Quarterly Report • Aug 9, 2019
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| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2019年８月９日 |
| 【四半期会計期間】 | 第151期第１四半期（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
| 【会社名】 | 株式会社小松製作所 |
| 【英訳名】 | KOMATSU LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 小川 啓之 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都港区赤坂二丁目３番６号 |
| 【電話番号】 | 03（5561）2604 |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理部長 横尾 和浩 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都港区赤坂二丁目３番６号 |
| 【電話番号】 | 03（5561）2604 |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理部長 横尾 和浩 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E01532 63010 株式会社小松製作所 KOMATSU LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 US GAAP true CTE 2019-04-01 2019-06-30 Q1 2020-03-31 2018-04-01 2018-06-30 2019-03-31 1 false false false E01532-000 2019-08-09 E01532-000 2019-06-30 E01532-000 2019-04-01 2019-06-30 E01532-000 2018-06-30 E01532-000 2018-04-01 2018-06-30 E01532-000 2019-03-31 E01532-000 2018-04-01 2019-03-31 E01532-000 2019-08-09 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesReciprocalHoldingSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:Row1Member E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:Row2Member E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:Row3Member E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:Row4Member E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:Row5Member E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:Row6Member E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:Row7Member E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:Row8Member E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:Row9Member E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:Row10Member E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:Row11Member E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:Row12Member E01532-000 2019-06-30 jpcrp_cor:Row13Member xbrli:shares xbrli:pure iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares
第１四半期報告書_20190808110514
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
|---|---|---|---|---|
| 回次 | 第150期 第１四半期 連結累計期間 |
第151期 第１四半期 連結累計期間 |
第150期 | |
| 会計期間 | 自 2018年４月１日 至 2018年６月30日 |
自 2019年４月１日 至 2019年６月30日 |
自 2018年４月１日 至 2019年３月31日 |
|
| 売上高（注）３ | （百万円） | 646,060 | 609,767 | 2,725,243 |
| 税引前四半期（当期）純利益（注）４ | （百万円） | 92,940 | 66,910 | 377,471 |
| 当社株主に帰属する 四半期（当期）純利益 |
（百万円） | 62,970 | 47,476 | 256,491 |
| 当社株主に帰属する 四半期（当期）包括利益 |
（百万円） | 78,901 | 16,497 | 248,576 |
| 株主資本 | （百万円） | 1,696,758 | 1,776,286 | 1,815,582 |
| 純資産額 | （百万円） | 1,777,471 | 1,860,088 | 1,902,868 |
| 総資産額 | （百万円） | 3,480,931 | 3,691,547 | 3,638,219 |
| １株当たり 当社株主に帰属する 四半期（当期）純利益 |
（円） | 66.75 | 50.30 | 271.81 |
| 潜在株式調整後１株当たり 当社株主に帰属する 四半期（当期）純利益 |
（円） | 66.67 | 50.25 | 271.51 |
| 株主資本比率 | （％） | 48.7 | 48.1 | 49.9 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | △75 | 57,909 | 202,548 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | △42,732 | △47,627 | △187,204 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | 51,367 | 33,331 | △3,660 |
| 現金及び現金同等物 四半期末（期末）残高 |
（百万円） | 145,701 | 193,487 | 148,479 |
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しているので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載していない。
２．当社の連結財務諸表及び四半期連結財務諸表の金額については、百万円未満の端数を四捨五入して表示している。
３．売上高には、消費税等は含まれていない。
４．当社の連結財務諸表及び四半期連結財務諸表は、米国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準（以下、「米国会計基準」）に準拠して作成しているため、本表では「経常利益」に替え、連結損益計算書上の「税引前四半期（当期）純利益」を記載している。
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年（2007年）内閣府令第64号）附則第４条の規定により、米国会計基準に準拠して作成しており、当該四半期連結財務諸表をもとに、関係会社については米国会計基準の定義に基づいて開示している。「第２ 事業の状況」においても同様である。
当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）の主な事業内容と事業の種類別セグメント情報における事業区分に重要な変更はない。また、主要な関係会社における異動もない。
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当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）において、新たに発生した事業等のリスクはない。
また、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はない。
(1) 業績の状況
当社グループ（当社及び連結子会社）は、2021年の創立100周年とその先の成長を目指し、本年４月より2022年３月期をゴールとする３カ年の中期経営計画「DANTOTSU Value - FORWARD Together for Sustainable Growth」をスタートし、①イノベーションによる価値創造、②事業改革による成長戦略、③成長のための構造改革、を成長戦略３本柱として掲げ、収益向上とESGの課題解決の好循環による持続的成長を目指し、活動を開始した。本中期経営計画の初年度となる2020年３月期の第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）において、連結売上高は6,097億円（前年同期比5.6％減少）となった。建設機械・車両事業では、北米やオセアニアにおいて鉱山機械の需要が引き続き堅調であったものの、中国、アジアを中心に需要が減少したこと等から、売上高は前年同期を下回った。産業機械他事業では、自動車業界向けの鍛圧機械及び工作機械の販売が減少したことに加え、半導体市場でのエキシマレーザー関連製品の販売減少もあり、売上高は前年同期を下回った。利益については、建設機械・車両事業の販売量減少や地域構成差による影響等により、営業利益は747億円（前年同期比22.2％減少）となった。売上高営業利益率は前年同期を2.6ポイント下回る12.3％、税引前四半期純利益は669億円（前年同期比28.0減少）、当社株主に帰属する四半期純利益は474億円（前年同期比24.6％減少）となった。
事業の種類別セグメントの業績は、次のとおりである。
① 建設機械・車両事業セグメント
売上高は前年同期を5.5％下回る5,614億円、セグメント利益は前年同期を22.2％下回る686億円となった。
中期経営計画の成長戦略３本柱の１つであるイノベーションによる価値創造において、建設・鉱山機械及びユーティリティの電動化を重点項目の１つに掲げており、本年４月にドイツのミュンヘンにて開催された国際的な建設機械見本市「bauma2019」では、次世代を見据えたバッテリー駆動式ミニショベルを初出展した。今後、早期の市場導入を目指していく。また、2015年２月にスタートした建設現場向けソリューション事業「スマートコンストラクション」を着実に推進し、これまでに国内においては8,200を超える現場に導入した。海外においては、米国やドイツ等でパイロット導入し、本格導入に向けた活動を推進している。安全で生産性の高いスマートでクリーンな「未来の現場」の早期実現のため、ICT建機の更なる施工精度の向上を目指し、高精度なGNSS位置補正情報取得に向けて取り組んだ。今後は、既存の従来型建機にICT機能を提供する後付けキット「スマートコンストラクション・レトロフィットキット（仮称）」の提供を進めることで、建設現場のデジタルトランスフォーメーションを加速させていく。
（以下、地域別売上高は外部顧客向け売上高を表示している。）
（日本）
2017年９月に施行された新排出ガス規制に伴う駆け込み需要の反動減からの回復があったものの、中古車販売の減少等により売上高は前年同期並みの637億円となった。
（米州）
北米では、一般建機・鉱山機械ともに需要が引き続き堅調であり、売上高は前年同期を2.0％上回る1,434億円となった。中南米では、ブラジルにおける一般建機の需要が堅調に推移したものの、アルゼンチンの経済情勢が引き続き悪化していることに加え、鉱山機械の需要が低調であること等により、売上高は前年同期を2.7％下回る745億円となった。
