Interim / Quarterly Report • Aug 8, 2025
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
1 OCAK - 30 HAZİRAN 2025 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE SINIRLI DENETİM RAPORU
DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. Maslak No1 Plaza Eski Büyükdere Caddesi Maslak Mahallesi No:1 Maslak, Sarıyer 34485 İstanbul, Türkiye
Tel: +90 (212) 366 60 00 Fax: +90 (212) 366 60 10 www.deloitte.com.tr
Mersis No :0291001097600016 Ticari Sicil No: 304099
Giriş
Doğan Trend Otomotiv Ticaret Hizmet ve Teknoloji A. Ş.'nin ("Şirket") ve bağlı ortaklıklarının (hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 30 Haziran 2025 tarihli ilişikteki özet konsolide finansal durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık dönemine ait ilgili özet konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, özet konsolide özkaynaklar değişim tablosunun ve özet konsolide nakit akış tablosunun ve diğer açıklayıcı dipnotlarının ("ara dönem özet konsolide bilgiler") sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Grup yönetimi, söz konusu ara dönem özet konsolide finansal bilgilerin Türkiye Muhasebe Standardı 34'e ("TMS 34") "Ara Dönem Finansal Raporlama" Standardı'na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem özet konsolide finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir.
Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı ("SBDS") 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem özet konsolide finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem özet konsolide finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartları'na uygun olarak yapılan ve amacı konsolide finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem özet konsolide finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz.
© 2025. Daha fazla bilgi için Deloitte Türkiye (Deloitte Touche Tohmatsu Limited üye şirketi) ile iletişime geçiniz.
Deloitte; İngiltere mevzuatına göre kurulmuş olan Deloitte Touche Tohmatsu Limited ("DTTL") şirketini, üye firma ağındaki şirketlerden ve ilişkili tüzel kişiliklerden bir veya birden fazlasını ifade etmektedir. DTTL ve üye firmalarının her biri ayrı ve bağımsız birer tüzel kişiliktir. DTTL ("Deloitte Global" olarak da anılmaktadır) müşterilere hizmet sunmamaktadır. Global üye firma ağımızla ilgili daha fazla bilgi almak için www.deloitte.com/about adresini ziyaret ediniz.
Sınırlı denetimimize göre ilişikteki ara dönem özet konsolide finansal bilgilerin, tüm önemli yönleriyle, TMS 34 "Ara Dönem Finansal Raporlama" Standardı'na uygun olarak hazırlanmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.
Grup, 30 Haziran 2025 tarihinde sona eren altı aylık ara hesap döneminde 1.066.977.169 TL zarar elde etmiştir. Aynı tarihte kısa vadeli yükümlülükleri dönen varlıklarını 1.304.401.157 TL (31 Aralık 2024: 1.018.418.712 TL) aşmaktadır. Grup'un özkaynakları aynı dönem itibarıyla 52.946.965 TL (31 Aralık 2024: 1.119.924.134 TL)'dir. Bu durum, Grup'un sürekliliğini devam ettirme kabiliyetine ilişkin ciddi şüphe oluşturabilecek bir belirsizliğin varlığını göstermektedir. Grup yönetiminin bu konulara yönelik açıklamaları 2.6 nolu özet konsolide finansal tablo dipnotunda belirtilmiştir. Bu husus tarafımızca varılan sonucu etkilememektedir.
Zere Gaye Şentürk, SMMM Sorumlu Denetçi
İstanbul, 8 Ağustos 2025
| İÇİNDEKİLER SAYFA |
|||
|---|---|---|---|
| ARA DÖNEM ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU | 1-2 | ||
| ARA DÖNEM ÖZET KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU |
3 | ||
| ARA DÖNEM ÖZET KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU | 4 | ||
| ARA DÖNEM ÖZET KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU | 5 | ||
| ARA DÖNEM ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR |
6-32 |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
| Sınırlı denetimden geçmiş |
Bağımsız denetimden geçmiş |
|||
|---|---|---|---|---|
| VARLIKLAR | Dipnot | Cari dönem 30 Haziran 2025 |
Geçmiş dönem 31 Aralık 2024 |
|
| Dönen Varlıklar | ||||
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 3 | 389.885.294 | 929.502.004 | |
| Ticari Alacaklar | 1.065.204.169 | 755.433.197 | ||
| - İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar | 14 | 19.425.206 | 15.549.540 | |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar | 5 | 1.045.778.963 | 739.883.657 | |
| Diğer Alacaklar | 11.711.163 | 3.537.362 | ||
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 11.711.163 | 3.537.362 | ||
| Stoklar | 6 | 3.354.532.707 | 3.676.723.013 | |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 75.179.398 | 96.169.365 | ||
| Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar | 3.651.531 | 46.801.577 | ||
| Diğer Dönen Varlıklar | 26.862.763 | 40.087.961 | ||
| TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR | 4.927.027.025 | 5.548.254.479 | ||
| Maddi Duran Varlıklar | 7 | 431.617.668 | 432.515.433 | |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 7 | 37.959.093 | 48.609.990 | |
| - Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 37.959.093 | 48.609.990 | ||
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 262.435.567 | 254.222.395 | ||
| Kiralama Faaliyetinde Kullanılan Varlıklar | 8 | 1.483.851.896 | 2.531.400.046 | |
| TOPLAM DURAN VARLIKLAR | 2.215.864.224 | 3.266.747.864 | ||
| TOPLAM VARLIKLAR | 7.142.891.249 | 8.815.002.343 |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
| Sınırlı denetimden geçmiş |
Bağımsız denetimden geçmiş |
||
|---|---|---|---|
| KAYNAKLAR | Dipnot | Cari dönem 30 Haziran 2025 |
Geçmiş dönem 31 Aralık 2024 |
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | |||
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | 3.891.252.517 | 4.903.256.430 | |
| İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar | 425.712.379 | - | |
| Banka Kredileri - |
4 | 357.859.668 | - |
| - İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları | 4 | 67.852.711 | - |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar | 3.465.540.138 | 4.903.256.430 | |
| Banka Kredileri - |
4 | 3.003.453.231 | 4.606.820.528 |
| - İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları | 4 | 462.086.907 | 296.435.902 |
| Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 498.766.510 | 567.593.796 | |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 498.766.510 | 567.593.796 | |
| Banka Kredileri - |
4 | 478.537.867 | 551.909.101 |
| - Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 4 | 20.228.643 | 15.684.695 |
| Ticari Borçlar | 672.645.784 | 679.565.816 | |
| - İlişkili Taraflara Ticari Borçlar | 14 | 12.167.645 | 22.652.785 |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar | 5 | 660.478.139 | 656.913.031 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar | 11.683.461 | 38.980.233 | |
| Diğer Borçlar | 969.199.721 | 182.581.364 | |
| - İlişkili Taraflara Diğer Borçlar | 828.899.000 | - | |
| - İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar | 140.300.721 | 182.581.364 | |
| Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler Dışında Kalanlar) | 39.151.777 | 14.292.159 | |
| Kısa Vadeli Karşılıklar | 120.064.622 | 179.959.725 | |
| - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar | 21.479.517 | 17.830.105 | |
| - Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar | 98.585.105 | 162.129.620 | |
| Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü | 20.055.202 | - | |
| Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler | 8.608.588 | 443.668 | |
| TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER | 6.231.428.182 | 6.566.673.191 | |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | |||
| Uzun Vadeli Borçlanmalar | 574.760.218 | 774.365.417 | |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar | 574.760.218 | 774.365.417 | |
| Banka Kredileri - |
4 | 411.695.869 | 626.629.982 |
| - Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 4 | 163.064.349 | 147.735.435 |
| Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden | |||
| Doğan Yükümlülükler Dışında Kalanlar) | 1.175.183 | 1.963.444 | |
| Uzun Vadeli Karşılıklar | 27.489.578 | 28.074.665 | |
| - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü |
27.489.578 255.091.123 |
28.074.665 324.001.492 |
|
| TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER | 858.516.102 | 1.128.405.018 | |
| ÖZKAYNAKLAR | |||
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 52.946.965 | 1.119.924.134 | |
