,364 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 115 | 3 |
| ゴルフ会員権売却損益（△は益） | 2 | － |
| 有価証券関係損益（△） | △88 | △730 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △381 | 383 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 50 | 96 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △8 | 50 |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | 51 | 46 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △441 | △2,640 |
| 受取利息及び受取配当金 | △8,761 | △9,034 |
| 支払利息 | 1,217 | 1,259 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △92 | △123 |
| 営業貸付金の増減額（△は増加） | △20,003 | △415,178 |
| コールローン等の純増（△）減 | △33,000 | △62,000 |
| 借入有価証券代り金の増減額（△は増加） | △905,105 | △237,448 |
| コールマネー等の純増減（△） | △94,001 | 144,515 |
| 短期借入金の純増減（△） | △185,000 | 1,500 |
| コマーシャル・ペーパーの純増減（△） | 63,000 | 274,000 |
| 貸付有価証券代り金の増減額（△は減少） | 942,925 | 12,556 |
| 貸借取引担保金の純増減（△） | 37,596 | 12,124 |
| 長期借入金の純増減（△） | 1,000 | － |
| 有価証券及び投資有価証券の取得による支出 | △66,168 | △253,811 |
| 有価証券及び投資有価証券の売却及び償還による収入 | 463,346 | 345,216 |
| その他 | 610,342 | △114,748 |
| 小計 | 810,962 | △297,781 |
| 利息及び配当金の受取額 | 8,917 | 9,100 |
| 利息の支払額 | △1,150 | △1,128 |
| 法人税等の支払額 | △540 | △706 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 818,189 | △290,514 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 投資有価証券の取得による支出 | △11,216 | △8,498 |
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 4,403 | 4,520 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △34 | △60 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 5 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △661 | △408 |
| その他 | 1 | 0 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △7,507 | △4,440 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 配当金の支払額 | △1,550 | △1,833 |
| 自己株式の取得による支出 | △566 | △892 |
| 自己株式の処分による収入 | 267 | － |
| その他 | △52 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,902 | △2,725 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 808,779 | △297,681 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 260,371 | 1,069,150 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 1,069,150 | ※ 771,469 |
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１ 連結の範囲に関する事項
連結子会社数 2社
子会社２社は全て連結しております。
連結子会社名は、「第１ 企業の概況」の４ 関係会社の状況に記載しているため、省略しております。
２ 持分法の適用に関する事項
持分法適用の関連会社数 2社
会社名
日本電子計算株式会社
ジェイエスフィット株式会社
３ 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、連結決算日と同一であります。
４ 会計方針に関する事項
（1）重要な資産の評価基準及び評価方法
①有価証券
満期保有目的の債券
…償却原価法（定額法）
その他有価証券
時価のあるもの
…決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
…移動平均法による原価法
②デリバティブ
…時価法
（2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
①有形固定資産（リース資産を除く）
定率法を採用しております。
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物は定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 ３～50年
②無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
③リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
（3）重要な引当金の計上基準
①貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
②賞与引当金
従業員の賞与の支払に備えるため、支給見込額を計上しております。
③役員賞与引当金
役員（執行役員を含む）の賞与の支払に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
④役員退職慰労引当金
当社及び連結子会社はすべて役員退職慰労金制度を廃止しております。なお、制度廃止日に在任し、かつ、当連結会計年度末に在任している役員に対する支給見込額を役員退職慰労引当金に計上しております。
⑤役員株式給付引当金
役員（執行役員を含む）への当社株式の給付に備えるため、内規に基づく当連結会計年度末における株式給付債務の見込額を計上しております。
（4）退職給付に係る会計処理の方法
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
②数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（15年）による定率法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。
なお、連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
（5）重要なヘッジ会計の方法
①ヘッジ会計の方法
原則として繰延ヘッジ処理によっております。なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては特例処理によっております。
②ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ、為替予約等
ヘッジ対象…債券、借入金等
③ヘッジ方針
リスク管理に関する社内規程に基づき、将来の金利変動リスク及び為替変動リスクを回避する目的で行っております。
④ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象の相場変動とヘッジ手段の相場変動を比較し、両者の変動額等を基礎にして、ヘッジ有効性を評価しております。ただし、特例処理によっている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。
（6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
（7）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
（未適用の会計基準等）
１ 「収益認識に関する会計基準」等
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2018年３月30日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2018年３月30日 企業会計基準委員会）
（1）概要
国際会計基準審議会（IASB)及び米国財務会計基準審議会（FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
（2）適用予定日
2022年３月期の期首から適用します。
（3）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
２ 「税効果会計に係る会計基準の適用指針」等
・「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日改正 企業会計基準委員会）
・「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 2018年２月16日最終改正 企業会計基準委員会）
（1）概要
「税効果会計に係る会計基準の適用指針」等は、日本公認会計士協会における税効果会計に関する実務指針を企業会計基準委員会に移管するに際して、基本的にその内容を踏襲した上で、必要と考えられる以下の見直しが行われたものであります。
（会計処理の見直しを行った主な取扱い）
・個別財務諸表における子会社株式等に係る将来加算一時差異の取扱い
・（分類１）に該当する企業における繰延税金資産の回収可能性に関する取扱い
（2）適用予定日
2019年３月期の期首から適用します。
（3）当該会計基準等の適用による影響
「税効果会計に係る会計基準の適用指針」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
（表示方法の変更）
（連結損益計算書）
前連結会計年度において、独立掲記していた「一般管理費」の「事務計算費」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「一般管理費」の「その他」に含めております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「一般管理費」の「事務計算費」1,150百万円、「その他」2,252百万円は、「一般管理費」の「その他」3,402百万円として組み替えております。
（追加情報）
（取締役等に信託を通じて自社の株式を交付する取引）
当社は、当社取締役（社外取締役を除きます。）及び執行役員（以下あわせて「取締役等」といいます。）の報酬と当社の業績及び株式価値との連動性をより明確にし、中長期的な業績の向上と企業価値の増大への貢献意識を高めることを目的として、業績連動型株式報酬制度「株式給付信託（BBT（＝Board Benefit Trust））」（以下「本制度」といいます。）を導入しております。
１ 取引の概要
本制度は、当社が拠出する金銭を原資として当社株式が信託を通じて取得され、取締役等に対して、取締役会が定める「役員株式給付規程」に従って、当社株式及び当社株式を時価で換算した金額相当の金銭（以下「当社株式等」といいます。）が信託を通じて給付される業績連動型の株式報酬制度です。
なお、取締役等が当社株式等の給付を受ける時期は、原則として取締役等の退任時とします。
２ 信託に残存する自社の株式
本制度に関する会計処理については、「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第30号 2015年３月26日）に準じて、総額法を適用しております。これにより、信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）で純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度267百万円、640千株、当連結会計年度262百万円、627千株であります。
（退職給付信託の設定）
当社は、当連結会計年度において、退職給付財政の更なる健全化を目的として、退職給付信託を設定し、現金2,665百万円を拠出いたしました。これにより、退職給付に係る負債が同額減少しております。
（連結貸借対照表関係）
※１ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2017年３月31日） |
当連結会計年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 有価証券 | 171,757百万円 | 23,816百万円 |
| 営業貸付金 | 160,328 | 415,677 |
| 投資有価証券 | 129,231 | 167,968 |
上記の担保資産は、次の債務の担保に供しております。
| 前連結会計年度 （2017年３月31日） |
当連結会計年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| コールマネー | 232,300百万円 | 205,000百万円 |
| 短期借入金 | 5,000 | 5,000 |
コールマネー及び短期借入金については、上記担保に供している資産のほか、下記２及び６による担保の一部を差し入れております。
このほか、日本証券クリアリング機構及びほふりクリアリングの清算基金等に差し入れているものは、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2017年３月31日） |
当連結会計年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 25百万円 | 25百万円 |
| 流動資産（その他） | 61,801 | 46,504 |
| 投資有価証券 | 1,668 | 1,785 |
２ 自由処分権を有する担保受入金融資産は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2017年３月31日） |
当連結会計年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 受入担保有価証券の時価 | 1,327,415百万円 | 2,134,335百万円 |
