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BP Castrol K.K.
Annual Report • Mar 25, 2020
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年３月25日 |
| 【事業年度】 | 第43期(自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
| 【会社名】 | ビーピー・カストロール株式会社 |
| 【英訳名】 | BP Castrol K.K. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 小 石 孝 之 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都品川区大崎一丁目11番２号 ゲートシティ大崎イーストタワー |
| 【電話番号】 | 03-5719-6000（代） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役財務経理部長 渡 辺 克 己 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都品川区大崎一丁目11番２号 ゲートシティ大崎イーストタワー |
| 【電話番号】 | 03-5719-7875 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役財務経理部長 渡 辺 克 己 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E02800 50150 ビーピー・カストロール株式会社 BP Castrol K.K. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP false cte 2019-01-01 2019-12-31 FY 2019-12-31 2018-01-01 2018-12-31 2018-12-31 1 false false false E02800-000 2020-03-25 E02800-000 2015-01-01 2015-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02800-000 2016-01-01 2016-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02800-000 2017-01-01 2017-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02800-000 2018-01-01 2018-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02800-000 2019-01-01 2019-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02800-000 2015-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02800-000 2016-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02800-000 2017-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02800-000 2018-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02800-000 2019-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02800-000 2019-01-01 2019-12-31 E02800-000 2020-03-25 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E02800-000 2019-12-31 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E02800-000 2019-12-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember 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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第39期 | 第40期 | 第41期 | 第42期 | 第43期 |
| 決算年月 | | 2015年12月 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 | 2019年12月 |
| 売上高 | （千円） | 13,045,301 | 12,806,936 | 12,641,584 | 12,681,843 | 12,534,244 |
| 経常利益 | （千円） | 2,547,522 | 3,199,829 | 2,994,487 | 2,462,138 | 2,552,480 |
| 当期純利益 | （千円） | 1,570,904 | 2,082,494 | 2,035,550 | 1,649,700 | 1,697,436 |
| 持分法を適用した
場合の投資利益 | （千円） | － | － | － | － | － |
| 資本金 | （千円） | 1,491,350 | 1,491,350 | 1,491,350 | 1,491,350 | 1,491,350 |
| 発行済株式総数 | （株） | 22,975,189 | 22,975,189 | 22,975,189 | 22,975,189 | 22,975,189 |
| 純資産額 | （千円） | 11,263,416 | 11,753,121 | 11,501,483 | 11,122,021 | 11,025,517 |
| 総資産額 | （千円） | 14,236,522 | 15,072,844 | 14,451,056 | 14,151,117 | 13,875,330 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 490.61 | 511.94 | 500.98 | 484.45 | 480.25 |
| １株当たり配当額 | （円） | 69.00 | 91.00 | 91.00 | 75.00 | 75.00 |
| (内１株当たり中間配当額) | （円） | (26.00) | (26.00) | (35.00) | (32.00) | (35.00) |
| １株当たり当期純利益金額 | （円） | 68.42 | 90.70 | 88.66 | 71.85 | 73.93 |
| 潜在株式調整後
１株当たり当期純利益金額 | （円） | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 79.1 | 78.0 | 79.6 | 78.6 | 79.5 |
| 自己資本利益率 | （％） | 14.1 | 18.1 | 17.5 | 14.6 | 15.3 |
| 株価収益率 | （倍） | 17.8 | 15.2 | 23.3 | 17.0 | 20.5 |
| 配当性向 | （％） | 100.8 | 100.3 | 102.6 | 104.4 | 101.4 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | （千円） | 1,217,735 | 2,853,131 | 1,689,415 | 1,797,830 | 1,950,957 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | （千円） | △118,944 | △60,522 | △558,749 | △133,111 | △119,245 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | （千円） | △1,351,886 | △1,581,898 | △2,292,910 | △2,018,263 | △1,789,290 |
| 現金及び現金同等物の
期末残高 | （千円） | 1,658,121 | 2,868,832 | 1,706,586 | 1,353,042 | 1,395,464 |
| 従業員数 | | 106 | 109 | 112 | 110 | 108 |
| (外、平均臨時雇用者数) | （人） | (27) | (17) | (17) | (20) | (15) |
| 株主総利回り | （％） | 110.5 | 132.7 | 198.8 | 132.8 | 164.4 |
| (比較指標：配当込みTOPIX) | （％） | (112.1) | (112.4) | (137.4) | (115.5) | (136.4) |
| 最高株価 | （円） | 1,415 | 1,597 | 2,325 | 2,177 | 1,624 |
| 最低株価 | （円） | 1,050 | 999 | 1,389 | 1,152 | 1,179 |
(注) １ 売上高には消費税等は含まれておりません。
２ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３ 持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社が存在しないため記載しておりません。
４ 従業員数は、就業人員数を記載しております。
５ 最高株価及び最低株価は、東京証券取引所第一部におけるものであります。
６ 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第43期の期首から適用しており、第42期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。 ### ２ 【沿革】
| 年月 | 事項 |
| 1978年９月 | 東京都港区に日本英潤株式会社設立(資本金1,000万円)。 ザ・ブリティッシュ・ペトロリアム・カンパニー・ピーエルシー(現社名 ビーピー・ピーエルシー)の自動車用及び工業用潤滑油の輸入、製造(製造委託)、販売を開始。 |
| 1978年10月 | 商号をペトロルブ・インターナショナル株式会社に変更。 |
| 1978年12月 | ビー・ピー・ピーエルシーとの間に「商標、製造ライセンス契約」並びに「販売契約」を締結。 |
| 1982年５月 | 本店を東京都千代田区に移転。 |
| 1984年12月 | ビー・ピー・ピーエルシーが当社に資本参加。 |
| 1989年５月 | 販売促進活動を専門に担当する子会社、株式会社ピーエスピー(2003年４月 ペトロ・トレード・インターナショナル株式会社に商号変更)を設立。(2006年８月に清算) |
| 1989年12月 | ビー・ピー・ピーエルシーグループである潤滑油会社ダッカムスの潤滑油の日本国内市場における輸入、製造(製造委託)、販売を行うため、子会社ユーロオイル・ジャパン株式会社(2005年１月現社名 ビーピー・ルブリカンツ株式会社に商号変更)を設立。（2009年 ダッカムスブランド潤滑油の販売終了） |
| 1990年３月 | 製品の物流業務を担当する関係会社ペトニック株式会社を日興産業株式会社と共同で設立。(出資比率50：50) |
| 1992年５月 | 神奈川県厚木市に物流業務のコントロールタワーとしてオペレーションセンターを開設。（2007年３月に閉鎖） |
| 1994年１月 | オペレーションセンターの土地(1,613㎡)、建物(1,288㎡)を取得。（2007年３月に売却） |
| 1995年３月 | 日本証券業協会に店頭登録。 |
| 1997年９月 | 本社所在の土地(363㎡)、建物(2,802㎡)を取得。（2006年６月に売却） |
| 2000年３月 | 東京証券取引所市場第二部に上場。 |
| 2000年10月 | ペトニック株式会社の全株式を取得し、100％子会社化。(2000年11月 ハイパー・オペレーション株式会社に商号変更。2008年１月に清算） |
| 2003年３月 | 東京証券取引所市場第一部に銘柄指定。 |
| 2005年１月 | ビーピー・ジャパン・ルブリカンツ株式会社と合併し、ビーピー・カストロール株式会社に商号を変更。 |
| 2005年８月 | 東京都品川区に大崎オフィスを開設。 |
| 2006年３月 | 本店を東京都品川区に移転。 |
