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YUTAKA TRUSTY SECURITIES CO., LTD.
Registration Form • Jun 28, 2018
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成30年６月28日 |
| 【事業年度】 | 第62期(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
| 【会社名】 | 豊商事株式会社 |
| 【英訳名】 | YUTAKA SHOJI CO., LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 安成 政文 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都中央区日本橋蛎殻町一丁目16番12号 |
| 【電話番号】 | (03)3667－5211(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理本部 執行役員経理部長 渡辺 敏成 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区日本橋蛎殻町一丁目16番12号 |
| 【電話番号】 | (03)3667－5211(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理本部 執行役員経理部長 渡辺 敏成 |
| 【縦覧に供する場所】 | 豊商事株式会社 さいたま支店 (さいたま市大宮区桜木町一丁目９番４号) 豊商事株式会社 横浜支店 (横浜市中区山下町223番地１) 豊商事株式会社 名古屋支店 (名古屋市中村区名駅南一丁目20番14号) 豊商事株式会社 大阪支店 (大阪市中央区久太郎町二丁目５番28号) 豊商事株式会社 福岡支店 (福岡市博多区博多駅南一丁目８番36号) 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E03716 87470 豊商事株式会社 YUTAKA SHOJI CO., LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true cmd cmd 2017-04-01 2018-03-31 FY 2018-03-31 2016-04-01 2017-03-31 2017-03-31 1 false false false E03716-000 2018-06-28 E03716-000 2013-04-01 2014-03-31 E03716-000 2014-04-01 2015-03-31 E03716-000 2015-04-01 2016-03-31 E03716-000 2016-04-01 2017-03-31 E03716-000 2017-04-01 2018-03-31 E03716-000 2014-03-31 E03716-000 2015-03-31 E03716-000 2016-03-31 E03716-000 2017-03-31 E03716-000 2018-03-31 E03716-000 2013-04-01 2014-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03716-000 2014-04-01 2015-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03716-000 2015-04-01 2016-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03716-000 2016-04-01 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03716-000 2017-04-01 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03716-000 2014-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03716-000 2015-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03716-000 2016-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03716-000 2017-03-31 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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第58期 | 第59期 | 第60期 | 第61期 | 第62期 | |
| 決算年月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 | 平成30年３月 | |
| 営業収益 (うち受取手数料) |
(千円) | 4,237,171 | 4,772,437 | 4,456,517 | 3,536,915 | 4,978,341 |
| (3,980,741) | (4,322,002) | (4,326,468) | (3,507,174) | (4,899,647) | ||
| 経常利益又は経常損失(△) | (千円) | △39,370 | 518,842 | 114,365 | △384,833 | 334,707 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 又は親会社株主に帰属する当期純損失(△) |
(千円) | △255,438 | 193,084 | 447,140 | △441,443 | 267,143 |
| 包括利益 | (千円) | △225,862 | 270,750 | 349,882 | △375,962 | 303,273 |
| 純資産額 | (千円) | 9,083,179 | 9,348,194 | 9,534,659 | 8,974,373 | 9,219,172 |
| 総資産額 | (千円) | 37,555,424 | 41,553,129 | 42,928,488 | 48,980,841 | 53,294,312 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 1,105.05 | 1,137.57 | 1,176.83 | 1,113.71 | 1,150.26 |
| １株当たり当期純利益又は １株当たり当期純損失(△) |
(円) | △31.07 | 23.49 | 54.51 | △54.60 | 33.31 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 24.2 | 22.5 | 22.2 | 18.3 | 17.3 |
| 自己資本利益率 | (％) | △2.8 | 2.1 | 4.7 | △4.8 | 2.9 |
| 株価収益率 | (倍) | ― | 22.1 | 8.6 | ― | 11.6 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | △120,861 | △71,850 | 138,099 | △2,259,613 | 2,066,377 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | △190,027 | 44,338 | 499,224 | 157,402 | △1,300,772 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | △253,704 | △159,708 | △396,158 | △185,439 | 1,016,264 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | (千円) | 4,912,448 | 4,920,299 | 5,105,145 | 2,815,986 | 4,559,845 |
| 従業員数 | (人) | 309 | 307 | 305 | 292 | 394 |
（注)1. 営業収益には、消費税等は含まれておりません。
2. 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
3. 当社は、第60期より株式給付信託（J-ESOP）を導入しております。当該株式給付信託が所有する当社株式は、株主資本において自己株式として計上しており、１株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式数から控除する自己株式数に含めており、また、１株当たり当期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
4. 当社は、第61期より株式給付信託（BBT）を導入しております。当該株式給付信託が所有する当社株式は、株主資本において自己株式として計上しており、１株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式数から控除する自己株式数に含めており、また、１株当たり当期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。 #### (2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第58期 | 第59期 | 第60期 | 第61期 | 第62期 | |
| 決算年月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 | 平成30年３月 | |
| 営業収益 (うち受取手数料) |
(千円) | 4,102,499 | 4,572,226 | 4,283,856 | 3,497,563 | 4,909,192 |
| (3,958,980) | (4,241,777) | (4,239,383) | (3,455,560) | (4,877,193) | ||
| 経常利益又は経常損失(△) | (千円) | △39,088 | 463,639 | 69,654 | △296,637 | 367,500 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | (千円) | △256,076 | 147,550 | 382,563 | △347,508 | 305,480 |
| 資本金 | (千円) | 1,722,000 | 1,722,000 | 1,722,000 | 1,722,000 | 1,722,000 |
| 発行済株式総数 | (株) | 8,897,472 | 8,897,472 | 8,897,472 | 8,897,472 | 8,897,472 |
| 純資産額 | (千円) | 8,882,753 | 9,050,570 | 9,148,040 | 8,675,484 | 8,955,727 |
| 総資産額 | (千円) | 36,213,784 | 40,464,331 | 41,880,205 | 46,904,809 | 52,606,461 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 1,068.97 | 1,089.42 | 1,129.11 | 1,076.62 | 1,117.39 |
| １株当たり配当額 (うち１株当たり中間配当額) |
(円) | 5.00 | 13.00 | 20.00 | 5.00 | 10.00 |
| (―) | (―) | (―) | (―) | (―) | ||
| １株当たり当期純利益又は １株当たり当期純損失(△) |
(円) | △30.82 | 17.76 | 46.64 | △42.98 | 38.09 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 (修正自己資本比率) |
(％) | 24.5 | 22.4 | 21.8 | 18.5 | 17.0 |
| (39.4) | (36.5) | (34.4) | (33.3) | (27.8) | ||
| 自己資本利益率 | (％) | △2.8 | 1.6 | 4.2 | △3.9 | 3.5 |
| 株価収益率 | (倍) | ― | 29.3 | 10.1 | ― | 10.19 |
| 配当性向 | (％) | ― | 73.2 | 42.9 | ― | 26.3 |
| 従業員数 | (人) | 302 | 301 | 299 | 285 | 387 |
| 委託者資産保全措置率 | (％) | △3,333.2 | △82.6 | 4,633.6 | △286.4 | △8,758.8 |
| 純資産額規制比率 | (％) | 669.3 | 655.4 | 660.4 | 598.6 | 580.6 |
（注)1. 営業収益には、消費税等は含まれておりません。
2. 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
3. 修正自己資本比率
修正自己資本比率＝純資産額／総資産額(※)×100
(※ 委託者に係る㈱日本商品清算機構等への預託金額と預託必要額とのいずれか小さい金額及び委託者債権の保全制度に基づいて拘束されている資産の額を除く。)
4. 委託者資産保全措置率
委託者資産保全措置率＝委託者資産保全措置額／保全対象財産額(※)×100
(※ 商品先物取引業者である当社が委託者から預かった取引証拠金及び委託証拠金に、委託者の委託取引により発生した損益等を加減算した額から、㈱日本商品清算機構に取引証拠金として預託された額のうち委託者に返還請求権がある額を控除した額)
5. 純資産額規制比率
純資産額規制比率は、商品先物取引法の規定に基づき、同法施行規則の定めにより決算数値をもとに算出したものであります。
商品先物取引業者は純資産額規制比率が120％を下回ることがないようにしなければならず(同法第211条第２項)、120％を下回る事態が生じた場合には、主務大臣は商品先物取引業者に対し商品取引受託業務の方法の変更等を、また、100％を下回る場合には３ヶ月以内の期間の業務の停止を命じることができ、業務停止命令後３ヶ月を経過しても100％を下回り、かつ、回復の見込みがないときは商品先物取引業者の許可を取り消すことができるとされています(同法第235条)。 ### ２ 【沿革】
提出会社は、昭和32年福岡市天神町において商品先物取引業を事業目的とする会社として、「豊商事株式会社」を創業いたしました。その後、昭和36年に本社を東京都中央区に移転し、商品先物取引業等を主要な事業としております。豊商事株式会社設立以後の企業集団に係る経緯は、次のとおりであります。
| 年月 | 概要 |
| 昭和32年１月 | 福岡市天神町に商品先物取引業を事業目的として、豊商事株式会社を設立。 |
| 昭和36年12月 | 本社を福岡市から東京都中央区に移転。 |
| 昭和46年１月 | 商品取引所法改正による登録制から許可制への移行に伴い、農林大臣及び通商産業大臣より商品取引員としての許可を受ける。 |
| 昭和62年８月 | 本社ビル完成に伴い、本社を現在地(東京都中央区日本橋蛎殼町一丁目16番12号)に移転。 |
| 平成２年２月 | シンガポールにYUTAKA SHOJI SINGAPORE PTE.LTD.を子会社(現・連結子会社)として設立。 |
| 平成３年４月 | 東穀不動産株式会社(現・ユタカエステート株式会社)を子会社(現・連結子会社)とする。 |
| 平成３年４月 | ユタカ・フューチャーズ株式会社を子会社として設立。 |
| 平成３年８月 | 商品取引所法改正に基づき農林水産大臣及び通商産業大臣より第一種商品取引受託業の許可を受ける。 |
| 平成３年10月 | 豊不動産株式会社を吸収合併し、経営基盤の強化と事業の拡大を図る。 |
| 平成４年10月 | 「商品投資に係る事業の規制に関する法律(商品ファンド法)」に基づき、大蔵大臣、農林水産大臣及び通商産業大臣より商品投資販売業の協議法人としての許可を受ける。 |
| 平成６年９月 | 子会社ユタカ・フューチャーズ株式会社が農林水産大臣及び通商産業大臣より「商品ファンド法」に基づく商品投資顧問業者の許可を受ける。 |
| 平成７年11月 | 日本証券業協会において株式店頭登録の承認を受け、株式公開する。(証券コード：8747) |
| 平成８年11月 | (社)金融先物取引業協会(現・(一社)金融先物取引業協会)に会員加入。 |
| 平成９年２月 | ㈱東京金融先物取引所(現・㈱東京金融取引所)に会員加入。 |
| 平成16年12月 | 日本証券業協会による店頭登録市場の廃止に伴い、㈱ジャスダック証券取引所(現・㈱東京証券取引所JASDAQ(スタンダード))へ株式上場。 |
| 平成17年３月 | 商品取引所法改正に基づき農林水産大臣及び経済産業大臣より商品取引受託業務の許可を受ける。 |
| 平成18年２月 | (財)日本情報処理開発協会(現・(一財)日本情報経済社会推進協会)よりプライバシーマーク認証を取得。(登録番号：10680005) |
| 平成18年４月 | ㈱東京金融先物取引所(現・㈱東京金融取引所)にて取引所為替証拠金取引「くりっく365」を取引開始。 |
| 平成19年７月 | ユタカ・アセット・トレーディング株式会社を連結子会社として設立。 |
| 平成19年９月 | 取引所為替証拠金取引「くりっく365」のサービス名を「Yutaka24」に変更。 |
| 平成19年９月 | 金融商品取引法改正に基づき第一種及び第二種金融商品取引業を登録。 |
| 平成22年10月 | 金融商品取引法に基づく有価証券関連業を登録。 |
| 平成22年11月 | 日本証券業協会に加入。 |
| 平成22年11月 | ㈱東京金融取引所にて取引所株価指数証拠金取引「くりっく株365」を取引開始。(当社のサービス名「ゆたかCFD」) |
| 平成23年４月 | (一社)第二種金融商品取引業協会に会員加入。 |
| 平成26年５月 | あかつき証券株式会社と業務提携。 |
| 平成26年７月 | 証券媒介取引開始。（提出日現在は、本店及び支店の12店舗にて取扱しております。） |
| 平成27年10月 | 子会社であるユタカ・フューチャーズ株式会社の清算結了。(平成27年７月31日に解散及び清算決議) |
| 平成28年７月 | 北陸地方に金沢支店を新設。 |
| 平成29年４月 | 中国地方に広島支店を新設。 |
| 平成29年11月 | EVOLUTION JAPAN株式会社の商品先物取引部門の事業譲受。 |
（注)1. 昭和53年７月５日付で省庁改称により、農林省は農林水産省に名称を変更しております。
2. 平成13年１月６日付で省庁再編により、通商産業省は経済産業省に、大蔵省は財務省に、それぞれ名称を変更しております。
3. 平成23年１月１日付で、「商品取引所法」は「商品先物取引法」に名称を変更しております。
4. 提出会社の上場市場の変遷は、平成16年12月13日付での店頭登録市場廃止に伴い、平成22年３月31日までは㈱ジャスダック証券取引所におけるものであり、平成22年４月１日から平成22年10月11日までは㈱大阪証券取引所(ＪＡＳＤＡＱ市場)におけるものであり、平成22年10月12日から平成25年７月15日までは㈱大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであり、平成25年７月16日以降は㈱東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであります。
5. 平成30年４月27日付で、YUTAKA SHOJI MALAYSIA SDN.BHD.に増資し特定子会社化しております。(平成29年９月に子会社設立) ### ３ 【事業の内容】
当社の企業集団は、当社及び当社の子会社３社(海外子会社１社と国内子会社２社)でもって構成されており、商品先物取引業等を主要な事業とするほか、研修施設等の管理を主な業務とする不動産管理業を行っております。
事業部門別による企業の配置は、
(1) 商品先物取引業等
商品先物取引業及び金融商品取引業
| 当社 | |
| YUTAKA SHOJI SINGAPORE PTE.LTD. | (シンガポール現地法人子会社) |
| ユタカ・アセット・トレーディング株式会社 | (子会社) |
(2) 不動産管理業
| ユタカエステート株式会社 | (子会社) |
となっております。
事業の内容別による主な業務は、
(1) 受託業務
商品先物取引法に基づく商品先物取引業(商品先物取引)及び金融商品取引法に基づく金融商品取引業(取引所株価指数証拠金取引、取引所為替証拠金取引)に係る受託業務。
(2) 自己売買業務
商品先物取引、取引所株価指数証拠金取引及び取引所為替証拠金取引等における当社グループが自己の計算において行う取引業務。
となっております。
(1) 商品先物取引業等
① 商品先物取引
当社は、次に掲げる各商品取引所の各上場商品について受託業務及び自己売買業務を行っております。また、子会社のユタカ・アセット・トレーディング株式会社は、自己売買業務を行っております。
| 取引所名 | 市場名 | 上場商品名 | 受託業務を行っている会社 | 取次業務を行っている会社 |
| 東京商品取引所 | 農産物 | 一般大豆 | 当社 | ― |
| 小豆 | ||||
| とうもろこし | ||||
| 貴金属 | 金(標準取引・ミニ取引) | 当社 | ― | |
| 金限日取引 | ||||
| 銀 | ||||
| 白金(標準取引・ミニ取引) | ||||
| 白金限日取引 | ||||
| パラジウム | ||||
| ゴム | ゴム | 当社 | ― | |
| 石油 | ガソリン | 当社 | ― | |
| 灯油 | ||||
| 原油 | ||||
| 軽油 | ||||
| 中京石油 | ガソリン | 当社 | ― | |
| 灯油 | ||||
| 大阪堂島商品取引所 | 農産物 | コメ (東京コメ・大阪コメ・新潟コシ) |
当社 | ― |
| とうもろこし | ||||
| 米国産大豆 | ||||
| 小豆 | ||||
| コーン75指数 | ||||
| 砂糖 | 粗糖 | 当社 | ― | |
| 水産物 | 冷凍えび | 当社 | ― |
（注)1. 上記において「受託業務を行っている会社」とは商品市場における売買について委託者の委託を受け商品取引所へ直接注文の執行ができる会社であり、「取次業務を行っている会社」とは商品取引所への注文の執行を「受託業務を行っている会社」を通して行うことのできる会社であります。
2. 平成30年３月末現在、取引又は立会いを休止している上場商品は一部を除き上表から除いております。
② 取引所株価指数証拠金取引(ＣＦＤ取引)
当社は、金融商品取引法に基づき、金融商品取引業者の登録を受けて、㈱東京金融取引所の取引所株価指数証拠金取引「くりっく株365」(当社のサービス名「ゆたかCFD」) について受託業務及び自己売買業務を行っております。また、子会社のユタカ・アセット・トレーディング株式会社は、自己売買業務を行っております。
③ 取引所為替証拠金取引(ＦＸ取引)
当社は、金融商品取引法に基づき、金融商品取引業者の登録を受けて、㈱東京金融取引所の取引所為替証拠金取引「くりっく365」(当社のサービス名「Yutaka24」) について受託業務及び自己売買業務を行っております。また、子会社のユタカ・アセット・トレーディング株式会社は、自己売買業務を行っております。
(2) 不動産管理業
当社の子会社であるユタカエステート株式会社は、研修施設等の管理事業を行っております。
なお、後記「第５「経理の状況」１「連結財務諸表等」「注記事項」の(セグメント情報等)」に掲記したとおり、当社グループの事業セグメントは、主として商品先物取引の受託及び自己売買、並びに金融商品取引の受託及び自己売買の商品先物取引業等の単一セグメントであり重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。
また、事業系統図を示すと次のとおりであります。
### ４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 | 主要な事業の内容 | 議決権の所有 (又は被所有) 割合(％) |
関係内容 |
| (連結子会社) | |||||
| YUTAKA SHOJI SINGAPORE PTE.LTD. （注)1、2、3 |
シンガポール インターナショナル プラザ |
3,016 千USドル |
商品先物取引業等 | 100.00 | 商品先物取引の受託 資金援助…………有 役員の兼任等……有 債務保証…………無 |
| ユタカ・アセット・ トレーディング株式会社 （注)1、2、3 |
東京都中央区 | 200,000 千円 |
商品先物取引業等 | 100.00 | 商品先物取引の受託 資金援助…………有 役員の兼任等……有 |
| ユタカエステート 株式会社 （注)1、3 |
東京都中央区 | 30,000 千円 |
不動産管理業 | 100.00 | 研修施設等の管理 資金援助…………無 役員の兼任等……有 担保の受入………有 |
| (その他の関係会社) | |||||
| EVOLUTION JAPAN 株式会社 （注)3 |
東京都千代田区 | 3,245,237 千円 |
投資運用業等 | (31.88) | 事業の譲受………有 役員の兼任等……無 |
（注)1. 「主要な事業の内容」欄には、後記「第５「経理の状況」１「連結財務諸表等」「注記事項」の(セグメント情報等)」に掲記したとおり、当社グループの事業セグメントは、主として商品先物取引の受託及び自己売買、並びに金融商品取引の受託及び自己売買の商品先物取引業等の単一セグメントであるため、事業部門等に基づいて記載しております。
2. 特定子会社であります。
3. 有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。 ### ５ 【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
平成30年３月31日現在
| 事業部門等の名称 | 従業員数 | |
| 商品先物取引業等 | 384 | 人 |
| 不動産管理業 | 2 | 人 |
| 全社(共通) | 8 | 人 |
| 合計 | 394 | 人 |
（注)1. 従業員数は、当社グループ外から当社グループへの出向者を含む就業人員数であります。
2. 当社グループの事業セグメントは、主として商品先物取引の受託及び自己売買、並びに金融商品取引の受託及び自己売買の商品先物取引業等の単一セグメントであるため、事業部門等の従業員数を記載しております。
3. 前連結会計年度末に比べ従業員数が102名増加しております。主な理由は平成29年11月６日付けに行ったEVOLUTION JAPAN株式会社が運営する商品先物取引部門の事業を譲受けたことによるものであります。
(2) 提出会社の状況
平成30年３月31日現在
| 従業員数 | 平均年齢 | 平均勤続年数 | 平均年間給与 | ||||
| 387 | 人 | 40.3 | 歳 | 9.4 | 年 | 5,194 | 千円 |
平成30年３月31日現在
| 事業部門等の名称 | 従業員数 | |
| 商品先物取引業等 | 379 | 人 |
| 全社(共通) | 8 | 人 |
| 合計 | 387 | 人 |
（注)1. 従業員数は、他社から当社への出向者を含む就業人員数であります。
2. 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
3. 前事業年度末に比べ従業員数が102名増加しております。主な理由は平成29年11月６日付けに行ったEVOLUTION JAPAN株式会社が運営する商品先物取引部門の事業を譲受けたことによるものであります。
(3) 労働組合の状況
当社グループでは、現在、労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
0102010_honbun_0863600103004.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
本項目においては、将来に関する事項が含まれておりますが、当該事項は当連結会計年度末(平成30年３月31日)現在において当社グループ(以下、本項目において「当社」という。)が判断したものであります。
(1) 経営方針
当社は、公正な価格決定機能等を有する商品市場機構の一構成員として、商品先物取引業及び金融商品取引業の経済的、社会的役割を認識し、それに基づいて市場参加者(投資者)の信頼と期待に応えるべく事業運営を推進したいと考えております。このような観点から、当社は「お客様に信頼される営業活動」を基本方針に掲げており、今後もさらにこれを継続し、一層充実したものとして次のような営業活動を展開していく方針であります。
第一に、良質で鮮度のある情報を迅速かつ的確に顧客に提供することであります。大手商社や海外の関係会社等(シンガポール等)から入手した情報と他のルートからの情報とを一元的に収集・分析し、インターネットを通じてお客様に提供しておりますが、さらに一層充実したものにいたします。
第二に、お客様のニーズに応じた商品の提供であります。お客様の資産運用方法に従い商品先物取引、取引所株価指数証拠金取引「ゆたかCFD」及び取引所為替証拠金取引「Yutaka24」、また証券媒介取引として株式売買、投資信託及び債券の販売等のサービスを提供してまいります。
第三にお客様に総合的企画提案のできる社員をより多く育成し、さらに一層レベルアップしてまいります。
当社は、このように「お客様重視の営業」を経営方針としてこれからも継続してまいりたいと考えております。
(2) 経営戦略等
ここ数年、商品先物業界を取り巻く状況は、大きく変化しております。まさに激動する経営環境下において、当社は、安定的な収益基盤の確保及び顧客層の拡大を図るべく、取引所株価指数証拠金取引「ゆたかCFD」及び取引所為替証拠金取引「Yutaka24」の預り資産を拡大するとともに、本格的な証券取引業への参入を視野にいれ、経営環境の変化に柔軟に対応できる組織、人材の育成等経営基盤の強化に努め、企業価値を高めるべく、その最大化の実現に向けて努力する所存であります。
(3) 目標とする経営指標
当社は、企業価値の拡大を通して株主の皆様へ安定した配当を継続、維持することを基本理念として掲げており、業績の状況により一層の利益還元に努めてまいりたいと考えております。また、純資産額規制比率や自己資本規制比率の充実及び顧客の預り資産、口座数等の拡大に向けて取り組んでおります。
(4) 経営環境及び対処すべき課題
当社は商品市場、証券市場及び為替市場等において多角的に商品先物取引業及び金融商品取引業を展開しており、また当該市場には経済情勢、相場環境等に起因するさまざまな不確実性が存在しております。当社の主要な事業である商品先物取引業は、市場での売買高が減少傾向にあり、業界にとって厳しい事業環境にあります。
取引所株価指数証拠金取引「ゆたかCFD」及び取引所為替証拠金取引「Yutaka24」等の金融商品取引業は当社の収益基盤の柱として急成長の途にあり、引き続き大きく成長させることが重要な課題と考えております。
また、証券取引の媒介については、本格的な証券取引業への参入の為の将来の布石として位置付けております。このような施策により安定的な収益基盤を確保し、顧客層の拡大を図ってまいります。
当社は、お客様に信頼頂ける企業集団となるべく、コンプライアンス態勢の確立及び維持に向けて一層注力してまいります。
また、情報ネットワーク社会において大切なお客様情報を守る為に、情報セキュリティ環境の向上及び維持に向けて最大限の努力を図ってまいります。
