POPLAR Co., Ltd.

Annual Report • May 29, 2019

 有価証券報告書（通常方式）_20190529144453

【表紙】

【提出書類】	有価証券報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条第１項
【提出先】	中国財務局長
【提出日】	2019年５月29日
【事業年度】	第44期（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
【会社名】	株式会社ポプラ
【英訳名】	POPLAR Co.,Ltd.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　　目黒　真司
【本店の所在の場所】	広島市安佐北区安佐町大字久地665番地の１
【電話番号】	（０８２）８３７－３５００（代表）
【事務連絡者氏名】	執行役員経営企画室長　　大竹　修
【最寄りの連絡場所】	広島市安佐北区安佐町大字久地665番地の１
【電話番号】	（０８２）８３７－３５１０
【事務連絡者氏名】	執行役員経営企画室長　　大竹　修
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

E03312 76010 株式会社ポプラ POPLAR Co.,Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true CTE CTE 2018-03-01 2019-02-28 FY 2019-02-28 2017-03-01 2018-02-28 2018-02-28 1 false false false E03312-000 2015-03-01 2016-02-29 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03312-000 2015-02-28 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03312-000 2014-03-01 2015-02-28 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03312-000 2017-02-28 jppfs_cor:RetainedEarningsMember E03312-000 2017-02-28 jppfs_cor:TreasuryStockMember E03312-000 2017-02-28 jppfs_cor:ShareholdersEquityMember E03312-000 2017-02-28 jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember E03312-000 2017-02-28 jppfs_cor:CapitalSurplusMember E03312-000 2017-02-28 jppfs_cor:CapitalStockMember E03312-000 2017-03-01 2018-02-28 jppfs_cor:CapitalStockMember E03312-000 2017-03-01 2018-02-28 jppfs_cor:CapitalSurplusMember E03312-000 2017-03-01 2018-02-28 jppfs_cor:RetainedEarningsMember E03312-000 2017-03-01 2018-02-28 jppfs_cor:TreasuryStockMember E03312-000 2017-03-01 2018-02-28 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 有価証券報告書（通常方式）_20190529144453

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

(1）連結経営指標等

回次		第40期	第41期	第42期	第43期	第44期
決算年月		2015年２月	2016年２月	2017年２月	2018年２月	2019年２月
営業総収入	（千円）	48,764,968	38,777,651	33,270,497	28,766,703	26,092,654
経常利益又は経常損失（△）	（千円）	△925,508	129,633	△435,695	△82,395	△198,661
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△）	（千円）	△1,923,783	60,250	289,195	△70,526	△2,185,296
包括利益	（千円）	△1,829,345	116,694	358,939	154,230	△2,314,260
純資産額	（千円）	2,817,859	2,893,494	3,252,386	4,404,044	2,089,719
総資産額	（千円）	16,344,972	12,628,552	12,749,810	12,143,762	9,562,793
１株当たり純資産額	（円）	284.47	292.11	328.34	373.62	177.28
１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△）	（円）	△194.21	6.08	29.20	△6.32	△185.39
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額	（円）	－	－	－	－	－
自己資本比率	（％）	17.2	22.9	25.5	36.3	21.9
自己資本利益率	（％）	△51.0	2.1	9.4	△1.8	△67.3
株価収益率	（倍）	－	78.5	18.0	－	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	1,741,968	△2,167,566	21,530	112,566	363,049
投資活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	47,642	560,686	△961,725	89,644	113,586
財務活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	△561,670	△582,990	404,160	△259,219	△409,588
現金及び現金同等物の期末残高	（千円）	3,529,456	1,339,586	803,552	746,543	813,590
従業員数	(人)	525	429	379	365	346
(外、平均臨時雇用者数)	(1,209)	(983)	(765)	(691)	(616)

（注）１．営業総収入に消費税等は含まれておりません。

２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額は、第41期及び第42期は潜在株式が存在しないため記載しておりません。第40期、第43期及び第44期は１株当たり当期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３．第40期、第43期及び第44期の株価収益率は、１株当たり当期純損失金額が計上されているため、記載しておりません。

(2)提出会社の経営指標等

回次		第40期	第41期	第42期	第43期	第44期
決算年月		2015年２月	2016年２月	2017年２月	2018年２月	2019年２月
チェーン全店売上高	（千円）	73,747,496	62,357,417	56,927,437	51,168,574	47,837,789
営業総収入	（千円）	47,911,652	37,761,574	32,044,720	27,866,554	25,260,331
経常利益又は経常損失（△）	（千円）	△935,544	121,881	△440,788	△124,269	△171,608
当期純利益又は当期純損失（△）	（千円）	△1,930,133	57,285	△533,937	△111,598	△2,137,238
資本金	（千円）	2,410,137	2,410,137	2,410,137	2,908,867	2,908,867
発行済株式総数	（株）	9,905,822	9,905,822	9,905,822	11,787,822	11,787,822
純資産額	（千円）	2,606,775	2,604,291	2,084,335	2,966,158	813,455
総資産額	（千円）	15,692,108	11,893,912	11,188,230	10,356,879	7,999,431
１株当たり純資産額	（円）	263.16	262.91	210.42	251.64	69.01
１株当たり配当額	（円）	－	－	－	－	－
(内１株当たり中間配当額)	（－）	（－）	（－）	（－）	（－）
１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△）	（円）	△194.85	5.78	△53.90	△10.00	△181.31
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額	（円）	－	－	－	－	－
自己資本比率	（％）	16.6	21.9	18.6	28.6	10.2
自己資本利益率	（％）	△54.3	2.2	△22.8	△4.4	△113.1
株価収益率	（倍）	－	82.5	－	－	－
配当性向	（％）	－	－	－	－	－
従業員数	(人)	510	408	364	350	333
(外、平均臨時雇用者数)	(1,191)	(954)	(746)	(674)	(600)

（注）１．チェーン全店売上高及び営業総収入に消費税等は含まれておりません。

２．１株当たり配当額は、配当を行っていないため、記載しておりません。

３．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額は、第41期は潜在株式が存在しないため記載しておりません。第40期、第42期、第43期及び第44期は１株当たり当期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

４．第40期、第42期、第43期及び第44期の株価収益率は、１株当たり当期純損失金額が計上されているため、記載しておりません。

５．第40期、第42期、第43期及び第44期の配当性向は、１株当たり当期純損失金額が計上されているため、記載しておりません。第41期は配当を行っていないため、記載しておりません。 

２【沿革】

年月	事項
---	---
1976年４月	「フランチャイズチェーンシステムによるコンビニエンスストアの経営」を主たる事業目的として資本金2,000千円で株式会社ポプラを広島市中区銀山町14番17号に設立。
７月	「弁当・惣菜の製造販売」を主たる事業目的として、広島市西区に株式会社弁当のポプラを設立。
1983年10月	フランチャイズ店舗１号店（広島市南区）をオープン。
1987年３月	オンラインＥＯＳシステムの構築。
1991年３月	ＰＯＳシステムを全店導入。
５月	料金収納代行業務を開始。
９月	弁当・惣菜の製販一貫体制の強化のため、株式会社弁当のポプラを合併。
1992年７月	九州地区出店強化のため、トップマート株式会社を合併。
12月	店舗に対する商品・資材の配送を行うポプラ物流サービス株式会社を設立。
1993年５月	本社新社屋を建設（広島市安佐北区）。
1994年４月	生命保険・損害保険など代理業を主たる事業目的としてポプラ保険サービス有限会社を設立。
1996年２月	ポプラフーズ株式会社を設立し、弁当・惣菜製造部門を営業譲渡。
1998年２月	関東地区においてコンビニエンスストア「生活彩家」44店舗を展開する株式会社ハイ・リテイル・システムを買収。
４月	関東地区においてコンビニエンスストア「ジャストスポット」73店舗を展開するパスコリテール株式会社を買収。
1999年２月	日本証券業協会へ店頭売買有価証券として登録。
2000年２月	東京証券取引所、市場第二部へ株式を上場。
2001年２月	ポプラフーズ株式会社、ポプラ物流サービス株式会社、他子会社５社を吸収合併。
３月	関東地区・関西地区においてコンビニエンスストア「くらしハウス」147店舗を展開する株式会社ジャイロを買収。
2003年５月	関東地区においてボランタリーチェーン「ヒロマルチェーン」及び「マイチャミー」255店舗を運営する株式会社ヒロマルチェーン及びエフジーマイチャミー株式会社を買収。
８月	東京証券取引所、市場第一部に指定。
2004年11月	北陸地区においてコンビニエンスストア「チックタック」25店舗を展開する株式会社チックタックシステムズ及びコンビニエンスストア「ホットスパー」29店舗を展開する北陸ホットスパー株式会社を買収。
2005年２月	電子マネー“Ｅｄｙ”（エディ）をグループ全店で取扱開始。
2009年８月	電子マネー“ＷＡＯＮ”（ワオン）の実験導入開始。
11月	改正薬事法対応の医薬品取扱店として“コンビニ＆ドラッグ”店舗オープン。
2012年７月	大阪市営地下鉄北エリアの運営事業者として駅売店22店舗の運営権を獲得。
10月	第４次ＰＯＳシステムの全店導入完了。
	交通系電子マネーの取り扱い拡充。
11月	広島県との包括的連携に関する協定を締結。
2013年４月	全店でクレジット決済開始。
2014年10月	「楽天Ｒポイントカード」サービス開始。
12月	株式会社ローソンとの資本業務提携契約締結。
2015年11月	鳥取県に「ローソン・ポプラ」オープン。
2016年２月	広島工場で広島県食品自主衛生管理認証取得。
11月	株式会社ローソンと山陰地区事業の共同運営会社設立。
2017年６月	第三者割当増資実施。
11月	中部地区準備室現地事務所開設。

３【事業の内容】

当社グループは、当社と主要な子会社として当社の加盟店へ供給する珍味製品の製造を行っている大黒屋食品㈱、当社並びに当社加盟店への損害保険事業を行うポプラ保険サービス㈲があります。

なお、「ポプラ」以外のストアブランドとして「生活彩家」は、都心型あるいはホテルなど限定商圏型のコンビニエンスストア運営形態の一つとして、「くらしハウス」「スリーエイト」は、当該地域における地域密着型のコンビニエンスストア運営形態の一つとして引き続き展開し、ポプラグループとしては「ポプラ」、「生活彩家」、「くらしハウス」、「スリーエイト」の４形態で立地やフランチャイズオーナーの希望に合わせて店舗展開を進めていく方針であります。

事業内容と当社及び主要な関係会社の当該事業にかかる位置付け及び当社出資比率は、次のとおりであります。

事業区分		会社名	出資比率
---	---	---	---
コンビニエンスストア事業		㈱ポプラ	－
その他の事業	ドラッグストア事業
飲食事業
食品製造卸事業	大黒屋食品㈱	100％
保険代理店事業	ポプラ保険サービス㈲	100％(子会社73.3％)
コンビニエンスストア事業		㈱ローソン山陰（持分法適用関連会社）	29.8％

   

４【関係会社の状況】

名称	住所	資本金 （百万円）	事業内容	議決権等の所有（又は被所有）割合（％）	関係内容
---	---	---	---	---	---
（連結子会社）
大黒屋食品㈱	広島市西区	10	食品製造卸事業	100	商品仕入
ポプラ保険サービス㈲	広島市安佐北区	3	保険代理店事業	100 (73.3)	保険代理業務
その他３社
（持分法適用関連会社）
㈱ローソン山陰	鳥取県米子市	25	コンビニエンスストア事業	29.8
（その他の関係会社）
㈱ローソン （注）1	東京都品川区	58,506	小売業	(被所有） 18.27	業務・資本提携

（注）１．有価証券報告書提出会社であります。

２．議決権等の所有割合の（　　）は、内数で間接所有割合であります。

５【従業員の状況】

(1）連結会社の状況

2019年２月28日現在

セグメントの名称	従業員数（人）
---	---	---
コンビニエンスストア事業	283	（580）
その他の事業	21	（31）
全社（共通）	42	（5）
合計	346	（616）

（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は年間の平均人員を（  ）外数で記載しております。

２．全社（共通）として記載されている従業員数は、特定の部門に区分できない部門に所属しているものであります。

(2）提出会社の状況

2019年２月28日現在

従業員数（人）		平均年齢（歳）	平均勤続年数（年）	平均年間給与（円）
---	---	---	---	---
333	（600）	45.0	14.2	4,065,685

セグメントの名称	従業員数（人）
---	---	---
コンビニエンスストア事業	283	（580）
その他の事業	17	（15）
全社（共通）	33	（5）
合計	333	（600）

（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は年間の平均人員を（　）外数で記載しております。

２．平均年間給与（税込み）は、基準外賃金及び賞与を含んでおります。

３．全社（共通）として記載されている従業員数は、特定の部門に区分できない部門に所属しているものであります。

(3）労働組合の状況

労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。

 有価証券報告書（通常方式）_20190529144453

第２【事業の状況】

１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。

(1）会社の経営の基本方針

当社グループは、「お客様第一」を社是として「理想を持って夢の実現のために困難に挑戦していく」という経営理念を掲げ、常に地域に密着し、お客様一人ひとりに100％満足していただくことをモットーに店舗運営を展開しております。

製造から販売まで一貫した管理を行なう「製販一貫体制」を採用し、安心で安全な商品を立地ニーズに合わせた品揃えで提供すること、規模の大小にかかわらず適正な利益確保を可能にする「売上ロイヤリティ制度」により、個々の店舗が商圏内においてお客様から支持され、地域で一番「強い」店となることを目標に、お客様、加盟店、取引先、株主に、そして地域社会に信頼される企業を目指してまいります。

(2）目標とする経営指標等

当社グループの直近の状況を踏まえ、安定的な黒字化の達成を第一の目標として、各事業の構築を行ってまいります。

(3）中長期的な会社の経営戦略

当社を取りまく環境は依然として厳しい状況ではありますが、効率の追求と安定した収益性を維持していくために次の戦略を実施します。

１．当社の特長である売上ロイヤリティ制度及びそれを支える製販一貫体制を活かし、工場・オフィス等の職

域内、病院、大学への出店を進めてまいります。

加えて、小型小売店へのシステム支援事業の開拓にも取組み、多様な出店を実施してまいります。

２．当社の自社弁当工場から製品化される弁当・惣菜について、より一層お客様の要望を反映した商品として

開発を進めるとともに、当社の特長である店舗で炊いたごはんを詰めるポプ弁についても他チェーンとの差

別化商品として更なるブラッシュアップを進め、特徴あるチェーンとして売上の向上に努めてまいります。

３．商圏別販売データの分析を行い、それぞれの立地やお客様ニーズに合った売場づくりを進めるとともに、

QSCレベルの向上に取組み続け、より魅力の高い、お客様に満足いただける店舗運営を行ってまいります。

(4）経営環境及び対処すべき課題

慢性的な人員不足や原材料コストの上昇など、コンビニエンスストア業界を取り巻く環境は今後も厳しい状態で推移すると思われます。

この様な背景のもとで安定した経営基盤を構築していくためには、他社と同質化しない特徴ある店舗として、当社独自の製販一貫体制及び売上ロイヤリティ制度の優位性を追求し加盟店を確保していくことが、最も有効な手段であると考えております。

そのためには、加盟店ニーズの具現化やお客様の意見をよりスピーディーに販売に活かせる仕組みや売場作りを進めるとともに、業務効率化による人的負荷の削減を進めていく必要があります。

今後もお客様に支持されるチェーンであり続けるため、質の高い商品の提供と営業力の向上に取り組んでまいります。 

２【事業等のリスク】

有価証券報告書に記載した事業の状況に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には以下のようなものがあります。

なお、以下に記載している将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。

(1）競合による影響

当社グループは、コンビニエンスストア事業を運営しておりますが、最近ではコンビニエンスストア業界のみならず、長時間営業の食品スーパー、ファストフード、ファミリーレストラン等の他業界との間において競争状態にあります。当社グループが提供する商品の品質、価格、あるいはサービスレベルを上回る競争先が現れた場合、または更なる競争の激化によりコスト負担が嵩んだ場合、当社グループの業績及び財政状況が悪化する可能性があります。

(2）出退店政策の巧拙

コンビニエンスストア業界は、オーバーストアの状態による競合が続いており、出店余地も地域によっては少なくなってきております。当社グループでは、店舗開発を行うにあたり、十分な商圏調査や立地分析を行い進めておりますが、計画どおりに出店ができなかった場合や想定外の退店に伴う費用が発生した場合は、当社グループの業績及び財政状況が悪化する可能性があります。

(3）天候や自然災害による影響

当社グループが運営するコンビニエンスストア事業は、天候や気温により需要が変動し、売上に影響を及ぼします。

年間を通し、天候・気温によって売上が変動する傾向にあります。特に夏季の気温低下や暖冬等の場合には、売上の低迷をもたらし、当社グループの業績及び財政状況が悪化する可能性があります。