| Ödenmiş Sermaye | 10 | 526.000.000 | 526.000.000 |
| Sermaye Düzeltmesi Farkları | 10 | 1.006.787.619 | 1.006.787.619 |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak | |||
| Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler | (20.621.152) | (20.621.152) | |
| - Tanımlanmış fayda planları yeniden | |||
| ölçüm kazançları/kayıpları, net | (20.621.152) | (20.621.152) | |
| Geçmiş Yıllar Karları / (Zararları) | (392.242.333) | 1.866.464.600 | |
| Net Dönem Zararı | (1.066.977.169) | (2.258.706.933) | |
| TOPLAM ÖZKAYNAKLAR | 52.946.965 | 1.119.924.134 | |
| TOPLAM KAYNAKLAR | 7.142.891.249 | 8.815.002.343 |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
| Sınırlı denetimden geçmiş Cari Dönem 1 Ocak |
Sınırlı denetimden geçmiş Geçmiş Dönem 1 Ocak |
||
|---|---|---|---|
| Dipnot | 30 Haziran 2025 | 30 Haziran 2024 | |
| Hasılat | 11 | 8.147.708.293 | 17.092.213.895 |
| Satışların Maliyeti (-) | 11 | (7.494.100.770) | (15.239.584.285) |
| BRÜT KAR | 653.607.523 | 1.852.629.610 | |
| Genel Yönetim Giderleri (-) | (190.812.878) | (177.188.241) | |
| Pazarlama Giderleri (-) | (1.143.726.226) | (1.111.004.085) | |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 12 | 121.750.725 | 422.417.257 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler | 12 | (74.195.223) | (435.709.676) |
| ESAS FAALİYET KARI/(ZARARI) | (633.376.079) | 551.144.865 | |
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | 5.932.688 | 2.223.403 | |
| FİNANSMAN GİDERİ ÖNCESİ FAALİYET KARI/(ZARARI) | (627.443.391) | 553.368.268 | |
| Finansman Giderleri (-) | 13 | (1.418.548.468) | (2.005.115.760) |
| Net Parasal Kazanç | 17 | 943.364.949 | 557.992.779 |
| SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ ZARARI | (1.102.626.910) | (893.754.713) | |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri)/Geliri | 35.649.741 | (216.595.090) | |
| Dönem Vergi Gideri | (33.260.628) | - | |
| Ertelenmiş Vergi Gelir/(Gideri) | 68.910.369 | (216.595.090) | |
| SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM ZARARI | (1.066.977.169) | (1.110.349.803) | |
| Pay Başına Kayıp | 15 | (2,0285) | (2,1109) |
| DÖNEM ZARARI | (1.066.977.169) | (1.110.349.803) | |
| DİĞER KAPSAMLI GİDERLER | |||
| Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacaklar - Tanımlanmış fayda planları yeniden |
|||
| ölçüm kayıpları | 608.490 | ||
| Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak | -- | ||
| diğer kapsamlı gelire ilişkin vergiler | |||
| - Tanımlanmış fayda planları yeniden | |||
| ölçüm kazançları, vergi etkisi | -- | (152.123) | |
| DİĞER KAPSAMLI GİDER | -- | 456.367 | |
| TOPLAM KAPSAMLI GİDER | (1.066.977.169) | (1.109.893.436) |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
| Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler veya giderler Tanımlanmış fayda |
Birikmiş | karlar | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ödenmiş | Sermaye düzeltmesi |
planları yeniden / ölçüm kazanç |
Geçmiş yıllar karları |
dönem / Net karı |
|||
| Dipnot | sermaye | farkları | (kayıpları) | / (zararları) |
(zararı) | özkaynaklar Toplam |
|
| 1 Ocak 2024 itibarıyla bakiye |
526.000.000 | 1.006.787.619 | (11.848.518) | 498.259.559 | 1.368.205.041 | 3.387.403.701 | |
| Dönem net zararı |
-- | -- | -- | -- | (1 .110.349.803) |
(1 .110.349.803) |
|
| Diğer kapsamlı gider |
-- | -- | 456.367 | -- | -- | 456.367 | |
| Transfer | -- | -- | -- | 1.368.205.041 | (1 .368.205.041) |
-- | |
| 30 Haziran 2024 itibarıyla bakiye |
10 | 526.000.000 | 1.006.787.619 | (11.392.151) | 1.866.464.600 | (1.110.349.803) | 2.277.510.265 |
| 1 Ocak 2025 itibarıyla bakiye Dönem net zararı |
526.000.000 -- |
1.006.787.619 -- |
(20.621.152) -- |
1.866.464.600 -- |
(2.258.706.933) (1 .066.977.169) |
1.119.924.134 (1 .066.977.169) |
|
| Transfer 30 Haziran 2025 itibarıyla bakiye |
10 | -- | -- | -- | (2 .258.706.933) |
2.258.706.933 | -- |
| 526.000.000 | 1.006.787.619 | (20.621.152) | (392.242.333) | (1.066.977.169) | 52.946.965 |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
| Sınırlı denetimden geçmiş |
Sınırlı denetimden geçmiş |
||
|---|---|---|---|
| Cari dönem 1 Ocak - |
Geçmiş dönem 1 Ocak - |
||
| Dipnot | 30 Haziran 2025 | 30 Haziran 2024 | |
| A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI | 443.172.248 | (241.765.172) | |
| Dönem zararı | (1.066.977.169) | (1.110.349.803) | |
| Dönem net karı mutabakatı ile ilgili düzeltmeler | 630.809.360 | 720.058.266 | |
| Amortisman ve itfa giderleri ile ilgili düzeltmeler | 384.011.381 | 375.996.505 | |
| Karşılıklar ile ilgili düzeltmeler | |||
| Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin - |
|||
| karşılıklar (iptali) ile ilgili düzeltmeler | 18.007.400 | 11.424.491 334.145 |
|
| Dava ve/veya ceza karşılıkları ile ilgili düzeltmeler - Faiz (gelirleri) ve giderleri ile ilgili düzeltmeler |
(7.379.422) | ||
| Faiz gelirleri ile ilgili düzeltmeler - |
(56.244.848) | (252.657.489) | |
| Faiz giderleri ile ilgili düzeltmeler - |
13 | 563.941.224 | 1.323.825.714 |
| Vergi gideri ile ilgili düzeltmeler | (35.649.741) | 216.595.090 | |
| Gerçekleşmemiş yabancı para çevrim farkları ile ilgili düzeltmeler | 854.607.244 | 681.290.046 | |
| Parasal kazanç | (1.090.483.878) | (1.636.750.236) | |
| İşletme sermayesinde gerçekleşen değişimler | 847.840.224 | (95.664.830) | |
| Ticari alacaklardaki azalış (artış) ile ilgili düzeltmeler | |||
| İlişkili taraflardan ticari alacaklardaki azalış (artış) - |
(6.097.859) | (5.505.265) | |
| İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklardaki azalış (artış) - |
(411.632.454) | 233.472.657 | |
| Stoklardaki azalışlar (artışlar) ile ilgili düzeltmeler | 322.190.306 | (146.007.037) | |
| Ticari borçlardaki artış (azalış) ile ilgili düzeltmeler | |||
| İlişkili taraflara ticari borçlardaki artış (azalış) - |
(7.247.819) | (8.864.005) | |
| İlişkili olmayan taraflara ticari borçlardaki artış (azalış) - |
97.444.882 | (473.713.219) | |
| İşletme sermayesinde gerçekleşen diğer artış (azalış) ile ilgili düzeltmeler | |||
| Faaliyetlerle ilgili diğer varlıklardaki (artış) azalış - |
62.956.893 | (74.385.779) | |
| Faaliyetlerle ilgili diğer yükümlülüklerdeki artış (azalış) - Türev varlıklardaki azalış (artış) |
790.226.275 | 110.534.216 268.803.602 |
|
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | -- 411.672.415 |
(485.956.367) | |
| Alınan faiz | 54.047.700 | 250.208.998 | |
| Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklar kapsamında yapılan ödemeler | (5.690.910) | -- | |
| Vergi ödemeleri | (16.856.957) | (6.017.803) | |
| B.YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI | 746.693.967 | (1.005.581.074) | |
| Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların | 7,8 | 1.019.415.071 | 704.539.378 |
| satışından kaynaklanan nakit girişleri | |||
| Maddi ve maddi olmayan duran varlık | |||
| alımından kaynaklanan nakit çıkışları | 7,8 | (272.721.104) | (1.710.120.452) |
| C.FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI | (1.598.844.471) | 1.825.445.102 | |
| Kredilerden nakit girişleri | 4 | 12.122.000.735 | 7.651.555.096 |
| Kredi geri ödemelerine ilişkin nakit çıkışları | 4 | (13.082.198.382) | (4.374.932.070) |
| Kira sözleşmelerinden kaynaklanan borç | |||
| ödemelerine ilişkin nakit çıkışları | 4 | (55.436.121) | (63.810.187) |
| Ödenen faiz | (583.210.703) | (1.387.367.737) | |
| D. NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ENFLASYON ETKİSİ | (132.835.602) | (485.951.015) | |
| NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) (A+B+C+D) | (541.813.858) | 92.147.841 | |
| E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ | 3 | 928.606.663 | 2.448.013.827 |
| F. DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ (A+B+C+D+E) | 3 | 386.792.805 | 2.540.161.668 |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
Doğan Trend Otomotiv Ticaret Hizmet ve Teknoloji A.Ş. ("Şirket") her nevi taşıt araçları, deniz motorları, dizel ve benzinli motorlar, motosiklet, ikinci el araç ve bunlarla ilgili her türlü yardımcı malzeme ve yedek parça ticareti yapmak amacıyla kurulmuştur. Şirket bu kapsamda Suzuki, MG, Piaggio, Kymco, Silence, Bimas/Okai, Wallbox, Maxus marka taşıt ve ürünlerin satış, servis ve yedek parça hizmetlerini vermekle birlikte filo kiralama hizmeti de vermektedir. Şirket'in bütün faaliyetleri Türkiye'de olup temel faaliyet konusu pazarlamadır. Şirket'in nihai ortak pay sahibi Doğan Ailesi'dir.