当社グループは、当社、非連結子会社２社及び親会社で構成され、当社は、高性能かつ高品質なBPブランド及びCastrolブランドの自動車用潤滑油の販売を主たる事業としております。当社では製品開発、原材料調達、マーケティング活動、セールス活動を行い、製造機能は国内の協力工場に委託しております。
当社の主要な取扱い製品は、BPブランド及びCastrolブランドともにガソリンエンジン油、ディーゼルエンジン油、自動車ギア油、ATF（CVTフルードを含む）、ブレーキフルードなどでありますが、エンドユーザーの嗜好、こだわりに合わせて両ブランドの製品構成及び販売ルートを決定しております。
当社は、自動車潤滑油市場を乗用車市場、二輪車市場、商業車市場に分類し、特に市場規模が大きい乗用車市場においては、コンシューマー向け市場とBtoBビジネス向け市場に細分化して、直接販売または代理店販売方式で製品を供給しております。
乗用車市場のコンシューマー向けビジネスはカーショップ、ホームセンター、タイヤショップに対する営業が中心であり、BtoB向けビジネスは国内のカーディーラー、輸入車のカーディーラー及び自動車整備工場を中心に営業活動を行っております。
主な原材料は国内調達しておりますが、原材料の一部及び製品の一部につきましては、BPグループ（マレーシア、ドイツ、アメリカ他）から輸入しております。
なお、当社の事業は、潤滑油の販売並びにこれらに付帯する事業の単一セグメントであるため、セグメントごとの記載を省略しております。
当社グループの主要な事業系統図は次のとおりであります。
### ４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金又は 出資金 |
主要な事業 の内容 |
議決権の所有 (被所有）割合 |
関係内容 | |
| 所有割合 (％) |
被所有割合 (％) |
|||||
| (親会社) | ||||||
| ビーピー・ピーエルシー （注） |
イギリス （ロンドン） |
5,402百万 USドル |
石油事業全般 | ― | 直接 － 間接 64.9 |
出資、販売（代理店）契約及び商標・製造ライセンス契約を締結 |
| (親会社) | ||||||
| バーマ・カストロール・ピーエルシー | スコットランド （アバディーン） |
75百万ポンド | 潤滑油事業全般 | ― | 直接 － 間接 64.9 |
― |
| (親会社) | ||||||
| カストロール・リミテッド | イギリス （パングボーン） |
7百万ポンド | 工業用、船舶用、自動車用潤滑油の販売 | ― | 直接 53.3 間接 11.6 |
出資及び商標・ライセンス契約を締結 |
(注) 外国会社報告書を提出しております。
５ 【従業員の状況】
(1) 提出会社の状況
当社の事業は、潤滑油の販売並びにこれらに付帯する事業の単一セグメントであるため、区分表示は行っておりません。
2019年12月31日現在
| 従業員数(人) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(千円) | |
| 108 | (15) | 44.9 | 12.9 | 8,148 |
(注) １ 従業員数は、当社から他社への出向者を除き、他社から当社への出向者を含む就業人員数であります。
２ 臨時従業員数は( )内に年間平均人員を外数で記載しております。
３ 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
(2) 労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
0102010_honbun_0757400103201.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
（１）会社の経営の基本方針
当社のミッションは、「消費者・カスタマーのニーズを第一に考慮し、差別化された潤滑油製品および関連製品・サービスを提供する、安全かつ刺激的な職場環境を社員に提供する、そして、業界をリードする利益を株主に提供する。」ことであります。
また、私たちは企業価値の極大化を目指しながら、BPグループの一員として、「HSSE（健康・安全・セキュリティ・環境）と行動規範」を順守いたします。高潔さへの私たちの決意において、「素晴らしい企業は信頼の上に成り立つこと、信頼は品位と行動そして物事への配慮を常に高い水準に保ち続けることで得られること、素晴らしい企業は、個人および集団的な行動に関する普遍的な基準を持ち、それを世界中どこででもそしてすべての活動に適用すること」を日々実践いたします。
（２）目標とする経営指標及び中長期的な会社の経営戦略
2018年に策定いたしました新中期５ヵ年計画においては、基本的には前計画の戦略を継承しつつ、新たな数値目標を定め、成熟した市場環境の中において当社の市場占有率を高めながらビジネスを成長させていきます。そして、長期的な信頼と価値を築き、継続的に業績を上げていけるベストブランド・マーケターを目指します。５年間を通じて達成すべき数値目標として、2022年度における売上高13,645百万円、経常利益2,883百万円、自動車用潤滑油市場（70万KL）占有率５％を掲げました。この数値目標を達成するために、全社員が今まで以上にひとつのチームとなり、安全で効率の良い業務（オペレーショナルエクセレンス）を常に追求してまいります。
（３）会社の対処すべき課題
日本の経済環境は、政府の各種政策により長く続いたデフレからの脱却が進み、緩やかな景気回復基調が続いております。また、IT、技術革新による新たなビジネスも創出されつつあり、経済の活性化も進行している一方で、消費者による節約志向や選別消費傾向が継続しております。
自動車用潤滑油市場は、自動車業界を取り巻く環境変化に大きく影響を受けますが、国内の自動車販売台数は、若者の車離れ、平均使用年数の長期化、カーシェアリングの活用などから、総じて減少傾向にあります。また、自動車保有台数の増加も鈍化し、今後は横ばいないし減少に転じていくものと予想されます。この成熟化した市場において、当社は以下の7つの戦略をもって市場占有率を高め、事業を成長させていくことにチャレンジします。
①カストロールブランドを更に強化する
②プレミアム・オイルを中心としたマーケティング及び販売戦略を継続する
③市場の変化に即応し付加価値のある差別化された製品及び付帯サービスを提供する
④ブランド資産が生かせる近隣製品カテゴリーへ競争力ある製品とともに参入する
⑤カーショップ、カーディーラーチャネルに焦点を当て、経営資源を集中する
⑥業務効率（オペレーショナルエクセレンス）の更なる向上を図る
⑦個々の社員のキャリアプランに応じた人材育成・能力開発プログラムの拡充を図る
また、当社の持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に資することを目的とし、経営ビジョン実現のためコーポレートガバナンスに関する基本方針を制定しております。コンプライアンスと共に全役員及び全社員一人一人が当社の事業活動の基盤である「BP行動規範」を順守し、それに違反することが無いように周知徹底し、「真のエクセレント・カンパニー」を目指します。
### ２ 【事業等のリスク】
当社を取り巻く市場環境及び事業の状況等に関する事項のうち、投資家の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項は、以下のとおりであります。なお、以下の各事項は、有価証券報告書提出日現在において、当社が把握している情報等から判断可能なものについて記載したものであります。
①経済情勢による影響
当社は、ほぼ100％、日本国内において事業展開を行っているため、国内の経済情勢や景気動向の影響を受けております。従って、これら情勢の変動によっては、当社製品に対する需要動向が変化して当社の経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
②自動車業界を取り巻く環境変化
当社が主力商品として販売する潤滑油は、２輪車及び４輪自動車のエンジン並びにトランスミッション（変速機）のメンテナンスを目的としています。従って、自動車業界を取り巻く環境変化に大きく影響を受ける製品カテゴリーといえます。ガソリン価格の乱高下、新車販売動向とそれを支援する政府の施策、高速道路料金の見直し、地球温暖化ガス削減に伴う各種規制の強化などに関連して、予測を超える急激な環境変化が起きた場合、当社の経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。また、将来的には、ガソリンエンジン車よりＥＶ（電気自動車）、ＦＣＶ（燃料電池車）等の次世代自動車が普及することによる登録台数構成比の変化がみられた場合、当社の事業も影響を受けることが予想されますが、現時点では短期的に、かつ急激に構成比が変化するとは考えておりません。
③競合などによる影響
当社が主力商品として販売する自動車用潤滑油には、国際石油資本を親会社に持つ海外潤滑油ブランド、国内自動車メーカーが独自に展開する純正潤滑油ブランド、量販店チェーンが独自に展開するプライベートブランド等、多数の競合商品が存在しております。従って、これら競合他社による新製品、広告、販売促進、価格施策等によっては、当社の経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
④原油価格並びに為替レート等の変動による影響
当社の主力商品である自動車用潤滑油の商品原価は、原材料のベースオイルや各種添加剤等資材価格の大本となる原油価格、並びに為替レートの変動により大きく左右されます。これら指標に関しアジア新興国を含む世界のエネルギー需要、中東の産油国を取り巻く地政学的リスク、産油国による生産量調整などの要因から原油価格が高騰した場合、もしくは、急激に為替レートが円安方向へ変動した場合には、当社の経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
⑤製造委託先の経営悪化、品質事故等
当社は製品の製造を主に２社に委託しておりますが、それぞれの企業の特性などを考慮し、当社製品の処方の機密性の高さに応じて、各社への製造委託品目を決めております。各社に対しては、当社にて品質検査、HSSE（健康、安全、セキュリティ、環境）監査、経営状態の確認などを実施しております。仮に委託先の経営悪化、品質事故などが発生した場合、委託先の変更は可能ではありますが、新たな生産体制が再構築されるまでの期間、当社の経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
⑥移転価格税制
当社は親会社グループとロイヤリティの支払、製品の輸入などの海外取引が発生いたします。当該取引は、独立した第三者間で通常行われる取引価格に準じて取引価格を決定しておりますが、税務当局との見解に相違が発生した場合、当社の経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
⑦個人情報
当社では製品開発、マーケット情報の分析、販売促進活動をとおして多少の個人情報を取得しております。社内体制といたしましては、個人情報保護管理規程による管理体制の構築、情報保護委員会活動によるモニタリング体制の構築を行なっておりますが、万が一個人情報が漏洩した場合、当社の企業イメージの悪化、業績に影響を与える可能性があります。
⑧地震やその他の自然災害等
当社は製造委託先の製造拠点、製品の主要保管倉庫を全国10箇所に分散しております。また地震などの災害について事業継続計画に準拠して非常事態に対応する体制を構築しております。今後も地震等の自然災害が発生した場合や、新型コロナウィルス等の感染症が流行した場合は、その規模及び地域によって当社の経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
⑨親会社等と締結する契約
（1）親会社等の商号等
| 親会社等 | 属 性 | 親会社等の議決権 所有割合(％) |
親会社等が発行する株式が上場されている証券取引所等 |
| ビーピー・ピーエルシー | 親会社 | 64.9(64.9) | ロンドン証券取引所(イギリス) ニューヨーク証券取引所(アメリカ) |
| バーマ・カストロール・ピーエルシー | 親会社 | 64.9(64.9) | なし |
| カストロール・リミテッド | 親会社 | 64.9(11.6) | なし |
| ティー・ジェイ株式会社 | 親会社の子会社 | 11.6 | なし |
(注) 親会社等の議決権所有割合欄の（ ）内は、間接被所有割合で内数であります。
（2）親会社等のうち当社に与える影響が最も大きいと認められる会社の商号とその理由
| 商号 | ビーピー・ピーエルシー |
| 理由 | ビーピー・ピーエルシーは、実質的に持ち株会社であり、BPグループ全体としての意思決定は全てビーピー・ピーエルシーにより行われているため。 |