(4）法的規制

当社グループが運営するコンビニエンスストア事業は、食品衛生法、環境・リサイクル関連法規等、様々な法的規制を受けており、すべての法的規制を遵守すべく、取り組んでおります。しかし、規制が強化されるなどの規制遵守に係るコスト負担等が増加した場合には、業績及び財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

また、コンビニエンスストア事業は、24時間営業を基本としており、営業時間や出店地域などにおける法的規制が行われた場合は、当社グループにおける業績及び財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

(5）原材料等の調達

当社グループは、コンビニエンスストア事業の運営と製造部門である弁当工場及び商品センターを運営しており、弁当工場で製造する食材の原材料は、商品相場や為替変動によって価格が変動します。食材の原材料や容器など副資材の高騰等は製造原価のアップや利益率の悪化につながり、業績及び財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

(6）食の安全に関する事項

当社グループが運営している弁当工場及び商品センターでは、品質管理、鮮度管理を徹底し、安全管理に対して万全の体制で臨んでおります。しかしながら、品質管理に問題が発生した場合や品質管理、鮮度管理の強化や対策を講じるための費用が発生した場合には、業績及び財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

(7）フランチャイズ契約に関するリスク

当社グループは、加盟者との間でフランチャイズ契約を締結し、コンビニエンスストア事業を行っております。このため、競合店の出現等による加盟店収支の悪化や店舗における事故、不祥事等によりブランドイメージが損なわれた場合、フランチャイジーとの間で何らかのトラブルや訴訟が提起され、当社にとって不利益な結果になった場合、当社グループの業績及び財政状況に悪影響を与える可能性があります。

(8）有価証券の時価変動

当社グループは、積極的な有価証券投資は行っておりませんが、保有する有価証券に関しては堅実運用のスタンスで有価証券運用を行っております。しかし、今後の市況の変化による時価の下落によって減損処理が必要となることも考えられます。その場合には当社グループの業績及び財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

(9）固定資産の減損処理

コンビニエンスストア事業における今後の店舗収支の悪化等によって減損処理が必要となった場合には、当社グループの業績及び財政状況に悪影響が及ぶ可能性があります。

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

(1）経営成績等の状況の概要

①　経営成績の状況

当連結会計年度における我が国経済は、雇用環境や企業収益の改善などの影響により緩やかな回復基調で推移いたしましたが、年間を通じた異常気象や自然災害の多発により消費マインドの大きな回復には至らず、先行き不透明な状況が続きました。

小売業界におきましては、業態を越えた競争が更に激しさを増す中、物流コストの上昇や深刻化する人員不足問題など、厳しい経営環境で推移いたしました。

■売上の概況

当連結会計年度の店舗売上は、７月に発生した西日本豪雨災害の影響の長期化や天候不順の影響を大きく受け、客数の減少が継続いたしました。

また、加熱式たばこキットの需要の一巡や、たばこ値上げによる９月の駆け込み特需が想定を大きく下回ったことや10月の反動減は想定並みとなったこと、ギフトカード売上の伸び悩みなどから既存店ベースの売上前年比は97.7％と低迷いたしました。

■営業・商品施策の状況

営業面では、個店競争力の強化を最重点課題として、個店別に設定した月次活動計画に基づき、集客と売上向上のための活動に取り組んでまいりました。

また、来店頻度の向上に向けて、商品の無料引換券や割引券が当たるレジ抽選くじ（レジロッタリー）やWebアプリのガッチャ！モール、来店することで楽天ポイントが貯まる「楽天チェック」、などの販売促進を実施するとともに、スマホ決済の「楽天Pay」「PayPay」「ｄ払い」を導入し決済手段の多様化を図りました。

社会問題となっている食品廃棄に関しても、値引きクーポンの配信アプリ「Non Food Loss」の活用や、値引きシールによる値引き販売の検証を実施した結果、廃棄ロスの削減に一定の成果があると判断し、当社の総店舗数の約７割に相当する非24時間営業店舗への拡大を順次開始いたしました。

商品面では、引き続き中食の強化に取り組んでまいりました。特に店内のフライヤーで揚げたての唐揚げを詰める「できたてのポプ弁」の販売が引き続き好調に推移し、ポプ弁カテゴリー全体を牽引する形となりました。

一方で、暖冬の影響を受け、おでん、中華まんなどの冬物商材の販売は低調となりました。

■出店の状況

当社は昨年に引き続き、工場、オフィスビル、学校、病院などの施設内への出店をメインに推進してまいりました。当連結会計年度は合計47店舗を出店（閉店33店、純増14店）、期末店舗数は475店舗となりました。

損益の状況については、客数減少に伴う売上の伸び悩み、新規出店の遅れに伴い、営業利益、経常利益は当初計画を下回る結果となり、今後の事業環境を踏まえ「固定資産の減損に係る会計基準」に基づき、店舗ならびに自社工場、商品センターにかかる建物及び構築物など合計1,940百万円の減損損失（特別損失）を計上することといたしました。

これらの結果、チェーン全店売上高47,837百万円（前連結会計年度比6.5％減）、営業総収入26,092百万円（同9.3％減）、営業損失399百万円（前連結会計年度実績：営業損失336百万円）、経常損失198百万円（同：経常損失82百万円）、親会社株主に帰属する当期純損失2,185百万円（同：親会社株主に帰属する当期純損失70百万円）となりました。

当社グループ（当社及び連結子会社）の主要な売上高は、次のとおりであります。

（卸売上）

フランチャイズ加盟店舗に対する卸売上高につきましては、消費の低迷などの影響により、7,317百万円（前年同期比1.0％減）となりました。

（小売売上）

直営店舗の小売売上高につきましては、直営店舗数の減少などの影響により、13,925百万円（前年同期比14.7％減）となりました。

なお、当社グループは、コンビニエンスストア事業を単一の報告セグメントとしているため、セグメント情報の記載を省略しております。

②　財政状態の状況

資産、負債及び純資産の状況

当連結会計年度における資産、負債及び純資産の状況は、次のとおりであります。

（流動資産）

前連結会計年度に比較し当連結会計年度の流動資産は61百万円減少し2,865百万円（前連結会計年度比2.1％減）となりました。これは、主に受取手形及び売掛金が17百万円減少したこと、加盟店貸勘定が25百万円減少したこと及び商品及び製品が14百万円減少したことによるものであります。

（固定資産）

前連結会計年度に比較し当連結会計年度の固定資産は2,519百万円減少し6,697百万円（前連結会計年度比27.3％減）となりました。これは、主に有形固定資産が1,895百万円減少したこと、無形固定資産が227百万円減少したこと及び投資有価証券が242百万円減少したことによるものであります。

（流動負債）

前連結会計年度に比較し当連結会計年度の流動負債は63百万円減少し4,555百万円（前連結会計年度比1.4％減）となりました。これは、主に支払手形及び買掛金が78百万円減少したこと、短期借入金が100百万円増加したこと及びリース債務が99百万円減少したことによるものであります。

（固定負債）

前連結会計年度に比較し当連結会計年度の固定負債は203百万円減少し2,917百万円（前連結会計年度比6.5％減）となりました。これは、主にリース債務が129百万円減少したこと及び長期預り金が51百万円減少したことによるものであります。

（純資産）

前連結会計年度に比較し当連結会計年度の純資産は2,314百万円減少し2,089百万円（前連結会計年度比52.6％減）となりました。これは、主に親会社株主に帰属する当期純損失が2,185百万円であったことによるものであります。

③　キャッシュ・フローの状況

当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動により363百万円の増加、投資活動において113百万円の増加、財務活動において409百万円の減少があった結果、当連結会計年度に67百万円増加し、当連結会計年度末には813百万円（前連結会計年度末比9.0％増）となりました。

各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

営業活動の結果、増加した資金は363百万円（前年同期は112百万円の増加）となりました。これは主に店舗閉鎖損失が34百万円、売上債権の減少額が17百万円、たな卸資産の減少額が25百万円あったこと及び、未収入金の減少額が82百万円あったことによるものであります。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

投資活動の結果、増加した資金は113百万円（前年同期は89百万円の増加）となりました。これは主に敷金及び保証金の回収による収入が99百万円、投資有価証券の売却による収入が55百万円あったこと及び、有形固定資産の取得による支出が57百万円あったことによるものであります。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

財務活動の結果、減少した資金は409百万円（前年同期は259百万円の減少）となりました。これは主にリース債務の返済による支出が320百万円、短期借入金の純増額が100百万円あったこと及び、設備関係割賦債務の返済による支出189百万円があったことによるものであります。

(2）販売の実績

当社グループは、コンビニエンスストア事業を単一の報告セグメントとしているため、コンビニエンスストア事業を部門別・商品別・地域別に記載しております。

①　販売実績

セグメントの名称		当連結会計年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）
---	---	---	---
金額（千円）	前年同期比（％）
---	---	---	---
コンビニエンスストア事業	卸売部門	7,317,492	99.0
小売部門	13,925,444	85.3
加盟店からの収入	1,515,176	97.1
その他の営業収入	1,670,927	94.6
その他の事業		1,663,614	96.2
合計		26,092,654	90.7

下記②、③の販売実績は、コンビニエンスストア事業にかかわるものであります。

②　商品別売上実績

商品別	当連結会計年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）
---	---	---	---
金額（千円）	構成比率（％）	前年同期比（％）
---	---	---	---
卸売上
ファストフード	4,109,795	56.2	100.7
加工食品	496,531	6.8	82.7
生鮮食品	2,403,571	32.8	99.5
非食品	22,453	0.3	69.0
サービス他	285,140	3.9	110.6
小計	7,317,492	100.0	99.0
小売売上
ファストフード	2,989,021	21.5	81.9
加工食品	3,821,698	27.4	86.7
生鮮食品	1,465,884	10.5	80.3
非食品	5,469,258	39.3	87.9
サービス他	179,580	1.3	82.9
小計	13,925,444	100.0	85.3
合計
ファストフード	7,098,817	33.4	91.8
加工食品	4,318,229	20.3	86.2
生鮮食品	3,869,456	18.2	91.2
非食品	5,491,712	25.9	87.8
サービス他	464,721	2.2	97.9
合計	21,242,936	100.0	89.6

（注）１．表示金額には、消費税等は含んでおりません。

２．ファストフードは、ポプ弁等の弁当惣菜類及びサンドイッチ等のパン製品類等であります。加工食品は、瓶缶飲料、菓子類及び酒類等であります。生鮮食品は、乳製品等の日配品及び青果等であります。非食品は、本雑誌類、日用雑貨及びたばこ等であります。サービス他は、チケット代等であります。

③　地域別売上実績

地域別	当連結会計年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）
---	---	---	---
金額（千円）	構成比率（％）	前年同期比（％）
---	---	---	---
卸売上
茨城県	84,780	1.2	86.3
栃木県	15,234	0.2	86.5
埼玉県	233,209	3.2	101.0
千葉県	376,904	5.2	117.5
東京都	1,854,612	25.3	98.3
神奈川県	336,042	4.6	86.0
富山県	136,488	1.9	93.4
石川県	157,914	2.2	110.3
静岡県	2,490	0.0	－
愛知県	7,239	0.1	－
滋賀県	10,776	0.1	112.4
京都府	34,276	0.5	105.7
大阪府	544,544	7.4	98.6
兵庫県	83,781	1.1	121.6
鳥取県	121,905	1.7	90.1
島根県	238,065	3.3	95.8
岡山県	277,174	3.8	112.4
広島県	1,180,139	16.1	99.3
山口県	346,088	4.7	95.7
福岡県	416,536	5.7	104.6
佐賀県	65,349	0.9	93.0
長崎県	525,617	7.2	100.8
熊本県	136,683	1.9	88.5
大分県	131,635	1.7	79.0
卸売部門合計	7,317,492	100.0	99.0

地域別	当連結会計年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）
---	---	---	---
金額（千円）	構成比率（％）	前年同期比（％）
---	---	---	---
小売売上
千葉県	691,961	5.0	101.4
東京都	2,232,136	16.0	82.0
神奈川県	386,579	2.8	97.3
富山県	254,828	1.8	144.5
石川県	154,114	1.1	99.4
大阪府	407,061	2.9	102.4
兵庫県	268,113	1.9	44.3
岡山県	1,438,510	10.3	99.2
広島県	5,607,555	40.3	86.5
山口県	621,332	4.5	97.8
福岡県	1,731,467	12.5	80.1
熊本県	16,561	0.1	7.2
大分県	115,220	0.8	106.8
小売部門合計	13,925,444	100.0	85.3
総合計	21,242,936	－	89.6

（注）　表示金額には、消費税等は含んでおりません。

(3）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

当連結会計年度の経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する分析・検討内容は、以下のとおりであります。

なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。

①　重要な会計方針及び見積り

当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成にあたり、見積りが必要となる事項につきましては、合理的な基準に基づき、会計上の見積りを行っております。

詳細につきましては、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　(1）連結財務諸表　連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しております。

②　当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

当社グループの当連結会計年度の経営成績は以下のとおりであります。

（営業総収入）

前連結会計年度に比較し当連結会計年度の営業総収入は2,674百万円減収の26,092百万円（前連結会計年度比9.3％減）となりました。これは、主に店舗の減少や天候不順、また既存店舗の競合による客数・売上高の減少に伴い、直営店売上高が2,396百万円減少したことによるものであります。

（営業損失）

当連結会計年度は399百万円の営業損失（前連結会計年度は336百万円の営業損失）となりました。これは、物流費・人件費の高騰や人員確保が難しい中、主に不採算店舗の閉店等により、人件費、賃借料を中心とした販売費及び一般管理費を777百万円削減しましたが、営業総収入の減少に伴う営業総利益の減少839百万円を賄いきれなかったことによるものであります。

（経常損失）

当連結会計年度は198百万円の経常損失（前連結会計年度は82百万円の経常損失）となりました。これは、主に前連結会計年度に受取った配当金が減少したこと等により営業外収益が48百万円減少したことによるものであります。

（税金等調整前当期純損失及び親会社株主に帰属する当期純損失）

当連結会計年度は、2,134百万円の税金等調整前当期純損失（前連結会計年度は25百万円の税金等調整前当期純損失）となりました。これは、主に全社に係る共用資産を減損したこと等による減損損失が1,940百万円計上されたことによるものであります。また、法人税等合計は50百万円（前連結会計年度比11.2％増）となりました。その結果、当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純損失は2,185百万円（前連結会計年度は70百万円の親会社株主に帰属する当期純損失）となりました。

当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因として、既存店舗の同業・他業種との競合が激しくなっていることがあげられます。

これに対処すべく当社は近年、施設内に特化した出店を進めております。これにより熾烈な競合間の競争を避け、売上規模は小さいものの安定した売上高と利益を確保することが可能となっています。また、他社では加盟店利益を確保することが難しい狭小の場所においても、損益分岐点が低い当社の売上ロイヤリティ制度により出店を可能とするなど、新規加盟店の獲得においても当社の特徴を最大限に活かした出店戦略であると考えております。

ただし、競合他社も同様の出店を進めてきているため、当社としてはロイヤリティ制度のみならず、フランチャイズ契約期間が５年と短期間であること、解約時の違約金がないこと等のセールスポイントにより、さらなる出店並びに事業規模の拡大を図り、早期の経営基盤の安定化を実現させてまいります。

③　資本の財源及び資金の流動性に関わる情報

当社グループの主な資金需要は店舗設備、自社工場の機械装置等の設備投資資金とチェーン本部及び直営店の運営資金であります。

設備投資資金は主に自己資金またはリース契約にて、運営資金につきましては自己資金もしくは金融機関からの短期借入金にて調達しております。 

４【経営上の重要な契約等】

フランチャイズ加盟契約

当社のフランチャイズ加盟契約は、「ロイヤルティーは売上の３％、契約期間は５年、違約金なし」を特色としております。ロイヤルティー比率は相対的に高いものではなく、また加盟者に対する拘束力は強いものではないため、当社には、魅力ある店舗作り及び加盟者との友好的関係が重要になっております。

加盟店契約の要旨

当社が加盟契約者との間で結ぶ基本契約であり、契約内容の要旨は次のとおりであります。

ａ　契約の名称

ポプラ・フランチャイズ契約

ｂ　契約の本旨

当社の許諾によるコンビニエンスストア経営のためのフランチャイズ契約関係を形成することであります。

ｃ　加盟に際し徴収する加盟金、保証金その他の金銭に関する事項

徴収する金銭の額	その性質
---	---
総額
約5,200,000円	下記(a)と(b)の合計
内訳
(a）加盟金　　 1,000,000円	当チェーンに加盟する証拠金（消費税等は含まず）及び15日間の研修費用（宿泊費含む）。
(b）保証金　 約4,200,000円	加盟者が当社及び仕入先に対して有する全ての債務の精算に備えるため、予め当社に預託する保証金(契約終了時に債権債務精算後、加盟者に返還されます。)。
（店舗面積１㎡当たり30,000円で、上記概算金額は１店舗当たりの平均額）