当社は、これらの課題に真摯に取り組み、実効あるものにしてまいりますとともに企業価値の向上に努める所存であります。 ### ２ 【事業等のリスク】
本有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、当社グループ(以下、本項目において「当社」という。)の事業その他に関するリスクについて、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性があると考えられる主な事項を記載しております。また、必ずしもそのようなリスク要因に該当しない事項についても、投資者の投資判断上、重要であると考えられる事項については、投資者に対する積極的な情報開示の観点から以下に開示しております。なお、当社は、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避及び発生した場合の対応に努める所存であります。
本項目においては、将来に関する事項が含まれておりますが、当該事項は当連結会計年度末(平成30年３月31日)現在において当社が判断したものであります。
(1) 当社の事業内容
① 商品先物取引業界の動向
市場主義経済圏の拡大に伴い、商品(コモディティ)や金融商品は、グローバルに展開して行くなかで、取引形態の多様性と相俟って価格変動と為替に晒されるリスクを内包することから、この価格変動と為替のリスクをヘッジする手法としての先物取引の重要性が経済的、社会的見地からますます高まってきております。我が国の商品先物取引市場は、国内を代表する㈱東京商品取引所において、国際的大型商品である金(ゴールド)及び白金(プラチナ)等の貴金属、大豆及びとうもろこし等の農産物、ガソリン及び原油等の石油、ゴム等が取引され、底堅く推移して行くものと期待されます。
先般の改正法令の施行に伴い、勧誘行為等の受託業務活動の規制強化と併せて、委託者資産保全の充実化が図られております。清算機構(アウトハウス型クリアリングハウス)である㈱日本商品清算機構の設立により、取引の安全性が国際水準程度に高まったことから今まで信用リスク(取引先リスク)の観点から取引を見送っていた向きのある、国内はもとより海外の機関投資家にとって信用リスクの不安が一掃されると思われるため、その参加が大いに期待されますが、一方において市場の自由化及び国際化の進展に伴い、異業種、あるいは外資系企業からの参入が拡大する可能性があると予測されますので、既存の商品先物取引業者間との企業競争も含めて今後の動向次第では当社の経営環境に影響を及ぼす可能性があります。
② 受託業務と自己売買業務(自己ディーリング)
当社は商品先物取引業及び金融商品取引業として委託者から受託業務を行うとともに、自己の計算による自己売買業務(自己ディーリング)を行っております。
イ. 受託業務
当社の商品先物取引業に係る委託者は、リスク・ヘッジを主とする商品保有者(将来保有を含む)である商社等の法人委託者と、一方でリスクをとって収益機会を得ようとするリスク・テーカーと称される一般委託者(一般法人を含むが、大半は個人委託者)で構成され、受託取引の比率は概ね４分の１が前者で、４分の３が後者となっております。また、金融商品取引業に係る委託者はほぼ全てが一般委託者となっております。
商品先物取引、取引所株価指数証拠金取引及び取引所為替証拠金取引は、実際の商品の総代金ではなく、定められた額の証拠金を担保として預託することにより取引が行われることから、投資運用効率が高いと考えられます。この投資運用効率は、大きな利益を得る機会をもたらす半面、ときにより損失をこうむる場合があるため、一般委託者を中心とする市場参加者の動向は受託取引の多寡に関係し、業績(受取手数料)に影響を与えることとなります。
また、受託取引に伴う「預り証拠金」（取引所株価指数証拠金取引及び取引所為替証拠金取引の場合は「金融商品取引保証金」)、「委託者未収金」や「委託者未払金」等の債権債務、㈱日本商品清算機構や取引所への預託額及び法人委託者との継続取引に伴う取引保証等の「差入保証金」等の増減は財政状態とキャッシュ・フローに影響を与える可能性があります。
ロ. 自己売買業務(自己ディーリング)
一方、自己売買業務(自己ディーリング)は、受託業務に伴う市場流動性を確保するマーケット・メーカーとしての役割からリスクテイクする場合等がありますが、主として、収益機会を獲得するために当社独自の相場観により自己ディーリングを行っております。当社は自己ディーリングを行うにあたり、専任部署と専任担当者を定めて社内規程に基づき、厳しい運用管理を行っておりますが、売買損益の状況は業績に影響を及ぼすこととなります。当社は、自己売買業務(自己ディーリング)に対し、ディーラーの育成強化に努めるなど収益の拡大に取組んでおります。
(2) 大幅な相場変動に伴うリスクについて
その他有価証券(「有価証券」及び「投資有価証券」)の保有に関しては、株価の変動という証券市場のリスクを伴っております。その他有価証券の評価については、時価のあるものについて時価法で、時価のないものについては移動平均法による原価法でそれぞれ評価し、時価又は実質価額が取得原価より著しく下落し、かつ回復可能性がないと判断したものについては、当社の減損処理基準に従い時価又は実質価額まで減損処理を行うこととしております。
(3) 当社の事業における法的規制
当社の主要な事業である商品先物取引業は、商品先物取引法の規定に基づき、商品先物取引業者として主務大臣より許可を受けるとともに、商品先物取引法、同法施行令、同法施行規則等の関連法令、各商品取引所が定めた受託契約準則、自主規制機関の日本商品先物取引協会が定めた自主規制ルール等の適用を受けております。
取引所株価指数証拠金取引及び取引所為替証拠金取引等の金融商品取引業については、金融商品取引法の規定に基づき、金融商品取引業の登録を受けるとともに、金融商品取引法、同法施行令、金融商品販売法等の関連法令、㈱東京金融取引所が定めた受託契約準則、自主規制機関の(一社)金融先物取引業協会、日本証券業協会及び(一社)第二種金融商品取引業協会が定めた自主規制ルール等の適用を受けております。
また、この他に消費者契約法、個人情報保護法の適用を受けております。
当社は、これらの諸法令規則等に抵触した場合には、許認可及び登録の取消し、業務停止などの行政処分等が行われることがあり、そのような場合には当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
(4) 訴訟について
平成30年３月末現在、特段に記載すべき重要な訴訟事件はありませんが、顧客との受託取引等に起因する重要な訴訟やその他重要な請求の対象とされる可能性があります。当社の従業員である外務員が顧客との受託業務活動において、会社が外務員の権限を内部的に制限している場合であっても、外務員の行った権限外の行為により第三者に損害が発生した場合には、所属会社が当該外務員の使用者として、当該第三者に対し損害賠償責任を負う可能性があります。このような損害賠償が発生した場合、業績に影響を及ぼす可能性があります。
(5) 純資産額規制比率及び自己資本規制比率について
当社は、商品先物取引法及び同施行規則に基づき、純資産額規制比率による制限が設けられています。純資産額規制比率とは、純資産額の、商品デリバティブ取引につき生ずる相場の変動その他の理由により発生し得る危険に対応する額として主務省令で定めるところにより算出した額に対する比率であります。
当社の純資産額規制比率は、平成30年３月末現在580.6％ですが、120％を下回る事態が生じた場合には、主務大臣は商品先物取引業者に対し商品先物取引業の方法の変更等を、また、100％を下回る場合には３ヶ月以内の期間の業務の停止を命じることができ、業務停止命令後３ヶ月を経過しても100％を下回り、かつ、回復の見込みがないときは商品先物取引業者の許可を取り消すことができるとされています。(同法第235条）
また、自己資本規制比率は、金融商品取引法の規定に基づき内閣府令の定めにより算出することとしたものであります。当社の自己資本規制比率は、平成30年３月末現在281.6％となっており、金融商品取引業者は、自己資本規制比率が120％を下回ることがないようにしなければならないと定められております。(同法第46条の６)
当社は、純資産額規制比率及び自己資本規制比率が要求される水準を下回った場合には、純資産額規制比率に関しては農林水産大臣及び経済産業大臣から、自己資本規制比率に関しては内閣総理大臣から業務の停止等を含む様々な命令等を受けることとなります。これらの結果によっては、当社の業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(6) 個人情報保護に関して
当社は、顧客の個人情報を扱う企業であることから、その社会的責任を認識し、個人情報管理に積極的に取組み、当社における個人情報保護方針を制定し、平成17年４月に施行された、いわゆる個人情報保護法に対応してきており、平成18年２月に「プライバシーマーク」を取得するなど、個人情報保護管理体制に適切に対処する旨努めております。
しかしながら、顧客の個人情報や当社の機密情報が、不正なアクセスなど何らかの方法により外部に漏洩し、あるいは悪用された場合等には、損害賠償が発生する可能性があり、加えて当社の信頼を失うおそれがあり、当社の業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(7) システム障害について
取引所の取引システムや当社の社内システムにおいて障害が発生した場合には、顧客等に与える影響は予測しがたいものがありますが、当社は、社内システムに関して安全性の確保を図る等、システム管理の徹底に努めております。 ### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループ(以下、本項目において「当社」という。)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下、本項目において「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度における我が国経済は、日本銀行による金融緩和政策が継続される中、輸出及び生産活動が緩やかに回復し、堅調な雇用及び所得情勢を背景に、消費も緩やかに回復しております。また、先行きも緩やかに回復する見通しであります。
一方、世界経済は、米国ではハリケーンの影響が一巡し30年ぶりと言われる税制改革が成立するなど、堅調な企業業況を背景に景気拡大を継続しております。中国では構造改革の推進が重石となる一方、インフラ投資など財政が下支えし、緩やかな減速に留まっております。今後の世界経済全体では緩やかな回復を維持する見込みであります。
証券市場においては、取引所株価指数証拠金取引(くりっく株365)の主要銘柄である日経225は、トランプ米大統領による円安・ドル高に対するけん制発言や、同政権によるシリアへのミサイル攻撃を背景にリスク回避の動きとなり年初来の安値を更新したものの、円安・ドル高を背景に反発、上昇場面となりました。その後も堅調なＮＹダウに追随する形で続伸、１年半ぶりに20,000円の大台に乗せました。その後、６月から７月にかけて20,000円を中心としたもみ合いを経て、８月末には北朝鮮情勢への警戒からリスク回避の動きとなり19,000円台前半を探る展開となりました。９月に入るとＮＹダウの新高値更新や米国の良好な経済指標から円安・ドル高に振れたことを背景に急反発場面となり、ＮＹダウに追随する形で上昇、１月には24,000円台を示現し、年初来高値を更新しました。２月に入り米国発の世界同時株安となったことから急落場面となり、一時21,000円を割り込みました。
商品相場においては、原油はトランプ米政権がシリアのアサド政権に対して初の軍事攻撃に踏み切ったことで地政学的リスクを意識した買いが入り上昇しましたが、その後は米国での高水準のシェールオイル生産が圧迫要因となり、軟調な推移となりました。５月に入ると、ＯＰＥＣ（石油輸出国機構）加盟国と非加盟国の会合を控えて、協調減産延長期待から再度上昇しましたが、同会合において減産延長以外に目新しい内容が得られなかったことから、失望売りを誘い、急落場面となりました。７月に入り、米国のシェールオイル掘削リグ稼働数が24週ぶりに減少に転じたことや、米国内の原油在庫が減少傾向にあることから上昇し、11月にはサウジアラビアで汚職関与を理由に王族や閣僚らが多数拘束されたことから、原油の供給懸念が連想され上昇しました。ＯＰＥＣとロシアは総会で、2018年末まで減産期間を延長する事を決定し、12月にはリビアでパイプラインが武装勢力によって爆破されたとの報道から一段高となりました。その後も米国原油在庫の減少などを背景にＮＹ原油は66.66ドルの高値を示現しましたが、２月に入り世界同時株安を背景にリスク回避の動きが原油市場にも波及し一時60ドルを割り込みましたが、中東の地政学的リスクが下支えとなり、堅調な推移となりました。
金はトランプ米政権によるシリアへのミサイル攻撃を実施したことや、北朝鮮のミサイル発射実験など、先行きの不透明感を背景に堅調な動きとなりました。しかし米国の好調な雇用統計や、フランス大統領選挙でマクロン氏が勝利したことにより、リスク懸念が後退して下落場面となりました。その後、ＦＢＩ長官解任に対する司法妨害疑惑やトランプ米大統領のロシアに対する機密情報漏洩疑惑を受けて円高・ドル安が進み堅調な推移となりましたが、６月に開催されたＦＯＭＣ（米連邦公開市場委員会）において、市場の予想通りに利上げが決定したことから上値の重い展開を余儀なくされました。しかし８月下旬に北朝鮮のミサイル発射実験を受けて、地政学的リスクの高まりを背景に上伸し、９月には4,700円台まで上昇しました。その後は4,600円台でのもみ合いを経て、12月には4,500円前半まで売られましたが、欧州金利の上昇を意識したドルが対主要通貨で下落したことから、ＮＹ金が上昇、国内市場も4,793円の高値を示現しましたが、２月に入り世界同時株安を背景にリスク回避の動きが波及し4,500円を割り込みました。３月末には米中貿易戦争に対する懸念が支援要因となり反発場面となりました。
穀物は主要産地である米国で作付が開始され、順調なスタートとなりました。東京市場は円高・ドル安も圧迫要因となり、軟調な推移となりましたが、５月に入ると天候悪化による作付け遅れから反発場面となりました。その後、６月から７月にかけては天候相場特有の乱高下を見せましたが、生育期後半に差し掛かり天候が回復したことにより、日を追うごとに豊作観測が台頭し、９月末に向けて軟調な推移となりました。その後、11月末まではシカゴ市場の反発を受けて上昇しましたが、引き続き豊作が圧迫要因となり上値の重い展開となりました。年が明けると、南半球の天候要因からシカゴ市場が反発、国内市場も追随する形となりました。その後も米国内の需要の高まりや、作付面積の減少見通しから堅調な推移となりました。
為替市場においては、ドル円相場は111円近辺での保ち合いとなっていましたが、トランプ米大統領による円安・ドル高に対するけん制発言や、同政権によるシリアへのミサイル攻撃をきっかけにリスク回避の動きが強まり、108.12円まで下落しました。５月に入ると６月のＦＯＭＣでの利上げへの期待感が強まったことや、フランス大統領選挙において、親ＥＵ派のマクロン氏が勝利したことで楽観ムードが広がり、114.38円まで円安・ドル高が進行しました。その後、北朝鮮のミサイル発射問題や、トランプ米大統領によるロシアへの機密情報漏洩疑惑が報じられたことからリスク回避の動きとなり、再度108円台まで下落しましたが、ＦＯＭＣにおいて、市場の予想通りに利上げが決定し、ドルが買われる動きが強まり、114.51円まで円安・ドル高が進行しました。その後はトランプ米大統領の親族によるロシア疑惑が再燃し、北朝鮮のミサイル発射実験などの軍事的挑発行為や、米国でのハリケーンの被害拡大から、９月には107.31円まで円高・ドル安が進みました。11月に入ると地政学的リスクの後退や米国の減税案に対する期待などから、114.75円を示現しました。12月には米国で今年３回目となる利上げが決定、予想通りの展開であったことから調整場面となり、年が明けると、日本銀行が約７か月ぶりに国債買入オペを減額したことから円高・ドル安へと動き出し、２月に入り世界同時株安を背景にリスク回避の動きが波及し円が一段と買われる展開となりました。３月末には米中貿易戦争に対する懸念が強まり、一時104.63円まで円高・ドル安が進行しました。
このような環境のもとで、当社の当連結会計年度は、商品先物取引の総売買高2,374千枚(前年同期比26.6％増)及び金融商品取引の総売買高2,148千枚(前年同期比10.8％減)となり、受取手数料4,899百万円(前年同期比39.7％増)、売買損益74百万円の利益(前年同期比190.6％増)となりました。
以上の結果、当連結会計年度の経営成績は営業収益4,978百万円(前年同期比40.8％増)、経常利益334百万円(前年同期は384百万円の経常損失)、親会社株主に帰属する当期純利益267百万円(前年同期は441百万円の親会社株主に帰属する当期純損失)となりました。
また、当連結会計年度末の資産総額は53,294百万円、負債総額は44,075百万円、純資産は9,219百万円となっております。
当連結会計年度末の資産総額53,294百万円は、前連結会計年度末48,980百万円に比べて4,313百万円増加しております。この内訳は、流動資産が3,333百万円、無形固定資産が1,057百万円それぞれ増加したものであり、主に「保管有価証券」が3,365百万円、「その他」が543百万円それぞれ減少した一方、「現金及び預金」が1,795百万円、「差入保証金」が3,262百万円、「委託者先物取引差金」が2,257百万円、及び「のれん」が1,057百万円それぞれ増加したことによるものであります。なお、流動資産の「その他」の主な内訳は未収収益144百万円の増加と未収入金347百万円、委託者保護基金預託金（分離預託）300百万円それぞれ減少となっております。
当連結会計年度末の負債総額44,075百万円は、前連結会計年度末40,006百万円に比べて4,068百万円増加しております。この内訳は、流動負債が3,637百万円、固定負債が429百万円それぞれ増加したものであり、主に「委託者未払金」が916百万円、「預り証拠金代用有価証券」が3,365百万円それぞれ減少した一方、「短期借入金」が723百万円、「預り証拠金」が5,969百万円、及び「金融商品取引保証金」が1,008百万円それぞれ増加したことによるものであります。
当連結会計年度末の純資産9,219百万円は、前連結会計年度末8,974百万円に比べて244百万円増加しております。この内訳は、主に株主資本が208百万円、その他の包括利益累計額が36百万円それぞれ増加したことによるものであります。
当連結会計年度末の自己資本比率は17.3％（前年同期は18.3％）となっております。
なお、後記「第５「経理の状況」１「連結財務諸表等」「注記事項」の(セグメント情報等)」に掲記したとおり、当社グループの事業セグメントは、主として商品先物取引の受託及び自己売買、並びに金融商品取引の受託及び自己売買の商品先物取引業等の単一セグメントであり重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。
② キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物(以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べて1,743百万円の増加となり、4,559百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度における営業活動による資金の取得は、2,066百万円（前年同期は2,259百万円の使用）となりました。これは、「委託者先物取引差金」の増加及び「委託者未払金」の減少による資金の支出等が増加したものの、「差入保証金」の減少及び「金融商品取引保証金」の増加による資金の収入等が増加したものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度における投資活動による資金の使用は、1,300百万円（前年同期は157百万円の取得）となりました。これは、「投資有価証券」の売却による収入等があったものの、無形固定資産の取得による支出等によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度における財務活動による資金の取得は、1,016百万円（前年同期は185百万円の使用）となりました。これは、配当金の支払による支出等があったものの、「短期借入金」及び「長期借入金」による収入等によるものであります。
③ 商品先物取引業等
１. 当連結会計年度における商品先物取引業等の営業収益は次のとおりであります。
(受取手数料)
(単位：千円)
| 区分 | 金額 | 前年同期増減比(％) | |
| 取引名及び市場名 | |||
| 商品先物取引 | |||
| 現物先物取引 | |||
| 農産物市場 | 46,181 | △57.8 | |
| 砂糖市場 | ― | △100.0 | |
| 貴金属市場 | 1,461,655 | 255.3 | |
| ゴム市場 | 94,045 | △22.7 | |
| 石油市場 | 27,189 | 77.5 | |
| 中京石油市場 | 958 | 62.7 | |
| 小計 | 1,630,031 | 147.6 | |
| 現金決済先物取引 | |||
| 貴金属市場 | 1,419,366 | 59.1 | |
| 石油市場 | 82,407 | 169.0 | |
| 小計 | 1,501,774 | 62.7 | |
| 商品先物取引計 | 3,131,805 | 98.0 | |
| 金融商品取引 | |||
| 取引所株価指数証拠金取引 | 1,474,932 | 3.4 | |
| 取引所為替証拠金取引 | 290,707 | △41.5 | |
| 証券取引 | 2,202 | △16.5 | |
| 金融商品取引計 | 1,767,841 | △8.2 | |
| 合計 | 4,899,647 | 39.7 |
（注) 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(売買損益)
(単位：千円)
| 区分 | 金額 | 前年同期増減比(％) | |
| 取引名及び市場名 | |||
| 商品先物取引 | |||
| 現物先物取引 | |||
| 農産物市場 | 7,352 | ― | |
| 貴金属市場 | 16,436 | △91.0 | |
| ゴム市場 | 14,857 | ― | |
| 石油市場 | 20,986 | 399.8 | |
| 中京石油市場 | △45 | ― | |
| 小計 | 59,586 | △65.3 | |
| 現金決済先物取引 | |||
| 貴金属市場 | △93,020 | ― | |
| 石油市場 | △14,043 | ― | |
| 小計 | △107,063 | ― | |
| 商品先物取引計 | △47,477 | ― | |
| 金融商品取引 | |||
| ＣＦＤ取引 | |||
| 取引所株価指数証拠金取引 | 76,153 | △2.4 | |
| 小計 | 76,153 | △2.4 | |
| ＦＸ取引 | |||
| 取引所為替証拠金取引 | 1,641 | ― | |
| 市場外為替証拠金取引 | 38,328 | 212.2 | |
| 小計 | 39,969 | 738.0 | |
| 金融商品取引計 | 116,123 | 40.2 | |
| 商品売買損益 | |||
| 現物売買取引 | 6,283 | 62.5 | |
| 商品売買損益計 | 6,283 | 62.5 | |
| 合計 | 74,929 | 190.6 |
（注) 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２. 当社及び当社の関係会社の商品先物取引等の売買高に関して当連結会計年度中の状況は次のとおりであります。
(売買高の状況)
(単位：枚)
| 区分 | 委託 | 自己 | 合計 | ||||
| 取引名及び市場名 | 前年同期 増減比 (％) |
前年同期 増減比 (％) |
前年同期 増減比 (％) |
||||
| 商品先物取引 | |||||||
| 現物先物取引 | |||||||
| 農産物市場 | 63,925 | △31.1 | 24,438 | △66.1 | 88,363 | △46.4 | |
| 貴金属市場 | 242,281 | 235.4 | 81,640 | △24.1 | 323,921 | 80.1 | |
| ゴム市場 | 83,865 | △38.4 | 9,196 | △26.1 | 93,061 | △37.3 | |
| 石油市場 | 36,397 | 11.0 | 721 | △71.7 | 37,118 | 5.0 | |
| 中京石油市場 | 2,696 | 76.1 | ― | ― | 2,696 | 76.1 | |
| 小計 | 429,164 | 28.0 | 115,995 | △40.4 | 545,159 | 2.9 | |
| 現金決済先物取引 | |||||||
| 貴金属市場 | 1,397,806 | 60.1 | 264,533 | △20.7 | 1,662,339 | 37.8 | |
| 石油市場 | 130,453 | 5.2 | 36,096 | 138.8 | 166,549 | 19.8 | |
| 小計 | 1,528,259 | 53.3 | 300,629 | △13.8 | 1,828,888 | 35.9 | |
| 商品先物取引計 | 1,957,423 | 46.9 | 416,624 | △23.3 | 2,374,047 | 26.6 | |
| 金融商品取引 | |||||||
| 取引所株価指数証拠金取引 | 1,762,200 | △0.3 | 31,328 | 741.5 | 1,793,528 | 1.2 | |
| 取引所為替証拠金取引等 | 353,169 | △44.1 | 1,873 | △56.7 | 355,042 | △44.2 | |
| 金融商品取引計 | 2,115,369 | △11.9 | 33,201 | 312.6 | 2,148,570 | △10.8 | |
| 合計 | 4,072,792 | 9.1 | 449,825 | △18.4 | 4,522,617 | 5.6 |
（注)1. 商品先物取引の主な商品別の委託売買高とその総委託売買高に対する割合は、次のとおりであります。
(単位：枚)
| 取引所名 銘柄名 |
前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
取引所名 銘柄名 |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
||
| 委託売買高 | 割合(％) | 委託売買高 | 割合(％) | ||
| 東京商品取引所 金限日 |
827,211 | 62.1 | 東京商品取引所 金限日 |
1,044,293 | 53.4 |
| 東京商品取引所 ゴム |
136,053 | 10.2 | 東京商品取引所 白金限日 |
321,703 | 16.4 |
| 東京商品取引所 東京原油 |
123,963 | 9.3 | 東京商品取引所 東京原油 |
130,449 | 6.7 |
| 東京商品取引所 白金(標準取引) |
53,043 | 4.0 | 東京商品取引所 金(標準取引) |
123,031 | 6.3 |
2. 商品先物取引における取引の最低単位を枚と呼び、例えば金(ミニ取引)１枚は100グラム、金(標準取引)１枚は1,000グラムというように１枚当たりの数量は商品ごとに異なります。
３. 当社及び当社の関係会社の商品先物取引業等に関する売買高のうち当連結会計年度末において反対売買等により決済されていない建玉の状況は次のとおりであります。
(未決済建玉の状況)
(単位：枚)
| 区分 | 委託 | 自己 | 合計 | ||||
| 取引名及び市場名 | 前年同期 増減比 (％) |
前年同期 増減比 (％) |
前年同期 増減比 (％) |
||||
| 商品先物取引 | |||||||
| 現物先物取引 | |||||||
| 農産物市場 | 8,899 | 73.0 | ― | △100.0 | 8,899 | 43.6 | |
| 貴金属市場 | 24,744 | 534.3 | 275 | △86.4 | 25,019 | 322.0 | |
| ゴム市場 | 3,664 | 211.8 | ― | △100.0 | 3,664 | 210.2 | |
| 石油市場 | 1,982 | △40.7 | ― | △100.0 | 1,982 | △41.0 | |
| 中京石油市場 | 58 | 141.7 | ― | ― | 58 | 141.7 | |
| 小計 | 39,347 | 189.6 | 275 | △91.1 | 39,622 | 137.4 | |
| 現金決済先物取引 | |||||||
| 貴金属市場 | 97,954 | 21.6 | 2,800 | △70.6 | 100,754 | 11.9 | |
| 石油市場 | 6,358 | 57.2 | 3 | △95.7 | 6,361 | 54.7 | |
| 小計 | 104,312 | 23.3 | 2,803 | △70.8 | 107,115 | 13.7 | |
| 商品先物取引計 | 143,659 | 46.3 | 3,078 | △75.8 | 146,737 | 32.3 | |
| 金融商品取引 | |||||||
| 取引所株価指数証拠金取引 | 239,715 | △10.8 | 710 | △6.6 | 240,425 | △10.8 | |
| 取引所為替証拠金取引等 | 50,280 | 21.4 | ― | ― | 50,280 | 21.4 | |
| 金融商品取引計 | 289,995 | △6.5 | 710 | △6.6 | 290,705 | △6.5 | |
| 合計 | 433,654 | 6.2 | 3,788 | △71.9 | 437,442 | 3.7 |
(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループ(以下、本項目において「当社」という。)の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
本項目においては、将来に関する事項が含まれておりますが、当該事項は当連結会計年度末(平成30年３月31日)現在において当社が判断したものであります。
① 重要な会計方針及び見積り
当社の連結財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成にあたっては、当連結会計年度末における資産、負債の報告金額及び収益、費用の報告金額に影響を与える見積り、判断及び仮定を使用することが必要となります。当社の経営陣は連結財務諸表作成の基礎となる見積り、判断及び仮定を過去の経験や状況に応じ合理的と判断される入手可能な情報により継続的に検証し、意思決定を行っております。しかしながら、これらの見積り、判断及び仮定は不確実性を伴うため、実際の結果と異なる場合があります。
なお、連結財務諸表の作成のための重要な会計基準等は「第５「経理の状況」１「連結財務諸表等」「注記事項」の(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)」に記載されているとおりであります。
② 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
