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SD ENTERTAINMENT,Inc.
Annual Report • Jun 29, 2018
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Download Source File 有価証券報告書（通常方式）_20180627142800
【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 北海道財務局長 |
| 【提出日】 | 平成30年６月29日 |
| 【事業年度】 | 第64期（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
| 【会社名】 | ＳＤエンターテイメント株式会社 |
| 【英訳名】 | SD ENTERTAINMENT,Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 吉住 実 |
| 【本店の所在の場所】 | 札幌市中央区南３条西１丁目８番地 |
| 【電話番号】 | ０１１－２４１－３９５１ |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理本部長 荒井 隆夫 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 札幌市中央区南３条西１丁目８番地 |
| 【電話番号】 | ０１１－２４１－３９５１ |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理本部長 荒井 隆夫 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E04704 46500 ＳＤエンターテイメント株式会社 SD ENTERTAINMENT,Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true CTE CTE 2017-04-01 2018-03-31 FY 2018-03-31 2016-04-01 2017-03-31 2017-03-31 1 false false false E04704-000 2017-04-01 2018-03-31 jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember E04704-000 2017-04-01 2018-03-31 jppfs_cor:ShareholdersEquityMember E04704-000 2017-04-01 2018-03-31 jppfs_cor:TreasuryStockMember E04704-000 2017-04-01 2018-03-31 jppfs_cor:RetainedEarningsMember E04704-000 2017-04-01 2018-03-31 jppfs_cor:CapitalSurplusMember E04704-000 2017-04-01 2018-03-31 jppfs_cor:CapitalStockMember E04704-000 2018-03-31 jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember E04704-000 2018-03-31 jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember E04704-000 2018-03-31 jppfs_cor:ShareholdersEquityMember E04704-000 2018-03-31 jppfs_cor:TreasuryStockMember E04704-000 2018-03-31 jppfs_cor:RetainedEarningsMember E04704-000 2017-04-01 2018-03-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember 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有価証券報告書（通常方式）_20180627142800
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
| 回次 | 第60期 | 第61期 | 第62期 | 第63期 | 第64期 | |
| 決算年月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 | 平成30年３月 | |
| 売上高 | （千円） | － | － | 7,766,957 | 7,731,784 | 7,940,628 |
| 経常利益又は経常損失（△） | （千円） | － | － | △34,480 | 52,378 | △73,836 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | （千円） | － | － | △94,898 | 20,307 | 20,771 |
| 包括利益 | （千円） | － | － | △104,028 | 26,514 | 25,990 |
| 純資産額 | （千円） | － | － | 2,144,699 | 2,313,551 | 2,330,588 |
| 総資産額 | （千円） | － | － | 9,712,907 | 10,448,781 | 10,567,578 |
| １株当たり純資産額 | （円） | － | － | 245.35 | 258.38 | 260.28 |
| １株当たり当期純利益金額又は １株当たり当期純損失金額（△） |
（円） | － | － | △10.93 | 2.31 | 2.32 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | （円） | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | － | － | 22.0 | 22.1 | 22.1 |
| 自己資本利益率 | （％） | － | － | △4.4 | 0.9 | 0.9 |
| 株価収益率 | （倍） | － | － | － | 290.18 | 379.35 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | － | － | 583,475 | 596,599 | 576,805 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | － | － | 23,861 | △330,771 | △650,439 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | － | － | △715,596 | 335,796 | △322,172 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | （千円） | － | － | 847,919 | 1,449,544 | 1,053,738 |
| 従業員数 | （人） | － | － | 242 | 252 | 277 |
| (外、平均臨時雇用者数) | (－) | (－) | (469) | (472) | (452) |
（注）１．第62期連結会計年度より連結財務諸表を作成しているため、それ以前については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．第62期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり当期純損失金額であるため記載しておりません。
４．第63期及び第64期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
５．第62期の株価収益率については、親会社株主に帰属する当期純損失であるため記載しておりません。
６．当連結会計年度より売上高の会計処理について会計方針の変更を行っており、第62期及び第63期については会計方針の変更を反映した遡及適用後の数値を記載しております。
(2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第60期 | 第61期 | 第62期 | 第63期 | 第64期 | |
| 決算年月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 | 平成30年３月 | |
| 売上高 | （千円） | 8,245,483 | 7,363,531 | 7,292,507 | 7,022,081 | 7,032,030 |
| 経常利益又は経常損失（△） | （千円） | 116,626 | 178,863 | 30,030 | 56,160 | △115,471 |
| 当期純利益又は当期純損失（△） | （千円） | △484,839 | 285,420 | △55,528 | 18,322 | △137,672 |
| 持分法を適用した場合の投資 利益 |
（千円） | － | － | － | － | － |
| 資本金 | （千円） | 100,000 | 100,000 | 155,403 | 227,101 | 227,101 |
| 発行済株式総数 | （株） | 4,303,500 | 4,303,500 | 8,777,000 | 8,997,000 | 8,997,000 |
| 純資産額 | （千円） | 1,891,769 | 2,193,708 | 2,184,069 | 2,350,936 | 2,209,530 |
| 総資産額 | （千円） | 9,930,891 | 9,645,187 | 9,246,153 | 9,950,522 | 9,887,024 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 222.26 | 256.08 | 249.86 | 262.56 | 246.76 |
| １株当たり配当額 | （円） | － | 13.40 | － | 1.00 | 1.00 |
| （内１株当たり中間配当額） | (－) | (－) | (－) | (－) | (－) | |
| １株当たり当期純利益金額又は １株当たり当期純損失金額（△） |
（円） | △57.10 | 33.50 | △6.40 | 2.09 | △15.38 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | （円） | － | 33.28 | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 19.0 | 22.7 | 23.6 | 23.6 | 22.3 |
| 自己資本利益率 | （％） | △22.8 | 14.0 | △2.5 | 0.8 | △6.0 |
| 株価収益率 | （倍） | － | 21.97 | － | 321.62 | － |
| 配当性向 | （％） | － | 20.00 | － | 47.93 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 687,235 | 765,844 | － | － | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 162,904 | 134,519 | － | － | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △808,965 | △784,565 | － | － | － |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | （千円） | 840,379 | 956,179 | － | － | － |
| 従業員数 | （人） | 227 | 208 | 201 | 205 | 215 |
| (外、平均臨時雇用者数) | (377) | (364) | (383) | (392) | (387) |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．第62期より連結財務諸表を作成しているため、持分法を適用した場合の投資利益、営業活動によるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フロー及び現金及び現金同等物の期末残高は記載しておりません。
３．第61期以前の「持分法を適用した場合の投資利益」は、関連会社がないため記載しておりません。
４．第60期及び第62期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在するものの１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
５．第63期及び第64期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません
６．第60期、第62期及び第64期の株価収益率及び配当性向については、当期純損失であるため記載しておりません。
７．第60期及び第62期の当期純損失は、固定資産の減損に係る会計基準適用に伴う減損損失の計上等によるものであります。
８．平成27年４月１日付で１株につき２株の割合で株式分割を行いましたが、第60期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額を算定しております。
９．第61期の１株当たり配当額には、創立60周年記念配当６円70銭を含んでおります。
２【沿革】
| 年月 | 事項 |
| --- | --- |
| 昭和29年５月 | 札幌市に映画興行を主たる事業目的とする須貝興行㈱（資本金100万円）を設立。 |
| 昭和30年７月 | 室蘭市に洋画上映館室蘭映劇を開館。近代的な洋画上映館の道内展開を着手。 |
| 昭和39年２月 | 旭川市に旭川ボーリングセンター㈱を設立し、10月に「旭川須貝ボーリングセンター」をオープン。ボウリング場経営に着手。 |
| 昭和41年12月 | 室蘭映劇を解体し、映画・ボウリング・ビリヤード・サウナの複合レジャービル、室蘭須貝アミューズ会館を開館。 |
| 昭和42年７月 | 山形県米沢市に、ボウリングセンター開設し、東北地方に進出（昭和49年１月撤退）。 |
| ８月 | 旭川ボーリングセンター㈱を吸収合併。 |
| 昭和43年10月 | 札幌劇場を解体し、映画・ボウリング・ビリヤード・卓球・サウナ・ゴーゴー・飲食店等の大型複合レジャービル札幌須貝ビルを開設。 |
| ６月 | 旭川市に大型複合レジャービル旭川須貝ビルを開設。 |
| 昭和48年９月 | 石油ショックによる景気後退、急激なボウリング人気衰退のため、開業間もない須貝ボウルアポロンを皮切りに、ボウリング場の閉鎖を開始。 |
| 昭和49年５月 | 札幌須貝ビル内ボウリング場を映画館に転換。以後ボウリング場の映画館転換を展開。 |
| 昭和53年12月 | 札幌須貝ビル内テナントをゲームセンターに転換。ゲーム場経営に着手。 |
| 昭和61年11月 | 札幌須貝ビル内にビリヤード場を、ポケットビリヤードを増設してリニューアルオープン。以後ビリヤード場を各地に展開。 |
| 平成元年６月 | 札幌須貝・旭川須貝ビル内にビリヤード場を縮小してカラオケスタジオを開設。以後カラオケスタジオを各地に展開。 |
| 12月 | 札幌須貝ビルのゲーム場・ボウリング場フロアを拡大して、リニューアルオープン。以降各地でゲーム場フロアの増設を展開。 |
| 平成５年７月 | 札幌市白石区に延床面積約4,000坪の大型複合アミューズメントビル、ディノス白石をオープン。 |
| 平成７年８月 | 札幌須貝ビル内の映画館８スクリーンを解体又は改装し、道内初の本格的シネマコンプレックス（複合映画館）７スクリーンとゲーム場をオープン。 |
| 平成８年４月 | ＣＩを導入し、商号を須貝興行㈱から㈱スガイ・エンタテインメントに変更。 |
| ４月 | 当社初のショッピングセンターとの大型複合アミューズメント施設スガイテイネを札幌市手稲区にオープン。 |
| ９月 | 日本証券業協会に株式を店頭登録。 |
| 平成10年４月 | 帯広市に大型複合アミューズメントビル、スガイディノス帯広をオープン。 |
| 平成11年11月 | 室蘭グランドに隣接してシネマコンプレックス室蘭劇場（４スクリーン）をオープン。 |
| 平成12年５月 | レンタル・リサイクル事業に進出するべく、㈱ゲオと資本・業務提携（ＦＣ契約）を締結。 |
| 平成15年５月 | 旭川市にシネマコンプレックス・ボウリング場・ゲーム場を中心とする大型複合アミューズメント施設スガイディノス旭川をオープン。 |
| 平成16年12月 | 日本証券業協会への店頭登録を取消し、ジャスダック証券取引所に株式を上場。 |
| 平成17年４月 | 苫小牧市イオン苫小牧ショッピングセンター内にシネマコンプレックス・ボウリング場・ゲーム場を中心とする大型複合アミューズメント施設スガイディノス苫小牧をオープン。 |
| 平成17年９月 | 平成12年の㈱ゲオとの資本・業務提携を、さらに推し進め、連結子会社に。 |
| 平成18年５月 | 札幌市内に大型複合アミューズメント施設ディノスノルベサをオープン。 |
| 平成21年７月 | 商号を㈱スガイ・エンタテインメントから㈱ゲオディノスに変更。 |
| 平成21年10月 | ㈱ゲオの連結子会社よりアミューズメント事業、カフェ事業及びフィットネス事業を譲受ける。 |
| 平成24年４月 | 千葉県旭市のビッグバンスポーツクラブサンモール旭店を３月に閉店。隣接地にゲオフィットネス旭店を新築移転オープン。 |
| 平成25年７月 | 東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に上場。 |
| 平成26年１月 | 親会社（支配株主）が㈱ゲオホールディングスから札証アンビシャス市場の健康コーポレーション㈱（現 RIZAPグループ㈱）（証券コード2928）に。 |
| 平成26年７月 | 商号を㈱ゲオディノスからＳＤエンターテイメント㈱に変更。 |
| 平成27年５月 | エムシーツー株式会社の株式を取得し、同社及びその子会社を連結子会社化。 |
| 平成27年７月 | 株式会社フォーユーの株式を取得し、同社を連結子会社化。 |
| 平成29年１月 平成29年10月 |
三重県津市のＳＤフィットネス津店を平成28年10月に閉店。隣接地にＳＤフィットネス津藤方店を新築移転オープン。 大型複合アミューズメント施設ディノス札幌白石の大型ゲーム場を業態転換のため平成29年５月閉店。道内初出店となるフィットネス、ネットカフェを併設（平成29年８月）してオープン。 |
３【事業の内容】
当社グループは、当社及び連結子会社５社により構成されており、ＧＡＭＥ事業、フィットネス事業、ボウリング事業及び施設管理事業を主たる業務としております。
当社グループの事業内容及び当社と関係会社の当該事業に係る位置付けは次のとおりであります。
なお、次の４事業部は「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1）連結財務諸表 注記事項（セグメント情報等）」に掲げるセグメントの区分と同一であります。
(1) ＧＡＭＥ事業部
この事業部は、当社において北海道内に７施設の大型複合施設併設内の大型店舗及び全国に８施設の単独中規模店舗のいわゆるゲームセンターのディノスパークを経営しております。
(2) フィットネス事業部
この事業部は、当社において全国に15施設のフィットネスクラブを経営しております。
(3) ボウリング事業部
この事業部は、当社において北海道内に９センターのボウリング場を経営しております。
(4) 施設管理事業部
① シネマ
この事業は、当社において北海道内に４施設、24スクリーンの映画館を経営しております。
② その他
当社での土地・建物の賃貸収入等であります。
(5) その他
その他の事業として、当社において全国に５施設のネットカフェ、連結子会社において介護施設、保育事業、通信事業、事務用品・ソフトウェア販売等を経営しております。
［事業系統図］
以上述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 （千円） |
主要な事業内容 | 議決権の所有割合又は被所有割合（％） | 関係内容 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （親会社） RIZAPグループ株式会社（注）１ |
東京都新宿区 | 1,400,750 | グループ会社の経営管理 | 被所有 | 59.64 | 役員の兼務１名 |
| （連結子会社） エムシーツー株式会社 |
東京都新宿区 | 10,000 | テレマーケティングサービス・コールセンター事業、ソフトウエア販売事業等 | 所有 | 100.00 | 役員の兼務３名 |
| ITグループ株式会社 | 東京都新宿区 | 1,000 | テレマーケティングサービス・コールセンター事業、保育事業等 | 所有 | 100.00 (100.00) |
役員の兼務３名 |
| ITネクスト株式会社 | 東京都豊島区 | 8,000 | 通信事業、放課後デイサービス事業、保育事業 | 所有 | 100.00 (100.00) |
|
| IT Telemarketing株式会社 | 東京都新宿区 | 500 | 通信事業 | 所有 | 100.00 (100.00) |
|
| 株式会社フォーユー | 東京都江東区 | 3,000 | 介護事業、通信事業、放課後デイサービス事業、保育事業 | 所有 | 100.00 | 役員の兼務２名 |
（注）１．有価証券報告書提出会社であります。
２．「議決権の所有割合」欄の（内書）は間接所有であります。
５【従業員の状況】
(1）連結会社の状況
| 平成30年３月31日現在 |
| セグメントの名称 | 従業員数（人） | |
| --- | --- | --- |
| ＧＡＭＥ事業部 | 31 | (103) |
| フィットネス事業部 | 82 | (106) |
| ボウリング事業部 | 41 | (70) |
| 施設管理事業部 | 23 | (61) |
| その他 | 76 | (109) |
| 管理部門 | 24 | (3) |
| 合計 | 277 | (452) |
（注）従業員数は就業人員（当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出向者を含む）であり、嘱託及び臨時従業員数は、年間平均人員を（ ）外数で記載しております。
(2）提出会社の状況
| 平成30年３月31日現在 |
| セグメントの名称 | 従業員数（人） | |
| --- | --- | --- |
| ＧＡＭＥ事業部 | 31 | (103) |
| フィットネス事業部 | 82 | (106) |
| ボウリング事業部 | 41 | (70) |
| 施設管理事業部 | 23 | (61) |
| その他 | 14 | (44) |
| 管理部門 | 24 | (3) |
| 合計 | 215 | (387) |
（注） 従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む）であり、嘱託及び臨時従業員数は、年間平均人員を（ ）外数で記載しております。
| 平成30年３月31日現在 |
| 従業員数（人） | 平均年令（才） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 215 | (387) | 37.5 | 9.1 | 3,336,243 |
（注） 平均年間給与（税込）は、基準外賃金及び賞与を含んでおります。
(3）労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
有価証券報告書（通常方式）_20180627142800
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
(1）会社の経営の基本方針
当社は来期、株式会社設立から65年を迎えます。また大正７年に個人経営の興行事業をスタートしてからですと、創業100周年にあたる年度となります。皆様のおかげをもちまして、100周年という貴重な節目を迎えることができますこと、ただただ感謝の限りでございます。そこで、この機会に創業時の理念「生きる歓びと感動を共有する」という言葉を企業理念として再掲させていただくことといたしました。我々スタッフは常にお客様目線に立ち、「生きる歓びと感動」をお客様と共に「共有」していきたいという想いをベースに、経営の基本方針を以下のように定め、当社グループの株主価値及び企業価値の最大化に努めてまいります。
企業理念（ミッション）
「生きる歓びと感動の共有」
～≪楽しむ≫を中心とする余暇活動の充実は、人々のココロを豊かにし、カラダを健康にします。当社の営む種々の事業から「生きる歓びと感動」を感じ、共有いただくことで、皆様の暮らしが、昨日よりも今日、今日よりも明日と、充実した幸せな日々になること、それがＳＤエンターテイメントグループの願いです。
上記を通じ、地域社会への貢献やスタッフの幸福を実現し、企業としての発展と社会的責任を果たしてまいります。
この基本方針の下、人々に≪楽しむ≫や≪健康≫・≪癒し≫を提供すべく、当社では、①ＧＡＭＥ事業（大型複合施設内の大型店舗及び中規模単独店舗のディノスパークの運営）、②フィットネス事業（フィットネスクラブ等運営）、③ボウリング事業（ボウリング・ゴルフバー等を大型複合施設の中で運営）④施設管理事業（シネマコンプレックスの運営、並びに土地及び建物等の賃貸及び施設の管理）⑤その他（ネットカフェ、並びに介護・保育・児童発達支援事業等）を運営いたしております。
(2) 目標とする経営指標
当社グループは、2020年3月期までに売上高100億円、営業利益7億円達成を目標としておりましたが、当期の営業利益減益・経常損失計上を受け、同目標達成の時期は2021年3月期に先延ばしし、2020年3月期までに売上高95億円、営業利益5億円達成の実現に軌道修正いたします。これにより2020年3月期までに、全社の売上高営業利益率5％達成を目標といたします。
(3) 中長期的な会社の経営戦略
当社グループは、上記目標の実現のために、次のとおり事業構造改革を含む成長戦略を策定しております。
① フィットネス事業への成長投資を加速させます。出店モデルとしては、次の3パターンを現在計画しております。（a）自社の大型複合アミューズメント施設へ、既存事業の業態転換による新規出店（北海道内自社施設の有効活用、札幌市白石店で2017年10月開業）、（b）老朽化、もしくは手狭となった既存店舗の近隣への新築増強移転による出店（千葉県旭店・三重県津藤方店で成功）、（c）相乗効果の高い他社複合商業施設への新規出店（三重県津藤方店で成功、来期は宮城県で計画）、（d）上記出店計画をより実現可能にさせる既存店舗の利益最大化（見学入会率アップと共に入会後の継続率アップをより重視した施策の実施）を計画しております。