ｄ　フランチャイズ権の付与

(a）“ポプラ”または“生活彩家”の商号・商標の使用権

(b）店舗の経営ノウハウとその情報、各種マニュアル・資料・書式等を使用する権利

ｅ　加盟者に対する商品の販売条件に関する事項

(a）当社は、開業時の加盟店の商品の品揃えを行います。この開業時在庫商品の代金の支払については、開業後加盟店から当社へ送金される売上代金から随時充当決済されることになります。

(b）加盟者は当社が指定する納入業者から商品の供給を受けます。

ｆ　経営の指導に関する事項

(a）研修

当社の実施するフランチャイズ・システムの理解、販売心得、接客方法、商品管理、仕入の事務処理、帳票類の作成方法及び直営店における実務研修（概ね２週間）。

(b）加盟者に対する継続的な経営指導方法

イ．担当者を派遣して、店舗・商品・販売に関する定期的、継続的助言・指導。

ロ．加盟店の知名度を高め、販売促進のための広告宣伝を行う。

ハ．最も効果的と判断される標準小売価格を開示する。

ニ．信頼できる仕入先の推奨及び商品情報の提供。

ホ．販売情報等の資料の提供と当社のＰＯＳシステムに関する情報の伝達。

ｇ　加盟店から定期的に徴収する金銭に関する事項

加盟店より、当社が実施するサービスの対価として月間総売上金額の３％相当額を徴収。

ｈ　契約の期間・更新及び契約の解除

(a）契約の期間

契約締結日より満５年間

(b）契約の更新

契約満了に際し、協議し、合意に基づいて行われます（特に障害となる事由がない限り、原則として更新されることになります）。

(c）契約の解除

イ．仮差押、仮処分、強制執行、競売の申し立てを受け、もしくは破産、再生手続きの申し立てを受け、または自らこれをなし、その他滞納処分、支払停止処分を受ける等の事由により、契約の履行が困難であると認められたとき。

ロ．ロイヤルティー、商品代金等の累積不足額が保証金の80％に達したとき。

ハ．「ポプラ・チェーン」を不正に利用し、あるいはその運営を妨害し、もしくはその名誉を毀損し、またはその利益を侵害し、その他この契約を継続し難い重大な背信行為があるとき。

５【研究開発活動】

当社グループは、お客様のニーズに応えるため、弁当惣菜及びファストフード等を中心にオリジナル商品の開発を常にすすめておりますが、その他特記すべき事項はありません。

 有価証券報告書（通常方式）_20190529144453

第３【設備の状況】

１【設備投資等の概要】

当連結会計年度における、当社グループの設備投資総額は、325百万円でその主なものは次のとおりであります。

(1）コンビニエンスストア事業

当連結会計年度においては、販売強化及び出店戦略に基づき、店舗網の充実を図るため店舗設備を取得しております。

これに係わる設備投資金額は、143百万円であります。

(2）その他の事業

該当ありません。

２【主要な設備の状況】

当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。

(1）提出会社

2019年２月28日現在

事業所名 （所在地）	セグメントの名称	設備の内容	帳簿価額（千円）						従業員数 （人） [臨時従業員数]
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
建物及び構築物	器具備品	土地 (面積㎡)	リース資産	その他	合計
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
本部 （広島市安佐北区）	全社（共通） コンビニエンスストア事業	製造設備 物流設備 店舗統括 施設	114,584	24,679	710,493 (39,710.66)	68,071	3,905	921,733	72 [68]
関東地区本部 （東京都港区）	全社（共通） コンビニエンスストア事業	店舗統括 施設	0	0	－	－	－	0	53 [－]
その他地区本部及び地区事務所 （広島市南区他）	コンビニエンスストア事業	店舗統括 施設	0	0	－	－	－	0	74 [4]
工場 （岡山県総社市）	コンビニエンスストア事業	製造設備	0	0	－	0	0	0	8 [34]
商品センター （岡山県総社市他）	コンビニエンスストア事業	物流設備	0	0	－	－	0	0	8 [18]
直営店 （広島市中区他）	コンビニエンスストア事業	店舗設備	26,711	4,186	100,265 (1,018.95)	7,827	－	138,991	101 [446]
加盟店への貸与設備	コンビニエンスストア事業	店舗設備	161,815	5,480	413,570 (8,733.35)	68,424	－	649,290	－
その他の設備	コンビニエンスストア事業 その他の事業	店舗設備	66,804	314	174,287 (4,391.84)	4,807	－	246,215	17 [30]

（注）　貸与設備には提出会社の従業員を配置しておりません。

(2）国内子会社

2019年２月28日現在

会社名	事業所名 （所在地）	セグメントの名称	設備の内容	帳簿価額（千円）						従業員数 （人） [臨時従業員数]
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
建物及び構築物	器具備品	土地 （面積㎡)	リース資産	その他	合計
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
大黒屋食品㈱	工場 (広島市西区)	全社（共通） その他の事業	製造設備	0	0	183,325 (991.39)	0	0	183,325	13 [15]

(3）在外子会社

該当会社はありません。

（注）１．記載の金額には、消費税等は含まれておりません。

２．従業員数の中には社外への出向者は含まれておりません。また、パートタイマーは臨時従業員数に含めております。なお、臨時従業員数は年間の平均人員を外数で記載しております。

３【設備の新設、除却等の計画】

重要な設備の新設

会社名 事業所名	所在地	セグメントの名称	設備の内容	投資予定金額		資金調達方法	着手及び完了予定年月
---	---	---	---	---	---	---	---	---
総額 （千円）	既支払額 （千円）	着手	完了
---	---	---	---	---	---	---	---	---
提出会社	広島県ほか	コンビニエンスストア事業	店舗設備	324,500	―	自己資金	2019年3月	2020年2月

（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

２．上記投資予定金額は第45期出店計画に基づいた総額であり、１店当たりの売場面積は90㎡～160㎡を計画しております。

３．経常的な設備更新のための除売却を除き、重要な設備の除売却の計画はありません。

 有価証券報告書（通常方式）_20190529144453

第４【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
---	---
普通株式	36,160,072
計	36,160,072

②【発行済株式】

種類	事業年度末現在発行数（株） （2019年２月28日）	提出日現在発行数（株） （2019年５月29日）	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
---	---	---	---	---
普通株式	11,787,822	11,787,822	東京証券取引所 市場第一部	単元株式数100株
計	11,787,822	11,787,822	－	－

（２）【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。

②【ライツプランの内容】

該当事項はありません。

③【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 （株）	発行済株式 総数残高 （株）	資本金 増減額 （千円）	資本金 残高 （千円）	資本準備金 増減額 （千円）	資本準備金 残高 （千円）
---	---	---	---	---	---	---
2014年５月23日 （注）１	－	9,905,822	－	2,410,137	△551,274	2,097,889
2016年５月27日 （注）１	－	9,905,822	－	2,410,137	△1,912,880	185,009
2017年６月30日 （注）２	1,882,000	11,787,822	498,730	2,908,867	498,730	683,739

（注）１．欠損てん補による資本準備金の減少であります。

２．有償第三者割当

発行価格　　　　530円

資本組入額　　　265円

割当先　　　　　株式会社ローソン、目黒俊治（当社代表取締役）

（５）【所有者別状況】

2019年２月28日現在

区分	株式の状況（１単元の株式数100株）								単元未満 株式の状況 （株）
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
政府及び 地方公共 団体	金融 機関	金融商品 取引業者	その他 の法人	外国法人等		個人 その他	計
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
個人以外	個人
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
株主数 （人）	－	23	17	108	18	3	9,121	9,290	－
所有株式数 （単元）	－	19,998	520	33,058	1,024	3	63,089	117,692	18,622
所有株式数 の割合 （％）	－	16.99	0.44	28.09	0.87	0.00	53.61	100	－

（注）１．自己株式408株は、「個人その他」に４単元及び「単元未満株式の状況」に８株を含めて記載しております。

２．上記「その他の法人」及び「単元未満株式の状況」の欄には、証券保管振替機構名義の株式がそれぞれ２単元及び31株含まれております。

（６）【大株主の状況】

		2019年２月28日現在
氏名又は名称	住所	所有株式数 （千株）	発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％）
目黒　俊治	広島市西区	2,419	20.52
株式会社ローソン	東京都品川区大崎1丁目11－２	2,150	18.24
ポプラ協栄会	広島市安佐北区安佐町大字久地665－１	1,723	14.61
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社	東京都中央区晴海１丁目８－11	451	3.82
ポプラ社員持株会	広島市安佐北区安佐町大字久地665-1	264	2.24
株式会社広島銀行（常任代理人資産管理サービス信託銀行株式会社）	広島市中区紙屋町１丁目３－８ （東京都中央区晴海１丁目８－12）	212	1.80
三菱食品株式会社	東京都大田区平和島６丁目１－１	178	1.51
株式会社もみじ銀行 （常任代理人日本マスタートラスト信託銀行株式会社）	広島市中区胡町１－24 （東京都港区浜松町２丁目11－３）	172	1.46
日本生命保険相互会社 （常任代理人日本マスタートラスト信託銀行株式会社）	東京都千代田区丸の内１丁目６－６ （東京都港区浜松町２丁目11－３）	166	1.40
東京海上日動火災保険株式会社	東京都千代田区丸の内１丁目２－１	159	1.35
計	－	7,899	67.01

（注）「所有株式数」及び「発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合」は記載の単位未満を切捨てております。

（７）【議決権の状況】

①【発行済株式】

2019年２月28日現在

区分	株式数（株）	議決権の数（個）	内容
---	---	---	---
無議決権株式	－	－	－
議決権制限株式（自己株式等）	－	－	－
議決権制限株式（その他）	－	－	－
完全議決権株式（自己株式等）	（自己保有株式） 普通株式　　　　400	－	－
完全議決権株式（その他）	普通株式 11,768,800	117,688	－
単元未満株式	普通株式 　　18,622	－	－
発行済株式総数	11,787,822	－	－
総株主の議決権	－	117,688	－

（注）　「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が200株含まれております。

また、「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数２個が含まれております。

②【自己株式等】

2019年２月28日現在

所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数（株）	他人名義所有株式数（株）	所有株式数   の合計（株）	発行済株式総数  に対する所有株  式数の割合（％）
---	---	---	---	---	---
（自己保有株式） 株式会社ポプラ	広島市安佐北区安佐町大字久地665－１	400	－	400	0.00
計	－	400	－	400	0.00

２【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】　会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得

（１）【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

（２）【取締役会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

区分	株式数（株）	価額の総額（円）
---	---	---
当事業年度における取得自己株式	93	64,132
当期間における取得自己株式	1	534

（注）　2019年５月１日以降、当有価証券報告書提出日までに取得した単元未満株式については、含まれておりません。

（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

区分	当事業年度		当期間
---	---	---	---	---
株式数（株）	処分価額の総額 （円）	株式数（株）	処分価額の総額 （円）
---	---	---	---	---
引き受ける者の募集を行った取得自己株式	－	－	－	－
消却の処分を行った取得自己株式	－	－	－	－
合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式	－	－	－	－
その他（－）	－	－	－	－
保有自己株式数	408	－	409	－

（注）　2019年５月１日以降、当有価証券報告書提出日までに取得した単元未満株式については、含まれておりません。

３【配当政策】

当社は、株主に対する利益還元を経営の重要政策の一つとして位置づけており、安定的な配当の継続を重視するとともに、業績、経済情勢に裏づけられた成果の配分を行うことを基本方針としております。

当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。

当事業年度の中間配当及び期末配当につきましては、業績及び財務体質の強化等を総合的に勘案し、誠に遺憾ながら無配とさせていただきます。

当社は、「取締役会の決議により、毎年８月31日の最終の株主名簿に記載または記録された株主または登録株式質権者に対し、会社法第454条第５項に定める剰余金の配当（以下、中間配当金という。）をすることができる。」旨を定款に定めております。

４【株価の推移】

（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】

回次	第40期	第41期	第42期	第43期	第44期
---	---	---	---	---	---
決算年月	2015年２月	2016年２月	2017年２月	2018年２月	2019年２月
---	---	---	---	---	---
最高（円）	657	565	564	937	972
最低（円）	505	477	458	499	461

（注）　最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】

月別	2018年 ９月	10月	11月	12月	2019年 １月	２月
---	---	---	---	---	---	---
最高（円）	691	654	638	624	629	622
最低（円）	611	556	573	461	531	541

（注）　最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

５【役員の状況】

男性　８名　女性　１名　（役員のうち女性の比率　11.1％）

役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

（千株）

代表取締役

会長

目黒　俊治

1943年６月18日生

1966年３月	大黒屋食品株式会社入社
1972年７月	同社代表取締役
1976年４月	当社設立 代表取締役社長
2008年５月	当社代表取締役会長（現任）
2008年12月	大黒屋食品株式会社代表取締役会長

(注)2

2,419

代表取締役

社長

目黒　真司

1970年５月30日生

1996年12月	当社入社
2001年11月	当社西日本統括本部四国地区本部長
2002年３月	当社中四国地区本部店舗運営部長
2003年９月	当社執行役員九州地区本部長
2007年９月	当社管理本部副本部長
2008年３月	当社専務執行役員社長室長
2008年５月	当社代表取締役社長（現任）

(注)2

103

取締役

製造・卸本部長兼新事業運営本部長

野村　一雄

1959年２月20日生

1978年２月	当社入社
2000年10月	当社執行役員商品本部商品開発部長兼管理部長
2002年３月	当社執行役員九州地区本部長
2003年９月	当社執行役員広島地区本部長
2003年12月	当社執行役員製造本部長
2007年11月	当社執行役員製造・卸本部長
2008年５月	当社取締役製造・卸本部長
2014年３月	当社取締役製造・卸本部長兼新事業運営本部長（現任）

(注)2

43

取締役

開発本部長

市村　英世

1956年10月24日生

1999年４月	当社入社
2002年７月	当社関東地区本部営業部長
2005年３月	当社関東地区本部開発部長
2006年11月	当社関東地区本部長
2007年11月	当社執行役員関東地区本部長
2008年５月	当社取締役関東地区本部長
2012年３月	当社取締役営業本部長兼関東地区本部長
2013年３月	当社取締役営業本部長
2014年３月	当社取締役開発本部長（現任）

(注)2

30

取締役

開発戦略室長

草野　　淳

1958年3月6日生

1987年７月	株式会社ローソンジャパン（現：株式会社ローソン）入社
2004年１月	同社東北支社支社長
2005年８月	同社中四国支社支社長
2007年３月	同社ローソンプラスプロジェクトリーダー
2008年３月	同社生鮮ＣＶＳ強化店舗ディレクター
2011年９月	同社海外事業本部本部長補佐
2017年２月	当社出向 社長付特命開発本部長
2017年６月	当社常務執行役員開発戦略室長
2018年５月	当社取締役開発戦略室長（現任）

(注)2

－

取締役

藏田　和樹

1953年10月23日生

1976年４月	株式会社広島銀行入行
2005年４月	同行執行役員本店営業部本店長
2007年４月	同行常務執行役員本店営業部本店長
2008年６月	同行取締役常務執行役員
2009年６月	同行常務取締役法人営業部長
2011年６月	同行専務取締役
2015年５月 2015年７月 2015年７月 2016年４月	当社取締役（現任） 蔵田事務所代表（現任） 株式会社ひまわりプラン代表取締役（現任） 田中電機工業株式会社代表取締役社長（現任）
2018年８月	株式会社平安堂梅坪代表取締役社長（現任）

(注)2

10

役名

職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

（千株）

常勤監査役

浴森　　章

1949年12月29日生

1972年４月	株式会社そごう入社
1991年３月	株式会社福山そごう総務部長
2000年10月	同社店長
2001年２月	株式会社そごう徳島店長
2006年２月	同社広島店長
2007年５月	同社取締役広島店長
2010年１月	株式会社そごう・西武執行役員
2010年５月	同社常勤監査役
2016年５月	同社常勤監査役退任
2017年５月	当社監査役
2018年５月	当社常勤監査役（現任）

(注)3

－

監査役

大野　勝美

1944年８月14日生

1998年７月	広島国税局総務部税務相談室副室長
1999年７月	広島西税務署副署長
2000年７月	税務大学校広島研修所幹事
2000年11月	新見税務署長
2002年７月	西条税務署長
2003年９月	大野勝美税理士事務所開業 代表（現任）
2008年５月	当社監査役（現任）

(注)3

－

監査役

平谷　優子

1970年９月８日生

1998年４月	弁護士登録
2004年２月	ひかり総合法律事務所入所（現任）
2007年10月	広島県教育委員会教育委員
2011年４月	公益財団法人ひろしまこども夢財団理事長
2013年６月	公益財団法人マツダ財団理事（現任）
2014年４月	広島弁護士会副会長
2015年４月	中国地方弁護士会連合会理事
2016年４月	県立広島大学ＭＢＡ非常勤講師
2018年５月	当社監査役（現任）