| うち貸付有価証券 | 195,191 | 231,481 |
| うち再担保差入 | 304,571 | 301,249 |
| うち手許保管 | 827,652 | 1,601,604 |
※３ 当社及び連結子会社日証金信託銀行株式会社における金融商品取引業者向け極度貸付、顧客向け極度貸付及び当座貸越契約に係る貸出未実行残高は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2017年３月31日） |
当連結会計年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 極度額総額 | 744,768百万円 | 789,958百万円 |
| 貸出実行残高 | 15,730 | 32,000 |
| 差引額 | 729,038 | 757,958 |
なお、この契約は、融資限度額まで融資実行されずに終了するものを含んでいるため、融資未実行残高そのものが必ずしも将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。
※４ 関連会社に対するものは次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2017年３月31日） |
当連結会計年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 投資有価証券（株式） | 3,597百万円 | 3,577百万円 |
※５ 消費貸借契約等により貸し付けている有価証券及び投資有価証券の貸借対照表価額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2017年３月31日） |
当連結会計年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 有価証券 | 64,540百万円 | 35,699百万円 |
| 投資有価証券 | 423,619 | 555,606 |
６ 消費貸借契約等により借り入れている有価証券の時価は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2017年３月31日） |
当連結会計年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 借入有価証券の時価 | 2,052,027百万円 | 2,098,145百万円 |
| うち貸付有価証券 | 2,017,691 | 2,071,442 |
| うち担保差入 | 2,338 | － |
| うち手許保管 | 31,997 | 26,703 |
※７ 当社は、土地の再評価に関する法律(1998年３月31日 公布法律第34号)及び土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律(2001年３月31日 公布法律第19号)に基づき事業用の土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
・再評価を行った年月日…2002年３月31日
・土地の再評価に関する法律第３条第３項に規定する再評価の方法…土地の再評価に関する法律施行令(1998年３月31日 公布政令第119号)第２条第４号に定める地価税法第16条に規定する地価税の課税価格の計算の基礎となる土地の価額を算定するために国税庁長官が定めて公表した方法により算定した価額に合理的な調整を行って算出しております。
| 前連結会計年度 （2017年３月31日） |
当連結会計年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 再評価を行った土地の期末における時価と再評価後の帳簿価額との差額 | 23百万円 | △33百万円 |
（連結損益計算書関係）
※１ 貸倒引当金繰入額
当社は、当連結会計年度におきまして、一般債権の貸倒実績率の算定に際して、各算定期間の変動をより精緻に平準化するための見直しを行っております。
これにより、見直し前に比べて、当連結会計年度の営業利益、経常利益及び税金等調整前当期純利益は、それぞれ 782百万円減少しております。
※２ 固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2016年４月１日 至 2017年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 器具及び備品 | 18百万円 | －百万円 |
| ソフトウエア | 93 | － |
| 処分費用 | 1 | － |
| その他 | 0 | － |
（連結包括利益計算書関係）
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 （自 2016年４月１日 至 2017年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| その他有価証券評価差額金： | ||
| 当期発生額 | △10,995百万円 | 8,209百万円 |
| 組替調整額 | △596 | △1,304 |
| 税効果調整前 | △11,592 | 6,904 |
| 税効果額 | 3,494 | △2,067 |
| その他有価証券評価差額金 | △8,097 | 4,837 |
| 繰延ヘッジ損益： | ||
| 当期発生額 | 5,320 | △3,482 |
| 組替調整額 | － | － |
| 税効果調整前 | 5,320 | △3,482 |
| 税効果額 | △1,155 | 1,323 |
| 繰延ヘッジ損益 | 4,164 | △2,159 |
| 退職給付に係る調整額： | ||
| 当期発生額 | 445 | 23 |
| 組替調整額 | 150 | 65 |
| 税効果調整前 | 595 | 89 |
| 税効果額 | △182 | △98 |
| 退職給付に係る調整額 | 413 | △8 |
| 持分法適用会社に対する持分相当額： | ||
| 当期発生額 | 53 | 128 |
| 組替調整額 | △81 | △203 |
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | △27 | △74 |
| その他の包括利益合計 | △3,547 | 2,594 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2016年４月１日 至 2017年３月31日）
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度 期首株式数（千株） |
当連結会計年度 増加株式数（千株） |
当連結会計年度 減少株式数（千株） |
当連結会計年度末 株式数（千株） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 100,000 | － | － | 100,000 |
| 合計 | 100,000 | － | － | 100,000 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注） | 3,183 | 1,277 | 640 | 3,821 |
| 合計 | 3,183 | 1,277 | 640 | 3,821 |
（注）１ 普通株式の自己株式の株式数には、「株式給付信託（BBT）」が保有する当社株式（当連結会計年度期首－千株、当連結会計年度末640千株）が含まれております。
２ 普通株式の自己株式の株式数の増加は、「株式給付信託（BBT）」による取得640千株、自己株式の取得635千株及び単元未満株式の買取２千株による増加であります。
３ 普通株式の自己株式の株式数の減少640千株は、「株式給付信託（BBT）」への第三者割当による自己株式処分による減少であります。
２ 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
３ 配当に関する事項
（1）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 | １株当たり 配当額 |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2016年６月24日 定時株主総会 |
普通株式 | 774百万円 | ８円 | 2016年３月31日 | 2016年６月27日 |
| 2016年11月７日 取締役会 |
普通株式 | 775百万円 | ８円 | 2016年９月30日 | 2016年12月５日 |
（注） 2016年11月７日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」が保有する当社株式に対する配当金５百万円が含まれております。
（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 | 配当の原資 | １株当たり 配当額 |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017年６月23日 定時株主総会 |
普通株式 | 968百万円 | 利益剰余金 | 10円 | 2017年３月31日 | 2017年６月26日 |
（注） 2017年６月23日定時株主総会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」が保有する当社株式に対する配当金６百万円が含まれております。
当連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度 期首株式数（千株） |
当連結会計年度 増加株式数（千株） |
当連結会計年度 減少株式数（千株） |
当連結会計年度末 株式数（千株） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 100,000 | － | － | 100,000 |
| 合計 | 100,000 | － | － | 100,000 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注） | 3,821 | 1,502 | 12 | 5,311 |
| 合計 | 3,821 | 1,502 | 12 | 5,311 |
（注）１ 普通株式の自己株式の株式数には、「株式給付信託（BBT）」が保有する当社株式（当連結会計年度期首640千株、当連結会計年度末627千株）が含まれております。
２ 普通株式の自己株式の株式数の増加は、自己株式の取得1,500千株及び単元未満株式の買取２千株による増加であります。
３ 普通株式の自己株式の株式数の減少は、「株式給付信託（BBT）」から対象者への給付12千株による減少であります。
２ 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
３ 配当に関する事項
（1）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 | １株当たり 配当額 |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017年６月23日 定時株主総会 |
普通株式 | 968百万円 | 10円 | 2017年３月31日 | 2017年６月26日 |
| 2017年11月６日 取締役会 |
普通株式 | 865百万円 | ９円 | 2017年９月30日 | 2017年12月４日 |
（注）１ 2017年６月23日定時株主総会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」が保有する当社株式に対する配当金６百万円が含まれております。
２ 2017年11月６日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」が保有する当社株式に対する配当金５百万円が含まれております。
（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 | 配当の原資 | １株当たり 配当額 |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018年６月22日 定時株主総会 |
普通株式 | 1,620百万円 | 利益剰余金 | 17円 | 2018年３月31日 | 2018年６月25日 |
（注） 2018年６月22日定時株主総会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」が保有する当社株式に対する配当金10百万円が含まれております。
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 （自 2016年４月１日 至 2017年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 1,076,761百万円 | 777,895百万円 |
| 預入期間が３ヶ月を超える定期預金 | △3,608 | △2,424 |
| 預入期間が３ヶ月を超える譲渡性預金 | △4,002 | △4,001 |
| 現金及び現金同等物 | 1,069,150 | 771,469 |
（金融商品関係）
１ 金融商品の状況に関する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社グループのうち、金融商品の取扱いを主たる業務としているのは、当社及び連結子会社の日証金信託銀行株式会社であります。当社は、貸借取引貸付を中心とした貸付業務を行っております。貸借取引貸付は制度信用取引の決済に必要な資金や株券を貸付ける業務であり、証券市場の動向による影響を強く受けるため、主としてコール取引等短期金融市場から弾力的に資金を調達しております。また、日中流動性の確保等を目的に国債などの有価証券を保有しております。
連結子会社の日証金信託銀行株式会社は、銀行業務として貸出等の与信業務及び資金証券業務を行っております。資金証券業務においては、有価証券の運用業務として国債、地方債、公社公団債、政府保証債などの安全性・流動性の高い商品を対象に運用しております。資金調達は、信託勘定から振替わった信託勘定借による調達が大宗を占めております。
（2）金融商品の内容及びそのリスク
当社が保有する主な金融資産は、営業貸付金及び借入有価証券代り金並びに国債、株式等の有価証券及び投資有価証券であります。なお、借入有価証券代り金は、主に現金担保付債券貸借取引、現金担保付株券貸借取引及び貸借取引貸付の借入有価証券に係る差入担保金であります。また、日証金信託銀行株式会社が保有する主な金融資産は、政府及び事業法人向け貸出並びに国債、地方債、公社公団債、政府保証債などの有価証券であります。当社及び日証金信託銀行株式会社の営業貸付金は取引先の契約不履行によってもたらされる信用リスクに、有価証券は市場リスクに晒されております。当社及び日証金信託銀行株式会社のコールマネー、短期借入金等資金調達に関しては、金融市場の混乱や格付の低下等により、資金調達に影響を及ぼす流動性リスクに晒されております。