（欧州・CIS）
欧州では、主要市場であるドイツ、英国、フランスに加え、東欧等での需要が堅調であり、売上高は前年同期を9.8％上回る591億円となった。CISでは、鉱山機械の需要が引き続き堅調であることに加え、部品・サービスの売上げが伸長したことにより売上高は前年同期を8.6％上回る340億円となった。
（中国）
米中貿易摩擦が長期化し、国内経済の不透明感が強まる中、一般建機の需要が減少したことにより売上高は前年同期を28.3％下回る362億円となった。
（アジア・オセアニア）
アジアでは、燃料炭価格の下落に伴い、最大市場であるインドネシアでの鉱山機械の需要が減少したことに加え、各国における選挙の影響もあり、売上高は前年同期を27.5％下回る623億円となった。オセアニアでは、鉱山機械の需要が引き続き堅調であり、売上高は前年同期を10.1％上回る561億円となった。
（中近東・アフリカ）
中近東では、イエメンの内戦に伴う各国政府の緊縮財政の影響が続いているものの、UAE向けの石油ガス開発、住宅地開発の大型案件受注等により、売上高は前年同期を1.9％上回る69億円となった。アフリカでは、鉱山機械の需要が低調に推移したこと等により、売上高は前年同期を23.5％下回る239億円となった。
なお、建設機械・車両事業全体の生産規模は、約6,284億円（販売価格ベース、連結ベース）であった。
② リテールファイナンス事業セグメント
北米等において増収となったことから、売上高は前年同期を21.2％上回る172億円となった。セグメント利益は、前年度に実現した中国の債権回収に伴う引当金の戻し益がなくなったこともあり、前年同期を38.0％下回る34億円となった。
③ 産業機械他事業セグメント
自動車業界向けの鍛圧機械及び工作機械の販売が減少したことに加え、半導体市場でのエキシマレーザー関連製品の販売減少もあり、売上高は前年同期を17.5％下回る340億円、セグメント利益は前年同期を81.8％下回る５億円となった。中期経営計画の重点項目の１つである「つながる工場」活動の一環として、コマツNTC（株）の工作機械がベースとなった「スマートライン」が、小山工場のエンジン基幹部品の加工工程において、2019年より本格稼働を開始した。当ラインは、組立完全同期生産による４時間無人運転を目指し、IoT技術活用によるライン内の冶工具交換及び計測作業の自動化や、加工・品質・保全情報のリアルタイムでの一元管理等により、大幅な生産性向上と省エネを実現した。
なお、産業機械他事業全体の生産規模は、約435億円（販売価格ベース、連結ベース）であった。
(2) 財政状態・キャッシュ・フローの状況
当第１四半期連結会計期間末（2019年６月30日）は、米ドル、ユーロ、人民元等に対して為替が前連結会計年度末（2019年３月31日）に比べ円高となった一方、新会計基準の適用によりオペレーティングリース使用権資産を新たに連結貸借対照表上に認識したことに加え、たな卸資産の増加等により、総資産は前連結会計年度末に比べ533億円増の３兆6,915億円となった。有利子負債残高は、前連結会計年度末に比べ736億円増加の１兆43億円となった。また、株主資本は前連結会計年度末に比べ392億円減少の１兆7,762億円となった。これらの結果、株主資本比率は前連結会計年度末に比べ1.8ポイント減少の48.1％となった。
当第１四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、運転資本が増加したものの、四半期純利益や減価償却費等により、579億円の収入（前年同期比579億円の収入増）となった。投資活動によるキャッシュ・フローは、固定資産の購入等により、476億円の支出（前年同期比48億円の支出増）となった。財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金や法人税等を支払うための資金を調達したこと等により、333億円の収入（前年同期は513億円の収入）となった。これらに為替変動の影響を加えた結果、現金及び現金同等物の当第１四半期連結会計期間末（2019年６月30日）残高は、前連結会計年度末（2019年３月31日）に比べ450億円増加し、1,934億円となった。
(3) 経営方針・経営戦略等及び経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当第１四半期連結累計期間において、経営方針・経営戦略等及び経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等について、重要な変更はない。
(4) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第１四半期連結累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題について、重要な変更はない。
(5) 研究開発活動
当第１四半期連結累計期間の当社グループの研究開発費は178億円である。なお、当第１四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はない。
当第１四半期連結会計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はない。
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| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 3,955,000,000 |
| 計 | 3,955,000,000 |
| 種類 | 第１四半期会計期間末現在発行数（株） （2019年６月30日） |
提出日現在発行数（株） （2019年８月９日） |
上場金融商品取引所名又は 登録認可金融商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 972,252,460 | 972,252,460 | 東京証券取引所（市場第一部） | 権利内容に何ら 限定のない 当社における 標準となる株式 単元株式数100株 |
| 計 | 972,252,460 | 972,252,460 | － | － |
該当事項はない。
該当事項はない。
該当事項はない。
| 年月日 | 発行済株式総数増減数（株） | 発行済株式総数残高（株） | 資本金増減額 （百万円） |
資本金残高 （百万円） |
資本準備金増減額（百万円） | 資本準備金残高 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年４月１日～ 2019年６月30日 |
－ | 972,252,460 | － | 70,561 | － | 140,581 |
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はない。
当第１四半期会計期間末日（2019年６月30日）現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（2019年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしている。
| 2019年６月30日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式） | － | 権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式 単元株式数100株 |
|
| 普通株式 | 27,864,900 | |||
| （相互保有株式） | － | 同上 | ||
| 普通株式 | 898,800 | |||
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 942,744,000 | 9,427,440 | 同上 |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 744,760 | － | 同上 |
| 発行済株式総数 | 972,252,460 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 9,427,440 | － |
（注） 「完全議決権株式（その他）」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が7,000株（議決権の数70個）含まれている。
| 2019年６月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 株式会社小松製作所 | 東京都港区赤坂二丁目３番６号 | 27,864,900 | － | 27,864,900 | 2.86 |
| コマツ道東株式会社 | 北海道帯広市西二十四条北一丁目 ３番４号 |
300,000 | － | 300,000 | 0.03 |
| コマツ栃木株式会社（注）１ | 栃木県宇都宮市平出工業団地38番地12 | 287,000 | 10,400 | 297,400 | 0.03 |
| コマツ秋田株式会社（注）１ | 秋田県秋田市川尻大川町９番48号 | － | 83,000 | 83,000 | 0.00 |
| コマツ淡路株式会社（注）１ | 兵庫県洲本市桑間一丁目１番７号 | － | 80,600 | 80,600 | 0.00 |
| 栃木シヤーリング株式会社 （注）２ |
栃木県真岡市大和田１番地22 | 19,400 | 53,000 | 72,400 | 0.00 |
| コマツ山陰株式会社（注）１ | 島根県松江市東津田町1876番地 | 10,000 | 15,500 | 25,500 | 0.00 |
| コマツ茨城株式会社（注）１ | 茨城県水戸市吉沢町358番地の１ | － | 24,800 | 24,800 | 0.00 |
| 浜松小松フォークリフト株式会社 | 静岡県浜松市西区桜台一丁目６番 15号 |
6,000 | － | 6,000 | 0.00 |
| 静岡小松フォークリフト株式会社 | 静岡県静岡市駿河区北丸子一丁目 31番４号 |
3,800 | － | 3,800 | 0.00 |
| 大分小松フォークリフト株式会社 | 大分県大分市豊海四丁目２番12号 | 3,000 | － | 3,000 | 0.00 |
| コマツ宮崎株式会社（注）１ | 宮崎県宮崎市佐土原町下那珂2957 番地12 |
－ | 2,000 | 2,000 | 0.00 |
| 山形小松フォークリフト株式会社 | 山形県山形市流通センター一丁目 ２番地の１ |
300 | － | 300 | 0.00 |
| 計 | － | 28,494,400 | 269,300 | 28,763,700 | 2.95 |
（注）１．「他人名義」欄に記載している株式の名義人は、小松ディーラー持株会（東京都港区赤坂二丁目３番６号）である。
２．「他人名義」欄に記載している株式の名義人は、小松製作所協力企業持株会（東京都港区赤坂二丁目３番６号）である。
３．「発行済株式総数に対する所有株式数の割合」は、小数点第３位を切り捨てて記載しているため、各株主の割合を合計したものと「計」で表示している割合とは一致しない。
該当事項はない。
第１四半期報告書_20190808110514
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年（2007年）内閣府令第64号）附則第４条の規定により、米国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準（米国会計基準）による用語、様式及び作成方法に準拠して作成している。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当第１四半期連結会計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けている。
株式会社小松製作所及び連結子会社
| 前連結会計年度末 （2019年３月31日） |
当第１四半期 連結会計期間末 （2019年６月30日） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 区分 | 注記番号 | 金額（百万円） | 構成比 （％） |
金額（百万円） | 構成比 （％） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （資産の部） | |||||