② 均衡市場となったゲーム事業においてシェアを確保するため、次の「選択と集中」による勝ち残り戦略を実施します。（a）前期、新型クレーンゲーム機への集中投資で売上伸長したプライズジャンルは、景品ラインアップの研究・提案継続により最大注力しつつ、メダルジャンル強化諸施策実施で、既存店舗へのリピーター増加と利益率向上を目指します。（b）運営改善の上、再開したオンラインクレーンゲーム事業（通称ネットキャッチャー「ぽちくれ」）を拡大します。（c）北海道を中心に、ＳＣへの小型店舗出店などを計画しております。
③ 当社グループ子会社にて、平成29年3月期に開始した企業主導型保育事業や児童発達支援の放課後デイサービス事業をさらに進め、本社のある札幌市でも来期の開業の可能性を追求します。
④ 組織の見直し等の実施と、既存事業における運営管理の徹底・コスト管理の徹底により、採算性の向上を図ります。
(4) 経営環境及び会社の対処すべき課題
中長期的な会社の経営戦略の達成に向けた取り組むべき課題として、①勝ちパターンの新規出店モデルの確立、②有効なＫＰＩの設定とその管理徹底のためのシステム構築、③事業横断的な送客を含む新規のお客様並びにリピートのお客様を増加させるための会員システムならびにより効果的な運営分析ができうる管理システムの構築、④お客様から歓び感動いただける創意工夫されたサービスの提供、⑤上記を実現させるためのスペシャリストを含めた人材づくりの５つの課題を設定し、事業横断的に課題に取り組みます。
これらに取り組むことで、より経営基盤を強固なものにするとともに、持続的な成長路線を確立させ、より一層の企業価値の向上に努めてまいります。
２【事業等のリスク】
(1）売上高等の季節変動について
当社グループはゲーム、ボウリング、シネマ、カフェ、フィットネスなどの余暇（レジャー）関連サービスの提供を事業としているため、休日の多い月の売上高が多くなる傾向があります。また、当社グループは室内レジャーを提供しており、かつ北海道を営業地盤としている施設が多いため、アウトドアレジャーが限定される冬季の方が夏季よりも売上高が多くなります。さらに、長期の休業をともなう営業施設のリニューアルは、上期に行うことが多くなっております。
これらの要因により、当社グループの売上高、営業利益、経常利益は下期の割合が高くなる傾向があります。
(2）消費動向等の影響について
当社グループはゲーム、ボウリング、シネマ、カフェ、フィットネスなどの施設を経営しておりますが、当社グループの経営成績は、消費動向や特定のレジャーの流行化、また特定のゲーム機や映画作品の人気の有無などに左右される傾向があります。
当社グループのビジネスは、いわゆる「川下市場」、すなわちゲーム機メーカー産業の生産物、映画製作会社の作品に依存したビジネスです。従って、これらの「川上市場」でゲーム機及びその関連商品、映画作品のヒット作が製作されないと、当社グループの業績に大きな影響を与える可能性があります。
(3）アミューズメント施設運営に関する法的規制について
当社グループの主要な事業であるアミューズメント施設のうちゲーム機を設置して営業する施設の運営については、「風俗営業法等の規制及び業務の適正化等に関する法律」及び関連する政令、条例により規制を受けております。その内容は、施設開設及び運営に関する許認可申請制度、営業時間の制限、入場者の年齢による制限、遊戯料金等の規制、施設地域内の規制、施設の構造・内容・照明・騒音等に関する規制事項等であります。
平成30年３月末現在、当社のアミューズメント施設15ヶ所のうち11ヶ所が同法の許認可に基づき営業を行っております。同法の許可を受けない店舗は、設置機器の種類，施設の構造等により、同法の対象外となっているものであります。当社は、アミューズメント施設部門の事業展開に当たっては、今後も同法の規制を遵守しつつ施設の設置運営を推進する方針であります。
(4）出店形態について
当社グループの現在の営業施設は、出店時に、土地・建物等所有者に対して、敷金・保証金として、資金の差入れを行っているものがあり、そのうち保証金は、一定の据え置き期間の後、毎月均等償還にて、回収しております。
当社グループは、出店の際には、対象物件の権利関係等の確認を行っておりますが、土地・建物所有者である法人、個人が破綻等の状態に陥り、土地・建物等の継続的使用等が困難となった場合には、業績に影響を及ぼす可能性があります。
また、当社グループが締結している土地・建物等に係る長期賃貸借契約のうち、当社グループの事情により中途解約する場合、当社グループが代替借主を紹介することを敷金・保証金等の返還条件としているものがあります。そのため、当社グループの事情により中途解約する場合には、新たな代替借主を紹介できないことにより、敷金・保証金を放棄せざるを得ず、損失が発生する可能性があります。
(5）減損会計導入の影響について
当社グループは、今後の地価の動向及び対象となる固定資産の収益状況によりましては、新たに減損損失計上の要件に該当する物件が発生する可能性があり、あるいは売却することとなった場合にはその価格により固定資産売却損が生じる可能性があり、いずれも当社グループの業績及び財政状況に少なからず影響を与える可能性があります。
(6）建物の毀損、焼失、劣化等の影響について
当社グループが運営するアミューズメント施設が火災、地震等により毀損、焼失あるいは劣化することにより、アミューズメント施設の運営に支障をきたす可能性があります。当社グループは、現在運営する全アミューズメント施設を対象とする火災保険等に加入しておりますが、地震保険については、経済合理的な事由により加入していません。したがって、地震によりアミューズメント施設に対して毀損、焼失、劣化等が発生した場合には、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(7）長期借入金等の財務制限条項について
当社は、平成27年３月31日に金融機関４行からなるシンジケート団との間で、シンジケートローン契約を締結し、平成27年５月29日に14億円を借入れており、平成30年３月期末現在８億82百万円の借入残高があります。
これらの契約には、当社の年度決算期における貸借対照表における純資産の部の金額や、各年度決算における損益計算書の経常利益を基準とした財務制限条項が付加されております。
今後の当社の業績動向により、利率の上昇又は請求により期限の利益を喪失する等、当社グループの業績及び財政状態に重大な影響を及ぼす可能性があります。
(8）個人情報の管理について
当社グループは、お客様に関する情報（個人情報）を数多く保有・管理しております。個人情報を適正に保護すべく、社内規程や取扱いに関する基準（マニュアル等）の整備、情報システムのセキュリティ強化、従業員教育の実施等、現時点で考えうる対策を講じております。しかしながら、これらの対策にもかかわらず、個人情報が漏洩した場合は、損害賠償の発生や社会的信用の失墜による売上減少により、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
１.業績等の概要
(1）業績
当連結会計年度におけるわが国の経済は、雇用・所得環境の改善が続く中で、各種政策の効果もあり、緩やかな回復基調が続きましたが、海外経済の不確実性や金融資本市場の変動、地政学的リスクの存在等の影響もあり、不安定な要素を抱えつつ推移しました。
このような環境の下、当期は、札幌市の大型複合アミューズメント施設における大型ゲーム場退店跡にフィットネス道内初出店並びに複合カフェ併設とテナント入替を実施するという大規模な業態転換、フィットネス事業の一部老朽化既存施設の売却・改修並びにプロテインバー全店導入をはじめとする成長アイテム等への設備投資、新型クレーンゲーム機の集中投資をはじめとするGAME事業への勝ち残り戦略等の実行などの構造改革投資を積極的に実施するとともに、子会社においては企業主導型保育の開設等の先行投資を実施いたしました。
その結果、売上高は79億40百万円（前年同期比2.7％増）、売上総利益は64億43百万円（前年同期比3.6％増）、営業利益は68百万円（前年同期比63.5％減）、経常損失は73百万円（前年同期は経常利益52百万円）、親会社株主に帰属する当期純利益は20百万円（前年同期比2.3％増）となりました。
なお、当連結会計年度より売上高の会計処理について会計方針の変更を行っており、遡及適用後の数値で前連結会計年度との比較を行っております。
セグメント別の概況
（ＧＡＭＥ事業部）
ＧＡＭＥ事業部につきましては、平成29年５月に大型店舗「ディノスパーク札幌白石店」を業態転換のために閉鎖した影響があったものの、大量導入した新型ＵＦＯキャッチャーの優良店への積極的な導入効果及びネットキャッチャー事業の運営方法の見直しを行った上で事業を再開した結果、プライズゲームジャンルの売上については前連結会計年度を上回り、堅調に推移しました。売上高は22億57百万円（前連結会計年度比 1.3％増）となりました。
（フィットネス事業部）
フィットネス事業部につきましては、「プロテインバー」、「空中ヨガ」、「ホットヨガスタジオ」などの新規アイテムを、店舗特性を踏まえた上で、既存店舗への順次導入を進めるとともに、スタッフサポートを重視した「続けられるクラブ」づくり実施のため、トレーナーの社員化比率を高める他、教育研修にも力を入れました。８月には東京都内に小型実験店舗を出店、10月には業態転換に伴う「スガイディノス札幌白石」へのフィットネス道内初出店を実施いたしました。それらの結果、「ＳＤフィットネス国立店」の店舗売却（10月）が減収要因となりましたが、出店の効果等もあり、売上高は20億69百万円（同0.1％増）となりました。
（ボウリング事業部）
ボウリング事業部につきましては、推進中のＬＴＢ（ボウリング教室）を拡大し、トーナメント・リーグへ繋げたことや当社専属のプロボウラーによるジュニア教室を開催し顧客増を図りました。また、併設のゴルフバーのリニューアルや投げ飲み放題企画の実施、団体予約獲得を主目的とした職域向けセールスマンの人員増による渉外活動の強化、３月にディノスボウル帯広に併設して「ディノスビリヤード＆ダーツ帯広」を開店した結果、売上高は11億18百万円（同3.5％増）となりました。
（施設管理事業部）
施設管理事業部につきましては、「シネマ」部門において、８月までは「美女と野獣」及び「銀魂」等のヒット作の上映を行い堅調に推移しておりましたが、９月以降は全国的にヒット作に恵まれず一転して軟調に推移した結果、売上高は９億45百万円（同4.1％減）となりました。「その他」においては、売上高は２億55百万円（同3.6％減）となりました。
（その他）
その他のカフェ事業につきましては、７月に「ディノスカフェ札幌狸小路店」を閉店し、8月に大型施設の業態転換の一環として「ディノスカフェ札幌白石店」をオープンしました。また、通信テレマーケティング事業及び介護事業等を営む子会社グループについては、前期より事業を開始した通常の認可外保育は閉園しましたが、新規開業した企業主導型保育園と放課後デイサービスの売上が寄与したことなどにより、売上高は12億94百万円（同17.0％増）となりました。
(2）キャッシュ・フローの状況
（当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況）
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ３億95百万円減少し、10億53百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は、５億76百万円となりました。これは主に、非資金費用である減価償却費が６億60百万円あったことなどによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、６億50百万円となりました。これは主に、差入保証金の回収による収入が42百万円ありましたが、有形固定資産の取得による支出が６億８百万円及び差入保証金の差入による支出が61百万円あったことなどによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は、３億22百万円となりました。これは主に、長期借入れによる収入が３億50百万円及び社債の発行による収入が14億19百万円ありましたが、社債の償還による支出が10億80百万円、長期借入金の返済による支出が５億79百万円、リース債務の返済による支出が２億80百万円あったことなどによるものであります。
２.営業の状況
営業実績
当連結会計年度における営業実績をセグメントごとに示すと次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
前連結会計年度比（％） |
| --- | --- | --- |
| ＧＡＭＥ事業部（千円） | 2,257,041 | 1.3 |
| フィットネス事業部（千円） | 2,069,116 | 0.1 |
| ボウリング事業部（千円） | 1,118,684 | 3.5 |
| 施設管理事業部（千円） | 1,201,079 | △4.0 |
| （シネマ）（千円） | (945,561) | (△4.1) |
| （その他）（千円） | (255,518) | (△3.6) |
| その他（千円） | 1,294,707 | 17.0 |
| 合計（千円） | 7,940,628 | 2.7 |
（注）１．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
２．施設管理事業部の（その他）は、土地・建物の賃貸収入等の売上であります。
３．施設管理事業部のセグメント内訳は、内部管理上採用している区分によっております。
４．最近２連結会計年度の主な営業能力は次のとおりであります。
| セグメント | 前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 収容能力 | 収容能力 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ＧＡＭＥ事業部 | ディノスパーク | 16店 | ディノスパーク | 15店 |
| フィットネス事業部 | ＳＤフィットネス | 14店 | ＳＤフィットネス | 14店 |
| ボウリング事業部 | ディノスボウル | ９センター | ディノスボウル | ９センター |
| ゴルフバー | １店 | ゴルフバー・ダーツ | ２店 | |
| 施設管理事業部 | シネマ | ４サイト | シネマ | ４サイト |
| 賃貸物件 | ８ヶ所 | 賃貸物件 | ９ヶ所 | |
| その他 | ネットカフェ | ６店 | ネットカフェ | ５店 |
３.財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社が判断したものであります。
(1）財政状態の分析
（流動資産）
当連結会計年度末における流動資産の残高は、20億４百万円となり、前連結会計年度末に比べ１億68百万円減少しました。これは主に現金及び預金が３億93百万円減少しましたが売掛金が１億64百万円増加したことによるものであります。
（固定資産）
当連結会計年度末における固定資産の残高は、84億80百万円となり、前連結会計年度末に比べ２億81百万円増加しました。これは主に有形固定資産が２億71百万円増加したことによるものであります。
（繰延資産）
当連結会計年度末における繰延資産の残高は、82百万円となり、前連結会計年度末に比べ６百万円増加しました。これは社債発行費が６百万円増加したことによるものであります。
（流動負債）
当連結会計年度末における流動負債の残高は、32億78百万円となり、前連結会計年度末に比べ１億59百万円増加しました。これは主に１年内返済予定の長期借入金が56百万円及び買掛金が35百万円減少しましたが、１年内償還予定の社債が88百万円及び未払法人税等が63百万円増加したことによるものであります。
（固定負債）
当連結会計年度末における固定負債の残高は、49億58百万円となり、前連結会計年度末に比べ57百万円減少しまし
た。これは主に社債が２億81百万円が増加しましたが、長期借入金及び長期未払金が３億９百万円減少したことによ
るものであります。
（純資産）
当連結会計年度末における純資産の残高は、23億30百万円となり、前連結会計年度末に比べ17百万円増加しまし
た。これは主に利益剰余金が11百万円増加したことによるものであります。
(2）経営成績の分析
経営成績の分析につきましては、「１.業績等の概要(1)業績」に記載のとおりであります。
(3）キャッシュ・フローの分析
キャッシュ・フローの分析につきましては、「１.業績等の概要(2)キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
(4）戦略的現状と見通し
次期の見通しといたしましては、地政学的リスクをはじめとした様々な要因により、先行きは不透明であり、当社グループ事業を取り巻く環境もしばらくは厳しい状況が続くものと予想されます。
当連結会計年度は、業績予想には達成できず、増収減益となりました。次期は下記の計画にて推進いたします。
フィットネス事業においては、当期後半に増設した「プロテインバー」、「空中ヨガ」、「ホットヨガスタジオ」などの新規アイテム及び当期10月に開店した「ＳＤフィットネス+札幌白石店」がフルに寄与すること、また平成30年９月に新規店舗の出店を予定しており積極的に売上拡大を狙っていく計画であります。
ＧＡＭＥ事業においては、プライズジャンルの強化を継続する一方、ネットキャッチャー事業の拡大及び余剰にな
ったゲーム機を活用しスーパー等の一画にゲームコーナーを設置、さらには利益率の高いメダルの強化により収益の
拡大を図ります。
また、連結子会社にて、企業主導型保育施設や放課後デイサービスの開業を積極的に進め、売上拡大を計画しております。
これらの計画により、通期の業績につきましては、売上高87億円、営業利益２億60百万円、経常利益１億20百万円、親会社株主に帰属する当期純利益１億円を見込んでおります。
また、前述のとおり経営環境の先行きは不透明で業績予測は困難なため、業績想定の根拠数値は作成時点で入手可能な情報と過去の実績、傾向を参考に算出しておりますことをあらかじめご了承賜りますようお願いいたします。
４【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
５【研究開発活動】
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20180627142800
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当期中において実施した設備投資の総額は９億82百万円（有形リース資産２億79百万円含み、のれんを除く）であり、このうち主なものは、新規施設（フィットネス事業・カフェ事業・保育事業）、並びに既存施設におけるアミューズメント機器（ＧＡＭＥ事業）の更新及び増設などであります。
２【主要な設備の状況】
(1）提出会社
当社は、ＧＡＭＥ事業、フィットネス事業、ボウリング事業、施設管理事業及びその他の事業を、全国に34ヶ所の事業所で運営しております。
以上のうち、重要な設備は以下のとおりであります。
| 平成30年３月31日現在 |
| 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額 | 従業員数 (人) |
||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 （千円） |
機械装置及び運搬具 （千円） |
アミューズメント機器 （千円） |
工具、器具及び備品 （千円） |
土地 （千円） (面積㎡) |
リース資産 （千円） |
合計 （千円） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本社・ディノス札幌中央 (札幌市中央区) |
ＧＡＭＥ事業部 ボウリング事業部 施設管理事業部 |
会社統括業務 ゲーム場 ボウリング場 映画館 |
452,451 | 10,868 | 31,810 | 20,120 | 131,739 (1,341) |
103,735 | 750,724 | 78 (47) |
| ディノスノルベサ (札幌市中央区) |
ＧＡＭＥ事業部 ボウリング事業部 フィットネス事業部 施設管理事業部 |
ゲーム場 ボウリング場 ゴルフバー フィットネスクラブ |
4,970 | 60 | 23,396 | 11,140 | － | 39,089 | 78,656 | 8 (18) |
| ディノス札幌白石 (札幌市白石区) |
フィットネス事業部 ボウリング事業部 施設管理事業部 その他 |
フィットネスクラブ ボウリング場 ネットカフェ |
1,226,588 | 13,209 | － | 31,785 | 1,058,851 (5,253) |
40,548 | 2,370,983 | 14 (20) |
| ディノス札幌手稲 (札幌市手稲区) |
ＧＡＭＥ事業部 ボウリング事業部 施設管理事業部 |
ゲーム場 ボウリング場 |
2,284 | 10,991 | 8,231 | 2,863 | － | 26,243 | 50,614 | 3 (15) |
| ディノスボウル札幌麻生 (札幌市北区) |
ボウリング事業部 | ボウリング場 | 4,017 | 4,913 | － | 1,575 | － | 4,921 | 15,427 | 4 (8) |
| ディノス旭川 (北海道旭川市) |
ＧＡＭＥ事業部 ボウリング事業部 施設管理事業部 |
ゲーム場 ボウリング場 映画館 |
952 | 30 | 21,975 | 14,433 | － (317) |
57,641 | 95,032 | 7 (30) |
| 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額 | 従業員数 (人) |
||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 （千円） |
機械装置及び運搬具 （千円） |
アミューズメント機器 （千円） |
工具、器具及び備品 （千円） |
土地 （千円） (面積㎡) |
リース資産 （千円） |
合計 （千円） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ディノス帯広 (北海道帯広市) |
ＧＡＭＥ事業部 ボウリング事業部 施設管理事業部 |
ゲーム場 ボウリング場 |
364,909 | 2,535 | 26,573 | 7,333 | 676,533 (10,807) |
75,706 | 1,153,592 | 5 (15) |
| ディノス苫小牧 (北海道苫小牧市) |
ＧＡＭＥ事業部 ボウリング事業部 施設管理事業部 |
ゲーム場 ボウリング場 映画館 |
2,583 | 135 | 18,697 | 15,572 | － | 86,010 | 122,999 | 7 (31) |
| ディノス室蘭 (北海道室蘭市) |
ＧＡＭＥ事業部 ボウリング事業部 施設管理事業部 |
ゲーム場 ボウリング場 映画館 |
190,746 | 1,347 | 6,444 | 8,518 | 248,536 (3,515) |
15,513 | 471,107 | 6 (16) |
| ディノスパーク北見 (北海道北見市) |
ＧＡＭＥ事業部 | ゲーム場 | 12,625 | － | 12,236 | 666 | － | 5,865 | 31,393 | 1 (7) |
| ディノスパーク帯広稲田 (北海道帯広市) |
ＧＡＭＥ事業部 | ゲーム場 | 2,253 | － | 9,724 | 1,405 | － | 7,741 | 21,125 | 1 (7) |
| ディノスパーク音更 (北海道河東郡) |
ＧＡＭＥ事業部 | ゲーム場 | 10,310 | － | 9,416 | 1,568 | － | 4,102 | 25,397 | 1 (5) |
| ディノスパーク室蘭中央 (北海道室蘭市) |
ＧＡＭＥ事業部 | ゲーム場 | 1,098 | － | 1,199 | 39 | － | － | 2,337 | 0 (2) |
| ディノスパーク伊達 (北海道伊達市) |
ＧＡＭＥ事業部 | ゲーム場 | 5,832 | － | 4,335 | 348 | － | 220 | 10,737 | 2 (3) |
| ディノスパーク函館昭和 (北海道函館市) |
ＧＡＭＥ事業部 | ゲーム場 | － | － | 1,488 | 227 | － | 661 | 2,378 | 2 (2) |
| ディノスパーク上磯 (北海道北斗市) |
ＧＡＭＥ事業部 | ゲーム場 | 5,607 | － | 2,914 | 82 | － | 790 | 9,393 | 0 (5) |
| ディノスパーク南福島 (福島県福島市) |
ＧＡＭＥ事業部 | ゲーム場 | 4,290 | － | 6,967 | 939 | － | 3,097 | 15,294 | 1 (8) |
| ＳＤフィットネス青森浜田 (青森県青森市) |
フィットネス事業部 | フィットネスクラブ | 66,855 | － | － | 1,183 | － | － | 68,038 | 6 (8) |
| ＳＤフィットネス秋田広面 (秋田県秋田市) |
フィットネス事業部 | フィットネスクラブ | 76,504 | － | － | 2,797 | － | 1,336 | 80,638 | 8 (8) |
| ＳＤフィットネス郡山 (福島県郡山市) |
フィットネス事業部 | フィットネスクラブ | 40,462 | － | － | 1,396 | － | － | 41,859 | 6 (9) |
| 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額 | 従業員数 (人) |
||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 （千円） |
機械装置及び運搬具 （千円） |
アミューズメント機器 （千円） |
工具、器具及び備品 （千円） |
土地 （千円） (面積㎡) |
リース資産 （千円） |
合計 （千円） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| So Runner's GYM (東京都江戸川区) |
フィットネス事業部 | フィットネスクラブ | 20,784 | － | － | 1,107 | － | 9,030 | 30,922 | 1 (1) |
| ＳＤフィットネス津藤方 (三重県津市) |
フィットネス事業部 | フィットネスクラブ | 200,211 | － | － | 3,662 | － | 685 | 204,559 | 5 (9) |
| ＳＤフィットネス桑名 (三重県桑名市) |
フィットネス事業部 | フィットネスクラブ | 88,314 | － | － | 10,825 | － | － | 99,140 | 5 (6) |
| ＳＤフィットネス可児 (岐阜県可児市) |
フィットネス事業部 | フィットネスクラブ | 13,223 | － | － | 1,736 | － | － | 14,960 | 3 (6) |