Şirket, Türkiye'de kayıtlı olup adresi aşağıdaki gibidir:
Acıbadem Mahallesi, Alidede Sokak No: 2/1 Koşuyolu/İstanbul
Ayrıca Şirket'in 9 adet şubesi bulunmaktadır. Şubeler Türkiye'de kayıtlı olup adresleri aşağıdaki gibidir:
Koşuyolu (Acıbadem Mahallesi, Alidede Sokak No: 2/1 Kadıköy/İstanbul) İstinye (Sarıyer Cad. ABC Plaza Giriş Kat Sarıyer/İstanbul) İkitelli (Halkalı Merkez Mah. Basın Ekspres Cad. no: 37 Küçükçekmece/İstanbul) Ankara (Söğütözü, Dumlupınar Blv. No:102, 06530 Çankaya/Ankara) Kartal (Cevizli Mah. D-100 Güney Yan Yol No:2R/2L Kuriş Plaza Kartal / İstanbul) Maslak (AOS 53. Sokak No:11 Sarıyer/İstanbul) İzmir (Dokuz Eylül, Menekşe Sokak Cd. No:41, 35410 Gaziemir/İzmir) İzmir (Dokuz Eylül, Akçay Cd. No:145, 35410 Gaziemir/İzmir) İzmir (Kemalpaşa OSB Mah. 604 Sok. No: 6 Kemalpaşa/İzmir)
Konsolide finansal tablolar 8 Ağustos 2025 tarihinde Yönetim Kurulu tarafından onaylanmıştır.
Şirket'in hisselerinin tamamına sahip olduğu bağlı ortaklığı Suzuki Motorlu Araçlar Pazarlama A.Ş. ("Suzuki") her nevi taşıt araçları, deniz motorları, dizel ve benzinli motorlar, motosiklet ve bunlarla ilgili her türlü yardımcı malzeme ve yedek parça ticareti yapmak amacıyla kurulmuştur.
Şirket'in hisselerinin tamamına sahip olduğu bağlı ortaklığı Otomobilite Motorlu Araçlar Ticaret ve Hizmetler A.Ş. ("Otomobilite") Doğan Trend Otomotiv'in otomobil, motosiklet, mobilite markaları için satış, servis ve kiralama çözümleri üretmek amacıyla kurulmuştur. Şirket, Suzuki ve Otomobilite bundan sonra hep birlikte "Grup" olarak adlandırılacaktır.
30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla Grup'un toplam personel sayısı 328'dir (31 Aralık 2024: 375).
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
İlişikteki finansal tablolar Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") 13 Haziran 2013 tarih ve 28676 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Seri II, 14.1 No'lu "Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği" ("Tebliğ") hükümlerine uygun olarak hazırlanmış olup Tebliğin 5. Maddesine istinaden Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yürürlüğe konulmuş olan Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") ile bunlara ilişkin ek ve yorumları esas alınmıştır.
Ayrıca finansal tablolar, KGK tarafından 5 Temmuz 2024 tarihinde yayımlanan "TFRS Taksonomisi Hakkında Duyuru" ile SPK tarafından yayımlanan Finansal Tablo Örnekleri ve Kullanım Rehberi'nde belirlenmiş olan formatlara uygun olarak sunulmuştur.
Finansal tablolar, tarihi maliyet esasına göre hazırlanmaktadır. Tarihi maliyetin belirlenmesinde, genellikle varlıklar için ödenen tutarın gerçeğe uygun değeri esas alınmaktadır.
Grup'un özet finansal tabloları yılsonu finansal tablolarında gösterilen bütün gerekli açıklamaları ve dipnotları içermemekte olup, ekteki özet finansal tablolar, 31 Aralık 2024 tarihli bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolar ve ekli notları ile birlikte okunmalıdır.
Grup, KGK tarafından 23 Kasım 2023 tarihinde yapılan duyuru ve yayınlanan "Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama Hakkında Uygulama Rehberi"ne istinaden 31 Aralık 2023 tarihli ve aynı tarihte sona eren yıla ilişkin finansal tablolarını TMS 29 "Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama" Standardını uygulayarak hazırlamıştır. Söz konusu standart uyarınca, yüksek enflasyonlu bir ekonomiye ait para birimi esas alınarak hazırlanan finansal tabloların, bu para biriminin bilanço tarihindeki satın alma gücünde hazırlanması ve önceki dönem finansal tabloların da karşılaştırma amacıyla karşılaştırmalı bilgiler raporlama dönemi sonundaki cari ölçüm birimi cinsinden ifade edilir. Grup bu nedenle, 31 Aralık 2024 ve 30 Haziran 2024 tarihli finansal tablolarını da, 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre sunmuştur.
SPK'nın 28 Aralık 2023 tarih ve 81/1820 sayılı kararı uyarınca, Türkiye Muhasebe/Finansal Raporlama Standartlarını uygulayan finansal raporlama düzenlemelerine tabi ihraççılar ile sermaye piyasası kurumlarının, 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla sona eren hesap dönemlerine ait yıllık finansal raporlarından başlamak üzere TMS 29 hükümlerini uygulamak suretiyle enflasyon muhasebesi uygulamasına karar verilmiştir.
TMS 29 uyarınca yapılan yeniden düzenlemeler, Türkiye İstatistik Kurumu ("TÜİK") tarafından yayınlanan Türkiye'deki Tüketici Fiyat Endeksi'nden ("TÜFE") elde edilen düzeltme katsayısı kullanılarak yapılmıştır.
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla, finansal tabloların düzeltilmesinde kullanılan endeksler ve düzeltme katsayıları aşağıdaki gibidir:
| Tarih | Endeks | Düzeltme Katsayısı |
|---|---|---|
| 30 Haziran 2025 | 3.132,17 | 1,00000 |
| 31 Aralık 2024 | 2.684,55 | 1,16673 |
| 30 Haziran 2024 | 2.319,29 | 1,35048 |
Grup'un yüksek enflasyonlu ekonomilerde finansal raporlama amacıyla yaptığı düzeltme işleminin ana unsurları aşağıdaki gibidir:
• TL cinsinden hazırlanmış cari dönem finansal tablolar, bilanço tarihindeki satın alma gücü ile ifade edilmekte olup önceki raporlama dönemlerine ait tutarlar da yine raporlama dönemi sonundaki satın alma gücüne göre düzeltilerek ifade edilmektedir.
• Parasal varlık ve yükümlülükler, hali hazırda, bilanço tarihindeki cari satın alma gücü ile ifade edildiğinden düzeltilmemektedir. Parasal olmayan kalemlerin enflasyona göre düzeltilmiş değerlerinin, geri kazanılabilir tutarı ya da net gerçekleşebilir değeri aştığı durumda, sırasıyla TMS 36 ve TMS 2 hükümleri uygulanmıştır.
• Bilanço tarihindeki cari satın alma gücüyle ifade edilmemiş olan parasal olmayan varlık ve yükümlülükler ile özkaynak kalemleri, ilgili düzeltme katsayıları kullanılarak düzeltilmiştir.
• Bilançodaki parasal olmayan kalemlerin kapsamlı gelir tablosuna etkisi olanlar dışındaki kapsamlı gelir tablosunda yer alan tüm kalemler, gelir ve gider hesaplarının mali tablolara ilk olarak yansıtıldıkları dönemler üzerinden hesaplanan katsayılar ile endekslenmişlerdir.
• Enflasyonun Grup'un cari dönemdeki net parasal varlık pozisyonu üzerindeki etkisi, gelir tablosunda net parasal pozisyon kaybı hesabına kaydedilmiştir.
Grup'un finansal tablolarına dahil edilmiş olan kalemler işletmenin faaliyet gösterdiği temel ekonomik ortamda geçerli olan para birimi ("fonksiyonel para birimi") kullanılarak ölçülür. Finansal tablolar, Grup'un fonksiyonel ve raporlama para birimi olan Türk Lirası cinsinden sunulur.
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
Finansal varlık ve yükümlülükler, gerekli kanuni hak olması, söz konusu varlık ve yükümlülükleri net olarak değerlendirme amacı olması veya varlıkların elde edilmesi ile yükümlülüklerin yerine getirilmesinin eş zamanlı olması durumlarında net olarak gösterilirler.
Yeni bir TMS'nin ilk kez uygulanmasından kaynaklanan muhasebe politikası değişiklikleri, söz konusu TMS'nin, geçiş hükümlerinde uygun olarak geriye veya ileriye dönük olarak uygulanmaktadır. Tespit edilen önemli muhasebe hataları geriye dönük olarak uygulanır ve önceki dönem finansal tabloları yeniden düzenlenir. Muhasebe tahminlerindeki değişiklikler, yalnızca bir döneme ilişkin ise değişikliğin yapıldığı cari dönemde, gelecek dönemlere ilişkin ise, hem değişikliğin yapıldığı dönemde hem de ileriye yönelik olarak uygulanır.