| 流動資産 | |||||
| 現金及び現金同等物 | ※15 | 148,479 | 193,487 | ||
| 定期預金 | ※15 | 2,331 | 2,238 | ||
| 受取手形及び売掛金 | ※３，９ | 842,183 | 776,174 | ||
| たな卸資産 | ※４ | 837,552 | 875,026 | ||
| その他の流動資産 | ※14，15，16 | 138,415 | 144,426 | ||
| 流動資産合計 | 1,968,960 | 54.1 | 1,991,351 | 53.9 | |
| 長期売上債権 | ※３，９，15 | 416,363 | 11.4 | 419,212 | 11.3 |
| 投資 | |||||
| 関連会社に対する投資及び貸付金 | 37,321 | 37,964 | |||
| 投資有価証券 | ※５，15，16 | 7,473 | 7,273 | ||
| その他 | 2,528 | 2,469 | |||
| 投資合計 | 47,322 | 1.3 | 47,706 | 1.3 | |
| 有形固定資産 －減価償却累計額（前連結会計年度末890,142百万円、当第１四半期連結会計期間末 882,176百万円）控除後 |
776,422 | 21.3 | 762,682 | 20.7 | |
| オペレーティングリース使用権資産 | ※１ | - | - | 51,097 | 1.4 |
| 営業権 | 161,921 | 4.5 | 161,051 | 4.4 | |
| その他の無形固定資産 | ※６ | 166,406 | 4.6 | 163,409 | 4.4 |
| 繰延税金及びその他の資産 | ※14，15，16 | 100,825 | 2.8 | 95,039 | 2.6 |
| 資産合計 | 3,638,219 | 100.0 | 3,691,547 | 100.0 |
※ 「四半期連結財務諸表に関する注記」を参照
| 前連結会計年度末 （2019年３月31日） |
当第１四半期 連結会計期間末 （2019年６月30日） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 区分 | 注記番号 | 金額（百万円） | 構成比 （％） |
金額（百万円） | 構成比 （％） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （負債の部） | |||||
| 流動負債 | |||||
| 短期債務 | ※15 | 404,659 | 476,371 | ||
| 長期債務 －１年以内期限到来分 |
※15 | 53,556 | 37,633 | ||
| 支払手形及び買掛金 | 266,951 | 255,323 | |||
| 未払法人税等 | 43,022 | 26,055 | |||
| 短期オペレーティングリース負債 | ※１ | - | 15,373 | ||
| その他の流動負債 | ※９，14，15， 16 |
313,951 | 317,780 | ||
| 流動負債合計 | 1,082,139 | 29.7 | 1,128,535 | 30.6 | |
| 固定負債 | |||||
| 長期債務 | ※15 | 472,485 | 490,386 | ||
| 退職給付債務 | 90,187 | 87,415 | |||
| 長期オペレーティングリース負債 | ※１ | - | 36,002 | ||
| 繰延税金及びその他の負債 | ※９，14，15， 16 |
90,540 | 89,121 | ||
| 固定負債合計 | 653,212 | 18.0 | 702,924 | 19.0 | |
| 負債合計 | 1,735,351 | 47.7 | 1,831,459 | 49.6 | |
| 契約残高及び偶発債務 | ※13 | ||||
| （純資産の部） | |||||
| 資本金 －普通株式 授権株式数 前連結会計年度末： 3,955,000,000株 当第１四半期連結会計期間末： 3,955,000,000株 発行済株式数 前連結会計年度末： 972,252,460株 当第１四半期連結会計期間末： 972,252,460株 自己株式控除後発行済株式数 前連結会計年度末： 943,908,946株 当第１四半期連結会計期間末： 943,969,668株 |
68,311 | 68,277 | |||
| 資本剰余金 | 136,798 | 136,653 | |||
| 利益剰余金 | |||||
| 利益準備金 | 46,028 | 46,565 | |||
| その他の剰余金 | 1,654,105 | 1,645,325 | |||
| その他の包括利益（△損失）累計額 | ※８，14，16 | △ 39,792 | △ 70,771 | ||
| 自己株式 －取得価額 前連結会計年度末： 28,343,514株 当第１四半期連結会計期間末： 28,282,792株 |
△ 49,868 | △ 49,763 | |||
| 株主資本合計 | 1,815,582 | 49.9 | 1,776,286 | 48.1 | |
| 非支配持分 | 87,286 | 2.4 | 83,802 | 2.3 | |
| 純資産合計 | 1,902,868 | 52.3 | 1,860,088 | 50.4 | |
| 負債及び純資産合計 | 3,638,219 | 100.0 | 3,691,547 | 100.0 |
※ 「四半期連結財務諸表に関する注記」を参照
【第１四半期連結累計期間】
【四半期連結損益計算書】
株式会社小松製作所及び連結子会社
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2018年４月１日 至 2018年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 区分 | 注記番号 | 金額（百万円） | 百分比 （％） |
金額（百万円） | 百分比 （％） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高 | ※１, ９, 11, 14 |
646,060 | 100.0 | 609,767 | 100.0 |
| 売上原価 | ※１, ６, ７, 14 |
441,249 | 68.3 | 427,357 | 70.1 |
| 販売費及び一般管理費 | ※６, ７, 10 | 108,901 | 16.9 | 109,667 | 18.0 |
| その他の営業収益（△費用） | 138 | 0.0 | 2,017 | 0.3 | |
| 営業利益 | 96,048 | 14.9 | 74,760 | 12.3 | |
| その他の収益（△費用） | |||||
| 受取利息及び配当金 | 1,973 | 0.3 | 1,746 | 0.3 | |
| 支払利息 | △ 5,423 | △ 0.8 | △ 6,650 | △ 1.1 | |
| その他（純額） | ※５, ７, ８， 14, 16 |
342 | 0.1 | △ 2,946 | △ 0.5 |
| 合計 | △ 3,108 | △ 0.5 | △ 7,850 | △ 1.3 | |
| 税引前四半期純利益 | 92,940 | 14.4 | 66,910 | 11.0 | |
| 法人税等 | ※８ | ||||
| 当期分 | 22,749 | 13,082 | |||
| 繰延分 | 5,274 | 4,749 | |||
| 合計 | 28,023 | 4.3 | 17,831 | 2.9 | |
| 持分法投資損益調整前四半期純利益 | 64,917 | 10.0 | 49,079 | 8.0 | |
| 持分法投資損益 | 1,098 | 0.2 | 668 | 0.1 | |
| 四半期純利益 | 66,015 | 10.2 | 49,747 | 8.2 | |
| 控除：非支配持分に帰属する四半期純利益 | 3,045 | 0.5 | 2,271 | 0.4 | |
| 当社株主に帰属する四半期純利益 | 62,970 | 9.7 | 47,476 | 7.8 | |
| １株当たり当社株主に帰属する四半期純利益 | ※12 | ||||
| 基本的 | 66.75円 | 50.30円 | |||
| 希薄化後 | 66.67円 | 50.25円 |
※ 「四半期連結財務諸表に関する注記」を参照
【四半期連結包括利益計算書】
株式会社小松製作所及び連結子会社
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2018年４月１日 至 2018年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 区分 | 注記番号 | 金額（百万円） | 金額（百万円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 四半期純利益 | 66,015 | 49,747 | |
| その他の包括利益（△損失）－税控除後 | |||
| 外貨換算調整勘定 | ※８ | 17,996 | △ 33,311 |
| 年金債務調整勘定 | ※７, ８ | 226 | 328 |
| 未実現デリバティブ評価損益 | ※８, 14 | △ 1,693 | △ 714 |
| 合計 | 16,529 | △ 33,697 | |
| 四半期包括利益 | 82,544 | 16,050 | |
| 控除：非支配持分に帰属する四半期包括利益（△損失） | 3,643 | △ 447 | |
| 当社株主に帰属する四半期包括利益 | 78,901 | 16,497 |
※ 「四半期連結財務諸表に関する注記」を参照
株式会社小松製作所及び連結子会社
前第１四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年６月30日） （金額：百万円）
| 注記 番号 |
資本金 | 資本 剰余金 |
利益剰余金 | その他の包括利益(△損失) 累計額 |
自己株式 | 株主資本 合計 |
非支配 持分 |
純資産 合計 |
||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 利益 準備金 |
その他の 剰余金 |
|||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 期首残高 | 67,870 | 138,450 | 45,828 | 1,491,965 | △ 29,150 | △ 50,423 | 1,664,540 | 79,050 | 1,743,590 | |
| 会計基準アップデート 2014-09適用による累積 影響額－税控除後 |
△ 515 | △ 515 | △ 12 | △ 527 | ||||||
| 会計基準アップデート 2016-01適用による累積 影響額－税控除後 |
681 | △ 681 | － | － | ||||||
| 会計基準アップデート 2016-16適用による累積 影響額－税控除後 |
△ 860 | △ 860 | △ 860 | |||||||
| 現金配当 | ※18 | △ 45,301 | △ 45,301 | △ 1,968 | △ 47,269 | |||||
| 利益準備金への振替 | 61 | △ 61 | － | － | ||||||
| 四半期純利益 | 62,970 | 62,970 | 3,045 | 66,015 | ||||||
| その他の包括利益 （△損失）－税控除後 |
※８ | 15,931 | 15,931 | 598 | 16,529 | |||||
| 新株予約権の付与 及び行使 |
※10 | △ 161 | △ 161 | △ 161 | ||||||
| 自己株式の購入等 | △ 8 | △ 8 | △ 8 | |||||||
| 自己株式の売却等 | 12 | 150 | 162 | 162 | ||||||
| 四半期末残高 | 67,870 | 138,301 | 45,889 | 1,508,879 | △ 13,900 | △ 50,281 | 1,696,758 | 80,713 | 1,777,471 |
当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） （金額：百万円）
| 注記 番号 |
資本金 | 資本 剰余金 |
利益剰余金 | その他の包括利益(△損失) 累計額 |