| ＳＤフィットネス福知山 (京都府福知山市) |
フィットネス事業部 | フィットネスクラブ | 3,880 | － | － | 987 | － | － | 4,867 | 3 (4) |
| ＳＤフィットネス銚子 (千葉県銚子市) |
フィットネス事業部 | フィットネスクラブ | 15,824 | － | － | 5,488 | － | － | 21,312 | 4 (6) |
| ＳＤフィットネス旭 (千葉県旭市) |
フィットネス事業部 | フィットネスクラブ | 314,292 | － | － | 2,908 | － | 4,999 | 322,201 | 7 (14) |
| ＳＤフィットネス富士 (静岡県富士市) |
フィットネス事業部 | フィットネスクラブ | 9,747 | － | － | 1,121 | － | － | 10,868 | 2 (5) |
| ＳＤフィットネス小倉駅前 (北九州市小倉北区) |
フィットネス事業部 | フィットネスクラブ | 22,064 | － | － | 810 | － | 7,831 | 30,707 | 7 (10) |
| ＳＤフィットネス小倉南 (北九州市小倉南区) |
フィットネス事業部 | フィットネスクラブ | 5,071 | － | － | 2,465 | － | － | 7,536 | 3 (9) |
| ディノスカフェ久居 (三重県久居市) |
その他 | ネットカフェ | － | － | － | 310 | － | － | 310 | 1 (6) |
| ディノスカフェ天六 (大阪府大阪市) |
その他 | ネットカフェ | 6,981 | － | － | 560 | － | 174 | 7,716 | 1 (7) |
| ディノスカフェ豊橋藤沢 (愛知県豊橋市) |
その他 | ネットカフェ | 11,594 | － | － | 1,767 | － | － | 13,362 | 1 (7) |
| ディノスカフェ大曽根駅前 (名古屋市北区) |
その他 | ネットカフェ | 6,324 | － | － | 937 | － | － | 7,261 | 2 (8) |
| 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額 | 従業員数 (人) |
||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 （千円） |
機械装置及び運搬具 （千円） |
アミューズメント機器 （千円） |
工具、器具及び備品 （千円） |
土地 （千円） (面積㎡) |
リース資産 （千円） |
合計 （千円） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| その他 | ＧＡＭＥ事業部 施設管理事業部 その他 |
ネット事業 介護設備、賃貸物件 |
94,213 | － | 1,331 | 5,086 | 555,156 (6,103) |
－ | 655,787 | 10 (25) |
| 合計 | 3,287,875 | 44,090 | 186,742 | 163,774 | 2,670,817 (27,336) |
495,947 | 6,849,248 | 215 (387) |
（注）１．金額は、帳簿価額であり、建設仮勘定は含んでおりません。なお、金額には消費税等を含めておりません。
２．上記の従業員数中（ ）内は嘱託及び臨時従業員数の年間平均人員を外数で記載しております。
(2）国内子会社
| 平成30年３月31日現在 |
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額 | 従業 員数 （人） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 （千円） |
機械装置及び運搬具 （千円） |
工具、器具及び備品 （千円） |
リース資産 （千円） |
合計 （千円） |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ITネクスト株式会社 | 事務所等 （東京都豊島区等） |
その他 | 事務所設備・介護設備等 | 2,237 | 0 | － | － | 2,237 | 16 (8) |
| ITグループ株式会社 | 事務所等 （東京都新宿区等） |
その他 | 保育・事務所設備・介護設備等 | 94,492 | 55 | 3,068 | － | 97,616 | 8 (22) |
| エムシーツー株式会社 | 事務所等 （東京都新宿区等） |
その他 | 事務所設備等 | － | － | 122 | － | 122 | 0 (2) |
| 株式会社フォーユー | 通所介護４ヶ所等 （東京都江東区等） |
その他 | 保育・介護設備等 | 44,319 | 10,624 | 6,809 | 8,136 | 69,888 | 38 (33) |
（注）１．金額は、帳簿価額であり、建設仮勘定は含んでおりません。なお、金額には消費税等を含めておりません。
２．上記の従業員数中（ ）内は嘱託及び臨時従業員数の年間平均人員を外数で記載しております。
３【設備の新設、除却等の計画】
当社グループの設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案し、設備の内容毎に区分して策定しております。
なお、当連結会計年度末現在における設備投資計画及び除却等の計画は次のとおりであります。
(1)重要な設備の新設等
| 設備の内容 | セグメントの名称 | 投資予定金額 | 資金調達方法 | 着手及び完了予定年月 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 総額 （千円） |
既支払額 （千円） |
着手 | 完了 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 新規施設の設備の増設、既存施設の改装及び設備の更新 | フィットネス事業部等 | 402,000 | - | 自己資金及び借入金 | 平成30年4月 | 平成31年3月 |
| 既存アミューズメント機器の更新及び設備の更新 | ＧＡＭＥ事業部 | 256,000 | - | 自己資金及び借入金 | 平成30年4月 | 平成31年3月 |
| その他の更新及び増設 | その他 | 215,000 | - | 自己資金及び借入金 | 平成30年4月 | 平成31年3月 |
(2)重要な設備の除却等
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20180627142800
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 28,000,000 |
| 計 | 28,000,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数（株） (平成30年３月31日) |
提出日現在発行数（株） (平成30年６月29日) |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 普通株式 | 8,997,000 | 8,997,000 | 東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ （スタンダード） |
単元株式数 100株 |
| 計 | 8,997,000 | 8,997,000 | － | － |
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数（株） | 発行済株式総数残高（株） | 資本金増減額 （千円） |
資本金残高 （千円） |
資本準備金増減額（千円） | 資本準備金残高（千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成26年３月20日（注）１ | - | 4,303,500 | △848,775 | 100,000 | - | 1,128,995 |
| 平成27年４月１日 （注）２ |
4,303,500 | 8,607,000 | - | 100,000 | - | 1,128,995 |
| 平成27年４月１日～平成28年３月31日 （注）３ |
170,000 | 8,777,000 | 55,403 | 155,403 | 55,403 | 1,184,398 |
| 平成28年４月１日～平成29年３月31日 （注）３ |
220,000 | 8,997,000 | 71,698 | 227,101 | 71,698 | 1,256,096 |
（注）１．平成26年２月24日開催の臨時株主総会の決議に基づき、減資を実施したことにより、資本金を848,775千円減少（減資割合89.5％）し、その他資本剰余金に振替えて、100,000千円といたしました。
２．株式分割（１：２）によるものであります。
３．新株予約権の行使による増加であります。
（５）【所有者別状況】
| 平成30年３月31日現在 |
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満株式の状況 （株） |
|||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 株主数（人） | － | 9 | 17 | 61 | 6 | 7 | 10,175 | 10,275 | － |
| 所有株式数（単元） | － | 5,004 | 179 | 56,278 | 38 | 17 | 28,445 | 89,961 | 900 |
| 所有株式数の割合（％） | － | 5.56 | 0.20 | 62.56 | 0.04 | 0.02 | 31.62 | 100.00 | － |
（注） 自己株式42,988株は、「個人その他」に429単元及び「単元未満株式の状況」に88株を含めて記載しております。
（６）【大株主の状況】
| 平成30年３月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| RIZAPグループ株式会社 | 東京都新宿区北新宿2丁目21番1号 | 5,340 | 59.63 |
| 株式会社北洋銀行 | 札幌市中央区大通西3丁目7 | 424 | 4.73 |
| 中道リース株式会社 | 札幌市中央区北一条東3丁目3番地 | 74 | 0.82 |
| ＳＤエンターテイメント従業員持株会 | 札幌市中央区南三条西1丁目8番地 | 44 | 0.49 |
| 株式会社つうけん | 札幌市中央区北四条西15丁目1-23 | 30 | 0.34 |
| 河野 正 | 東京都千代田区 | 30 | 0.33 |
| 日本生命保険相互会社 | 東京都千代田区丸の内1丁目6番6号 | 24 | 0.26 |
| 三和サ－ビス株式会社 | 札幌市西区発寒十二条12丁目1番5号 | 22 | 0.25 |
| 株式会社三井住友銀行 | 東京都千代田区丸の内1丁目1番2号 | 20 | 0.22 |
| アサヒビール株式会社 | 東京都墨田区吾妻橋1丁目23-1 | 20 | 0.22 |
| 北海道コカ・コーラボトリング株式会社 | 札幌市清田区清田一条1丁目2-1 | 20 | 0.22 |
| 株式会社サンリッチインターナショナル | 神戸市須磨区弥栄台1丁目10-3 | 20 | 0.22 |
| 計 | － | 6,069 | 67.78 |
（注）1.上記のほか、自己株式が42,988株あります。
２.発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合は、小数点第３位以下を切り捨てております。
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 平成30年３月31日現在 |
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 |
| --- | --- | --- | --- |
| 無議決権株式 | － | － | － |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 42,900 | － | － |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 8,953,200 | 89,532 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 900 | － | － |
| 発行済株式総数 | 8,997,000 | － | － |
| 総株主の議決権 | － | 89,532 | － |
②【自己株式等】
| 平成30年３月31日現在 |
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合 （％） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ＳＤエンターテイメント株式会社 | 札幌市中央区南３条西１丁目８番地 | 42,900 | － | 42,900 | 0.47 |
| 計 | － | 42,900 | － | 42,900 | 0.47 |
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 普通株式
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他（－） | － | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 42,988 | － | 42,988 | － |
（注）当期間における保有自己株式数には、平成30年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
３【配当政策】
当社グループは、株主への利益還元を重要な経営課題の一つと位置づけており、機動的な利益還元と、経営財務の安定性確保の観点から、当期純利益の水準に応じた業績連動型配当の実施を基本方針とし、配当性向10％～50％目処とすることを基本方針とすることにしております。
配当性向は10％以上の配当実施を原則とし、持続的な成長のための適正な内部留保の水準、当面の業績見通しや有利子負債の水準、利益剰余金の水準などを総合的に勘案して、さらなる利益還元が可能と判断した場合には、50％を上限として配当性向を都度引き上げることを目指すことにしております。
また、当社の利益が下期に偏る傾向にあることから、原則として記念配当などを除き、中間配当は行わず、期末配当に一本化することとしており、決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
当社は、「取締役会の決議により、毎年９月30日を基準として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
当期の期末配当金につきましては、連結業績予想に基づいた連結配当性向30％を目安に６円70銭を予想しておりましたが、親会社株主に帰属する当期純利益が20百万円と期初予想より減益となったため、１株当たりの期末配当金を１円00銭（配当性向約44％）としました。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
| --- | --- | --- |
| 平成30年６月28日 定時株主総会決議 |
8,954 | 1 |
４【株価の推移】
（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
| 回次 | 第60期 | 第61期 | 第62期 | 第63期 | 第64期 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 決算年月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | 平成29年３月 | 平成30年３月 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 最高（円） | 839 | 1,673 ※ 747 |
758 | 703 | 2,027 | |||||
| 最低（円） | 281 | 656 ※ 725 |
529 | 565 | 645 |
（注）１．最高・最低株価は、平成25年７月16日より東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであり、それ以前は大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。
２．※印は、株式分割（平成27年４月１日、１株→２株）による権利落後の最高・最低株価を示しております。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
| 月別 | 平成29年10月 | 11月 | 12月 | 平成30年１月 | ２月 | ３月 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 最高（円） | 1,030 | 1,019 | 1,120 | 1,091 | 1,045 | 975 |
| 最低（円） | 935 | 938 | 935 | 958 | 860 | 860 |
（注）最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。
５【役員の状況】
男性 ６名 女性 －名 （役員のうち女性の比率 －％）
役名
職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
代表取締役
社長
吉住 実
昭和31年７月21日生
| 昭和56年４月 | 当社入社 |
| 平成３年４月 | 当社企画室長 |
| 平成７年６月 | 当社取締役経営企画室長 |
| 平成14年４月 | 当社常務取締役経営企画室長 |
| 平成18年２月 | 当社専務取締役管理本部長 |
| 平成19年６月 | 当社専務取締役管理統轄部長 |
| 平成21年３月 | 当社代表取締役専務管理統轄部長 |
| 平成21年４月 | 当社代表取締役専務 |
| 平成21年８月 | 当社常務取締役 |
| 平成21年10月 | 当社常務取締役管理本部長 |
| 平成26年２月 | 当社常務取締役 |
| 平成27年５月 | エムシーツー株式会社取締役 |
| 平成27年５月 | ＩＴグループ株式会社取締役 |
| 平成27年７月 | 株式会社フォーユー監査役 |
| 平成28年10月 | 当社代表取締役社長（現任） |
| 平成28年10月 | エムシーツー株式会社代表取締役社長 |
(注)４
18
取締役
事業本部長
三浦 尚久
昭和43年９月29日生
| 平成６年４月 | 当社入社 |
| 平成15年３月 | 当社スガイディノス（現ディノス札幌白石）総支配人 |
| 平成22年４月 | 当社経営企画部長代行 |
| 平成25年４月 | 当社ＧＡＭＥ運営部長 |
| 平成26年２月 | 当社事業本部長（現任） |
| 平成28年10月 | エムシーツー株式会社取締役（現任） |
| 平成28年10月 | ＩＴグループ株式会社取締役（現任） |
| 平成28年10月 | 株式会社フォーユー取締役（現任） |
| 平成29年６月 | 当社取締役（現任） |
(注)４
4
取締役
事業副本部長
田村 博昭
昭和53年10月７日生
| 平成16年４月 | 株式会社ルネサンス入社 |
| 平成26年１月 | 株式会社サンケイビルウェルケア入社 |
| 平成28年４月 | 健康コーポレーション株式会社（現 RIZAPグループ株式会社）入社 |
| 平成28年５月 | 株式会社エンパワープレミアム取締役 |
| 平成29年11月 | 当社事業副本部長（現任） |
| 平成30年５月 | 株式会社フォーユー監査役（現任） |
| 平成30年６月 | 当社取締役（現任） |
(注)４
－
役名
職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役
（常勤監査等委員）
神内 孝元
昭和32年３月20日生
| 昭和55年４月 | 株式会社北洋相互銀行入行 |
| 平成15年４月 | 株式会社北洋銀行末広町支店長 |
| 平成17年４月 | 同行北栄支店長 |
| 平成19年10月 | 同行五稜郭公園支店長 |
| 平成21年４月 | 当社出向 |
| 平成21年６月 | 当社常勤監査役 |
| 平成27年５月 | エムシーツー株式会社監査役（現任） |
| 平成27年５月 | ＩＴグループ株式会社監査役（現任） |
| 平成29年６月 | 当社取締役（監査等委員）（現任） |
(注)５
－
取締役
（監査等委員）
川守田 大介
昭和38年７月４日生
| 昭和62年４月 | 函館地方裁判所 裁判所事務官 |
| 平成16年10月 | 弁護士登録 |
| 平成16年10月 | 薄木法律事務所 |
| 平成19年11月 | 薄木法律事務所 共同経営者 |
| 平成24年４月 | 川守田大介法律事務所開設（現任） |
| 平成27年６月 | 当社監査役 |
| 平成29年６月 | 当社取締役（監査等委員）（現任） |
(注)５
－
取締役
（監査等委員）
菅井 朗
昭和36年７月28日生
| 平成６年３月 | 公認会計士登録 |
| 平成７年10月 | 朝日監査法人（現有限責任あずさ監査法人）入所 |
| 平成12年７月 | 公認会計士菅井朗事務所開設 |
| 平成19年６月 | 当社監査役 |
| 平成19年９月 | 監査法人シドー開設（現任） |
| 平成25年６月 | 当社監査役退任 |
| 平成26年６月 | 当社監査役 |
| 平成27年６月 | 当社監査役退任 |
| 平成29年６月 | 当社取締役（監査等委員）（現任） |
(注)５
－
計
22
（注）１．川守田 大介及び菅井 朗は、社外取締役であります。
２．平成29年６月28日開催の定時株主総会において定款の変更が決議されたことにより、当社は同日付をもって監査等委員会設置会社に移行しております。
３．監査等委員会の体制は次のとおりであります。
委員長 神内 孝元、委員 川守田大介、委員 菅井 朗
４．平成30年６月28日開催の定時株主総会終結の時から１年間であります。
５．平成29年６月28日開催の定時株主総会終結の時から２年間であります。
６【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
① 企業統治の体制
1. 企業統治の体制の概要
当社は、経営理念を実現し、株主重視の立場を基本として各ステークホルダーと良好な関係を築き、社会的責任を果たすべく透明性・健全性の高い効率的な経営活動を目指しております。そのためには、中長期的に企業価値の向上に努めるとともに、各ステークホルダーから信頼される企業となるため、コーポレート・ガバナンスの充実が経営上の重要課題であると考えており、企業倫理に則した公正な事業活動を推進するためにコンプライアンス重視の経営体制を進めるとともに、内部統制システムを整備し、経営の透明性・健全性の向上に努めております。
その一環として、平成29年６月28日付をもって、監査等委員会設置会社に移行いたしました。これにより、取締役会は独立した社外取締役２名を含む３名の監査等委員である取締役を加えた６名の取締役で構成し、取締役会の監視・監督機能の強化、権限委譲による意思決定の迅速化等を図っております。
現状のコーポレート・ガバナンス体制は、取締役会を最高の意思決定及び監督機関とし、定期又は必要に応じて臨時に開催して取締役及び業務役員が出席し、法令、定款及び取締役会規則等に定められた事項を審議・決定するほか、業務執行状況の報告等を通じて取締役又は業務役員間の意思の疎通を図るとともに、相互に業務執行を監督・監視しています。
また、業務執行取締役に各部長を加えた経営会議を構成し、原則として毎月１回定期又は必要に応じて臨時に開催し、経営全般にわたる業務執行に関する事項を審議・決定し、情報の共有化を図り、迅速な意思決定と効率的な事業運営を図っております。さらに、監査等委員会設置会社に移行したことに伴い、取締役会における重要な業務執行の決定の一部を業務執行取締役に委任しており、一層の経営の意思決定及び業務執行の迅速化を図っております。
2. 企業統治の体制を採用する理由
株主をはじめ、顧客、取引先、従業員、地域社会など会社を取り巻くステークホルダー全体の利益に充分に目を配り、バランスの取れた的確で迅速な意思決定と業務執行を行い、企業価値を不断に向上させる企業経営を行うためのコーポレート・ガバナンスを目指して、現状の体制を採用しております。
3. 内部統制システムの整備の状況
当社は、取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合し、かつ社会的責任及び企業倫理を果たすために、コンプライアンス担当取締役が全役職員に法令遵守の方針を周知徹底させるものとしております。また、内部統制推進に関わる課題、対応策を協議、承認する組織として、代表取締役社長の下に内部統制委員会を設置しており、重要な経営事項については、取締役会もしくは経営会議で審議しなければならないものとしております。
ⅰ．取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
a.取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合し、かつ社会的責任及び企業倫理を果たすためにコンプライアンス担当取締役が全役職員に法令遵守の方針を周知徹底させるものとしております。また、重要な経営事項については、取締役会もしくは経営会議で審議しております。
b.従業員の業務運営の状況、並びに法令遵守の状況を把握し、その改善を図るために、監査部が内部監査規程に基づき内部監査を実施し、その結果を取締役及び監査等委員会に対し報告するものとしております。
ⅱ．取締役の職務の執行にかかる情報の保存及び管理に関する体制
取締役は、以下の文書（電磁的記録含む。以下同じ。）については、これを少なくとも10年間保管するとともに、必要に応じて閲覧可能な状態を維持するものとしております。
a.株主総会議事録
b.取締役会議事録
c.監査等委員会議事録
d.稟議書並びに設備申請書
e.契約書
f.会計帳簿並びに決算に関する計算書類
g.税務署その他行政機関、証券取引所に提出した写し
h.その他取締役会の職務の執行にかかる重要書類
ⅲ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
取締役は、事業計画の策定、予算・業績管理制度、人事管理制度、会社諸規定等の整備、経営会議等の設置等による意思決定の迅速化を図り、取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するものとしております。
ⅳ．当社並びにその親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
親会社とは適正な連携体制を維持することを基本方針としております。