30 Haziran 2025 tarihinde sona eren döneme ait ara dönem özet finansal tablolar, TFRS'nin ara dönem finansal tabloların hazırlanmasına yönelik TMS 34 standardına uygun olarak hazırlanmıştır. Ayrıca, 30 Haziran 2024 tarihinde sona eren döneme ait ara dönem özet finansal tablolar, 31 Aralık 2024 tarihinde sona eren yıla ait finansal tabloların hazırlanması sırasında uygulanan muhasebe politikalarıyla tutarlı olan muhasebe politikalarının uygulanması suretiyle hazırlanmıştır. Dolayısıyla, bu ara dönem özet finansal tablolar 31 Aralık 2024 tarihinde sona eren yıla ait finansal tablolar ile birlikte değerlendirilmelidir.
Mali durum ve performans trendlerinin tespitine imkan vermek üzere, Grup'un finansal tabloları önceki dönemle karşılaştırmalı olarak hazırlanmaktadır. Cari dönem finansal tabloların sunumu ile uygunluk sağlanması açısından karşılaştırmalı bilgiler gerekli görüldüğünde yeniden sınıflandırılır ve önemli farklılıklar açıklanır. Grup geçmiş yıl finansal tablolarını yeniden düzenlemiş olup, "Finansman Gelirleri" içerisinde yer alan 250.208.998 TL tutarındaki Faiz Gelirleri "Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler"e ve "Pazarlama Giderleri" içerisinde yer alan 322.733.405 TL tutarındaki Ciro Primleri "Satış Gelirleri" içerisinde sınıflandırılmıştır.
Konsolide finansal tablolar, Grup'un önümüzdeki bir yılda ve faaliyetlerinin doğal akışı içerisinde varlıklarından fayda elde edeceği ve yükümlülüklerini yerine getireceği varsayımı altında işletmenin sürekliliği esasına göre hazırlanmıştır. Aynı tarihte kısa vadeli yükümlülükleri dönen varlıklarını 1.304.401.157 TL tutarında aşmıştır. Grup'un 2025 yılına ilişkin net dönem zararı 1.066.977.169 TL'dir.
Grup yönetimi, karsız olan ürün gruplarını iyileştirmek ve kar marjı yüksek ürünlere odaklandığı bütçe ve tahmin çalışmalarında esas faaliyet karındaki artışla birlikte net karlılıkta da artış beklemektedir. Bu nedenlerden dolayı, Grup yönetimi işletmenin sürekliliğine ilişkin net işletme sermayesine yönelik bir risk öngörmemektedir. Grup'un ana hissedarı Grup'un faaliyetlerini fonlamak ve Grup'un finansman yükümlülüklerini yerine getirmesi için devamlı finansman desteği sağlamayı kararlaştırmıştır.
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
a) 2025 yılından itibaren geçerli olan değişiklikler ve yorumlar
TMS 21 (Değişiklikler) Takas Edilebilirliğin Bulunmaması
Bu değişiklikler, bir para biriminin ne zaman değiştirilebilir olduğunu ve olmadığında döviz kurunun nasıl belirleneceğini belirlemeye yönelik rehberlik içermektedir. Değişiklikler, 1 Ocak 2025 ve sonrasında başlayan yıllık raporlama dönemlerinden itibaren geçerlidir.
Söz konusu standart, değişiklik ve iyileştirmelerin Grup'un konsolide finansal durumu ve performansı üzerindeki muhtemel etkileri değerlendirilmektedir.
Grup henüz yürürlüğe girmemiş aşağıdaki standartlar ile mevcut önceki standartlara getirilen aşağıdaki değişiklik ve yorumları henüz uygulamamıştır:
| TFRS 17 | Sigorta Sözleşmeleri |
|---|---|
| TFRS 17 (Değişiklikler) | Sigorta Sözleşmeleri ile TFRS 17 ile TFRS 9'un İlk |
| Uygulaması – Karşılaştırmalı Bilgiler |
|
| TFRS 18 | Finansal Tablolarda Sunum ve Açıklamalar |
TFRS 17, sigorta yükümlülüklerinin mevcut bir karşılama değerinde ölçülmesini gerektirir ve tüm sigorta sözleşmeleri için daha düzenli bir ölçüm ve sunum yaklaşımı sağlar. Bu gereklilikler sigorta sözleşmelerinde tutarlı, ilkeye dayalı bir muhasebeleştirmeye ulaşmak için tasarlanmıştır. TFRS 17, sigorta ve reasürans ile emeklilik şirketleri için 1 yıl daha ertelenmiş olup 1 Ocak 2026 itibarıyla TFRS 4 Sigorta Sözleşmelerinin yerini alacaktır.
TFRS 17'de uygulama maliyetlerini azaltmak, sonuçların açıklanmasını ve geçişi kolaylaştırmak amacıyla değişiklikler yapılmıştır.
Ayrıca, karşılaştırmalı bilgilere ilişkin değişiklik ile TFRS 7 ve TFRS 9'u aynı anda ilk uygulayan şirketlere finansal varlıklarına ilişkin karşılaştırmalı bilgileri sunarken o finansal varlığa daha önce TFRS 9'un sınıflandırma ve ölçüm gereklilikleri uygulanmış gibi sunmasına izin verilmektedir.
Değişiklikler TFRS 17 ilk uygulandığında uygulanacaktır.
TFRS uygulayan tüm işletmeler için finansal tablolarda bilgilerin sunumu ve açıklanması konusundaki gereklilikleri içermektedir. 1 Ocak 2027 ve sonrasında başlayan yıllık raporlama dönemleri için geçerlidir.
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
| 30 Haziran 2025 |
31 Aralık 2024 |
||
|---|---|---|---|
| Bankalar | |||
| Vadesiz mevduatlar | 210.974.826 | 210.286.539 | |
| Vadeli mevduatlar | 123.335.087 | 676.403.096 | |
| Diğer hazır değerler | 55.575.381 | 42.812.369 | |
| 389.885.294 | 929.502.004 |
30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla mevduatlar üzerinde bulunan bloke mevduat bulunmamaktadır (31 Aralık 2024: Bulunmamaktadır).
30 Haziran 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihleri itibarıyla nakit akış tablolarında gösterilen nakit ve nakit benzeri değerler aşağıda gösterilmiştir:
| 30 Haziran 2025 |
31 Aralık 2024 |
||
|---|---|---|---|
| Hazır değerler | 389.885.294 | 929.502.004 | |
| Faiz tahakkukları (-) | (3.092.489) | (895.341) | |
| 386.792.805 | 928.606.663 |
| 30 Haziran 2025 | 31 Aralık 2024 | |
|---|---|---|
| Kısa vadeli borçlanmalar: | ||
| İlişkili olmayan taraflardan kısa vadeli banka kredileri |
3.003.453.231 | 4.606.820.528 |
| İlişkili taraflardan kısa vadeli banka kredileri |
357.859.668 | - |
| İlişkili taraflardan finansman bonoları |
67.852.711 | - |
| İlişkili olmayan taraflardan finansman bonoları |
462.086.907 | 296.435.902 |
| Toplam | 3.891.252.517 | 4.903.256.430 |
| Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları: | 30 Haziran 2025 | 31 Aralık 2024 |
| Uzun vadeli banka kredilerinin kısa vadeli kısımları | 478.537.867 | 551.909.101 |
| Kiralama işlemlerinden borçlar | 20.228.643 | 15.684.695 |
| Toplam | 498.766.510 | 567.593.796 |
| Uzun vadeli borçlanmalar: | 30 Haziran 2025 | 31 Aralık 2024 |
| Uzun vadeli banka kredileri | 411.695.869 | 626.629.982 |
| Kiralama işlemlerinden borçlar | 163.064.349 | 147.735.435 |
| Toplam | 574.760.218 | 774.365.417 |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
30 Haziran 2025 ve 30 Haziran 2024 tarihleri itibarıyla borçlanmaların hareket tablosu aşağıdaki gibidir:
| Borçlanmalar | Kiralama işlemlerinden yükümlülükler |
Nakit ve nakit benzeri |
Net finansal borç | |
|---|---|---|---|---|
| 1 Ocak 2025 itibarıyla açılış bakiyesi | 6.081.795.513 | 163.420.130 | (929.502.004) | 5.315.713.639 |
| Nakit ve nakit etkisi, net | (960.197.647) | (55.436.121) | 375.271.460 | (640.362.308) |
| Faiz tahakkukları, net | (19.269.479) | 146.083.448 | (2.490.304) | 124.323.665 |
| Kur farkı | 854.607.244 | - | 10.010.854 | 864.618.098 |
| Yeniden ölçümlendirme | - | 12.589.311 | - | 12.589.311 |
| Parasal kayıp/(kazançlar) | (1.175.449.378) | (83.363.776) | 156.824.700 | (1.101.988.454) |
| 30 Haziran 2025 itibarıyla | ||||
| kapanış bakiyesi | 4.781.486.253 | 183.292.992 | (389.885.294) | 4.574.893.951 |
| Borçlanmalar | Kiralama işlemlerinden yükümlülükler |
Nakit ve nakit benzeri |
Net finansal borç | |
|---|---|---|---|---|
| 1 Ocak 2024 itibarıyla açılış bakiyesi | 10.797.033.864 | 164.417.061 | (2.450.612.793) | 8.510.838.132 |
| Nakit ve nakit etkisi, net | 3.276.623.026 | (63.810.187) | (605.425.206) | 2.607.387.633 |
| Faiz tahakkukları, net | (63.542.023) | 19.296.475 | (9.016.390) | (53.261.938) |
| Kur farkı | 681.290.046 | - | 118.222.085 | 799.512.131 |
| Yeniden ölçümlendirme | - | 117.678.121 | - | 117.678.121 |
| Parasal kayıp/(kazançlar) | (2.164.755.095) | (27.260.931) | 517.844.739 | (1.674.171.287) |
| 30 Haziran 2024 itibarıyla kapanış bakiyesi |
12.526.649.818 | 210.320.539 | (2.428.987.565) | 10.307.982.792 |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
| 30 Haziran | 31 Aralık | |
|---|---|---|
| Kısa vadeli ticari alacaklar | 2025 | 2024 |
| Ticari alacaklar | 1.044.728.963 | 737.812.718 |
| Alacak senetleri | 1.050.000 | 2.070.939 |
| 1.045.778.963 | 739.883.657 |
30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla ticari alacakların önemli bir bölümü Doğrudan Borçlandırma Sistemi ("DBS") kanalıyla yapılan satışlara ait alacaklardan oluşmaktadır. Grup'un ticari alacaklarının ortalama vadesi 30 gündür (31 Aralık 2024: 30 gün).