自己株式 | 株主資本 合計 |
非支配 持分 |
純資産 合計 |
||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 利益 準備金 |
その他の 剰余金 |
|||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 期首残高 | 68,311 | 136,798 | 46,028 | 1,654,105 | △ 39,792 | △ 49,868 | 1,815,582 | 87,286 | 1,902,868 | |
| 現金配当 | ※18 | △ 55,719 | △ 55,719 | △ 3,037 | △ 58,756 | |||||
| 利益準備金への振替 | 537 | △ 537 | － | － | ||||||
| 四半期純利益 | 47,476 | 47,476 | 2,271 | 49,747 | ||||||
| その他の包括利益 （△損失）－税控除後 |
※８ | △ 30,979 | △ 30,979 | △ 2,718 | △ 33,697 | |||||
| 新株予約権の付与 及び行使 |
※10 | △ 120 | △ 120 | △ 120 | ||||||
| 自己株式の購入等 | △ 6 | △ 6 | △ 6 | |||||||
| 自己株式の売却等 | 9 | 111 | 120 | 120 | ||||||
| 譲渡制限付株式報酬 | ※10 | △ 34 | △ 34 | △ 68 | △ 68 | |||||
| 四半期末残高 | 68,277 | 136,653 | 46,565 | 1,645,325 | △ 70,771 | △ 49,763 | 1,776,286 | 83,802 | 1,860,088 |
※ 「四半期連結財務諸表に関する注記」を参照
株式会社小松製作所及び連結子会社
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2018年４月１日 至 2018年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 区分 | 注記番号 | 金額（百万円） | 金額（百万円） | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||
| 四半期純利益 | 66,015 | 49,747 | |||
| 四半期純利益から営業活動による現金及び現金同等物 の増減（純額）への調整 |
|||||
| 減価償却費等 | 32,920 | 32,677 | |||
| 法人税等繰延分 | 5,274 | 4,749 | |||
| 投資有価証券評価損益及び減損 | 267 | △ 18 | |||
| 有形固定資産売却損益 | △ 22 | △ 444 | |||
| 固定資産廃却損 | 396 | 694 | |||
| 未払退職金及び退職給付債務の増減 | △ 693 | △ 1,554 | |||
| 資産及び負債の増減 | |||||
| 受取手形及び売掛金の増減 | 10,881 | 35,377 | |||
| たな卸資産の増減 | △ 51,685 | △ 56,019 | |||
| 支払手形及び買掛金の増減 | △ 32,010 | △ 7,657 | |||
| 未払法人税等の増減 | △ 39,541 | △ 16,858 | |||
| その他（純額） | 8,123 | △ 66,090 | 17,215 | 8,162 | |
| 営業活動による現金及び現金同等物の増減（純額） | △ 75 | 57,909 | |||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||
| 固定資産の購入 | △ 42,045 | △ 43,998 | |||
| 固定資産の売却 | 2,988 | 4,390 | |||
| 投資有価証券等の売却 | 1,664 | 415 | |||
| 投資有価証券等の購入 | △ 136 | △ 218 | |||
| 子会社及び持分法適用会社株式等の取得 （現金取得額との純額） |
△ 5,380 | △ 7,459 | |||
| その他（純額）（注）１ | 177 | △ 757 | |||
| 投資活動による現金及び現金同等物の増減（純額） | △ 42,732 | △ 47,627 | |||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||
| 満期日が３カ月超の借入債務による調達 | 46,625 | 138,093 | |||
| 満期日が３カ月超の借入債務の返済 | △ 29,013 | △ 115,411 | |||
| 満期日が３カ月以内の借入債務の増減（純額） | 81,637 | 70,053 | |||
| ファイナンスリース債務の減少 | △ 19 | △ 20 | |||
| 自己株式の売却及び取得（純額） | △ 6 | △ 3 | |||
| 配当金支払 | △ 45,301 | △ 55,719 | |||
| その他（純額） | △ 2,556 | △ 3,662 | |||
| 財務活動による現金及び現金同等物の増減（純額） | 51,367 | 33,331 | |||
| 為替変動による現金及び現金同等物への影響額 | △ 7,256 | 1,395 | |||
| 現金及び現金同等物純増減額 | 1,304 | 45,008 | |||
| 現金及び現金同等物期首残高 | 144,397 | 148,479 | |||
| 現金及び現金同等物四半期末残高 | 145,701 | 193,487 |
※「連結財務諸表に関する注記」を参照
（注）１． 当社グループ（当社及び連結子会社）は当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年
６月30日）の投資活動によるキャッシュ・フローに含まれる「貸付金の回収」、「貸付金の貸付」
及び「定期預金の増減（純額）」を「その他（純額）」として表示している。これに伴い、前第１四
半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年６月30日）の数値を当第１四半期連結累計期間の
表示に組替えて表示している。
１．四半期連結財務諸表の作成基準及び重要な会計方針
四半期連結財務諸表の作成基準
① 当社の四半期連結財務諸表は、米国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準（以下、「米国会計基準」）に準拠して作成している。
② 当四半期連結財務諸表上では、連結会社の会計帳簿には記帳されていない、いくつかの修正が加えられている。それらは主として注記21「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法について ②会計処理基準について」で述べられている日米会計基準の相違によるものである。
連結財務諸表の作成状況及び米国証券取引委員会における登録状況
当社は、1964年の欧州における外貨建転換社債の発行を契機として、1963年より米国会計基準での連結財務諸表を作成している。
当社は、1967年に米国で発行の転換社債を米国証券取引委員会（以下、「SEC」）に登録した。また、1970年の新株式発行に伴い米国株主に対する割当てのための普通株式をSECに登録した。以来、外国発行会社として、米国1934年証券取引所法に基づいて、米国会計基準に基づいて作成された連結財務諸表を含む年次報告書をSECに届け出、登録していたが、2014年６月30日にSECへの登録を廃止している。
重要な会計方針
新会計基準の適用
当社グループは、当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）より、会計基準アップデート2016-02「リース」を適用している。同アップデートは、借手については、ほとんどすべてのリース契約に対して、貸借対照表上での使用権資産とリース負債の計上を要求している。貸手については、概ね変更されていない。また、米国財務会計基準審議会は、リースの定義について修正を行った。加えて同アップデートは、質的及び量的開示の拡充を要求している。同アップデートに関連する会計処理について、当社グループはリースの構成要素と非リースの構成要素の区分をせず、全体を単一のリースの構成要素として扱う規定、及び短期リースを貸借対照表に計上しない例外規定を適用している。また、同アップデートに関連する移行措置については、適用開始日にすでに契約が終了している、あるいは契約中のリース契約に対し、リースに該当するか否かの検討、リース分類、初期直接コストの資産化について再評価しないという一連の実務的な簡便法を適用している。また、追加の移行措置である、新会計基準適用時の比較年度の表示・開示を修正再表示しない措置、及び新基準適用日にすでに終了している、あるいは契約中の地役権のうちリースとして会計処理していない部分については、再評価しない措置を適用している。なお、同アップデートの適用が、当社グループの財政状態及び経営成績に与える重要な影響はない。
当社グループは、当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）より会計基準アップデート2017-12「ヘッジ活動に関する会計処理の限定的改善」を適用している。同アップデートは、企業のリスク管理活動の経済的結果をより的確に財務諸表へ反映するため、特定の状況におけるヘッジ会計の適用を改善している。同アップデートは、ヘッジの有効部分と非有効部分を分けて測定・表示する要求事項を削除し、また、ヘッジ手段の公正価値変動全額をヘッジ対象から生じる損益と同一の損益計算書の表示科目に計上することを要求している。なお、同アップデートの適用が、当社グループの財政状態及び経営成績に与える重要な影響はない。
上記を除き、直近の有価証券報告書に記載された重要な会計方針に対し、重要な変更はない。
２．補足的キャッシュ・フロー情報
四半期連結キャッシュ・フロー計算書の補足的情報は次のとおりである。
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2018年４月１日 至 2018年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 百万円 | 百万円 | ||
| 現金支出項目 利息支払額 法人税等支払額 |
5,348 58,551 |
6,656 29,725 |
|
３．貸倒引当金
前連結会計年度末（2019年３月31日）及び当第１四半期連結会計期間末（2019年６月30日）における受取手形及び売掛金並びに長期売上債権から控除されている貸倒引当金は、それぞれ12,758百万円及び14,215百万円である。
４．たな卸資産
前連結会計年度末（2019年３月31日）及び当第１四半期連結会計期間末（2019年６月30日）におけるたな卸資産の内訳は次のとおりである。
| 前連結会計年度末 （2019年３月31日） |
当第１四半期 連結会計期間末 （2019年６月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 百万円 | 百万円 | ||
| 製品（含む補給部品） | 594,880 | 624,480 | |
| 仕掛品 | 171,063 | 184,111 | |
| 原材料及び貯蔵品 | 71,609 | 66,435 | |
| 837,552 | 875,026 |
５．投資有価証券
前第１四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）における、持分証券に係る実現損益及び未実現損益は以下のとおりであり、それぞれ四半期連結損益計算書のその他の収益（△費用）－その他（純額）の中に含まれている。
| 前第１四半期 連結累計期間 （自 2018年４月１日 至 2018年６月30日） |
当第１四半期 連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 百万円 | 百万円 | ||
| 持分証券の当期の損益合計 控除：持分証券の売却による当期の実現損益 |
△ 267 1 |
18 16 |
|
| ６月30日現在保有している持分証券の未実現損益 | △ 268 | 2 |
（注） 金額の△は利益の減少を示している。