当社は、親会社である「RIZAPグループ株式会社」グループに属しております。当社には、経営に対する牽制の強化及びグループ間の経営情報の共有があり、個別の業務執行については自主独立の精神をもって事業に取り組んでおります。当社では、独自の営業展開を行っており、独自の発想に基づいて、他社・他店との差別化を図っております。
a.子会社の取締役等の職務の執行に係る事項の会社への報告に関する事項
子会社は、職務権限、業務分掌及び意思決定のルールを明確にするものとしております。
b.子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
当社は、適正なグループ運営を推進する為の基本事項を定めた社則を制定し、その遵守を子会社が誓約することにより、子会社の経営上の重要事項の報告を受けるものとしております。
c.子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
子会社は、その業態やリスクの特性に応じた適切なリスクマネジメントを行い、当社は、子会社のリスクマネジメント全般を掌握し、助言、指導等の必要な対応を行うものとしております。
d.子会社の取締役等及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
・子会社は、適切なコンプライアンス推進体制を整備するものとしております。
・当社は、子会社が参加するコンプライアンスに関する委員会等を定期的に開催し、子会社のコンプライアンスの強化を図るものとしております。
・当社の内部監査を担当する部門は、子会社のコンプライアンスの状況の監査を行い、当社の社長及びコンプライアンス担当取締役に適切に報告するものとしております。
e.その他当社並びにその親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
・親会社であるRIZAPグループ株式会社のグループ運営の方針を尊重しつつ、当社の独自性を確保し、自律的な内部統制システムを整備するものとしております。
・当社と親会社並びに子会社との取引については、取引の公正性及び合理性を確保し、適切に行うものとしております。
ⅴ．監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
a.監査等委員会の職務を補助すべき使用人に関する事項、当該使用人の取締役（監査等委員を除く）からの独立性に関する事項、及び当該使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
・監査等委員会が補助使用人を置くことを求めた場合には、監査部の使用人を監査等委員会の職務を補助する使用人としております。
・補助使用人の選任、人事異動、人事考課、給与改定、懲戒等については、あらかじめ監査等委員会の事前の同意を要するものとしております。
・補助使用人は、その補助業務に関しては監査等委員会の指揮命令下で遂行することとし、取締役（監査等委員を除く）からの指揮命令は受けないものとしております。
b.取締役（監査等委員を除く）及び使用人が監査等委員会に報告をするための体制その他の監査等委員会への報告に関する体制
・監査等委員は、取締役会ほか重要な会議に出席することができるものとしております。
・取締役（監査等委員を除く）及び使用人は、会社に重大な損失を与える事項が発生し、又は発生する恐れがあるとき、役職員による違法又は不正な行為を発見したとき、その他監査等委員会が報告すべきものと定めた事項が生じたときは、監査等委員会に報告するものとしております。
・取締役（監査等委員を除く）及び使用人は、監査等委員会から要求があった場合には、監査等委員会に出席して、必要な書類を添えて説明又は意見陳述をするものとしております。
・監査部担当は、内部監査の結果を遅滞なく監査等委員会に報告するものとしております。
c.監査等委員会に報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
監査等委員会に報告をした者に対し、当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを行うことを禁止し、その旨を取締役（監査等委員を除く）及び使用人等に周知徹底する。なお、内部通報制度における通報者については、解雇その他いかなる不利益な取扱いも行ってはならないことや、通報者等に対して不利益な取扱いや嫌がらせ等を行った者がいた場合には、就業規則に従って処分を課すことができる旨等を内部通報制度運用規程において定め、その保護を図るものとしております。
d.その他の監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
・代表取締役は、定期的に監査等委員と意見交換する場を設け、監査等委員会監査の環境を整備するよう努めるものとしております。
・監査等委員会は、監査部並びに会計監査人と適切な連携を図り、効果的な監査業務の遂行を図るものとしております。
・監査等委員がその職務の執行について生ずる費用の前払い等を請求した場合は、当該監査等委員の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用の前払い等の処理をするものとしております。
4. リスク管理体制の整備の状況
当社は、リスク管理体制に関する専門の部門はありませんが、管理本部にて業務に関わるリスクについて適切に管理する体制の整備に取り組んでいます。
a.損失の危険に関する規程及びその他の体制
組織横断リスク状況の管理・予防並びに全社的対応は管理本部が行い、各部門の所管業務に付随するリスク管理は当該部門が行うものとすることを原則としております。管理本部がリーガルリスク・情報リスク・ブランドリスク・災害リスク等に関する規程を整備し、運用を図るものとしております。
b.反社会的勢力排除に向けた体制
反社会的勢力排除に向けた体制を構築し、市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力とは一切関わりを持たず、また不当な要求に対しては、断固としてこれを拒否するものとしております。
② 内部監査及び監査等委員会監査の状況
当社は、代表取締役社長直轄の監査部を設置（人員２名）しており、監査等委員会とも連携を図りながら、子会社を含めた各営業施設の内部監査を、業務上の過誤による不測の事態の発生の防止と業務活動の正常な運営と経営効率の向上を目的として、実施しております。
監査部は当事業年度内に26営業施設の内部監査を実施し、その監査結果、並びに改善・指導の進捗状態等を代表取締役社長に報告しております。
監査等委員会は、常勤監査等委員１名及び監査等委員である社外取締役２名で構成しております。監査等委員は取締役会に出席して意見を述べるほか、監査部もしくは会計監査人の監査への立会いなどをすることにより、取締役の業務執行の妥当性、効率性などを幅広く検証するなどの経営監視を実施しております。
監査等委員は、毎月１回開催される定時取締役会に原則毎回出席し、取締役会の意思決定の妥当性及び適正性を確保するための発言を行うとともに、定期的に開催される監査等委員会に原則毎回出席し、監査の方法その他の監査等委員の職務執行に関する事項について発言を行っております。また、監査等委員は各部門長とのミーティングに適宜参加し、意見交換や現状把握に努め、各監査等委員は代表取締役とも、定期的に会合を持ち、質疑応答などを実施しております。
③ 社外取締役
当社の監査等委員である社外取締役は２名であります。
監査等委員である社外取締役川守田大介氏は、弁護士の資格を有し、実務経験も豊富であり、経営判断において高度な法律面からのアドバイスをしていただけると考えております。また同氏は川守田大介法律事務所を開設しておりますが、当社と同事務所との間に特別な関係はありません。
監査等委員である社外取締役菅井朗氏は、公認会計士の資格を有し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しており、実務経験も豊富であり、経営判断において高度な会計面からのアドバイスをしていただけると考えております。また同氏は、監査法人シドーの包括代表社員でありますが、当社と同事務所との間に特別な関係はありません。
以上のことから、両氏は独立性を有するものと考え、一般株主と利益相反の生じる恐れがないと判断したため、監査等委員である社外取締役として選任しております。
当社は、社外取締役を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定めたものはありませんが、選任にあたっては、経歴や当社との関係を踏まえて、当社経営陣からの独立した立場で社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを前提としており、専門的な見地に基づく客観的かつ適切な監督又は監査といった機能及び役割を果たしてもらえるものと考えております。
当社は、経営の意思決定機能と、業務執行を管理監督する機能を持つ取締役会に対し、弁護士である監査等委員である社外取締役１名及び財務・会計に関する相当程度の知見を有する監査等委員である社外取締役１名を選任し、取締役会において監査等委員である社外取締役から専門的かつ客観的見地に立った質問及び意見をいただいており、監査等委員会による経営の監視機能が有効に働いているものと考えております。
当社は、社内事情に精通した３名の取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び３名の監査等委員である取締役計６名によって取締役会を構成し、証券取引所の基準を満たした独立役員でもある２名の監査等委員である社外取締役を含めた３名の監査等委員が経営監視機能を果たし、取締役会を運営することが、透明性があり、かつ機動的・スピーディな経営を実現する上で最善の方策と考えることから、現状の体制としております。
④ 会計監査の状況
会計監査の状況は、瑞輝監査法人と監査契約を締結しており、監査等委員会及び監査部と連携を保ちながら会計監査を受けております。
当社の会計監査業務を執行した公認会計士は、伊東尚子、岡田友香であります。
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士２名であります。
⑤ 役員報酬等
1. 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （千円） |
報酬等の種類別の総額（千円） | 対象となる役員の員数（人） | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 基本報酬 | ストック オプション |
賞与 | 退職慰労金 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 取締役（監査等委員である取締役を除く） | 16,446 | 16,446 | － | － | － | 2 |
| 取締役（監査等委員） （社外取締役を除く） |
3,060 | 3,060 | － | － | － | 1 |
| 監査役（社外監査役を除く） | 1,200 | 1,200 | － | － | － | 1 |
| 社外役員 | 2,220 | 2,220 | － | － | － | 3 |
（注）１．当社は、平成29年６月28日付で監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行しております。
２．当連結会計年度末の取締役（監査等委員を除く）は３名、監査等委員３名（うち社外取締役２名）、合計６名であります。
３．取締役の支給額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
４．取締役（監査等委員を除く）の報酬限度額は、平成29年６月28日開催の第63回定時株主総会において年額１億円以内（但し、使用人分含まない。）と決議をしております。
５．取締役（監査等委員）の報酬限度額は、平成29年６月28日開催の第63回定時株主総会において年額15百万円以内と決議をしております。
６．上記のほか、平成18年６月27日開催の第52回定時株主総会に基づき、取締役及び監査役に対する役員退職慰労金の廃止に伴う打ち切り支給の決議をしております。なお、平成30年３月31日現在の役員退職慰労金に関する長期未払金の残高は取締役１名に対し8,549千円であります。
2. 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び監査等委員である取締役の報酬は、株主総会で承認された報酬総額の範囲以内において、取締役（監査等委員である取締役を除く。）は取締役の報酬に関する社会的行動、社員給与との衡平及び業績等に対する各取締役の貢献度に基づき報酬の額を決定しております。監査等委員である取締役の報酬は、監査等委員である取締役の協議により決定しております。
⑥ 株式の保有状況
1. 投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
５銘柄 39,640千円
2. 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的
前事業年度
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数（株） | 貸借対照表計上額 （千円） |
保有目的 |
| --- | --- | --- | --- |
| ㈱北洋銀行 | 31,000 | 13,082 | 業務上の関係に伴う保有 |
| 中道リース㈱ | 27,000 | 8,424 | 業務上の関係に伴う保有 |
| ㈱エコミック | 1,800 | 1,503 | 業務上の関係に伴う保有 |
| セガサミーホールディングス㈱ | 530 | 790 | 業務上の関係に伴う保有 |
当事業年度
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数（株） | 貸借対照表計上額 （千円） |
保有目的 |
| --- | --- | --- | --- |
| 中道リース㈱ | 27,000 | 14,580 | 業務上の関係に伴う保有 |
| ㈱北洋銀行 | 31,000 | 11,005 | 業務上の関係に伴う保有 |
| セガサミーホールディングス㈱ | 6,342 | 10,687 | 業務上の関係に伴う保有 |
| ㈱エコミック | 3,600 | 3,117 | 業務上の関係に伴う保有 |
3. 保有目的が純投資目的である投資株式の前事業年度及び当事業年度における貸借対照表計上額の合計額並びに当事業年度における受取配当金、売却損益及び評価損益の合計額
該当事項はありません。
⑦ 取締役の定数
当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）は10名以内とし、監査等委員である取締役は４名以内とする旨定款に定めております。
⑧ 株式の取得
当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって、自己株式の取得をできる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等により自己株式の取得をすることを目的とするものであります。
⑨ 株主総会の特別決議
当社は、株主総会の円滑な運営を行うため、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって決議を行う旨を定款で定めております。
⑩ 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって決議を行う旨、また取締役の選任決議については、累積投票によらないものとする旨を定款で定めております。
⑪ 中間配当の決定機関
当社は、会社法第454条第5項に定める剰余金の配当（中間配当金）について株主総会の決議によらず取締役会の決議により定められる旨定款に定めております。これは、中間配当の決定機関を取締役会とすることにより、当社を取り巻く事業環境や業績に応じて、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
（２）【監査報酬の内容等】
①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく報酬（千円） | 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく報酬（千円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 | 13,500 | － | 14,200 | － |
| 計 | 13,500 | － | 14,200 | － |
②【その他重要な報酬の内容】
（前連結会計年度）
該当事項はありません。
（当連結会計年度）
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
（前連結会計年度）
該当事項はありません。
（当連結会計年度）
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
該当事項はありませんが、監査日程等を勘案した上で決定しております。
有価証券報告書（通常方式）_20180627142800
第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成29年４月１日から平成30年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成29年４月１日から平成30年３月31日まで）の財務諸表について瑞輝監査法人による監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、会計基準等に関する情報を入手しております。
また、公益財団法人財務会計基準機構等の研修に参加しております。
１【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 1,454,344 | 1,060,738 |
| 売掛金 | 355,269 | 520,055 |
| 商品 | 43,433 | 45,488 |
| 貯蔵品 | 82,276 | 89,717 |
| 繰延税金資産 | 80,950 | 42,889 |
| その他 | 158,409 | 248,438 |
| 貸倒引当金 | △1,272 | △2,395 |
| 流動資産合計 | 2,173,412 | 2,004,934 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物 | ※１ 9,356,353 | ※１ 9,757,540 |
| 減価償却累計額 | △6,203,109 | △6,328,616 |
| 建物及び構築物（純額） | 3,153,244 | 3,428,924 |
| 機械装置及び運搬具 | 481,737 | 501,502 |
| 減価償却累計額 | △439,421 | △446,731 |
| 機械装置及び運搬具（純額） | 42,316 | 54,770 |
| アミューズメント機器 | 2,173,332 | 1,987,715 |
| 減価償却累計額 | △1,935,208 | △1,800,972 |
| アミューズメント機器（純額） | 238,124 | 186,742 |
| 工具、器具及び備品 | 784,602 | 846,292 |
| 減価償却累計額 | △634,227 | △672,517 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 150,374 | 173,774 |
| 土地 | ※１ 2,670,817 | ※１ 2,670,817 |
| リース資産 | 861,984 | 944,122 |
| 減価償却累計額 | △367,914 | △440,038 |
| リース資産（純額） | 494,069 | 504,083 |
| 建設仮勘定 | 2,125 | 3,000 |
| 有形固定資産合計 | 6,751,072 | 7,022,113 |
| 無形固定資産 | ||
| のれん | 142,266 | 119,774 |
| その他 | 79,543 | 110,745 |
| 無形固定資産合計 | 221,810 | 230,520 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 24,049 | 39,640 |
| 長期貸付金 | 185,837 | 155,008 |
| 差入保証金 | 922,483 | 939,737 |
| その他 | 93,707 | 93,078 |
| 投資その他の資産合計 | 1,226,078 | 1,227,464 |
| 固定資産合計 | 8,198,961 | 8,480,097 |
| 繰延資産 | ||
| 社債発行費 | 76,407 | 82,546 |
| 繰延資産合計 | 76,407 | 82,546 |
| 資産合計 | 10,448,781 | 10,567,578 |
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (平成30年３月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 292,272 | 256,441 |
| 短期借入金 | 67,900 | 50,000 |
| 1年内償還予定の社債 | ※１ 979,200 | ※１ 1,067,200 |
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※１,※２ 555,423 | ※１,※２ 499,153 |
| 1年内返済予定の長期未払金 | 197,752 | 223,174 |
| リース債務 | 225,041 | 263,080 |
| 未払金 | 473,190 | 479,041 |
| 未払法人税等 | 29,789 | 93,276 |
| ポイント引当金 | 16,608 | 34,632 |
| その他 | 282,651 | 312,868 |
| 流動負債合計 | 3,119,829 | 3,278,867 |
| 固定負債 | ||
| 社債 | ※１ 2,471,500 | ※１ 2,752,800 |
| 長期借入金 | ※１,※２ 1,687,592 | ※１,※２ 1,514,569 |
| 長期未払金 | 233,861 | 96,968 |
| リース債務 | 310,257 | 282,973 |
| 繰延税金負債 | 63,507 | 66,069 |
| 資産除去債務 | 161,800 | 161,394 |
| その他 | 86,881 | 83,346 |
| 固定負債合計 | 5,015,399 | 4,958,122 |
| 負債合計 | 8,135,229 | 8,236,990 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 227,101 | 227,101 |
| 資本剰余金 | 1,935,305 | 1,935,305 |
| 利益剰余金 | 153,597 | 165,414 |
| 自己株式 | △9,684 | △9,684 |
| 株主資本合計 | 2,306,319 | 2,318,136 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 7,232 | 12,452 |
| その他の包括利益累計額合計 | 7,232 | 12,452 |
| 純資産合計 | 2,313,551 | 2,330,588 |
| 負債純資産合計 | 10,448,781 | 10,567,578 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 売上高 | 7,731,784 | 7,940,628 |
| 売上原価 | 1,511,617 | 1,497,380 |
| 売上総利益 | 6,220,166 | 6,443,247 |
| 販売費及び一般管理費 | ||
| 給料 | 1,777,295 | 1,900,915 |
| 退職給付費用 | 19,041 | 20,524 |
| 水道光熱費 | 634,068 | 647,498 |
| 地代家賃 | 1,111,514 | 1,136,646 |
| 減価償却費 | 580,712 | 645,158 |
| その他 | 1,909,063 | 2,023,754 |
| 販売費及び一般管理費合計 | 6,031,695 | 6,374,497 |
| 営業利益 | 188,471 | 68,749 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 2,009 | 1,890 |
| 受取配当金 | 913 | 896 |
| 受取保険金 | 4,046 | 4,113 |
| アミューズメント機器売却益 | 8,501 | 1,198 |
| その他 | 6,085 | 5,859 |
| 営業外収益合計 | 21,557 | 13,958 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 75,922 | 71,588 |
| 社債保証料 | 24,567 | 27,803 |
| 社債発行費償却 | 21,480 | 24,650 |
| アミューズメント機器処分損 | 12,761 | 10,875 |
| 支払手数料 | 13,907 | 9,708 |
| その他 | 9,011 | 11,919 |
| 営業外費用合計 | 157,649 | 156,545 |
| 経常利益又は経常損失（△） | 52,378 | △73,836 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | ※１ 367 | ※１ 273 |
| 投資有価証券売却益 | 2,319 | 108 |
| 受取和解金 | 4,259 | - |
| 補助金収入 | 11,936 | 153,062 |
| 新株予約権戻入益 | 3,747 | - |
| 長期預り金戻入益 | 7,509 | - |
| 受取補償金 | - | 52,645 |
| 移転補償金 | 4,350 | - |
| 資産除去債務戻入益 | 3,699 | 4,127 |
| 事業譲渡益 | - | 11,111 |
| 特別利益合計 | 38,187 | 221,328 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産売却損 | ※２ 172 | ※２ 149 |
| 固定資産除却損 | ※３ 7,586 | ※３ 5,398 |
| 減損損失 | ※４ 29,468 | ※４ 6,072 |
| 耐震工事関連費用 | 9,600 | - |
| 特別損失合計 | 46,827 | 11,621 |