(注)4

－

計

2,606

（注）１．代表取締役会長目黒　俊治は代表取締役社長目黒　真司の義父であります。

２．2018年５月24日開催の定時株主総会の終結の時から２年間であります。

３．2017年５月25日開催の定時株主総会の終結の時から４年間であります。

４．2018年５月24日開催の定時株主総会の終結の時から４年間であります。

５．取締役藏田　和樹は、社外取締役であります。

６．監査役浴森　章、大野　勝美、平谷　優子は、社外監査役であります。

７．当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査

役１名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。

氏名

生年月日

略歴

所有株式数

（千株）

和田　　彰

1970年６月16日生

1993年４月	マツダ株式会社入社
1998年４月	京セラ株式会社入社
1999年８月	アンダーセンコンサルティング（現：アクセンチュア株式会社）入職 コンサルタント
2000年４月	株式会社人事測定研究所（現：株式会社リクルートマネジメントソリューションズ）入社 コンサルタント
2006年４月	株式会社アインスパートナー出向 ＣＯＯ
2009年１月	Great Place to Work® Institute Japan出向 日本代表
2015年４月	株式会社エスネットワークス入社 コーポレートコミュニケーション本部顧問
2016年１月	同社執行役員ヒューマンキャピタル事業本部長
2017年７月	株式会社和田経営人事研究所代表取締役社長（現任）
2018年１月	合同会社ＳＵＭ業務執行社員（現任）

－

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】

（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】

コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

当社は、激しく変化する経営環境に柔軟に対応できるように経営体制を確立し、経営の透明性と効率性を高めることによって、株主・顧客・取引先・従業員等のステークホルダーの期待に応え、円滑な関係の維持構築と継続的な企業価値の増大に努めることをコーポレート・ガバナンスの基本的な考え方としております。

① 企業統治の体制

当社は、監査役設置会社であり、取締役６名（うち社外取締役１名）、監査役３名（うち社外監査役３名）を選任しております。

取締役会は、原則として月１回の定例取締役会と、必要に応じて臨時取締役会を開催し、経営に関する重要事項について審議・決定するほか、取締役の業務執行を監督しております。

取締役会は、中期事業計画及び年度事業計画を定め、当会社として達成すべき目標を明確化するとともに、各部門ごとの業績目標を明確化し、その進捗を監督します。

取締役及び執行役員等による執行会議を毎週１回開催し、各部門ごとの業務執行及び予算執行の状況を報告させるほか、経営課題の迅速な解決を図ります。

業務執行の責任と権限を明確にするとともに、社外監査役による監査体制を構築することで、当社の考えるコーポレート・ガバナンスは有効に機能するものと判断し、現体制を採用しております。

② 内部統制システム及びリスク管理体制の整備の状況

当社は、取締役及び使用人が法令・定款及び社会規範を遵守した行動をとるための行動規範としてポプラグループ企業行動憲章を定め、また公益通報者保護法に対応したコンプライアンス相談室を設置して、法令違反行為の是正と防止を図っております。

また、内部統制システムの整備に関する基本方針については、取締役会において以下のとおり決議しております。

１　取締役・使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

①　ポプラグループ企業行動憲章を定め、取締役及び使用人が法令・定款及び社会規範を遵守した行動をと

るための行動規範とする。

②　法令・定款及び社会規範に違反する行為を早期に発見し、是正することを目的として、公益通報者保護

法に対応した内部通報処理規程を定め、組織的・個人的な法令違反行為等に関する相談または通報の窓

口としてコンプライアンス相談室を設置する。

③　業務執行部門から独立した内部監査室によりコンプライアンス体制の整備及び向上を図ることとする。

④　取締役は当社における重大な法令違反その他コンプライアンスに関する重要な事実を発見した場合には

直ちに監査役に報告する。

⑤　監査役は当社の法令遵守の体制に問題があると認めるときは、意見を述べるとともに、改善策の策定を

求めることができるものとする。

２　取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

文書管理規程に従い、取締役の職務執行に係る情報を文書または電子的媒体（以下、文書等という）に記

録し、検索性の高い状態で保存・管理する。取締役及び監査役は、常時これらの文書等を閲覧できるものと

する。

３　損失の危険の管理に関する規程その他の体制

①　コンプライアンス、環境、災害、商品、情報セキュリティ等に係るリスクについては、それぞれの担当

部署にて、ガイドラインの制定、マニュアルの作成・配布等を行うものとし、全社的対応は総務部が行

うものとする。

②　新たに生じたリスクについては、代表取締役社長を委員長とするリスク・コンプライアンス委員会にお

いてすみやかに担当部署を定める。また、リスク・コンプライアンス委員会は組織横断的にリスク状況

を監視し、各部署毎のリスク管理の状況を監査して、その結果を定期的に取締役会に報告する。

４　取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

①　経営上の最高意思決定機関である取締役会を基本的に月１回開催するほか、取締役並びに本部長、室長

により構成される本部長連絡会を毎週１回開催し、経営上の課題の迅速な解決を図るとともに、重要な

事項についての報告、審議を行うものとする。

②　取締役会の決定に基づく業務執行については、組織規程、業務分掌規程において詳細を定める。

５　当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制

①　当社及びグループ各社全体における内部統制の構築を目指し、総務部は各関連部署と調整をはかりなが

ら、グループ各社への指導・支援を実施する。

②　当社の内部監査室は、関係会社管理規程に従い、グループ各社の内部監査を実施し、法令違反その他コ

ンプライアンスに関する重要な事項を発見した場合には、監査役に報告するものとする。

６　監査役の職務を補助すべき使用人に関する事項

①　監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合には、監査役と協議の上、必要な人員を

配置する。

②　当該使用人の人選、異動、人事評価及び懲戒についてはあらかじめ監査役の同意を得たうえで実施する

ものとする。

③　当該使用人の指揮命令権は監査役に属するものとし、取締役からの独立性に配慮する。

７　当社及び子会社の取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関する体制

①　取締役及び使用人は、監査役に対して、当社及び当社グループに著しい損害を及ぼすおそれのある事

項に加え、重大な影響を及ぼす事項、内部監査の実施状況、重大な法令・定款違反、その他コンプライ

アンス上重要な事項をすみやかに報告する。

②　前記に関わらず、監査役はいつでも必要に応じて、取締役及び使用人に対して報告を求めることができ

ることとする。

③　監査役に報告した者に対する、降格、減給その他不利益な取扱いを禁ずるとともに、通報内容について

は秘密として保持するものとする。

８　その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

①　監査役会による各業務執行取締役及び重要な各使用人からの個別ヒヤリングの機会を設けるとともに、

代表取締役社長、監査法人それぞれとの間で定期的に意見交換会を開催する。

②　監査役は、取締役会や本部長連絡会、リスク・コンプライアンス委員会などの重要な会議に出席して、

業務執行に関する重要な文書を閲覧するとともに、必要に応じて、取締役及び使用人に説明を求めるこ

とができる。

③　監査役は、内部監査室から定期的にモニタリングの実施報告を受けるなど、内部監査室との緊密な連携

を保ち、効率的な監査を実施するための体制を確保する。

④　監査役がその職務の執行について必要な費用の前払いまたは償還等の請求したときは、速やかに当該費

用または債務を処理する。

③ 内部監査及び監査役監査の状況

当社の内部監査体制は、代表取締役社長直属の内部監査室（１名）を設置し、年度監査計画に基づき、当社グループ各部門の業務執行が法令及び諸規程等に準拠して、適正かつ効果的に行われているかどうかを調査し、必要に応じて是正勧告等を行います。また、経営企画室と連携しながら、財務報告に係る内部統制監査を担当し、グループ全体の内部統制の整備・運用状況の検証等を行っております。

当社の監査役会は、監査役３名（うち社外監査役３名）で構成されており、原則月１回監査役会を開催しております。各監査役は取締役会等の重要な会議に出席するほか、監査役会が定めた監査計画、監査の方針、職務分担に基づき、業務執行の適法性について厳正な監査を実施しております。

監査役は内部監査室及び会計監査人より定期的に報告を受け、また、内部統制においては担当部門である経営企画室より各部門の整備状況及び重要な事象について随時報告を受けるなど、各監査部門と情報及び意見の交換を行い、相互に連携を密にして、監査の質的向上を図っております。

④ 会計監査の状況

当社の会計監査業務を執行した公認会計士は、太陽有限責任監査法人の本間洋一、柴田直子の両氏であり、当社の監査業務に係る補助者は、公認会計士５名、その他５名となっております。

（注）継続監査年数については、各人とも、７年以内のため記載を省略しております。

⑤ 社外取締役及び社外監査役

当社の社外取締役は１名、社外監査役は３名であります。

当社の取締役会は、会社法が定める社外取締役の要件を満たし、東京証券取引所の独立性基準に加えて以下の基準に抵触することなく、当社の経営陣から独立した立場で当社の経営を監督できる方を独立社外取締役に選任することとしております。

・当社グループの主要な取引先（直近事業年度における取引額が相互の連結売上高の2％超）またはその業務執行者

・当社グループの主要な借入先（直近事業年度にかかる事業報告に主要な借入先として記載のある借入先）の業務執行者

・当社の大株主（総議決権保有割合10％以上）またはその業務執行者

・当社の業務執行取締役が他の会社の社外役員を兼任している場合における、当該他の会社の業務執行者

社外取締役藏田和樹氏は、田中電機工業株式会社代表取締役社長及び蔵田事務所代表、株式会社ひまわりプラン代表取締役、株式会社平安堂梅坪代表取締役社長を務めております。金融機関その他企業・団体の役員等を歴任した豊富な経験と高い見識を有することから、経営陣より独立した立場で当社の経営全般に対する的確な助言や監督が期待できると判断し、社外取締役として選任しております。当社と田中電機工業株式会社及び蔵田事務所、株式会社ひまわりプラン、株式会社平安堂梅坪との間には特別な関係はありません。なお、同氏は2019年２月28日現在、当社の株式10,000株を保有しております。

社外監査役浴森章氏は、百貨店業界における長年の実務経験と、常勤監査役としての豊富な実績や幅広い見識を有しており、当社及び当社子会社への有益な助言が期待できることから、社外監査役として選任しております。

社外監査役大野勝美氏は、大野勝美税理士事務所の代表を務めております。大野勝美氏は税理士として会社財務に精通しており、当社及び当社子会社への有益な助言が期待できることから、社外監査役として選任しております。また、同氏は税務署長として勤務された経験を有しており、社外監査役としての職務を適切に遂行することができると判断しております。当社と大野勝美税理士事務所との間には特別な関係はありません。

社外監査役平谷優子氏は、弁護士として企業法務に精通しており、主にコンプライアンスの観点から、当社及び当社子会社への有益な助言が期待できることから、社外監査役として選任しております。また、同氏は、諸団体の理事等を歴任された実務経験を活かし、社外監査役としての職務を適切に遂行することができると判断しております。

社外取締役１名及び社外監査役３名はそれぞれ、当社との人的関係、資本的関係、または取引関係その他の利害関係において当社の一般株主との利益相反が生じるおそれがありません。

当社は、社外取締役１名と社外監査役３名の全員を東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。

当社と社外取締役及び全監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は法令が規定する額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役及び監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意かつ重大な過失がないときに限られます。

⑥ 役員報酬の内容

(1) 提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の 総額 （千円）	報酬等の種類別の総額（千円）				対象となる役員の員数(名)
---	---	---	---	---	---	---
基本報酬	ストック オプション	賞与	退職慰労金
---	---	---	---	---	---	---
取締役 (社外取締役を除く)	50,767	50,767	－	－	－	5
監査役 (社外監査役を除く)	1,564	1,564	－	－	－	1
社外役員	8,980	8,980	－	－	－	4

(2) 提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等

連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。

(3) 役員の報酬等の額の決定に関する方針

取締役の報酬等については、株主総会で承認された取締役報酬等の限度内で算定しており、取締役会におい

て協議、決定しております。

各取締役の報酬等については、担当する職務、責任、業績、貢献度等の要素を基準として、総合的に勘案し

決定しております。

監査役の報酬等については、株主総会で承認された監査役報酬等の限度内で算定しており、各監査役の報酬

等については監査役の協議により決定しております。

⑦ 取締役の定数

当社の取締役は10名以内とする旨を定款に定めております。

⑧ 取締役の選任の決議要件

当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席した株主総会において、その議決権の過半数の決議によって選任する旨、また、累積投票によらない旨定款に定めております。

⑨ 株主総会の特別決議要件

当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって決する旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

⑩ 自己株式の取得

当社は、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議をもって自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。これは経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。

⑪ 中間配当の決定機関

当社は、会社法第454条第５項に定める剰余金の配当について、取締役会の決議により、毎年８月31日を基準日として中間配当をすることができる旨を定款に定めております。これは株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。

⑫ 株式の保有状況

イ．投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額

６銘柄　169,074千円

ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的

前事業年度

特定投資株式

銘柄	株式数（株）	貸借対照表計上額 （千円）	保有目的
---	---	---	---
株式会社山口フィナンシャルグループ	57,000	73,986	取引関係維持
株式会社広島銀行	25,000	20,950	取引関係維持
大正製薬ホールディングス株式会社	300	2,934	取引関係維持
株式会社あじかん	1,000	1,326	取引関係維持

当事業年度

特定投資株式

銘柄	株式数（株）	貸借対照表計上額 （千円）	保有目的
---	---	---	---
株式会社山口フィナンシャルグループ	57,000	59,166	取引関係維持
株式会社広島銀行	25,000	15,500	取引関係維持
大正製薬ホールディングス株式会社	300	3,381	取引関係維持
株式会社あじかん	1,000	1,027	取引関係維持

（２）【監査報酬の内容等】

①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
---	---	---	---	---
監査証明業務に基づく報酬（千円）	非監査業務に基づく報酬（千円）	監査証明業務に基づく報酬（千円）	非監査業務に基づく報酬（千円）
---	---	---	---	---
提出会社	19,000	－	22,000	－
連結子会社	－	－	－	－
計	19,000	－	22,000	－

②【その他重要な報酬の内容】

（前連結会計年度）

該当事項はありません。

（当連結会計年度）

該当事項はありません。

③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】

（前連結会計年度）

該当事項はありません。

（当連結会計年度）

該当事項はありません。

④【監査報酬の決定方針】

当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査法人から提示を受けた監査報酬見積額に対して内容の説明を受け、両者協議の上、監査役会での同意のもと決定しております。

 有価証券報告書（通常方式）_20190529144453

第５【経理の状況】

１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。

(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2018年３月１日から2019年２月28日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2018年３月１日から2019年２月28日まで）の財務諸表について、太陽有限責任監査法人により監査を受けております。

なお、従来から当社が監査証明を受けている優成監査法人は、2018年７月２日に太陽有限責任監査法人と合併し、太陽有限責任監査法人に名称を変更しております。

当該変更につきまして臨時報告書を提出しております。臨時報告書に記載した事項は次のとおりです。

(1）当該異動に係る監査公認会計士等の氏名又は名称

①存続する監査公認会計士等の概要

名称	太陽有限責任監査法人
所在地	東京都港区元赤坂一丁目2番7号

②消滅する監査公認会計士等の概要

名称	優成監査法人
所在地	東京都千代田区丸の内一丁目8番1号 丸の内トラストタワーN館9階

(2）当該異動の年月日

2018年７月２日

(3）消滅する監査公認会計士等の直近における就任年月日

2018年５月24日

(4）消滅する監査公認会計士等が直近３年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項

該当事項はありません。

(5）当該異動の決定又は当該異動に至った理由及び経緯

当社の会計監査人である優成監査法人（消滅監査法人）が、2018年７月２日付で、太陽有限責任監査法人と合併したことに伴うものであります。

これに伴いまして、当社の監査証明を行う監査公認会計士等は太陽有限責任監査法人となります。

(6）(5)の理由及び経緯に対する監査報告書等の記載事項に係る消滅する監査公認会計士等の意見

特段の意見はないとの申し出を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、会計基準に関する情報を入手しております。 