また、当社は、デリバティブ取引として、保有する外貨建債券の為替リスクをヘッジするために為替予約を付しているほか、固定金利債券の一部について金利リスクをヘッジするために金利スワップ取引等を実施しております。これらの取引はヘッジ会計を適用し、ヘッジ対象である資産との対応状況が適切であるか、またヘッジ手段によりヘッジ対象の為替リスク・金利リスクが減殺されているか、その有効性を定期的に検証しております。
日証金信託銀行株式会社は、金利リスクコントロール（ＡＬＭ）の一環として、固定金利の貸出金・債券・借入金をヘッジ対象とする金利スワップ取引を実施しております。ＡＬＭ目的として保有するデリバティブ取引はヘッジ会計を適用し、ヘッジ対象である資産・負債との対応状況が適切であるか、またヘッジ手段によりヘッジ対象の金利リスクが減殺されているか、その有効性を定期的に検証しております。
（3）金融商品に係るリスク管理体制
当社では、リスク管理を経営の最重要課題として位置付け、取締役会においてリスク管理に対する基本方針を定めたうえで、当該方針に則り制定したリスク管理に関する諸規程において、具体的な各種リスクの管理方法や管理体制等を定めております。また、連結子会社の日証金信託銀行株式会社から、同社のリスク管理の状況について定期的に報告を受ける体制を整備しております。
① 統合リスク管理
当社では、信用リスク及び市場リスクについて、自己資本の範囲内でリスク資本の配賦を行ったうえで、VaR（バリュー・アット・リスク）の手法により計量化し、算出したリスク量を配賦されたリスク資本の範囲内で管理する手法を導入しております。各業務運営部門は、配賦されたリスク資本の範囲内でリスクをコントロールし、これら部門から独立したリスク管理部が計量化を行い、リスクの運営状況をモニタリングし、経営陣に報告する体制をとっております。
② 信用リスク管理
当社では、信用リスク全般を厳格に管理することにより資産の健全性の維持・向上を図っております。具体的には、リスク管理部が社内格付による信用リスクの評価を行うとともに、社内格付別のデフォルト率を用いて信用リスクの計量化及び管理を行っております。また、計量化による管理を補完するためストレステストも実施しております。一方、与信管理面では、リスク管理部において取引先・貸付案件の審査、取引先別の取引限度額の設定を行い、業務運営部門において、当該取引限度額の管理を行っております。また、業務運営部門が所管する資産について厳密な自己査定を実施しております。さらに、個々の貸付業務については、原則として相当額の有価証券担保を受入れることとしており、当該担保を日々値洗いすることにより不良債権の発生を抑制するとともに、貸付先が破綻した場合には担保の売却等により迅速に債権を回収しております。
③ 市場リスク管理
当社では、リスク管理部が市場リスクの計量化及び管理並びにこれを補完するためのストレステストを実施しております。また、当社が採用している市場リスク計量化モデルの信頼性を検証するため、算出したVaRとポートフォリオを固定した仮想損益を比較するバックテスティングも行っております。
④ 市場リスクに係る定量的情報
当社は、保有する「有価証券及び投資有価証券」のVaRの算出については、分散共分散法（保有期間10日～120日（保有目的に応じて設定）、信頼水準99%、観測期間は主として１年）を採用しております。2018年３月31日（当期の連結決算日）現在で当社の市場リスク量（損失額の推計値）は、9,084百万円であります。
なお、VaRは過去のデータに基づき統計的に算出した一定の発生確率での市場リスク量を計測しており、通常では考えられないほど市場環境が激変する状況下におけるリスクは捕捉できない場合があります。
⑤ 流動性リスク管理
当社では、資金証券部において、資金の調達手段の多様化や安定した調達先の確保に努めております。資金繰り管理面では、資金繰り見通しの策定、調達可能額や資産の流動性の把握、大口資金の期日集中の確認等を行うとともに、日々の資金繰り状況について経営陣に報告する体制をとっております。さらに、不測の事態に備え、換金性の高い国債を一定量保有する等の十分な流動性確保に努めるとともに、緊急時対応についてもコンティンジェンシープランを策定し、全社的な緊急時対応体制を構築しております。また、当社と連結子会社の日証金信託銀行株式会社の連結ベースによる流動性余力の水準が適切か確認するため、月次で流動性ストレステストを実施し、併せて四半期毎に開催するＡＬＭ委員会において、貸付残高予測等に基づく資金繰り計画の策定や会社全体の資産・負債を対象とした収益管理等、資産負債総合管理に関する対応方針を検討し、経営陣に報告する体制をとっております。
⑥ 子会社のリスク管理体制
連結子会社の日証金信託銀行株式会社については、取締役会でリスク管理の基本方針を定め、これに基づき、各種リスクの具体的な管理方法の制定及び管理体制を整備し、リスク統括部がリスクの統合的管理を行っております。リスク統括部では、リスク量の測定及びモニタリング、情報の収集・分析並びにリスクの状況の経営陣への報告を行うことにより、適正なリスクマネージメントの実践に努めております。
同社においては、全ての市場取引を対象として市場リスク額を算出しており、そのうち、主要なリスク変数である金利リスク量は、VaR（分散共分散法：保有期間１年、信頼水準99%、観測期間５年）により算出しております。2018年３月31日現在で同社の市場リスク量は4,209百万円であります。
（4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
２ 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（（注２）参照）。
前連結会計年度（2017年３月31日）
（単位：百万円）
| 連結貸借対照表計上額 | 時 価 | 差 額 | |
| --- | --- | --- | --- |
| （1）現金及び預金 | 1,076,761 | 1,076,761 | － |
| （2）コールローン（*1） | 32,963 | 32,963 | － |
| （3）営業貸付金 | 587,752 | ||
| 貸倒引当金（*1） | △119 | ||
| 587,632 | 587,632 | － | |
| （4）借入有価証券代り金（*1） | 1,930,623 | 1,930,623 | － |
| （5）有価証券及び投資有価証券 | |||
| ①満期保有目的の債券 | 1,515 | 1,694 | 179 |
| ②その他有価証券 | 911,330 | 911,330 | － |
| 資産計 | 4,540,828 | 4,541,007 | 179 |
| （1）コールマネー | 626,898 | 626,898 | － |
| （2）短期借入金 | 13,010 | 13,010 | － |
| （3）コマーシャル・ペーパー | 185,000 | 185,000 | － |
| （4）貸付有価証券代り金 | 2,492,578 | 2,492,578 | － |
| （5）長期借入金 | 4,000 | 4,000 | － |
| 負債計 | 3,321,487 | 3,321,487 | － |
| デリバティブ取引（*2） | (9,380) | (9,380) | (－) |
（*1）営業貸付金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
なお、コールローン及び借入有価証券代り金に対する貸倒引当金については、重要性が乏しいため、連結貸借対照表計上額から直接減額しております。
（*2）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で示しております。
当連結会計年度（2018年３月31日）
（単位：百万円）
| 連結貸借対照表計上額 | 時 価 | 差 額 | |
| --- | --- | --- | --- |
| （1）現金及び預金 | 777,895 | 777,895 | － |
| （2）コールローン（*1） | 94,892 | 94,892 | － |
| （3）営業貸付金 | 1,002,931 | ||
| 貸倒引当金（*1） | △256 | ||
| 1,002,674 | 1,002,674 | － | |
| （4）借入有価証券代り金（*1） | 2,167,415 | 2,167,415 | － |
| （5）有価証券及び投資有価証券 | |||
| ①満期保有目的の債券 | 1,514 | 1,723 | 208 |
| ②その他有価証券 | 826,522 | 826,522 | － |
| 資産計 | 4,870,915 | 4,871,124 | 208 |
| （1）コールマネー | 771,414 | 771,414 | － |
| （2）短期借入金 | 14,510 | 14,510 | － |
| （3）コマーシャル・ペーパー | 459,000 | 459,000 | － |
| （4）貸付有価証券代り金 | 2,505,135 | 2,505,135 | － |
| （5）長期借入金（*2） | 4,000 | 4,000 | － |
| 負債計 | 3,754,059 | 3,754,059 | － |
| デリバティブ取引（*3） | (8,905) | (8,905) | (－) |
（*1）営業貸付金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
なお、コールローン及び借入有価証券代り金に対する貸倒引当金については、重要性が乏しいため、連結貸借対照表計上額から直接減額しております。
（*2）１年内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めて表示しております。
（*3）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で示しております。
（注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
（1）現金及び預金並びに（2）コールローン
預金及びコールローンはすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（3）営業貸付金
変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸付先の信用状態が実行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。また、貸倒懸念債権については、担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
（4）借入有価証券代り金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（5）有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は日本証券業協会公表の公社債店頭売買参考統計値又は情報ベンダーから入手した価格によっております。
当社が保有する変動利付国債の評価については、「金融資産の時価の算定に関する実務上の取扱い」(実務対応報告第25号(2008年10月28日 企業会計基準委員会))に基づき、情報ベンダーから入手した価格を合理的に算定された価額として適用しております。これは実際の売買事例が極めて少ない等の理由から市場価格が公正な評価額を示していないと考えられるためであります。情報ベンダーの採用している理論値モデルは、フォワードレート・プライシング・モデルであり、国債スポットレート及びスワップション・ボラティリティを価格決定変数としております。
また、投資信託については取引所の価格によっております。なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
（1）コールマネー、（2）短期借入金、（3）コマーシャル・ペーパー及び（4）貸付有価証券代り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
（5）長期借入金
長期借入金はすべて変動金利であり、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
（単位：百万円）
| 区分 | 前連結会計年度 （2017年３月31日） |
当連結会計年度 （2018年３月31日） |
| --- | --- | --- |
| 非上場株式 | ||
| その他有価証券 | 2,900 | 2,900 |
| 関連会社株式 | 3,597 | 3,577 |
| 非上場ＲＥＩＴ | 9,232 | 13,012 |
| 投資事業有限責任組合出資金 | 130 | 521 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(5) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
（注３）金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2017年３月31日）
（単位：百万円）
| １年以内 | １年超５年以内 | ５年超10年以内 | 10年超 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 1,076,761 | － | － | － |
| コールローン | 33,000 | － | － | － |
| 営業貸付金 | 519,452 | 67,610 | 689 | － |
| 借入有価証券代り金 | 1,910,722 | 20,000 | － | － |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| 満期保有目的の債券（国債） | － | － | － | 1,500 |
| その他有価証券のうち 満期があるもの |
||||
| 債券 | ||||
| ①国債・地方債等 | 70,278 | 351,343 | 26,000 | 178,000 |
| ②社債 | 167,748 | 29,541 | － | － |
| ③その他 | － | － | 37,535 | 1,208 |
| 合 計 | 3,777,962 | 468,495 | 64,224 | 180,708 |
当連結会計年度（2018年３月31日）
（単位：百万円）
| １年以内 | １年超５年以内 | ５年超10年以内 | 10年超 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 777,895 | － | － | － |
| コールローン | 95,000 | － | － | － |
| 営業貸付金 | 959,869 | 43,062 | － | － |
| 借入有価証券代り金 | 2,148,170 | 20,000 | － | － |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| 満期保有目的の債券（国債） | － | － | － | 1,500 |
| その他有価証券のうち 満期があるもの |
||||
| 債券 | ||||
| ①国債・地方債等 | 39,697 | 288,999 | 17,000 | 265,000 |