（3）親会社等の企業グループと当社との関係
当社はビーピー・ピーエルシーとBPブランド製品商標権に関する「Intellectual Property License Agreement」を、カストロール・リミテッドとBP及びCastrolブランド製品商標及び製造・販売に関する「Intellectual Property and Technology License Agreement（ライセンス契約)」（以下、ライセンス契約等という）を締結しており、カストロール・リミテッドに対して契約に定めたロイヤリティを支払っております。
当社は、ライセンス契約等に基づき、日本の自動車用潤滑油市場においてBPグループのブランド製品の普及浸透を一手に引き受けており、日本市場並びに日本の消費者を熟知していることから、同グループのイコール・パートナーとして、また、独立した上場企業として事業を展開しております。
ライセンス契約等には、BPグループの名誉を傷つける行為・民事再生の申請・支払遅延・契約違反等による契約解除条項が定められております。当社とBPグループとの間のライセンス契約等が万一解除され、又は契約内容が変更された場合、当社の事業展開に一時的に支障をきたす恐れがあり、当社の業績に影響が及ぶ可能性があります。
この他、当社はビーピー・ピーエルシーのグループ会社２社との間で、企業倫理、健康・安全等に関するノウハウを主軸とした包括的サービス契約（Management Service Agreement）及びITサポート、品質管理ノウハウ、市場調査等に関するサービス契約(Service Agreement)を締結しており、両社に対して契約に定めた業務委託料を支払っております。
なお、現時点では前述の重要な契約の継続に支障をきたす恐れがある原因の発生は無いと認識しております。
(注) 上図中の数字は、株式所有比率であります。 ### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
[経営成績等の状況の概要]
(1) 経営成績の状況
当事業年度におけるわが国経済は、輸出・生産に弱さがみられるものの、企業収益や雇用環境の改善が持続するなど、緩やかな景気の回復基調が続いております。個人消費につきましても同様に持ち直しの動きが見られるものの、消費税増税により消費者マインドは押し下げられ、生活関連商品における節約志向や選別消費の傾向が継続しております。
海外経済は全体としては緩やかに回復しておりますが、そのテンポは鈍化しております。米中間の通商問題を巡る動向及び影響、英国のEU離脱の影響等によるリスク、さらに中国での景気減速の継続など、先行きは依然として不透明な状況で推移いたしました。
自動車業界におきましては、小型・ハイブリッドの低燃費車並びに軽自動車が消費者からの根強い支持を集めております。新車販売台数に関しましては、消費税増税前の駆込み需要が見られたものの、年間では前年比減少となり、厳しい経営環境となっております。
このような市場環境の下、自動車用潤滑油の販売面では、当社の強みであり消費者の関心も高い環境配慮型の低粘度・省燃費プレミアムエンジンオイル、トランスミッションオイルの積極的な拡販に引き続き焦点を当て、環境への配慮を表す特色として「CO₂ニュートラル（※）」コンセプトも前面に出しながら、当社旗艦製品である「カストロールエッジ」、さらに「カストロールマグナテック」「カストロールトランスマックス」ブランドを中心に製品付加価値の訴求を行いました。オイル交換時に手軽にエンジン内部を洗浄できるという特長を持つエンジンシャンプーを中心としたエンジンオイル関連製品の拡販にも継続して注力し、また、９月に新たなカテゴリーとして発売したカーケア商品「カストロールプロシリーズ」を、カーショップ・ホームセンターをはじめとした小売販売網向けに拡販し、より多くの消費者との接点を築いていくべく取り組みました。さらに、2018年度より開始した一部のeコマースサイトにおける当社ロゴ入りグッズの販売を通じ、引き続き、ブランド価値の更なる向上にも取り組みました。
これらの結果、当事業年度における当社の売上高は12,534百万円（前年同期比1.2％減）、営業利益は2,515百万円（前年同期比3.4％増）、経常利益は2,552百万円（前年同期比3.7％増）、当期純利益は1,697百万円（前年同期比2.9％増）となりました。
なお、当社の事業は、潤滑油の販売並びにこれらに付帯する事業の単一セグメントであるため、セグメントごとの記載を省略しております。
（※）CO₂ニュートラルとは、製品から排出されるCO₂のうち自らの活動だけでは削除できない分を、温室効果ガス排出削減プロジェクトへの投資活動を通じ相殺し、大気中に排出されるCO₂を実質ゼロにする取り組みです。
(2) キャッシュ・フローの状況
当事業年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、1,395百万円となり前事業年度末より42百万円増加いたしました。当事業年度末における各キャッシュ・フローの状況と要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー）
当事業年度において営業活動の結果得られた資金は、1,950百万円（前年同期比153百万円の増加）となりました。これは、主に税引前当期純利益が2,503百万円、減価償却費の計上が108百万円であり、またその他の資産の減少210百万円により資金が増加した一方、仕入債務の減少176百万円及び法人税等の支払額794百万円により資金が減少したことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、119百万円（前年同期比13百万円の減少）となりました。これは、主に貸付けによる支出1,500百万円、貸付金の回収による収入1,500百万円及び有形固定資産の取得による支出120百万円によるものであります。
なお、貸付金の内容は、BPグループのインハウス・バンクを運営しているビーピー・インターナショナル・リミテッドに対するものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果使用した資金は、1,789百万円（前年同期比228百万円の減少）となりました。これは、主に配当金の支払い1,789百万円によるものであります。
(3) 生産、受注及び販売の状況
① 商品仕入実績
当社は潤滑油の販売並びにこれらに付帯する事業のみの単一セグメントであり、当事業年度における商品仕入実績は次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当事業年度 自 2019年１月１日 至 2019年12月31日 |
前年同期比(％) |
| 金額(千円) | ||
| 潤滑油の販売並びにこれらに付帯する事業 | 6,192,426 | 95.4 |
| 合計 | 6,192,426 | 95.4 |
(注) 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
② 販売実績
（受注実績は販売実績とほぼ同様であります。）
当社は潤滑油の販売並びにこれらに付帯する事業のみの単一セグメントであり、当事業年度における販売実績は次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当事業年度 自 2019年１月１日 至 2019年12月31日 |
前年同期比(％) | |
| 金額(千円) | 構成比(％) | ||
| 潤滑油の販売並びにこれらに付帯する事業 | 12,534,244 | 100.0 | 98.8 |
| 合計 | 12,534,244 | 100.0 | 98.8 |
(注) １ 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２ 主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。
| 相手先 | 前事業年度 自 2018年１月１日 至 2018年12月31日 |
当事業年度 自 2019年１月１日 至 2019年12月31日 |
||
| 金額(千円) | 割合(％) | 金額(千円) | 割合(％) | |
| 株式会社オートバックスセブン | 4,020,193 | 28.1 | 3,870,739 | 27.3 |
(注) 相手先別に売上割戻を集計することが困難なため、売上割戻金控除前の金額及び割合を使用しております。
[経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容]
経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において判断したものであります。
(1) 重要な会計方針及び見積り
当社の財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しており、その作成に当たっては、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額及び開示に影響を与える見積りを必要とします。
当社の財務諸表の作成に当たり採用した重要な会計方針については、「第５ 経理の状況 １ 財務諸表等 (1)財務諸表 注記事項（重要な会計方針）」に記載のとおりであります。
また、引当金の計上や資産の評価等、当社の財務諸表の作成に当たり必要となる見積りについて、経営者は過去の実績等を勘案し合理的に判断しておりますが、見積り特有の不確実性があるため、実際の結果とは異なる場合があります。
(2) 経営成績の分析
当事業年度の売上高は、自動車用潤滑油市場に新たな需要の押し上げ要因の見当たらない厳しい経営環境の中において、当社旗艦製品である「カストロールエッジ」、さらに「カストロールマグナテック」「カルトロールトランスマックス」ブランドを中心としたエンジンオイル、トランスミッションオイルの積極的な拡販、並びにエンジンオイル関連製品の拡販などにより、12,534百万円（前事業年度比147百万円の減少）となりました。
売上総利益は原材料価格高止まりの中6,243百万円（前連結会計年度比92百万円の減少）となりました。
販売費及び一般管理費は、3,728百万円となり、前事業年度比174百万円の減少となりました。主な要因は、株価上昇の影響を受けた年金資産の評価替による退職給付費用の減少であり、その結果、営業利益は2,515百万円（前事業年度比81百万円の増加）となりました。
上記の要因により経常利益は2,552百万円（前事業年度比90百万円の増加）、当期純利益は1,697百万円（前事業年度比47百万円の増加）となりました。
経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等につきましては、「第２ 事業の状況 １ 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」に記載のとおり、売上高、経常利益及び自動車用潤滑油市場占有率を重要な経営指標として位置付けております。売上高、経常利益につきましては上記のとおりの結果となっており、市場占有率につきましては3.6％（前年比0.1ポイント増）となりました。なお、2022年度を最終年度とする中期経営計画につきましては、自動車用潤滑油市場において激しく変化する経営環境の中での持続的成長を目指すべく、現計画の進捗と課題を元に新たな計画策定を検討しております。
(3) 財政状態の分析
(流動資産）
当事業年度末における流動資産の残高は、12,970百万円（前事業年度末は13,346百万円）となり、375百万円減少いたしました。これは、主に現金及び預金（177百万円の増加）、売掛金（88百万円の減少）、商品及び製品（98百万円の減少）、短期貸付金（135百万円の減少）及び未収入金（228百万円の減少）によるものです。（なお、貸付金の内容は、BPグループのインハウス・バンクを運営しているビーピー・インターナショナル・リミテッドに対するものであります。）
(固定資産）
当事業年度末における固定資産の残高は、904百万円(前事業年度末は804百万円）となり、99百万円増加いたしました。これは、主に前払年金費用（115百万円の増加）及び繰延税金資産（35百万円の減少）によるものです。
(流動負債）
当事業年度末における流動負債の残高は、2,832百万円（前事業年度末は3,012百万円）となり、179百万円減少いたしました。これは、主に買掛金（176百万円の減少）、未払金（６百万円の減少）未払費用（27百万円の増加）及び未払法人税等（25百万円の減少）によるものです。
(固定負債）
当事業年度末における固定負債の残高は、16百万円（前事業年度末は17百万円）となり、０百万円減少いたしました。
(純資産）