当連結会計年度における当社の状況は、平成29年11月初旬にEVOLUTION JAPAN㈱から商品先物取引部門の事業を譲受け、顧客預り資産で7,334百万円増加し、商品先物取引業等に携わる従業員数も102名増加しております。当初、様々に懸念されていた事業承継による摩擦等もなく、速やかな組織合流がなされ、２つの営業組織が併存する形とはいえ、即戦力として営業力を発揮出来る状況となりました。期を同じくして、それまで動意薄で低迷していた商品市場において、金が12月中旬にかけて4,600円台でのもみ合いを経て、4,500円前半まで売られましたが、年明けにかけましてはＮＹ金の上昇により国内市場も4,793円の高値を示現するなど白金も含めて活況に転じ、２月末まで活況が続いたことから好調な業績推移となりました。一方の証券市場については、取引所株価指数証拠金取引(くりっく株365)において、１月には取引の核となるマーケットメイカーの弱体化から市場規制を余儀なくされ、取引証拠金が２倍以上に引き上げられるなどの影響により売買高が落ち込み、結果として当連結会計年度の手数料収入に占める部門別割合は商品先物取引業が63.9％を占めた結果となっております。
このような結果、当連結会計年度の経営成績は、商品先物取引業による手数料収入及び自己売買取引による利益がそれぞれ増加し、営業利益、経常利益ともに利益を計上、親会社株主に帰属する当期純利益は267百万円の利益（前年同期は441百万円の親会社株主に帰属する当期純損失）を計上しました。
今後の経営計画は、併存する２つの営業組織を双方の営業力を削がないように配慮しつつ１つの営業組織体に完全統合させることが大きな課題となります。
大幅増員によって業界最大となり且つ双方が良い刺激を与え合うことで活性化された営業力で営業計画の達成を図ります。また金融商品取引業においては、現状出来高の低迷を余儀なくされている取引所株価指数証拠金取引(くりっく株365)も、市場回復に不可欠な新規マーケットメイカーの参入が平成30年後半に１社、平成31年早々に更に１社の参入が見込まれており、これまで同様に新規口座の拡大に努めてまいります。
今後の安定的な収益拡大に向け、商品先物取引、取引所株価指数証拠金取引「ゆたかCFD」及び取引所為替証拠金取引「Yutaka24」を３本柱とし、特に取引所株価指数証拠金取引「ゆたかCFD」等の金融商品取引は急成長の途にあり、引き続き大きく成長させるよう注力してまいります。また、証券取引の媒介については、本格的な証券業への参入の為の将来の布石として位置付けております。
(当社の当連結会計年度の経営成績等)
１. 営業収益
当連結会計年度の営業収益は4,978百万円（前年同期比40.8％増・1,441百万円増加）となりました。受取手数料は4,899百万円（前年同期比39.7％増・1,392百万円増加）、売買損益は74百万円の利益（前年同期比190.6％増・49百万円増加）となりました。
その他の営業収益は3百万円（前年同期比4.8％減・0百万円減少）となりました。
２. 販売費及び一般管理費
当連結会計年度の販売費及び一般管理費は4,684百万円（前年同期比16.9％増・677百万円増加）となりました。この主な内訳は、人件費が2,702百万円（前年同期比20.4％増・457百万円増加）、地代家賃が279百万円（前年同期比12.3％増・30百万円増加）、減価償却費が242百万円（前年同期比80.7％増・108百万円増加）、その他（電算機費等）が868百万円（前年同期比7.6％増・61百万円増加）となっております。
３. 営業損益
前連結会計年度に比べて営業収益は1,441百万円増加し、販売費及び一般管理費は677百万円増加した結果、当連結会計年度の営業利益は293百万円の利益（前年同期は470百万円の営業損失）となりました。
４. 営業外収益
当連結会計年度の営業外収益は69百万円（前年同期比32.5％減・33百万円減少）となりました。この主な内訳は、受取配当金が24百万円（前年同期比7.7％増・1百万円増加）、受取奨励金が14百万円（前年同期比480.1％増・11百万円増加）、貸倒引当金戻入額が9百万円（前年同期比83.4％減・47百万円減少）、その他（雑収入等）が20百万円（前年同期比18.6％増・3百万円増加）となっております。
５. 営業外費用
当連結会計年度の営業外費用は27百万円（前年同期比64.3％増・10百万円増加）となりました。この主な内訳は、支払利息が20百万円（前年同期比37.4％増・5百万円増加）、為替差損が3百万円（前年同期比3百万円増加）となっております。
６. 経常損益
前連結会計年度に比べて営業外収益は33百万円減少し、営業外費用は10百万円増加した結果、当連結会計年度の経常利益は334百万円の利益（前年同期は384百万円の経常損失）となりました。
７. 特別利益
当連結会計年度の特別利益は24百万円（前年同期比422.9％増・19百万円増加）となりました。この主な内訳は、投資有価証券売却益23百万円（前年同期比395.1％増・18百万円増加）となっております。
８. 特別損失
当連結会計年度の特別損失は40百万円（前年同期比36.0％増・10百万円増加）となりました。この主な内訳は、訴訟損失引当金繰入額が34百万円（前年同期比42.5％増・10百万円増加）となっております。
９. 税金等調整前当期純損益
前連結会計年度に比べて特別利益は19百万円、特別損失は10百万円それぞれ増加した結果、当連結会計年度の税金等調整前当期純利益は318百万円の利益（前年同期は410百万円の税金等調整前当期純損失）となりました。
10. 法人税等
当連結会計年度の法人税等は51百万円（前年同期比63.9％増・20百万円増加）となりました。この主な内訳は、法人税、住民税及び事業税が90百万円（前年同期比346.3％増・70百万円増加）、法人税等調整額が△39百万円（前年同期は11百万円）となっております。
11. 親会社株主に帰属する当期純損益
当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純損益は267百万円の利益（前年同期は441百万円の親会社株主に帰属する当期純損失）となりました。営業収益に対する比率は5.4％（前年同期は△12.5％）となっております。自己資本利益率は2.9％（前年同期は△4.8％）となりました。また、1株当たり当期純損益は33.31円の利益（前年同期は54.60円の損失）となりました。
(当社の経営成績に重要な影響を与える要因)
当社は商品市場、証券市場及び為替市場等において多角的に商品先物取引業及び金融商品取引業を展開しており、また当該市場には経済情勢、相場環境等に起因するさまざまな不確実性が存在しております。
(当社の資本の財源及び資金の流動性についての分析)
当社の当連結会計年度末における連結ベースのキャッシュ・フローの状況につきましては、(1) 経営成績等の状況の概要に記載しており、重要な資本的支出の予定及びその資金の調達源についての記載事項はございません。 ### ４ 【経営上の重要な契約等】
・事業譲受契約
当社は、平成29年10月４日開催の取締役会において、EVOLUTION JAPAN株式会社から商品先物取引部門の事業を譲受けることを決議し、同日付けで事業譲渡契約を締結しております。また、平成29年11月６日に本事業を譲受けております。
詳細は、後記「第５「経理の状況」１「連結財務諸表等」「注記事項」(企業結合等関係)」をご参照下さい。 ### ５ 【研究開発活動】
該当事項はありません。
0103010_honbun_0863600103004.htm
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当社グループの当連結会計年度における設備投資の総額は、1,339百万円であり、主として事業譲受けによるのれんの取得が1,154百万円、その他には商品先物取引業及び金融商品取引業における新システムの対応等に投資しております。
なお、後記「第５「経理の状況」１「連結財務諸表等」「注記事項」の(セグメント情報等)」に掲記したとおり、当社グループの事業セグメントは、主として商品先物取引の受託及び自己売買、並びに金融商品取引の受託及び自己売買の商品先物取引業等の単一セグメントであるため、事業部門等に基づいて記載しております。 ### ２ 【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、以下のとおりであります。
(1) 提出会社
平成30年３月31日現在
| 事業所名 (所在地) |
事業部門 の名称 |
設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数 (人) |
||||
| 建物 及び構築物 |
機械装置 及び運搬具 |
土地 (面積㎡) |
その他 | 合計 | ||||
| 本社 (東京都中央区) |
全社的管理 及び 商品先物 取引業等 |
その他設備 | 205,007 | 14,661 | 1,560,696 (352.13㎡) |
79,249 | 1,859,615 | 116 |
| 大阪支店 (大阪市中央区) |
商品先物 取引業等 |
その他設備 | 7,088 | ― | ― (―) |
2,580 | 9,668 | 48 |
| 福岡支店 (福岡市博多区) |
商品先物 取引業等 |
その他設備 | 7,682 | ― | ― (―) |
426 | 8,109 | 30 |
(2) 国内子会社
平成30年３月31日現在
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
事業部門の名称 | 設備の 内容 |
帳簿価額(千円) | 従業員数(人) | ||||
| 建物 及び構築物 |
機械装置 及び運搬具 |
土地 (面積㎡) |
その他 | 合計 | |||||
| ユタカ エステート 株式会社 |
宇佐美 研修所 (静岡県 伊東市) |
不動産 管理業 |
研修等 設備 |
331,074 | ― | 12,900 (1,122.64㎡) |
17 | 343,993 | 2 |
(3) 在外子会社
平成30年３月31日現在
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
事業部門の名称 | 設備の 内容 |
帳簿価額(千円) | 従業員数(人) | ||||
| 建物 及び構築物 |
機械装置 及び運搬具 |
土地 (面積㎡) |
その他 | 合計 | |||||
| YUTAKA SHOJI SINGAPORE PTE.LTD. |
本社 (シンガ ポール) |
商品先物 取引業等 |
その他 設備 |
699 | ― | ― (―) |
5,384 | 6,084 | 4 |
（注)1. 帳簿価額のうち「その他」欄は、「器具及び備品」の金額であります。
2. 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。 ### ３ 【設備の新設、除却等の計画】
(1) 重要な設備の新設等
特に記載すべき事項はありません。
(2) 重要な設備の除却等
特に記載すべき事項はありません。
0104010_honbun_0863600103004.htm
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
(単位：株)
| 種類 | 発行可能株式総数 |
| 普通株式 | 24,000,000 |
| 計 | 24,000,000 |
(単位：株)
| 種類 | 事業年度末現在 発行数 (平成30年３月31日) |
提出日現在 発行数 (平成30年６月28日) |
上場金融商品取引所名 又は登録認可 金融商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 8,897,472 | 8,897,472 | 東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ （スタンダード) |
単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 8,897,472 | 8,897,472 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 #### ② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 平成18年10月１日 | 4,448,736 | 8,897,472 | ― | 1,722,000 | ― | 1,104,480 |
(注) 株式分割(１：２)によるものであります。 #### (5) 【所有者別状況】
平成30年３月31日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満 株式の状況 (株) |
|||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他 の法人 |
外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数 (人) |
― | 6 | 10 | 12 | 10 | 4 | 702 | 744 | ― |
| 所有株式数 (単元) |
― | 10,685 | 1,074 | 37,114 | 831 | 978 | 38,272 | 88,954 | 2,072 |
| 所有株式数 の割合(％) |
― | 12.01 | 1.21 | 41.72 | 0.93 | 1.10 | 43.03 | 100.00 | ― |
（注)1. 自己株式578,001株は、「個人その他」に5,780単元、「単元未満株式の状況」に１株含まれております。
2. 上記「金融機関」の所有株式数10,685単元のうち、3,046単元につきましては、資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が取得したものであります。
3. 上記「その他の法人」には、㈱証券保管振替機構名義の株式は含まれておりません。 #### (6) 【大株主の状況】
平成30年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (千株) |
発行済株式(自己 株式を除く。)の 総数に対する 所有株式数の割合 (％) |
| EVOLUTION JAPAN株式会社 | 東京都千代田区紀尾井町４番１号 | 2,652 | 31.87 |
| 株式会社多々良マネジメント | 東京都杉並区荻窪三丁目29番13号 | 1,000 | 12.01 |
| 多々良 義成 | 東京都世田谷区 | 393 | 4.73 |
| 株式会社三井住友銀行 | 東京都千代田区丸の内一丁目１番２号 | 312 | 3.75 |
| 資産管理サービス信託銀行 株式会社(信託Ｅ口) |
東京都中央区晴海一丁目８番12号 晴海アイランドトリトンスクエアオフィスタワーＺ棟 | 304 | 3.66 |
| 豊商事従業員持株会 | 東京都中央区日本橋蛎殻町一丁目16番12号 | 273 | 3.29 |
| 株式会社みずほ銀行 | 東京都千代田区大手町一丁目５番５号 (常任代理人) 資産管理サービス信託銀行株式会社 |
240 | 2.88 |
| 多々良 實夫 | 東京都目黒区 | 166 | 1.99 |
| 株式会社西日本シティ銀行 | 福岡県福岡市博多区博多駅前三丁目１番１号 | 160 | 1.92 |
| 多々良 節子 | 福岡県春日市 | 92 | 1.11 |
| 計 | ― | 5,595 | 67.25 |
（注) 上記のほか当社所有の自己株式578,001株があります。
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
平成30年３月31日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― | |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― | |
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式) | ― | ― | |
| 普通株式 | 578,000 | |||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 8,317,400 | 83,174 | ― |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 2,072 | ― | １単元(100株)未満の株式 |
| 発行済株式総数 | 8,897,472 | ― | ― | |
| 総株主の議決権 | ― | 83,174 | ― |
（注)1. 「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、従業員インセンティブ・プラン「株式給付信託（J－ESOP）」制度及び業績連動型株式報酬「株式給付信託（BBT）」制度の信託財産として、資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式304,600株（議決権3,046個）が含まれております。
2. 「単元未満株式」の欄の普通株式には、当社所有の自己株式１株が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
平成30年３月31日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| (自己保有株式) | 東京都中央区日本橋 蛎殼町一丁目16番12号 |
578,000 | ― | 578,000 | 6.49 |
| 豊商事株式会社 | |||||
| 計 | ― | 578,000 | ― | 578,000 | 6.49 |
（注) 資産管理サービス信託銀行株式会社(信託Ｅ口)が所有する当社株式は、上記自己保有株式には含まれておりません。 (8) 【役員・従業員株式所有制度の内容】
① 株式給付信託(J-ESOP)
１) 従業員株式所有制度の概要
当社は従業員の新しい福利厚生サービスとして、当社の株価や業績と従業員の処遇の連動性をより高め、経済的な効果を株主の皆様と共有することにより、株価及び業績向上への従業員の意欲や士気を高めるため、従業員に対して自社の株式を給付するインセンティブプラン「株式給付信託(J-ESOP)」（以下、本項目において「本制度」という。）を導入しております。
本制度は、予め当社が定めた株式給付規程に基づき、一定の要件を満たした当社の従業員に対し当社株式又は金銭を給付する仕組みです。
当社は、従業員に対し個人の貢献度等に応じてポイントを付与し、一定の条件により受給権の取得をしたときに当該付与ポイントに相当する当社株式を給付します。従業員に対し給付する株式については、予め信託設定した金銭により将来分も含め取得し、信託財産として分別管理するものとします。
本制度の導入により、当社従業員の株価及び業績向上への関心が高まり、これまで以上に意欲的に業務に取り組むことに寄与することが期待されます。
＜株式給付信託(J-ESOP)の概要＞
① 当社は、本制度の導入に際し「株式給付規程」を制定します。
② 当社は、「株式給付規程」に基づき従業員に将来給付する株式を予め取得するため、みずほ信託銀行（以下、「信託銀行」といいます。）に金銭を信託（他益信託）します。
③ 信託銀行は、信託された金銭により、当社株式を取得します。
④ 当社は、「株式給付規程」に基づいて従業員に対し、「ポイント」を付与します。
⑤ 信託銀行は信託管理人からの指図に基づき、議決権を行使します。
⑥ 従業員は、受給権取得後に信託銀行から累積した「ポイント」に相当する当社株式の給付を受けます。
２) 従業員等に取得させる予定の株式の総数
平成28年３月９日付けで、94,600千円を拠出し、すでに資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が200,000株、94,600千円取得しております。
なお、株式給付信託(J-ESOP)制度の信託財産として資産管理サービス信託銀行株式会社（信託E口）が保有する自社の株式は、給付により当事業年度期首199,800株、94,505千円から200株減少し、当事業年度末199,600株、94,410千円となっております。
３) 当該従業員株式所有制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲
勤続年数が３年以上を経過している正社員であります。
② 株式給付信託(BBT)
１) 業績連動型株式報酬制度の概要
当社は取締役（社外取締役を除きます。以下、本項目において「取締役」という。）の報酬と当社の業績及び株式価値との連動性をより明確にし、取締役が株価上昇によるメリットのみならず、株価下落リスクまでも株主の皆様と共有することにより、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的として、取締役に対して自社の株式を給付する業績連動型株式報酬制度「株式給付信託(BBT)」（以下、本項目において「本制度」という。）を導入しております。
本制度は、あらかじめ当社が定めた役員株式給付規程に基づき、一定の要件を満たした取締役に対し、自社の株式を給付する仕組みです。
当社は、取締役に役員株式給付規程に基づき役位、業績達成度等を勘案して定まる数のポイントを付与し、一定の条件により受給権を取得したときに当該付与ポイントに相当する自社の株式を給付します。取締役が自社の株式の給付を受ける時期は、原則として取締役の退任時となります。取締役に対し給付する株式については、あらかじめ信託設定した金銭により将来分も含め取得し、信託財産として分別管理するものとします。
本制度の導入により、取締役に対して中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることが期待されます。
＜株式給付信託(BBT)の概要＞
① 当社は、平成28年6月29日開催の株主総会（以下、本項目において「本株主総会」という。）において、本制度についての役員報酬の決議を得て、本株主総会で承認を受けた枠組みの範囲内において、「役員株式給付規程」を制定します。
② 当社は、①の本株主総会決議で承認を受けた範囲内で金銭を信託します。
③ 本信託は、②で信託された金銭を原資として当社株式を、取引市場を通じてまたは当社の自己株式処分を引き受ける方法により取得します。
④ 当社は、「役員株式給付規程」に基づき取締役にポイントを付与します。
⑤ 本信託は、当社から独立した信託管理人の指図に従い、本信託勘定内の当社株式に係る議決権を行使しないこととします。
⑥ 本信託は、取締役を退任した者のうち「役員株式給付規程」に定める受益者要件を満たした者（以下、本項目において「受益者」という。）に対して、当該受益者に付与されたポイント数に応じた当社株式を給付します。
２) 取締役に取得させる予定の株式の総数
平成28年９月６日付けで、46,725千円を拠出し、すでに資産管理サービス信託銀行株式会社(信託E口)が105,000株、46,725千円取得しております。
なお、株式給付信託(BBT)制度の信託財産として資産管理サービス信託銀行株式会社（信託E口）が保有する自社の株式は、当事業年度期首105,000株、46,725千円、当事業年度末105,000株、46,725千円となっております。
３) 当該業績連動型株式報酬制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲
取締役を退任した者のうち役員株式給付規程に定める受益者要件を満たす者であります。
２ 【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】
会社法第155条第３号による普通株式の取得 #### (1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】
| 区分 | 株式数(株) | 価額の総額(千円) |
| 取締役会(平成28年９月８日)での決議状況 (取得期間平成28年９月９日～平成29年９月８日) |
100,000 | 50,000 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | 44,000 | 18,340 |
| 当事業年度における取得自己株式 | 43,400 | 16,754 |
| 残存決議株式の総数及び価額の総額 | 12,600 | 14,905 |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合(％) | 12.60 | 29.81 |
| 当期間における取得自己株式 | ― | ― |
| 提出日現在の未行使割合(％) | 12.60 | 29.81 |
該当事項はありません。 #### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数(株) | 処分価額の総額(円) | 株式数(株) | 処分価額の総額(円) | |
| 引き受ける者の募集を行った 取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| 消却の処分を行った 取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| 合併、株式交換、会社分割に 係る移転を行った取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| その他 | ― | ― | ― | ― |
| 保有自己株式数 | 578,001 | ― | 578,001 | ― |
（注)1. 保有自己株式数の当期間には、平成30年６月１日から有価証券報告書提出日までの取引は含めておりません。
2. 保有自己株式数には、資産管理サービス信託銀行株式会社(信託Ｅ口)が保有する自社の株式304,600株を含めておりません。 ### ３ 【配当政策】
当社は、株主の皆様への長期的利益還元を重要な課題であると考え、将来の事業環境の変化に適切に対応するため財務体質の強化を図りつつ、業績に応じた配当にて株主の皆様への利益還元を実施すべく税引後当期純利益から法人税等調整額の影響を除いた当期純利益(以下、本項目において「調整後当期純利益」という。)に対する配当性向30％を基本方針としております。
なお、税効果会計はその性質上、将来事象の予測や見積りを含むものであることから、その影響を除くべく、調整後当期利益を基に配当性向を算出することといたしました。
当社は、会社法第454条第５項に規定する中間配当を行うことができる旨を定款に定めて中間配当制度を設けておりますが、原則として年間を通しての配当とする年１回の期末配当を基本とさせていただいております。剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
当期の剰余金の配当につきましては、上記の方針及び当期の業績の状況、今後の経営環境等を総合的に勘案いたしました結果、１株につき10円00銭(年間)の配当としております。
（注) なお、第62期の剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額(千円) | 1株当たり配当額(円 銭) | |
| 平成30年６月28日 | 定時株主総会 | 83,194 | 10.00 |
４ 【株価の推移】
(1) 【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
(単位：円)
| 回次 | 第58期 | 第59期 | 第60期 | 第61期 | 第62期 |
| 決算年月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 | 平成30年３月 |
| 最高 | 340 | 567 | 550 | 505 | 428 |
| 最低 | 238 | 289 | 405 | 350 | 302 |
（注) 最高・最低株価は、平成25年７月15日以前は大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであり、平成25年７月16日以降は東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであります。 #### (2) 【最近６月間の月別最高・最低株価】
(単位：円)
| 月別 | 平成29年 | 平成30年 | ||||
| 10月 | 11月 | 12月 | １月 | ２月 | ３月 | |
| 最高 | 378 | 366 | 339 | 343 | 381 | 428 |
| 最低 | 355 | 333 | 302 | 307 | 306 | 333 |
（注) 最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであります。 ### ５ 【役員の状況】
男性16名 女性０名 （役員のうち女性の比率0.00％）
役名
職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(千株)
代表取締役
会長
多々良 實夫
昭和16年８月26日生
| 昭和35年６月 | 当社入社 |
| 昭和46年５月 | 当社取締役 |
| 昭和52年１月 | 当社常務取締役 |
| 昭和54年６月 | 当社専務取締役 |
| 昭和62年６月 | 当社代表取締役専務 |
| 平成２年６月 | 当社代表取締役社長 |
| 平成19年５月 | ユタカエステート㈱ 代表取締役社長 |
| 平成19年６月 | 当社代表取締役会長(現任) |
| 平成23年５月 | ユタカエステート㈱ 代表取締役会長(現任) |
(注)3
166
代表取締役
社長
安成 政文
昭和26年４月２日生
| 昭和51年３月 | 当社入社 |
| 平成12年４月 | 当社東京第三営業本部長 |
| 平成15年４月 | 当社大阪営業本部長 |
| 平成16年３月 | 当社執行役員大阪営業本部長 |
| 平成17年４月 | 当社常務執行役員大阪営業本部長 |
| 平成18年４月 | 当社常務執行役員 西部営業統括本部長兼 大阪営業本部長 |
| 平成18年６月 | 当社取締役西部営業統括本部長 兼大阪営業本部長 |
| 平成19年４月 | 当社取締役西部営業統括本部長 |
| 平成19年６月 | 当社常務取締役営業統括本部長 |
| 平成20年４月 | 当社専務取締役営業統括本部長 |
| 平成26年５月 | 当社代表取締役社長兼 営業統括本部長 |
| 平成27年４月 | 当社代表取締役社長(現任) |
(注)3
17
専務取締役
管理本部長
多々良 孝之
昭和32年７月15日生
| 昭和55年３月 | 当社入社 |
| 平成10年４月 | 当社法人営業本部法人営業部長 |
| 平成14年５月 | 当社執行役員 |
| 平成17年８月 | 当社執行役員金融商品本部 デリバティブス・IT事業部長 |
| 平成20年６月 | 当社取締役金融商品本部 デリバティブス・IT事業部長 |
| 平成21年６月 | 当社取締役 デリバティブス・IT事業本部長兼 デリバティブス・IT事業部長 |
| 平成23年４月 | 当社取締役 デリバティブス・IT事業部長 |
| 平成25年６月 | 当社常務取締役管理本部長兼 デリバティブス・IT業務部長兼 コンプライアンス部長 |
| 平成25年７月 | 当社常務取締役管理本部長兼 デリバティブス・IT業務部長 |
| 平成27年４月 | 当社専務取締役管理本部長兼 デリバティブス・IT業務部長 |
| 平成27年11月 | 当社専務取締役管理本部長兼 総務部長兼 デリバティブス・IT業務部長 |
| 平成28年４月 | 当社専務取締役管理本部長(現任) |
(注)3
2
専務取締役
営業統括
本部長
兼
CXオンライン
部長
安達 芳則
昭和28年２月25日生
| 昭和50年３月 | 当社入社 |
| 平成16年３月 | 当社東京第三営業本部長 |
| 平成19年４月 | 当社名古屋営業本部長 |