１【連結財務諸表等】

（１）【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (2018年２月28日)	当連結会計年度 (2019年２月28日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	746,543	813,590
受取手形及び売掛金	186,222	168,748
加盟店貸勘定	※１ 195,193	※１ 169,346
商品及び製品	632,678	617,743
原材料及び貯蔵品	65,902	55,219
繰延税金資産	1,281	9
その他	1,106,343	1,058,377
貸倒引当金	△7,750	△17,703
流動資産合計	2,926,414	2,865,333
固定資産
有形固定資産
自社有形固定資産
建物及び構築物	4,081,173	3,705,161
減価償却累計額	△3,530,907	△3,538,323
建物及び構築物（純額）	550,265	166,837
機械装置及び運搬具	402,668	395,677
減価償却累計額	△391,359	△391,772
機械装置及び運搬具（純額）	11,309	3,905
器具備品	1,184,487	1,125,325
減価償却累計額	△1,161,308	△1,096,144
器具備品（純額）	23,178	29,181
土地	1,678,686	1,010,235
リース資産	1,693,124	1,562,663
減価償却累計額	△1,267,506	△1,481,957
リース資産（純額）	425,618	80,705
自社有形固定資産合計	2,689,057	1,290,865
貸与有形固定資産
建物及び構築物	1,834,973	1,509,739
減価償却累計額	△1,388,429	△1,306,660
建物及び構築物（純額）	446,543	203,078
器具備品	662,882	581,124
減価償却累計額	△649,101	△575,643
器具備品（純額）	13,781	5,480
土地	799,974	571,707
その他（純額）	85,468	68,424
貸与有形固定資産合計	1,345,768	848,690
有形固定資産合計	4,034,826	2,139,556
無形固定資産
ソフトウエア	413,780	182,387
リース資産	9,235	598
その他	24,585	37,094
無形固定資産合計	447,601	220,079

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (2018年２月28日)	当連結会計年度 (2019年２月28日)
投資その他の資産
投資有価証券	※２ 3,038,726	※２ 2,795,864
長期貸付金	46,646	39,393
敷金及び保証金	1,540,955	1,442,027
その他	184,933	78,647
貸倒引当金	△76,343	△18,108
投資その他の資産合計	4,734,919	4,337,824
固定資産合計	9,217,347	6,697,460
資産合計	12,143,762	9,562,793
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	1,362,105	1,283,196
加盟店買掛金	※３ 871,220	※３ 832,881
短期借入金	※４ 300,000	※４ 400,000
リース債務	307,939	208,536
未払金	535,003	625,202
未払法人税等	790	63,256
賞与引当金	38,072	23,920
預り金	780,287	720,279
その他	423,135	397,911
流動負債合計	4,618,553	4,555,184
固定負債
リース債務	442,892	313,763
繰延税金負債	204,246	134,510
退職給付に係る負債	481,601	476,746
資産除去債務	585,175	581,823
長期預り金	※５ 1,126,815	※５ 1,075,578
その他	280,432	335,467
固定負債合計	3,121,163	2,917,889
負債合計	7,739,717	7,473,074
純資産の部
株主資本
資本金	2,908,867	2,908,867
資本剰余金	683,739	683,739
利益剰余金	290,354	△1,894,941
自己株式	△168	△232
株主資本合計	3,882,793	1,697,433
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	412,245	271,643
退職給付に係る調整累計額	109,005	120,642
その他の包括利益累計額合計	521,250	392,285
純資産合計	4,404,044	2,089,719
負債純資産合計	12,143,762	9,562,793

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】

【連結損益計算書】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　2017年３月１日 　至　2018年２月28日)	当連結会計年度 (自　2018年３月１日 　至　2019年２月28日)
売上高
売上高	25,440,764	22,906,550
営業収入
加盟店からの収入	1,559,855	1,515,176
その他の営業収入	1,766,084	1,670,927
営業収入合計	3,325,939	3,186,103
営業総収入合計	28,766,703	26,092,654
売上原価	19,895,724	18,060,849
売上総利益	5,545,040	4,845,701
営業総利益	8,870,979	8,031,805
販売費及び一般管理費
荷造運搬費	704,094	713,307
広告宣伝費	18,180	20,014
販売促進費	469,124	473,891
役員報酬	75,301	74,441
従業員給料及び賞与	3,112,020	2,787,896
賞与引当金繰入額	36,581	22,814
退職給付費用	75,896	53,758
法定福利及び厚生費	390,796	352,416
水道光熱費	383,620	349,886
消耗品費	78,042	75,005
租税公課	143,644	125,241
減価償却費	371,835	349,909
不動産賃借料	1,197,956	1,053,344
リース料	59,745	48,516
貸倒引当金繰入額	416	8,514
その他	2,090,623	1,921,848
販売費及び一般管理費合計	9,207,880	8,430,808
営業損失（△）	△336,901	△399,003
営業外収益
受取利息	3,773	2,886
受取配当金	61,961	9,289
持分法による投資利益	45,999	14,802
受取手数料	22,464	14,105
受取保険金	8,466	68,788
受取補填金	99,940	100,000
開発負担金収入	29,548	9,548
その他	19,404	23,139
営業外収益合計	291,557	242,559
営業外費用
支払利息	22,567	20,999
株式交付費	10,603	－
貸倒引当金繰入額	291	18,631
その他	3,589	2,585
営業外費用合計	37,052	42,216
経常損失（△）	△82,395	△198,661

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　2017年３月１日 　至　2018年２月28日)	当連結会計年度 (自　2018年３月１日 　至　2019年２月28日)
特別利益
固定資産売却益	※１ 21,556	※１ 10,713
投資有価証券売却益	－	45,710
補償金・違約金	33,264	－
店舗譲渡益	77,894	2,000
その他	2,956	9,916
特別利益合計	135,672	68,339
特別損失
固定資産売却損	※２ 5,072	－
固定資産除却損	※３ 2,968	※３ 3,465
減損損失	※４ 65,221	※４ 1,940,830
店舗閉鎖損失	4,896	34,239
その他	192	25,894
特別損失合計	78,350	2,004,429
税金等調整前当期純損失（△）	△25,074	△2,134,750
法人税、住民税及び事業税	47,184	58,048
法人税等調整額	△1,731	△7,502
法人税等合計	45,452	50,545
当期純損失（△）	△70,526	△2,185,296
親会社株主に帰属する当期純損失（△）	△70,526	△2,185,296

【連結包括利益計算書】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (自　2017年３月１日 　至　2018年２月28日)	当連結会計年度 (自　2018年３月１日 　至　2019年２月28日)
当期純損失（△）	△70,526	△2,185,296
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	132,303	△140,601
退職給付に係る調整額	92,453	11,636
その他の包括利益合計	※ 224,757	※ △128,964
包括利益	154,230	△2,314,260
（内訳）
親会社株主に係る包括利益	154,230	△2,314,260
非支配株主に係る包括利益	－	－

③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度（自　2017年３月１日　至　2018年２月28日）

				(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金	利益剰余金	自己株式	株主資本合計
当期首残高	2,410,137	185,009	360,881	△135	2,955,892
当期変動額
新株の発行	498,730	498,730			997,460
親会社株主に帰属する当期純損失（△）			△70,526		△70,526
自己株式の取得				△32	△32
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額）
当期変動額合計	498,730	498,730	△70,526	△32	926,900
当期末残高	2,908,867	683,739	290,354	△168	3,882,793

	その他の 包括利益累計額			純資産合計
	その他有価証券 評価差額金	退職給付に係る調整累計額	その他の包括利益累計額合計
当期首残高	279,941	16,551	296,493	3,252,386
当期変動額
新株の発行				997,460
親会社株主に帰属する当期純損失（△）				△70,526
自己株式の取得				△32
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額）	132,303	92,453	224,757	224,757
当期変動額合計	132,303	92,453	224,757	1,151,658
当期末残高	412,245	109,005	521,250	4,404,044

当連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

				(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金	利益剰余金	自己株式	株主資本合計
当期首残高	2,908,867	683,739	290,354	△168	3,882,793
当期変動額
親会社株主に帰属する当期純損失（△）			△2,185,296		△2,185,296
自己株式の取得				△64	△64
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	△2,185,296	△64	△2,185,360
当期末残高	2,908,867	683,739	△1,894,941	△232	1,697,433

	その他の 包括利益累計額			純資産合計
	その他有価証券 評価差額金	退職給付に係る調整累計額	その他の包括利益累計額合計
当期首残高	412,245	109,005	521,250	4,404,044
当期変動額
親会社株主に帰属する当期純損失（△）				△2,185,296
自己株式の取得				△64
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額）	△140,601	11,636	△128,964	△128,964
当期変動額合計	△140,601	11,636	△128,964	△2,314,325
当期末残高	271,643	120,642	392,285	2,089,719

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　2017年３月１日 　至　2018年２月28日)	当連結会計年度 (自　2018年３月１日 　至　2019年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純損失（△）	△25,074	△2,134,750
減価償却費	698,072	561,151
減損損失	65,221	1,940,830
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	30,661	6,007
貸倒引当金の増減額（△は減少）	707	27,146
賞与引当金の増減額（△は減少）	△18,274	△14,151
受取利息及び受取配当金	△65,735	△12,175
支払利息	22,567	20,999
持分法による投資損益（△は益）	△45,999	△14,802
固定資産除売却損益（△は益）	△13,516	△7,248
店舗閉鎖損失	4,896	34,239
売上債権の増減額（△は増加）	34,888	17,474
加盟店貸勘定及び加盟店借勘定の純増減額	20,311	33,083
未収入金の増減額（△は増加）	55,935	82,744
たな卸資産の増減額（△は増加）	35,070	25,617
仕入債務の増減額（△は減少）	△147,947	△117,249
その他	△250,420	△190,331
小計	401,364	258,586
利息及び配当金の受取額	64,672	67,013
利息の支払額	△22,066	△20,855
補償金の受取額	33,264	－
法人税等の支払額	△365,576	△23,526
法人税等の還付額	907	81,832
営業活動によるキャッシュ・フロー	112,566	363,049
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△21,024	△57,651
有形固定資産の売却による収入	24,088	20,810
投資有価証券の取得による支出	△7,111	△8,119
投資有価証券の売却による収入	－	55,000
貸付けによる支出	△11,850	△14,562
貸付金の回収による収入	34,190	26,387
敷金及び保証金の差入による支出	△14,805	△10,628
敷金及び保証金の回収による収入	113,253	99,004
長期預り金の返還による支出	△7,936	△6,265
その他	△19,160	9,611
投資活動によるキャッシュ・フロー	89,644	113,586
財務活動によるキャッシュ・フロー
株式の発行による収入	986,856	－
リース債務の返済による支出	△313,836	△320,202
自己株式の取得による支出	△32	△64
短期借入金の純増減額（△は減少）	△700,000	100,000
設備関係割賦債務の返済による支出	△232,207	△189,321
財務活動によるキャッシュ・フロー	△259,219	△409,588
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△57,009	67,047
現金及び現金同等物の期首残高	803,552	746,543
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 746,543	※１ 813,590

【注記事項】

（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）

１．連結の範囲に関する事項

(1）連結子会社            5社

主要な連結子会社名は、大黒屋食品㈱、ポプラ保険サービス㈲であります。

(2）非連結子会社          なし

２．持分法の適用に関する事項

(1）持分法適用の関連会社  1社

㈱ローソン山陰

(2）持分法非適用の関連会社

㈲ポート赤碕

（持分法を適用しない理由）

持分法非適用会社は、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要性がないため、持分法の適用範囲から除外しております。

(3）投資差額の処理

持分法適用にあたり発生した投資差額（のれん相当額）は、15年以内で均等償却しております。

３．連結子会社の事業年度等に関する事項

(1）連結子会社の決算日は次のとおりであります。

決算日	会社名
---	---
１月31日	大黒屋食品㈱、ポプラ保険サービス㈲他２社
３月31日	㈱ＯＲＳ

(2）上記のうち、決算日が１月31日である連結子会社については、決算日の差異が３ヵ月を超えていないため、各社の事業年度の財務諸表に基づき連結しております。

ただし、連結決算日との間に生じた重要な取引については調整を行っております。

また、㈱ＯＲＳについては、連結決算日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表を連結しております。

４．会計方針に関する事項

(1）重要な資産の評価基準及び評価方法

①　有価証券

その他有価証券

時価のあるもの

決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

時価のないもの

移動平均法による原価法

②　たな卸資産

商品（店舗）

売価還元法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

商品（商品センター他）

月次総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

製品

月次総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

原材料

月次総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

貯蔵品

最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法

①　有形固定資産（リース資産を除く）

定率法を採用しております。但し、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物及び構築物　８年～38年

器具備品　　　　２年～10年

②　無形固定資産（リース資産を除く）

定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能見積期間（５年）に基づく定額法を採用しております。

③　リース資産

所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産

自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

(3）重要な引当金の計上基準

①　貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

②　賞与引当金

従業員の賞与の支給に充てるため、支払見込額のうち当連結会計年度の負担すべき額を計上しております。

(4）退職給付に係る会計処理の方法

①  退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

②  数理計算上の差異の費用処理方法

数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（７年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から損益処理することとしております。

(5）重要な収益及び費用の計上基準

ファイナンス・リース取引に係る収益の計上基準

売上高を計上せずに利息相当額を各期へ配分する方法によっております。

(6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引き出し可能な預金からなっております。

(7）その他連結財務諸表作成のための重要な事項

消費税等の会計処理

税抜方式によっております。ただし、免税事業者に該当するポプラ保険サービス㈲については、税込方式によっております。 

（会計方針の変更）

該当事項はありません。 

（未適用の会計基準等）

・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日　企業会計基準委員会）

・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日　企業会計基準委員会）

(1）概要

国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。

企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。

(2）適用予定日

2023年２月期の期首から適用します。

(3）当該会計基準等の適用による影響

「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。 

（表示方法の変更）

(連結損益計算書)

前連結会計年度において、「販売費及び一般管理費」の「その他」に含めていた「貸倒引当金繰入額」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。

この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「販売費及び一般管理費」の「その他」に表示していた2,091,039千円は、「貸倒引当金繰入額」416千円、「その他」2,090,623千円として組み替えております。

（連結貸借対照表関係）

※１　加盟店貸勘定は、加盟店との間に発生した債権であります。

※２　関連会社に対するものは、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2018年２月28日）	当連結会計年度 （2019年２月28日）
---	---	---
投資有価証券（株式）	2,199,128千円	2,158,225千円

※３　加盟店買掛金は加盟店が仕入れた商品代金の買掛金残高であります。

※４　当社及び連結子会社においては、運転資金の効率的な調達を行なうため取引銀行９行と当座貸越契約を　締結しております。これらの契約に基づく連結会計年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2018年２月28日）	当連結会計年度 （2019年２月28日）
---	---	---
当座貸越極度額の総額	8,550,000千円	6,400,000千円
借入実行残高	300,000	400,000
差引額	8,250,000	6,000,000

※５　長期預り金の主なものは加盟店からのものであります。

（連結損益計算書関係）

※１　固定資産売却益の内訳は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （自　2017年３月１日 至　2018年２月28日）	当連結会計年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）
---	---	---
建物及び構築物	18,961千円	9,933千円
器具備品	2,517	732
その他	77	48
計	21,556	10,713

※２　固定資産売却損の内訳は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （自　2017年３月１日 至　2018年２月28日）	当連結会計年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）
---	---	---
建物及び構築物	4,921千円	－千円
その他	150	－
計	5,072	－

※３　固定資産除却損の内訳は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （自　2017年３月１日 至　2018年２月28日）	当連結会計年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）
---	---	---
建物及び構築物	1,888千円	3,374千円
器具備品	800	90
リース資産	280	0
その他	－	0
計	2,968	3,465

※４　減損損失

当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。

前連結会計年度（自　2017年３月１日　至　2018年２月28日）

用途		場所	減損損失等
---	---	---	---
店舗	建物及び構築物、器具備品等	中国	23,832千円
関西	251
関東	4,010
九州	16,336
その他	77
店舗以外	建物及び構築物、機械装置	中国	17,283
関西	3,427
計	－	－	65,221

当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位とし資産のグルーピングを行っております。営業活動から生ずる損益が継続してマイナスである資産グループ及び閉店が予想される店舗につき帳簿価額を回収可能価額まで減額し当該減少額を減損損失（65,221千円）としております。その内訳は下記のとおりです。

建物及び構築物	58,179千円
器具備品	3,885
その他	3,156

なお、当資産グループの回収可能価額は使用価値または正味売却価額により測定しております。使用価値については割引前将来キャッシュ・フローを5.94％で割り引いて算定し、正味売却価額は、売却予定があるものはその予定価額、それ以外のもののうち土地については固定資産税評価額等を基に算定した金額、その他売却予定がないものに関しては備忘価額としております。

当連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

用途	種類	場所	減損損失等
---	---	---	---
店舗	建物及び構築物、土地等	中国	359,829千円
関西	16,308
関東	52,784
九州	129,087
北陸	12,445
中部	1,476
店舗以外	中国	1,290,704
関西	1,063
九州	72,570
北陸	2,764
中部	1,796
計	－	－	1,940,830

当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位とするとともに、工場、商品センター及びその他賃貸用資産等については各物件単位で、また、本社については独立したキャッシュ・フローを生み出さないことから、共用資産としてグルーピングしております。

当社グループは、営業損益が継続してマイナスとなっていることから、減損の兆候を共有資産を含む全社単位で検討するとともに、営業損益が継続してマイナスである店舗等及び閉店が予想される店舗について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し減損損失としております。その内訳は下記のとおりです。