| ②社債 | 20,944 | 124,424 | － | － |
| ③その他 | － | － | 18,548 | － |
| 合 計 | 4,041,576 | 476,485 | 35,548 | 266,500 |
（注４）長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2017年３月31日）
（単位：百万円）
| １年以内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| コールマネー | 626,898 | － | － | － | － | － |
| 短期借入金 | 13,010 | － | － | － | － | － |
| コマーシャル・ペーパー | 185,000 | － | － | － | － | － |
| 貸付有価証券代り金 | 2,492,578 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | － | 1,000 | － | － | － | 3,000 |
| 合 計 | 3,317,487 | 1,000 | － | － | － | 3,000 |
当連結会計年度（2018年３月31日）
（単位：百万円）
| １年以内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| コールマネー | 771,414 | － | － | － | － | － |
| 短期借入金 | 14,510 | － | － | － | － | － |
| コマーシャル・ペーパー | 459,000 | － | － | － | － | － |
| 貸付有価証券代り金 | 2,505,135 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | 1,000 | － | － | － | － | 3,000 |
| 合 計 | 3,751,059 | － | － | － | － | 3,000 |
（有価証券関係）
１ 満期保有目的の債券
前連結会計年度（2017年３月31日）
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額（百万円） |
時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの |
（1）国債・地方債等 | 1,515 | 1,694 | 179 |
| （2）社債 | － | － | － | |
| （3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 1,515 | 1,694 | 179 | |
| 時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの |
（1）国債・地方債等 | － | － | － |
| （2）社債 | － | － | － | |
| （3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | － | － | － | |
| 合計 | 1,515 | 1,694 | 179 |
当連結会計年度（2018年３月31日）
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額（百万円） |
時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの |
（1）国債・地方債等 | 1,514 | 1,723 | 208 |
| （2）社債 | － | － | － | |
| （3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 1,514 | 1,723 | 208 | |
| 時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの |
（1）国債・地方債等 | － | － | － |
| （2）社債 | － | － | － | |
| （3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | － | － | － | |
| 合計 | 1,514 | 1,723 | 208 |
２ その他の有価証券
前連結会計年度（2017年３月31日）
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額（百万円） |
取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの |
（1）株式 | 11,584 | 5,010 | 6,573 |
| （2）債券 | ||||
| ①国債・地方債等 | 631,671 | 607,029 | 24,642 | |
| ②社債 | 177,975 | 177,800 | 175 | |
| ③その他 | 3,093 | 3,071 | 22 | |
| （3）その他 | 3,864 | 2,944 | 919 | |
| 小計 | 828,190 | 795,856 | 32,333 | |
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの |
（1）株式 | 239 | 296 | △57 |
| （2）債券 | ||||
| ①国債・地方債等 | 23,410 | 23,528 | △117 | |
| ②社債 | 19,583 | 19,591 | △8 | |
| ③その他 | 37,979 | 41,793 | △3,813 | |
| （3）その他 | 1,927 | 1,966 | △39 | |
| 小計 | 83,140 | 87,176 | △4,036 | |
| 合計 | 911,330 | 883,033 | 28,297 |
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額 2,900百万円）、非上場ＲＥＩＴ（連結貸借対照表計上額 9,232百万円）及び投資事業有限責任組合出資金（連結貸借対照表計上額 130百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度（2018年３月31日）
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額（百万円） |
取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの |
（1）株式 | 13,594 | 5,083 | 8,510 |
| （2）債券 | ||||
| ①国債・地方債等 | 635,255 | 609,620 | 25,634 | |
| ②社債 | 17,267 | 17,206 | 61 | |
| ③その他 | 12,985 | 12,711 | 274 | |
| （3）その他 | 6,029 | 4,681 | 1,347 | |
| 小計 | 685,132 | 649,303 | 35,828 | |
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの |
（1）株式 | 146 | 195 | △48 |
| （2）債券 | ||||
| ①国債・地方債等 | 5,432 | 5,435 | △2 | |
| ②社債 | 128,397 | 128,450 | △52 | |
| ③その他 | 7,187 | 7,689 | △502 | |
| （3）その他 | 225 | 244 | △18 | |
| 小計 | 141,389 | 142,015 | △625 | |
| 合計 | 826,522 | 791,319 | 35,203 |
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額 2,900百万円）、非上場ＲＥＩＴ（連結貸借対照表計上額 13,012百万円）及び投資事業有限責任組合出資金（連結貸借対照表計上額 521百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
３ 売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 2016年４月１日 至 2017年３月31日）
| 種類 | 売却額 （百万円） |
売却益の合計額 （百万円） |
売却損の合計額 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- |
| （1）株式 | 351 | 63 | 11 |
| （2）債券 | |||
| ①国債・地方債等 | 5,903 | 727 | － |
| ②社債 | 1,400 | 0 | － |
| ③その他 | 24,275 | 287 | 595 |
| （3）その他 | 4,134 | 135 | 12 |
| 合計 | 36,065 | 1,215 | 619 |
当連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
| 種類 | 売却額 （百万円） |
売却益の合計額 （百万円） |
売却損の合計額 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- |
| （1）株式 | 55 | 0 | 1 |
| （2）債券 | |||
| ①国債・地方債等 | 77,571 | 863 | 49 |
| ②社債 | 602 | 0 | － |
| ③その他 | 23,812 | 335 | 156 |
| （3）その他 | 4,386 | 324 | 12 |
| 合計 | 106,428 | 1,524 | 219 |
４ 保有目的を変更した有価証券
前連結会計年度（自 2016年４月１日 至 2017年３月31日）
当連結会計年度において、従来満期保有目的で保有していた債券（連結貸借対照表計上額 40,171百万円）をその他有価証券に変更しております。これは、マイナス金利政策導入により、満期まで保有を続けることの事業上の合理性が著しく低下したと判断したために変更したものであります。この結果、投資有価証券が221百万円、繰延税金負債が67百万円、その他有価証券評価差額金が153百万円それぞれ増加しております。
当連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
該当事項はありません。
（デリバティブ取引関係）
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当する取引はありません。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
（1）通貨関連
前連結会計年度（2017年３月31日）
| ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の 種類等 |
主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） |
うち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| ユーロ | 投資有価証券 | 38,744 | － | △446 |
（注） 時価の算定
取引先金融機関から提示された価格によっております。
当連結会計年度（2018年３月31日）
| ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の 種類等 |
主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） |
うち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| ユーロ | 投資有価証券 | 18,548 | － | 231 |
（注） 時価の算定
取引先金融機関から提示された価格によっております。
（2）金利関連
前連結会計年度（2017年３月31日）
| ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の 種類等 |
主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） |
うち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
| 受取変動・支払固定 | 投資有価証券 | 312,150 | 171,000 | △8,934 | |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
| 受取変動・支払固定 | 営業貸付金 | 74,710 | 74,639 | （注２） | |
| 支払変動・受取固定 | 長期借入金 | 3,000 | 3,000 | （注２） |
（注）１ 時価の算定
取引先金融機関から提示された価格によっております。
２ 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている資産及び負債と一体として処理されているため、その時価は当該ヘッジ対象の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（2018年３月31日）
| ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の 種類等 |
主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） |
うち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
| 受取変動・支払固定 | 投資有価証券 | 285,291 | 285,291 | △9,136 | |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
| 受取変動・支払固定 | 営業貸付金 | 54,225 | 53,192 | （注２） | |
| 支払変動・受取固定 | 長期借入金 | 3,000 | 3,000 | （注２） |
（注）１ 時価の算定
取引先金融機関から提示された価格又は割引現在価値により算定した価額によっております。
２ 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている資産及び負債と一体として処理されているため、その時価は当該ヘッジ対象の時価に含めて記載しております。
（3）債券関連
前連結会計年度（2017年３月31日）
該当する取引はありません。
当連結会計年度（2018年３月31日）
| ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の 種類等 |
主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） |
うち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 原則的処理方法 | 債券先物取引 | ||||
| 売建 | 投資有価証券 | 1,356 | － | △0 |