| 平成21年３月 | 当社東京第二営業本部長 |
| 平成22年４月 | 当社執行役員東京第二営業本部長 |
| 平成24年４月 | 当社執行役員大阪営業本部長 |
| 平成26年６月 | 当社取締役大阪営業本部長 |
| 平成27年４月 | 当社常務取締役営業統括本部長 |
| 平成29年11月 | 当社常務取締役営業統括本部長 兼CXオンライン部長 |
| 平成30年４月 | 当社専務取締役営業統括本部長 兼CXオンライン部長(現任) |
(注)3
6
役名
職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(千株)
取締役
ディーリング
部長
浦栃 健
昭和25年１月24日生
| 昭和43年３月 | 当社入社 |
| 平成10年４月 | 当社業務本部業務部長 |
| 平成11年４月 | 当社事業本部事業部長 |
| 平成12年６月 | 当社取締役事業本部事業部長 |
| 平成16年５月 | 当社取締役事業本部 ディーリング部長 |
| 平成20年４月 | 当社取締役事業本部長兼 ディーリング部長 |
| 平成23年４月 | 当社取締役ディーリング部長 (現任) |
(注)3
34
取締役
大阪
営業本部長
日下 伸一
昭和39年２月３日生
| 昭和61年４月 | エース交易㈱入社 |
| 平成12年８月 | 当社入社 |
| 平成14年４月 | 当社東京第一営業本部長兼 横浜支店長 |
| 平成15年４月 | 当社東京第二営業本部長兼 本店長 |
| 平成18年４月 | 当社東京第三営業本部長 |
| 平成22年４月 | 当社執行役員東京第三営業本部長 |
| 平成24年６月 | 当社取締役東京第三営業本部長 |
| 平成26年４月 | 当社取締役名古屋営業本部長 |
| 平成27年４月 | 当社取締役大阪営業本部長(現任) |
(注)3
2
取締役
東京第二
営業本部長
瀧田 照久
昭和38年７月４日生
| 昭和61年３月 | 当社入社 |
| 平成13年４月 | 当社福岡営業本部長 |
| 平成16年３月 | 当社東京第二営業本部長 |
| 平成18年４月 | 当社東京第一営業本部長 |
| 平成20年４月 | 当社執行役員東京第一営業本部長 |
| 平成21年４月 | 当社名古屋営業本部長 |
| 平成22年４月 | 当社執行役員名古屋営業本部長 |
| 平成26年４月 | 当社執行役員東京第三営業本部長 |
| 平成26年６月 | 当社取締役東京第三営業本部長 |
| 平成27年４月 | 当社取締役東京第二営業本部長 (現任) |
(注)3
11
取締役
法人
営業部長
鷹啄 浩
昭和32年７月26日生
| 昭和57年３月 | 関東砂糖㈱入社 |
| 平成20年８月 | 当社入社 |
| 平成21年４月 | 当社法人部長 |
| 平成23年４月 | 当社法人営業部長 |
| 平成25年７月 | 当社執行役員法人営業部長 |
| 平成27年６月 | 当社取締役法人営業部長(現任) |
(注)3
1
取締役
東京第一
営業本部長
宮下 芳範
昭和39年11月20日生
| 平成３年８月 | 当社入社 |
| 平成22年３月 | 当社福岡営業本部長 |
| 平成24年４月 | 当社東京第二営業本部長 |
| 平成27年４月 | 当社東京第一営業本部長 |
| 平成27年10月 | 当社執行役員東京第一営業本部長 |
| 平成28年６月 | 当社取締役東京第一営業本部長 (現任) |
(注)3
11
取締役
営業推進
室長
渡邊 雅志
昭和31年１月30日生
| 平成16年10月 | 当社入社 |
| 当社営業推進室長 | |
| 平成20年４月 | 当社執行役員営業推進室長 |
| 平成23年４月 | 当社執行役員営業推進部長 |
| 平成25年６月 | 当社執行役員営業推進室長 |
| 平成28年６月 | 当社取締役営業推進室長(現任) |
(注)3
1
取締役
第六・第七
営業統括
本部長
伊藤 昇明
昭和29年５月11日生
| 昭和62年２月 | エース交易㈱入社 |
| 平成12年６月 | 同社取締役 |
| 平成23年６月 | アルバース証券㈱入社 |
| 平成24年４月 | エース交易㈱ （現・EVOLUTION JAPAN㈱）入社 |
| 平成29年１月 | EVOLUTION JAPAN㈱取締役 |
| 平成29年11月 | 当社入社 |
| 当社執行役員六営業本部長 | |
| 平成30年４月 | 当社執行役員 第六・第七営業統括本部長 |
| 平成30年６月 | 当社取締役 第六・第七営業統括本部長(現任) |
(注)3
―
役名
職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(千株)
取締役
相談役
(非常勤)
多々良 義成
昭和11年４月30日生
| 昭和35年４月 | 住友海上火災保険㈱ (現・三井住友海上火災保険㈱) 入社 |
| 昭和37年４月 | 当社入社 |
| 昭和40年５月 | 当社取締役 |
| 昭和41年６月 | 当社専務取締役 |
| 昭和44年４月 | 当社代表取締役社長 |
| 平成２年６月 | 当社代表取締役会長 |
| 平成３年６月 | ㈱豊研修所 (現・ユタカエステート㈱) 代表取締役社長 |
| 平成19年６月 | 当社取締役相談役(現任) |
(注)3
393
取締役
新 欣樹
昭和18年１月31日生
| 昭和40年４月 | 通商産業省(現・経済産業省)入省 |
| 平成７年６月 | 中小企業庁長官 |
| 平成８年７月 | 石油公団理事 |
| 平成14年６月 | 日本原子力発電㈱常務取締役 |
| 平成17年６月 | 同社代表取締役副社長 |
| 平成21年７月 | (財)電源地域振興センター理事長 |
| 平成25年６月 | 当社監査役 |
| 平成25年６月 | (一財)素形材センター会長 |
| 平成27年６月 | 同センター顧問(現任) |
| 平成28年６月 | 当社取締役(現任) |
(注)3
―
監査役
(常勤)
篠塚 幸治
昭和21年12月13日生
| 昭和40年３月 | 当社入社 |
| 平成７年４月 | 当社管理本部経理部長 |
| 平成12年６月 | 当社取締役管理本部経理部長 |
| 平成16年６月 | 当社取締役管理本部長兼経理部長 |
| 平成17年４月 | 当社取締役管理本部長 |
| 平成18年６月 | 当社常務取締役管理本部長 |
| 平成25年６月 | 当社監査役(現任) |
(注)4
20
監査役
福島 啓史郎
昭和21年３月31日生
| 昭和43年４月 | 農林省(現・農林水産省)入省 |
| 昭和60年６月 | 在英日本国大使館参事官 国連国際砂糖機関(ＩＳＯ)議長 |
| 昭和63年10月 | 農林水産省食品流通局商業課長 |
| 平成10年６月 | 同省食品流通局長 |
| 平成13年７月 | 参議院議員 |
| 平成16年９月 | 外務大臣政務官 |
| 平成20年10月 | 早稲田大学客員教授 |
| 平成24年６月 | 当社監査役(現任) |
| 平成25年７月 | バサルトファイバー㈱ 代表取締役(現任) |
| 平成30年５月 | Sun-BioMedicalDevice㈱ 代表取締役会長(現任) |
(注)4
―
監査役
長尾 和彦
昭和27年２月28日生
| 昭和49年４月 | 大蔵省（現・財務省）入省 |
| 平成７年１月 | 主計局主計官 |
| 平成10年７月 | 国際局総務課長 |
| 平成12年７月 | 大臣官房審議官 |
| 平成16年７月 | 金融庁証券取引等監視委員会 事務局長 |
| 平成20年７月 | (社)日本証券投資顧問業協会 （現・(一社)日本投資顧問業 協会）副会長専務理事 |
| 平成30年６月 | 当社監査役(現任) |
(注)4
―
計
666
（注)1. 取締役新欣樹は、社外取締役であります。
2. 監査役福島啓史郎及び長尾和彦は、社外監査役であります。
3. 取締役の任期は、平成29年３月期に係る定時株主総会終結の時(取締役伊藤昇明は、平成30年３月期に係る定時株主総会終結の時)から平成31年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
4. 監査役の任期は、平成28年３月期に係る定時株主総会終結の時(監査役長尾和彦は、平成30年３月期に係る定時株主総会終結の時)から平成32年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
5. 取締役相談役多々良義成は、代表取締役会長多々良實夫の実兄であります。
６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの状況】
① 企業統治の体制
当社は、経営環境の変化に対応し、且つ、株主、顧客等に信頼される公正な経営システムを構築及び運営することを重要施策として位置付けております。
当社の最高経営機関である取締役会は、経営戦略等の経営意思決定を行うとともに企業活動における業務執行の監督強化に努めており、また、当社は、公正な企業活動の実効性を確保する観点から監査役制度を採用し、経営監視機能の強化に努めております。
当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、業務執行取締役等でない取締役及び監査役との間において、会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定する責任限定契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任限度額は、法令が定める額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該業務執行取締役等でない取締役及び監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意かつ重大な過失がないときに限られます。
イ. 取締役、取締役会及び常務会
当企業集団の最高経営機関である取締役会は、各事業部門の責任者を兼ねる取締役を含めて構成され、毎月の定例及び状況に応じ随時開催し、経営戦略の決定等を行うとともに業務執行状況の監督を行っております。併せて役付取締役でもって構成される常務会が、取締役会の決定した経営戦略等の方針に基づき、業務運営の調整、効率化を図るため適宜開催され、業務執行に対する審議機関の役割も担っております。このほかに、業務運営の一体化を促進するため、執行役員制度を導入するなど、経営意思決定の迅速化と情報の共有化により業務執行の監督機能の強化に努めております。取締役は、提出日現在13名(うち社外取締役１名)であります。なお、当社の定款において、取締役の員数を15名以内と定めております。
ロ. 監査役、監査役会
公正で透明な企業活動の充実化を図り、その実効性を確保するため、当社は、監査役制度を採用しており、当期は監査役３名のうち２名が社外監査役であり、取締役との独立性を重視した陣容により、取締役の業務執行に対する監査を行うとともに、監査役会を定期的に、また状況に応じて随時開催し、監査役相互の情報交換等を通して経営監視機能の強化に努めております。監査役は、提出日現在３名(うち社外監査役２名)であります。常勤監査役篠塚幸治氏は、当社の管理部門で会計業務の経験を有し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有するものであります。なお、当社の定款において、監査役の員数を４名以内と定めております。
ハ. 内部統制システム及びリスク管理体制の整備の状況
１）取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
当企業集団は、取締役及び従業員の職務の執行が法令及び定款に適合するために、各分野の基本規程にコンプライアンス(法令等遵守)を盛り込み、必要な業務規程を定め、部門業務について業務分掌や業務マニュアルにより責任、権限等を明確にし、これらの諸規程の周知を図ることで、当企業集団全体に適切なコンプライアンス態勢の構築に努めます。また、これら諸規程等については適切に見直しを行います。
２）取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
当企業集団は、取締役の職務の執行に係る取締役会議事録、重要な会議の議事録、各種契約書類、各業務の法定帳簿、財務会計に係る計算書類、各種の稟議書について、文書、電子データ及び情報記録媒体は法令並びに文書取扱及び情報セキュリティに関する諸規程に基づき適切かつ厳正に取り扱いします。
情報セキュリティについては、情報の漏洩、滅失、紛失を防止するために対応策を講じ、対応規程を定めて情報セキュリティ責任者を設置し、情報セキュリティ体制の確立に努めます。
３）損失の危険の管理に関する規程その他の体制
当企業集団は、当企業集団の事業の健全性及び適切性確保のため、事業環境に係るリスクに対して統合的なリスク管理を行うための規程を定め、それを運用する委員会を設置し、リスク管理の実効性の向上に努めます。また、その委員会は把握するリスクについて、立案したリスク対策と共に定期的に当該リスクを数値化して、その状況をリスク報告書として取締役等へ報告します。
４）取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
当企業集団は、取締役の業務執行が効率的に行われることを確保するため、組織、業務分掌、職務権限、委員会、稟議等の諸規程を定め、事業運営が効率的に行える態勢の確保に努めます。
５）当企業集団における業務の適正を確保するための体制
(1) 子会社の取締役等の職務の執行に係る事項の当該株式会社への報告に関する体制
当企業集団は、子会社の業績、財務等の状況について報告すべき事項としてグループ会社管理の規程に定め、子会社の取締役等がそれらの情報を定期的に当社代表取締役へ報告する態勢とします。
(2) 子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
当企業集団は、子会社の業務の健全性及び適切性確保のため、各子会社の業務の専門性に鑑み当該子会社にて諸規則を定め、適切なリスク発生の把握に努め、子会社の取締役等の報告の基に当社と連携して、当企業集団の損失の危険の管理態勢の確立に努めます。
(3) 子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
当企業集団は、子会社の取締役等の職務執行が効率的に行われるため、各子会社においてグループ会社管理、業務分掌、職務権限、稟議等の諸規程を定め、当社への報告すべき事項を明確にし、子会社の取締役等の職務範囲及び権限を明確にし、子会社事業の運営が効率的に行える態勢の確保に努めます。
(4) 子会社の取締役等及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
当企業集団は、子会社の取締役等及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合するために、各子会社の事業内容に沿った基本規程にコンプライアンス(法令等遵守)を盛り込み、必要な諸規程、業務マニュアルを定め、各業務の責任、権限等を明確にし、これらの諸規程等の周知を図り、各子会社に適切なコンプライアンス態勢の構築に努めます。
６）監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
当企業集団は、監査役が当企業集団の従業員に監査業務に必要な事項を命令することが出来るものと規定しており、また、監査役の職務を補助する従業員を総務部に設置し、監査役の事務処理等を補助させる態勢とします。
７）監査役の職務を補助する使用人の取締役からの独立性に関する事項
当企業集団は、監査役の職務の独立性を確保するため、前項の従業員が行う監査業務の補助については、所属部門の取締役の指揮命令を受けないものと定めています。
８）監査役の職務を補助すべき使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
当企業集団は、監査役の指示の実効性を確保するため、監査役から従業員に、監査役の職務の補助業務の遂行の指示があった場合、当該従業員は監査役の指揮命令に従うものと定めています。
９）監査役への報告に関する体制
取締役及び使用人が監査役に報告するための体制
当企業集団は、取締役及び従業員が、当企業集団に著しい損害を及ぼすおそれのある事実があることを発見したときは、直ちに監査役に報告する態勢とします。
また、内部通報窓口担当は、内部通報窓口への通報の状況を定期的に監査役に報告します。その際、通報者が監査役への通報を希望するときは、速やかに監査役に報告します。
10）監査役へ報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
当企業集団は、監査役へ報告をした当企業集団の従業員に対し、当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを行うことを禁止し、その旨を当企業集団の取締役等及び従業員に周知徹底します。
11）監査役の職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
当企業集団は、監査役が、その職務の執行について生ずる費用の前払い、又は償還等の請求をした場合は、速やかに当該費用又は債務を処理します。
12）監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
当企業集団は、監査役が、取締役会や重要な会議等への出席、及び稟議等の業務執行に係る重要な書類の閲覧などで、当企業集団の業務の執行状況等について監査するとともに、定期的に代表取締役と意見交換を行います。また、監査役は、会計監査人と定期的に意見交換を行い、職務の執行に際して必要な場合は弁護士等の外部の専門家を活用します。
ニ. 財務報告の信頼性を確保するための体制
金融商品取引法に基づく内部統制報告制度の適用に伴い、財務報告の信頼性を確保する観点から内部統制の一層の充実を図るべく内部統制体制の整備等に取り組んでおります。
当事業年度において、内部監査部門（監査室)の主導のもとに、内部統制の整備、運用の評価を実施しております。
ホ. 会社のコーポレート・ガバナンスの充実に向けた取組みの最近１年間における実施状況
平成30年３月期は14回の取締役会を開催し、法令で定められた事項や経営に関する重要事項を決定するとともに、業務執行状況を監督しております。また、業務執行に対する審議機関として業務運営の調整、効率化のため、常務会を27回開催しております。
当社のコーポレート・ガバナンス体制の模式図は、次のとおりであります。(平成30年６月28日現在)
② 内部監査及び監査役監査
イ. 内部監査、コンプライアンス(法令遵守)及び監査結果報告等
当企業集団の内部監査は、内部監査規程に基づいて、会計監査人及び監査役との協調を図りながら実施し、原則としてすべての本支店について実地監査を行うこととしており、その充実に努めております。当社の監査体制は、業務執行部門とは独立した内部監査部門（監査室)を中核とする内部監査プロジェクトチーム(人員24名)を編成し、「受託業務活動における適正化」の観点に注視して、業務監査、会計監査及び個人情報監査等を実施しております。
コンプライアンス(法令遵守)につきましては、教育研修課の主導により各種の社員研修を通してコンプライアンスを周知徹底するとともに、内部監査時においてもコンプライアンスの強化に努めております。
内部監査及びコンプライアンスにおける監査結果報告等については、取締役に定期的にあるいは状況に応じて適宜報告され、併せて監査役に報告されております。
ロ. 監査役監査の組織、人員及び手続き
監査役監査については、社外監査役２名を含む３名の監査役により構成されており、監査役のサポート体制については、現行、監査役を補助する組織、人員は配置されておりませんが、必要に応じて総務部門の事務局スタッフ等が対応しております。
監査役は、取締役会及び重要な会議に出席するとともに主要な支店を含む重要な部門並びに主要な子会社等を対象にして往査を実施し、取締役及び従業員からヒアリングを行い、代表取締役、内部監査部門(監査室)及び会計監査人とそれぞれ意見交換を行っております。
ハ. 内部監査、監査役監査及び会計監査等の相互連携
内部監査部門(監査室)、監査役及び会計監査人は、情報交換を積極的に行い、緊密な連携を図ることで内部牽制が十分機能するように努めております。
ニ.内部管理体制の充実に向けた取組みの最近１年間における実施状況
平成30年３月期においては、内部監査では、すべての部門において実地監査を実施しており、コンプライアンスに関しましては、商品先物取引法及び金融商品取引法等の法令に対処するため、主として営業社員を対象に勧誘規制等の受託業務活動の適法及び適正化を含む新たな法的規制について社員研修を実施しております。また「個人情報の保護に関する法律」(個人情報保護法)に関しては、役職員全員が個人情報保護法における一般的かつ必要条件を満たす基礎的知識を習得するとともに、社員研修も併せて実施し、その啓発に努めております。個人情報保護法に関連して、情報セキュリティの一層の強化を図るべく諸施策を実施、運用しております。
③ 社外取締役及び社外監査役
イ. 提出会社と社外取締役及び社外監査役の人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係の概要
当社では、提出日現在において、社外取締役１名並びに社外監査役２名を選任しております。
社外取締役新欣樹氏は、通商産業省(現・経済産業省)出身で、中小企業庁長官や(一財)素形材センター顧問等の経歴を持っており、行政分野における多様な経験に加え、事業経営者や公共的、社会的な幅広い分野において専門的かつ客観的な経験、識見に基づいて専門的かつ客観的な立場から当社の経営全般に対する適宜な助言等を通して取締役会の適切な意思決定と業務執行の監督を図るものであります。
社外取締役新欣樹氏と当社との間には、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
社外監査役福島啓史郎氏は、農林省(現・農林水産省)出身で、同省食品流通局長や参議院議員等の経歴を持っており、行政分野における多様な経験に加え、専門的かつ客観的な経験、識見に基づいて、公正的かつ中立的な立場から監査を行うことにより公正で透明な企業活動の実効性を確保するものであります。
社外監査役長尾和彦氏は、大蔵省(現・財務省)出身で、大臣官房審議官や(一社)日本投資顧問業協会副会長専務理事等の経歴を持っており、行政分野における多様な経験に加え、事業経営者や公共的、社会的な幅広い分野において専門的かつ客観的な経験、識見に基づいて、公正的かつ中立的な立場から監査を行うことにより公正で透明な企業活動の実効性を確保するものであります。
社外監査役両氏と当社との間には、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
ロ. 社外取締役及び社外監査役の独立性に関する基準又は方針の内容
社外取締役及び社外監査役を選任するための提出会社からの独立性に関する基準又は方針はないものの、選任にあたっては、取引所の独立役員の独立性に関する判断基準等を参考にしております。
ハ. 社外取締役及び社外監査役による監督又は監査並びに内部監査等との相互連携
社外取締役新欣樹氏は、社外取締役就任後に開催された取締役会14回のすべてに出席し、議案審議等に適切な発言を適宜行い取締役会の適切な意思決定と業務執行の監督に努めております。
社外監査役福島啓史郎氏は、当期開催の取締役会14回のすべてに出席し、代表取締役等から報告を受けるとともに意見交換を行い、また、当期開催の監査役会10回のすべてに出席し、監査役相互の意見交換等を行っております。
社外監査役新原芳明氏は、社外監査役を退任されるまでに開催された取締役会14回のうち９回に出席し、代表取締役等から報告を受けるとともに意見交換を行い、また、社外監査役を退任されるまでに開催された監査役会10回のうち６回に出席し、監査役相互の意見交換等を行っております。なお、他の業務により取締役会及び監査役会を欠席する場合には、付議内容について必ず報告をして情報共有を図っております。
さらに社外監査役両氏は他の監査役とともに、 内部監査部門(監査室)、会計監査人と、それぞれ相互に定期的に又は状況に応じて随時、情報交換を行うとともに、相互の連携に努めております。
④ 役員の報酬等
提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 (百万円) |
報酬等の種類別の総額(百万円) | 対象となる 役員の員数 (名) |
|||
| 基本報酬 | 賞与 | 退職慰労金 | 役員株式給付引当金繰入額 | |||
| 取締役 (社外取締役を除く。) |
200 | 138 | 50 | ― | 12 | 11 |
| 監査役 (社外監査役を除く。) |
7 | 7 | ― | ― | ― | 1 |
| 社外役員 | 15 | 15 | ― | ― | ― | 3 |
（注)1. 提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等については、連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
2. 上記には、使用人兼務取締役の使用人給与相当額は含まれておりません。使用人兼務取締役の使用人給与のうち、特に重要なものはありません。
3. 役員報酬等の決定方針
役員報酬は、株主総会で決議された限度額の範囲内でその具体的金額を取締役については取締役会で、監査役については監査役の協議で決定しております。報酬等の額につきましては、取締役については、役位別に定められた基本額とその職務に応じて算定された職務報酬との合計額を基準として、監査役については、監査役の協議にて算定しております。
これに加え当社は、社外取締役を除く取締役に対して、平成28年６月29日開催の定時株主総会決議に基づき、「株式給付信託(BBT(＝Board Benefit Trust)」を平成28年９月６日より導入しております。
本制度は、当社が拠出する金銭を原資として当社株式が信託を通じて取得され、取締役に対して、当社が定める役員株式給付規程に従って、原則として当社株式が信託を通じて給付される業績連動型株式報酬制度です。
本制度は、取締役の報酬と当社の業績及び株式価値との連動性をより明確にし、取締役が株価上昇によるメリットのみならず、株価下落リスクまでも株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的としております。
4. 記載金額は、百万円未満を切り捨てて表示しております。
⑤ 株式の保有状況
イ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
| 銘柄数(銘柄) | 貸借対照表計上額の合計額(千円) |
| 6 | 781,113 |
ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的
前事業年度(平成29年３月31日)
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数 (株) |
貸借対照表計上額 (千円) |
保有目的 |
| ㈱みずほフィナンシャル グループ |
619,400 | 126,357 | 当該会社の完全子会社である金融機関との安定的、継続的な取引を維持するため、取得及び保有しております。 |
| ㈱三井住友フィナンシャル グループ |
20,000 | 80,900 | 当該会社の完全子会社である金融機関との安定的、継続的な取引を維持するため、取得及び保有しております。 |
| ㈱西日本フィナンシャルホールディングス | 30,000 | 33,390 | 当該会社の完全子会社である金融機関との安定的、継続的な取引を維持するため、取得及び保有しております。 |
（注)1. 「特定投資株式」の該当銘柄は上表の３銘柄のみであります。
2. 純投資目的以外の目的である投資株式のうち「特定投資株式」ではない議決権行使権限を有する株式「みなし保有株式」については、該当事項がないため記載しておりません。
当事業年度(平成30年３月31日)
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数 (株) |
貸借対照表計上額 (千円) |
保有目的 |
| ㈱みずほフィナンシャル グループ |
619,400 | 118,553 | 当該会社の完全子会社である金融機関との安定的、継続的な取引を維持するため、取得及び保有しております。 |
| ㈱三井住友フィナンシャル グループ |
20,000 | 89,160 | 当該会社の完全子会社である金融機関との安定的、継続的な取引を維持するため、取得及び保有しております。 |
| ㈱西日本フィナンシャルホールディングス | 30,000 | 37,020 | 当該会社の完全子会社である金融機関との安定的、継続的な取引を維持するため、取得及び保有しております。 |
（注)1. 「特定投資株式」の該当銘柄は上表の３銘柄のみであります。
2. 純投資目的以外の目的である投資株式のうち「特定投資株式」ではない議決権行使権限を有する株式「みなし保有株式」については、該当事項がないため記載しておりません。
ハ. 保有目的が純投資目的である投資株式
(単位：千円)
| 区分 | 前事業年度 | 当事業年度 | ||||
| 貸借対照表計上額の合計額 | 貸借対照表計上額の合計額 | 受取配当金 の合計額 |
売却損益 の合計額 |
評価損益の合計額 | ||
| 貸借対照表計上額と取得原価の差額の合計額 | 減損処理額 の合計額 |
|||||
| 非上場株式以外の株式 | 373,321 | 368,666 | 12,732 | 23,263 | 85,506 | ― |
（注) 前事業年度及び当事業年度において、非上場株式については金額が僅少なため重要性が乏しく開示の必要性が大きくないと考えられるため、開示を省略しております。
⑥ 会計監査の状況
イ．当事業年度において業務を執行した会計監査人の名称等は、次のとおりであります。
東陽監査法人
ロ．当事業年度において業務を執行した公認会計士の氏名等は、次のとおりであります。
| 業務を執行した公認会計士の氏名 | 所属する監査法人 | 継続監査年数 | |
| 指定社員 業務執行社員 |
恩 田 正 博 | 東陽監査法人 | ※ |
| 原 口 隆 志 | ※ | ||
| 猿 渡 裕 子 | ※ |
（注) ※７年以内であるため、記載を省略しております。
ハ．当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士10名、その他１名であります。
⑦ 取締役会で決議できる株主総会決議事項
イ. 中間配当
当社は、業績の状況により株主への利益還元を可能とするため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款で定めております。
ロ. 自己の株式の取得
当社は、自己の株式の取得について、機動的な資本政策の遂行を可能とするため、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款で定めております。
⑧ 取締役の定数
当社の取締役は15名以内とする旨を定款で定めております。
⑨ 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び選任決議は、累積投票によらない旨を定款で定めております。
⑩ 株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める特別決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款で定めております。
(2) 【監査報酬の内容等】
① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
(単位：百万円)