当事業年度末における純資産の残高は、11,025百万円（前事業年度末は11,122百万円）となり、96百万円減少いたしました。これは、主に利益剰余金が当期純利益により1,697百万円増加し、剰余金の配当により1,790百万円減少したことによるものです。
(4) 資本の財源及び資金の流動性についての分析
当社における運転資金需要の内、主なものは仕入や販売費及び一般管理費等の営業費用であり、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。
これらの資金需要は営業活動で生み出した自己資金で賄うこととしておりますが、必要に応じて資金調達を実施いたします。
(5) 経営成績に重要な影響を与える要因について
当社は、「第２ 事業の状況 ２ 事業等のリスク」に記載のとおり、国内の経済情勢や市場環境、景気動向等、様々なリスク要因が当社の経営成績に重要な影響を与える可能性があると認識しております。
そのため、当社では自動車業界や国内外の経済動向、消費者動向に留意しつつ、顧客のニーズを的確に捉え最適な商品を提供してまいります。また内部管理体制の強化及び優秀な人材を確保育成することにより、様々なリスクに対し適切に対応を行ってまいります。 ### ４ 【経営上の重要な契約等】
(1) 販売(代理店)契約
| 契約会社名 | 相手方の名称 | 国名 | 契約品目 | 契約内容 | 契約期間 |
| ビーピー・ カストロール 株式会社 (当社) |
ビーピー・ピーエルシー | イギリス | BPの輸入潤滑油 及び国産潤滑油 |
１ 日本の工業・自動車市場における独占販売権 ２ 日本の沿岸船舶・航空市場における非独占的販売権 |
1978年12月８日からいずれかの当事者が15ヶ月の予告により契約を解除するまで |
(2) 商標・製造ライセンス契約
| 契約会社名 | 相手方の名称 | 国名 | 契約品目 | 契約内容 | 契約期間 |
| ビーピー・ カストロール 株式会社 (当社) |
ビーピー・ピーエルシー | イギリス | BPブランドの潤滑油 | BPの商標を使用することに関する許諾 | 2013年１月１日からいずれかの当事者が３ヶ月の予告により契約を解除するまで |
| ビーピー・ カストロール 株式会社 (当社) |
カストロール・リミテッド | イギリス | BP及びCastrolブランドの潤滑油 | 製品に関する一切のノウハウ、経験、データその他の情報の開示、提供を受け、日本において製品を組成、ブレンド、製造し、BP及びCastrolの商標で販売することに関する許諾 | 2012年１月１日からいずれかの当事者が３ヶ月の予告により契約を解除するまで |
(注) 上記については、契約に応じたロイヤリティを支払っております。
５ 【研究開発活動】
該当事項はありません。
0103010_honbun_0757400103201.htm
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当事業年度におきましては、総額で132,954千円の設備投資を行っております。
主な投資としては販売店に販売促進の目的として設置したATFチェンジャーの取得128,202千円であります。
なお、当社の事業は、潤滑油の販売並びにこれらに付帯する事業の単一セグメントであるため、セグメントごとの記載を省略しております。
当事業年度における重要な資産の除却又は売却はありません。 ### ２ 【主要な設備の状況】
当社の事業は、潤滑油の販売並びにこれらに付帯する事業の単一セグメントであるため、セグメントごとの記載を省略しております。
2019年12月31日現在
| 事業所名 (所在地) |
設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数 (人) |
||||
| 建物及び 構築物 |
工具、器具 及び備品 |
ソフトウエア | 合計 | ||||
| 本社 (東京都品川区) |
統括業務施設 | 18,686 | 201,745 | 2,484 | 222,912 | 85 | (15) |
(注) 臨時従業員数は（ ）内に年間平均人員を外数で記載しております。 ### ３ 【設備の新設、除却等の計画】
(1) 重要な設備の新設等
該当事項はありません。
(2) 重要な設備の除却等
該当事項はありません。
0104010_honbun_0757400103201.htm
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 118,000,000 |
| 計 | 118,000,000 |
| 種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (2019年12月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2020年３月25日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 22,975,189 | 22,975,189 | 東京証券取引所 市場第一部 |
完全議決権株式であり、株主として権利内容に制限のない、標準となる株式。 単元株式数 100株 |
| 計 | 22,975,189 | 22,975,189 | － | － |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 #### ② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2006年12月28日（注） | △6,611,004 | 22,975,189 | ― | 1,491,350 | ― | 1,749,600 |
（注）2006年12月28日付で、ビーピー・ピーエルシーより普通株式5,474,300株、ティー・ジェイ株式会社より普通株式1,025,700株をそれぞれ取得いたしました。取得分に自己株式111,004株を合わせ普通株式6,611,004株を消却し、発行済株式総数は普通株式22,975,189株となりました。
#### (5) 【所有者別状況】
2019年12月31日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満 株式の状況 (株) |
|||||||
| 政府及び 地方公共 団体 |
金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数 (人) |
－ | 18 | 21 | 63 | 41 | 11 | 8,781 | 8,935 | － |
| 所有株式数 (単元) |
－ | 10,567 | 1,338 | 40,167 | 125,792 | 25 | 51,762 | 229,651 | 10,089 |
| 所有株式数の割合 (％) |
－ | 4.60 | 0.58 | 17.49 | 54.78 | 0.01 | 22.54 | 100.00 | － |
(注) １ 自己株式17,450株は、「個人その他」に174単元、「単元未満株式の状況」に50株含まれております。
２ 「その他の法人」及び「単元未満株式の状況」の欄には、証券保管振替機構名義の株式がそれぞれ140単元及び80株含まれております。
(6) 【大株主の状況】
2019年12月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (百株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| カストロール・リミテッド （常任代理人 ビーピー・ジャパン株式会社） |
テクノロジーセンター、ウィッチチャーチ ヒル、パングボーン リーディング RG8 ７ＱＲ イギリス 東京都港区六本木六丁目10番１号六本木ヒルズ森タワー |
122,342 | 53.29 |
| ティー・ジェイ株式会社 | 東京都港区六本木六丁目10番１号六本木ヒルズ森タワー | 26,617 | 11.59 |
| 日本自動車整備商工組合連合会 | 東京都港区六本木六丁目10番１号六本木ヒルズ森タワー | 11,445 | 4.99 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町二丁目11番３号 | 3,297 | 1.44 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口） | 東京都中央区晴海一丁目８番11号 | 1,992 | 0.87 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口５） | 東京都中央区晴海一丁目８番11号 | 1,433 | 0.62 |
| 鈴木 育男 | 東京都杉並区 | 1,100 | 0.48 |
| 三島 泰 | 広島県福山市 | 1,007 | 0.44 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口２） | 東京都中央区晴海一丁目８番11号 | 1,004 | 0.44 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口１） | 東京都中央区晴海一丁目８番11号 | 984 | 0.43 |
| 計 | ― | 171,222 | 74.58 |
(注) 上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は、次のとおりであります。
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社 5,413百株
日本マスタートラスト信託銀行株式会社 3,297百株
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2019年12月31日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式） | － | － | |
| 普通株式 | 17,400 | |||
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 22,947,700 | 229,477 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 10,089 | － | １単元(100株)未満の株式 |
| 発行済株式総数 | 22,975,189 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 229,477 | － |
(注) １ 「完全議決権株式(自己株式等)」欄は、全て当社保有の自己株式であります。
２ 「完全議決権株式(その他)」及び「単元未満株式」欄は、証券保管振替機構名義の株式が、それぞれ14,000株及び80株含まれております。なお、「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数140個が含まれております。
３ 「単元未満株式」欄は、当社所有の自己株式が50株含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
2019年12月31日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| （自己保有株式） ビーピー・カストロール株式会社 |
東京都品川区大崎一丁目11番２号ゲートシテイ大崎イーストタワー | 17,400 | － | 17,400 | 0.07 |
| 計 | － | 17,400 | － | 17,400 | 0.07 |
２ 【自己株式の取得等の状況】
| 【株式の種類等】 | 会社法第155条第７号による普通株式の取得 |
該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| 当事業年度における取得自己株式 | 79 | 113,712 |
| 当期間における取得自己株式 | ― | ― |
（注）当期間における取得自己株式には、2020年３月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数(株) | 処分価額の総額 (円) |
株式数(株) | 処分価額の総額 (円) |
|
| 引き受ける者の募集を行った 取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 合併、株式交換、会社分割に係る 移転を行った取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| その他（ － ） | ― | ― | ― | ― |
| 保有自己株式数 | 17,450 | ― | 17,450 | ― |