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 税金等調整前当期純利益 | 43,739 | 135,870 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 33,667 | 76,231 |
| 法人税等調整額 | △10,236 | 38,868 |
| 法人税等合計 | 23,431 | 115,099 |
| 当期純利益 | 20,307 | 20,771 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 20,307 | 20,771 |
【連結包括利益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 当期純利益 | 20,307 | 20,771 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 6,207 | 5,219 |
| その他の包括利益合計 | ※ 6,207 | ※ 5,219 |
| 包括利益 | 26,514 | 25,990 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | 26,514 | 25,990 |
| 非支配株主に係る包括利益 | - | - |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
| （単位：千円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 155,403 | 1,862,581 | 133,289 | △12,657 | 2,138,616 |
| 当期変動額 | |||||
| 新株の発行（新株予約権の行使） | 71,698 | 71,698 | 143,396 | ||
| 新株予約権の行使 | 1,025 | 2,973 | 3,999 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 20,307 | 20,307 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | 71,698 | 72,723 | 20,307 | 2,973 | 167,703 |
| 当期末残高 | 227,101 | 1,935,305 | 153,597 | △9,684 | 2,306,319 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券評価差額金 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 1,025 | 1,025 | 5,058 | 2,144,699 |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行（新株予約権の行使） | - | 143,396 | ||
| 新株予約権の行使 | - | 3,999 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | - | 20,307 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 6,207 | 6,207 | △5,058 | 1,149 |
| 当期変動額合計 | 6,207 | 6,207 | △5,058 | 168,852 |
| 当期末残高 | 7,232 | 7,232 | - | 2,313,551 |
当連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
| （単位：千円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 227,101 | 1,935,305 | 153,597 | △9,684 | 2,306,319 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △8,954 | △8,954 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 20,771 | 20,771 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | - | - | 11,817 | - | 11,817 |
| 当期末残高 | 227,101 | 1,935,305 | 165,414 | △9,684 | 2,318,136 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券評価差額金 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | 7,232 | 7,232 | 2,313,551 |
| 当期変動額 | |||
| 剰余金の配当 | △8,954 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 20,771 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 5,219 | 5,219 | 5,219 |
| 当期変動額合計 | 5,219 | 5,219 | 17,036 |
| 当期末残高 | 12,452 | 12,452 | 2,330,588 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益 | 43,739 | 135,870 |
| 減価償却費 | 596,861 | 660,008 |
| のれん償却額 | 22,605 | 22,492 |
| 減損損失 | 29,468 | 6,072 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △797 | 1,122 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 7,708 | 18,023 |
| 新株予約権戻入益 | △3,747 | - |
| 資産除去債務戻入益 | △3,699 | △4,127 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2,923 | △2,787 |
| 支払利息 | 75,922 | 71,588 |
| 社債発行費償却 | 21,480 | 24,650 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △3,911 | 2,753 |
| 固定資産除却損 | 15,563 | 12,198 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △2,319 | △108 |
| 受取和解金 | △4,259 | - |
| 補助金収入 | △11,936 | △153,062 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △24,267 | △164,786 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 1,424 | △9,496 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △22,834 | △22,938 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 6,148 | △35,831 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △44,280 | △1,748 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 36 | 20,809 |
| 小計 | 695,982 | 580,704 |
| 利息及び配当金の受取額 | 928 | 908 |
| 利息の支払額 | △74,836 | △71,619 |
| 和解金の受取額 | 4,259 | - |
| 補助金の受取額 | 11,936 | 77,341 |
| 法人税等の支払額 | △41,670 | △10,529 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 596,599 | 576,805 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の預入による支出 | △4,800 | △6,400 |
| 定期預金の払戻による収入 | - | 4,200 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 25,957 | 32,707 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △460,116 | △608,326 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 19,936 | 9,425 |
| 有形固定資産の除却による支出 | - | △35 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,236 | △8,619 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 11,703 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △32,924 | △49,174 |
| 差入保証金の差入による支出 | △118,318 | △61,315 |
| 差入保証金の回収による収入 | 277,665 | 42,172 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △17,847 | △12,218 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △19,195 | △4,557 |
| その他の収入 | 106 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △330,771 | △650,439 |
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | 473,260 | 214,700 |
| 短期借入金の返済による支出 | △525,360 | △232,600 |
| 長期借入れによる収入 | 515,000 | 350,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △700,718 | △579,293 |
| 社債の発行による収入 | 1,477,631 | 1,419,211 |
| 社債の償還による支出 | △900,300 | △1,080,700 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 146,084 | - |
| セール・アンド・割賦バックによる収入 | 336,984 | 117,374 |
| 長期未払金の返済による支出 | △216,127 | △240,978 |
| リース債務の返済による支出 | △233,289 | △280,967 |
| 配当金の支払額 | - | △8,918 |
| 連結子会社の旧株主に対する配当金の支払額 | △37,368 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 335,796 | △322,172 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 601,624 | △395,806 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 847,919 | 1,449,544 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 1,449,544 | ※ 1,053,738 |
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
連結子会社の数 5社
連結子会社の名称
エムシーツー株式会社
ＩＴグループ株式会社
ＩＴネクスト株式会社
ＩＴ Ｔｅｌｅｍａｒｋｅｔｉｎｇ株式会社
株式会社フォーユー
２.連結子会社の事業年度等に関する事項
すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
３．会計方針に関する事項
(1）重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
② たな卸資産
商品・貯蔵品
先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
当社は建物（建物附属設備を含む。）及び構築物は定額法、その他は定率法によっております。
また、連結子会社は定率法によっております。但し、建物（建物附属設備を除く。）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法によっております。
主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 ３年～47年
機械装置及び運搬具 ２年～13年
アミューズメント機器 ２年～10年
なお、取得価額10万円以上20万円未満の資産については、３年間で均等償却する方法を採用しております。
② 無形固定資産（リース資産を除く）
自社利用のソフトウェア
社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法により償却しております。
③ リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零（残価保証の取り決めがある場合には残価保証額）とする定額法を採用しております。
④ 長期前払費用
定額法によっております。
(3）繰延資産の処理方法
社債発行費
社債の償還期間にわたり定額法により償却しております。
(4）重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
② ポイント引当金
顧客に付与されたポイントの使用による値引発生に備えるため、当連結会計年度末において将来使用されると見込まれる額を計上しております。
(5）重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
特例処理の要件を満たしている金利スワップについて、特例処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段・・・金利スワップ取引
ヘッジ対象・・・借入金、社債
③ ヘッジ方針
デリバティブ取引は借入金利等の将来の金利市場における利率上昇による変動リスク回避を目的としており、投機的な取引は行わない方針であります。
④ ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップの特例処理の要件を満たしており、その判定をもって有効性の判定に代えております。
(6）のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、５～10年間で均等償却しております。
(7）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(8）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式を採用しております。
（会計方針の変更）
（売上高の会計処理の変更）
従来、「カウネット」事業において売上原価に計上していた商品仕入高について、当連結会計年度より、売上高と相殺して表示する方法（純額表示）に変更しております。
当該事業においては、顧客への商品の販売と同時に取引先より商品を仕入れる、いわゆる消化仕入であり、「売上高」及び「売上原価」を総額表示しておりましたが、今後の取引が増加する見込みが少ないと判断したことや国際的な会計基準の考え方においては、重要なリスクを負担しない取引にかかる「売上高」については、取引高でなく手数料のみの純額で表示すべきとされていること、また経営成績をより適切に表示するために行ったものであります。
この変更により、遡及適用を行う前と比べて、前連結会計年度の売上高及び売上原価は、それぞれ549,716千円減少しておりますが、売上総利益、営業利益、経常利益及び税金等調整前当期純利益への影響はありません。
（未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 平成30年３月30日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 平成30年３月30日 企業会計基準委員会）
(1) 概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、平成26年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は平成30年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は平成29年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2) 適用予定日
適用時期については現在検討中です。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
（表示方法の変更）
（連結キャッシュ・フロー計算書）
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の資産の増減額」に含めておりました「補助金収入」は金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。これに伴い、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「小計」欄以下において、「補助金の受取額」を当連結会計年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」に「補助金収入」△11,936千円、「補助金の受取額」11,936千円として組替えております。
（連結貸借対照表関係）
※１ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 2,465,484千円 | 2,595,152千円 |
| 土地 | 2,640,130 | 2,640,130 |
| 計 | 5,105,614 | 5,235,283 |
担保付債務は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 長期借入金（１年内返済予定を含む） | 1,645,081千円 | 1,260,706千円 |
| 社債（１年内償還予定を含む） | 520,200 | 377,400 |
※２ 財務制限条項
当社の前連結会計年度末の長期借入金1,089,200千円（一年内返済予定の長期借入金207,200千円を含む）及び当連結会計年度末の長期借入金882,000千円（一年内返済予定の長期借入金207,200千円を含む）について、以下の財務制限条項が付されており、当該条項に抵触した場合は、契約上のすべての債務について期限の利益を喪失する可能性があります。
(1)各年度の決算期の末日における単体の損益計算書に示される経常損益が２期連続損失とならないこと。
(2)各年度の決算期の末日における単体の貸借対照表に示される「純資産の部」の合計金額を直前決算期の末日における単体の貸借対照表に示される「純資産の部」の合計金額の75％以上に維持すること。
（連結損益計算書関係）
※１ 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 226千円 | 273千円 |
| 工具、器具及び備品 | 140 | － |
| 計 | 367 | 273 |
※２ 固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 工具、器具及び備品 | 172千円 | 149千円 |
| 計 | 172 | 149 |
※３ 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 2,789千円 | 4,105千円 |
| 機械装置及び運搬具 | 26 | 0 |
| 工具、器具及び備品 | 3,110 | 1,082 |
| その他 | 1,660 | 210 |
| 計 | 7,586 | 5,398 |
※４ 減損損失
当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
| 地域 | 用途 | 種類 | 金額（千円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 西日本地区 | 営業店舗 | 建物・アミューズメント機器・工具、器具及び備品 | 29,468 |
| 合計 | 29,468 |
当社グループは、主に各店舗ごとに資産のグルーピングを行っております。但し、処分予定資産については個別に取り扱っております。
上記の資産につきましては、閉店の意思決定を行ったため、それらの帳簿価額を回収可能価額まで減額した結果、当期減少額29,468千円（建物15,617千円、アミューズメント機器13,295千円、工具、器具及び備品555千円）を減損損失として特別損失に計上しております。なお、回収可能価額は使用価値により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローが見込まれないことから、零円で算定しております。
当連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
| 地域 | 用途 | 種類 | 金額（千円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 北海道地区 | 営業店舗 | 建物・工具、器具及び備品 | 669 |
| 東日本地区 | 営業店舗 | 建物・構築物・工具、器具及び備品 | 5,402 |
| 合計 | 6,072 |
当社グループは、主に各店舗ごとに資産のグルーピングを行っております。但し、処分予定資産については個別に取り扱っております。
上記の資産につきましては、閉店の意思決定を行ったため、それらの帳簿価額を回収可能価額まで減額した結果、当期減少額6,072千円（建物4,881千円、構築物313千円、工具、器具及び備品877千円）を減損損失として特別損失に計上しております。なお、回収可能価額は使用価値により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローが見込まれないことから、零円で算定しております。
（連結包括利益計算書関係）
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| その他有価証券評価差額金： | ||
| 当期発生額 | 8,527千円 | 7,082千円 |
| 組替調整額 | △2,319 | △108 |
| 税効果調整前 | 6,207 | 6,974 |
| 税効果額 | － | △1,754 |
| その他有価証券評価差額金 | 6,207 | 5,219 |
| その他の包括利益合計 | 6,207 | 5,219 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首株式数（株） | 当連結会計年度増加株式数（株） | 当連結会計年度減少株式数（株） | 当連結会計年度末株式数（株） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式（注）１ | 8,777,000 | 220,000 | － | 8,997,000 |
| 合計 | 8,777,000 | 220,000 | － | 8,997,000 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注）２ | 56,188 | － | 13,200 | 42,988 |
| 合計 | 56,188 | － | 13,200 | 42,988 |
（注）１．普通株式の発行済株式の増加220,000株は第２回新株予約権の行使によるものであります。
２．普通株式の自己株式の減少13,200株はストック・オプションの行使によるものであります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 当連結会計年度末残高 （千円） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 当連結会計年度期首 | 当連結会計年度増加 | 当連結会計年度減少 | 当連結会計年度末 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 （親会社） |
第２回新株予約権 （注） |
普通株式 | 1,690,000 | － | 1,690,000 | － | － |
| ストック・オプションとしての新株予約権 | － | － | － | － | － | － | |
| 合計 | － | 1,690,000 | － | 1,690,000 | － | － |
（注）当社第２回新株予約権の目的となる株式の減少220,000株は権利行使によるものであり、1,470,000株は権利失効によるものであります。
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
該当事項はありません。
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成29年６月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 8,954 | 利益剰余金 | 1.00 | 平成29年３月31日 | 平成29年６月29日 |
当連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首株式数（株） | 当連結会計年度増加株式数（株） | 当連結会計年度減少株式数（株） | 当連結会計年度末株式数（株） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 8,997,000 | － | － | 8,997,000 |
| 合計 | 8,997,000 | － | － | 8,997,000 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 | 42,988 | － | － | 42,988 |