| 30 Haziran | 31 Aralık | ||
|---|---|---|---|
| Kısa vadeli ticari borçlar | 2025 | 2024 | |
| Ticari borçlar | 660.228.380 | 656.721.913 | |
| Diğer ticari borçlar | 249.759 | 191.118 | |
| 660.478.139 | 656.913.031 |
Grup'un ticari borçlarının ortalama vadesi 20 gündür (31 Aralık 2024: 20 gün).
| 30 Haziran 2025 |
31 Aralık 2024 |
|
|---|---|---|
| Ticari mallar Yoldaki mallar (*) |
2.958.697.957 395.834.750 |
3.181.206.788 495.516.225 |
| 3.354.532.707 | 3.676.723.013 |
(*) Yoldaki mallar, riskleri ve faydaları Grup tarafından üstlenilen, henüz gümrükleme işlemi tamamlanmamış araç ve yedek parçalardan oluşmaktadır.
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
30 Haziran 2025 ve 30 Haziran 2024 itibarıyla Grup'un maddi duran varlık maliyet ve birikmiş amortisman hareketleri aşağıda sunulmuştur:
| Maliyet Değeri | 1 Ocak 2025 | Alımlar | Çıkışlar | 30 Haziran 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Maddi Duran Varlıklar | 693.594.846 | 68.764.863 | (24.490.725) | 737.868.984 |
| Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 458.523.106 | 16.218 | - | 458.539.324 |
| Toplam Maliyet | 1.152.117.952 | 68.781.081 | (24.490.725) | 1.196.408.308 |
| Birikmiş Amortismanlar ve İtfa Payları | 1 Ocak 2025 | Dönem Gideri | Çıkışlar | 30 Haziran 2025 |
| Maddi Duran Varlıklar | (261.079.413) | (51.205.283) | 6.033.380 | (306.251.316) |
| Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar | (409.913.116) | (10.667.115) | - | (420.580.231) |
| Toplam Amortisman | (670.992.529) | (61.872.398) | 6.033.380 | (726.831.547) |
| Net Defter Değeri | 481.125.423 | 469.576.761 | ||
| Maliyet Değeri | 1 Ocak 2024 | Alımlar | Çıkışlar | 30 Haziran 2024 |
| Maddi Duran Varlıklar | 530.321.055 | 70.921.859 | (8.356.549) | 592.886.365 |
| Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 424.167.272 | 10.270.607 | - | 434.437.879 |
| Toplam Maliyet | 954.488.327 | 81.192.466 | (8.356.549) | 1.027.324.244 |
| Birikmiş Amortismanlar ve İtfa Payları | 1 Ocak 2024 | Dönem Gideri | Çıkışlar | 30 Haziran 2024 |
| Maddi Duran Varlıklar | (174.197.500) | (49.068.449) | 1.408.424 | (221.857.525) |
| Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar | (362.537.913) | (21.672.197) | - | (384.210.110) |
| Toplam Amortisman | (536.735.413) | (70.740.646) | 1.408.424 | (606.067.635) |
| Net Defter Değeri | 417.752.914 | 421.256.609 |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla Grup'un duran varlıklar içerisinde kiralama faaliyeti için kullanılan 1.466 adet araç bulunmaktadır (30 Haziran 2024: 2.167 adet).
| Maliyet: | 1 Ocak 2025 | İlaveler | Çıkışlar | 30 Haziran 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Motorlu araçlar | 3.124.772.271 | 203.940.023 | (1.347.426.706) | 1.981.285.588 |
| Toplam maliyet | 3.124.772.271 | 203.940.023 | (1.347.426.706) | 1.981.285.588 |
| Birikmiş amortisman (-): | ||||
| Motorlu araçlar | (593.372.225) | (250.530.447) | 346.468.980 | (497.433.692) |
| Toplam birikmiş amortisman | (593.372.225) | (250.530.447) | 346.468.980 | (497.433.692) |
| Net kayıtlı değer | 2.531.400.046 | 1.483.851.896 | ||
| Maliyet: | 1 Ocak 2024 | İlaveler | Çıkışlar | 30 Haziran 2024 |
| Motorlu araçlar | 2.404.663.662 | 1.628.927.986 | (887.959.365) | 3.145.632.283 |
| Toplam maliyet | 2.404.663.662 | 1.628.927.986 | (887.959.365) | 3.145.632.283 |
| Birikmiş amortisman (-): | ||||
| Motorlu araçlar | (490.108.963) | (258.634.103) | 190.368.112 | (558.374.954) |
| Toplam birikmiş amortisman | (490.108.963) | (258.634.103) | 190.368.112 | (558.374.954) |
| Net kayıtlı değer | 1.914.554.699 | 2.587.257.329 |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
| 30 Haziran 2025 |
karşılığı TL |
TL | Avro | USD | JPY |
|---|---|---|---|---|---|
| TRİ'lerin . Kendi tüzel kişiliği adına vermiş olduğu toplam A |
|||||
| tutarı | |||||
| -Teminat | 1 .757.844 .559 |
19 414 829 |
29 800 000 |
6 200 000 |
375 000 000 |
| -Rehin | |||||
| İpotek - |
|||||
| Olağan ticari faaliyetlerin yürütülmesi amacıyla diğer 3 B. |
|||||
| TRİ'lerin Kişilerin borcunu temin amacıyla vermiş olduğu |
|||||
| toplam tutarı |
- | - | - | - | - |
| TRİ'lerin C . Diğer verilen toplam tutarı |
- | - | - | - | - |
| TRİ'lerin i Ana ortaklık lehine vermiş olduğu toplam tutar |
- | - | - | - | - |
| ii . B ve C maddeleri kapsamına girmeyen diğer grup şirketleri |
|||||
| TRİ'lerin lehine vermiş olduğu toplam tutarı |
- | - | - | - | - |
| iii C maddesi kapsamına girmeyen 3 . Kişiler lehine vermiş |
|||||
| TRİ'lerin olduğu toplam tutarı |
- | - | - | - | - |
| Toplam | 1.757.844.559 | 19.414.829 | 29.800.000 | 6.200.000 | 375.000.000 |
Verilen teminatların büyük bir kısmı Suzuki Motor Corporation ve Piaggio & C. SpA adına verilen teminatlardan oluşmaktadır.
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
| 31 Aralık 2024 |
karşılığı TL |
TL | Avro | USD | JPY |
|---|---|---|---|---|---|
| TRİ'lerin A . Kendi tüzel kişiliği adına vermiş olduğu toplam |
|||||
| tutarı | |||||
| -Teminat | 2 273 442 365 |
11 .763 356 |
36 819 200 |
14 215 616 |
375 000 000 |
| -Rehin | - | - | - | - | - |
| İpotek - |
- | - | - | - | - |
| Olağan ticari faaliyetlerin yürütülmesi amacıyla diğer B. 3 |
|||||
| TRİ'lerin Kişilerin borcunu temin amacıyla vermiş olduğu |
|||||
| toplam tutarı |
|||||
| TRİ'lerin C . Diğer verilen toplam tutarı |
|||||
| TRİ'lerin i ortaklık lehine vermiş olduğu toplam Ana tutar |
- | - | - | - | - |
| ii maddeleri kapsamına girmeyen diğer grup şirketleri . B ve C |
|||||
| TRİ'lerin lehine vermiş olduğu toplam tutarı |
- | - | - | - | - |
| iii C maddesi kapsamına girmeyen 3 . Kişiler lehine vermiş |
|||||
| TRİ'lerin olduğu toplam tutarı |
- | - | - | - | - |
| Toplam | 2.273.442.365 | 11.763.356 | 36.819.200 | 14.215.616 | 375.000.000 |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
| 30 Haziran 2025 |
31 Aralık 2024 |
|
|---|---|---|
| Alınan teminatlar | 86.609.654 | 96.003.688 |
| 86.609.654 | 96.003.688 |
30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla, Grup'un onaylanmış ve çıkarılmış sermayesi, Beheri 1 TL olan 526.000.000 adet (31 Aralık 2024: 526.000.000 adet) hisseden oluşmaktadır.