当社グループは、市場性がなく、容易に算定可能な公正価値がない持分証券について、減損による評価下げ後の帳簿価額に同一発行体の同一又は類似する投資に関する秩序ある取引における観測可能な価格の変動を加減算する方法により測定している。これらの投資の帳簿価格は前連結会計年度末（2019年３月31日）及び当第１四半期連結会計期間末（2019年６月30日）において、それぞれ7,043百万円及び7,039百万円であり、前連結会計年度末及び当第１四半期連結会計期間末までに認識された減損又はその他の調整はない。
６．その他の無形固定資産
前連結会計年度末（2019年３月31日）及び当第１四半期連結会計期間末（2019年６月30日）におけるその他の無形固定資産は次のとおりである。
| 前連結会計年度末 （2019年３月31日） |
当第１四半期連結会計期間末 （2019年６月30日） |
||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 取得価額 | 償却累計額 | 期末残高 | 取得価額 | 償却累計額 | 期末残高 | ||
| 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | ||
| 償却対象無形固定資産 | |||||||
| ソフトウェア | 42,798 | △20,030 | 22,768 | 44,437 | △20,793 | 23,644 | |
| 借地権 | 8,363 | △ 1,844 | 6,519 | 7,564 | △ 1,724 | 5,840 | |
| 商標権 | 55,913 | △ 7,832 | 48,081 | 54,851 | △ 8,535 | 46,316 | |
| 顧客関係 | 73,773 | △20,752 | 53,021 | 73,702 | △21,375 | 52,327 | |
| 技術 | 32,030 | △ 9,177 | 22,853 | 31,958 | △ 9,530 | 22,428 | |
| その他 | 7,359 | △ 3,579 | 3,780 | 7,421 | △ 3,820 | 3,601 | |
| 合計 | 220,236 | △63,214 | 157,022 | 219,933 | △65,777 | 154,156 | |
| 非償却無形固定資産 | 9,384 | 9,253 | |||||
| その他無形固定資産合計 | 166,406 | 163,409 |
前第１四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）における償却対象無形固定資産の償却費合計額は、それぞれ5,659百万円及び4,483百万円である。
７．退職給付費用
当社グループの前第１四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）における確定給付制度の期間純費用の内訳は次のとおりである。
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2018年４月１日 至 2018年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 百万円 | 百万円 | |||
| 勤務費用 | 2,257 | 2,315 | ||
| 利息費用 | 1,845 | 1,732 | ||
| 年金資産の期待収益 | △ 3,013 | △ 2,753 | ||
| 年金数理計算上の純損失償却額 | 324 | 293 | ||
| 過去勤務費用償却額 | 33 | 72 | ||
| 期間純費用 | 1,446 | 1,659 |
前第１四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）におけるその他の退職後給付に係る期間純費用の内訳は次のとおりである。
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2018年４月１日 至 2018年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 百万円 | 百万円 | |||
| 勤務費用 | 125 | 141 | ||
| 利息費用 | 135 | 140 | ||
| 制度資産の期待収益 | △ 148 | △ 148 | ||
| 年金数理計算上の純損失償却額 | 27 | 12 | ||
| 過去勤務費用償却額 | 1 | 1 | ||
| 期間純費用 | 140 | 146 |
確定給付制度及びその他の退職後給付に係る期間純費用のうち、勤務費用以外の要素は、四半期連結損益計算書のその他の収益（△費用）－その他（純額）の中に含まれている。
８．その他の包括利益（△損失）
前第１四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）におけるその他の包括利益（△損失）累計額の変動は次のとおりである。
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2018年４月１日 至 2018年６月30日） |
||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 外貨換算 調整勘定 |
未実現 有価証券 評価損益 |
年金債務 調整勘定 |
未実現 デリバティブ 評価損益 |
合 計 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | ||||||
| 期首残高 | △ 10,166 | 681 | △ 22,745 | 3,080 | △ 29,150 | |||||
| 会計基準アップデート2016-01適用による累積影響額－税控除後 | － | △ 681 | － | － | △ 681 | |||||
| 組替前のその他の包括利益 （△損失）－税控除後 |
17,996 | － | △ 22 | △ 2,680 | 15,294 | |||||
| 組替修正額－税控除後 | － | － | 248 | 987 | 1,235 | |||||
| その他の包括利益（△損失） －税控除後 |
17,996 | － | 226 | △ 1,693 | 16,529 | |||||
| 控除：非支配持分に帰属する その他の包括利益（△損失） |
607 | － | △ 7 | △ 2 | 598 | |||||
| 当社株主に帰属するその他の 包括利益（△損失） |
17,389 | － | 233 | △ 1,691 | 15,931 | |||||
| 四半期末残高 | 7,223 | － | △ 22,512 | 1,389 | △ 13,900 |
| 当第１四半期連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 外貨換算 調整勘定 |
未実現 有価証券 評価損益 |
年金債務 調整勘定 |
未実現 デリバティブ 評価損益 |
合 計 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | ||||||
| 期首残高 | △ 15,438 | － | △ 25,890 | 1,536 | △ 39,792 | |||||
| 組替前のその他の包括利益 （△損失）－税控除後 |
△ 33,311 | － | 72 | 72 | △ 33,167 | |||||
| 組替修正額－税控除後 | － | － | 256 | △ 786 | △ 530 | |||||
| その他の包括利益（△損失） －税控除後 |
△ 33,311 | － | 328 | △ 714 | △ 33,697 | |||||
| 控除：非支配持分に帰属する その他の包括利益（△損失） |
△ 2,625 | － | － | △ 93 | △ 2,718 | |||||
| 当社株主に帰属するその他の 包括利益（△損失） |
△ 30,686 | － | 328 | △ 621 | △ 30,979 | |||||
| 四半期末残高 | △ 46,124 | － | △ 25,562 | 915 | △ 70,771 |
前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間におけるその他の包括利益（△損失）累計額からの組替修正額の内訳は次のとおりである。
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2018年４月１日 至 2018年６月30日） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 組替修正額（注） | 連結損益計算書において影響を受ける項目 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 百万円 | ||||
| 年金債務調整勘定 | ||||
| 年金数理計算上の純損益償却額 及び過去勤務費用償却額 |
△ 385 | その他の収益（△費用）－その他（純額） | ||
| △ 385 | ||||
| 137 | 法人税等 | |||
| △ 248 | 税控除後 | |||
| 未実現デリバティブ評価損益 | ||||
| 外国為替予約契約 | △ 1,843 | その他の収益（△費用）－その他（純額） | ||
| △ 1,843 | ||||
| 856 | 法人税等 | |||
| △ 987 | 税控除後 | |||
| 組替修正額合計 | △ 1,235 | 税控除後 |
| 当第１四半期連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 組替修正額（注） | 連結損益計算書において影響を受ける項目 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 百万円 | ||||
| 年金債務調整勘定 | ||||
| 年金数理計算上の純損益償却額 及び過去勤務費用償却額 |
△ 378 | その他の収益（△費用）－その他（純額） | ||
| △ 378 | ||||
| 122 | 法人税等 | |||
| △ 256 | 税控除後 | |||
| 未実現デリバティブ評価損益 | ||||
| 外国為替予約契約 | 192 | 売上高 | ||
| 121 | 売上原価 | |||
| 1,267 | その他の収益（△費用）－その他（純額） | |||
| 1,580 | ||||
| △ 794 | 法人税等 | |||
| 786 | 税控除後 | |||
| 組替修正額合計 | 530 | 税控除後 |
（注） 金額の△は利益の減少を示している。
前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間におけるその他の包括利益（△損失）の各項目に対する税効果の金額は次のとおりである。
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2018年４月１日 至 2018年６月30日） |
||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 税効果考慮前 | 税効果 | 税効果考慮後 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 百万円 | 百万円 | 百万円 | ||||
| 外貨換算調整勘定 | ||||||
| 組替前発生額 | 18,049 | △ 53 | 17,996 | |||
| 組替修正額 | － | － | － | |||
| 増減（純額） | 18,049 | △ 53 | 17,996 | |||
| 年金債務調整勘定 | ||||||
| 組替前発生額 | △ 29 | 7 | △ 22 | |||
| 組替修正額 | 385 | △ 137 | 248 | |||
| 増減（純額） | 356 | △ 130 | 226 | |||
| 未実現デリバティブ評価損益 | ||||||
| 組替前発生額 | △ 4,131 | 1,451 | △ 2,680 | |||
| 組替修正額 | 1,843 | △ 856 | 987 | |||
| 増減（純額） | △ 2,288 | 595 | △ 1,693 | |||
| その他の包括利益（△損失） | 16,117 | 412 | 16,529 |