（注） 時価の算定
取引所の価格によっております。
（退職給付関係）
１ 採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として確定給付企業年金制度及び退職一時金制度を設けているほか、確定拠出年金制度を設けております。なお、確定給付企業年金制度及び退職一時金制度に対して、それぞれ退職給付信託を設定しております。
連結子会社の主な退職給付制度は、確定給付型の退職一時金制度であり、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２ 確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（(3)に掲げられた簡便法を適用した制度を除く）
| 前連結会計年度 （自 2016年４月１日 至 2017年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 退職給付債務の期首残高 | 8,713百万円 | 8,543百万円 |
| 勤務費用 | 348 | 315 |
| 利息費用 | 17 | 34 |
| 数理計算上の差異の発生額 | △240 | 227 |
| 退職給付の支払額 | △295 | △322 |
| 退職給付債務の期末残高 | 8,543 | 8,798 |
(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表（(3)に掲げられた簡便法を適用した制度を除く）
| 前連結会計年度 （自 2016年４月１日 至 2017年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 年金資産の期首残高 | 5,464百万円 | 5,748百万円 |
| 期待運用収益 | 109 | 141 |
| 数理計算上の差異の発生額 | 205 | 251 |
| 事業主からの拠出額 | 228 | 100 |
| 退職給付の支払額 | △259 | △250 |
| 退職給付信託の設定額 | － | 2,665 |
| 年金資産の期末残高 | 5,748 | 8,656 |
(3）簡便法を適用した制度の退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 （自 2016年４月１日 至 2017年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 133百万円 | 145百万円 |
| 退職給付費用 | 13 | 14 |
| 制度への拠出額 | △0 | △0 |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 145 | 159 |
(4）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
| 前連結会計年度 （2017年３月31日） |
当連結会計年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 積立型制度の退職給付債務 | 6,766百万円 | 8,798百万円 |
| 年金資産 | △5,748 | △8,656 |
| 1,018 | 141 | |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 1,922 | 159 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 2,941 | 301 |
| 退職給付に係る負債 | 2,941 | 301 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 2,941 | 301 |
(5）退職給付費用及びその内訳項目の金額
| 前連結会計年度 （自 2016年４月１日 至 2017年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 勤務費用 | 348百万円 | 315百万円 |
| 利息費用 | 17 | 34 |
| 期待運用収益 | △109 | △141 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | 150 | 65 |
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 13 | 14 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 420 | 287 |
(6）退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2016年４月１日 至 2017年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 数理計算上の差異 | 595百万円 | 89百万円 |
| 合計 | 595 | 89 |
(7）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2017年３月31日） |
当連結会計年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 未認識数理計算上の差異 | 463百万円 | 373百万円 |
| 合計 | 463 | 373 |
(8）年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2017年３月31日） |
当連結会計年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 債券 | 34.8％ | 44.9％ |
| 株式 | 45.6 | 41.6 |
| 一般勘定 | 17.2 | 11.1 |
| その他 | 2.4 | 2.4 |
| 合計 | 100.0 | 100.0 |
（注）年金資産合計には、企業年金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度－％、当連結会計年度10.0％含まれております。
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(9）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
| 前連結会計年度 （2017年３月31日） |
当連結会計年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 割引率 | 0.4％ | 0.3％ |
| 長期期待運用収益率 | 2.0 | 2.0 |
| 予想昇給率 | 5.2 | 5.2 |
３ 確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度36百万円、当連結会計年度36百万円であります。
（税効果会計関係）
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （2017年３月31日） |
当連結会計年度 （2018年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | |||
| 未払事業税 | 63百万円 | 74百万円 | |
| 賞与引当金 | 165 | 194 | |
| 退職給付に係る負債 | 903 | 839 | |
| 役員退職慰労引当金 | 12 | 12 | |
| 貸倒引当金 | 293 | 532 | |
| 繰越欠損金 | 3,625 | 488 | |
| 繰延ヘッジ損益 | 3,807 | 4,199 | |
| その他有価証券評価差額金 | 1,197 | 174 | |
| その他 | 308 | 307 | |
| 繰延税金資産小計 | 10,378 | 6,823 | |
| 評価性引当額 | △5,954 | △2,479 | |
| 繰延税金資産合計 | 4,423 | 4,343 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 子会社資産評価差額 | △154 | △154 | |
| その他有価証券評価差額金 | △9,877 | △10,970 | |
| 関係会社株式移転益 | △359 | △359 | |
| 合併受入資産評価益 | △603 | △602 | |
| 繰延ヘッジ損益 | △2,540 | △1,866 | |
| その他 | △20 | △18 | |
| 繰延税金負債合計 | △13,555 | △13,972 | |
| 繰延税金負債の純額 | △9,132 | △9,628 |
なお、繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
| 前連結会計年度 （2017年３月31日） |
当連結会計年度 （2018年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 流動資産－繰延税金資産 | 278百万円 | 767百万円 | |
| 固定負債－繰延税金負債 | △9,410 | △10,395 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 （2017年３月31日） |
当連結会計年度 （2018年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | 30.9％ | 30.9％ | |
| （調整） | |||
| 持分法投資損益 | △0.8 | △0.8 | |
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.7 | 1.1 | |
| 評価性引当額の増減 | △17.4 | △18.2 | |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △2.0 | △2.0 | |
| その他 | 2.1 | 1.3 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 13.5 | 12.3 |
（注）当連結会計年度の「評価性引当額の増減」には、繰越欠損金の期限切れの金額を含んでおります。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループの事業は、当社の「証券金融業」、連結子会社である日証金信託銀行株式会社の「信託銀行業」及び日本ビルディング株式会社の「不動産賃貸業」の３つであるため、それぞれを報告セグメントとしております。
「証券金融業」は、貸借取引、公社債及び一般貸付、債券貸借及び貸株業務などの貸付業務を行っております。「信託銀行業」は有価証券等の信託業務ならびに預金及び貸出等の銀行業務を行っております。「不動産賃貸業」は、主に当社グループが所有する不動産の賃貸・管理を行っております。
２ 報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、経常利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３ 報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2016年４月１日 至 2017年３月31日）
| （単位：百万円） | ||||
| 証券金融業 | 信託銀行業 | 不動産賃貸業 | 合計 | |
| 営業収益 | ||||
| 外部顧客への営業収益 | 19,407 | 2,792 | 865 | 23,066 |
| セグメント間の内部営業収益又は振替高 | 10 | 6 | 392 | 409 |
| 計 | 19,418 | 2,799 | 1,258 | 23,476 |
| セグメント利益 | 2,636 | 426 | 589 | 3,652 |
| セグメント資産 | 3,417,969 | 1,259,394 | 9,508 | 4,686,873 |
| その他の項目 | ||||
| 減価償却費 | 544 | 114 | 139 | 798 |
| 受取利息 | 229 | － | 9 | 239 |
| 税金費用 | 184 | 74 | 222 | 481 |
当連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
| （単位：百万円） | ||||
| 証券金融業 | 信託銀行業 | 不動産賃貸業 | 合計 | |
| 営業収益 | ||||
| 外部顧客への営業収益 | 22,487 | 2,971 | 873 | 26,333 |
| セグメント間の内部営業収益又は振替高 | 2 | 7 | 393 | 404 |
| 計 | 22,490 | 2,979 | 1,267 | 26,737 |
| セグメント利益 | 3,625 | 421 | 648 | 4,694 |
| セグメント資産 | 3,854,296 | 1,122,363 | 9,828 | 4,986,487 |
| その他の項目 | ||||
| 減価償却費 | 1,152 | 84 | 126 | 1,363 |
| 受取利息 | 227 | － | 10 | 238 |
| 税金費用 | 317 | 55 | 220 | 592 |
４ 報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
（単位：百万円）
| 営業収益 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
| --- | --- | --- |
| 報告セグメント計 | 23,476 | 26,737 |
| セグメント間取引消去 | △409 | △404 |
| その他の調整額 | － | － |
| 連結財務諸表の営業収益 | 23,066 | 26,333 |
（単位：百万円）
| 利益 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
| --- | --- | --- |
| 報告セグメント計 | 3,652 | 4,694 |
| セグメント間取引消去 | △133 | △132 |
| 持分法投資利益 | 92 | 123 |
| その他の調整額 | － | － |
| 連結財務諸表の経常利益 | 3,611 | 4,685 |
（単位：百万円）
| 資産 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
| --- | --- | --- |
| 報告セグメント計 | 4,686,873 | 4,986,487 |
| セグメント間の債権の相殺消去 | △18,764 | △2,357 |
| 投資と資本の相殺消去 | △26,268 | △26,268 |
| その他の調整額 | 3,212 | 3,067 |
| 連結財務諸表の資産合計 | 4,645,051 | 4,960,928 |
（単位：百万円）
| その他の項目 | 報告セグメント計 | 調整額 | 連結財務諸表計上額 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 減価償却費 | 798 | 1,363 | 8 | 0 | 807 | 1,364 |