Grup'un nihai ortak pay sahibi Doğan Ailesi olup 30 Haziran 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihleri itibarıyla Grup'un ortakları ve sermaye içindeki payları aşağıda belirtilmiştir:
| 30 Haziran 2025 | 31 Aralık 2024 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Ortaklar | Hisse Oran (%) |
Pay Tutarı Türk Lirası |
Hisse Oran (%) |
Pay Tutarı Türk Lirası |
|
| Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş. | 100,00 | 526.000.000 | 100,00 | 526.000.000 | |
| Çıkartılmış Sermaye | 100,00 | 526.000.000 | 100,00 | 526.000.000 | |
| Sermaye düzeltme farkı | 1.006.787.619 | 1.006.787.619 | |||
| Toplam | 1.532.787.619 | 1.532.787.619 |
Grup'un imtiyazlı payı bulunmamaktadır.
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
| 1 Ocak | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 30 Haziran 2025 | 30 Haziran 2024 | |
| Araç satışları | 3.783.041.725 | 13.660.696.806 |
| Motosiklet satışları | 1.542.320.454 | 2.800.913.118 |
| Kiralama | 1.287.327.036 | 104.862.654 |
| İkinci el araç satışları | 896.343.370 | 1.797.534.989 |
| Yedek parça satışları | 747.110.145 | 717.195.334 |
| Deniz motoru satışları | 510.606.894 | 624.966.518 |
| Diğer satış gelirleri | 106.859.070 | 264.186.575 |
| Satış iadeleri (-) | (43.564.163) | (135.414.783) |
| Satış indirimleri (-) | (682.336.238) | (2.742.727.316) |
| Satış gelirleri, net | 8.147.708.293 | 17.092.213.895 |
| Satışların maliyeti (-) | (7.494.100.770) | (15.239.584.285) |
| Brüt Kar | 653.607.523 | 1.852.629.610 |
| 1 Ocak | 1 Ocak | |
| 30 Haziran 2025 | 30 Haziran 2024 | |
| Satılan ticari mal maliyeti | 7.112.791.511 | 14.961.249.247 |
| Amortisman gideri | 249.039.221 | 194.663.868 |
| Diğer | 132.270.038 | 83.671.170 |
| 7.494.100.770 | 15.239.584.285 |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
| 1 Ocak 30 Haziran 2025 |
1 Ocak 30 Haziran 2024 |
|
|---|---|---|
| Faiz geliri | 54.047.700 | 320.349.993 |
| Faaliyetlerden kaynaklanan kur farkı geliri | 19.812.406 | 42.297.418 |
| Vade farkı gelirleri | 28.010.419 | 16.827.791 |
| Garanti gelirleri | - | 26.876.160 |
| Diğer | 19.880.200 | 16.065.895 |
| 121.750.725 | 422.417.257 | |
| 1 Ocak | 1 Ocak | |
| 30 Haziran 2025 | 30 Haziran 2024 | |
| Faaliyetlerden kaynaklanan kur farkı gideri | (63.265.716) | (435.115.232) |
| Diğer | (10.929.507) | (594.444) |
| (74.195.223) | (435.709.676) |
| 1 Ocak | 1 Ocak | |
|---|---|---|
| 30 Haziran 2025 | 30 Haziran 2024 | |
| Faiz giderleri | (563.941.224) | (1.323.825.714) |
| Kur farkı giderleri | (854.607.244) | (681.290.046) |
| (1.418.548.468) | (2.005.115.760) |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
30 Haziran 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihlerinde sona eren hesap dönemleri itibarıyla ilişkili taraflarla yapılan işlemlerin özeti aşağıda sunulmuştur:
| 30 Haziran 2025 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Alacaklar | Borçlar Kısa vadeli |
|||
| İlişkili taraflarla olan bakiyeler | Kısa vadeli | |||
| Ticari | Ticari | Ticari olmayan | ||
| Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş. | 1.751.312 | 5.902.007 | 828.899.000 | |
| Karel Elektronik Sanayi ve Ticaret A.Ş. | 6.478.815 | - | - | |
| Değer Merkezi Hizmetler ve Yönetim Danışmanlığı A.Ş. | 90.332 | 6.260.320 | - | |
| Doruk Faktoring A.Ş. | 1.928.117 | - | - | |
| Glokal Dijital Hizmetler Pazarlama ve Ticaret A.Ş. | 1.893.568 | - | - | |
| Gümüştaş Madencilik ve Ticaret A.Ş. | 1.297.449 | - | - | |
| Hepiyi Sigorta A.Ş. | 1.154.993 | - | - | |
| Doğan Yayınları Yayıncılık ve Yapımcılık Tic. A.Ş. | 1.053.921 | - | - | |
| Daiichi Elektronik Sanayi ve Ticaret A.Ş. | 658.422 | - | - | |
| Profil Sanayi ve Ticaret A.Ş. | 535.014 | - | - | |
| Ditaş Doğan Yedek Parça İmalat ve Teknik A.Ş. | 413.801 | - | - | |
| D Gayrimenkul Yatırımları ve Tic. A.Ş. | 340.703 | - | - | |
| D Yatırım Bankası A.Ş. | 338.392 | - | - | |
| Doğan Dış Ticaret ve Mümessillik A.Ş. | 171.138 | - | - | |
| Marlin Otelcilik ve Turizm A.Ş. | 129.484 | - | - | |
| Milta Turizm İşletmeleri A.Ş. | 117.453 | - | - | |
| Maksipak Ambalaj A.Ş. | 114.009 | - | - | |
| Karel İletişim Hizmetleri A.Ş. | 52.166 | 5.318 | ||
| Diğer | 906.117 | - | - | |
| 19.425.206 | 12.167.645 | 828.899.000 |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
| 31 Aralık 2024 | |||
|---|---|---|---|
| Alacaklar | Borçlar | ||
| Kısa vadeli | Kısa vadeli | ||
| İlişkili taraflarla olan bakiyeler |
Ticari | Ticari | |
| Karel Elektronik Sanayi ve Ticaret A.Ş. | 4.549.285 | - | |
| Doğan Yayınları Yayıncılık Ve Yapımcılık A.Ş. | 1.657.562 | - | |
| Doruk Faktoring A.Ş. | 1.437.005 | - | |
| Daiichi Elektronik Sanayi ve Ticaret A.Ş. | 959.032 | - | |
| Glokal Dijital Hizmetler Pazarlama A.Ş. | 1.834.054 | - | |
| D Elektronik Şans Oyunları ve Yayıncılık A.Ş. | 576.416 | - | |
| Tüv Austria Kara Taşıtları Ekspertiz Hizmetleri A.Ş. | 478.036 | - | |
| 360 Sağlık ve Turizm Hizmetleri A.Ş. | 1.038.385 | - | |
| Profil Sanayi ve Ticaret A.Ş. | 489.224 | - | |
| Gümüştaş Madencilik ve Ticaret A.Ş. | 507.338 | - | |
| İstinye Petrol Ticaret A.Ş. | 170.260 | - | |
| Ortadoğu Otomotiv Ticaret A.Ş. | 144.490 | - | |
| Galata Wind Enerji A.Ş. | 134.553 | - | |
| Değer Merkezi Hizmetler ve Yönetim Danışmanlığı A.Ş. | 54.925 | 22.139.596 | |
| D Yatırım Bankası A.Ş. | - | - | |
| Milta Turizm İşletmeleri A.Ş. | 78.989 | 75.605 | |
| Doğan Dış Ticaret ve Mümessillik A.Ş. | 183.246 | - | |
| D Market Elektronik Hizmetler ve Ticaret A.Ş. | - | 302.782 | |
| Diğer | 1.256.740 | 134.802 | |
| 15.549.540 | 22.652.785 |
| 30 Haziran 2025 | ||||
|---|---|---|---|---|
| İlişkili taraflardan kısa vadeli banka kredileri: |
||||
| Vade | oranı (%) | Türk Lirası | ||
| D Yatırım Bankası A.Ş. | 0-12 ay | %54,5 | 357.859.668 | |
| 357.859.668 |
| 1 Ocak 30 Haziran 2025 |
1 Ocak 30 Haziran 2024 |
|---|---|
| 17.544.633 | 28.290.960 |
| 17.544.633 | 28.290.960 |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
| 1 Ocak - 30 Haziran 2025 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Finansman | ||||||
| İlişkili taraflarla olan işlemler |
Kira Geliri |
Diğer Satışlar |
Diğer Giderler |
Faiz Giderleri |
Hizmet Alımları |
Giderleri |
| Karel Elektronik Sanayi ve Ticaret A.Ş. |
14.772.700 | 1.106.230 | - | - | - | - |
| Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş. |
9.189.247 | - | - | 39.582.577 | - | 15.167.900 |
| Doruk Faktoring A.Ş. |
7.176.284 | 73.931 | - | - | - | - |
| 360 Sağlık ve Turizm Hizmetleri A.Ş. |
6.649.034 | 682.449 | - | - | - | - |
| Değer Merkezi Hizmetler ve Yönetim Danışmanlığı A.Ş. |
6.556.071 | - | - | - | 28.691.002 | - |
| Hepiyi Sigorta A.Ş. |
6.268.789 | 12.888 | - | - | - | - |
| Yayınları Yayıncılık ve Yapımcılık Ticaret A.Ş. Doğan |
5.490.167 | 5.245 | - | - | - | - |
| Gümüstas Madencilik ve Ticaret A.S. |
5.260.426 | 8.592 | - | - | - | - |
| Glokal Dijital Hizmetler Pazarlama ve Ticaret A.S. |
4.743.582 | 24.672 | - | - | - | - |
| Daiichi Elektronik Sanayi ve Ticaret A.Ş. |
3.136.311 | - | - | - | - | - |
| Galata Wind Enerji A.Ş. |
2.290.900 | 10.490 | - | - | - | - |
| İmalat Ditaş Doğan Yedek Parça ve Teknik A.Ş. |
2.281.111 | - | - | - | - | - |
| Bankası D Yatırım A.Ş. |
1.804.739 | 109 | - | - | - | 16.391.163 |
| İşletmeleri Milta Turizm A.Ş. |
1.707.052 | - | 431.994 | - | - | - |
| D Gayrimenkul Yatırımları ve Tic . A.Ş. |
1.383.079 | - | 2.891.722 | - | - | - |
| Ticaret ve Mümessillik Doğan Dış A.Ş. |
1.207.239 | - | - | - | - | - |
| Profil Sanayi ve Ticaret A.Ş. |
1.094.513 | 8.576 | - | - | - | - |
| D Elektronik Sans Oyunlari ve Yayincilik A.Ş. |
3.511.590 | 1.898 | - | - | - | - |
| Ortadogu Otomotiv Ticaret A.Ş. |
1.311.690 | - | 3.493.943 | - | - | - |
| Diğer | 3.946.023 | 134.984 | 3.752.847 | - | - | - |
| 89.780.547 | 2.070.064 | 10.570.506 | 39.582.577 | 28.691.002 | 31.559.063 |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
| 1 | Ocak - 30 Haziran 2024 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| İlişkili taraflarla olan işlemler |
Hizmet Alımları |
Kira Gelirleri |
Kira Giderleri |
Diğer Giderler |
Finansman Giderleri |
||
| 360 Sağlık ve Turizm Hizmetleri A.Ş. |
- | 3.439.731 | - | - | - | ||
| Elektronik Oyunları ve Yayıncılık D Şans A.Ş. |
- | 7.702.050 | - | - | - | ||
| Gayrimenkul Yatırımları ve Tic . A.Ş. D |
- | - | 2.401.616 | - | - | ||
| D Market Elektronik Hizmetler ve Ticaret A.Ş. |
- | 5.337.972 | - | 5.036.835 | - | ||
| Bankası D Yatırım A.Ş. |
- | 3.008.862 | - | - | 145.008.427 | ||
| Merkezi Hizmetler ve Yönetim Danışmanlığı A.Ş. Değer |
32.208.677 | 1.774.437 | - | - | - | ||
| Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş. |
- | 7.914.369 | - | - | - | ||
| Doruk Faktoring A.Ş. |
- | 2.846.299 | - | - | - | ||
| Galata Wind Enerji A.Ş. |
- | 15.754.321 | - | - | - | ||
| Glokal Dijital Hizmetler Pazarlama ve Ticaret A.S. |
- | 2.831.155 | - | - | - | ||
| Hepiyi Sigorta A.Ş. |
- | 2.930.979 | - | - | - | ||
| Karel Elektronik Sanayi ve Ticaret A.Ş. |
- | 9.952.959 | - | - | - | ||
| İşletmeleri Milta Turizm A.Ş. |
- | - | 385.630 | - | - | ||
| Ortadoğu Otomotiv Ticaret A.Ş. |
- | - | 3.009.133 | - | - | ||
| Daiichi Elektronik Sanayi ve Ticaret A.Ş. |
- | 1.428.670 | - | - | - | ||
| Netd Müzik Video Dijital Platform ve Ticaret A.Ş. |
1.213.756 | - | - | - | - | ||
| Marlin Otelcilik ve Turizm A.S. |
- | 8.215.104 | - | - | - | ||
| Gayrimenkul Yatırımları Söğütözü |
- | - | 6.046.970 | - | - | ||
| Diğer | 845.892 | 9.549.110 | - | - | - | ||
| 34.268.325 | 82.686.018 | 11.843.349 | 5.036.835 | 145.008.427 |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
30 Haziran 2025 ve 30 Haziran 2024 dönemlerinde Grup hisselerinin ağırlıklı ortalaması ve birim başına kar hesaplamaları aşağıdaki gibidir:
| 30 Haziran 2025 |
30 Haziran 2024 |
||
|---|---|---|---|
| Ana ortaklığa ait net dönem zararı Beheri 1 TL nominal değerindeki payların ağırlıklı ortalama adedi |
(1.066.977.169) 526.000.000 |
(1.110.349.803) 526.000.000 |
|
| Pay başına kayıp | (2,0285) | (2,1109) |
Grup faaliyetlerinden dolayı çeşitli finansal risklere maruz kalmaktadır. Bu riskler, piyasa riski (kur riski, gerçeğe uygun değer faiz oranı riski, fiyat risk ve nakit akım faiz oranı riskini içerir), kredi riski ve likidite riskidir. Grup'un genel risk yönetimi programı, finansal piyasaların değişkenliğine ve muhtemel olumsuz etkilerin Grup'un finansal performansı üzerindeki etkilerini asgari seviyeye indirmeye yoğunlaşmaktadır.
Grup, yabancı para işlemlerinden ötürü kur riskine maruz kalmaktadır. Kur riski ileride oluşacak ticari işlemler, kayda alınan aktif ve pasifler sebebiyle ortaya çıkmaktadır. Grup bu riski yabancı para varlık ve yükümlülüklerinin netleştirilmesi yolu ile oluşan doğal bir tedbir yolu ile kontrol etmektedir. Yönetim, Grup'un döviz pozisyonunu analiz ederek takip etmekte ve sınırlandırmaktadır.
Aşağıdaki tablo 30 Haziran 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihleri itibarıyla Grup'un yabancı para pozisyonu riskini özetlemektedir:
| 30 Haziran 2025 |
31 Aralık 2024 |
||
|---|---|---|---|
| Döviz cinsinden varlıklar | 121.390.730 | 156.127.149 | |
| Döviz cinsinden yükümlülükler | (4.079.743.502) | (4.736.763.595) | |
| Net yabancı para pozisyonu | (3.958.352.772) | (4.580.636.446) |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
30 Haziran 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihleri itibarıyla, Grup'un yabancı para varlıklarının ve yükümlülüklerinin tutarları ile Türk Lirası karşılık tutarları aşağıdaki gibidir:
| Yabancı Para Pozisyonu Tablosu 30 Haziran 2025 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| TL Karşılığı |
ABD Doları |
Avro | Çin Yuanı |
Japon Yeni |
|
| 1. Nakit ve nakit benzerleri |
121.316.260 | 1.185.339 | 1.426.645 | 1.400.115 | - |
| Ticari alacaklar 2. |
74.470 | - | 1.598 | - | - |
| 3. Toplam varlıklar (1+2) |
121.390.730 | 1.185.339 | 1.428.243 | 1.400.115 | - |
| 4. Finansal borçlar |
(560.176.865) | (1.315.773) | (10.825.586) | - | (8.423.668) |
| 5. Ticari borçlar |
(3.519.566.637) | (65.303.350) | (12.716.113) | (59.132.778) | - |
| 6. Toplam yükümlülükler (4+5) |
(4.079.743.502) | (66.619.123) | (23.541.699) | (59.132.778) | (8.423.668) |
| para varlık/(yükümlülük) Pozisyonu (3+6) 7. Net yabancı |
(3.958.352.772) | (65.433.784) | (22.113.456) | (57.732.663) | (8.423.668) |
| Riskten korunma amaçlı sınıflandırılan finansal araçlar yabancı para pozisyonu sonrası net |
(3.958.352.772) | (65.433.784) | (22.113.456) | (57.732.663) | (8.423.668) |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
.