（注）当期間における保有自己株式には、2020年３月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。
### ３ 【配当政策】
当社の配当方針は、株主の皆様への利益還元を積極的に行うこととしており、当面の間フリー・キャッシュ・フローを基本に税引後利益を目安に配当として還元することとしております。
上記の方針に基づき当期の配当につきましては、１株当たり期末配当金を従来予想のとおり40円とし、中間配当35円を合わせた年間配当を75円といたしました。
これらの剰余金の配当決定機関は、中間配当については取締役会、期末配当については株主総会であります。当社は、会社法第454条第５項に規定する中間配当を行なうことができる旨を定款に定めております。
内部留保資金につきましては、経済環境・市場環境の変化・縮小傾向に転じつつある自動車用潤滑油市場への対応、ブランド力とコスト競争力を高め市場ニーズに応えられる施策、そして、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に向け、当社の強みと戦略的関連性がありシナジーが期待できる分野への成長投資に経営資源を配分する施策に備えて留保してまいりたいと考えております。
なお、基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり配当額 (円) |
| 2019年７月26日 取締役会決議 |
803,520 | 35.00 |
| 2020年３月25日 定時株主総会 |
918,309 | 40.00 |
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、効果的・効率的な経営を実現するとともに、ステークホルダーの期待に応えるため、当社の持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を図る観点から、意思決定の透明性・公正性を確保し健全な経営を実践し揺るぎない信頼を確立するために、次の基本的な考え方に沿って、コーポレート・ガバナンスの充実に取り組んでまいります。
(イ)当社は、企業の社会的責任の重要性を認識し、株主、消費者、取引先、社員及び私達をとりまくより広範囲な社会をはじめとした様々なステークホルダーとの適切な相互信頼の構築と維持に取り組んでまいります。
(ロ)当社は、企業経営における内部環境、外部環境に潜むリスクの発見及びその対応に重点を置き、また、全役員及び全社員一人一人の倫理観の醸成が企業経営の基盤であるとの認識の下、健全に事業を運営する企業文化・企業風土を構築してまいります。
(ハ)当社は、多様な視点や価値観が存在することが事業活動を行う上で強みになると考えダイバーシティを積極的に推進し、その上で、多様な意見や考えがあることを奨励しそれに敬意と尊重を払うリスペクト＆インクルージョンの企業文化の醸成に努めてまいります。
②企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
(イ)企業統治の体制の概要
(1) 基本フレームワーク
当社は、コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方に依拠し、その充実に向けて内部統制システムを構築しております。当社の内部統制システムのフレームワークは以下のとおりであり、当該フレームワークに準拠して内部統制システムを継続的に運用し、経営の効率性とのバランスにおいてその有効性を常時維持するための施策を講じます。
(2) ステークホルダーからのフィードバック体制の構築
当社が経営の基盤と考えているステークホルダーからのチェックという側面では、株主との関係においては経営の監視と株価から、消費者との関係においてはブランドや商品への反応から、また、取引先との関係においては健全な取引の継続から、そして、社員との関係においては経営管理システム（人事制度、行動規範等）の運用から、各々のステークホルダーのフィードバックが得られると考えております。
ステークホルダーを対象とした各種調査の実施やフィードバック窓口等の設置によりステークホルダーからのフィードバックシステムを機能させるものとします。
(3) 役員・社員の高度な倫理観の醸成
当社は、「BP行動規範」及び「HSSE基準」を制定しています。信頼される企業であるためには、倫理基準を設定し、日々の言動の中でそれを実践する必要があります。適切な企業行動こそが信頼を築き、関係するすべての人に有益な結果をもたらすからです。「BP行動規範」及び「HSSE基準」は、そうしたあるべき姿を求め責任を表明したものです。企業が行動に責任を持つことは、ビジネスの維持に不可欠な要素であり、発展の力ともなります。
「BP行動規範」及び「HSSE基準」は、当社にとっての価値、倫理原則、リーダーシップフレームワークに基づいており、内部統制システムの基盤として位置付けるべきものと考えており、また、事業推進活動の基盤として、「BP行動規範」及び「HSSE基準」の浸透に努めております。
(4) 効率的な制度
当社は、少数精鋭での効率的な経営を目指しており、また、当社の親会社であるビーピー・ピーエルシーは英国及び米国の株式市場に上場していることから、国際基準に合致した内部統制システムを運用しており、この国際基準レベルにあるBPグループの内部統制システムを有効的に活用し、少人数で効率的な制度の構築・運用を図っております。
(5) 内部統制システムを含む当社のガバナンス体系
a 取締役会
取締役会は、監査等委員でない取締役5名、監査等委員である取締役3名（うち社外取締役2名）の8名で構成されており、本報告書提出日現在の構成員は以下のとおりです。
監査等委員でない取締役：小石孝之（議長）、チャールズ・ポッスルズ、平川雅規、長浜靖子、渡辺克己、
監査等委員である取締役：東松国明、松竹直喜（社外取締役）、望月文夫（社外取締役）
取締役会は、定例取締役会に加え必要に応じて臨時取締役会を開催しており、業務執行者による職務執行をはじめとする経営全般に対する監督機能を担い、経営の公正性・透明性を確保するとともに、法令及び定款で定められた重要事項を決議する他、取締役会規則に基づき付議事項の審議及び重要な報告を行うなど、当社の企業価値が向上するよう意思決定を行います。
また、監査等委員会である取締役は、能動的・積極的に権限を行使し、取締役会においてあるいは取締役に対して適宜意見具申を行っております。
b 監査等委員会
監査等委員会は、監査等委員である取締役3名で構成されており、本報告書提出日現在の構成員は以下のとおりです。
構成員：東松国明（常勤・委員長）、松竹直喜（社外取締役）、望月文夫（社外取締役）
監査等委員会は、定例監査等委員会に加え必要に応じて臨時監査等委員会を開催しており、取締役の職務の執行の監査等の役割・責務を果たすにあたって、株主に対する受託者責任を踏まえ、独立した客観的な立場において適切な判断を行っております。
常勤の監査等委員は、経営議会その他の当社の重要な会議体へ出席し、意見を述べる体制としております。また、内部統制システムを活用した監査等委員会監査を行い、内部監査に同席し内部監査の結果の報告を受け、必要に応じて、当社の業務執行取締役及部門長に対して報告を求めることができる体制としております。
c 経営会議
経営会議は、監査等委員でない取締役５名及び各部門の長を構成員とし、代表取締役社長が議長を務め業務執行上の重要事項の審議並びに報告を行っています。なお、当会議は基本的に毎月１回開催することとし、常勤の監査等委員がオブザーバーとして出席し、必要に応じて他２名の監査等委員（社外取締役）も出席します。
d HRフォーラム(人事委員会)
取締役人事総務部長が議長を務め、取締役等を構成員として、取締役及び監査等委員以外の重要な人事異動及び人事に関する重要事項の決定を行います。
e BCPチーム(事業継続計画委員会)
代表取締役社長が議長を務め、HSSEマネジャーがコーディネーターとなり、各部門の代表者により構成される「BCPチーム(事業継続計画委員会)」を設置し、事業上のリスクを分析し、地震等を含む災害・緊急時に、事業を如何に継続するかについて検討し計画を策定しています。
f 行動規範チーム
BPグループでは、役員・社員(契約社員、派遣社員を含む。)全員が、例外なく絶対に順守すべき「BP行動規範」を定め、全世界の社員がこれに基づいた業務活動を行っています。当社でも「行動規範チーム」を編成し、順守状況を定期的に確認し、徹底・日常の活動への浸透を図っています。
g HSSE
BPグループが掲げる「HSSE基準」、無事故、無災害、環境への無害を目指した考えに基づき、Health/健康、Safety/安全、Security/セキュリティ、Environment/環境対策の各分野で、社会的責任を認識し事業を営む地域社会の安全とセキュリティを守ることに取り組みます。特に安全作業の確認の厳格化と社員や取引先の事故防止に注力した活動を行っています。
h OMS推進チーム
BPグループが推し進めるOMS（オペレーティングマネージメントシステム）を取り入れ、安全で法令に準拠した信頼性の高い業務の遂行を最優先に考え、法令・規則の順守や情報共有の徹底を図り、それらの定期的な検証やプロセスの見直しを通じてリスク発生の未然防止・リスク管理に取り組む体制を構築します。
i 情報保護委員会
個人情報を含め社内に点在する機密情報保護の順守を徹底するために、各部門の代表者から構成される「情報保護委員会」を設置しています。
(ロ)企業統治の体制を採用する理由
当社は、現在の事業規模及び事業内容に見合った人員規模で上記を具現化するため、当社企業統治の体制について監査等委員会設置会社を選択しています。経営の意思決定機能と、取締役による職務執行を管理監督する機能を持つ取締役会に対し、監査等委員である取締役２名を社外取締役とすることで経営への監督・監視機能を強化しております。コーポレート・ガバナンスにおいて、外部からの客観的、中立の経営の監督・監視機能が重要と考えており、監査等委員である社外取締役２名による監査が実施されることにより、外部からの経営の監督・監視機能が十分に機能する体制が整っているため、現状の体制としております。
③企業統治に関するその他の事項
（イ）内部統制システムの整備状況
当社は、会社法及び会社法施行規則に基づき、以下のとおり内部統制システムを構築し整備しております。
(1) 監査等委員会の職務の執行のため必要な事項
（会社法第399条の13第１項第１号ロ）
(a) 監査等委員会の職務を補助すべき取締役及び使用人に関する事項
（会社法施行規則第110条の４第１項第１号）
監査等委員または監査等委員会からその職務を補助すべき使用人を要求された場合には、代表取締役は要求について意見を交換し、必要に応じて「専任」または「兼任」でその任に当たる使用人を指名します。
(b) 監査等委員会の職務を補助すべき取締役及び使用人の取締役（監査等委員である取締役を除く。）からの独立性に関する事項
（会社法施行規則第110条の４第１項第２号）
a. 監査等委員または監査等委員会の職務の補助者として選任された使用人は、監査等委員の指揮命令下に置き、その職務に携わる期間の人事考課に関しては監査等委員が行うものとします。
b. 当該使用人が、他の業務を兼務する場合には、兼任業務担当の取締役または部門長は、当該使用人の人事考課・異動に関しては、監査等委員と意見を交換しその同意を得るものとします。
(c) 監査等委員会の職務を補助すべき取締役及び使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
（会社法施行規則第110条の４第１項第３号）
監査等委員または監査等委員会を補助する職務に当たる使用人の任命・評価・異動等については、監査等委員会の同意を得た上で決定します。
(d) 取締役及び使用人が監査等委員会に報告するための体制その他の監査等委員会への報告に関する体制
（会社法施行規則第110条の４第１項第４号）
a. 取締役は、会社に著しい損害を及ぼす恐れのある事実を発見した時は、直ちに当該事実を監査等委員会に報告します。
b. 監査等委員は、社内の全ての会議に出席することができ、全ての資料を閲覧することができます。また、その際に監査等委員から報告依頼等がなされた場合には、担当取締役・部門長・社員は監査等委員の要求に協力しなければなりません。
c. 内部統制の諸体制についてのモニタリング結果並びに会計監査人、東京証券取引所、関係官公庁からの依頼事項及びそれに対する回答・提出書類について、担当者は監査等委員に報告します。
(e) 監査等委員会に報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
（会社法施行規則第110条の４第１項第５号）
当社は、監査等委員へ報告を行った役職員に対し、当該報告を理由として不利な取り扱いをすることを禁止します。