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務 に基づく報酬 |
非監査業務 に基づく報酬 |
監査証明業務 に基づく報酬 |
非監査業務 に基づく報酬 |
|
| 提出会社 | 29 | 0 | 27 | 0 |
| 連結子会社 | 2 | 1 | 2 | 0 |
| 計 | 31 | 2 | 29 | 1 |
該当事項はありません。 ##### ③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
前連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)及び当連結会計年度(自 平成29年４月１日 至平成30年３月31日)におきまして、当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務の内容としましては、取引所株価指数証拠金取引「ゆたかCFD」に係る顧客資産の分別管理に関する保証業務及び取引所為替証拠金取引「Yutaka24」に係る顧客預り金の区分管理の状況に関連して合意された手続業務を行っております。
なお、当社の連結子会社であるYUTAKA SHOJI SINGAPORE PTE. LTD. は、当社の監査公認会計士等と同一のBDOネットワークに属している監査法人の監査及びコンプライアンスデューデリジェンス業務を受けております。 ##### ④ 【監査報酬の決定方針】
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針について、監査日数、当社の規模及び業務の特性等の要素を勘案して適切な水準となるように決定しております。
また、当社の監査役会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠等を確認し、検討した結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第１項の同意を行っております。
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第５ 【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づき、「商品先物取引業統一経理基準」(日本商品先物取引協会 平成23年３月２日改正)及び「商品先物取引業における金融商品取引法に基づく開示の内容について」(日本商品先物取引協会 平成30年５月23日改正)に準拠して作成しております。
また、金融商品取引業の固有事項については、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」(日本証券業協会自主規制規則昭和49年11月14日付)に準拠して作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づき、「商品先物取引業統一経理基準」(日本商品先物取引協会 平成23年３月２日改正)及び「商品先物取引業における金融商品取引法に基づく開示の内容について」(日本商品先物取引協会 平成30年５月23日改正)に準拠して作成しております。
また、金融商品取引業の固有事項については、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」(日本証券業協会自主規制規則昭和49年11月14日付)に準拠して作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(平成29年４月１日から平成30年３月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(平成29年４月１日から平成30年３月31日まで)の財務諸表について、東陽監査法人の監査を受け、それぞれ監査報告書を受領しております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、(公財)財務会計基準機構へ加入し、セミナーへ参加する等、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。
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１ 【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | ※3,※4 3,018,608 | ※1,※3,※4 4,814,516 | |||||||||
| 売掛金 | 8,200 | - | |||||||||
| 委託者未収金 | 233,304 | 52,685 | |||||||||
| トレーディング商品 | 353,519 | 444,119 | |||||||||
| 商品 | 25,016 | 13,575 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 72,454 | 115,595 | |||||||||
| 保管有価証券 | ※1 14,546,246 | ※1 11,180,939 | |||||||||
| 差入保証金 | 22,233,881 | 25,496,129 | |||||||||
| 委託者先物取引差金 | ※2 1,102,647 | ※2 3,360,327 | |||||||||
| 未収法人税等 | 6,401 | - | |||||||||
| その他 | 1,038,436 | 494,769 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △70 | △125 | |||||||||
| 流動資産合計 | 42,638,647 | 45,972,532 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | ※1 2,833,032 | ※1 2,882,755 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △1,826,254 | △1,882,115 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 1,006,778 | 1,000,639 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具 | 28,718 | 25,590 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △21,959 | △10,929 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 6,759 | 14,661 | |||||||||
| 器具及び備品 | 243,962 | 302,717 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △150,344 | △179,374 | |||||||||
| 器具及び備品（純額） | 93,617 | 123,343 | |||||||||
| 土地 | ※1 2,098,378 | ※1 2,098,378 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 3,205,534 | 3,237,022 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | - | 1,057,833 | |||||||||
| その他 | 101,399 | 101,122 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 101,399 | 1,158,956 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | ※1 1,150,350 | ※1 1,149,780 | |||||||||
| 長期差入保証金 | 1,011,817 | 813,620 | |||||||||
| 長期貸付金 | 60,093 | 41,016 | |||||||||
| その他 | 1,291,740 | 1,355,834 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △478,743 | △434,450 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 3,035,259 | 2,925,801 | |||||||||
| 固定資産合計 | 6,342,193 | 7,321,780 | |||||||||
| 資産合計 | 48,980,841 | 53,294,312 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 10,584 | - | |||||||||
| 委託者未払金 | 1,487,061 | 570,467 | |||||||||
| 短期借入金 | ※1 625,000 | ※1 1,348,000 | |||||||||
| 未払法人税等 | 373 | 112,177 | |||||||||
| 賞与引当金 | 77,025 | 144,630 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | - | 50,000 | |||||||||
| 預り証拠金 | 6,648,054 | 12,617,087 | |||||||||
| 預り証拠金代用有価証券 | 14,546,246 | 11,180,939 | |||||||||
| 金融商品取引保証金 | 14,632,727 | 15,641,429 | |||||||||
| その他 | 787,874 | 787,720 | |||||||||
| 流動負債合計 | 38,814,946 | 42,452,451 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | - | ※1 352,000 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 76,867 | 95,444 | |||||||||
| 株式給付引当金 | 7,992 | 18,358 | |||||||||
| 役員株式給付引当金 | - | 12,683 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 184,670 | 184,670 | |||||||||
| 訴訟損失引当金 | 25,470 | 43,716 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 712,730 | 727,743 | |||||||||
| その他 | 29,119 | 31,700 | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,036,849 | 1,466,316 | |||||||||
| 特別法上の準備金 | |||||||||||
| 商品取引責任準備金 | ※3 141,782 | ※3 141,782 | |||||||||
| 金融商品取引責任準備金 | ※4 12,888 | ※4 14,588 | |||||||||
| 特別法上の準備金合計 | 154,671 | 156,371 | |||||||||
| 負債合計 | 40,006,467 | 44,075,140 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,722,000 | 1,722,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | 1,104,480 | 1,104,480 | |||||||||
| 利益剰余金 | 6,498,512 | 6,723,841 | |||||||||
| 自己株式 | △381,537 | △398,196 | |||||||||
| 株主資本合計 | 8,943,455 | 9,152,124 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 33,160 | 66,397 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 25,944 | 1,214 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △28,188 | △564 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 30,917 | 67,048 | |||||||||
| 純資産合計 | 8,974,373 | 9,219,172 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 48,980,841 | 53,294,312 |
0105020_honbun_0863600103004.htm
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
||||||||||
| 営業収益 | |||||||||||
| 受取手数料 | 3,507,174 | 4,899,647 | |||||||||
| 売買損益 | 25,786 | 74,929 | |||||||||
| その他 | 3,954 | 3,764 | |||||||||
| 営業収益合計 | 3,536,915 | 4,978,341 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | |||||||||||
| 取引所関係費 | 246,346 | 269,192 | |||||||||
| 人件費 | ※1 2,244,592 | ※1 2,702,033 | |||||||||
| 地代家賃 | 248,719 | 279,274 | |||||||||
| 通信費 | 213,371 | 214,469 | |||||||||
| 広告宣伝費 | 112,736 | 108,675 | |||||||||
| 減価償却費 | 134,399 | 242,828 | |||||||||
| その他 | 807,052 | 868,380 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費合計 | 4,007,219 | 4,684,854 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | △470,303 | 293,486 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 1,527 | 630 | |||||||||
| 受取配当金 | 22,602 | 24,335 | |||||||||
| 受取奨励金 | 2,415 | 14,012 | |||||||||
| 為替差益 | 1,954 | - | |||||||||
| 貸倒引当金戻入額 | 56,403 | 9,350 | |||||||||
| その他 | 17,562 | 20,822 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 102,465 | 69,151 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 14,779 | 20,300 | |||||||||
| 為替差損 | - | 3,655 | |||||||||
| 権利金償却 | 2,048 | 1,190 | |||||||||
| その他 | 167 | 2,782 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 16,995 | 27,929 | |||||||||
| 経常利益又は経常損失（△） | △384,833 | 334,707 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
||||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | - | ※2 1,308 | |||||||||
| 投資有価証券売却益 | 4,698 | 23,263 | |||||||||
| 特別利益合計 | 4,698 | 24,571 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除売却損 | ※3 999 | ※3 266 | |||||||||
| 会員権評価損 | 1,121 | 1,062 | |||||||||
| 訴訟関連損失 | 1,300 | 2,820 | |||||||||
| 訴訟損失引当金繰入額 | 24,516 | 34,946 | |||||||||
| 金融商品取引責任準備金繰入額 | 2,048 | 1,700 | |||||||||
| 特別損失合計 | 29,987 | 40,795 | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △410,122 | 318,483 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 20,297 | 90,578 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 11,023 | △39,238 | |||||||||
| 法人税等合計 | 31,320 | 51,340 | |||||||||
| 当期純利益又は当期純損失（△） | △441,443 | 267,143 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △441,443 | 267,143 |
0105025_honbun_0863600103004.htm
【連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
||||||||||
| 当期純利益又は当期純損失（△） | △441,443 | 267,143 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 59,276 | 33,237 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △1,051 | △24,730 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | 7,255 | 27,623 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | ※1 65,480 | ※1 36,130 | |||||||||
| 包括利益 | △375,962 | 303,273 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | △375,962 | 303,273 |
0105040_honbun_0863600103004.htm
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 1,722,000 | 1,104,480 | 7,110,090 | △367,347 | 9,569,222 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △166,039 | △166,039 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △441,443 | △441,443 | |||
| 自己株式の処分 | △4,095 | 4,189 | 94 | ||
| 自己株式の取得 | △18,379 | △18,379 | |||
| 利益剰余金から資本剰余金への振替 | 4,095 | △4,095 | - | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | - | - | △611,577 | △14,189 | △625,767 |
| 当期末残高 | 1,722,000 | 1,104,480 | 6,498,512 | △381,537 | 8,943,455 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | △26,115 | 26,995 | △35,443 | △34,563 | 9,534,659 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △166,039 | ||||
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △441,443 | ||||
| 自己株式の処分 | 94 | ||||
| 自己株式の取得 | △18,379 | ||||
| 利益剰余金から資本剰余金への振替 | - | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 59,276 | △1,051 | 7,255 | 65,480 | 65,480 |
| 当期変動額合計 | 59,276 | △1,051 | 7,255 | 65,480 | △560,286 |
| 当期末残高 | 33,160 | 25,944 | △28,188 | 30,917 | 8,974,373 |
当連結会計年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 1,722,000 | 1,104,480 | 6,498,512 | △381,537 | 8,943,455 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △41,814 | △41,814 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 267,143 | 267,143 | |||
| 自己株式の処分 | 94 | 94 | |||
| 自己株式の取得 | △16,754 | △16,754 | |||
| 利益剰余金から資本剰余金への振替 | - | - | - | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | - | - | 225,328 | △16,659 | 208,668 |
| 当期末残高 | 1,722,000 | 1,104,480 | 6,723,841 | △398,196 | 9,152,124 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | 33,160 | 25,944 | △28,188 | 30,917 | 8,974,373 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △41,814 | ||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 267,143 | ||||
| 自己株式の処分 | 94 | ||||
| 自己株式の取得 | △16,754 | ||||
| 利益剰余金から資本剰余金への振替 | - | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 33,237 | △24,730 | 27,623 | 36,130 | 36,130 |
| 当期変動額合計 | 33,237 | △24,730 | 27,623 | 36,130 | 244,799 |
| 当期末残高 | 66,397 | 1,214 | △564 | 67,048 | 9,219,172 |
0105050_honbun_0863600103004.htm
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △410,122 | 318,483 | |||||||||
| 減価償却費 | 134,399 | 242,828 | |||||||||
| 固定資産除売却損益（△は益） | 999 | △1,041 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △60,774 | △44,237 | |||||||||
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △50,000 | 50,000 | |||||||||
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 50 | 10,366 | |||||||||
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | - | 12,683 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 24,726 | 42,636 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △24,130 | △24,965 | |||||||||
| 支払利息 | 14,779 | 20,300 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | 1,959 | 6,277 | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △4,698 | △23,263 | |||||||||
| 委託者未収金の増減額（△は増加） | 915 | 175,469 | |||||||||
| 差入保証金の増減額（△は増加） | 491,803 | 1,506,586 | |||||||||
| 委託者先物取引差金（借方）の増減額（△は増加） | △1,741,119 | △825,504 | |||||||||
| 預り証拠金の増減額（△は減少） | △1,182,460 | △278,444 | |||||||||
| 金融商品取引保証金の増減額（△は減少） | 150,361 | 1,008,702 | |||||||||
| その他の売上債権の増減額（△は増加） | 4,764 | 8,200 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △20,605 | 11,441 | |||||||||
| 委託者未払金の増減額（△は減少） | 1,020,048 | △837,859 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △7,087 | △10,584 | |||||||||
| その他 | △522,082 | 706,305 | |||||||||
| 小計 | △2,178,273 | 2,074,380 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 24,182 | 24,960 | |||||||||
| 利息の支払額 | △14,759 | △21,834 | |||||||||
| 損害賠償金の支払額 | △24,421 | △19,520 | |||||||||
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △66,341 | 8,391 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △2,259,613 | 2,066,377 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の預入による支出 | - | △50,000 | |||||||||
| 定期預金の払戻による収入 | 200,000 | - | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △24,405 | △144,574 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | - | 9,767 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △30,582 | ※2 △1,202,371 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △66,404 | △126,227 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | 70,661 | 197,966 | |||||||||
| 貸付による支出 | △4,940 | △4,010 | |||||||||
| 貸付金の回収による収入 | 13,074 | 18,677 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 157,402 | △1,300,772 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入による収入 | 730,000 | 748,000 | |||||||||
| 短期借入金の返済による支出 | △730,000 | △25,000 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | - | 352,000 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △18,379 | △16,754 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △165,767 | △41,981 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △1,292 | - | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △185,439 | 1,016,264 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △1,509 | △38,011 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △2,289,159 | 1,743,858 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 5,105,145 | 2,815,986 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 2,815,986 | ※1 4,559,845 |
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【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１．連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社の数
3社
主要な連結子会社の名称
YUTAKA SHOJI SINGAPORE PTE. LTD.