| 合計 | 42,988 | － | － | 42,988 |
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成29年６月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 8,954 | 1.00 | 平成29年３月31日 | 平成29年６月29日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成30年６月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 8,954 | 資本剰余金 | 1.00 | 平成30年３月31日 | 平成30年６月29日 |
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 現金及び預金勘定 | 1,454,344千円 | 1,060,738千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △4,800 | △7,000 |
| 現金及び現金同等物 | 1,449,544 | 1,053,738 |
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入等により資金を調達しております。デリバティブ取引は、借入金及び社債に係る金利変動リスクを回避するために行うものであり、投機目的のデリバティブ取引は行わない方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
差入保証金は、主に店舗建物に対するものであり、差入先の信用リスクに晒されております。また、長期貸付金の内容は、店舗建物に対する建設協力金であります。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
社債、長期借入金、長期未払金及びリース債務は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後８年であります。このうち変動金利の借入金及び社債は、金利変動リスクに晒されていますが、一部の長期借入金及び社債については、金利変動リスクに対して金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化を実施しております。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
売掛金及び差入保証金については、経理規程の与信管理方針に沿って、各事業部と財務経理部が連係して、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
デリバティブ取引については、信用度の高い金融機関に限って実施しておりますので、リスクはほとんどないと認識しております。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
投資有価証券は主に業務上の関係を有する上場企業の株式であり、四半期ごとに時価の把握を行っております。デリバティブ取引の管理は、担当部署である財務経理部で行っております。取引の締結に関しては、取締役会の決議を経て実施しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
担当部署である財務経理部が資金繰計画を作成、適時更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前連結会計年度（平成29年３月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 1,454,344 | 1,454,344 | － |
| (2）売掛金 | 355,269 | 355,269 | － |
| (3）投資有価証券 | 23,799 | 23,799 | － |
| (4）長期貸付金 | 185,837 | 185,837 | － |
| (5）差入保証金 | 922,483 | 772,559 | △149,924 |
| 資産計 | 2,941,734 | 2,791,810 | △149,924 |
| (1）買掛金 | 292,272 | 292,272 | － |
| (2）短期借入金 | 67,900 | 67,900 | － |
| (3）未払金 | 473,190 | 473,190 | － |
| (4）社債（１年内償還予定を含む） | 3,450,700 | 3,455,856 | 5,156 |
| (5）長期借入金（１年内返済予定を含む） | 2,243,015 | 2,249,016 | 6,001 |
| (6）長期未払金（１年内返済予定を含む） | 431,614 | 430,209 | △1,404 |
| (7）リース債務（１年内返済予定を含む） | 535,299 | 535,477 | 178 |
| 負債計 | 7,493,990 | 7,503,922 | 9,931 |
| デリバティブ取引 | － | － | － |
当連結会計年度（平成30年３月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 1,060,738 | 1,060,738 | － |
| (2）売掛金 | 520,055 | 520,055 | － |
| (3）投資有価証券 | 39,390 | 39,390 | － |
| (4）長期貸付金 | 155,008 | 155,008 | － |
| (5）差入保証金 | 939,737 | 813,729 | △126,008 |
| 資産計 | 2,714,930 | 2,588,922 | △126,008 |
| (1）買掛金 | 256,441 | 256,441 | － |
| (2）短期借入金 | 50,000 | 50,000 | － |
| (3）未払金 | 479,041 | 479,041 | － |
| (4）社債（１年内償還予定を含む） | 3,820,000 | 3,832,933 | 12,933 |
| (5）長期借入金（１年内返済予定を含む） | 2,013,722 | 2,023,350 | 9,628 |
| (6）長期未払金（１年内返済予定を含む） | 320,143 | 319,752 | △391 |
| (7）リース債務（１年内返済予定を含む） | 546,053 | 546,960 | 906 |
| 負債計 | 7,485,401 | 7,508,479 | 23,077 |
| デリバティブ取引 | － | － | － |
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式等は取引所の価格によっております。
(4) 長期貸付金
長期貸付金の時価の算定は、建設協力金は「金融商品会計に関する実務指針」により算定した価額により、時価を算定しております。
(5) 差入保証金
差入保証金の時価の算定は、差入先別に与信管理上の信用リスクを考慮して、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標をもとに割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、(3）未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 社債、(5) 長期借入金、(6)長期未払金、(7) リース債務
これらの時価は、元利金の合計を、同様の新規借入又はリース・割賦取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| （単位：千円） |
| 区分 | 前連結会計年度 （平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （平成30年３月31日） |
| --- | --- | --- |
| 非上場株式 | 250 | 250 |
上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 投資有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成29年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 1,454,344 | － | － | － |
| 売掛金 | 355,269 | － | － | － |
| 長期貸付金 | 30,829 | 112,699 | 42,308 | － |
| 差入保証金 | 1,864 | 670 | 38,948 | 881,000 |
| 合計 | 1,842,307 | 113,369 | 81,257 | 881,000 |
当連結会計年度（平成30年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 1,060,738 | － | － | － |
| 売掛金 | 520,055 | － | － | － |
| 長期貸付金 | 35,174 | 86,359 | 33,473 | － |
| 差入保証金 | 1,500 | 5,191 | 33,596 | 899,448 |
| 合計 | 1,617,469 | 91,551 | 67,069 | 899,448 |
４．社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成29年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 社債 | 979,200 | 864,200 | 561,200 | 358,200 | 278,400 | 409,500 |
| 長期借入金 | 555,423 | 438,145 | 389,827 | 366,862 | 331,702 | 161,056 |
| 長期未払金 | 197,752 | 180,997 | 36,380 | 6,953 | 981 | 8,549 |
| リース債務 | 225,041 | 172,372 | 95,586 | 18,239 | 19,539 | 4,519 |
| 合計 | 1,957,417 | 1,655,714 | 1,082,993 | 750,255 | 630,622 | 583,624 |
当連結会計年度（平成30年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 社債 | 1,067,200 | 764,200 | 561,200 | 481,400 | 433,400 | 512,600 |
| 長期借入金 | 499,153 | 454,069 | 428,470 | 393,310 | 171,552 | 67,168 |
| 長期未払金 | 223,174 | 75,803 | 8,943 | 3,212 | 460 | 8,549 |
| リース債務 | 263,080 | 187,922 | 59,974 | 25,924 | 7,635 | 1,515 |
| 合計 | 2,052,608 | 1,481,995 | 1,058,587 | 903,847 | 613,047 | 589,833 |
（有価証券関係）
１．その他有価証券
前連結会計年度（平成29年３月31日）
| 種類 | 連結貸借対照表計上額（千円） | 取得原価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 10,717 | 2,617 | 8,100 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 13,082 | 13,950 | △868 |
| 合計 | 23,799 | 16,567 | 7,232 |
（注） 非上場株式（連結貸借対照表計上額 250千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度（平成30年３月31日）
| 種類 | 連結貸借対照表計上額（千円） | 取得原価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 28,385 | 11,233 | 17,152 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 11,005 | 13,950 | △2,945 |
| 合計 | 39,390 | 25,183 | 14,207 |
（注） 非上場株式（連結貸借対照表計上額 250千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
| 種類 | 売却額（千円） | 売却益の合計額（千円） | 売却損の合計額（千円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 株式 | 11,595 | 2,319 | － |
| 合計 | 11,595 | 2,319 | － |
当連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
| 種類 | 売却額（千円） | 売却益の合計額（千円） | 売却損の合計額（千円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 株式 | 108 | 108 | － |
| 合計 | 108 | 108 | － |
３．減損処理を行った有価証券
該当事項はありません。
なお、減損処理にあたっては、連結会計年度末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行い、30～50％程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して、必要と認められた額について減損処理を行っております。
また、非上場株式の減損処理に当たりましては、当該株式の発行会社の財政状態の悪化により、実質価額が著しく下落した場合には、回復可能性等を考慮して、必要と認められた額について減損処理を行っております。
（デリバティブ取引関係）
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度（平成29年３月31日）
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （千円） |
契約額等のうち １年超（千円） |
時価 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | |||
| 変動受取・固定支払 | 社債 | 1,522,106 | 1,211,456 | （注） |
（注） 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金及び社債と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金及び社債の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（平成30年３月31日）
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （千円） |
契約額等のうち １年超（千円） |
時価 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | |||
| 変動受取・固定支払 | 社債 | 1,211,456 | 899,966 | （注） |
（注） 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金及び社債と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金及び社債の時価に含めて記載しております。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、平成24年４月１日より確定拠出年金制度を採用しております。
２．退職給付費用の内訳
| 前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 確定拠出年金への掛金支払額等（千円） | 18,791 | 20,524 |
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （平成30年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | |||
| 未払事業所税否認 | 9,092千円 | 8,948千円 | |
| 未払事業税否認 | 6,135 | 9,930 | |
| 未払社会保険料否認 | 755 | - | |
| ポイント引当金損金算入限度超過額 | 5,082 | 10,528 | |
| 未払給与否認 | 5,070 | - | |
| 固定資産減損による評価損 | 598,218 | 575,974 | |
| 長期未払金否認 | 2,616 | 2,598 | |
| 資産除去債務 | 49,771 | 49,358 | |
| 投資有価証券評価損 | 3,972 | 2,731 | |
| 繰越欠損金 | 530,990 | 428,308 | |
| その他 | 2,771 | 2,617 | |
| 繰延税金資産小計 | 1,214,475 | 1,090,997 | |
| 評価性引当額 | △1,116,233 | △1,035,554 | |
| 繰延税金資産合計 | 98,242 | 55,442 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 固定資産圧縮積立金 | △56,910 | △53,631 | |
| 金融商品会計差額金 | △2,970 | △2,437 | |
| 資産除去債務 | △20,918 | △20,798 | |
| その他有価証券評価差額金 | - | △1,754 | |
| 繰延税金負債合計 | △80,799 | △78,622 | |
| 繰延税金資産の純額 | 17,443 | △23,179 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 （平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （平成30年３月31日） |
||
| 法定実効税率 | 30.6％ | 30.6％ | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
32.7 △0.1 |
14.5 △0.0 |
|
| 住民税均等割 | 55.5 | 18.0 | |
| 評価性引当額の増減 | △80.3 | △54.4 | |
| 繰越欠損金の期限切れ | - | 66.2 | |
| のれん償却費 | 15.6 | 5.0 | |
| 連結子会社との税率差異 | 0.9 | 5.0 | |
| その他 | △1.4 | △0.1 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 53.6 | 84.7 |
（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
１．当該資産除去債務の概要
店舗等の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
２．当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から20～40年と見積り、割引率は0.0～2.3％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
３．当該資産除去債務の総額の増減
| 前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 期首残高 | 148,466千円 | 161,800千円 |
| 有形固定資産の取得に伴う増加額 | 17,313 | 3,457 |
| 時の経過による調整額 | 3,079 | 3,113 |
| 資産除去債務の履行による減少額 | △19,195 | △5,092 |
| 見積りの変更による増減額 | 15,836 | 2,243 |
| その他の増減額 | △3,699 | △4,127 |
| 期末残高 | 161,800 | 161,394 |
４.資産除去債務の見積額の変更
当連結会計年度において、退店等の新たな情報の入手に伴い、店舗の退店時に必要とされる原状回復費用及び店舗の使用見込期間に関して見積りの変更を行ないました。
この結果、2,243千円を変更前の資産除去債務残高に加算しています。
（賃貸等不動産関係）
当社では札幌市その他地域において主に賃貸用の商業施設を有しております。前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は150,186千円（賃貸収益は売上高に、賃貸費用は主に売上原価、販売費及び一般管理費に計上）であります。
当連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は142,396千円（賃貸収益は売上高に、賃貸費用は主に売上原価、販売費及び一般管理費に計上）であります。
また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。
| （単位：千円） |
| 前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額 | |||
| 期首残高 | 1,040,372 | 1,031,576 | |
| 期中増減額 | △8,796 | △53,830 | |
| 期末残高 | 1,031,576 | 977,746 | |
| 期末時価 | 1,051,669 | 932,963 |
（注）１．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
２．期中増減額のうち、前連結会計年度の増加額は自社使用から賃貸使用への振替によるもの（2,618千円）であり、減少額は減価償却費（11,414千円）であります。当連結会計年度の増加額は自社使用から賃貸使用への振替によるもの（10,987千円）であり、主な減少額は減価償却費（10,369千円）、賃貸使用部分の減少（53,366千円）であります。
３．期末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額(指標等を用いて調整を行ったものを含む)であります。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、国内において、ＧＡＭＥ事業、フィットネス事業、ボウリング事業、カフェ事業、複合大型施設事業を営み、所在地別ではなく事業別に事業活動をしている屋内総合レジャー事業者であり、重要性の観点から「ＧＡＭＥ事業部」・「フィットネス事業部」・「ボウリング事業部」・「施設管理事業部」の４つを報告セグメントとしております。
「ＧＡＭＥ事業部」は、大型複合施設併設内の大型店舗及び単独中規模店舗のディノスパークの運営、「フィットネス事業部」は、フィットネスクラブ等の運営、「ボウリング事業部」は、ボウリング・ゴルフバー等を大型複合施設の中で運営、「施設管理事業部」は、シネマコンプレックスの運営、並びに土地及び建物等の賃貸をしております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の売上高は、第三者間取引価格に基づいております。
（売上高の会計方針の変更）
「会計方針の変更」に記載のとおり、従来、「カウネット」事業において売上原価に計上していた商品仕入高について、当連結会計年度より、売上高と相殺して表示する方法（純額表示）に変更しております。当該会計方針の変更は遡及適用され、前連結会計年度については遡及適用後のセグメント情報となっております。この結果、遡及適用を行う前と比べて、前連結会計年度の「その他」の売上高が、549,716千円減少しておりますが、セグメント利益に与える影響はありません。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
| （単位：千円） | |||||||||
| 報告セグメント | その他（注）１ | 合計 | 調整額（注）２ | 連結財務諸表計上額 （注）３ | |||||
| ＧＡＭＥ事業部 | フィットネス事業部 | ボウリング事業部 | 施設管理事業部 | 計 | |||||
| 売上高 | |||||||||
| 外部顧客への売上高 | 2,227,598 | 2,066,105 | 1,080,614 | 1,251,055 | 6,625,373 | 1,106,411 | 7,731,784 | - | 7,731,784 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | - | - | - | - | - | 27,423 | 27,423 | △27,423 | - |
| 計 | 2,227,598 | 2,066,105 | 1,080,614 | 1,251,055 | 6,625,373 | 1,133,834 | 7,759,207 | △27,423 | 7,731,784 |
| セグメント利益 | 23,215 | 270,078 | 86,983 | 138,602 | 518,879 | 30,118 | 548,998 | △360,527 | 188,471 |
| セグメント資産 | 2,388,851 | 1,342,987 | 1,664,159 | 2,794,749 | 8,190,747 | 769,461 | 8,960,209 | 1,488,572 | 10,448,781 |
| その他の項目 | |||||||||
| 減価償却費（注）４ | 296,487 | 77,211 | 25,987 | 143,513 | 543,200 | 16,506 | 559,707 | 34,820 | 594,527 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 363,745 | 336,724 | 40,279 | 90,126 | 830,875 | 72,667 | 903,543 | 17,526 | 921,069 |
（注）１．「その他」の内容は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「カフェ事業」、「介護事業」、「通信事業」等を含んでおります。
２．(1) セグメント利益の調整額△360,527千円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(2) セグメント資産の調整額1,488,572千円は、各報告セグメントに属していない全社資産であり、現金及び預金、投資有価証券等が含まれております。