| 当第１四半期連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 税効果考慮前 | 税効果 | 税効果考慮後 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 百万円 | 百万円 | 百万円 | ||||
| 外貨換算調整勘定 | ||||||
| 組替前発生額 | △ 33,318 | 7 | △ 33,311 | |||
| 組替修正額 | － | － | － | |||
| 増減（純額） | △ 33,318 | 7 | △ 33,311 | |||
| 年金債務調整勘定 | ||||||
| 組替前発生額 | 109 | △ 37 | 72 | |||
| 組替修正額 | 378 | △ 122 | 256 | |||
| 増減（純額） | 487 | △ 159 | 328 | |||
| 未実現デリバティブ評価損益 | ||||||
| 組替前発生額 | 725 | △ 653 | 72 | |||
| 組替修正額 | △ 1,580 | 794 | △ 786 | |||
| 増減（純額） | △ 855 | 141 | △ 714 | |||
| その他の包括利益（△損失） | △ 33,686 | △ 11 | △ 33,697 |
９．収益
① 収益の分解
事業の種類別セグメント、地域別に分解した収益については、注記19に記載している。
② 契約残高
前連結会計年度末（2019年３月31日）及び当第１四半期連結会計期間末（2019年６月30日）における顧客との契約から生じた契約残高の内訳は次のとおりである。
| 前連結会計年度末 （2019年３月31日） |
当第１四半期 連結会計期間末 （2019年６月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 百万円 | 百万円 | ||
| 債権 （注）１ | 1,067,025 | 1,000,637 | |
| 契約資産 （注）２ | 7,443 | 7,689 | |
| 契約負債 （注）３ | 94,720 | 110,693 |
（注）１. 四半期連結貸借対照表の受取手形及び売掛金、長期売上債権に含まれている。なお、貸倒引当金控
除前の金額である。
２. 四半期連結貸借対照表の受取手形及び売掛金に含まれている。なお、貸倒引当金控除前の金額であ
る。
３. 四半期連結貸借対照表のその他の流動負債、繰延税金及びその他の負債に含まれている。
当第１四半期連結累計期間に認識した収益のうち、前連結会計年度末の契約負債残高に含まれていたものは24,423百万円である。
また、当第１四半期連結累計期間において、過去の期間に充足又は部分的に充足した履行義務から認識した収益の額に重要性はない。
③ 残存履行義務に配分された取引価格
当第１四半期連結会計期間末で当初の予想残存期間が１年を超える残存履行義務に配分された取引価格は
195,640百万円である。この内、１年以内に96,062百万円が収益として認識されると予想している。
10．株式報酬制度
当社は、2017年度まで当社の取締役及び特定の使用人並びに主要子会社の代表取締役に対して、当社株式を一定の価格で購入する権利を付与するストック・オプション制度を導入していた。
当社は、前連結会計年度より当社の取締役（社外取締役を除く）及び使用人、並びに主要子会社の取締役及び使用人に対する中長期的なインセンティブの付与及び株主価値の共有を目的とする新たな報酬制度として、譲渡制限付株式報酬制度を導入している。前第１四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）において、販売費及び一般管理費に計上された報酬コストは、当社グループの財政状態及び経営成績に重要な影響を及ぼすものではない。当社は、報酬コストを公正価値基準法により認識している。
11．リース
当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）における当社グループが貸手となるリース収益の内訳は次のとおりであり、これらは四半期連結損益計算書の売上高に含まれている。
| 当第１四半期連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
|||
| --- | --- | --- | --- |
| 百万円 | |||
| ファイナンスリース（販売型リース）収益 | |||
| リース開始日に認識した収益（注） | 31,101 | ||
| 利息収益 | 2,589 | ||
| ファイナンスリース（販売型リース）収益合計 | 33,690 | ||
| オペレーティングリース収益 | 22,093 | ||
| リース収益合計 | 55,783 |
（注） リース開始時に認識した収益は、建設機械・車両事業セグメントの売上高に含まれている。
12．１株当たり当社株主に帰属する四半期純利益
当社は、当社の取締役（社外取締役を除く）及び使用人、並びに主要子会社の取締役及び使用人を対象とする譲渡制限付株式報酬制度を導入している。当制度に基づいて発行された株式のうち、権利が確定していない譲渡制限付株式を参加証券（ある特定の条件下において未分配利益に対する権利を有する証券）として普通株式と区分している。なお、普通株式と譲渡制限付株式は当社株主に帰属する四半期純利益に対して同等の権利を有している。
基本的１株当たり当社株主に帰属する四半期純利益の計算の過程は次のとおりである。
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2018年４月１日 至 2018年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 当社株主に帰属する四半期純利益 | 62,970百万円 | 47,476百万円 | ||
| 参加証券（譲渡制限付株式）に帰属する四半期純利益 | ― | 14百万円 | ||
| 普通株主に帰属する四半期純利益 | 62,970百万円 | 47,462百万円 | ||
| 期中平均発行済株式数（自己株式控除後） | 943,335,472株 | 943,935,658株 | ||
| 参加証券（譲渡制限付株式）の期中平均株式数 | ― | 281,660株 | ||
| 普通株式の期中平均株式数 | 943,335,472株 | 943,653,998株 | ||
| 基本的１株当たり当社株主に帰属する 四半期純利益 |
66.75円 | 50.30円 |
希薄化後１株当たり当社株主に帰属する四半期純利益の計算の過程は次のとおりである。
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2018年４月１日 至 2018年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 当社株主に帰属する四半期純利益 | 62,970百万円 | 47,476百万円 | ||
| 参加証券（譲渡制限付株式）に帰属する四半期純利益 | ― | 14百万円 | ||
| 普通株主に帰属する四半期純利益 | 62,970百万円 | 47,462百万円 | ||
| 期中平均発行済株式数（自己株式控除後） | 943,335,472株 | 943,935,658株 | ||
| 希薄化の影響 | ||||
| 加算：ストック・オプション | 1,195,576株 | 864,319株 | ||
| 参加証券（譲渡制限付株式）の期中平均株式数 | ― | 281,660株 | ||
| 希薄化後普通株式の期中平均株式数 | 944,531,048株 | 944,518,317株 | ||
| 希薄化後１株当たり当社株主に帰属する 四半期純利益 |
66.67円 | 50.25円 |
13．偶発債務
① 前連結会計年度末（2019年３月31日）及び当第１四半期連結会計期間末（2019年６月30日）における遡及権付債権の譲渡に係る偶発債務は、それぞれ103百万円及び109百万円である。
当社グループは、従業員、関連会社及び顧客等の借入金について、第三者に対する債務保証を行っている。従業員に関する債務保証の主なものは、住宅ローンに対するものである。関連会社及び顧客等に関する債務保証は、信用補完のためのものである。契約期間中に従業員、関連会社及び顧客等が債務不履行に陥った場合、当社グループは保証債務の履行義務を負う。債務保証の契約期間は、従業員の住宅ローンについては10年から30年、関連会社及び顧客等の借入金については１年から７年である。前連結会計年度末及び当第１四半期連結会計期間末において、債務不履行が生じた場合に当社グループが負う割引前の最高支払額は、それぞれ14,917百万円及び14,025百万円である。当第１四半期連結会計期間末において、これらの債務保証について認識されている負債の公正価値には重要性はない。これらの債務保証の一部は、当社グループへの担保の差入及び保険契約により担保されている。
当社グループは、子会社の営業上の契約履行義務について、銀行等の信用状発行等を通じて保証を行っている。子会社が契約義務を履行できない場合、当社グループは銀行等に対し、発生した債務を負担する必要がある。前連結会計年度末及び当第１四半期連結会計期間末において、子会社の営業上の契約不履行が生じた場合に当社グループが負う割引前の最高支払額は、それぞれ16,850百万円及び14,133百万円である。
当社は、これらの偶発債務による損失が仮に発生したとしても四半期連結財務諸表に重要な影響を及ぼすものではないと考えている。
② 当社グループには通常の営業の過程で生じたものを中心とする種々の係争中の案件があるが、経営者及び弁護士の見解では当社グループの財政状態に重要な影響を与えずに解決される見込みである。
③ 当社グループは、世界中の得意先、ディーラー及び関係会社を相手として営業活動を行っており、それらからの売掛金及びそれらに対する保証は、信用リスクが集中しないよう分散されている。経営者は、債権から設定済の引当金を超える損失は発生しないと考えている。
14．金融派生商品
前連結会計年度末（2019年３月31日）及び当第１四半期連結会計期間末（2019年６月30日）における金融派生商品の契約残高は次のとおりである。
| 前連結会計年度末 （2019年３月31日） |
当第１四半期 連結会計期間末 （2019年６月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 百万円 | 百万円 | ||
| 外国為替予約契約 | |||
| 外国為替売予約契約 | 209,878 | 229,442 | |
| 外国為替買予約契約 | 145,476 | 152,241 | |
| 金利スワップ及びクロス カレンシースワップ契約 |
108,606 | 83,254 |
前連結会計年度末及び当第１四半期連結会計期間末において、連結貸借対照表及び四半期連結貸借対照表に計上されている金融派生商品の公正価額は次のとおりである。（注記15、16参照）
| 前連結会計年度末 （2019年３月31日） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ヘッジ指定されている 金融派生商品 |
金融派生商品資産 | 金融派生商品負債 | ||
| 連結貸借対照表計上科目 | 公正価額 （百万円） |
連結貸借対照表計上科目 | 公正価額 （百万円） |
|
| 外国為替予約契約 | その他の流動資産 | 893 | その他の流動負債 | 577 |
| 繰延税金及びその他の資産 | 1 | 繰延税金及びその他の負債 | 404 | |
| 金利スワップ及びクロス カレンシースワップ契約 |
その他の流動資産 | 1 | その他の流動負債 | 1 |
| 繰延税金及びその他の資産 | 3 | 繰延税金及びその他の負債 | 513 | |
| 計 | 898 | 1,495 | ||
| ヘッジ指定されていない 金融派生商品 |
金融派生商品資産 | 金融派生商品負債 | ||
| 連結貸借対照表計上科目 | 公正価額 （百万円） |
連結貸借対照表計上科目 | 公正価額 （百万円） |
|
| 外国為替予約契約 | その他の流動資産 | 1,980 | その他の流動負債 | 1,649 |
| 繰延税金及びその他の資産 | 2 | 繰延税金及びその他の負債 | 2 | |
| 金利スワップ及びクロス カレンシースワップ契約 |
その他の流動資産 | 98 | その他の流動負債 | 163 |
| 繰延税金及びその他の資産 | 104 | 繰延税金及びその他の負債 | 46 | |
| 計 | 2,184 | 1,860 | ||
| 金融派生商品合計 | 3,082 | 3,355 |