ユタカ・アセット・トレーディング㈱
ユタカエステート㈱
２．持分法の適用に関する事項
(1) 持分法適用の非連結子会社数
―社
(2) 持分法適用の関連会社数
―社
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
４．会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
・ その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
② 保管有価証券
保管有価証券は、商品先物取引法施行規則第39条の規定に基づく充用価格によっており、主な有価証券の価格は次のとおりであります。
ａ 利付国債証券(長期７％未満)
額面金額の80％
ｂ 社債(上場銘柄)
額面金額の65％
ｃ 株券(一部上場銘柄)
時価の70％相当額
ｄ 倉荷証券
時価の70％相当額
③ デリバティブ
時価法
④ たな卸資産
ａ 商品
個別法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)
ｂ トレーディング目的で保有する商品
時価法
##### (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備は除く）並びに平成28年４月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 ５年～47年
器具及び備品 ４年～20年
② 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法
なお、主な償却年数は次のとおりであります。
ソフトウエア(自社利用分) ５年(社内における利用可能期間)
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3) 重要な引当金及び特別法上の準備金の計上基準
① 貸倒引当金
期末債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員への賞与の支給に充てるため、過去の支給実施額を勘案し、当連結会計年度の負担すべき支給見込額を計上しております。
③ 役員賞与引当金
役員への賞与の支給に充てるため、当連結会計年度の負担すべき支給見込額を計上しております。
④ 株式給付引当金
株式給付規程に基づく従業員への当社株式又は金銭の給付に備えるため、当連結会計年度末における株式給付債務の見込額に基づき計上しております。
⑤ 役員株式給付引当金
役員株式給付規程に基づく役員への当社株式又は金銭の給付に備えるため、当連結会計年度末における株式給付債務の見込額に基づき計上しております。
⑥ 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく当連結会計年度末要支給額を計上しております。
⑦ 訴訟損失引当金
商品取引事故及び金融商品取引事故等による損失に備えるため、損害賠償請求等に伴う損失の見込額のうち、商品取引責任準備金及び金融商品取引責任準備金の期末残高を勘案して、当連結会計年度において必要と認められる金額を計上しております。
⑧ 商品取引責任準備金
商品取引事故による損失に備えるため、商品先物取引法第221条の規定に基づいて計上しております。
⑨ 金融商品取引責任準備金
金融商品取引事故による損失に備えるため、金融商品取引法第46条の５の規定に基づいて計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(５年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
##### (5) 重要な営業収益の計上基準
・ 受取手数料
ａ 商品先物取引
委託者の取引が約定したときに計上しております。
ｂ オプション取引
委託者の取引が約定したときに計上しております。
ｃ 取引所株価指数証拠金取引
委託者の取引が約定したときに計上しております。
ｄ 取引所為替証拠金取引
委託者の取引が約定したときに計上しております。
ｅ 証券媒介取引
委託者の取引が約定したときに計上しております。
(6) のれんの償却方法及び償却期間
５年の定額法により償却しております。
(7) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、要求払預金及び取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能で、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資からなっております。
(8) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
・ 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。 ##### (未適用の会計基準等)
・ 「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 平成30年２月16日）
・ 「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成30年２月16日）
(1) 概要
個別財務諸表における子会社株式等に係る将来加算一時差異の取扱いが見直され、また（分類１）に該当する企業における繰延税金資産の回収可能性に関する取扱いの明確化が行われております。
(2) 適用予定日
平成31年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
連結財務諸表への影響額は軽微であります。
・ 「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年３月30日)
・ 「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年３月30日)
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ1：顧客との契約を識別する。
ステップ2：契約における履行義務を識別する。
ステップ3：取引価格を算定する。
ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
平成34年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。 #### (表示方法の変更)
(連結損益計算書関係)
前連結会計年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「受取奨励金」は、営業外収益の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた19,978千円は、「受取奨励金」2,415千円、「その他」17,562千円として組み替えております。 ##### (追加情報)
・ 従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引
(1) 株式給付信託(J-ESOP)
当社は、平成27年10月30日開催の取締役会決議に基づき、従業員インセンティブ・プラン「株式給付信託(J-ESOP)」（以下、本項目において「本制度」という。）を平成28年３月９日より導入しております。
① 取引の概要
本制度は、予め当社が定めた株式給付規程に基づき、一定の要件を満たした当社の従業員に対し当社株式又は金銭を給付する仕組みです。
当社は、従業員に対し個人の貢献度等に応じてポイントを付与し、一定の条件により受給権の取得をしたときに当該付与ポイントに相当する当社株式を給付します。従業員に対し給付する株式については、予め信託設定した金銭により将来分も含め取得し、信託財産として分別管理するものとします。
本制度の導入により、当社従業員の株価及び業績向上への関心が高まり、これまで以上に意欲的に業務に取り組むことに寄与することが期待されます。
② 信託に残存する自社の株式
信託に残存する当社株式は、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）により、純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度末94,505千円、199,800株、当連結会計年度末94,410千円、199,600株であります。
(2) 株式給付信託(BBT)
当社は、平成28年６月29日開催の定時株主総会決議に基づき、当社の取締役（社外取締役は除きます。）に対する新たな業績連動型株式報酬制度「株式給付信託(BBT(＝Board Benefit Trust)」（以下、本項目において「本制度」という。）を平成28年９月６日より導入しております。
本制度は、取締役の報酬と当社の業績及び株式価値との連動性をより明確にし、取締役が株価上昇によるメリットのみならず、株価下落リスクまでも株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的としております。
① 取引の概要
本制度は、当社が拠出する金銭を原資として当社株式が信託を通じて取得され、取締役に対して、当社が定める役員株式給付規程に従って、原則として当社株式が信託を通じて給付される業績連動型株式報酬制度です。なお、取締役が当社株式の給付を受ける時期は、原則として取締役の退任時となります。
② 信託に残存する自社の株式
信託に残存する当社株式は、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）により、純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度末46,725千円、105,000株、当連結会計年度末46,725千円、105,000株であります。
(連結貸借対照表関係)
※１ 担保資産及び担保付債務
(1) 担保に供している資産及び担保付債務は、次のとおりであります。
(担保に供している資産)
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
|
| 現金及び預金 | ―千円 | 50,000千円 |
| 建物及び構築物 | 508,840千円 | 807,876千円 |
| 土地 | 1,753,563千円 | 2,085,938千円 |
| 投資有価証券 | 402,417千円 | 436,472千円 |
| 合計 | 2,664,821千円 | 3,380,287千円 |
(担保に係る債務)
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
|
| 短期借入金 | 625,000千円 | 1,348,000千円 |
| 長期借入金 | ―千円 | 352,000千円 |
| 合計 | 625,000千円 | 1,700,000千円 |
（注)1. 商品先物取引法第179条第７項の規定に基づく銀行等の保証による契約預託額は、前連結会計年度1,000,000千円、当連結会計年度1,000,000千円であります。
2. 商品先物取引法施行規則第98条第１項第４号の規定に基づく委託者保護基金代位弁済保証額は、前連結会計年度700,000千円、当連結会計年度700,000千円であります。
(2) 預託している資産は、次のとおりであります。
(商品先物取引の取引証拠金の代用として、㈱日本商品清算機構等に預託している資産)
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
|
| 保管有価証券 | 14,154,846千円 | 11,180,939千円 |
(3) 分離保管している資産は、次のとおりであります。
(商品先物取引法第210条等の規定に基づき所定の金融機関等に分離保管されている資産)
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
|
| 現金及び預金 | 557,569千円 | 363,448千円 |
（注)1. 商品先物取引法施行規則第98条第１項第４号の規定に基づく委託者保護基金代位弁済保証額は、前連結会計年度700,000千円、当連結会計年度700,000千円であります。
2. 同法第210条の規定に基づき、分離保管しなければならない委託者資産保全対象財産の金額は、前連結会計年度557,569千円、当連結会計年度363,448千円であります。 #### ※２ 委託者先物取引差金
商品先物取引において委託者の計算による未決済玉に係る約定代金と決算期末日の時価との差損益金の純額であって、㈱日本商品清算機構を経由して受払清算された金額であります。
※３ 商品取引責任準備金
商品取引責任準備金の積立は、商品先物取引法第221条の規定に基づくものであります。この積立額に相当する額の現金を、当社の預金口座に積み立てております。
※４ 金融商品取引責任準備金
金融商品取引事故の損失に備えるため、金融商品取引法第46条の５の規定に基づくものであります。この積立額に相当する額の現金を、当社の預金口座に積み立てております。
(連結損益計算書関係)
※１ 人件費の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|||
| 役員報酬 | 171,480 | 千円 | 186,563 | 千円 |
| 従業員給与 | 1,613,750 | 千円 | 1,889,794 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 77,025 | 千円 | 144,630 | 千円 |
| 役員賞与引当金繰入額 | ― | 千円 | 50,000 | 千円 |
| 退職給付費用 | 96,439 | 千円 | 93,023 | 千円 |
| 福利厚生費 | 285,897 | 千円 | 338,022 | 千円 |
| 合計 | 2,244,592 | 千円 | 2,702,033 | 千円 |
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 機械装置及び運搬具 | ―千円 | 1,308千円 |
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 建物及び構築物 | 463千円 | 199千円 |
| 機械装置及び運搬具 | ―千円 | 60千円 |
| 器具及び備品 | 208千円 | 6千円 |
| ソフトウエア | 327千円 | 0千円 |
| 合計 | 999千円 | 266千円 |
(連結包括利益計算書関係)
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|||
| その他有価証券評価差額金 | ||||
| 当期発生額 | 78,610千円 | 71,168千円 | ||
| 組替調整額 | △4,698千円 | △23,263千円 | ||
| 税効果調整前 | 73,911千円 | 47,905千円 | ||
| 税効果額 | △14,635千円 | △14,668千円 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 59,276千円 | 33,237千円 | ||
| 為替換算調整勘定 | ||||
| 当期発生額 | △1,051千円 | △24,730千円 | ||
| 退職給付に係る調整額 | ||||
| 当期発生額 | △9,707千円 | 14,403千円 | ||
| 組替調整額 | 16,963千円 | 13,220千円 | ||
| 税効果調整前 | 7,255千円 | 27,623千円 | ||
| 税効果額 | ―千円 | ―千円 | ||
| 退職給付に係る調整額 | 7,255千円 | 27,623千円 | ||
| その他の包括利益合計 | 65,480千円 | 36,130千円 |
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１．発行済株式に関する事項
(単位：株)
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式 | 8,897,472 | ― | ― | 8,897,472 |
２．自己株式に関する事項
(単位：株)
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式 | 795,509 | 44,092 | 200 | 839,401 |
（注)1. 普通株式の自己株式の株式数には、株式給付信託(J-ESOP及びBBT)制度の信託財産として資産管理サービス信託銀行株式会社（信託E口）が保有する自社の株式(当連結会計年度期首200,000株、当連結会計年度末304,800株)が含まれております。
2. (変動事由の概要)
平成28年９月８日の取締役会決議による自己株式の取得による増加 44,000株
単元未満株式の買取による増加 92株
株式給付信託(J-ESOP)の受益権行使による減少 200株 #### ３．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の 総額(注) |
１株当たり 配当額 |
基準日 | 効力発生日 |
| 平成28年６月29日 定時株主総会 |
普通株式 | 166,039千円 | 20.00円 | 平成28年３月31日 | 平成28年６月30日 |
（注) 平成28年６月29日定時株主総会決議による配当金の総額には、株式給付信託(J-ESOP)制度の信託財産として資産管理サ－ビス信託銀行株式会社（信託E口）が保有する自社の株式に対する配当金4,000千円が含まれております。
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の 総額(注) |
配当の原資 | １株当たり 配当額 |
基準日 | 効力発生日 |
| 平成29年６月29日 定時株主総会 |
普通株式 | 41,814千円 | 利益剰余金 | 5.00円 | 平成29年３月31日 | 平成29年６月30日 |
（注) 平成29年６月29日定時株主総会決議による配当金の総額には、株式給付信託(J-ESOP及びBBT)制度の信託財産として資産管理サ－ビス信託銀行株式会社（信託E口）が保有する自社の株式に対する配当金1,524千円が含まれております。
当連結会計年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
１．発行済株式に関する事項
(単位：株)
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式 | 8,897,472 | ― | ― | 8,897,472 |
２．自己株式に関する事項
(単位：株)
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式 | 839,401 | 43,400 | 200 | 882,601 |
（注)1. 普通株式の自己株式の株式数には、株式給付信託(J-ESOP及びBBT)制度の信託財産として資産管理サービス信託銀行株式会社（信託E口）が保有する自社の株式(当連結会計年度期首304,800株、当連結会計年度末304,600株)が含まれております。
2. (変動事由の概要)
平成28年９月８日の取締役会決議による自己株式の取得による増加 43,400株
株式給付信託(J-ESOP)の受益権行使による減少 200株 #### ３．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の 総額(注) |
１株当たり 配当額 |
基準日 | 効力発生日 |
| 平成29年６月29日 定時株主総会 |
普通株式 | 41,814千円 | 5.00円 | 平成29年３月31日 | 平成29年６月30日 |
（注) 平成29年６月29日定時株主総会決議による配当金の総額には、株式給付信託(J-ESOP及びBBT)制度の信託財産として資産管理サ－ビス信託銀行株式会社（信託E口）が保有する自社の株式に対する配当金1,524千円が含まれております。
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の 総額(注) |
配当の原資 | １株当たり 配当額 |
基準日 | 効力発生日 |
| 平成30年６月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 83,194千円 | 利益剰余金 | 10.00円 | 平成30年３月31日 | 平成30年６月29日 |
（注) 平成30年６月28日定時株主総会決議による配当金の総額には、株式給付信託(J-ESOP及びBBT)制度の信託財産として資産管理サ－ビス信託銀行株式会社（信託E口）が保有する自社の株式に対する配当金3,046千円が含まれております。
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 現金及び預金勘定 | 3,018,608千円 | 4,814,516千円 |
| 預入期間が３ヶ月を超える定期預金 | △50,000千円 | △100,000千円 |
| 商品取引責任準備預金 | △141,782千円 | △141,782千円 |
| 金融商品取引責任準備預金 | △10,839千円 | △12,888千円 |
| 現金及び現金同等物 | 2,815,986千円 | 4,559,845千円 |
前連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
EVOLUTION JAPAN株式会社から商品先物取引部門の事業を譲受けに伴う資産及び負債の内訳並びに事業の譲受価額と事業譲受による支出は次のとおりです。
| 流動資産 | 7,334,258千円 |
| 固定資産 | 1,154,000千円 |
| 流動負債 | △7,334,258千円 |
| 事業の譲受価額 | 1,154,000千円 |
| 現金及び現金同等物 | ―千円 |
| 差引：事業譲受による支出 | 1,154,000千円 |
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に商品先物取引業及び金融商品取引業等の受託業務及び自己ディーリング業務を行っております。
当社グループは、一時的な余資は預金等で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達する方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
当社グループが保有する主要な金融資産及び金融負債には、法律に基づき委託者から受託取引に伴い受け入れた預託額があります。商品先物取引においては、商品先物取引法及び同法関連法令の規制により、委託者から証拠金として受け入れた現金については「預り証拠金」、また代用有価証券(一定の評価基準に基づいた時価による評価額)を「預り証拠金代用有価証券」(ともに金融負債)として計上し、一方において委託者の計算による取引に係る証拠金として加減算した金額を㈱日本商品清算機構に差入れるとともに、現金については「差入保証金」、代用有価証券については「保管有価証券」(ともに金融資産)として計上されております。また、取引所株価指数証拠金取引及び取引所為替証拠金取引においては、金融商品取引法の適用を受けて、委託者から受け入れた預託金を「金融商品取引保証金」(金融負債)として計上し、一方において同額を㈱東京金融取引所に差入れ分離保管されるとともに、「差入保証金」(金融資産)として計上されております。これらの金融資産については、清算機構(アウトハウス型クリアリングハウス)又は取引所等に預託していることから信用リスクは殆どないと判断されます。
営業債権である委託者未収金は、委託者の信用リスクに晒されており、当社の社内規程に従い、委託者ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な委託者の信用状況を四半期ごとに把握する体制を採用し、１年以内に回収されるものであります。有価証券及び投資有価証券については、市場価格の変動リスクに晒されております。
金融負債については、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であります。
デリバティブ取引の執行及び管理については、取引権限を定めた社内規程に従って行っており、また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っています。当該デリバティブ取引に伴って、当社グループの財務状況に大きな影響を与えると考えられる主要な要因として、市場リスク(マーケット・リスク)が挙げられます。原商品等の市場価格の変動に伴って、当該デリバティブ取引契約残高の価値(時価額)が増減する場合のその価値の増減を、市場リスクと認識しております。
信用リスク(取引先リスク)については、主として取引所取引に限定しているため、取引所取引では取引所を通して日々決済が行われておりますので、当該リスクは殆どないと認識しております。
当社グループは、デリバティブ取引のディーリング業務を遂行するうえで、経営の健全性を保持する観点からリスク管理が極めて重要であると認識しております。
リスク管理の基本的姿勢は、当社グループの財務状況に対応してリスクを効率的にコントロールすることであります。当社は、ディーリング関連規程に基づき、毎期初に定める経営方針及び年度予算と連携して年間のディーリング計画を策定し、運営、管理しております。
リスク管理体制は、売買を執行する部署から独立したリスク管理部署が、日次、週次、月次のポジション・リスク及び売買損益の状況をチェックする体制となっており、その情報は、役員及び関連部署に報告されて、月次の定例取締役会に報告されております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
また、「２．金融商品の時価等に関する事項」に関して、「「注記事項」の(デリバティブ取引関係)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください)。
前連結会計年度(平成29年３月31日)
(単位：千円)
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| (1) 現金及び預金 | 3,018,608 | 3,018,608 | ― |
| (2) 委託者未収金 | 233,304 | ||
| 貸倒引当金(*1) | △20 | ||
| 計 | 233,284 | 233,284 | ― |
| (3) 有価証券及び投資有価証券 | 613,969 | 613,969 | ― |
| (4) トレーディング商品 | 353,519 | 353,519 | ― |
| (5) 保管有価証券 | 14,546,246 | 20,595,553 | 6,049,307 |
| (6) 差入保証金 | 22,233,881 | 22,233,881 | ― |
| (7) 委託者先物取引差金(借方) | 1,102,647 | 1,102,647 | ― |
| (8) 長期貸付金 | 60,093 | ||
| 貸倒引当金(*1) | △10,247 | ||
| 計 | 49,845 | 49,528 | △317 |
| 資産計 | 42,152,003 | 48,200,992 | 6,048,989 |
| (1) 委託者未払金 | 1,487,061 | 1,487,061 | ― |
| (2) 短期借入金 | 625,000 | 625,000 | ― |
| (3) 預り証拠金 | 6,648,054 | 6,648,054 | ― |
| (4) 預り証拠金代用有価証券 | 14,546,246 | 20,595,553 | 6,049,307 |
| (5) 金融商品取引保証金 | 14,632,727 | 14,632,727 | ― |
| (6) 長期借入金 | ― | ― | ― |
| 負債計 | 37,939,089 | 43,988,397 | 6,049,307 |
| デリバティブ取引(*2) | 6,976 | 6,976 | ― |
(*1)当該科目に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(*2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しております。
当連結会計年度(平成30年３月31日)
(単位：千円)
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| (1) 現金及び預金 | 4,814,516 | 4,814,516 | ― |
| (2) 委託者未収金 | 52,685 | ||
| 貸倒引当金(*1) | ― | ||
| 計 | 52,685 | 52,685 | ― |
| (3) 有価証券及び投資有価証券 | 613,399 | 613,399 | ― |
| (4) トレーディング商品 | 444,119 | 444,119 | ― |
| (5) 保管有価証券 | 11,180,939 | 15,926,999 | 4,746,060 |
| (6) 差入保証金 | 25,496,129 | 25,496,129 | ― |
| (7) 委託者先物取引差金(借方) | 3,360,327 | 3,360,327 | ― |
| (8) 長期貸付金 | 41,016 | ||
| 貸倒引当金(*1) | △4,248 | ||
| 計 | 36,767 | 36,463 | △304 |
| 資産計 | 45,998,884 | 50,744,640 | 4,745,755 |
| (1) 委託者未払金 | 570,467 | 570,467 | ― |
| (2) 短期借入金 | 1,348,000 | 1,348,000 | ― |
| (3) 預り証拠金 | 12,617,087 | 12,617,087 | ― |
| (4) 預り証拠金代用有価証券 | 11,180,939 | 15,926,999 | 4,746,060 |
| (5) 金融商品取引保証金 | 15,641,429 | 15,641,429 | ― |
| (6) 長期借入金 | 352,000 | 350,110 | △1,889 |
| 負債計 | 41,709,924 | 46,454,095 | 4,744,171 |
| デリバティブ取引(*2) | 4,105 | 4,105 | ― |
(*1)当該科目に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(*2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金
これらは短期間で決済されるため、定期預金については短期であり、また、満期のない預金については時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 委託者未収金
短期間で決済されるため、時価は当該帳簿価額から貸倒引当金を控除した価額を計上しております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引先金融機関から提示された価格によっております。非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができないため、時価を把握することが極めて困難と認められるため、当該帳簿価額によっております。また、投資信託については、公表されている基準価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券については、「「注記事項」の(有価証券関係)」を参照ください。
(4) トレーディング商品
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 保管有価証券
商品先物取引において委託者の計算による取引に係る取引証拠金として、有価証券により㈱日本商品清算機構へ差し入れたものであり、預り証拠金代用有価証券との対照勘定であります。貸借対照表価額は商品先物取引法施行規則により当該有価証券の一定の評価基準による充用価格で計上されております。当該有価証券について時価評価をおこなっております。
(6) 差入保証金
商品先物取引及び金融商品取引において自己又は委託者の計算による取引に係る取引証拠金として、現金により㈱日本商品清算機構等へ差し入れたものであり、短期間で決済されるものであります。このため時価は帳簿価額と近似しているため当該帳簿価額によっております。
(7) 委託者先物取引差金(借方)
商品先物取引において㈱日本商品清算機構を経由して受払清算された、委託者の計算による未決済玉に係る約定差金及び帳入差金であり、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため当該帳簿価額によっております。
(8) 長期貸付金
回収可能性を反映した元利金の受取見込額を残存期間及び貸付先の信用リスクに対応した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 委託者未払金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 短期借入金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 預り証拠金
商品先物取引において委託者より取引証拠金として受け入れた現金で㈱日本商品清算機構へ預託するものであり、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額としております。
(4) 預り証拠金代用有価証券
商品先物取引において委託者より取引証拠金として受け入れた代用有価証券で㈱日本商品清算機構へ預託するものであり、対照勘定である保管有価証券の時価評価額と同額としております。
(5) 金融商品取引保証金
金融商品取引において委託者より取引証拠金として受け入れたもので㈱東京金融取引所へ分離保管として預託するものであり、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
「「注記事項」の(デリバティブ取引関係)」を参照ください。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位：千円)
| 区分 | 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
| 非上場株式 | 536,381 | 536,380 |
上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項 資 産 (3) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年３月31日)
(単位：千円)
| １年以内 | １年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 | |
| 現金及び預金 | 3,018,608 | ― | ― | ― |
| 委託者未収金 | 233,304 | ― | ― | ― |
| 有価証券及び投資有価証券 | ― | ― | ― | ― |