(f)監査等委員の職務の執行（監査等委員会の職務の執行に関するものに限る。）について生ずる費用等の処理に係る方針に関する事項
（会社法施行規則第110条の４第１項第６号）
当社は、監査等委員がその職務の執行について必要な費用の請求を行った時は、当該費用の前払い又は債務を適正に処理します。
(g)その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
（会社法施行規則第110条の４第１項第７号）
a. 監査等委員は、取締役会及び経営会議に出席し、当社経営状況の推移を理解し、重要な意思決定過程を監視するとともに、必要に応じて意見を表明します。
b. 監査等委員は、必要に応じて代表取締役、取締役または部門長と意見交換をします。
c. 監査等委員は、内部監査担当、リスク管理担当、コンプライアンス担当と連携し、必要に応じて監査・調査活動を要求します。
d. 監査等委員は、会計監査人と定期的に意見・情報の交換をするとともに、必要に応じて会計監査人に報告を求めます。
e. 取締役及び部門長は、監査等委員の役割について全社員に伝達し、監査等委員からの依頼事項に協力するように指示・指導します。
(2) 取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他株式会社の業務並びに当該株式会社及びその子会社から成る企業集団の業務の適正を確保するために必要な体制の整備
（会社法第399条の13第１項第１号ハ）
(a)取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
（会社法第399条の13第１項第１号ハ）
a. 役員を含む全社員の行動基準である「BP行動規範」を再確認する作業を繰り返す仕組みを設けるとともに、定期的にその順守状況を全社的にチェックします。
b. 取締役会、監査等委員会、経営会議、その他の重要会議は夫々規則に則り開催し、議事録は法令及び社内規則に則り作成・保管し、権限を持つ者はいつでも閲覧できるようにします。
c. 取締役会は、コーポレートガバナンスに関する基本方針及び必要な社内規則を整備し、定期的にその有効性及び実効性を点検します。
d. 取締役会は、法令の新設・改変、社会的規範の変化が発生した場合には、適時適切に情報を収集します。
e. 「BPオープントーク」システムを活用し、内部通報制度を設けその有効性を確保します。
f. 取締役の職務執行状況及び監督は、監査等委員会監査の実施基準に基づき監査等委員が監査します。
(b)取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
（会社法施行規則第110条の４第２項第１号）
a. 全社の文書管理責任者を「人事総務部長」とし、責任者は「文書管理規程」を整備し、随時その有効性をチェックします。
b. 文書は、法令で作成・保管が義務づけられているもの、会社の重要な意思決定及び重要な業務遂行に関するもの等適切な区分の下、その保存媒体に応じて安全かつ検索性の高い状態で、適正に保存・管理されます。
c. 取締役または監査等委員その他の権限を有する者からの要請があった場合、速やかに適切な文書を閲覧できる状態にしておくものとします。
d. 法令及び東京証券取引所の適時開示規則に従い、必要な情報の適切な開示を実行するため、必要かつ十分な範囲における速やかな情報の伝達機能を確保します。
(c)損失の危険の管理に関する規程その他の体制
（会社法施行規則第110条の４第２項第２号）
a. 人事総務部長を主管として、全社のリスク管理活動を体系化して「リスク管理規程」を定めます。同規程は、損失の危険をもたらす業務執行に係るリスクを、総合的に認識・評価し、適切な対処を行うために運用され、リスク管理の対象となるリスクの分類及び分類された各リスクへの個別対処、リスクが顕在化した場合の適切な対応を可能とする体制を整備するものです。
b. 同規程により、事業活動に伴うリスク及び偶発的に発生する可能性があるリスクに対する社員の意識高揚を図る体制を構築します。事業継続計画委員会、情報保護委員会もリスク管理の重要な活動として位置づけます。
c. 同規程は、リスク認識・評価の主体、個別リスクの対処法（受容、軽減、回避）の決定の主体を明確にします。
d. 運用状況の定期的なモニタリング体制を構築し、その結果を取締役会及び監査等委員会へ報告するものとします。
(d)取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
（会社法施行規則第110条の４第２項第３号）
a. 取締役会は、経営の基本計画・事業戦略・法令で定められた事項その他経営の根幹に係る事項を決定し、取締役の職務執行その他会社の業務執行状況を監督します。
b. 職務権限規程により、取締役・部門長及びその部下の責任と権限を明確に規定し、当該責任と権限に準拠して業務を執行します。
c. 事業計画と目標管理制度の整合性を図り、目標達成度チェック体制を実働させ、全社的に目標に向かって邁進する体制を構築します。
d. 定期的に経営会議を開催し、各部門の目標に対する進捗状況を相互にチェックするとともに、問題点については必要な検討を行い各部門に助言します。
e. 職務執行に必要かつ十分な情報・データが入手できるように、常に万全な情報システムの稼動体制を確保します。
f. 職務執行に必要な社内外の専門家（BPグループ内の専門スタッフ、財務スペシャリスト、弁護士、弁理士、公認会計士、税理士、社会保険労務士、証券アナリスト等）の支援が得られる体制を整備します。
(e)使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
（会社法施行規則第110条の４第２項第４号）
a. 取締役及び部門長は、会社の行動規範を自ら理解し順守するとともに、日常の活動を通して、その普及・浸透を図ります。
b. 「行動規範チーム」は、新規採用社員へ行動規範の導入教育を行うとともに、全社員向けに適時適切な普及活動と順守状況の確認を行います。
c. 取締役及び部門長は、定期的に担当部署の順守状況を同委員会に報告します。
d. 同委員会は、法令の新設・改変、社会的規範の変化が発生した場合には、適宜適切な情報収集を行い、「すべき事、すべきでない事」等その変更内容を全社員に周知徹底します。
e. 「BPオープントーク」システムを活用し、内部通報制度を設けその有効性を確保します。
(f)当社並びにその親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
（会社法施行規則第110条の４第２項第５号）
a. 当社は、主体的に内部統制体制を構築します。但し、親会社であるBPグループが採用している国際基準レベルにある内部統制体制を効果的に活用し、常に国際基準に準じた水準を維持します。
b. BPグループに属する企業との取引については、取引基本契約（あるいは、業務請負契約等）を締結し、市場の状況に照らし合わせて適正な取引状況を維持します。
(3) 反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方
当社では、社員が取るべき行動・態度を明確に示したものとして「BP行動規範」を策定しています。反社会的勢力などと一切関係をもたないこともこの規範のひとつであり、順守することは社員の義務であります。また、新規取引先、株主等についてもその観点から確認を行うなど、公共機関、各種協議会との間で、情報収集・交換ができる体制を構築し、社会のルールに則り、反社会的勢力の排除に寄与することを当社の基本方針としています。
（ロ）リスク管理体制の状況
当社は、内部監査制度や予算統制制度、リスク調査などのモニタリング制度及びモニタリング基準としての各種規程、マニュアル類を整備しています。今後の事業環境、経営環境の変化にも対応できるよう効率かつ有効性の高いモニタリング制度の運用を目指しております。
また、専門チームを設け、リスク発生の未然防止並びにリスク管理に取り組む体制を整備しております。そこでは、財務報告に係る内部統制が機能していることの監査・確認を行い、全社的な内部統制の状況及び業務プロセスの適正性をモニタリングし、結果は担当取締役及び監査等委員へ随時報告を行っています。また、安全で法令に準拠した信頼性の高い業務の遂行を最優先に考え、法令・規則の順守や情報共有の徹底を図り、それらの定期的な検証やプロセスの見直しを通じてリスク発生の未然防止・リスク管理の徹底を推し進めております。
④ 取締役の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定に基づき、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨を定款に定めております。これは、取締役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。
⑤ 責任限定契約の内容の概要
当社と社外取締役（監査等委員）は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、同法第425条第１項に規定する最低限度額としております。
⑥ 取締役会で決議できる株主総会決議事項
（イ）自己株式の取得
当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって、自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等による自己株式の取得をすることを目的とするものであります。
（ロ）剰余金の中間配当の決定機関
当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議をもって、６月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
⑦ 取締役の定数
当社の監査等委員でない取締役は８名以内とする旨、監査等委員である取締役は５名以内とする旨を定款に定めております。
⑧ 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、監査等委員でない取締役と監査等委員である取締役とを区別して、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。
⑨ 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。 ### (2) 【役員の状況】
①役員一覧
男性7名 女性1名 （役員のうち女性の比率12.5％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(株)
取締役会長
チャールズ・ポッスルズ
1967年２月３日生
| 1989年９月 | ビー・ピー・オイル・インターナショナル・リミテッド入社 |
| 1990年11月 | ビー・ピー・ジャパン株式会社ビジネス・アナリスト |
| 1994年５月 | ビー・ピー・アジア・パシフィック社リテール・デベロップメント・マネジャー |
| 1995年９月 | ビー・ピー・グァンドン・イェハイ社リテール・マネジャー |
| 1998年12月 | ビー・ピー・ジャパン株式会社リテール事業マーケティング・ゼネラル・マネジャー |
| 2000年６月 | ビー・ピー・ピーエルシー社グループ戦略マネジャー |
| 2003年10月 | ビーピー・ソーラー・エスパーナ社ソーラー事業欧州事業本部長 |
| 2007年９月 | 当社ジャパン・ゼネラル・マネジャー |
| 2008年３月 | 当社代表取締役社長 |
| 2009年７月 | 当社取締役会長（現任） ビーピー・ジャパン株式会社代表取締役社長（現任） |
注４
－
代表取締役社長
小石 孝之
1959年12月７日生
| 1990年７月 | S.C.ジョンソン社コンシューマー事業部マーケティング・プロダクト・マネジャー |
| 1993年７月 | コールマン・リミテッド・ジャパン社入社マーケティング・マネジャー |
| 1995年３月 | ヘレン・カーチス・ジャパン社入社セールス・ダイレクター |
| 1997年３月 | スミスクライン・ビーチャム社入社セールス・ダイレクター |
| 2002年10月 | ビー・ピー・ジャパン株式会社入社カストロール事業部門コンシューマー担当ゼネラル・マネジャー |
| 2003年１月 | 同社カストロール事業部門セールス＆マーケティング・ダイレクター カストロール株式会社代表取締役社長（現任） |
| 2005年１月 | 当社専務取締役 |
| 2006年３月 | ビーピー・ルブリカンツ株式会社代表取締役社長（現任） |
| 2007年８月 | 当社代表取締役専務営業本部長 |
| 2008年３月 | 当社代表取締役副社長兼営業本部長 |
| 2011年１月 | 当社代表取締役社長（現任） |
注４