| 当第１四半期連結会計期間末 （2019年６月30日） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ヘッジ指定されている 金融派生商品 |
金融派生商品資産 | 金融派生商品負債 | ||
| 連結貸借対照表計上科目 | 公正価額 （百万円） |
連結貸借対照表計上科目 | 公正価額 （百万円） |
|
| 外国為替予約契約 | その他の流動資産 | 1,692 | その他の流動負債 | 1,155 |
| 繰延税金及びその他の資産 | 23 | 繰延税金及びその他の負債 | 303 | |
| 金利スワップ及びクロス カレンシースワップ契約 |
その他の流動資産 | － | その他の流動負債 | 121 |
| 繰延税金及びその他の資産 | － | 繰延税金及びその他の負債 | 696 | |
| 計 | 1,715 | 2,275 | ||
| ヘッジ指定されていない 金融派生商品 |
金融派生商品資産 | 金融派生商品負債 | ||
| 連結貸借対照表計上科目 | 公正価額 （百万円） |
連結貸借対照表計上科目 | 公正価額 （百万円） |
|
| 外国為替予約契約 | その他の流動資産 | 1,805 | その他の流動負債 | 2,288 |
| 繰延税金及びその他の資産 | 4 | 繰延税金及びその他の負債 | 4 | |
| 金利スワップ及びクロス カレンシースワップ契約 |
その他の流動資産 | 64 | その他の流動負債 | 283 |
| 繰延税金及びその他の資産 | 80 | 繰延税金及びその他の負債 | 69 | |
| 計 | 1,953 | 2,644 | ||
| 金融派生商品合計 | 3,668 | 4,919 |
前第１四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）における、金融派生商品の四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書への影響は次のとおりである。
キャッシュ・フローヘッジにおける金融派生商品
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2018年４月１日 至 2018年６月30日） |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 有効部分 | 非有効部分及び有効性テストで 除外された金額 |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| その他の包括利益(△損失)に認識された金融派生商品損益の金額 （百万円） |
その他の包括利益(△損失)累計額から損益に振替えられた損益の計上科目 | その他の包括利益(△損失)累計額から損益に振替えられた金額 （百万円） |
損益認識された金融派生商品損益の計上科目 | 損益認識された 金融派生商品損 益の金額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 外国為替予約契約 | △ 4,128 | その他の収益（△費用） －その他（純額） |
△ 2,246 | その他の収益（△費用） －その他（純額） |
403 |
| 金利スワップ及びクロス カレンシースワップ契約 |
△ 3 | － | － | － | － |
| 計 | △ 4,131 | △ 2,246 | 403 |
| 当第１四半期連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| その他の包括利益(△損失)に認識された金融派生商品損益の金額 （百万円） |
その他の包括利益（△損失）累計額から 損益に振替えられた金融派生商品損益 |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結損益計算書計上科目 | 金額（百万円） | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 外国為替予約契約 | 1,058 | 売上高 売上原価 その他の収益（△費用）－その他（純額） |
192 121 1,267 |
||
| 金利スワップ及びクロス カレンシースワップ契約 |
△ 333 | － | － | ||
| 計 | 725 | 1,580 |
ヘッジ指定されていない金融派生商品
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2018年４月１日 至 2018年６月30日） |
||
| --- | --- | --- |
| 損益認識された金融派生商品損益 | ||
| --- | --- | --- |
| 連結損益計算書計上科目 | 金額（百万円） | |
| --- | --- | --- |
| 外国為替予約契約 | その他の収益（△費用）－その他（純額） | 1,078 |
| 金利スワップ及びクロス カレンシースワップ契約 |
売上原価 | △ 28 |
| その他の収益（△費用）－その他（純額） | 24 | |
| 計 | 1,074 |
| 当第１四半期連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
||
| --- | --- | --- |
| 損益認識された金融派生商品損益 | ||
| --- | --- | --- |
| 連結損益計算書計上科目 | 金額（百万円） | |
| --- | --- | --- |
| 外国為替予約契約 | その他の収益（△費用）－その他（純額） | △ 178 |
| 金利スワップ及びクロス カレンシースワップ契約 |
売上原価 | △ 123 |
| その他の収益（△費用）－その他（純額） | △ 8 | |
| 計 | △ 309 |
15．金融商品の公正価額情報
① 現金及び現金同等物、定期預金、短期債務
これらの勘定は短期間で決済されるので、その四半期連結貸借対照表計上額は公正価額に近似している。
② 投資有価証券－市場性のある持分証券（注記16参照）
投資有価証券の公正価額については、注記16にて記載しているため、以下の表には含めていない。
③ 長期売上債権
長期売上債権の公正価額は、将来のキャッシュ・フローから、類似の満期日の売上債権に対して適用される期末時点での利子率で割り引いて算定される。
④ 長期債務－１年以内期限到来分を含む
長期債務の公正価額は、取引所の相場による価格に基づいて算定するか、あるいは、借入ごとに将来のキャッシュ・フローから、類似の満期日の借入金に対して適用される期末時点での市場の借入金利で割り引いて算定した現在価値に基づいて算定している。
⑤ 金融派生商品（注記14、16参照）
金融派生商品の公正価額については、注記16にて記載しているため、以下の表には含めていない。
前連結会計年度末（2019年３月31日）及び当第１四半期連結会計期間末（2019年６月30日）における、金融商品の連結貸借対照表計上額及び四半期連結貸借対照表計上額、公正価額並びに公正価値レベルは次のとおりである。
| 前連結会計年度末 （2019年３月31日） |
当第１四半期 連結会計期間末 （2019年６月30日） |
公正価値 レベル |
|||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 計上額 | 公正価額 | 計上額 | 公正価額 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | ||||||
| 現金及び現金同等物 | 148,479 | 148,479 | 193,487 | 193,487 | レベル１ | ||||
| 定期預金 | 2,331 | 2,331 | 2,238 | 2,238 | レベル２ | ||||
| 長期売上債権 | 416,363 | 416,363 | 419,212 | 419,212 | レベル２ | ||||
| 短期債務 | 404,659 | 404,659 | 476,371 | 476,371 | レベル２ | ||||
| 長期債務－１年以内期限到来分を含む | 526,041 | 523,921 | 528,019 | 528,455 | レベル２ |
（注）１．公正価額の見積りについては特定の一時点で、利用可能な市場情報及び当該金融商品に関する情報
に基づいて算定している。これらの見積りは不確実な点及び当社グループの判断を含んでいる。
そのため、想定している前提が変わることにより、この公正価額の見積りに影響を及ぼす可能性が
ある。
２．公正価値レベル区分については、注記16にて記載している。
16．公正価値による測定
米国財務会計基準審議会会計基準編纂書（以下、「会計基準編纂書」）820「公正価値測定」は、公正価値を「市場参加者が測定日に行う通常の取引において、資産を売却して受け取る価格又は負債を譲渡するために支払う価格」と定義し、公正価値をその測定のために使用するインプットの信頼性に応じて３つのレベルに区分することを規定している。各レベルの内容は次のとおりである。
・レベル１：活発な市場における同一資産又は同一負債の市場価格
・レベル２：レベル１以外の、直接的又は間接的に観察可能なインプット
・レベル３：観察不能なインプット
経常的に公正価値で測定される資産及び負債
前連結会計年度末（2019年３月31日）及び当第１四半期連結会計期間末（2019年６月30日）における、経常的に公正価値で測定される資産及び負債の内訳は次のとおりである。
| 前連結会計年度末 （2019年３月31日） |
|||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | ||||
| 資産 | |||||||
| 投資有価証券－市場性のある持分証券 | |||||||
| 製造業 | 430 | － | － | 430 | |||
| 金融派生商品 | |||||||
| 外国為替予約契約 | － | 2,876 | － | 2,876 | |||
| 金利スワップ及びクロス カレンシースワップ契約 |
－ | 206 | － | 206 | |||
| 合計 | 430 | 3,082 | － | 3,512 | |||
| 負債 | |||||||
| 金融派生商品 | |||||||
| 外国為替予約契約 | － | 2,632 | － | 2,632 | |||
| 金利スワップ及びクロス カレンシースワップ契約 |
－ | 723 | － | 723 | |||
| 合計 | － | 3,355 | － | 3,355 |
| 当第１四半期 連結会計期間末 （2019年６月30日） |
|||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | ||||
| 資産 | |||||||
| 投資有価証券－市場性のある持分証券 | |||||||
| 製造業 | 234 | － | － | 234 | |||
| 金融派生商品 | |||||||
| 外国為替予約契約 | － | 3,524 | － | 3,524 | |||
| 金利スワップ及びクロス カレンシースワップ契約 |
－ | 144 | － | 144 | |||
| 合計 | 234 | 3,668 | － | 3,902 | |||
| 負債 | |||||||
| 金融派生商品 | |||||||
| 外国為替予約契約 | － | 3,750 | － | 3,750 | |||
| 金利スワップ及びクロス カレンシースワップ契約 |
－ | 1,169 | － | 1,169 | |||
| 合計 | － | 4,919 | － | 4,919 |
投資有価証券
活発な市場の公表価格に基づいて公正価値を測定しており、レベル１に分類している。
金融派生商品（注記14、15参照）
外国為替予約及び金利スワップ契約等が含まれている。外国為替予約契約の公正価値は、契約レートと測定日の予約レートとの差額から生じる将来キャッシュ・フローの現在価値を使用した価格モデルに基づき算定し、レベル２に分類している。金利スワップ契約の公正価値は、スワップカーブと契約期間を使用した価格モデルに基づき算定し、レベル２に分類している。
前第１四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）におけるレベル３の変動は次のとおりである。