土地	896,717千円
建物及び構築物	590,345
器具備品	44,738
ソフトウエア	164,837
その他	244,190

なお、回収可能価額は使用価値または正味売却価額により測定しております。使用価値については将来キャッシュ・フローを4.55％で割り引いて算定し、正味売却価額については不動産鑑定士による評価額または固定資産税評価額を基に算定しております。 

（連結包括利益計算書関係）

※  その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度 （自　2017年３月１日 至　2018年２月28日）	当連結会計年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）
---	---	---
その他有価証券評価差額金：
当期発生額	190,931千円	△200,788千円
組替調整額	－	－
税効果調整前	190,931	△200,788
税効果額	△58,627	60,186
その他有価証券評価差額金	132,303	△140,601
退職給付に係る調整額：
当期発生額	82,555	14,445
組替調整額	10,058	△3,583
税効果調整前	92,614	10,862
税効果額	△161	774
退職給付に係る調整額	92,453	11,636
その他の包括利益合計	224,757	△128,964

（連結株主資本等変動計算書関係）

前連結会計年度（自　2017年３月１日　至　2018年２月28日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

	当連結会計年度期首株式数（株）	当連結会計年度増加株式数（株）	当連結会計年度減少株式数（株）	当連結会計年度末株式数（株）
---	---	---	---	---
発行済株式
普通株式（注）１	9,905,822	1,882,000	－	11,787,822
合計	9,905,822	1,882,000	－	11,787,822
自己株式
普通株式（注）２	255	60	－	315
合計	255	60	－	315

（注）１．普通株式の発行済株式総数の増加1,882,000株は、第三者割当による新株の発行による増加であります。

２．普通株式の自己株式の株式数の増加60株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

該当事項はありません。

３．配当に関する事項

該当事項はありません。

当連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

	当連結会計年度期首株式数（株）	当連結会計年度増加株式数（株）	当連結会計年度減少株式数（株）	当連結会計年度末株式数（株）
---	---	---	---	---
発行済株式
普通株式	11,787,822	－	－	11,787,822
合計	11,787,822	－	－	11,787,822
自己株式
普通株式（注）	315	93	－	408
合計	315	93	－	408

（注）普通株式の自己株式の株式数の増加93株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

該当事項はありません。

３．配当に関する事項

該当事項はありません。

（連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１  現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前連結会計年度 （自　2017年３月１日 至　2018年２月28日）	当連結会計年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）
---	---	---
現金及び預金勘定	746,543千円	813,590千円
現金及び現金同等物	746,543	813,590

２  重要な非資金取引の内容

新たに計上した資産除去債務の額

	前連結会計年度 （自　2017年３月１日 至　2018年２月28日）	当連結会計年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）
---	---	---
資産除去債務の額	21,376千円	25,869千円

（リース取引関係）

（借主側）

１．ファイナンス・リース取引

(1)所有権移転ファイナンス・リース取引

①　リース資産の内容

有形固定資産

主にコンビニエンスストア事業における店舗什器（器具備品）であります。

②　リース資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項　（2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

(2)所有権移転外ファイナンス・リース取引

①　リース資産の内容

（ア）有形固定資産

主にコンビニエンスストア事業における店舗什器（器具備品）、お弁当製造機器（機械装置）であります。

（イ）無形固定資産

ソフトウエアであります。

②　リース資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項　（2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

２．オペレーティング・リース取引

（借主側）

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

（単位：千円）

	前連結会計年度 （2018年２月28日）	当連結会計年度 （2019年２月28日）
---	---	---
１年内	10,332	9,642
１年超	49,377	38,650
合計	59,709	48,293

（貸主側）

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

（単位：千円）

	前連結会計年度 （2018年２月28日）	当連結会計年度 （2019年２月28日）
---	---	---
１年内	6,736	5,606
１年超	19,430	12,313
合計	26,167	17,919

（金融商品関係）

１．金融商品の状況に関する事項

(1）金融商品に対する取組方針

当社グループは、資金運用については短期的で安全性の高い預金等に限定し、長期資金や短期的運転資金については銀行借入より調達する方針であります。また、デリバティブ及び投機的な取引は行わない方針であります。

(2）金融商品の内容及びそのリスク

営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。

投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。

営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが３ヵ月以内の支払期日であります。

ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。リース契約は契約時に支払額が確定しており、金利変動リスクはありません。

デリバティブ取引は行っておりません。

(3）金融商品に係るリスク管理体制

①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理

当社は経理規程に従い、債権回収状況を定期的にモニタリングして債権ごとに期日及び残高を管理することにより、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。

②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価や財務状況等を把握する体制としております。

③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理

当社は、担当部署が資金繰計画を作成し、毎月更新することなどにより流動性リスクを管理しております。

(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

２．金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。

前連結会計年度（2018年２月28日）

	連結貸借対照表計上額 （千円）	時価（千円）	差額（千円）
---	---	---	---
(1）現金及び預金	746,543	746,543	－
(2）受取手形及び売掛金	186,222	186,222	－
(3）加盟店貸勘定	195,193	195,193	－
(4）投資有価証券
その他有価証券	749,597	749,597	－
(5）長期貸付金	46,646
貸倒引当金（※）	△4,711
	41,935	44,528	2,593
(6）敷金及び保証金	1,540,955	1,537,539	△3,416
資産計	3,460,447	3,459,624	△823
(1）支払手形及び買掛金	1,362,105	1,362,105	－
(2）加盟店買掛金	871,220	871,220	－
(3）短期借入金	300,000	300,000	－
(4）未払金	535,003	535,003	－
(5）未払法人税等	790	790	－
(6）預り金	780,287	780,287	－
(7）リース債務	750,831	729,840	△20,990
(8）長期預り金	1,126,815	1,128,051	1,236
負債計	5,727,054	5,707,299	△19,754

（※）長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。

当連結会計年度（2019年２月28日）

	連結貸借対照表計上額 （千円）	時価（千円）	差額（千円）
---	---	---	---
(1）現金及び預金	813,590	813,590	－
(2）受取手形及び売掛金	168,748	168,748	－
(3）加盟店貸勘定	169,346	169,346	－
(4）投資有価証券
その他有価証券	547,638	547,638	－
(5）長期貸付金	39,393
貸倒引当金（※）	△11,138
	28,254	28,851	596
(6）敷金及び保証金	1,442,027	1,443,463	1,435
資産計	3,169,607	3,171,639	2,032
(1）支払手形及び買掛金	1,283,196	1,283,196	－
(2）加盟店買掛金	832,881	832,881	－
(3）短期借入金	400,000	400,000	－
(4）未払金	625,202	625,202	－
(5）未払法人税等	63,256	63,256	－
(6）預り金	720,279	720,279	－
(7）リース債務	522,299	492,558	△29,740
(8）長期預り金	1,075,578	1,053,862	△21,715
負債計	5,522,693	5,471,237	△51,456

（※）長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。

（注）１．金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

資　産

(1）現金及び預金、(2）受取手形及び売掛金、(3）加盟店貸勘定

これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(4）投資有価証券

株式等は取引所の価格によっております。

(5）長期貸付金、(6）敷金及び保証金

長期貸付金、敷金及び保証金の時価については、一定の期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に準じた利率で割り引いた現在価値により算定しております。また、貸倒懸念債権については、同様の割引率による見積キャッシュ・フローの割引現在価値、または、担保及び保証による回収見込額等により、時価を算定しております。

負　債

(1）支払手形及び買掛金、(2）加盟店買掛金、(3）短期借入金、(4）未払金、(5）未払法人税等、(6）預り金

これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(7）リース債務

元利金の合計額を新規に同様の取引を行った場合に想定される合理的に見積もられる利率で割り引いて算定する方法によっております。

(8）長期預り金

合理的に見積りした返還予定時期に基づき、国債の利回り等適切な指標に準じた利率で割り引いた現在価値によっております。

２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

（単位：千円）

区分	前連結会計年度 （2018年２月28日）	当連結会計年度 （2019年２月28日）
---	---	---
非上場株式	2,289,128	2,248,225

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4）投資有価証券」には含めておりません。

３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度（2018年２月28日）

	１年以内 （千円）	１年超 ５年以内 （千円）	５年超 10年以内 （千円）	10年超 （千円）
---	---	---	---	---
預金	603,590	－	－	－
受取手形及び売掛金	186,222	－	－	－
加盟店貸勘定	195,193	－	－	－
長期貸付金	－	42,571	4,075	－
敷金及び保証金	99,618	136,278	166,640	1,138,417

当連結会計年度（2019年２月28日）

	１年以内 （千円）	１年超 ５年以内 （千円）	５年超 10年以内 （千円）	10年超 （千円）
---	---	---	---	---
預金	675,981	－	－	－
受取手形及び売掛金	168,748	－	－	－
加盟店貸勘定	169,346	－	－	－
長期貸付金	－	38,795	598	－
敷金及び保証金	99,488	162,369	163,381	1,016,788

４．借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度（2018年２月28日）

	１年以内 （千円）	１年超 ２年以内 （千円）	２年超 ３年以内 （千円）	３年超 ４年以内 （千円）	４年超 ５年以内 （千円）	５年超 （千円）
---	---	---	---	---	---	---
短期借入金	300,000	－	－	－	－	－
リース債務	307,939	195,833	64,496	57,686	48,959	75,916

当連結会計年度（2019年２月28日）

	１年以内 （千円）	１年超 ２年以内 （千円）	２年超 ３年以内 （千円）	３年超 ４年以内 （千円）	４年超 ５年以内 （千円）	５年超 （千円）
---	---	---	---	---	---	---
短期借入金	400,000	－	－	－	－	－
リース債務	208,536	77,052	70,506	61,600	47,952	56,650

（有価証券関係）

１．その他有価証券

前連結会計年度（2018年２月28日）

	種類	連結貸借対照表計上額（千円）	取得原価（千円）	差額（千円）
---	---	---	---	---
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	(1）株式	749,597	154,806	594,791
(2）債券	－	－	－
(3）その他	－	－	－
小計	749,597	154,806	594,791
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	(1）株式	－	－	－
(2）債券	－	－	－
(3）その他	－	－	－
小計	－	－	－
合計		749,597	154,806	594,791

（注）  非上場株式（連結貸借対照表計上額  2,289,128千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

当連結会計年度（2019年２月28日）

	種類	連結貸借対照表計上額（千円）	取得原価（千円）	差額（千円）
---	---	---	---	---
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	(1）株式	532,138	133,495	398,642
(2）債券	－	－	－
(3）その他	－	－	－
小計	532,138	133,495	398,642
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	(1）株式	15,500	20,140	△4,640
(2）債券	－	－	－
(3）その他	－	－	－
小計	15,500	20,140	△4,640
合計		547,638	153,635	394,002

（注）  非上場株式（連結貸借対照表計上額  2,248,225千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

２．売却したその他有価証券

前連結会計年度（自　2017年３月１日　至　2018年２月28日）

該当事項はありません。

当連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

種類	売却額（千円）	売却益の合計（千円）	売却損の合計（千円）
---	---	---	---
(1）株式	55,000	45,710	－
(2）債券	－	－	－
(3）その他	－	－	－
小計	55,000	45,710	－

（デリバティブ取引関係）

該当事項はありません。

（退職給付関係）

１．採用している退職給付制度の概要

当社及び連結子会社は、確定拠出年金制度、前払退職金制度及び確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。

２．確定給付制度

(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

	前連結会計年度 (自　2017年３月１日 至　2018年２月28日)	当連結会計年度 (自　2018年３月１日 至　2019年２月28日)
---	---	---
退職給付債務の期首残高	543,555千円	481,601千円
勤務費用	33,625	26,896
利息費用	4,174	3,698
数理計算上の差異の発生額	△82,555	△14,445
退職給付の支払額	△17,198	△21,004
退職給付債務の期末残高	481,601	476,746

(2）退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表

	前連結会計年度 (2018年２月28日)	当連結会計年度 (2019年２月28日)
---	---	---
非積立型制度の退職給付債務	481,601千円	476,746千円
連結貸借対照表に計上された負債	481,601	476,746
退職給付に係る負債	481,601	476,746
連結貸借対照表に計上された負債	481,601	476,746

(3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

	前連結会計年度 (自　2017年３月１日 至　2018年２月28日)	当連結会計年度 (自　2018年３月１日 至　2019年２月28日)
---	---	---
勤務費用	33,625千円	26,896千円
利息費用	4,174	3,698
数理計算上の差異の費用処理額	10,058	△3,583
確定給付制度に係る退職給付費用	47,859	27,011

(4）退職給付に係る調整額

退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (自　2017年３月１日 至　2018年２月28日)	当連結会計年度 (自　2018年３月１日 至　2019年２月28日)
---	---	---
数理計算上の差異	92,614千円	10,862千円
合計	92,614	10,862

(5）退職給付に係る調整累計額

退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2018年２月28日)	当連結会計年度 (2019年２月28日)
---	---	---
未認識数理計算上の差異	109,780千円	120,642千円
合計	109,780	120,642

(6）数理計算上の計算基礎に関する事項

主要な数理計算上の計算基礎

	前連結会計年度 (2018年２月28日)	当連結会計年度 (2019年２月28日)
---	---	---
割引率	0.8％	0.8％

３．確定拠出制度及び前払退職金制度

当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度33,474千円、当連結会計年度29,306千円、従業員へ前払退職金として支給した金額は、前連結会計年度6,117千円、当連結会計年度6,149千円であります。 

（ストック・オプション等関係）

該当事項はありません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 （2018年２月28日）		当連結会計年度 （2019年２月28日）
---	---	---	---
繰延税金資産
減損損失	307,051千円		842,296千円
税務上の繰越欠損金	1,364,203		1,462,202
資産除去債務	183,385		183,705
貸倒引当金	25,652		10,927
退職給付に係る負債	147,282		147,657
賞与引当金	11,689		7,297
投資有価証券評価損	760,840		760,840
未払事業所税	4,948		4,522
未払事業税	5,896		6,804
一括償却資産	456		329
その他	13,308		15,702
繰延税金資産小計	2,824,714		3,442,286
評価性引当額	△2,818,011		△3,442,276
繰延税金資産合計	6,702		9
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△27,122		△12,151
その他有価証券評価差額金	△182,545		△122,358
繰延税金負債合計	△209,667		△134,510
繰延税金負債の純額	△202,965		△134,500

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度及び当連結会計年度は税金等調整前当期純損失が計上されているため記載しておりません。

（企業結合等関係）

該当事項はありません。

（資産除去債務関係）

資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの

イ　当該資産除去債務の概要

店舗等の不動産賃貸借契約及び事業用借地権設定契約に伴う原状回復義務であります。

ロ　当該資産除去債務の金額の算定方法

使用見込期間を取得から１年～47年と見積り、割引率は△0.3％～2.23％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。

なお、当連結会計年度末において、資産の除却時点において必要とされる除却費用が増減することが明らかになったことから、見積りの変更を行っており、それに伴う増減額1,626千円を変更前の資産除去債務残高に加減算しております。

ハ　当該資産除去債務の総額の増減

	前連結会計年度 （自　2017年３月１日 至　2018年２月28日）	当連結会計年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）
---	---	---
期首残高	640,083千円	601,158千円
有形固定資産の取得に伴う増加額	14,840	14,897
時の経過による調整額	6,535	6,085
資産除去債務の履行による減少額	△58,683	△21,453
見積りの変更による増減額	△1,617	1,626
期末残高	601,158	602,314

（賃貸等不動産関係）

当社では、広島市その他の地域において、賃貸用の商業施設（土地を含む。）を有しております。前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は74,720千円（賃貸収益は売上高に、主な賃貸費用は営業費用に計上）、減損損失は3,427千円（特別損失に計上）であります。当連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は66,619千円（賃貸収益は売上高に、主な賃貸費用は営業費用に計上）、減損損失は347,222千円（特別損失に計上）であります。

また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。

（単位：千円）

		前連結会計年度 （自　2017年３月１日 至　2018年２月28日）	当連結会計年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）
---	---	---	---
連結貸借対照表計上額
	期首残高	947,325	1,101,409
	期中増減額	154,084	△400,984
	期末残高	1,101,409	700,424
期末時価		1,101,059	734,068

（注）１．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。

２．期中増減額のうち、前連結会計年度の主な増加額は取得（2,734千円）、自社から貸与への使用目的の変更（205,298千円）であり、主な減少額は貸与から自社への使用目的の変更（23,271千円）、減価償却費（27,248千円）によるものであります。当連結会計年度の主な増加額は取得（3,299千円）であり、主な減少額は貸与から自社への使用目的の変更（34,621千円）、減損損失（347,222千円）によるものであります。

３．期末の時価は、「固定資産税評価額」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調整を行ったものを含む。）であります。 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前連結会計年度（自  2017年３月１日  至  2018年２月28日）及び当連結会計年度（自  2018年３月１日  至  2019年２月28日）