(3) その他の項目の減価償却費の調整額34,820千円は、全社費用に係る減価償却費であります。また、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額17,526千円は、全社資産に係る有形固定資産及び無形固定資産であります。
３．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
４．減価償却費には、長期前払費用の償却額が含まれております。
当連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
| （単位：千円） | |||||||||
| 報告セグメント | その他（注）１ | 合計 | 調整額（注）２ | 連結財務諸表計上額 （注）３ | |||||
| ＧＡＭＥ事業部 | フィットネス事業部 | ボウリング事業部 | 施設管理事業部 | 計 | |||||
| 売上高 | |||||||||
| 外部顧客への売上高 | 2,257,041 | 2,069,116 | 1,118,684 | 1,201,079 | 6,645,921 | 1,294,707 | 7,940,628 | - | 7,940,628 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | - | - | - | - | - | 8,894 | 8,894 | △8,894 | - |
| 計 | 2,257,041 | 2,069,116 | 1,118,684 | 1,201,079 | 6,645,921 | 1,303,601 | 7,949,523 | △8,894 | 7,940,628 |
| セグメント利益 | 33,788 | 143,914 | 99,626 | 121,991 | 399,320 | 61,737 | 461,057 | △392,308 | 68,749 |
| セグメント資産 | 1,730,584 | 1,762,264 | 1,683,185 | 3,129,468 | 8,305,502 | 1,177,288 | 9,482,791 | 1,084,787 | 10,567,578 |
| その他の項目 | |||||||||
| 減価償却費（注）４ | 315,893 | 103,480 | 29,351 | 140,284 | 589,009 | 33,876 | 622,886 | 34,701 | 657,587 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 270,761 | 363,771 | 44,468 | 50,453 | 729,454 | 222,713 | 952,168 | 31,471 | 983,640 |
（注）１．「その他」の内容は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「カフェ事業」、「介護事業」、「通信事業」等を含んでおります。
２．(1) セグメント利益の調整額△392,308千円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(2) セグメント資産の調整額1,084,787千円は、各報告セグメントに属していない全社資産であり、現金及び預金、投資有価証券等が含まれております。
(3) その他の項目の減価償却費の調整額34,701千円は、全社費用に係る減価償却費であります。また、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額31,471千円は、全社資産に係る有形固定資産及び無形固定資産であります。
３．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
４．減価償却費には、長期前払費用の償却額が含まれております。
【関連情報】
１．製品及びサービスごとの情報
| セグメント情報として、同様の情報が開示されているため、記載を省略しております。 |
２．地域ごとの情報
(1）売上高
| 本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。 |
(2）有形固定資産
| 本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
| （単位：千円） | |||||||
| ＧＡＭＥ 事業部 | フィットネス事業部 | ボウリング事業部 | 施設管理 事業部 | その他 | 全社・消去 | 合計 | |
| 減損損失 | 13,851 | 15,617 | - | - | - | - | 29,468 |
当連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
| （単位：千円） | |||||||
| ＧＡＭＥ 事業部 | フィットネス事業部 | ボウリング事業部 | 施設管理 事業部 | その他 | 全社・消去 | 合計 | |
| 減損損失 | - | - | - | - | 6,072 | - | 6,072 |
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
| （単位：千円） | |||||||
| ＧＡＭＥ 事業部 |
フィットネ ス事業部 |
ボウリング 事業部 |
施設管理 事業部 |
その他 | 全社・消去 | 合計 | |
| 当期償却額 | - | - | - | - | 22,605 | - | 22,605 |
| 当期末残高 | - | - | - | - | 142,266 | - | 142,266 |
当連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
| （単位：千円） | |||||||
| ＧＡＭＥ 事業部 |
フィットネ ス事業部 |
ボウリング 事業部 |
施設管理 事業部 |
その他 | 全社・消去 | 合計 | |
| 当期償却額 | - | - | - | - | 22,492 | - | 22,492 |
| 当期末残高 | - | - | - | - | 119,774 | - | 119,774 |
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金 （百万円） |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合（％） | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 （千円） |
科目 | 期末残高 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 親会社 | RIZAPグループ㈱ | 東京都新宿区 | 1,400 | グループ会社の経営管理 | （被所有） 直接 59.64 |
役員の兼任 | 配当金 （注） |
－ | 未払金 | 145,631 |
当連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金 （百万円） |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合（％） | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 （千円） |
科目 | 期末残高 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 親会社 | RIZAPグループ㈱ | 東京都新宿区 | 1,400 | グループ会社の経営管理 | （被所有） 直接 59.64 |
役員の兼任 | 配当金 （注） |
－ | 未払金 | 145,631 |
（注）連結子会社の旧株主に対する配当金であります。
２．親会社に関する注記
親会社情報
RIZAPグループ株式会社（札幌証券取引所に上場）
（１株当たり情報）
| 前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり純資産額 | 258.38円 | 260.28円 |
| １株当たり当期純利益金額 | 2.31円 | 2.32円 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 純資産の部の合計額（千円） | 2,313,551 | 2,330,588 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る期末の純資産額（千円） | 2,313,551 | 2,330,588 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数（株） | 8,954,012 | 8,954,012 |
３．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 親会社株主に帰属する当期純利益金額（千円） | 20,307 | 20,771 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額 | 20,307 | 20,771 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 8,782,078 | 8,954,012 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
| 会社名 | 銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
利率（％） | 担保 | 償還期限 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| * | 第８回無担保社債 | 23.６.30 | 46,000 (28,000) |
18,000 (18,000) |
0.12 | なし | 30.６.29 |
| * | 第10回無担保社債 | 24.５.25 | 20,000 (20,000) |
－ | － | なし | 29.５.25 |
| * | 第11回無担保社債 | 24.７.10 | 111,000 (42,000) |
69,000 (42,000) |
0.37 | なし | 31.７.10 |
| * | 第12回無担保社債 | 24.７.31 | 15,000 (15,000) |
－ | － | なし | 29.７.31 |
| * | 第13回無担保社債 | 24.12.28 | 20,000 (20,000) |
－ | － | なし | 29.12.29 |
| * | 第14回無担保社債 | 25.２.28 | 10,000 (10,000) |
－ | － | なし | 30.２.28 |
| * | 第15回無担保社債 | 25.６.25 | 99,200 (28,800) |
70,400 (28,800) |
0.11 | あり | 32.６.25 |
| * | 第16回無担保社債 | 25.６.25 | 30,000 (20,000) |
10,000 (10,000) |
0.11 | あり | 30.６.25 |
| * | 第17回無担保社債 | 25.６.25 | 153,000 (42,000) |
111,000 (42,000) |
0.12 | あり | 32.６.25 |
| * | 第18回無担保社債 | 25.６.25 | 153,000 (42,000) |
111,000 (42,000) |
0.37 | あり | 32.６.25 |
| * | 第19回無担保社債 | 25.８.28 | 90,000 (60,000) |
30,000 (30,000) |
0.65 | なし | 30.８.28 |
| * | 第20回無担保社債 | 25.11.26 | 120,000 (60,000) |
60,000 (60,000) |
0.55 | なし | 30.11.26 |
| * | 第21回無担保社債 | 26.２.25 | 80,000 (40,000) |
40,000 (40,000) |
0.12 | なし | 31.２.25 |
| * | 第22回無担保社債 | 26.６.20 | 200,000 (80,000) |
120,000 (80,000) |
0.53 | なし | 31.６.20 |
| * | 第23回無担保社債 | 26.６.30 | 50,000 (20,000) |
30,000 (20,000) |
0.11 | なし | 31.６.30 |
| * | 第24回無担保社債 | 26.７.31 | 100,000 (40,000) |
60,000 (40,000) |
0.13 | なし | 31.７.31 |
| * | 第25回無担保社債 | 26.９.10 | 195,000 (42,000) |
153,000 (42,000) |
0.38 | なし | 33.９.10 |
| * | 第26回無担保社債 | 26.９.19 | 200,000 (80,000) |
120,000 (80,000) |
0.40 | なし | 31.９.19 |
| * | 第27回無担保社債 | 26.９.25 | 100,000 (40,000) |
60,000 (40,000) |
0.61 | なし | 31.９.25 |
| * | 第28回無担保社債 | 27.３.25 | 72,000 (14,000) |
58,000 (14,000) |
0.38 | なし | 34.３.25 |
| * | 第29回無担保社債 | 27.９.25 | 85,000 (10,000) |
75,000 (10,000) |
0.81 | あり | 37.９.25 |
| * | 第30回無担保社債 | 27.９.25 | 79,000 (14,000) |
65,000 (14,000) |
0.71 | なし | 34.９.22 |
| 会社名 | 銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
利率（％） | 担保 | 償還期限 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| * | 第31回無担保社債 | 28.６.15 | 279,000 (42,000) |
237,000 (42,000) |
0.37 | なし | 35.６.15 |
| * | 第32回無担保社債 | 28.６.28 | 651,000 (98,000) |
553,000 (98,000) |
0.29 | なし | 35.６.28 |
| * | 第33回無担保社債 | 28.７.29 | 232,500 (35,000) |
197,500 (35,000) |
0.14 | なし | 35.７.31 |
| * | 第34回無担保社債 | 29.３.31 | 260,000 (36,400) |
223,600 (36,400) |
0.28 | なし | 36.３.29 |
| * | 第35回無担保社債 | 29.７.25 | － | 651,000 (98,000) |
0.38 | なし | 36.７.25 |
| * | 第36回無担保社債 | 29.８.25 | － | 186,000 (28,000) |
0.47 | なし | 36.８.23 |
| * | 第37回無担保社債 | 29.８.31 | － | 279,000 (42,000) |
0.44 | なし | 36.８.30 |
| * | 第38回無担保社債 | 29.９.29 | － | 232,500 (35,000) |
0.22 | なし | 36.９.30 |
| 合計 | － | 3,450,700 (979,200) |
3,820,000 (1,067,200) |
－ | － | － |
（注）１．会社名の*は当社であります。
２．（ ）内書きは1年以内の償還予定額であります。
３．連結決算日後５年間の償還予定額は以下のとおりであります。
| １年以内（千円） | １年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1,067,200 | 764,200 | 561,200 | 481,400 | 433,400 |
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 67,900 | 50,000 | 1.74 | － |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 555,423 | 499,153 | 1.86 | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 225,041 | 263,080 | 1.90 | － |
| 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | 1,687,592 | 1,514,569 | 1.77 | 平成31～37年 |
| リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） | 310,257 | 282,973 | 1.89 | 平成31～35年 |
| その他の有利子負債 | ||||
| １年以内に返済予定の長期未払金 | 197,752 | 223,174 | 1.72 | － |
| 長期未払金（１年以内に返済予定のものを除く。） | 233,861 | 96,968 | 1.32 | 平成31～34年 |
| 合計 | 3,277,828 | 2,929,919 | － | － |
（注）１．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金、リース債務及びその他有利子負債（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 長期借入金 | 454,069 | 428,470 | 393,310 | 171,552 |
| 長期未払金 | 75,803 | 8,943 | 3,212 | 460 |
| リース債務 | 187,922 | 59,974 | 25,924 | 7,635 |
【資産除去債務明細表】
本明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高（千円） | 1,887,864 | 3,891,154 | 5,834,141 | 7,940,628 |
| 税金等調整前当期純利益金額又は税金等調整前四半期純損失金額（△）（千円） | △63,800 | △107,269 | △155,878 | 135,870 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円） | △95,062 | △145,571 | △209,715 | 20,771 |
| １株当たり当期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円） | △10.62 | △16.26 | △23.42 | 2.32 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円） | △10.62 | △5.64 | △7.16 | 25.74 |
有価証券報告書（通常方式）_20180627142800
２【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 1,281,968 | 904,692 |
| 売掛金 | ※３ 130,722 | ※３ 272,285 |
| 商品 | 41,419 | 44,427 |
| 貯蔵品 | 82,042 | 89,717 |
| 前払費用 | 78,298 | 78,218 |
| 繰延税金資産 | 80,119 | 35,754 |
| 未収入金 | ※３ 28,453 | ※３ 28,111 |
| 関係会社短期貸付金 | 14,500 | 24,600 |
| その他 | ※３ 7,242 | ※３ 14,843 |
| 貸倒引当金 | △156 | △292 |
| 流動資産合計 | 1,744,611 | 1,492,357 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | ※１ 3,084,313 | ※１ 3,260,810 |
| 構築物 | 29,247 | 27,065 |
| 機械及び装置 | 36,009 | 43,876 |
| アミューズメント機器 | 238,124 | 186,742 |
| 車両運搬具 | 436 | 214 |
| 工具、器具及び備品 | 142,067 | 163,774 |
| 土地 | ※１ 2,670,817 | ※１ 2,670,817 |
| リース資産 | 491,261 | 495,947 |
| 建設仮勘定 | - | 3,000 |
| 有形固定資産合計 | 6,692,277 | 6,852,248 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 53,873 | 45,199 |
| ソフトウエア仮勘定 | 15,000 | 53,882 |
| 電話加入権 | 9,134 | 9,134 |
| その他 | 665 | 2,028 |
| 無形固定資産合計 | 78,673 | 110,246 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 24,049 | 39,640 |
| 関係会社株式 | 121,000 | 121,000 |
| 出資金 | 566 | 566 |
| 長期貸付金 | 185,837 | 155,008 |
| 関係会社長期貸付金 | 43,950 | 56,150 |
| 長期前払費用 | 89,482 | 81,523 |
| 差入保証金 | 893,639 | 895,721 |
| その他 | 67 | 67 |
| 貸倒引当金 | △40 | △50 |
| 投資その他の資産合計 | 1,358,552 | 1,349,626 |
| 固定資産合計 | 8,129,503 | 8,312,120 |
| 繰延資産 | ||
| 社債発行費 | 76,407 | 82,546 |
| 繰延資産合計 | 76,407 | 82,546 |
| 資産合計 | 9,950,522 | 9,887,024 |
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 166,099 | 154,888 |
| 1年内償還予定の社債 | ※１ 979,200 | ※１ 1,067,200 |
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※１,※２ 535,904 | ※１,※２ 488,053 |
| 1年内返済予定の長期未払金 | 192,961 | 216,696 |
| リース債務 | 224,363 | 261,171 |
| 未払金 | ※３ 246,842 | ※３ 234,139 |
| 未払費用 | 151,823 | 162,243 |
| 未払法人税等 | 25,117 | 41,265 |
| 未払消費税等 | 7,956 | 16,593 |
| 前受金 | 46,549 | 41,539 |
| 預り金 | 26,386 | 35,003 |
| ポイント引当金 | 16,608 | 34,632 |
| その他 | 6,671 | 5,627 |
| 流動負債合計 | 2,626,482 | 2,759,053 |
| 固定負債 | ||
| 社債 | ※１ 2,471,500 | ※１ 2,752,800 |
| 長期借入金 | ※１,※２ 1,667,167 | ※１,※２ 1,505,244 |
| 長期未払金 | 224,087 | 83,206 |
| リース債務 | 308,139 | 276,767 |
| 長期前受収益 | 1,088 | 842 |
| 繰延税金負債 | 61,664 | 64,153 |
| 長期預り敷金 | 65,536 | 65,969 |
| 長期預り保証金 | 20,255 | 16,535 |
| 資産除去債務 | 153,663 | 152,922 |
| 固定負債合計 | 4,973,103 | 4,918,440 |
| 負債合計 | 7,599,585 | 7,677,494 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 227,101 | 227,101 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 1,256,096 | 1,256,096 |
| その他資本剰余金 | 679,208 | 679,208 |
| 資本剰余金合計 | 1,935,305 | 1,935,305 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 61,000 | 61,000 |
| その他利益剰余金 | ||
| 固定資産圧縮積立金 | 130,225 | 122,788 |
| 繰越利益剰余金 | △243 | △139,433 |
| 利益剰余金合計 | 190,982 | 44,355 |
| 自己株式 | △9,684 | △9,684 |
| 株主資本合計 | 2,343,704 | 2,197,078 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 7,232 | 12,452 |
| 評価・換算差額等合計 | 7,232 | 12,452 |
| 純資産合計 | 2,350,936 | 2,209,530 |
| 負債純資産合計 | 9,950,522 | 9,887,024 |
②【損益計算書】
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 売上高 | ※１ 7,022,081 | ※１ 7,032,030 |
| 売上原価 | 1,399,284 | 1,377,875 |
| 売上総利益 | 5,622,797 | 5,654,154 |
| 販売費及び一般管理費 | ||
| 給料 | 1,471,130 | 1,536,989 |
| 退職給付費用 | 18,791 | 20,524 |
| 法定福利費 | 166,464 | 169,780 |
| 水道光熱費 | 624,775 | 635,803 |
| 地代家賃 | 1,054,669 | 1,063,105 |
| 修繕維持費 | 295,510 | 266,264 |
| 減価償却費 | 571,371 | 621,832 |
| 租税公課 | 64,053 | 69,213 |
| その他 | ※１ 1,174,029 | ※１ 1,259,985 |