3,000
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(株)
取締役副社長
平川 雅規
1971年12月15日生
| 1994年４月 | エッソ石油株式会社入社 |
| 2002年12月 | エッソ・タイランド（タイ）出向 シニアビジネスアナリスト |
| 2005年３月 | エクソンモービル・フューエルズマーケティングカンパニー（アメリカ）出向 グローバルプランニング・アドバイザー |
| 2010年９月 | エクソンモービル・アジアパシフィック（シンガポール）出向 アジアパシフィック・コマーシャルビークルセールスマネジャー |
| 2012年６月 | ＥＭＧマーケティング合同会社燃料油販売本部東京第一支店長 |
| 2014年３月 | 東燃ゼネラル石油株式会社 オフサイトビジネス・チームリーダー（和歌山製油所） |
| 2015年11月 | 同社化学品本部企画管理部長 |
| 2017年３月 | 当社入社 サプライチェーン部長 |
| 2018年３月 | 当社取締役サプライチェーン部長 |
| 2019年３月 | 当社取締役副社長兼サプライチェーン部長（現任） |
| 2020年２月 | 当社取締役副社長（現任） |
注４
1,000
取締役
人事総務部長
長浜 靖子
1961年６月28日生
| 1990年２月 | ビー・ピー・ジャパン株式会社入社 |
| 1991年５月 | 同社事業開発部ビジネスアナリスト |
| 1995年10月 | 同社事業開発部ビジネスリエゾンマネジャー |
| 1996年12月 | ビー・ピー・アジアパシフィック社（シンガポール）リージョナルテクノロジーセンター出向 |
| 2000年７月 | ビー・ピー・ジャパン株式会社潤滑油事業部インテグレーションマネジャー |
| 2002年８月 | 同社北アジア ガス＆パワー事業部HRマネジャー |
| 2005年４月 | 同社採用・育成担当HRマネジャー |
| 2007年２月 | 同社人事部長 |
| 2008年２月 | 当社人事部長 |
| 2009年３月 | 当社取締役人事総務担当 ビーピー・ジャパン株式会社取締役（現任） |
| 2014年３月 | 当社取締役人事総務部長（現任） |
注４
1,200
取締役
財務経理部長
渡辺 克己
1964年１月６日生
| 1996年３月 | カストロール株式会社入社 |
| 2000年４月 | 同社経理部予算管理課長 |
| 2002年７月 | ビー・ピー・ジャパン株式会社パフォーマンスコントローラー |
| 2004年８月 | 同社パフォーマンスレポーティング＆フォーキャスティングマネジャー |
| 2007年３月 | 当社コントロールチームコントローラー |
| 2011年３月 | 当社財務経理部長 |
| 2014年３月 | 当社取締役財務経理部長（現任） |
注４
1,000
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(株)
取締役
（監査等委員）
東松 国明
1955年12月22日生
| 1979年４月 | 近鉄エクスプレス株式会社入社 |
| 1990年10月 | 西洋環境開発株式会社入社 海外事業部マネジャー |
| 1999年11月 | ビー・ピー・ジャパン株式会社入社 リテール事業部門ゼネラル・マネジャー・アセットディベロップメント |
| 2002年５月 | 同社マリン部門 キー・アカウント・マネジャー |
| 2004年６月 | 同社 エクゼクティブ・オフィス マネジャー |
| 2007年８月 | ビーピー・ジャパン株式会社バイオフューエルス部門 ビジネス・ディベロップメント・ダイレクター アジア |
| 2007年12月 | 同社取締役 |
| 2009年７月 | 同社代表取締役副社長 |
| 2016年３月 | 当社取締役（監査等委員）（現任） |
注５
-
取締役
（監査等委員）
松竹 直喜
1958年６月30日生
| 1987年４月 | 公認会計士登録 |
| 1993年３月 | 株式会社カズ・コーポレーション代表取締役（現任） |
| 2003年６月 | 当社監査役 |
| 2016年３月 | 当社取締役（監査等委員）（現任） |
注５
1,000
取締役
（監査等委員）
望月 文夫
1957年４月25日生
| 1981年４月 | 東京国税局入局 |
| 2006年３月 | 東京国税局辞職 |
| 2006年６月 | 税理士登録 税理士法人松岡事務所入所（現任） |
| 2007年４月 | 青山学院大学専門職大学院会計プロフェッション研究科客員教授 明治大学専門職大学院会計専門職研究科兼任講師（現任） |
| 2008年４月 | 上武大学ビジネス情報学部兼大学院教授 |
| 2009年９月 | ＡＧＳ税理士法人顧問（現任） |
| 2010年４月 | 埼玉学園大学経済経営学部兼大学院教授（現任） |
| 2018年３月 | 当社取締役（監査等委員）（現任） |
注５
1,000
計
8,200
(注) １ 取締役の松竹直喜及び望月文夫は、社外取締役であります。
２ 当社は監査等委員会設置会社であります。監査等委員会の体制は、次のとおりであります。
委員長 東松 国明、委員 松竹 直喜、委員 望月 文夫
３ 東松国明は、常勤の監査等委員であります。常勤の監査等委員を選定している理由は、社内事情に精通した者が、取締役会以外の重要な会議への出席や幹部社員からの情報収集、内部監査との連携等で得られた情報を元に、監査等委員による監査の実効性を高め監査・監督機能を強化するためであります。
４ 2020年３月25日開催の定時株主総会の終結の時から１年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定時株主総会の終結の時までであります。
５ 2020年３月25日開催の定時株主総会の終結の時から２年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定時株主総会の終結の時までであります。
６ 当社は、法令に定める監査等委員の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査等委員１名を選任しております。
補欠監査等委員の略歴は次のとおりであります。
| 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 所有株式数 (株) |
|
| 栗原 與宏 | 1958年11月13日生 | 1987年４月 | 公認会計士登録 | － |
| 1987年４月 | ＴＡＣ株式会社専任講師 商社、金融機関等向け会計・税務・監査役研修担当、国税局向け国際取引調査実務研修担当（現任） | |||
| 2013年４月 | 株式会社ＴＲＳ代表取締役（現任） |
(注）補欠監査等委員の任期は2021年12月期に係る定時株主総会開始までであります。 ②社外役員の状況
当社の社外取締役は、監査等委員である取締役２名であります。
当社は、経営の意思決定機能と、取締役による職務執行を管理監督する機能を持つ取締役会に対し、監査等委員である取締役２名を社外取締役とすることで経営への監督・監視機能を強化しております。
コーポレート・ガバナンスにおいて、外部からの客観的、中立の経営の監督・監視機能が重要と考えており、監査等委員である社外取締役２名による監査が実施されることにより、外部からの経営の監督・監視機能が十分に機能する体制が整っているため、現状の体制としております。
当社と社外取締役（監査等委員）は、人的関係、資本的関係はなく、高い独立性を有していると考えております。
社外取締役（監査等委員）松竹直喜氏は、公認会計士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
社外取締役（監査等委員）望月文夫氏は、税務実務の豊富な経験と知識に加え大学教授としての研究活動等を通じて培われた経営管理の専門家としての見識を有しております。
社外取締役２名は、当社との人的関係、資本的関係および取引関係その他の利害関係において当社の一般株主との利益相反が生じる恐れはなく、「独立役員」として東京証券取引所に届け出ております。
当社は、社外取締役を選任するための独立性に関する基準として、当社において合理的に可能な範囲で調査した結果、以下の各項目のいずれにも該当しないと判断された場合、独立性を有していると判断しております。
（イ）当社の関係会社の業務執行者
（ロ）当社を主要な取引先とする者（直近事業年度における連結売上高の２％以上の額の支払いを当社から受けた者）またはその業務執行者
（ハ）当社の主要な取引先（直近事業年度における連結売上高の２％以上の額の支払いを当社に行っている者）またはその業務執行者
（ニ）当社の大株主（総議決権の10％以上の議決権を直接または間接的に保有している者）またはその業務執行者
（ホ）法律事務所、監査法人、税理士法人、コンサルティングファーム等であって、当社を主要な取引先（直近事業年度における連結売上高の２％以上の額の支払いを当社から受けた者）とする法人の業務執行者（業務執行取締役、執行役、執行役員）である者、又は最近３年間において業務執行者であった者
（ヘ）当社から多額（※１）の金銭その他の財産を得ている弁護士、公認会計士税理士またはコンサルタント等の専門家
（ト）当社から多額の（※１）寄付または助成を受けている者またはその法人、組合等の団体理事その他の業務執行者
（チ）上記（ロ）から（ト）に過去３年間において該当していた者
（リ）上記（イ）から（ト）に掲げる者のうち重要な者（※２）の配偶者または二親等内の親族
（ヌ）過去10年以内に親会社または兄弟会社に所属していた者
※１ 多額とは、過去３事業年度の平均で、個人の場合は年間1,000万円以上、法人・組合等の場合は当該法人・組合等の連結売上高もしくは総収入の２％を超えることをいう
※２ 重要な者とは、取締役（社外取締役を除く）、監査役（社外監査役を除く）、執行役員および部長職以上の使用人をいう
③社外取締役または監査等委員会による監督または監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部監査との関係
監査等委員会は、内部監査計画及び内部監査結果を確認するとともに、必要に応じて業務執行取締役及び部門長への追加確認を行います。常勤監査等委員は、内部監査へ同席することにより、非監査部門の業務執行の適法性や妥当性、内部統制の実効性のチェックを行うとともに、内部監査の有効性も合わせて確認しております。また、内部監査部門が、定期的に実施する社内規則の順守状況や業務プロセスの監査や業務の有効性と効率性に向けた内部監査の実施状況・その結果を通じた改善状況を確認し、情報交換および意見交換を行うことで監査の実効性及び効率性に資するよう連携を図っております。
監査等委員会と会計監査人は、相互の監査計画及び重点監査項目及び事業・監査リスクのすり合わせや、監査又はレビュー終了時など定期的面談の実施による監査環境等当社固有の問題点の情報を共有化しております。また、会計監査人からの会計上及び内部統制上の報告を通じ、その実効性を担保するため情報交換及び意見交換を行っております。 (3) 【監査の状況】
①監査等委員会監査の状況
当社の監査等委員会は、監査等委員である取締役３名（うち社外取締役２名）によって構成されており、委員には財務及び会計に関する相当程度の知見を有するものを含んでおります。
監査等委員監査につきましては、各監査等委員は監査等委員会が定めた監査方針のもと、取締役会への出席、職務の執行状況の監査等を行っております。
常勤監査等委員は、重要会議に出席し、会社経営全般に関する意見交換を行うとともに、取締役等から職務の執行状況について報告を受け、取締役の職務執行の法令、定款への適合性及び経営方針等への準拠性・合理性並びに少数株主利益を侵害する事実の有無について重点的に監査を実施し，他の監査等委員と検討を重ねます。また、随時、内部監査や会計監査人とも連携を図りながら、経営の監督・監視機能を確保するように努めております。
監査等委員会における主な検討事項として、監査等委員会関連の規程の制定改廃、監査計画策定、監査報告書の作成、会計監査人の再任に関する評価、会計監査人の報酬等に関する同意等があります。また、常勤監査等委員の活動として、経営議会など重要会議に出席するとともに、内部監査への同席、必要に応じて業務執行の各部門責任者から報告を求め、当社の業務執行状況に関する情報を収集しております。
②内部監査の状況
当社における内部監査は総務部が担当し、人員２名（総務部１名、社外コンサルタント１名）で構成しております。
内部監査担当者が、定期的に業務監査を実施し、社内規則の順守状況や業務プロセスの監査や業務の有効性と効率性の向上を検討しています。その結果、関係部署を通じて改善事項の指導を行い、また、改善状況を確認し、経営者に報告、さらに監査等委員との連携を取りながら内部監査を行っております。