当社グループは、「コンビニエンスストア事業」（付帯事業としての「食品製造卸事業」を含む）を主とし、「ドラッグストア事業」「飲食事業」及び「保険代理店事業」を行っております。

「コンビニエンスストア事業」を単一の報告セグメントとしており、その他の事業については、重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。

【関連情報】

前連結会計年度（自  2017年３月１日  至  2018年２月28日）及び当連結会計年度（自  2018年３月１日  至  2019年２月28日）

１．製品及びサービスごとの情報

単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

２．地域ごとの情報

(1）売上高

本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。

(2）有形固定資産

本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。

３．主要な顧客ごとの情報

外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、該当事項はありません。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度（自  2017年３月１日  至  2018年２月28日）及び当連結会計年度（自  2018年３月１日  至  2019年２月28日）

当社グループは、コンビニエンスストア事業を単一の報告セグメントとしているため、記載を省略しております。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度（自  2017年３月１日  至  2018年２月28日）及び当連結会計年度（自  2018年３月１日  至  2019年２月28日）

該当事項はありません。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度（自  2017年３月１日  至  2018年２月28日）及び当連結会計年度（自  2018年３月１日  至  2019年２月28日）

該当事項はありません。

【関連当事者情報】

１．関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引

（ア）連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等

前連結会計年度（自2017年３月１日　至2018年２月28日）

種類	会社等の名称又は氏名	所在地	資本金又は出資金 （千円）	事業の内容又は職業	議決権等の所有（被所有）割合（％）	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額 （千円）	科目	期末残高 （千円）
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
主要株主	㈱ローソン	東京都 品川区	58,506,644	小売業	（被所有） 直接 18.27	業務・資本 提携	商品供給継続のための一部負担金の受入	66,677	－	－
固定資産の売却	18,098	未収入金	16,740
店舗の譲渡	17,000	－	－

当連結会計年度（自2018年３月１日　至2019年２月28日）

種類	会社等の名称又は氏名	所在地	資本金又は出資金 （千円）	事業の内容又は職業	議決権等の所有（被所有）割合（％）	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額 （千円）	科目	期末残高 （千円）
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
主要株主 その他の関係会社	㈱ローソン	東京都 品川区	58,506,644	小売業	（被所有） 直接 18.27	業務・資本 提携	商品供給継続のための一部負担金の受入	100,000	－	－

（注）１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等を含めておらず、期末残高には消費税等を含めております。

２．㈱ローソンは、2017年６月30日に当社の行った第三者割当増資を引き受けたことにより、当社の主要株主となりました。取引金額については、同日以降の取引を集計しております。

３．取引条件及び取引条件の決定方針等

負担金の受入については、負担金額を算定し相互が合意のうえで決定し、固定資産の売却、店舗の譲渡については市場価額等を勘案し、価額交渉のうえ決定しております。

４．㈱ローソンは、2018年５月24日開催の株主総会において、㈱ローソンの従業員である草野淳が取締役に就任したことに伴い、同日付でその他の関係会社に該当することとなりました。上記は、主要株主として、2018年３月１日から2019年２月28日までの取引を記載しております。

（イ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

前連結会計年度（自2017年３月１日　至2018年２月28日）

種類	会社等の名称又は氏名	所在地	資本金又は出資金 （千円）	事業の内容又は職業	議決権等の所有（被所有）割合（％）	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額 （千円）	科目	期末残高 （千円）
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
役員及び主要株主	目黒俊治	－	－	当社代表取締役会長	（被所有） 直接 20.55	増資引受	増資引受	120,310	－	－
役員及びその近親者	目黒麗子	－	－	当社代表取締役会長目黒俊治の配偶者	（被所有） 直接  0.48	不動産の貸借	不動産の賃借	10,285	前払費用	925
敷金及び保証金	18,500

当連結会計年度（自2018年３月１日　至2019年２月28日）

種類	会社等の名称又は氏名	所在地	資本金又は出資金 （千円）	事業の内容又は職業	議決権等の所有（被所有）割合（％）	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額 （千円）	科目	期末残高 （千円）
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
役員及びその近親者	目黒麗子	－	－	当社代表取締役会長目黒俊治の配偶者	（被所有） 直接  0.48	不動産の貸借	不動産の賃借	10,285	前払費用	925
敷金及び保証金	18,500

（注）１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等を含めておらず、期末残高には消費税等を含めております。

２．当社が行った第三者割当増資を、１株につき当社が取締役会決議を行った前営業日の東京証券取引所の終値である530円で引き受けたものであります。

３．取引条件及び取引条件の決定方針等

賃借料及び敷金については近隣の取引実勢に基いて決定しております。

２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

重要な関連会社の要約財務情報

当連結会計年度において、重要な関連会社は㈱ローソン山陰であり、その要約財務情報は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

	㈱ローソン山陰
---	---	---
前連結会計年度	当連結会計年度
---	---	---
流動資産合計	3,218	3,452
固定資産合計	1,652	1,084
流動負債合計	432	196
固定負債合計	481	419
純資産合計	3,957	3,920
売上高	7,876	7,527
税引前当期純利益金額	888	719
当期純利益金額	546	442

（１株当たり情報）

	前連結会計年度 (自　2017年３月１日 至　2018年２月28日)	当連結会計年度 (自　2018年３月１日 至　2019年２月28日)
---	---	---
１株当たり純資産額	373.62円	177.28円
１株当たり当期純損失金額（△）	△6.32円	△185.39円

（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度末 （2018年２月28日）	当連結会計年度末 （2019年２月28日）
---	---	---
純資産の部の合計額（千円）	4,404,044	2,089,719
純資産の部の合計額から控除する金額 （千円）	－	－
普通株式に係る期末の純資産額（千円）	4,404,044	2,089,719
１株当たり純資産の額の算定に用いられた期末の普通株式の数（株）	11,787,507	11,787,414

３．１株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度 （自　2017年３月１日 至　2018年２月28日）	当連結会計年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）
---	---	---
親会社株主に帰属する当期純損失金額（△）（千円）	△70,526	△2,185,296
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純損失金額（△）（千円）	△70,526	△2,185,296
普通株主の期中平均株式数（株）	11,163,627	11,787,468

（重要な後発事象）

（ローソン山陰株式の売却について）

当社は、2019年５月21日開催の取締役会において、当社の持分法適用関連会社である株式会社ローソン山陰について、当社が保有する同社普通株式の全部を譲渡することを決議いたしました。

１.株式譲渡の理由

当社は、2014年12月にローソンとの資本業務提携を締結し、商品の共同調達、原材料の共通化を推進、2015 年9月には、店舗レベルでの業務提携について基本合意書を締結し、山陰エリアの共同運営事業化及び「ローソン・ポプラ」ダブルブランドの展開や出店の協業を進めてまいりました。

更に2017年5月にはローソンに対し、第三者割当増資を行い連携を強化するとともに、工場・オフィスビル、学校、病院、駅などの全国の事業所、閉鎖商圏を中心にした出店や加盟店ニーズに対応した多様な店舗形態、運営形態での展開を推進してまいりました。

山陰地区の事業に関しては、女性・シニアの集客に強いローソンに男性集客力の高い「ポプ弁」の販売がプラスオンされており、「ローソン・ポプラ」店舗の業績は好調に推移、「ローソン」ブランドから「ローソン・ポプラ」へのブランドチェンジが進み、当初54店舗でスタートした「ローソン・ポプラ」店舗は間もなく100店舗に達する見通しです。

ただし、山陰地域では、人口減少、高齢化が進む半面、他業態を含む競争環境が厳しく、これまで以上にスピーディーな経営判断が求められる状況となってきております。

このような状況の中、当社は共同事業主の立場から「ローソン・ポプラ」店舗への「ポプ弁」の供給事業に特化し、山陰地区事業への間接的な参画へ転換することが最良と判断し、本株式を譲渡することといたしました。

２.売却する相手会社の名称

株式会社ローソン

３.売却の時期

2019年５月31日

４.売却する関連会社の概要

名称　　　　：株式会社ローソン山陰

事業内容　　：コンビニエンスストア事業

５.売却する株式の数、売却価額、売却損益及び売却後の持分比率

売却株式数　　　：4,285株

売却価額　　　　：3,521,001千円

売却損益　　　　：1,396,054千円（特別利益に関係会社株式売却益として計上予定であります。）

売却後の持分比率：－％ 

⑤【連結附属明細表】

【社債明細表】

該当事項はありません。

【借入金等明細表】

区分	当期首残高 （千円）	当期末残高 （千円）	平均利率 （％）	返済期限
---	---	---	---	---
短期借入金	300,000	400,000	0.45	－
１年以内に返済予定の長期借入金	－	－	－	－
１年以内に返済予定のリース債務	307,939	208,536	1.97	－
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）	－	－	－	－
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）	442,892	313,763	3.96	2020年３月～ 2028年１月
その他有利子負債
未払金	177,451	166,675	0.83	－
長期未払金（１年以内に返済予定のものを除く。）	275,885	299,375	0.84	2020年３月～ 2024年２月
合計	1,504,168	1,388,350	－	－

（注）１．借入金の平均利率については、期末残高に対する加重平均利率を記載することとしております。

２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているものについては、記載を省略し、原則法のみ記載しております。

３．未払金及び長期未払金（固定負債「その他」）の平均利率については、約定における支払委託料率を参考に記載しております。

４．リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）及び長期未払金（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は、以下のとおりであります。

	１年超２年以内 （千円）	２年超３年以内 （千円）	３年超４年以内 （千円）	４年超５年以内 （千円）
---	---	---	---	---
リース債務	77,052	70,506	61,600	47,952
長期未払金	137,936	87,109	46,977	27,351

【資産除去債務明細表】

本明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。

（２）【その他】

当連結会計年度における四半期情報等

（累計期間）	第１四半期	第２四半期	第３四半期	当連結会計年度
---	---	---	---	---
営業総収入（千円）	6,527,101	13,403,096	19,856,609	26,092,654
税金等調整前四半期純利益金額又は税金等調整前四半期（当期）純損失金額（△）（千円）	△117,316	14,657	△75,986	△2,134,750
親会社株主に帰属する四半期（当期）純損失金額（△）（千円）	△128,710	△8,891	△110,595	△2,185,296
１株当たり四半期（当期）純損失金額（△）（円）	△10.92	△0.75	△9.38	△185.39

（会計期間）	第１四半期	第２四半期	第３四半期	第４四半期
---	---	---	---	---
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円）	△10.92	10.16	△8.63	△176.01

 有価証券報告書（通常方式）_20190529144453

２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		(単位：千円)
	前事業年度 (2018年２月28日)	当事業年度 (2019年２月28日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	653,596	722,077
売掛金	74,707	78,474
加盟店貸勘定	※１ 195,193	※１ 169,346
商品及び製品	611,955	597,907
原材料及び貯蔵品	24,685	25,426
前渡金	5,652	210
前払費用	160,403	156,225
短期貸付金	23,814	16,969
立替金	411,400	447,314
未収入金	448,072	365,827
リース投資資産	15,105	14,866
その他	38,191	188
貸倒引当金	△7,139	△17,100
流動資産合計	2,655,637	2,577,734
固定資産
有形固定資産
自社有形固定資産
建物	3,268,554	2,937,971
減価償却累計額	△2,749,734	△2,776,754
建物（純額）	518,820	161,216
構築物	734,753	696,632
減価償却累計額	△711,231	△691,011
構築物（純額）	23,521	5,621
機械及び装置	391,216	384,225
減価償却累計額	△379,907	△380,320
機械及び装置（純額）	11,309	3,905
器具備品	1,182,682	1,123,729
減価償却累計額	△1,159,504	△1,094,548
器具備品（純額）	23,178	29,181
土地	1,495,360	826,909
リース資産	1,688,550	1,559,692
減価償却累計額	△1,264,972	△1,478,986
リース資産（純額）	423,578	80,705
自社有形固定資産合計	2,495,768	1,107,539

		(単位：千円)
	前事業年度 (2018年２月28日)	当事業年度 (2019年２月28日)
貸与有形固定資産
建物	1,499,355	1,197,880
減価償却累計額	△1,076,467	△1,004,034
建物（純額）	422,887	193,845
構築物	335,618	311,858
減価償却累計額	△311,962	△302,625
構築物（純額）	23,656	9,232
器具備品	662,882	581,124
減価償却累計額	△649,101	△575,643
器具備品（純額）	13,781	5,480
土地	799,974	571,707
その他（純額）	85,468	68,424
貸与有形固定資産合計	1,345,768	848,690
有形固定資産合計	3,841,537	1,956,230
無形固定資産
借地権	1,393	468
ソフトウエア	413,780	182,387
ソフトウエア仮勘定	20,133	35,596
リース資産	2,063	598
電話加入権	1,642	740
水道施設利用権	345	136
無形固定資産合計	439,359	219,927
投資その他の資産
投資有価証券	189,196	169,074
関係会社株式	1,533,900	1,533,900
出資金	39	39
長期貸付金	46,646	39,393
関係会社長期貸付金	39,783	40,333
長期前払費用	19,585	10,002
保険積立金	12,717	13,275
敷金及び保証金	1,540,941	1,442,027
その他	152,527	55,265
貸倒引当金	△114,992	△57,772
投資その他の資産合計	3,420,345	3,245,539
固定資産合計	7,701,242	5,421,697
資産合計	10,356,879	7,999,431

		(単位：千円)
	前事業年度 (2018年２月28日)	当事業年度 (2019年２月28日)
負債の部
流動負債
支払手形	3,317	2,438
買掛金	1,113,721	1,069,521
加盟店買掛金	※２ 871,220	※２ 832,881
加盟店借勘定	※１ 160,440	※１ 168,611
短期借入金	※３ 300,000	※３ 400,000
リース債務	305,807	206,404
未払金	523,299	592,912
未払費用	103,988	94,270
未払法人税等	－	50,594
未払消費税等	38,496	－
預り金	779,055	719,145
前受収益	102,043	100,368
賞与引当金	37,277	23,029
その他	16,282	31,195
流動負債合計	4,354,951	4,291,374
固定負債
リース債務	435,075	308,078
長期未払金	275,885	298,921
繰延税金負債	35,572	15,879
退職給付引当金	571,198	576,728
資産除去債務	585,175	581,823
長期預り金	25,577	17,492
長期預り保証金	※４ 853,465	※４ 836,356
長期預り敷金	※４ 249,272	※４ 223,230
その他	4,546	36,091
固定負債合計	3,035,769	2,894,601
負債合計	7,390,721	7,185,975
純資産の部
株主資本
資本金	2,908,867	2,908,867
資本剰余金
資本準備金	683,739	683,739
資本剰余金合計	683,739	683,739
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	△645,536	△2,782,775
利益剰余金合計	△645,536	△2,782,775
自己株式	△168	△232
株主資本合計	2,946,902	809,599
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	19,255	3,855
評価・換算差額等合計	19,255	3,855
純資産合計	2,966,158	813,455
負債純資産合計	10,356,879	7,999,431

②【損益計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2017年３月１日 　至　2018年２月28日)	当事業年度 (自　2018年３月１日 　至　2019年２月28日)
売上高
売上高	※１ 24,531,227	※１ 22,064,728
営業収入
加盟店からの収入	※２ 1,559,855	※２ 1,515,176
その他の営業収入	※３ 1,775,471	※３ 1,680,426
営業収入合計	3,335,326	3,195,603
営業総収入合計	27,866,554	25,260,331
売上原価
商品及び製品期首たな卸高	673,141	611,955
当期製品製造原価	1,883,426	1,771,022
当期商品仕入高	17,215,906	15,593,755
合計	19,772,474	17,976,732
商品及び製品期末たな卸高	611,955	597,907
売上原価合計	※１ 19,160,519	※１ 17,378,824
売上総利益	※１ 5,370,708	※１ 4,685,903
営業総利益	8,706,034	7,881,506
販売費及び一般管理費
荷造運搬費	650,314	655,324
広告宣伝費	18,180	19,552
販売促進費	466,110	470,696
役員報酬	67,501	61,312
従業員給料及び賞与	3,060,287	2,742,734
賞与引当金繰入額	35,925	22,102
退職給付費用	74,998	53,294
法定福利及び厚生費	381,329	343,089
水道光熱費	382,510	348,841
消耗品費	27,978	28,253
租税公課	141,929	123,542
減価償却費	370,583	347,287
不動産賃借料	1,195,964	1,051,352
リース料	53,889	43,496
業務委託費	887,429	885,266
貸倒引当金繰入額	－	8,523
その他	1,217,316	1,051,067
販売費及び一般管理費合計	9,032,249	8,255,739
営業損失（△）	△326,214	△374,232