| 受取利息 | 239 | 238 | △9 | △10 | 229 | 227 |
| 税金費用 | 481 | 592 | △0 | △0 | 480 | 592 |
【関連情報】
前連結会計年度（自 2016年４月１日 至 2017年３月31日）
１ サービスごとの情報
（単位：百万円）
| 貸借取引業務 | 債券貸借取引業務 | その他 | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 外部顧客への営業収益 | 10,721 | 3,512 | 8,832 | 23,066 |
２ 地域ごとの情報
（１）営業収益
本邦の外部顧客への営業収益が連結損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
連結損益計算書の営業収益の10％以上を占める顧客が存在しないため記載を省略しております。
当連結会計年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
１ サービスごとの情報
（単位：百万円）
| 貸借取引業務 | 債券貸借取引業務 | その他 | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 外部顧客への営業収益 | 13,253 | 3,576 | 9,502 | 26,333 |
２ 地域ごとの情報
（１）営業収益
本邦の外部顧客への営業収益が連結損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
連結損益計算書の営業収益の10％以上を占める顧客が存在しないため記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
１ 関連当事者との取引
該当事項はありません。
２ 重要な関連会社に関する注記
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
| 前連結会計年度 （自 2016年４月１日 至 2017年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり純資産額 | 1,452円63銭 | 1,518円77銭 |
| １株当たり当期純利益金額 | 31円90銭 | 44円24銭 |
（注）１ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2017年３月31日） |
当連結会計年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 純資産の部の合計額（百万円） | 139,712 | 143,811 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額（百万円） | － | － |
| 普通株式に係る純資産額（百万円） | 139,712 | 143,811 |
| 普通株式の発行済株式数（千株） | 100,000 | 100,000 |
| 普通株式の自己株式数（千株） | 3,821 | 5,311 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数（千株） | 96,178 | 94,688 |
３ １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2016年４月１日 至 2017年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 親会社株主に帰属する当期純利益金額（百万円） | 3,078 | 4,225 |
| 普通株主に帰属しない金額（百万円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額（百万円） | 3,078 | 4,225 |
| 期中平均株式数（千株） | 96,481 | 95,494 |
４ 「株式給付信託（BBT）」が保有する当社株式を、「１株当たり純資産額」の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めております（前連結会計年度640千株、当連結会計年度627千株）。
また、「１株当たり当期純利益金額」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております（前連結会計年度401千株、当連結会計年度631千株）。
（重要な後発事象）
（自己株式の取得）
当社は、2018年５月14日開催の取締役会において、以下のとおり、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式取得に係る事項について決議しました。
１ 自己株式の取得を行う理由
機動的な資本政策を遂行するため
２ 取得に係る事項の内容
（1）取得対象株式の種類
普通株式
（2）取得する株式の総数
1,000,000株（上限）
（発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合1.0％）
（3）取得価額の総額
800百万円（上限）
（4）取得期間
2018年６月６日から2019年３月22日まで
（株式給付信託（BBT）への追加拠出）
当社は、2018年５月14日開催の取締役会において、「株式給付信託（BBT）」（以下「本制度」といい、本制度に関してみずほ信託銀行株式会社と締結した信託契約に基づいて設定されている信託を「本信託」といいます。）に関し、以下のとおり、本信託に金銭を追加拠出することにつき決議しました。
なお、本信託は、下記株式取得期間において当社普通株式 56,000株（取得価額 35百万円）を取得しました。
１ 追加拠出の理由
執行役員の増員に伴い、本制度にかかる執行役員分の報酬枠を変更（増額）したことから、将来執行役員に給付する予定の株式を追加取得するための資金を本信託に確保するため
２ 追加信託の概要
（1）名称
株式給付信託（BBT）
（2）委託者
当社
（3）受託者
みずほ信託銀行株式会社（再信託受託者：資産管理サービス信託銀行株式会社）
（4）受益者
取締役等を退任した者のうち「役員株式給付規程」に定める受益者要件を満たす者
（5）信託の種類
金銭信託以外の金銭の信託（他益信託）
（6）追加信託日
2018年５月29日
（7）追加信託金額
44,800,000円
（8）信託による株式取得期間
2018年５月29日から2018年６月５日まで
（9）株式取得方法
取引所市場より取得
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 13,010 | 14,510 | 0.037 | － |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | － | 1,000 | 0.107 | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | － | － | － | － |
| 長期借入金 （１年以内に返済予定のものを除く。） |
4,000 | 3,000 | 0.684 | 2029年９月～ 2031年４月 |
| リース債務 （１年以内に返済予定のものを除く。） |
－ | － | － | － |
| その他有利子負債 | ||||
| コールマネー（１年以内返済） | 626,898 | 771,414 | △0.028 | － |
| コマーシャル・ペーパー（１年以内返済） | 185,000 | 459,000 | △0.000 | － |
| 合計 | 828,908 | 1,248,924 | － | － |
（注）１ 平均利率は年度末利率によっております。
２ 貸付有価証券代り金は、その他有利子負債から除いております。
３ 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年以内における返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 長期借入金 | － | － | － | － |
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 営業収益（百万円） | 6,472 | 12,909 | 20,828 | 26,333 |
| 税金等調整前四半期（当期）純利益金額（百万円） | 1,671 | 2,726 | 4,585 | 4,817 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額（百万円） | 1,317 | 2,227 | 3,775 | 4,225 |
| １株当たり四半期（当期）純利益金額（円） | 13.70 | 23.21 | 39.44 | 44.24 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益金額（円） | 13.70 | 9.50 | 16.24 | 4.74 |
有価証券報告書（通常方式）_20180621172410
２【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (2017年３月31日) |
当事業年度 (2018年３月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 366,639 | 419,818 |
| 有価証券 | ※５ 64,540 | ※１,※５ 38,702 |
| 営業貸付金 | 411,380 | 577,733 |
| 貸借取引貸付金 | 368,508 | 519,590 |
| 公社債及び一般貸付金 | ※４ 40,872 | ※４ 57,142 |
| その他の貸付金 | ※４ 2,000 | ※４ 1,000 |
| 繰延税金資産 | 248 | 671 |
| 借入有価証券代り金 | 1,947,163 | 2,168,170 |
| その他 | ※１ 68,127 | ※１ 51,193 |
| 貸倒引当金 | △146 | △965 |
| 流動資産合計 | 2,857,954 | 3,255,325 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 474 | 462 |
| 器具及び備品 | 704 | 503 |
| 土地 | 830 | 830 |
| 有形固定資産合計 | 2,009 | 1,796 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 4,149 | 3,292 |
| ソフトウエア仮勘定 | 116 | 536 |
| その他 | 25 | 24 |
| 無形固定資産合計 | 4,292 | 3,853 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | ※１,※５ 525,135 | ※１,※５ 564,672 |
| 関係会社株式 | 26,893 | 26,893 |
| 固定化営業債権 | 938 | 678 |
| 前払年金費用 | － | 231 |
| その他 | 1,683 | 1,522 |
| 貸倒引当金 | △938 | △678 |
| 投資その他の資産合計 | 553,712 | 593,320 |
| 固定資産合計 | 560,015 | 598,970 |
| 資産合計 | 3,417,969 | 3,854,296 |
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (2017年３月31日) |
当事業年度 (2018年３月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| コールマネー | ※１ 584,598 | ※１ 726,414 |
| 短期借入金 | 1,970 | 2,020 |
| 1年内返済予定の長期借入金 | － | 1,000 |
| コマーシャル・ペーパー | 185,000 | 459,000 |
| 未払法人税等 | 154 | 433 |
| 賞与引当金 | 481 | 573 |
| 役員賞与引当金 | 67 | 117 |
| 貸借取引担保金 | 61,895 | 74,019 |
| 貸付有価証券代り金 | 2,437,985 | 2,442,438 |
| その他 | 1,708 | 4,133 |
| 流動負債合計 | 3,273,861 | 3,710,150 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 1,000 | － |
| 繰延税金負債 | 6,393 | 7,142 |
| 再評価に係る繰延税金負債 | 74 | 74 |
| 退職給付引当金 | 2,332 | － |
| 役員退職慰労引当金 | 41 | 41 |
| 役員株式給付引当金 | 51 | 98 |
| その他 | 3,539 | 3,743 |
| 固定負債合計 | 13,432 | 11,099 |
| 負債合計 | 3,287,293 | 3,721,250 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 10,000 | 10,000 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 5,181 | 5,181 |
| その他資本剰余金 | 6,144 | 6,144 |
| 資本剰余金合計 | 11,325 | 11,325 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 2,278 | 2,278 |
| その他利益剰余金 | 93,611 | 95,217 |
| 配当引当積立金 | 2,030 | 2,030 |
| 別途積立金 | 77,030 | 77,030 |
| 繰越利益剰余金 | 14,551 | 16,157 |
| 利益剰余金合計 | 95,889 | 97,495 |
| 自己株式 | △2,199 | △3,086 |
| 株主資本合計 | 115,015 | 115,734 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 13,345 | 17,994 |
| 繰延ヘッジ損益 | 2,146 | △852 |
| 土地再評価差額金 | 168 | 168 |
| 評価・換算差額等合計 | 15,660 | 17,310 |
| 純資産合計 | 130,676 | 133,045 |
| 負債純資産合計 | 3,417,969 | 3,854,296 |
②【損益計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (自 2016年４月１日 至 2017年３月31日) |
当事業年度 (自 2017年４月１日 至 2018年３月31日) |
|
| 営業収益 | ||
| 貸付金利息 | 2,452 | 2,924 |
| 借入有価証券代り金利息 | 1,478 | 1,665 |