| 販売費及び一般管理費合計 | 5,440,796 | 5,643,498 |
| 営業利益 | 182,000 | 10,656 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | ※１ 2,702 | ※１ 3,192 |
| 受取配当金 | 913 | 896 |
| アミューズメント機器売却益 | 8,501 | 1,198 |
| 受取保険金 | 4,046 | 3,953 |
| 経営指導料 | ※１ 9,850 | ※１ 11,400 |
| その他 | ※１ 4,454 | ※１ 3,372 |
| 営業外収益合計 | 30,469 | 24,014 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 62,262 | 56,978 |
| 社債利息 | 12,320 | 13,490 |
| 社債保証料 | 24,567 | 27,803 |
| 社債発行費償却 | 21,480 | 24,650 |
| アミューズメント機器処分損 | 12,761 | 10,875 |
| その他 | 22,917 | 16,344 |
| 営業外費用合計 | 156,309 | 150,142 |
| 経常利益又は経常損失（△） | 56,160 | △115,471 |
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | ※２ 367 | - |
| 投資有価証券売却益 | 2,319 | ※１ 108 |
| 受取補償金 | - | 52,645 |
| 補助金収入 | 6,950 | - |
| 資産除去債務戻入益 | 3,699 | 3,543 |
| 新株予約権戻入益 | 3,747 | - |
| 特別利益合計 | 17,083 | 56,296 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産売却損 | ※３ 172 | ※３ 149 |
| 固定資産除却損 | ※４ 7,248 | ※４ 3,441 |
| 減損損失 | 29,468 | 6,072 |
| 耐震工事関連費用 | 9,600 | - |
| 特別損失合計 | 46,489 | 9,663 |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 26,754 | △68,838 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 23,615 | 23,734 |
| 法人税等調整額 | △15,183 | 45,098 |
| 法人税等合計 | 8,432 | 68,833 |
| 当期純利益又は当期純損失（△） | 18,322 | △137,672 |
【売上原価明細書】
| 前事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 区分 | 注記 番号 |
金額（千円） | 構成比（％） | 金額（千円） | 構成比（％） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ＧＡＭＥ事業部原価 | |||||
| １．商品仕入高 | 18,642 | 13,856 | |||
| ２．ＡＭレンタル料 | 29,722 | 29,979 | |||
| ３．景品費 | 307,864 | 382,516 | |||
| ４．ＡＭコンテンツ使用料 | 166,789 | 123,498 | |||
| ５．ＡＭカード費 | 121,392 | 113,753 | |||
| ６．その他 | 183 | 2,340 | |||
| 計 | 644,594 | 46.1 | 665,944 | 48.3 | |
| フィットネス事業部原価 | |||||
| １．商品仕入高 | 81,787 | 84,466 | |||
| ２．有料プログラム原価 | 10,277 | 7,890 | |||
| ３．その他 | 87 | 535 | |||
| 計 | 92,153 | 6.6 | 92,892 | 6.7 | |
| ボウリング事業部原価 | |||||
| １．商品仕入高 | 69,647 | 75,101 | |||
| ２．その他 | 1,157 | 227 | |||
| 計 | 70,804 | 5.0 | 75,328 | 5.5 | |
| 施設管理事業部原価 | |||||
| １．商品仕入高 | 95,305 | 89,621 | |||
| ２．映画料 | 415,201 | 382,505 | |||
| ３．その他 | 33,819 | 33,186 | |||
| 計 | 544,326 | 38.9 | 505,313 | 36.7 | |
| その他原価 | |||||
| １．商品仕入高 | 47,120 | 38,172 | |||
| ２．その他 | 284 | 222 | |||
| 計 | 47,405 | 3.4 | 38,395 | 2.8 | |
| 合計 | 1,399,284 | 100.0 | 1,377,875 | 100.0 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
| (単位：千円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 固定資産圧縮積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 155,403 | 1,184,398 | 678,182 | 1,862,581 | 61,000 | 137,662 | △26,002 | 172,660 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | △7,436 | 7,436 | - | |||||
| 当期純利益 | 18,322 | 18,322 | ||||||
| 新株の発行（新株予約権の行使） | 71,698 | 71,698 | 71,698 | |||||
| 新株予約権の行使 | 1,025 | 1,025 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | 71,698 | 71,698 | 1,025 | 72,723 | - | △7,436 | 25,758 | 18,322 |
| 当期末残高 | 227,101 | 1,256,096 | 679,208 | 1,935,305 | 61,000 | 130,225 | △243 | 190,982 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △12,657 | 2,177,986 | 1,025 | 1,025 | 5,058 | 2,184,069 |
| 当期変動額 | ||||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | - | - | ||||
| 当期純利益 | 18,322 | 18,322 | ||||
| 新株の発行（新株予約権の行使） | 143,396 | 143,396 | ||||
| 新株予約権の行使 | 2,973 | 3,999 | 3,999 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 6,207 | 6,207 | △5,058 | 1,149 | ||
| 当期変動額合計 | 2,973 | 165,717 | 6,207 | 6,207 | △5,058 | 166,866 |
| 当期末残高 | △9,684 | 2,343,704 | 7,232 | 7,232 | - | 2,350,936 |
当事業年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
| (単位：千円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 固定資産圧縮積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 227,101 | 1,256,096 | 679,208 | 1,935,305 | 61,000 | 130,225 | △243 | 190,982 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | △7,436 | 7,436 | - | |||||
| 剰余金の配当 | △8,954 | △8,954 | ||||||
| 当期純損失（△） | △137,672 | △137,672 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | - | - | - | - | - | △7,436 | △139,189 | △146,626 |
| 当期末残高 | 227,101 | 1,256,096 | 679,208 | 1,935,305 | 61,000 | 122,788 | △139,433 | 44,355 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △9,684 | 2,343,704 | 7,232 | 7,232 | 2,350,936 |
| 当期変動額 | |||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | - | - | |||
| 剰余金の配当 | △8,954 | △8,954 | |||
| 当期純損失（△） | △137,672 | △137,672 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 5,219 | 5,219 | 5,219 | ||
| 当期変動額合計 | - | △146,626 | 5,219 | 5,219 | △141,406 |
| 当期末残高 | △9,684 | 2,197,078 | 12,452 | 12,452 | 2,209,530 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法
(1）子会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2）その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
(3）たな卸資産
商品・貯蔵品
先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
建物（建物附属設備を含む。）及び構築物は定額法、その他は定率法によっております。
主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ３年～47年
アミューズメント機器 ２年～10年
なお、取得価額10万円以上20万円未満の資産については、３年間で均等償却する方法を採用しております。
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
自社利用のソフトウェア
社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法により償却しております。
(3）リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零（残価保証の取り決めがある場合には残価保証額）とする定額法を採用しております。
(4）長期前払費用
定額法によっております。
３．繰延資産の処理方法
社債発行費
社債の償還期間にわたり定額法により償却しております。
４．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2）ポイント引当金
顧客に付与されたポイントの使用による値引発生に備えるため、当事業年度末において将来使用されると見込まれる額を計上しております。
５．重要なヘッジ会計の方法
(1）ヘッジ会計の方法
特例処理の要件を満たしている金利スワップについて、特例処理を採用しております。
(2）ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段・・・金利スワップ取引
ヘッジ対象・・・借入金、社債
(3）ヘッジ方針
デリバティブ取引は借入金利等の将来の金利市場における利率上昇による変動リスク回避を目的としており、投機的な取引は行わない方針であります。
(4）ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップの特例処理の要件を満たしており、その判定をもって有効性の判定に代えております。
６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理方法
税抜方式を採用しております。
（貸借対照表関係）
※１．固定資産のうち、次のとおり借入金等の担保に供しております。
| 前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物 | 2,465,484千円 | 2,595,152千円 |
| 土地 | 2,640,130 | 2,640,130 |
| 計 | 5,105,614 | 5,235,283 |
担保付債務は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 長期借入金（１年内返済予定を含む） | 1,645,081千円 | 1,260,706千円 |
| 社債（１年内償還予定を含む） | 520,200 | 377,400 |
※２．財務制限条項
前事業年度末の長期借入金1,089,200千円（一年内返済予定の長期借入金207,200千円を含む）及び当事業年度末の長期借入金882,000千円（一年内返済予定の長期借入金207,200千円を含む）について、以下の財務制限条項が付されており、当該条項に抵触した場合は、契約上のすべての債務について期限の利益を喪失する可能性があります。
(1)各年度の決算期の末日における単体の損益計算書に示される経常損益が２期連続損失とならないこと。
(2)各年度の決算期の末日における単体の貸借対照表に示される「純資産の部」の合計金額を直前決算期の末日における単体の貸借対照表に示される「純資産の部」の合計金額の75％以上に維持すること。
※３．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
| 前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 短期金銭債権 | 3,657千円 | 20,808千円 |
| 短期金銭債務 | 6,907 | 6,790 |
４．偶発債務
次の関係会社について、金融機関からの借入等に対し債務保証を行っております。
| 前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| ㈱フォーユー | 55,016千円 | 56,324千円 |
| エムシーツー㈱ | 30,000 | - |
| ＩＴグループ㈱ | 30,000 | 30,000 |
| 計 | 115,016 | 86,324 |
（損益計算書関係）
※１ 関係会社との取引高
| 前事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 営業取引による取引高 | ||
| 売上高 | 9,632千円 | 4,482千円 |
| その他の営業取引高 | 34,590 | 34,966 |
| 営業取引以外の取引による取引高 | 10,576 | 12,881 |
※２ 固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物 | 167千円 | －千円 |
| 構築物 | 58 | － |
| 工具、器具及び備品 | 140 | － |
| 計 | 367 | － |
※３ 固定資産売却損の内訳は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 工具、器具及び備品 | 172千円 | 149千円 |
| 計 | 172 | 149 |
※４ 固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物 | 2,451千円 | 2,359千円 |
| 工具、器具及び備品 | 3,110 | 1,082 |
| 機械及び装置 | 26 | － |
| ソフトウェア | 1,660 | － |
| 計 | 7,248 | 3,441 |
（有価証券関係）
子会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、子会社株式の時価を記載しておりません。なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。
（単位：千円）
| 区分 | 前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
| --- | --- | --- |
| 子会社株式 | 121,000 | 121,000 |
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | |||
| 未払事業所税否認 | 9,092千円 | 8,948千円 | |
| 未払事業税否認 | 5,304 | 5,401 | |
| 未払社会保険料否認 | 755 | － | |
| ポイント引当金損金算入限度超過額 | 5,082 | 10,528 | |
| 未払給与否認 | 5,070 | － | |
| 固定資産減損による評価損 | 598,218 | 575,974 | |
| 長期未払金否認 | 2,616 | 2,598 | |
| 資産除去債務 | 47,021 | 46,488 | |
| 投資有価証券評価損 | 3,972 | 2,731 | |
| 繰越欠損金 | 500,707 | 425,819 | |
| その他 | 308 | 317 | |
| 繰延税金資産小計 | 1,178,149 | 1,078,809 | |
| 評価性引当額 | △1,080,737 | △1,030,510 | |
| 繰延税金資産合計 | 97,411 | 48,299 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 固定資産圧縮積立金 | △56,910 | △53,631 | |
| 金融商品会計差額金 | △2,970 | △2,437 | |
| 資産除去債務 | △19,075 | △18,873 | |
| その他有価証券評価差額金 | － | △1,754 | |
| 繰延税金負債合計 | △78,956 | △76,697 | |
| 繰延税金資産の純額 | 18,455 | △28,398 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。 | 税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。 |
（重要な後発事象）
該当事項ありません。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
減価償却累計額 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 有 形 固 定 資 産 |
建物 | 3,084,313 | 361,630 | 9,111 (4,881) |
176,022 | 3,260,810 | 6,068,159 |
| 構築物 | 29,247 | － | 313 (313) |
1,869 | 27,065 | 241,878 | |
| 機械及び装置 | 36,009 | 13,000 | － | 5,133 | 43,876 | 430,758 | |
| アミューズメント機器 | 238,124 | 59,014 | 11,813 | 98,583 | 186,742 | 1,800,972 | |
| 車両運搬具 | 436 | － | － | 221 | 214 | 2,445 | |
| 工具、器具及び備品 | 142,067 | 89,861 | 5,595 (877) |
62,559 | 163,774 | 663,864 | |
| 土地 | 2,670,817 | － | － | － | 2,670,817 | － | |
| リース資産 | 491,261 | 272,409 | 8,913 | 258,810 | 495,947 | 438,000 | |
| 建設仮勘定 | － | 3,000 | － | － | 3,000 | － | |
| 計 | 6,692,277 | 798,916 | 35,746 (6,072) |
603,199 | 6,852,248 | 9,646,079 | |
| 無 形 固 定 資 産 |
ソフトウエア | 53,873 | 9,826 | － | 18,499 | 45,199 | 45,257 |
| ソフトウエア仮勘定 | 15,000 | 38,882 | － | － | 53,882 | － | |
| 電話加入権 | 9,134 | － | － | － | 9,134 | － | |
| その他 | 665 | 1,500 | － | 136 | 2,028 | 337 | |
| 計 | 78,673 | 50,208 | － | 18,635 | 110,246 | 45,595 |
（注）１．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
| 建物 | ＳＤフィットネス札幌白石店新築工事 | 150,369 | 千円 |
| ディノスカフェ札幌白石店新築工事 | 65,806 | 千円 | |
| So Runner's GYM新築工事 | 19,935 | 千円 | |
| アミューズメント機器 | 既存施設のゲーム機の増設及び更新 | 59,014 | 千円 |
| 工具、器具及び備品 | ＳＤフィットネス札幌白石店新築設備 | 12,522 | 千円 |
| ディノスカフェ札幌白石店新築設備 | 15,805 | 千円 | |
| リース資産 | 既存施設のゲーム機の増設及び更新 | 196,522 | 千円 |
２．当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。
| 建物 | 減損損失 | 4,881 | 千円 |
| アミューズメント機器 | 既存施設のゲーム機の除売却 | 11,813 | 千円 |
３．「当期減少額」欄の（ ）内は内書で、減損損失の計上額であります。
【引当金明細表】
| 科目 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸倒引当金（流動） | 156 | 292 | 156 | 292 |
| 貸倒引当金（固定） | 40 | 50 | 40 | 50 |
| ポイント引当金 | 16,608 | 34,632 | 16,608 | 34,632 |
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。
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第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から３月３１日まで |
| 定時株主総会 | ６月中 |
| 基準日 | ３月３１日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ９月３０日 ３月３１日 |
| １単元の株式数 | １００株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | － |
| 買取手数料 | － |
| 公告掲載方法 | 電子公告により行う。但し、事故その他やむを得ない事由によって電子公告ができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。 公告掲載URL http://www.sugai-dinos.jp/ |
| 株主に対する特典 | 毎年3月31日、９月30日の株主名簿に記載された株主様に、6月、12月をめどに、優待商品を記載したカタログを送付し、下記ご希望の優待商品・サービスをお選び頂き、贈呈いたします。 ・100株以上200株未満 3,000円相当の当社及びRIZAPグループ商品 ・200株以上400株未満 6,000円相当の当社及びRIZAPグループ商品 ・400株以上600株未満 12,000円相当の当社及びRIZAPグループ商品 ・600株以上1,000株未満 15,000円相当の当社及びRIZAPグループ商品 ・1,000株以上 18,000円相当の当社及びRIZAPグループ商品 |
（注） 当社は、平成30年５月14日開催の取締役会において、株主優待制度の変更を決議しております。変更の内容は以下のとおりであります。平成31年３月末日現在の株主名簿に記録または記載された株主様より、適用させていただきます。
・100株以上 200株未満 6,000円相当の当社及びRIZAPグループ商品
・200株以上 400株未満 12,000円相当の当社及びRIZAPグループ商品
・400株以上 600株未満 24,000円相当の当社及びRIZAPグループ商品
・600株以上1,000株未満 30,000円相当の当社及びRIZAPグループ商品
・1,000株以上 36,000円相当の当社及びRIZAPグループ商品
・平成31年３月31日の株主名簿に記載された株主様
当社施設利用券ご希望の株主様には優待券贈呈枚数を４枚（5,000円相当）追加して提供。
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第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第63期）（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）平成29年６月29日北海道財務局長に提出。
(2）内部統制報告書及びその添付資料
平成29年６月29日北海道財務局長に提出。
(3）四半期報告書及び確認書
（第64期第１四半期）（自 平成29年４月１日 至 平成29年６月30日）平成29年８月10日北海道財務局長に提出。
（第64期第２四半期）（自 平成29年７月１日 至 平成29年９月30日）平成29年11月14日北海道財務局長に提出。
（第64期第３四半期）（自 平成29年10月１日 至 平成29年12月31日）平成30年２月14日北海道財務局長に提出。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。