| トレーディング商品 | 353,519 | ― | ― | ― |
| 保管有価証券 | 14,546,246 | ― | ― | ― |
| 差入保証金 | 22,233,881 | ― | ― | ― |
| 委託者先物取引差金(借方) | 1,102,647 | ― | ― | ― |
| 長期貸付金 | ― | 60,093 | ― | ― |
| 合計 | 41,488,208 | 60,093 | ― | ― |
当連結会計年度(平成30年３月31日)
(単位：千円)
| １年以内 | １年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 | |
| 現金及び預金 | 4,814,516 | ― | ― | ― |
| 委託者未収金 | 52,685 | ― | ― | ― |
| 有価証券及び投資有価証券 | ― | ― | ― | ― |
| トレーディング商品 | 444,119 | ― | ― | ― |
| 保管有価証券 | 11,180,939 | ― | ― | ― |
| 差入保証金 | 25,496,129 | ― | ― | ― |
| 委託者先物取引差金(借方) | 3,360,327 | ― | ― | ― |
| 長期貸付金 | ― | 41,016 | ― | ― |
| 合計 | 45,348,717 | 41,016 | ― | ― |
(注4) 短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年３月31日)
(単位：千円)
| １年以内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | |
| 短期借入金 | 625,000 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 合計 | 625,000 | ― | ― | ― | ― | ― |
当連結会計年度(平成30年３月31日)
(単位：千円)
| １年以内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | |
| 短期借入金 | 1,348,000 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | ― | 88,000 | 88,000 | 88,000 | 88,000 | ― |
| 合計 | 1,348,000 | 88,000 | 88,000 | 88,000 | 88,000 | ― |
前連結会計年度
１．その他有価証券で時価のあるもの(平成29年３月31日)
(単位：千円)
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額 |
取得原価 | 差額 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1) 株式 | 495,002 | 409,333 | 85,668 |
| (2) 債券 | ― | ― | ― | |
| (3) その他 | ― | ― | ― | |
| 小計 | 495,002 | 409,333 | 85,668 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1) 株式 | 118,967 | 156,839 | △37,872 |
| (2) 債券 | ― | ― | ― | |
| (3) その他 | ― | ― | ― | |
| 小計 | 118,967 | 156,839 | △37,872 | |
| 合計 | 613,969 | 566,173 | 47,795 |
２．当連結会計年度中に売却したその他有価証券(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
(単位：千円)
| 種類 | 売却額 | 売却益の合計額 | 売却損の合計額 |
| (1) 株式 | 70,661 | 4,698 | ― |
| (2) 債券 | ― | ― | ― |
| (3) その他 | ― | ― | ― |
| 合計 | 70,661 | 4,698 | ― |
当連結会計年度
１．その他有価証券で時価のあるもの(平成30年３月31日)
(単位：千円)
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額 |
取得原価 | 差額 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1) 株式 | 516,807 | 384,312 | 132,494 |
| (2) 債券 | ― | ― | ― | |
| (3) その他 | ― | ― | ― | |
| 小計 | 516,807 | 384,312 | 132,494 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1) 株式 | 96,592 | 133,385 | △36,792 |
| (2) 債券 | ― | ― | ― | |
| (3) その他 | ― | ― | ― | |
| 小計 | 96,592 | 133,385 | △36,792 | |
| 合計 | 613,399 | 517,697 | 95,701 |
２．当連結会計年度中に売却したその他有価証券(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
(単位：千円)
| 種類 | 売却額 | 売却益の合計額 | 売却損の合計額 |
| (1) 株式 | 197,966 | 23,263 | ― |
| (2) 債券 | ― | ― | ― |
| (3) その他 | ― | ― | ― |
| 合計 | 197,966 | 23,263 | ― |
前連結会計年度(平成29年３月31日)
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 商品関連
(単位：千円)
| 区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
| うち１年超 | |||||
| 市場取引 | 商品先物取引 | ||||
| 売建 | 5,306,394 | ― | 5,274,715 | 31,679 | |
| 買建 | 5,450,383 | ― | 5,418,575 | △31,808 | |
| 差引計 | ― | ― | ― | △128 |
(注) 時価の算定資料
各商品取引所における最終の価格に基づき算定しております。
(2) 株式関連
(単位：千円)
| 区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
| うち１年超 | |||||
| 市場取引 | 取引所株価指数証拠金取引 | ||||
| 売建 | 341,675 | ― | 412,937 | △71,262 | |
| 買建 | 680,692 | ― | 1,105,474 | 424,782 | |
| 差引計 | ― | ― | ― | 353,519 |
(注) 時価の算定資料
㈱東京金融取引所における最終の価格に基づき算定しております。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成30年３月31日)
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 商品関連
(単位：千円)
| 区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
| うち１年超 | |||||
| 市場取引 | 商品先物取引 | ||||
| 売建 | 1,269,468 | ― | 1,263,455 | 6,013 | |
| 買建 | 1,210,465 | ― | 1,210,305 | △160 | |
| 差引計 | ― | ― | ― | 5,853 |
(注) 時価の算定資料
各商品取引所における最終の価格に基づき算定しております。
(2) 株式関連
(単位：千円)
| 区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
| うち１年超 | |||||
| 市場取引 | 取引所株価指数証拠金取引 | ||||
| 売建 | 322,600 | ― | 453,324 | △130,724 | |
| 買建 | 605,380 | ― | 1,180,224 | 574,844 | |
| 差引計 | ― | ― | ― | 444,119 |
(注) 時価の算定資料
㈱東京金融取引所における最終の価格に基づき算定しております。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。 ###### (退職給付関係)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。
退職一時金制度（非積立型）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 退職給付債務の期首残高 | 695,259千円 | 712,730千円 |
| 勤務費用 | 57,607千円 | 55,822千円 |
| 利息費用 | 2,516千円 | 2,580千円 |
| 数理計算上の差異の発生額 | 9,707千円 | △14,403千円 |
| 退職給付の支払額 | △52,361千円 | △28,985千円 |
| 退職給付債務の期末残高 | 712,730千円 | 727,743千円 |
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
前連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
該当事項はありません。
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
|
| 非積立型制度の退職給付債務 | 712,730千円 | 727,743千円 |
| 連結貸借対照表に計上された負債 | 712,730千円 | 727,743千円 |
| 退職給付に係る負債 | 712,730千円 | 727,743千円 |
| 連結貸借対照表に計上された負債 | 712,730千円 | 727,743千円 |
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 勤務費用 | 57,607千円 | 55,822千円 |
| 利息費用 | 2,516千円 | 2,580千円 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | 16,963千円 | 13,220千円 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 77,087千円 | 71,622千円 |
(5) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 数理計算上の差異 | 7,255千円 | 27,623千円 |
(6) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
|
| 未認識数理計算上の差異 | 28,188千円 | 564千円 |
(7) 年金資産に関する事項
前連結会計年度(平成29年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成30年３月31日)
該当事項はありません。
(8) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 割引率 | 0.36% | 0.37% |
３．確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度19,351千円、当連結会計年度21,401千円であります。 ###### (税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
|
| 繰延税金資産 | ||
| 貸倒引当金 | 124,820千円 | 106,788千円 |
| 退職給付に係る負債 | 211,249千円 | 222,662千円 |
| 賞与引当金 | 27,070千円 | 50,454千円 |
| 役員退職慰労引当金 | 56,989千円 | 56,545千円 |
| 訴訟損失引当金 | 7,860千円 | 13,385千円 |
| 商品取引責任準備金 | 43,754千円 | 43,413千円 |
| 未払事業税等 | 5,385千円 | 10,697千円 |
| ゴルフ会員権評価損 | 12,547千円 | 12,450千円 |
| 減損損失 | 2,404千円 | 2,386千円 |
| 税務上の繰越欠損金 | 332,915千円 | 263,437千円 |
| その他 | 19,778千円 | 28,269千円 |
| 繰延税金資産小計 | 844,775千円 | 810,492千円 |
| 評価性引当額 | △768,507千円 | △694,351千円 |
| 繰延税金資産合計 | 76,267千円 | 116,140千円 |
| 繰延税金負債 | ||
| 資本連結での投資消去差額の原因分析による 資産振替金額 |
63,164千円 | 63,164千円 |
| その他有価証券評価差額金 | 14,635千円 | 29,303千円 |
| 資産除去債務に対応する除去費用 | 2,881千円 | 3,520千円 |
| 繰延税金負債合計 | 80,680千円 | 95,988千円 |
| 繰延税金資産純額 | △4,412千円 | 20,151千円 |
（注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
|
| 流動資産―繰延税金資産 | 72,454千円 | 115,595千円 |
| 固定負債―繰延税金負債 | 76,867千円 | 95,444千円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
|
| 法定実効税率 | ― | 30.9％ |
| （調整） | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | ― | 2.7％ |
| 役員賞与引当金 | ― | 4.8％ |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | ― | △1.6％ |
| 住民税均等割等 | ― | 4.7％ |
| 評価性引当額の増減額 | ― | △29.5％ |
| 連結子会社当期純損失 | ― | 2.5％ |
| その他 | ― | 1.6％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | ― | 16.1％ |
(注) 前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。 #### (企業結合等関係)
取得による企業結合
当社は、平成29年10月４日開催の取締役会において、EVOLUTION JAPAN株式会社から商品先物取引部門の事業を譲受けることを決議し、同日付けで事業譲渡契約を締結しております。また、平成29年11月６日に本事業を譲受けております。
１．企業結合の概要
(1) 譲渡企業の名称及びその事業の内容
| 譲渡企業の名称 | EVOLUTION JAPAN株式会社 |
| 事業の内容 | 商品先物取引部門の事業 |
(2) 企業結合を行った主な理由
商品先物取引業界は、市場での売買高が減少傾向にあり、業界にとっては依然として厳しい事業環境にあります。その中で、当社がEVOLUTION JAPAN株式会社（以下「EVOLUTION JAPAN」という。）の商品先物取引部門の事業（以下「本事業」という。）を承継することで、EVOLUTION JAPANが有する商品先物取引部門の顧客、情報、営業ノウハウを当社に一本化し運営することにより、当社における商品先物取引事業、金融商品取引事業及びその他の事業を拡大発展し、経営効率を高めることにより収益の拡大を図ることが可能であり、また、EVOLUTION JAPANは全国に７カ所の営業拠点（本支店）を有しており、そのいずれも当社の営業拠点網と重複しております。本事業を譲受けることにより、当社の本支店において受け入れを行い、大幅なコストの削減及び経営効率を高めることによるシナジー効果が期待できると判断致しました。
(3) 企業結合日
平成29年11月６日
(4) 企業結合の法的形式
現金を対価とする事業譲受
(5) 取得企業を決定するに至った主な根拠
現金を対価とする事業を譲受けたためであります。
２．当連結会計年度に係る連結損益計算書に含まれる取得した事業の業績の期間
平成29年11月６日から平成30年３月31日まで
３．取得した事業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
| 取得の対価 | 現金 | 1,154,000千円 |
| 取得原価 | 1,154,000千円 |
４．主要な取得関連費用の内容及び金額
| アドバイザリー費用等 | 16,840千円 |
５．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
(1) 発生したのれんの金額
1,154,000千円
(2) 発生原因
主としてEVOLUTION JAPANが有する商品先物取引部門の顧客、情報、営業ノウハウを当社に一本化することにより、当社における商品先物取引事業等の経営効率を高めることにより収益の拡大及び、大幅なコストの削減によって期待される超過収益力であります。
(3) 償却方法及び償却期間
５年間にわたる均等償却
６．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
| 流動資産 | 7,334,258千円 |
| 資産合計 | 7,334,258千円 |
| 流動負債 | 7,334,258千円 |
| 負債合計 | 7,334,258千円 |
７．企業結合が当連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
影響の概算額については、合理的な算定が困難であるため記載しておりません。 #### (資産除去債務関係)
当社グループにおける資産除去債務については、金額が僅少なため重要性が乏しく開示の必要性が大きくないと考えられるため、開示を省略しております。
0105110_honbun_0863600103004.htm
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループの事業セグメントは、主として商品先物取引の受託及び自己売買、並びに金融商品取引の受託及び自己売買の商品先物取引業等の単一セグメントであり重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。
【関連情報】
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
当社グループの事業セグメントは、主として商品先物取引の受託及び自己売買、並びに金融商品取引の受託及び自己売買の商品先物取引業等の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。 ###### 【関連当事者情報】
関連当事者との取引
・ 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社の主要株主(会社等に限る。)等
前連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 (千円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| その他の関係会社 | EVOLUTION JAPAN㈱ | 東京都 千代田区 |
3,245,237 | 投資運用業等 | (被所有) 直接31.8 |
事業の譲受 | 事業の譲受 | 1,154,000 | ― | ― |
(注) １．記載金額のうち、取引金額及び期末残高には消費税等が含まれておりません。
２．事業の譲受の対価につきましては、第三者機関に算定を依頼し、双方協議の上決定しております。
(2) 連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
前連結会計年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 (千円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| 役員 | 多々良 實夫 | ― | ― | 当社 代表取締役 会長 |
(被所有) 直接1.9 |
営業上の取引 | 地金の売買 | 17,907 | ― | ― |
(注) １．記載金額のうち、取引金額及び期末残高には消費税等は含まれておりません。
２．地金の売買における営業上の取引については、一般的取引条件と同様に決定しております。 ###### (１株当たり情報)
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
||
| １株当たり純資産額 | 1,113.71円 | 1,150.26円 | |
| １株当たり当期純利益又は １株当たり当期純損失(△) |
△54.60円 | 33.31円 |
（注)1. 前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また潜在株式が存在しないため記載しておりません。当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2. 株主資本において自己株式として計上されている信託に残存する自社の株式は、１株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式数に含めており、また、１株当たり当期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。前連結会計年度の１株当たり純資産額の算定上、控除した当該自己株式の期末株式数は304,800株であり、１株当たり当期純損失の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は261,233株であります。当連結会計年度の１株当たり純資産額の算定上、控除した当該自己株式の期末株式数は304,600株であり、１株当たり当期純利益の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は304,750株であります。
3. １株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
||
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は 親会社株主に帰属する当期純損失(△) |
(千円) | △441,443 | 267,143 |
| 普通株主に帰属しない金額 | (千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益又は親会社株主に帰属する 当期純損失(△) |
(千円) | △441,443 | 267,143 |
| 普通株式の期中平均株式数 | (千株) | 8,084 | 8,020 |
4. １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
||
| 純資産の部の合計額 | (千円) | 8,974,373 | 9,219,172 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額 | (千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る期末の純資産額 | (千円) | 8,974,373 | 9,219,172 |
| １株当たり純資産額の算定に 用いられた期末の普通株式の数 |
(千株) | 8,058 | 8,014 |
該当事項はありません。
0105120_honbun_0863600103004.htm
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。 ##### 【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
平均利率 (％) |
返済期限 |
| 短期借入金 | 625,000 | 1,260,000 | 1.33 | ― |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | ― | 88,000 | 1.50 | ― |
| １年以内に返済予定のリース債務 | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。) | ― | 352,000 | 1.50 | 平成35年３月30日 |
| リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。) | ― | ― | ― | ― |
| その他有利子負債 | ― | ― | ― | ― |
| 合計 | 625,000 | 1,700,000 | ― | ― |
(注) １．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額
| 区分 | １年超２年以内 (千円) |
２年超３年以内 (千円) |
３年超４年以内 (千円) |
４年超５年以内 (千円) |
| 長期借入金 | 88,000 | 88,000 | 88,000 | 88,000 |
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
(2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| (累計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| 営業収益 | (千円) | 783,580 | 1,584,799 | 3,012,435 | 4,978,341 |
| 税金等調整前当期純利益又は 税金等調整前四半期純損失(△) |
(千円) | △208,032 | △395,198 | △194,016 | 318,483 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は 親会社株主に帰属する四半期純損失(△) |
(千円) | △212,531 | △404,426 | △208,074 | 267,143 |
| １株当たり当期純利益又は １株当たり四半期純損失(△) |
(円) | △26.44 | △50.39 | △25.94 | 33.31 |
| (会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり四半期純利益又は １株当たり四半期純損失(△) |
(円) | △26.44 | △23.94 | 24.50 | 59.29 |
0105310_honbun_0863600103004.htm
２ 【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | ※3,※4 2,101,704 | ※1，※3,※4 4,114,518 | |||||||||
| 売掛金 | 8,200 | - | |||||||||
| 委託者未収金 | 85,733 | 52,685 | |||||||||
| トレーディング商品 | 354,954 | 444,119 | |||||||||
| 商品 | 25,016 | 13,575 | |||||||||
| 前払費用 | 17,630 | 21,705 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 71,786 | 114,890 | |||||||||
| 短期貸付金 | 886,170 | 751,360 | |||||||||
| 保管有価証券 | ※1 14,546,246 | ※1 11,180,939 | |||||||||
| 差入保証金 | 20,445,475 | 24,580,581 | |||||||||
| 委託者先物取引差金 | ※2 1,125,841 | ※2 3,360,327 | |||||||||
| 未収法人税等 | 5,392 | - | |||||||||
| その他 | 520,106 | 334,305 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △508 | △495 | |||||||||
| 流動資産合計 | 40,193,750 | 44,968,511 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | ※1 656,262 | ※1 666,143 | |||||||||
| 構築物 | 3,142 | 2,720 | |||||||||
| 車両 | 6,759 | 14,661 | |||||||||
| 器具及び備品 | 91,508 | 117,941 | |||||||||
| 土地 | ※1 1,879,193 | ※1 1,879,193 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 2,636,867 | 2,680,661 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 101,399 | 101,122 | |||||||||
| のれん | - | 1,057,833 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 101,399 | 1,158,955 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | ※1 1,150,350 | ※1 1,149,780 | |||||||||
| 関係会社株式 | 621,117 | 556,217 | |||||||||
| 出資金 | 8,130 | 8,130 | |||||||||
| 長期差入保証金 | 1,344,135 | 1,146,617 | |||||||||
| 長期貸付金 | 16,258 | 4,238 | |||||||||
| 従業員に対する長期貸付金 | 43,834 | 36,777 | |||||||||
| 長期委託者未収金 | 502,035 | 422,153 | |||||||||
| 長期前払費用 | 8,251 | 7,320 | |||||||||
| 保険積立金 | 713,093 | 857,218 | |||||||||
| その他 | 44,329 | 44,329 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △478,743 | △434,450 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 3,972,792 | 3,798,332 | |||||||||
| 固定資産合計 | 6,711,059 | 7,637,949 | |||||||||
| 資産合計 | 46,904,809 | 52,606,461 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 10,584 | - | |||||||||
| 短期借入金 | ※1 625,000 | ※1 1,348,000 | |||||||||
| 未払金 | 160,163 | 102,483 | |||||||||
| 未払費用 | 81,272 | 176,469 | |||||||||
| 未払法人税等 | - | 109,018 | |||||||||
| 未払消費税等 | - | 39,902 | |||||||||
| 前受金 | 13,905 | 20,610 | |||||||||
| 預り金 | 19,879 | 58,758 | |||||||||
| 賞与引当金 | 76,713 | 144,185 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | - | 50,000 | |||||||||
| 預り証拠金 | 6,793,512 | 12,947,765 | |||||||||
| 預り証拠金代用有価証券 | 14,546,246 | 11,180,939 | |||||||||
| 金融商品取引保証金 | 14,716,360 | 15,671,512 | |||||||||
| その他 | 85,273 | 241,884 | |||||||||
| 流動負債合計 | 37,128,911 | 42,091,529 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | - | ※1 352,000 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 13,703 | 32,280 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 684,542 | 727,179 | |||||||||
| 株式給付引当金 | 7,992 | 18,358 | |||||||||
| 役員株式給付引当金 | - | 12,683 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 184,670 | 184,670 | |||||||||
| 訴訟損失引当金 | 25,470 | 43,716 | |||||||||
| 資産除去債務 | 14,498 | 17,547 | |||||||||
| その他 | 14,866 | 14,398 | |||||||||
| 固定負債合計 | 945,742 | 1,402,833 | |||||||||
| 特別法上の準備金 | |||||||||||
| 商品取引責任準備金 | ※3 141,782 | ※3 141,782 | |||||||||
| 金融商品取引責任準備金 | ※4 12,888 | ※4 14,588 | |||||||||
| 特別法上の準備金合計 | 154,671 | 156,371 | |||||||||
| 負債合計 | 38,229,325 | 43,650,734 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,722,000 | 1,722,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 1,104,480 | 1,104,480 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 1,104,480 | 1,104,480 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 430,500 | 430,500 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 別途積立金 | 5,800,000 | 5,700,000 | |||||||||