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2018年４月１日 至 2018年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 百万円 | 百万円 | ||
| 期首残高 | △ 242 | － | |
| 損益合計（実現又は未実現） | 30 | － | |
| 損益 | 39 | － | |
| その他の包括利益（△損失） | △ 9 | － | |
| 四半期末残高 | △ 212 | － |
レベル３に分類している負債で、前第１四半期連結会計期間末（2018年６月30日）に保有している負債に関する未実現利益の金額は、前第１四半期連結累計期間において、四半期連結損益計算書のその他の収益（△費用）に39百万円の利益が計上されている。
非経常的に公正価値で測定される資産及び負債
前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間において、非経常的に公正価値で測定された資産及び負債は重要ではない。
17．貸出コミットメント
前連結会計年度末（2019年３月31日）及び当第１四半期連結会計期間末（2019年６月30日）において、一部の連結子会社は代替流動性を確保するため、金融機関との間でそれぞれ136,014百万円及び131,018百万円のコミットメントライン契約を締結している。前連結会計年度末及び当第１四半期連結会計期間末における未使用枠はそれぞれ124,150百万円及び125,705百万円となっている。
18．配当に関する事項
前第１四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年６月30日）
配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018年６月19日 定時株主総会 |
普通株式 | 45,301 | 利益剰余金 | 48 | 2018年３月31日 | 2018年６月20日 |
（注） 百万円未満の端数を切り捨てて表示している。
当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）
配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年６月18日 定時株主総会 |
普通株式 | 55,718 | 利益剰余金 | 59 | 2019年３月31日 | 2019年６月19日 |
（注） 百万円未満の端数を切り捨てて表示している。
19．セグメント情報
当社グループは、事業セグメントを１）建設機械・車両、２）リテールファイナンス、３）産業機械他の３つに区分している。それらは独立した財務情報が入手可能であり、マネジメントによる経営資源の配分や業績の評価に使用されている。
セグメント情報作成上の会計方針は、当社の四半期連結財務諸表を作成するために採用している会計方針と一致している。
セグメント利益は、売上高から売上原価と販売費及び一般管理費を差し引いたものであり、マネジメントによる経営資源の配分や業績の評価に使用されている。各セグメント利益には、上級役員、経営企画、コーポレートファイナンス、人事、内部監査、ＩＲ、法務、広報に係る費用等の特定の全社共通費用や金融費用、並びに長期性資産や営業権の減損等、各セグメントに関連する特別な費用は含まれていない。
【事業の種類別セグメント情報】
前第１四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年６月30日）
（百万円）
| 建設機械 ・車両 |
リテール ファイナンス |
産業機械他 | 計 | 消去又は 全社 |
連結 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高 | ||||||
| (1) 外部顧客に対する売上高 | 592,123 | 12,971 | 40,966 | 646,060 | － | 646,060 |
| (2) セグメント間の内部売上高 | 2,088 | 1,288 | 279 | 3,655 | △ 3,655 | － |
| 計 | 594,211 | 14,259 | 41,245 | 649,715 | △ 3,655 | 646,060 |
| セグメント利益 | 88,318 | 5,492 | 3,044 | 96,854 | △ 944 | 95,910 |
当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）
（百万円）
| 建設機械 ・車両 |
リテール ファイナンス |
産業機械他 | 計 | 消去又は 全社 |
連結 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高 | ||||||
| (1) 外部顧客に対する売上高 | 560,598 | 15,466 | 33,703 | 609,767 | － | 609,767 |
| (2) セグメント間の内部売上高 | 879 | 1,813 | 318 | 3,010 | △ 3,010 | － |
| 計 | 561,477 | 17,279 | 34,021 | 612,777 | △ 3,010 | 609,767 |
| セグメント利益 | 68,689 | 3,404 | 554 | 72,647 | 96 | 72,743 |
セグメント別利益の合計額と税引前四半期純利益との調整
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2018年４月１日 至 2018年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 百万円 | 百万円 | ||
| セグメント別利益の合計額 | 96,854 | 72,647 | |
| 消去又は全社 | △ 944 | 96 | |
| 合計 | 95,910 | 72,743 | |
| その他の営業収益（△費用） | 138 | 2,017 | |
| 営業利益 | 96,048 | 74,760 | |
| 受取利息及び配当金 | 1,973 | 1,746 | |
| 支払利息 | △ 5,423 | △ 6,650 | |
| その他（純額） | 342 | △ 2,946 | |
| 税引前四半期純利益 | 92,940 | 66,910 |
（注）１. 事業の種類別セグメントに含まれる主要製品・事業内容は、次のとおりである。
ａ. 建設機械・車両事業セグメント
掘削機械、積込機械、整地・路盤用機械、運搬機械、林業機械、地下建設機械、地下鉱山機械、
環境リサイクル機械、産業車両、その他機械、エンジン、機器、鋳造品、物流関連
ｂ. リテールファイナンス事業セグメント
販売金融
ｃ. 産業機械他事業セグメント
鍛圧機械、板金機械、工作機械、防衛関連、温度制御機器、その他
【地域別情報】
前第１四半期連結累計期間（自 2018年４月１日 至 2018年６月30日）の地域別外部顧客に対する売上高は次のとおりである。
（百万円）
| 日本 | 米州 | 欧州・CIS | 中国 | アジア※・ オセアニア |
中近東・ アフリカ |
連結 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建設機械・車両 | 63,904 | 217,298 | 85,227 | 50,527 | 137,009 | 38,158 | 592,123 |
| リテール ファイナンス |
447 | 9,793 | 618 | 791 | 1,309 | 13 | 12,971 |
| 産業機械他 | 17,463 | 6,429 | 3,344 | 4,530 | 9,182 | 18 | 40,966 |
| 計 | 81,814 | 233,520 | 89,189 | 55,848 | 147,500 | 38,189 | 646,060 |
※ 日本及び中国を除く。
当第１四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）の地域別外部顧客に対する売上高は次のとおりである。
（百万円）
| 日本 | 米州 | 欧州・CIS | 中国 | アジア※・ オセアニア |
中近東・ アフリカ |
連結 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建設機械・車両 | 63,777 | 217,962 | 93,197 | 36,237 | 118,518 | 30,907 | 560,598 |
| リテール ファイナンス |
445 | 11,991 | 675 | 836 | 1,501 | 18 | 15,466 |
| 産業機械他 | 13,854 | 3,229 | 1,099 | 6,217 | 9,289 | 15 | 33,703 |
| 計 | 78,076 | 233,182 | 94,971 | 43,290 | 129,308 | 30,940 | 609,767 |
※ 日本及び中国を除く。
前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間の所在国別外部顧客に対する売上高は次のとおりである。
（百万円）
| 日本 | 米州 | 欧州・CIS | 中国 | その他の地域 | 連結 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 前第１四半期連結累計期間 | 140,204 | 213,596 | 90,914 | 51,834 | 149,512 | 646,060 |
| 当第１四半期連結累計期間 | 115,233 | 217,378 | 97,970 | 39,163 | 140,023 | 609,767 |
前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間において、開示すべき単一の外部顧客に対する売上高はない。
20．重要な後発事象
当社グループは、2019年８月９日の四半期報告書提出時点までの後発事象を評価したが、該当事項はない。
21．四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法について
当社の四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法は、米国会計基準に準拠している。
わが国の「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」に準拠して作成する場合との主な相違点は次のとおりである。
① 連結対象範囲について
わが国の連結財務諸表は、実質支配力・影響力基準により連結対象範囲の判断を行っているが、米国会計基準に基づく連結財務諸表は、議決権にて判定を行う持株基準及び変動持分事業体の連結基準により連結対象範囲の判断を行っている。
② 会計処理基準について
ａ．割賦販売繰延利益
わが国では割賦販売に係る利益の繰延は認められているが、当社の四半期連結財務諸表では米国会計基準に従い、販売時に利益を認識し、割賦販売利益の繰延処理は行っていない。
ｂ．株式交付費
わが国では株式交付費は損益取引として発生時に費用処理が認められているが、当社の四半期連結財務諸表では米国会計基準に従い、資本取引に伴う費用として資本剰余金の控除項目として処理している。
ｃ．退職給付会計
わが国では年金数理計算上の純損益の償却方法として、平均残存勤務期間内の一定の年数で償却することを求めているが、当社の四半期連結財務諸表では米国会計基準に従い、回廊アプローチを採用している。
ｄ．企業結合及び営業権
わが国では営業権を一定期間で償却することが求められているが、米国会計基準では、営業権の償却を行わず、代わりに少なくとも各年度に１回の減損テストの実施を要求している。また、耐用年数が明らかではない無形固定資産についても償却を行わず、減損テストを行うことを要求している。
③ 表示の方法等について
ａ．利益準備金の表示
わが国では利益準備金はその他の剰余金とあわせて利益剰余金として記載されるが、当社の四半期連結財務諸表では米国会計基準に従い、別建表示している。
ｂ．特別損益について
わが国では固定資産売却損益等は特別損益として表示されるが、米国会計基準のもとでは特別損益項目の概念がないため、当社の四半期連結財務諸表では特別損益の表示はない。
該当事項なし。
第１四半期報告書_20190808110514
該当事項なし。
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