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2017年３月１日 　至　2018年２月28日)	当事業年度 (自　2018年３月１日 　至　2019年２月28日)
営業外収益
受取利息	3,942	3,320
有価証券利息	309	253
受取配当金	56,249	58,033
受取手数料	22,704	14,345
受取保険金	8,466	38,265
受取補填金	99,940	100,000
開発負担金収入	29,548	9,548
雑収入	18,986	22,114
営業外収益合計	240,145	245,880
営業外費用
支払利息	22,549	21,038
株式交付費	10,603	－
貸倒引当金繰入額	1,458	19,646
雑損失	3,589	2,571
営業外費用合計	38,200	43,256
経常損失（△）	△124,269	△171,608
特別利益
固定資産売却益	※４ 21,556	※４ 10,713
補償金・違約金	33,264	－
工事負担金等受入額	－	6,000
店舗譲渡益	77,894	2,000
その他	2,956	3,916
特別利益合計	135,672	22,629
特別損失
固定資産売却損	※５ 5,072	－
固定資産除却損	※６ 2,968	※６ 3,465
減損損失	65,221	1,910,660
店舗閉鎖損失	4,896	34,239
その他	277	11,546
特別損失合計	78,436	1,959,911
税引前当期純損失（△）	△67,033	△2,108,889
法人税、住民税及び事業税	45,559	43,319
法人税等調整額	△994	△14,970
法人税等合計	44,565	28,349
当期純損失（△）	△111,598	△2,137,238

【製造原価明細書】

		前事業年度 （自　2017年３月１日 至　2018年２月28日）		当事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）
---	---	---	---	---	---
区分	注記番号	金額（千円）	百分比 （％）	金額（千円）	百分比 （％）
---	---	---	---	---	---
Ⅰ　材料費		1,277,182	67.8	1,183,826	66.9
Ⅱ　労務費		386,156	20.5	359,960	20.3
Ⅲ　経費	※２	220,087	11.7	227,235	12.8
当期製品製造原価		1,883,426	100.0	1,771,022	100.0

（注）　１．原価計算の方法は、等級別総合原価計算を採用しております。

※２．経費の主な内訳は、次のとおりであります。

前事業年度 （自　2017年３月１日 至　2018年２月28日）		当事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）
---	---	---	---
水道光熱費（千円）	62,849	水道光熱費（千円）	67,880
減価償却費（千円）	40,833	減価償却費（千円）	40,433
消耗品費（千円）	33,690	消耗品費（千円）	34,314
リース料（千円）	4,046	清掃費（千円）	30,708

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2017年３月１日　至　2018年２月28日）

							(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金		自己株式	株主資本 合計
	資本準備金	資本剰余金 合計	その他 利益剰余金	利益剰余金合計
	繰越 利益剰余金
当期首残高	2,410,137	185,009	185,009	△533,937	△533,937	△135	2,061,073
当期変動額
新株の発行	498,730	498,730	498,730				997,460
当期純損失（△）				△111,598	△111,598		△111,598
自己株式の取得						△32	△32
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	498,730	498,730	498,730	△111,598	△111,598	△32	885,829
当期末残高	2,908,867	683,739	683,739	△645,536	△645,536	△168	2,946,902

	評価・換算差額等	純資産合計
	その他有価証券評価差額金
当期首残高	23,262	2,084,335
当期変動額
新株の発行		997,460
当期純損失（△）		△111,598
自己株式の取得		△32
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	△4,006	△4,006
当期変動額合計	△4,006	881,822
当期末残高	19,255	2,966,158

当事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

							(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金		自己株式	株主資本 合計
	資本準備金	資本剰余金 合計	その他 利益剰余金	利益剰余金合計
	繰越 利益剰余金
当期首残高	2,908,867	683,739	683,739	△645,536	△645,536	△168	2,946,902
当期変動額
当期純損失（△）				△2,137,238	△2,137,238		△2,137,238
自己株式の取得						△64	△64
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	－	△2,137,238	△2,137,238	△64	△2,137,303
当期末残高	2,908,867	683,739	683,739	△2,782,775	△2,782,775	△232	809,599

	評価・換算差額等	純資産合計
	その他有価証券評価差額金
当期首残高	19,255	2,966,158
当期変動額
当期純損失（△）		△2,137,238
自己株式の取得		△64
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	△15,399	△15,399
当期変動額合計	△15,399	△2,152,703
当期末残高	3,855	813,455

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

(1）子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法

(2）その他有価証券

時価のあるもの

決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

時価のないもの

移動平均法による原価法

２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

(1）商品（直営店）

売価還元法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

(2）商品（商品センター）

月次総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

(3）製品

月次総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

(4）原材料

月次総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

(5）貯蔵品

最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

３．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産（リース資産を除く）

定率法を採用しております。

但し、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物　　　　19年～38年

器具備品　　２年～10年

(2）無形固定資産（リース資産を除く）

定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能見積期間（５年）に基づく定額法を採用しております。

(3）リース資産

所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産

自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

４．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2）賞与引当金

従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額のうち当事業年度の負担すべき額を計上しております。

(3）退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。

①退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

②数理計算上の差異費用処理方法

数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（７年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から損益処理することとしております。

５．収益及び費用の計上基準

ファイナンス・リース取引に係る収益の計上基準

売上高を計上せずに利息相当額を各期へ配分する方法によっております。

６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1）退職給付に係る会計処理

退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっております。

(2）消費税等の会計処理

税抜方式によっております。

（会計方針の変更）

該当事項はありません。 

（貸借対照表関係）

※１  加盟店貸勘定及び加盟店借勘定は、それぞれ加盟店との間に発生した債権及び債務であります。

※２  加盟店買掛金は加盟店が仕入れた商品代金の買掛金残高であります。

※３　当社は、運転資金の効率的な調達を行なうため取引銀行９行と当座貸越契約を締結しております。これ　らの契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

	前事業年度 （2018年２月28日）	当事業年度 （2019年２月28日）
---	---	---
当座貸越極度額の総額	8,500,000千円	6,400,000千円
借入実行残高	300,000	400,000
差引額	8,200,000	6,000,000

※４  長期預り保証金及び長期預り敷金の主なものは加盟店からのものであります。

（損益計算書関係）

※１．売上高、売上原価、売上総利益は主に加盟店に対する卸売及び直営店の小売によるものであります。

※２．加盟店からの収入の内訳は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2017年３月１日 至　2018年２月28日）	当事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）
---	---	---
ロイヤリティ収入	964,215千円	922,664千円
設備等賃貸収入	556,439	549,011
加盟金収入	39,200	43,500
計	1,559,855	1,515,176

※３．その他の営業収入の内訳は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2017年３月１日 至　2018年２月28日）	当事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）
---	---	---
事務代行収入	579,496千円	537,805千円
その他	1,195,975	1,142,620
	1,775,471	1,680,426

※４．固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2017年３月１日 至　2018年２月28日）	当事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）
---	---	---
建物	18,161千円	9,933千円
構築物	799	－
器具備品	2,517	732
その他	77	48
計	21,556	10,713

※５．固定資産売却損の内訳は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2017年３月１日 至　2018年２月28日）	当事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）
---	---	---
建物	4,921千円	－千円
器具備品	89	－
その他	60	－
計	5,072	－

※６．固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2017年３月１日 至　2018年２月28日）	当事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）
---	---	---
建物	1,663千円	2,885千円
構築物	224	488
器具備品	800	90
リース資産	280	0
その他	－	0
計	2,968	3,465

（有価証券関係）

子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式192,366千円、関連会社株式1,341,534千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式192,366千円、関連会社株式1,341,534千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2018年２月28日）		当事業年度 （2019年２月28日）
---	---	---	---
繰延税金資産
減損損失	307,051千円		831,987千円
税務上の繰越欠損金	1,356,641		1,457,206
資産除去債務	183,385		183,705
貸倒引当金	37,250		22,836
退職給付引当金	174,255		175,902
関係会社株式評価損	797,702		797,702
賞与引当金	11,444		7,024
投資有価証券評価損	22,557		22,557
未払事業所税	4,948		4,522
未払事業税	5,875		5,815
その他	13,680		15,372
繰延税金資産小計	2,914,793		3,524,632
評価性引当額	△2,914,793		△3,524,632
繰延税金資産合計	－		－
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△27,122		△12,151
その他有価証券評価差額金	△8,450		△3,728
繰延税金負債合計	△35,572		△15,879
繰延税金負債の純額	△35,572		△15,879

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度及び当事業年度については、税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。

（企業結合等関係）

該当事項はありません。

（重要な後発事象）

（ローソン山陰株式の売却について）

当社は、2019年５月21日開催の取締役会において、当社の持分法適用関連会社である株式会社ローソン山陰について、当社が保有する同社普通株式の全部を譲渡することを決議いたしました。

１.株式譲渡の理由

当社は、2014年12月にローソンとの資本業務提携を締結し、商品の共同調達、原材料の共通化を推進、2015 年9月には、店舗レベルでの業務提携について基本合意書を締結し、山陰エリアの共同運営事業化及び「ローソン・ポプラ」ダブルブランドの展開や出店の協業を進めてまいりました。

更に2017年5月にはローソンに対し、第三者割当増資を行い連携を強化するとともに、工場・オフィスビル、学校、病院、駅などの全国の事業所、閉鎖商圏を中心にした出店や加盟店ニーズに対応した多様な店舗形態、運営形態での展開を推進してまいりました。

山陰地区の事業に関しては、女性・シニアの集客に強いローソンに男性集客力の高い「ポプ弁」の販売がプラスオンされており、「ローソン・ポプラ」店舗の業績は好調に推移、「ローソン」ブランドから「ローソン・ポプラ」へのブランドチェンジが進み、当初54店舗でスタートした「ローソン・ポプラ」店舗は間もなく100店舗に達する見通しです。

ただし、山陰地域では、人口減少、高齢化が進む半面、他業態を含む競争環境が厳しく、これまで以上にスピーディーな経営判断が求められる状況となってきております。

このような状況の中、当社は共同事業主の立場から「ローソン・ポプラ」店舗への「ポプ弁」の供給事業に特化し、山陰地区事業への間接的な参画へ転換することが最良と判断し、本株式を譲渡することといたしました。

２.売却する相手会社の名称

株式会社ローソン

３.売却の時期

2019年５月31日

４.売却する関連会社の概要

名称　　　　：株式会社ローソン山陰

事業内容　　：コンビニエンスストア事業

５.売却する株式の数、売却価額、売却損益及び売却後の持分比率

売却株式数　　　：4,285株

売却価額　　　　：3,521,001千円

売却損益　　　　：2,178,466千円（特別利益に関係会社株式売却益として計上予定であります。）

売却後の持分比率：－％

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

(a）自社有形固定資産等の明細

資産の種類	当期首残高 （千円）	当期増加額 （千円）	当期減少額 （千円）	当期末残高 （千円）	当期末減価償却累計額又は償却累計額 (千円)	当期償却額 （千円）	差引当期末残高（千円）
---	---	---	---	---	---	---	---
有形固定資産
建物	3,268,554	151,871	482,454 (353,930)	2,937,971	2,776,754	50,586	161,216
構築物	734,753	17,925	56,046 (19,736)	696,632	691,011	2,740	5,621
機械及び装置	391,216	6,840	13,830 (10,394)	384,225	380,320	3,849	3,905
器具備品	1,182,682	109,010	167,964 (33,297)	1,123,729	1,094,548	15,510	29,181
土地	1,495,360	－	668,450 (668,450)	826,909	－	－	826,909
リース資産	1,688,550	41,601	170,459 (119,005)	1,559,692	1,478,986	240,954	80,705
有形固定資産計	8,761,118	327,249	1,559,208 (1,204,815)	7,529,159	6,421,620	313,641	1,107,539
無形固定資産
借地権	22,661	－	422 (422)	22,238	21,770	502	468
ソフトウエア	1,918,831	103,663	164,837 (164,837)	1,857,656	1,675,269	170,219	182,387
ソフトウエア仮勘定	20,133	131,207	115,744 (32,171)	35,596	－	－	35,596
リース資産	4,820	－	1,762 (541)	3,058	2,459	923	598
電話加入権	1,642	－	901 (901)	740	－	－	740
水道施設利用権	19,629	－	169 (122)	19,459	19,323	86	136
無形固定資産計	1,987,718	234,870	283,838 (198,997)	1,938,750	1,718,823	171,731	219,927
長期前払費用	95,483	5,900	10,132 (7,746)	91,251	81,248	5,752	10,002
繰延資産
－	－	－	－	－	－	－	－
繰延資産計	－	－	－	－	－	－	－

（注）１．当期減少額欄の（　）は内数で、当期の減損損失計上額であります。

２．当期増加額のうち主なものは、下記のとおりです

建物	貸与から自社への振替		128,408	千円
	資産除去債務		5,803
器具備品	貸与から自社への振替		52,456
ソフトウエア	バーコード決済サービス		54,259

３．当期減少額のうち主なものは、下記のとおりです

建物	減損損失		353,930	千円
	閉店に伴う除却・売却		120,567
器具備品	減損損失		33,297
	閉店に伴う除却・売却		129,251
リース資産(有形)	減損損失		119,005
	閉店に伴う除却・売却		739
土地	減損損失		668,450
ソフトウエア	減損損失		164,837

(b）貸与有形固定資産等の明細

資産の種類	当期首残高 （千円）	当期増加額 （千円）	当期減少額 （千円）	当期末残高 （千円）	当期末減価償却累計額又は償却累計額 (千円)	当期償却額 （千円）	差引当期末残高（千円）
---	---	---	---	---	---	---	---
有形固定資産
建物	1,499,355	32,936	334,411 (187,370)	1,197,880	1,004,034	38,615	193,845
構築物	335,618	－	23,759 (8,344)	311,858	302,625	3,098	9,232
器具備品	662,882	11,409	93,167 (10,390)	581,124	575,643	8,449	5,480
土地	799,974	－	228,266 (228,266)	571,707	－	－	571,707
リース資産	103,590	78,488	70,988 (64,728)	111,090	42,666	22,993	68,424
有形固定資産計	3,401,422	122,834	750,594 (499,100)	2,773,661	1,924,970	73,156	848,690

（注）１．当期減少額欄の（　）は内数で、当期の減損損失計上額であります。

２．当期減少額のうち主なものは、下記のとおりです。

建物	減損損失		187,370	千円
器具備品	減損損失		10,390
土地	減損損失		228,266

【引当金明細表】

区分	当期首残高 （千円）	当期増加額 （千円）	当期減少額 （目的使用） （千円）	当期減少額 （その他） （千円）	当期末残高 （千円）
---	---	---	---	---	---
貸倒引当金	122,131	32,238	75,427	4,069	74,873
賞与引当金	37,277	23,029	37,277	－	23,029

（注）　貸倒引当金の当期減少額「その他」は洗替えによる戻入2,492千円及び回収によるもの1,577千円であります。

（２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】

該当事項はありません。

 有価証券報告書（通常方式）_20190529144453

第６【提出会社の株式事務の概要】

事業年度	３月１日から２月末日まで
定時株主総会	５月中
基準日	２月末日
剰余金の配当の基準日	８月31日 ２月末日
１単元の株式数	100株
単元未満株式の買取り
取扱場所	大阪市中央区伏見町３丁目６番３号 　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　大阪証券代行部
株主名簿管理人	東京都千代田区丸の内１丁目４番５号 　三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
取次所	――――――
買取手数料	無料
公告掲載方法	電子公告により行う。ただし、事故その他のやむを得ない事由により電子公告をすることができないときは、日本経済新聞に掲載する。 公告掲載URL http://www.poplar-cvs.co.jp/
株主に対する特典	毎年８月31日、２月末日現在の株主名簿に記載された100株以上の株主様に対し1,000円分のお買物優待券を、500株以上の株主様に対し1,500円分のお買物優待券を、1,000株以上の株主様に対し2,000円分のお買物優待券を進呈します。

（注）　当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定による請求をする権利、株主様の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利以外の権利を有しておりません。

 有価証券報告書（通常方式）_20190529144453

第７【提出会社の参考情報】

１【提出会社の親会社等の情報】

当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】

当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。

(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

事業年度（第43期）（自　2017年３月１日　至　2018年２月28日）2018年５月24日中国財務局長に提出

(2）内部統制報告書及びその添付書類

2018年５月24日中国財務局長に提出

(3）四半期報告書及び確認書

（第44期第１四半期）（自　2018年３月１日　至　2018年５月31日）2018年７月13日中国財務局長に提出

（第44期第２四半期）（自　2018年６月１日　至　2018年８月31日）2018年10月12日中国財務局長に提出

（第44期第３四半期）（自　2018年９月１日　至　2018年11月30日）2019年１月11日中国財務局長に提出

(4）臨時報告書

2018年５月29日中国財務局長に提出

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。

2018年７月２日中国財務局長に提出

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の４（監査公認会計士等の異動）に基づく臨時報告書であります。

2019年４月５日中国財務局長に提出

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号及び第19号（当社及び連結子会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象の発生）に基づく臨時報告書であります。

2019年５月21日中国財務局長に提出

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号及び第19号（当社及び連結子会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象の発生）に基づく臨時報告書であります。

 有価証券報告書（通常方式）_20190529144453

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。