| 繰越利益剰余金 | △17,604 | 346,061 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 6,212,895 | 6,476,561 | |||||||||
| 自己株式 | △397,051 | △413,711 | |||||||||
| 株主資本合計 | 8,642,323 | 8,889,329 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 33,160 | 66,397 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 33,160 | 66,397 | |||||||||
| 純資産合計 | 8,675,484 | 8,955,727 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 46,904,809 | 52,606,461 |
0105320_honbun_0863600103004.htm
②【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
||||||||||
| 営業収益 | |||||||||||
| 受取手数料 | ※2 3,455,560 | ※2 4,877,193 | |||||||||
| 売買損益 | ※3 37,435 | ※3 27,294 | |||||||||
| その他の営業収益 | 4,567 | 4,704 | |||||||||
| 営業収益合計 | 3,497,563 | 4,909,192 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※4 3,921,544 | ※4 4,616,370 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | △423,981 | 292,821 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | ※1 8,379 | ※1 10,911 | |||||||||
| 受取配当金 | ※1 40,602 | ※1 29,135 | |||||||||
| 受取奨励金 | 2,415 | 14,012 | |||||||||
| 為替差益 | 1 | - | |||||||||
| 貸倒引当金戻入額 | 56,053 | 9,418 | |||||||||
| 出向者負担金受入額 | ※1 19,884 | ※1 15,108 | |||||||||
| その他 | 17,002 | 20,402 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 144,338 | 98,988 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 14,779 | 20,300 | |||||||||
| 為替差損 | - | 36 | |||||||||
| 権利金償却 | 2,048 | 1,190 | |||||||||
| その他 | 167 | 2,782 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 16,995 | 24,310 | |||||||||
| 経常利益又は経常損失（△） | △296,637 | 367,500 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | - | ※5 1,308 | |||||||||
| 投資有価証券売却益 | 4,698 | 23,263 | |||||||||
| 特別利益合計 | 4,698 | 24,571 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除売却損 | ※6 999 | ※6 266 | |||||||||
| 訴訟関連損失 | 1,300 | 2,820 | |||||||||
| 訴訟損失引当金繰入額 | 24,516 | 34,946 | |||||||||
| 金融商品取引責任準備金繰入額 | 2,048 | 1,700 | |||||||||
| 特別損失合計 | 28,865 | 39,732 | |||||||||
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | △320,804 | 352,339 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 16,255 | 86,054 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 10,448 | △39,195 | |||||||||
| 法人税等合計 | 26,704 | 46,858 | |||||||||
| 当期純利益又は当期純損失（△） | △347,508 | 305,480 |
0105330_honbun_0863600103004.htm
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
| (単位：千円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 1,722,000 | 1,104,480 | ― | 1,104,480 | 430,500 | 5,800,000 | 500,038 | 6,730,538 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △166,039 | △166,039 | ||||||
| 別途積立金の取崩 | ― | ― | ― | |||||
| 当期純損失（△） | △347,508 | △347,508 | ||||||
| 自己株式の処分 | △4,095 | △4,095 | ||||||
| 自己株式の取得 | ||||||||
| 利益剰余金から資本剰余金への振替 | 4,095 | 4,095 | △4,095 | △4,095 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | △517,642 | △517,642 |
| 当期末残高 | 1,722,000 | 1,104,480 | ― | 1,104,480 | 430,500 | 5,800,000 | △17,604 | 6,212,895 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △382,862 | 9,174,156 | △26,115 | △26,115 | 9,148,040 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △166,039 | △166,039 | |||
| 別途積立金の取崩 | ― | ― | |||
| 当期純損失（△） | △347,508 | △347,508 | |||
| 自己株式の処分 | 4,189 | 94 | 94 | ||
| 自己株式の取得 | △18,379 | △18,379 | △18,379 | ||
| 利益剰余金から資本剰余金への振替 | ― | ― | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 59,276 | 59,276 | 59,276 | ||
| 当期変動額合計 | △14,189 | △531,832 | 59,276 | 59,276 | △472,555 |
| 当期末残高 | △397,051 | 8,642,323 | 33,160 | 33,160 | 8,675,484 |
当事業年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
| (単位：千円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 1,722,000 | 1,104,480 | ― | 1,104,480 | 430,500 | 5,800,000 | △17,604 | 6,212,895 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △41,814 | △41,814 | ||||||
| 別途積立金の取崩 | △100,000 | 100,000 | ― | |||||
| 当期純利益 | 305,480 | 305,480 | ||||||
| 自己株式の処分 | ― | ― | ||||||
| 自己株式の取得 | ||||||||
| 利益剰余金から資本剰余金への振替 | ― | ― | ― | ― | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | ― | ― | ― | ― | ― | △100,000 | 363,665 | 263,665 |
| 当期末残高 | 1,722,000 | 1,104,480 | ― | 1,104,480 | 430,500 | 5,700,000 | 346,061 | 6,476,561 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △397,051 | 8,642,323 | 33,160 | 33,160 | 8,675,484 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △41,814 | △41,814 | |||
| 別途積立金の取崩 | ― | ― | |||
| 当期純利益 | 305,480 | 305,480 | |||
| 自己株式の処分 | 94 | 94 | 94 | ||
| 自己株式の取得 | △16,754 | △16,754 | △16,754 | ||
| 利益剰余金から資本剰余金への振替 | ― | ― | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 33,237 | 33,237 | 33,237 | ||
| 当期変動額合計 | △16,659 | 247,006 | 33,237 | 33,237 | 280,243 |
| 当期末残高 | △413,711 | 8,889,329 | 66,397 | 66,397 | 8,955,727 |
0105400_honbun_0863600103004.htm
【注記事項】
(重要な会計方針)
１．資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
① 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
② その他有価証券
ａ 時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
ｂ 時価のないもの
移動平均法による原価法
(2) 保管有価証券の評価基準及び評価方法
保管有価証券は、商品先物取引法施行規則第39条の規定に基づく充用価格によっており、主な有価証券の価格は次のとおりであります。
① 利付国債証券(長期７％未満)
額面金額の80％
② 社債(上場銘柄)
額面金額の65％
③ 株券(一部上場銘柄)
時価の70％相当額
④ 倉荷証券
時価の70％相当額
(3) デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法
(4) たな卸資産の評価基準及び評価方法
① 商品
個別法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）
② トレーディング目的で保有する商品
時価法
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備は除く）並びに平成28年４月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 ５年～47年
器具及び備品 ４年～20年
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法
なお、主な償却年数は次のとおりであります。
のれん ５年
ソフトウエア(自社利用分) ５年(社内における利用可能期間)
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(4) 長期前払費用
定額法
３．引当金及び特別法上の準備金の計上基準
(1) 貸倒引当金
期末債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員への賞与の支給に充てるため、過去の支給実施額を勘案し、当事業年度の負担すべき支給見込額を計上しております。
(3) 役員賞与引当金
役員への賞与の支給に充てるため、当事業年度の負担すべき支給見込額を計上しております。
(4) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(５年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
(5) 株式給付引当金
株式給付規程に基づく従業員への当社株式又は金銭の給付に備えるため、当事業年度末における株式給付債務の見込額に基づき計上しております。
(6) 役員株式給付引当金
役員株式給付規程に基づく役員への当社株式又は金銭の給付に備えるため、当事業年度末における株式給付債務の見込額に基づき計上しております。
(7) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
(8) 訴訟損失引当金
商品取引事故及び金融商品取引事故等による損失に備えるため、損害賠償請求等に伴う損失の見込額のうち、商品取引責任準備金及び金融商品取引責任準備金の期末残高を勘案して、当事業年度において必要と認められる金額を計上しております。
(9) 商品取引責任準備金
商品取引事故による損失に備えるため、商品先物取引法第221条の規定に基づいて計上しております。
(10) 金融商品取引責任準備金
金融商品取引事故による損失に備えるため、金融商品取引法第46条の５の規定に基づいて計上しております。
４．営業収益の計上基準
・ 受取手数料
① 商品先物取引
委託者の取引が約定したときに計上しております。
② オプション取引
委託者の取引が約定したときに計上しております。
③ 取引所株価指数証拠金取引
委託者の取引が約定したときに計上しております。
④ 取引所為替証拠金取引
委託者の取引が約定したときに計上しております。
⑤ 証券媒介取引
委託者の取引が約定したときに計上しております。
#### ５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
(2) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。##### (表示方法の変更)
(損益計算書関係)
前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「受取奨励金」は、営業外収益の総額の100分の10を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた19,418千円は、「受取奨励金」2,415千円、「その他」17,002千円として組み替えております。 #### (追加情報)
従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する注記については、連結財務諸表等の注記事項の（追加情報）に同一の内容を記載しているので、注記を省略しております。
(貸借対照表関係)
※１ 担保資産及び担保付債務
(1) 担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりであります。
(担保に供している資産)
| 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
|
| 現金及び預金 | ―千円 | 50,000千円 |
| 建物 | 508,840千円 | 489,395千円 |
| 土地 | 1,753,563千円 | 1,866,753千円 |
| 投資有価証券 | 402,417千円 | 436,472千円 |
| 合計 | 2,664,821千円 | 2,842,621千円 |
(担保に係る債務)
| 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
|
| 短期借入金 | 625,000千円 | 1,348,000千円 |
| 長期借入金 | ―千円 | 352,000千円 |
| 合計 | 625,000千円 | 1,700,000千円 |
なお、上記の担保に供している資産以外に、連結子会社１社から担保提供を受け、担保に供している資産は次のとおりであります。
(担保に供している資産)
| 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
|
| 建物 | ―千円 | 318,480千円 |
| 土地 | ―千円 | 219,185千円 |
| 合計 | ―千円 | 537,665千円 |
（注)1. 商品先物取引法第179条第７項の規定に基づく銀行等の保証による契約預託額は、前事業年度1,000,000千円、当事業年度1,000,000千円であります。
2. 商品先物取引法施行規則第98条第１項第４号の規定に基づく委託者保護基金代位弁済保証額は、前事業年度700,000千円、当事業年度700,000千円であります。
(2) 預託している資産は、次のとおりであります。
(商品先物取引の取引証拠金の代用として、㈱日本商品清算機構等に預託している資産)
| 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
|
| 保管有価証券 | 14,154,846千円 | 11,180,939千円 |
商品先物取引において委託者の計算による未決済玉に係る約定代金と決算期末日の時価との差損益金の純額であって、㈱日本商品清算機構を経由して受払清算された金額であります。
※３ 商品取引責任準備金
商品取引責任準備金の積立は、商品先物取引法第221条の規定に基づくものであります。この積立額に相当する額の現金を、当社の預金口座に積み立てております。
※４ 金融商品取引責任準備金
金融商品取引事故の損失に備えるため、金融商品取引法第46条の５の規定に基づくものであります。この積立額に相当する額の現金を、当社の預金口座に積み立てております。
(損益計算書関係)
※１ 各科目に含まれている関係会社に対する営業外収益は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 受取利息 | 7,963千円 | 10,544千円 |
| 受取配当金 | 18,000千円 | 4,800千円 |
| 出向者負担受入額 | 19,884千円 | 15,108千円 |
| 前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 商品先物取引 | 1,528,534千円 | 3,108,253千円 |
| 取引所株価指数証拠金取引 | 1,426,776千円 | 1,475,674千円 |
| 取引所為替証拠金取引 | 435,147千円 | 256,263千円 |
| 証券媒介取引 | 2,638千円 | 2,202千円 |
| その他 | 62,463千円 | 34,800千円 |
| 合計 | 3,455,560千円 | 4,877,193千円 |
| 前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 商品先物取引損益 | △33,544千円 | △61,286千円 |
| 商品売買損益 | 3,866千円 | 6,283千円 |
| 取引所株価指数証拠金取引損益 | 75,219千円 | 82,297千円 |
| 取引所為替証拠金取引損益 | △8,106千円 | ―千円 |
| 合計 | 37,435千円 | 27,294千円 |
| 前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|||
| 取引所関係費 | 246,346 | 千円 | 269,192 | 千円 |
| 人件費 | 2,179,972 | 千円 | 2,636,917 | 千円 |
| 地代家賃 | 289,965 | 千円 | 322,703 | 千円 |
| 通信費 | 206,389 | 千円 | 210,409 | 千円 |
| 広告宣伝費 | 112,595 | 千円 | 108,480 | 千円 |
| 電算機費 | 226,587 | 千円 | 247,150 | 千円 |
| 減価償却費 | 111,799 | 千円 | 225,242 | 千円 |
おおよその割合
| 販売費 | 44 | ％ | 44 | ％ |
| 一般管理費 | 56 | ％ | 56 | ％ |
| 前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 車両 | ―千円 | 1,308千円 |
| 前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 建物 | 463千円 | 199千円 |
| 車両 | ―千円 | 60千円 |
| 器具及び備品 | 208千円 | 6千円 |
| ソフトウエア | 327千円 | 0千円 |
| 合計 | 999千円 | 266千円 |
子会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株式の時価を記載しておりません。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。
(単位：千円)
| 区分 | 平成29年３月31日 | 平成30年３月31日 |
| 子会社株式 | 621,117 | 556,217 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
|
| 繰延税金資産 | ||
| 貸倒引当金 | 124,820千円 | 106,788千円 |
| 退職給付引当金 | 211,249千円 | 222,662千円 |
| 賞与引当金 | 26,946千円 | 50,279千円 |
| 役員退職慰労引当金 | 56,989千円 | 56,545千円 |
| 訴訟損失引当金 | 7,860千円 | 13,385千円 |
| 商品取引責任準備金 | 43,754千円 | 43,413千円 |
| 未払事業税等 | 4,939千円 | 10,261千円 |
| ゴルフ会員権評価損 | 12,547千円 | 12,450千円 |
| 減損損失 | 2,368千円 | 2,350千円 |
| 関連会社株式評価損 | 43,666千円 | 43,327千円 |
| 税務上の繰越欠損金 | 332,915千円 | 239,473千円 |
| その他 | 19,680千円 | 28,175千円 |
| 繰延税金資産小計 | 887,738千円 | 829,114千円 |
| 評価性引当額 | △812,138千円 | △713,679千円 |
| 繰延税金資産合計 | 75,599千円 | 115,435千円 |
| 繰延税金負債 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 14,635千円 | 29,303千円 |
| 資産除去債務に対応する除去費用 | 2,881千円 | 3,520千円 |
| 繰延税金負債合計 | 17,516千円 | 32,824千円 |
| 繰延税金資産純額 | 58,083千円 | 82,610千円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
|
| 法定実効税率 | ― | 30.9％ |
| （調整） | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | ― | 2.5％ |
| 役員賞与引当金 | ― | 4.4％ |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | ― | △1.5％ |
| 住民税均等割等 | ― | 4.0％ |
| 評価性引当額の増減額 | ― | △27.9％ |
| その他 | ― | 0.9％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | ― | 13.3％ |
(注) 前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。 ###### (企業結合等関係)
・ 取得による企業結合
連結財務諸表の「注記事項(企業結合等関係)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。
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④【附属明細表】
【有価証券明細表】
【株式】
| 銘柄 | 株式数 (株) |
貸借対照表計上額 (千円) |
||
| 投資有価証券 | その他有価証券 | ㈱東京商品取引所 | 192,955 | 291,817 |
| ㈱東京金融取引所 | 11,830 | 244,363 | ||
| 伊藤忠商事㈱ | 70,000 | 144,655 | ||
| ㈱みずほフィナンシャルグループ | 619,400 | 118,553 | ||
| ㈱三井住友フィナンシャルグループ | 20,000 | 89,160 | ||
| ㈱ブリヂストン | 13,000 | 60,112 | ||
| 三菱商事㈱ | 20,000 | 57,240 | ||
| ㈱西日本フィナンシャルホールディングス | 30,000 | 37,020 | ||
| 三井物産㈱ | 20,000 | 36,450 | ||
| 日本郵政㈱ | 20,000 | 25,620 | ||
| 三菱重工業㈱ | 5,000 | 20,370 | ||
| その他 ４銘柄 | 21,400 | 24,419 | ||
| 計 | 1,043,585 | 1,149,780 |
(単位：千円)
| 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 | 当期末減価償却累計額又は 償却累計額 |
当期償却額 | 差引当期末残高 |
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 1,902,313 | 50,201 | 276 | 1,952,238 | 1,286,094 | 40,120 | 666,143 |
| 構築物 | 25,574 | ― | ― | 25,574 | 22,853 | 421 | 2,720 |
| 車両 | 28,718 | 24,242 | 27,371 | 25,590 | 10,929 | 7,821 | 14,661 |
| 器具及び備品 | 231,232 | 57,286 | 3,393 | 285,124 | 167,183 | 30,846 | 117,941 |
| 土地 | 1,879,193 | ― | ― | 1,879,193 | ― | ― | 1,879,193 |
| 有形固定資産計 | 4,067,033 | 131,729 | 31,041 | 4,167,721 | 1,487,060 | 79,209 | 2,680,661 |
| 無形固定資産 | |||||||
| ソフトウエア | 260,111 | 48,371 | 67,655 | 240,827 | 139,704 | 48,647 | 101,122 |
| のれん | ― | 1,154,000 | ― | 1,154,000 | 96,166 | 96,166 | 1,057,833 |
| 無形固定資産計 | 260,111 | 1,202,371 | 67,655 | 1,394,827 | 235,871 | 144,814 | 1,158,955 |
| 長期前払費用 | 14,014 | 3,041 | 250 | 16,805 | 9,485 | 3,804 | 7,320 |
（注)1. 当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
| 建物 | 本社及び支店 | 事業譲受に伴う事務所工事 | 46,257 | 千円 |
| 車両 | 本社及び支店 | 車両購入 | 24,242 | 千円 |
| 器具及び備品 | 本社及び支店 | パソコン購入 | 49,617 | 千円 |
| ソフトウエア | 本社 | 商品先物システム関連 | 30,621 | 千円 |
| のれん | 本社 | 事業譲受に伴う譲受代金 | 1,154,000 | 千円 |
2. 当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。
| 車両 | 本社及び支店 | 車両売却 | 27,371 | 千円 |
| ソフトウエア | 本社 | 商品先物システム関連 | 52,675 | 千円 |
(単位：千円)
| 科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 (目的使用) |
当期減少額 (その他) |
当期末残高 |
| 貸倒引当金 | 479,251 | ― | 22,728 | 21,576 | 434,945 |
| 賞与引当金 | 76,713 | 144,185 | 76,713 | ― | 144,185 |
| 役員賞与引当金 | ― | 50,000 | ― | ― | 50,000 |
| 株式給付引当金 | 7,992 | 10,460 | 94 | ― | 18,358 |
| 役員株式給付引当金 | ― | 12,683 | ― | ― | 12,683 |
| 役員退職慰労引当金 | 184,670 | ― | ― | ― | 184,670 |
| 訴訟損失引当金 | 25,470 | 34,946 | 16,700 | ― | 43,716 |
| 商品取引責任準備金 | 141,782 | ― | ― | ― | 141,782 |
| 金融商品取引責任準備金 | 12,888 | 1,700 | ― | ― | 14,588 |
(注) 貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、一般債権の実績率に基づく洗替額、個別設定対象債権の評価の見直しに基づく洗替額及び個別設定対象債権の回収による減少額であります。
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(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
特に記載すべき事項はありません。
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第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から３月31日まで | |
| 定時株主総会 | ６月中 | |
| 基準日 | ３月31日 | |
| 剰余金の配当の基準日 | ９月30日、３月31日 | |
| １単元の株式数 | 100株 | |
| 単元未満株式の買取り | ||
| 取扱場所 | (特別口座） | |
| 東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部 |
||
| 株主名簿管理人 | (特別口座） | |
| 東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社 |
||
| 取次所 | ― | |
| 買取手数料 | 無料 | |
| 公告掲載方法 | 当社の公告方法は、電子公告としております。 ただし、事故その他やむを得ない事由により電子公告をすることができないときは、日本経済新聞に掲載しております。 当社の公告掲載URLは次のとおりであります。 http://www.yutaka-shoji.co.jp/ |
|
| 株主に対する特典 | 該当事項はありません。 |
（注) 当社の株主は、その有する単元未満株式について、以下の権利以外の権利を行使することができません。
会社法第189条第２項各号に掲げる権利
取得請求権付株式の取得を請求する権利
募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利
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第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。 ### ２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度 第61期(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) 平成29年６月29日関東財務局長に提出。
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
平成29年６月29日関東財務局長に提出。
(3) 四半期報告書及び確認書
第62期第１四半期(自 平成29年４月１日 至 平成29年６月30日) 平成29年８月14日関東財務局長に提出。
第62期第２四半期(自 平成29年７月１日 至 平成29年９月30日) 平成29年11月13日関東財務局長に提出。
第62期第３四半期(自 平成29年10月１日 至 平成29年12月31日) 平成30年２月13日関東財務局長に提出。
(4) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書
平成29年６月29日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第８号(事業の譲渡)の規定に基づく臨時報告書
平成29年10月４日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第３号(特定子会社の異動)の規定に基づく臨時報告書
平成30年４月26日関東財務局長に提出。
(5) 自己株券買付状況報告書
平成29年７月７日、平成29年８月10日、平成29年９月11日、平成29年10月10日関東財務局長に提出。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。