| 受取手数料 | 401 | 502 |
| 有価証券貸付料 | 11,663 | 13,971 |
| その他 | 3,423 | 3,425 |
| 営業収益合計 | 19,418 | 22,490 |
| 営業費用 | ||
| 支払利息 | 386 | 408 |
| 支払手数料 | 583 | 634 |
| 有価証券借入料 | 8,800 | 10,406 |
| その他 | 771 | 269 |
| 営業費用合計 | 10,540 | 11,718 |
| 営業総利益 | 8,877 | 10,772 |
| 一般管理費 | ||
| 報酬給与等 | 2,496 | 2,462 |
| 退職給付費用 | 437 | 304 |
| 賞与引当金繰入額 | 481 | 573 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 67 | 117 |
| 役員株式給付引当金繰入額 | 51 | 54 |
| 減価償却費 | 544 | 1,152 |
| 貸倒引当金繰入額 | － | ※２ 703 |
| 貸倒引当金戻入額 | △156 | － |
| その他 | 3,086 | 2,496 |
| 一般管理費合計 | 7,009 | 7,866 |
| 営業利益 | 1,868 | 2,905 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息及び受取配当金 | 711 | 704 |
| 受取賃貸料 | 37 | － |
| 雑収入 | 24 | 23 |
| 営業外収益合計 | 773 | 728 |
| 営業外費用 | ||
| 自己株式取得費用 | 5 | 8 |
| 雑支出 | 0 | 0 |
| 営業外費用合計 | 5 | 9 |
| 経常利益 | 2,636 | 3,625 |
| 特別利益 | ||
| 投資有価証券売却益 | － | 5 |
| 投資有価証券清算益 | － | 128 |
| 特別利益合計 | － | 133 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | 117 | － |
| 投資有価証券売却損 | － | 2 |
| ゴルフ会員権売却損 | 2 | － |
| 特別損失合計 | 120 | 2 |
| 税引前当期純利益 | 2,516 | 3,756 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 283 | 648 |
| 法人税等調整額 | △99 | △331 |
| 法人税等合計 | 184 | 317 |
| 当期純利益 | 2,332 | 3,439 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2016年４月１日 至 2017年３月31日）
| (単位：百万円) | |||||||||
| 株主資本 | |||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 配当引当積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 10,000 | 5,181 | 6,289 | 11,470 | 2,278 | 2,030 | 77,030 | 13,769 | 95,107 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 剰余金の配当 | △1,550 | △1,550 | |||||||
| 当期純利益 | 2,332 | 2,332 | |||||||
| 自己株式の取得 | |||||||||
| 自己株式の処分 | △145 | △145 | |||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | △145 | △145 | － | － | － | 781 | 781 |
| 当期末残高 | 10,000 | 5,181 | 6,144 | 11,325 | 2,278 | 2,030 | 77,030 | 14,551 | 95,889 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 土地再評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △2,045 | 114,532 | 19,690 | △470 | 168 | 19,387 | 133,920 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △1,550 | △1,550 | |||||
| 当期純利益 | 2,332 | 2,332 | |||||
| 自己株式の取得 | △566 | △566 | △566 | ||||
| 自己株式の処分 | 412 | 267 | 267 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △6,345 | 2,617 | － | △3,727 | △3,727 | ||
| 当期変動額合計 | △153 | 482 | △6,345 | 2,617 | － | △3,727 | △3,244 |
| 当期末残高 | △2,199 | 115,015 | 13,345 | 2,146 | 168 | 15,660 | 130,676 |
当事業年度（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
| (単位：百万円) | |||||||||
| 株主資本 | |||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 配当引当積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 10,000 | 5,181 | 6,144 | 11,325 | 2,278 | 2,030 | 77,030 | 14,551 | 95,889 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 剰余金の配当 | △1,833 | △1,833 | |||||||
| 当期純利益 | 3,439 | 3,439 | |||||||
| 自己株式の取得 | |||||||||
| 自己株式の処分 | |||||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | － | － | － | 1,606 | 1,606 |
| 当期末残高 | 10,000 | 5,181 | 6,144 | 11,325 | 2,278 | 2,030 | 77,030 | 16,157 | 97,495 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 土地再評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △2,199 | 115,015 | 13,345 | 2,146 | 168 | 15,660 | 130,676 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △1,833 | △1,833 | |||||
| 当期純利益 | 3,439 | 3,439 | |||||
| 自己株式の取得 | △892 | △892 | △892 | ||||
| 自己株式の処分 | 5 | 5 | 5 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 4,649 | △2,998 | － | 1,650 | 1,650 | ||
| 当期変動額合計 | △887 | 719 | 4,649 | △2,998 | － | 1,650 | 2,369 |
| 当期末残高 | △3,086 | 115,734 | 17,994 | △852 | 168 | 17,310 | 133,045 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
（1）子会社株式及び関連会社株式
…移動平均法による原価法
（2）その他有価証券
時価のあるもの
…決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
…移動平均法による原価法
２ デリバティブの評価基準及び評価方法…時価法
３ 固定資産の減価償却の方法
（1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法を採用しております。
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物は定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ３～50年
（2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
（3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
４ 引当金の計上基準
（1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
（2）賞与引当金
従業員の賞与の支払に備えるため、賞与支給対象期間に基づく支給見込額を計上しております。
（3）役員賞与引当金
役員（執行役員を含む）の賞与の支払に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
（4）退職給付引当金（前払年金費用）
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
②数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（15年）による定率法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。
（5）役員退職慰労引当金
2006年６月28日開催の定時株主総会において、役員退職慰労金制度を廃止し、廃止時までの在任期間に相当する退職慰労金を退任時に支給する旨決議いたしました。なお、当該支給予定額を役員退職慰労引当金に計上しております。
（6）役員株式給付引当金
役員（執行役員を含む）への当社株式の給付に備えるため、内規に基づく当事業年度末における株式給付債務の見込額を計上しております。 ５ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
（1）退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっております。
（2）重要なヘッジ会計の方法
①ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
②ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ、為替予約等
ヘッジ対象…債券
③ヘッジ方針
リスク管理に関する社内規程に基づき、将来の金利変動リスク及び為替変動リスクを回避する目的で行っております。
④ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象の相場変動とヘッジ手段の相場変動を比較し、両者の変動額等を基礎にして、ヘッジ有効性を評価しております。
（3）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
（表示方法の変更）
（損益計算書）
前事業年度において、独立掲記していた「一般管理費」の「事務計算費」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「一般管理費」の「その他」に含めております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「一般管理費」の「事務計算費」1,139百万円、「その他」1,947百万円は、「一般管理費」の「その他」3,086百万円として組み替えております。
（追加情報）
（取締役等に信託を通じて自社の株式を交付する取引）
取締役等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する注記については、連結財務諸表「注記事項（追加情報）」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。
（退職給付信託の設定）
当社は、当事業年度において、退職給付財政の更なる健全化を目的として、退職給付信託を設定し、現金2,665百万円を拠出いたしました。これにより、当事業年度末では、年金資産の合計額が退職給付債務から未認識数理計算上の差異を控除した金額を超過しているため、当該超過額を前払年金費用に計上しております。
（貸借対照表関係）
※１ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （2017年３月31日） |
当事業年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 有価証券 | －百万円 | 3,003百万円 |
| 投資有価証券 | 57,587 | 31,558 |
上記の担保資産は、次の債務の担保に供しております。
| 前事業年度 （2017年３月31日） |
当事業年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| コールマネー | 190,000百万円 | 190,000百万円 |
| 短期借入金 | － | － |
コールマネー及び短期借入金については、上記担保に供している資産のほか、下記２及び６による担保の一部を差し入れております。
このほか、日本証券クリアリング機構及びほふりクリアリングの清算基金に差し入れているものは、次のとおりであります。
| 前事業年度 （2017年３月31日） |
当事業年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 流動資産（その他） | 61,801百万円 | 46,504百万円 |
| 投資有価証券 | 1,668 | 1,785 |
２ 自由処分権を有する担保受入金融資産は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （2017年３月31日） |
当事業年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 受入担保有価証券の時価 | 1,327,415百万円 | 2,134,335百万円 |
| うち貸付有価証券 | 195,191 | 231,481 |
| うち再担保差入 | 304,571 | 301,249 |
| うち手許保管 | 827,652 | 1,601,604 |
３ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （2017年３月31日） |