| 31 Aralık 2024 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Karşılığı TL |
ABD Doları |
Avro | Çin Yuanı |
Japon Yeni |
|
| Nakit ve nakit benzerleri 1. |
156.127.149 | 2.490.528 | 844.906 | - | 66.298.755 |
| 2. Ticari alacaklar |
- | - | - | - | - |
| 3. Toplam varlıklar (1+2) |
156.127.149 | 2.490.528 | 844.906 | - | 66.298.755 |
| 4. Finansal borçlar |
(4 .430.151.080) |
(70 .771.924) |
(17 .315.862) |
(135 .221.790) |
- |
| Diğer borçlar 5. |
(306 .612.515) |
(6 .904.411) |
(509 .919) |
- | - |
| 6. Toplam yükümlülükler (4+5) |
(4.736.763.595) | (77.676.335) | (17.825.781) | (135.221.790) | - |
| 7. Net yabancı para varlık/(yükümlülük) Pozisyonu (3+6) |
(4.580.636.446) | (75.185.807) | (16.980.875) | (135.221.790) | 66.298.755 |
| Riskten sınıflandırılan finansal para pozisyonu korunma amaçlı araçlar yabancı sonrası net |
(4.580.636.446) | (75.185.807) | (16.980.875) | (135.221.790) | 66.298.755 |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
| Kar / Zarar | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 Aralık 2024 30 Haziran 2025 |
||||||
| Yabancı paranın değer kazanması |
Yabancı paranın | Yabancı paranın değer kazanması |
Yabancı paranın | |||
| ABD Doları'nın Türk Lirası karşısında %20 değişmesi |
değer kaybetmesi | değer kaybetmesi | ||||
| 1- ABD Doları net varlık/(yükümlülüğü) 2- ABD Doları riskinden korunan kısım (-) |
(521.032.172) - |
521.032.172 - |
(620.124.338) - |
620.124.338 - |
||
| 3- ABD Doları net etki-gelir/(gider) (1+2) | (521.032.172) | 521.032.172 | (620.124.338) | 620.124.338 | ||
| Avro'nun Türk Lirası karşısında %20 değişmesi |
||||||
| 4- Avro net varlık/(yükümlülüğü) 5- Avro riskinden korunan kısım (-) |
(206.525.165) - |
206.525.165 - |
(145.840.753) - |
145.840.753 - |
||
| 6- Avro net etki-gelir/(gider) (4+5) | (206.525.165) | 206.525.165 | (145.840.753) | 145.840.753 | ||
| Japon Yeni'nin Türk Lirası karşısında %20 değişmesi |
||||||
| 7- Japon Yeni net varlık/(yükümlülüğü) 8- Japon Yeni riskinden korunan kısım (-) |
(466.420) - |
466.420 - |
(3.479.153) - |
3.479.153 - |
||
| 9- Japon Yeni net etki-gelir/(gider) (7+8) | (466.420) | 466.420 | (3.479.153) | 3.479.153 | ||
| Çin Yuanı'nın Türk Lirası karşısında %20 değişmesi |
||||||
| 10- Çin Yuanı net varlık/(yükümlülüğü) 11- Çin Yuanı Yeni riskinden korunan kısım (-) |
(63.646.797) - |
63.646.797 - |
(153.641.351) - |
153.641.351 - |
||
| 12- Çin Yuanı net etki-gelir/(gider) (10+11) | (63.646.797) | 63.646.797 | (153.641.351) | 153.641.351 | ||
| Toplam net etki (3+6+9+12) | (791.670.554) | 791.670.554 | (923.085.595) | 923.085.595 |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
Finansal araçları elinde bulundurmak, karşı tarafın anlaşmanın gereklerini yerine getirememe riskini de taşımaktadır. Grup yönetimi bu riskleri, her anlaşmada bulunan karşı taraf (ilişkili taraflar hariç) için ortalama riski kısıtlayarak ve gerektiği takdirde teminat alarak karşılamaktadır.
30 Haziran 2025 ve 31 Aralık 2024 tarihlerinde, finansal araç türleri itibarıyla Grup'un maruz kaldığı kredi risklerini gösteren tablo aşağıdaki gibidir:
| Finansal araç türleri itibarıyla maruz kalınan kredi riskleri 30 Haziran 2025 |
Alacaklar | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Ticari Alacaklar | Diğer Alacaklar | ||||
| İlişkili Taraf |
Diğer Taraf | İlişkili Taraf |
Diğer Taraf | Bankalardaki Mevduat |
|
| Raporlama tarihi itibarıyla maruz kalınan azami kredi riski (A+B+C+D) | 19.425.206 | 1.045.778.963 | - | 11.711.163 | 334.309.913 |
| - Azami riskin teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı | - | 718.547.146 | - | - | - |
| A. Vadesi geçmemiş ya da değer düşüklüğüne uğramamış finansal varlıkların net defter değeri | 19.425.206 | 1.045.778.963 | - | 11.711.163 | 334.309.913 |
| B. Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış varlıkların net defter değeri |
- | - | - | - | - |
| C. Değer düşüklüğüne uğrayan varlıkların net defter değerleri | |||||
| - Vadesi geçmiş (brüt defter değeri) | - | 86.609.654 | - | - | - |
| - Değer düşüklüğü (-) | - | - | - | - | - |
| - Net değerin teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı | - | 86.609.654 | - | - | - |
| - Vadesi geçmemiş (brüt defter değeri) | - | 837.944 | - | - | - |
| - Değer düşüklüğü (-) | - | (837.944) | - | - | - |
| - Net değerin teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı | - | - | - | - | - |
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
| Finansal araç türleri itibarıyla maruz kalınan kredi riskleri | Alacaklar | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Ticari Alacaklar | Diğer Alacaklar | ||||
| 31 Aralık 2024 | İlişkili Taraf |
Diğer Taraf | İlişkili Taraf |
Diğer Taraf | Bankalardaki Mevduat |
| Raporlama tarihi itibarıyla maruz kalınan azami kredi riski (A+B+C+D) | 15.549.540 | 739.883.657 | - | 3.537.362 | 886.689.635 |
| - Azami riskin teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı | - | 487.181.831 | - | - | - |
| A. Vadesi geçmemiş ya da değer düşüklüğüne uğramamış finansal varlıkların net defter değeri | 15.549.540 | 739.883.657 | - | 3.537.362 | 886.689.635 |
| B. Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış varlıkların net defter değeri |
- | - | - | - | - |
| C. Değer düşüklüğüne uğrayan varlıkların net defter değerleri | |||||
| - Vadesi geçmiş (brüt defter değeri) | - | - | - | - | - |
| - Değer düşüklüğü (-) | - | - | - | - | - |
| - Net değerin teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı | - | 487.181.831 | - | - | - |
| - Vadesi geçmemiş (brüt defter değeri) | - | 499.626 | - | - | - |
| - Değer düşüklüğü (-) | - | (499.626) | - | - | - |
| - Net değerin teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı | - | - | - | - | - |
Grup yönetimi kanuni ve/veya idari takipte olması ve teminatsız olması ve tahsilat imkanının Grup'un kendi normal ticari faaliyet döngüsü dışına sarkan vadede olması halinde alacakları için şüpheli alacak karşılığı ayırmaktadır.
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
Finansal araçların gerçeğe uygun değerinin tahmini için kullanılan yöntem ve varsayımlar aşağıdaki gibidir:
Yabancı para cinsinden varlıklar dönem sonunda yürürlükteki döviz kurları kullanılarak Türk Lirası'na çevrilmektedir. Bu bakiyelerin gerçeğe uygun değerlerinin kayıtlı değere yakın olduğu öngörülmektedir. Nakit ve nakit benzeri değerlerin de dahil olduğu belirli finansal varlıklar maliyet değerleri ile taşınırlar ve kısa vadeli olmaları sebebiyle kayıtlı değerlerinin yaklaşık olarak gerçeğe uygun değerlerine eşit olduğu öngörülmektedir. Ticari alacakların iskonto edilmiş kayıtlı değerlerinin, ilgili şüpheli alacak karşılıklarının düşülmesinden sonra gerçeğe uygun değeri yansıttığı öngörülmektedir.
Banka kredileri ve diğer parasal borçların kayıtlı değerlerinin gerçeğe uygun değerlerine yaklaştığı varsayılmaktadır. Ticari borçların cari değerlerinin gerçeğe uygun değerleri olduğu öngörülmektedir.
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın ("TL") 30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre TL olarak ifade edilmiştir.)
30 Haziran 2025 tarihi itibarıyla net parasal pozisyon kayıpları aşağıdaki tabloda gösterilmiştir:
| 1 Ocak - | ||||
|---|---|---|---|---|
| 30 Haziran | ||||
| Parasal Olmayan Kalemler | 2025 | |||
| Finansal Durum Tablosu Kalemleri | 13.104.854 | |||
| Stoklar | 328.668.738 | |||
| Maddi Duran Varlıklar | 560.380.027 | |||
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 17.241.474 | |||
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 95.516.009 | |||
| Peşin Ödenmiş Giderler | 1.610.510 | |||
| Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü | (250.526.857) | |||
| Ödenmiş Sermaye | (143.880.528) | |||
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak | ||||
| Birikmiş Diğer Kapsamlı Giderler | 2.946.979 | |||
| Geçmiş Yıllar Karları/(Zararları) | (598.851.498) | |||
| Kar veya Zarar Tablosu Kalemleri | 930.260.095 | |||
| Hasılat | (379.709.017) | |||
| Satışların Maliyeti (-) | 1.158.895.717 | |||
| Genel Yönetim Giderleri (-) | 14.792.795 | |||
| Pazarlama Giderleri (-) | 78.673.026 | |||
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | (10.401.306) | |||
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) | 1.015.892 | |||
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | (160.126) | |||
| Finansman Giderleri (-) | 67.153.114 | |||
| Net Parasal Pozisyon Kayıpları | 943.364.949 |
Bulunmamaktadır.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.