当事業年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 短期金銭債権 | 16,442百万円 | －百万円 |
| 長期金銭債権 | 295 | 295 |
| 短期金銭債務 | 2,030 | 2,164 |
| 長期金銭債務 | 10 | ４ |
※４ 金融商品取引業者向け極度貸付及び顧客向け極度貸付に係る貸出未実行残高は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （2017年３月31日） |
当事業年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 極度額総額 | 734,518百万円 | 769,108百万円 |
| 貸出実行残高 | 14,080 | 30,350 |
| 差引額 | 720,438 | 738,758 |
なお、この契約は、融資限度額まで融資実行されずに終了するものを含んでいるため、融資未実行残高そのものが必ずしも将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。
※５ 消費貸借契約等により貸し付けている有価証券及び投資有価証券の貸借対照表価額は次のとおりであります。
| 前事業年度 （2017年３月31日） |
当事業年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 有価証券 | 64,540百万円 | 35,699百万円 |
| 投資有価証券 | 423,619 | 492,722 |
６ 消費貸借契約等により借り入れている有価証券の時価は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （2017年３月31日） |
当事業年度 （2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 借入有価証券の時価 | 2,068,478百万円 | 2,098,145百万円 |
| うち貸付有価証券 | 2,034,142 | 2,071,442 |
| うち担保差入 | 2,338 | － |
| うち手許保管 | 31,997 | 26,703 |
（損益計算書関係）
１ 関係会社との取引高は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2016年４月１日 至 2017年３月31日） |
当事業年度 （自 2017年４月１日 至 2018年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 営業取引による取引高 | ||
| 営業収益 | 10百万円 | ２百万円 |
| 営業費用 | 1,620 | 1,113 |
| 営業取引以外の取引による取引高 | 758 | 603 |
※２ 貸倒引当金繰入額
当社は、当事業年度におきまして、一般債権の貸倒実績率の算定に際して、各算定期間の変動をより精緻に平準化するための見直しを行っております。
これにより、見直し前に比べて、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益は、それぞれ 782百万円減少しております。
（有価証券関係）
前事業年度（2017年３月31日）
子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式26,268百万円、関連会社株式624百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（2018年３月31日）
子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式26,268百万円、関連会社株式624百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
（税効果会計関係）
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （2017年３月31日） |
当事業年度 （2018年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | |||
| 未払事業税 | 33百万円 | 49百万円 | |
| 賞与引当金 | 148 | 175 | |
| 退職給付引当金 | 714 | 745 | |
| 役員退職慰労引当金 | 12 | 12 | |
| 貸倒引当金 | 294 | 485 | |
| 繰越欠損金 | 1,360 | 270 | |
| その他有価証券評価差額金 | 1,197 | 174 | |
| 繰延ヘッジ損益 | 1,593 | 2,242 | |
| その他 | 256 | 267 | |
| 繰延税金資産小計 | 5,611 | 4,422 | |
| 評価性引当額 | △1,482 | △289 | |
| 繰延税金資産合計 | 4,129 | 4,133 | |
| 繰延税金負債 | |||
| その他有価証券評価差額金 | △7,108 | △8,116 | |
| 合併受入資産評価益 | △603 | △602 | |
| 繰延ヘッジ損益 | △2,540 | △1,866 | |
| その他 | △20 | △18 | |
| 繰延税金負債合計 | △10,273 | △10,604 | |
| 繰延税金負債の純額 | △6,144 | △6,471 |
なお、繰延税金負債の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。
| 前事業年度 （2017年３月31日） |
当事業年度 （2018年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 流動資産－繰延税金資産 | 248百万円 | 671百万円 | |
| 固定負債－繰延税金負債 | △6,393 | △7,142 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 （2017年３月31日） |
当事業年度 （2018年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | 30.9％ | 30.9％ | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.0 | 1.4 | |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △2.6 | △2.4 | |
| 評価性引当額の増減 | △22.4 | △21.3 | |
| その他 | 0.4 | △0.2 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 7.3 | 8.4 |
（注）当事業年度の「評価性引当額の増減」には、繰越欠損金の期限切れの金額を含んでおります。
（重要な後発事象）
（自己株式の取得）
当社は、2018年５月14日開催の取締役会において、以下のとおり、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式取得に係る事項について決議しました。
１ 自己株式の取得を行う理由
機動的な資本政策を遂行するため
２ 取得に係る事項の内容
（1）取得対象株式の種類
普通株式
（2）取得する株式の総数
1,000,000株（上限）
（発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合1.0％）
（3）取得価額の総額
800百万円（上限）
（4）取得期間
2018年６月６日から2019年３月22日まで
（株式給付信託（BBT）への追加拠出）
当社は、2018年５月14日開催の取締役会において、「株式給付信託（BBT）」（以下「本制度」といい、本制度に関してみずほ信託銀行株式会社と締結した信託契約に基づいて設定されている信託を「本信託」といいます。）に関し、以下のとおり、本信託に金銭を追加拠出することにつき決議しました。
なお、本信託は、下記株式取得期間において当社普通株式 56,000株（取得価額 35百万円）を取得しました。
１ 追加拠出の理由
執行役員の増員に伴い、本制度にかかる執行役員分の報酬枠を変更（増額）したことから、将来執行役員に給付する予定の株式を追加取得するための資金を本信託に確保するため
２ 追加信託の概要
（1）名称
株式給付信託（BBT）
（2）委託者
当社
（3）受託者
みずほ信託銀行株式会社（再信託受託者：資産管理サービス信託銀行株式会社）
（4）受益者
取締役等を退任した者のうち「役員株式給付規程」に定める受益者要件を満たす者
（5）信託の種類
金銭信託以外の金銭の信託（他益信託）
（6）追加信託日
2018年５月29日
（7）追加信託金額
44,800,000円
（8）信託による株式取得期間
2018年５月29日から2018年６月５日まで
（9）株式取得方法
取引所市場より取得
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （百万円） |
当期償却額 （百万円） |
差引当期末 残高 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 2,423 | 19 | 7 | 2,435 | 1,972 | 31 | 462 |
| 器具及び備品 | 1,377 | 29 | 3 | 1,403 | 899 | 229 | 503 |
| 土地 | 830 (242) |
－ | － | 830 (242) |
－ | － | 830 |
| 有形固定資産計 | 4,631 (242) |
48 | 11 | 4,668 (242) |
2,872 | 261 | 1,796 |
| 無形固定資産 | |||||||
| ソフトウエア | 4,719 | 34 | 11 | 4,743 | 1,450 | 889 | 3,292 |
| ソフトウエア仮勘定 | 116 | 419 | － | 536 | － | － | 536 |
| その他 | 58 | － | － | 58 | 34 | 1 | 24 |
| 無形固定資産計 | 4,895 | 454 | 11 | 5,338 | 1,484 | 890 | 3,853 |
| 長期前払費用 | － | － | － | － | － | － | － |
| 繰延資産 | |||||||
| ── | － | － | － | － | － | － | － |
| 繰延資産計 | － | － | － | － | － | － | － |
（注） 土地の「当期首残高」及び「当期末残高」欄の（ ）内は内書きで、「土地の再評価に関する法律」による再評価差額であります。
【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （目的使用） （百万円） |
当期減少額 （その他） （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸倒引当金 | 1,084 | 954 | 145 | （注） 250 |
1,643 |
| 賞与引当金 | 481 | 573 | 481 | － | 573 |
| 役員賞与引当金 | 67 | 117 | 67 | － | 117 |
| 役員退職慰労引当金 | 41 | － | － | － | 41 |
| 役員株式給付引当金 | 51 | 54 | 7 | － | 98 |
（注）一般債権の貸倒実績率による洗替額等であります。
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20180621172410
第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から３月31日まで |
| 定時株主総会 | ６月中 |
| 基準日 | ３月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ９月30日 ３月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | （特別口座） 東京都中央区日本橋茅場町一丁目２番４号 日本証券代行株式会社 代理人部 |
| 株主名簿管理人 | （特別口座） 東京都中央区日本橋茅場町一丁目２番４号 日本証券代行株式会社 |
| 取次所 | － |
| 買取手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 電子公告 公告掲載URL http://www.jsf.co.jp （但し、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。） |
| 株主に対する特典 | なし |
（注）１ 当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利以外の権利を有しておりません。
２ 2018年６月22日開催の第108回定時株主総会において、単元未満株式の買増制度の導入に関する定款変更が承認されました。なお、単元未満株式の買増事務に関しましては、単元未満株式の買取りに準じております。
３ 2018年６月22日開催の取締役会決議により、同日より単元未満株式の買取りに係る手数料を無料としております。
有価証券報告書（通常方式）_20180621172410
第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
| 提出書類 | 提出日 | 提出先 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 有価証券報告書及び その添付書類並びに確認書 |
事業年度（第107期） | 自2016年４月１日 至2017年３月31日 |
2017年６月26日 | 関東財務局長 |
| 内部統制報告書及び その添付書類 |
事業年度（第107期） | 自2016年４月１日 至2017年３月31日 |
2017年６月26日 | 関東財務局長 |
| 四半期報告書及び確認書 | （第108期第１四半期） | 自2017年４月１日 至2017年６月30日 |
2017年８月９日 | 関東財務局長 |
| （第108期第２四半期） | 自2017年７月１日 至2017年９月30日 |
2017年11月10日 | ||
| （第108期第３四半期） | 自2017年10月１日 至2017年12月31日 |
2018年２月９日 | ||
| 臨時報告書 | 企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２ 項第９号の２（株主総会における議決権行使の 結果）に基づく臨時報告書 | 2017年６月27日 | 関東財務局長 | |
| 自己株券買付状況報告書 | 2017年７月３日 2017年８月１日 2017年９月１日 2017年10月２日 2017年11月１日 2017年12月１日 2018年１月４日 2018年２月１日 2018年３月１日 2018年４月２日 2018年６月１日 |
関東財務局長 |
有価証券報告書（通常方式）_20180621172410
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。