③ 会計監査の状況
（イ）監査法人の名称
有限責任監査法人トーマツ
（ロ）業務を執行した公認会計士の氏名
指定有限責任社員・業務執行社員 鈴木基之
指定有限責任社員・業務執行社員 稲垣直明
（ハ）監査業務に係る補助の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士３名とその他11名であります。
（ニ）監査法人の選定方針と理由
当社の会計監査人の選定方針は、当該監査法人が会計監査人としてのガバナンス・マネジメント、品質管理体制、監査方法、グローバルな監査体制を有し、会計監査人としての適格性を備えていると認められることです。有限責任監査法人トーマツを会計監査人として選定した理由は、同法人が当社の選定方針に合致していることに加え、親会社であるBPグループの会計監査人がDeloitte LLPであり、同じDeloitte Touche Tohmatsu Limitedグループである有限責任監査法人トーマツに会計監査人を統一することが、グループの一元的な連結監査体制の確保並びに当社の監査の効率化に資するものと認められることから、適任と判断したためであります。
また、監査等委員会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定いたします。監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査等委員全員の同意に基づき会計監査人を解任いたします。この場合、監査等委員会が選定した監査等委員は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
（ホ）監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価
当社の監査等委員及び監査等委員会は、会計監査人の独立性、品質管理の状況、年間会計監査計画の確認、職務遂行体制の適切性、当年度の会計監査の実施状況等を監視及び検討するとともに、会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めることにより毎年評価を行っております。その結果、現在の監査法人を再任することが妥当であると判断しております。
（ヘ）監査法人の異動
当社の監査公認会計士等は次のとおり異動しております。
前々事業年度 EY新日本有限責任監査法人
前事業年度 有限責任監査法人トーマツ
臨時報告書に記載した事項は次のとおりです。
(1)異動に係る監査公認会計士等の名称
(a) 選任する監査公認会計士等の名称
有限責任監査法人トーマツ
(b)退任する監査公認会計士等の名称
EY新日本有限責任監査法人
(2)異動の年月日
2018年３月23日
(3) 監査公認会計士等であった者が監査公認会計士等でなくなった場合（概要）
(a)異動監査公認会計士等が直近において監査公認会計士等となった年月日
2017年３月24日
(b)異動監査公認会計士等が作成した監査報告書又は内部統制監査報告書等における内容等
該当事項はございません。
(c)異動の決定又は異動に至った理由及び経緯
当社の会計監査人であったEY新日本有限責任監査法人は、2018年３月23日開催の第41期定時株主総会終結の
時をもって任期満了となったため、その後任として有限責任監査法人トーマツを新たな会計監査人として選
任したものであります。
(4)上記(c)の理由及び経緯に対する監査報告書又は内部統制監査報告書等の記載事項に係る異動監査公認会計士等の意見
特段の意見はない旨の回答を得ております。
④監査報酬の内容等
（イ）監査公認会計士等に対する報酬
| 前事業年度 | 当事業年度 | ||
| 監査証明業務に基づく 報酬（千円） |
非監査業務に基づく 報酬（千円） |
監査証明業務に基づく 報酬（千円） |
非監査業務に基づく 報酬（千円） |
| 28,900 | － | 32,300 | － |
（ロ）監査公認会計士等と同一ネットワーク（デロイトグループ）に属する組織に対する報酬
該当事項はありません。
（ハ）その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
（ニ）監査報酬の決定方針
当社は、会計監査人より提出された監査計画の妥当性、投入人数及び工数等の報酬見積りの算定根拠等を検証し、報酬額が合理的であると判断した上で決定しております。
（ホ）監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
会計監査人の報酬等に対して、当社の監査等委員会が会社法第399条第１項の同意をした理由は、会計監査人の監査計画の内容の妥当性及び会計監査人の職務遂行状況並びにその品質管理体制を精査したうえ報酬見積りの算出根拠となる「監査時間」及び「報酬単価」の適正性の検証を行い、さらに過去の報酬実績等と比較検討し、会計監査人の報酬等の額について妥当と認め、同意の判断をいたしました。 (4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
a.役員報酬制度の概要
当社の取締役の報酬は、固定報酬と変動報酬及び親会社からの株式報酬で構成しており、それぞれの報酬の概要については以下のとおりです。なお、2019年５月27日付で日本公認会計士協会から会計制度委員会研究報告第15号「インセンティブ報酬の会計処理に関する研究報告」が公表されたことに伴い、当期より親会社からのビーピー・ピーエルシー株式報酬を当社の取締役の報酬体系に組み入れております。
(a) 固定報酬
取締役の役割等に応じた基本報酬と代表権や役付きなど責任に応じた責任加算給で構成しております。基本報酬は、報酬テーブルに基づき決定した個人別の報酬を、個人業績等に応じて前年度基本報酬を一定の範囲で増減させます。責任加算給は、責任別に定められた加算率で基本報酬に加算します。
(b) 変動報酬
年度経常利益等の計画達成率及び事業の持続可能性を実現すべく、期首に設定した事業戦略の達成率を評価した当年度変動報酬係数及び個人別貢献係数を勘案し、基本報酬に乗じて変動報酬を算定します。当年度変動報酬係数の各要素の比重は、業績70％、戦略30％としております。変動報酬は、単年度業績の達成に応じたインセンティブとしていることから、事業の経営状況を表示する指標として選択した年度経常利益達成率の比重を事業戦略の達成率よりも高めに設定しております。
さらに、「(1)コーポレート・ガバナンスの概要」でご説明しておりますHSSE基準に沿った事故防止活動結果により、変動報酬を±10％の範囲で増減させております。
なお、当事業年度における業績指標の１つである経常利益目標は2,156百万円、実績は2,462百万円でした。
(c) 親会社のビーピー・ピーエルシー株式報酬
親会社の選定基準に基づき、BPグループへの貢献が認められた当社の業務執行取締役に対して、親会社の支給基準に基づきビーピー・ピーエルシー株式による報酬が支払われます。当社における金銭の負担及び評価への関与はありません。
b.役員報酬等の決定プロセス
監査等委員でない取締役報酬等は、2016年３月25日開催の第39回定時株主総会決議に基づく年額４億円以内(使用人兼務取締役の使用人分給与は含まない。)、監査等委員である取締役報酬等は、2016年３月25日開催の第39回定時株主総会決議に基づく年額６千万円以内を限度に算定しております。なお、決議当時の取締役（監査等委員である取締役を除く。）の員数は４名、決議当時の監査等委員である取締役の員数は３名（うち社外取締役２名）であります。
取締役報酬は、取締役会で指名した取締役会長、取締役人事総務部長、常勤監査等委員の３名で、固定報酬に係わる個人別基本報酬増減率、変動報酬に係わる当年度変動報酬係数及び個人別貢献度係数並びにHSSE活動結果に基づく増減率を審議・検討し、個人別取締役報酬金額を社長に諮問します。
監査等委員でない取締役報酬の諮問結果は、社長が取締役会に上程し、社外取締役を含む全取締役で検証・審議し決定します。監査等委員である取締役の報酬の諮問結果は、監査等委員会の協議により、それぞれ決定します。
当事業年度における個人別の取締役報酬決定に係わる活動状況は以下のとおりです。
2019年３月26日の取締役会において、取締役人事総務部長から固定報酬及び変動報酬それぞれの加算額、変動報酬係数など報酬確定に係わる基本的な評価方針の提示を受け、当該方針について審議いたしました。同年４月11日に監査等委員会で取締役人事総務部長及び３名の監査等委員で個人別報酬に係わる評価結果の確認を行った上で、同年４月18日の取締役会の審議検討を経て個人別の取締役報酬を決定いたしました。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額（千円） | 報酬等の種類別の総額（千円） | 対象となる 役員の員数 （人） |
||
| 固定報酬 | 変動報酬 | 株式報酬 | |||
| 取締役 （監査等委員を除く。） （社外取締役を除く。） |
71,894 | 44,182 | 21,318 | 6,393 | 5 |
| 取締役（監査等委員） （社外取締役を除く。） |
6,363 | 5,760 | 603 | － | 1 |
| 社外役員 | 4,359 | 4,140 | 219 | － | 2 |
(注) 親会社のビーピー・ピーエルシー株式報酬は、当年度に費用計上した報酬金額を表示しております。
③提出会社の役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
④使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なものがないため、記載しておりません。 (5) 【株式の保有状況】
①投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、もっぱら株式の価値の変動または配当によって利益を得ることを目的として保有する株式を純投資目的である投資株式に区分し、安定的かつ長期的な取引関係の構築または協働ビジネス展開の円滑化及び強化を目的として保有する株式を純投資目的以外の目的である投資株式（政策保有株式）に区分しております。
②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
（イ）保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社は、取引先との安定的・長期的な取引関係の構築、または協働ビジネス展開の円滑化及び強化等の観点から、当社の中長期的な企業価値向上に資すると判断した場合に、株式を取得し保有することとしております。
この方針に基づき、保有するうえで中長期的な経済合理性や取引先との総合的な関係の維持・強化の観点から保有効果等について検証し取締役会へ報告を行い、保有効果が希薄化した場合には売却を行っております。議決権行使については、保有先企業の経営状態や当社の価値を毀損するような議案の有無を精査したうえで、議案への賛否を判断します。なお、政策保有株式にかかる議決権の行使にあたり、利益相反のおそれがある場合には、関連部門と協議の上、適切な対応を実施いたします。
（ロ）銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計上額の 合計額(千円) |
|
| 非上場株式 | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 1 | 58,408 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の増加に係る取得価額の合計額(千円) | 株式数の増加の理由 | |
| 非上場株式 | － | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 1 | 2,845 | 営業上の取引関係の維持強化のため取引先持株会に加入しており定期取得によるもの |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の減少に係る売却価額の合計額(千円) | |
| 非上場株式 | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 3 | 4,070 |
（ハ）特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株 式の保有 の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額 (千円) |
貸借対照表計上額 (千円) |
|||
| ㈱オートバックスセブン | 33,958.237 | 31,878.16 | （保有目的）営業上の取引関係の維持強化 （定量的な保有効果）保有効果を定量的に認識することは困難ですが、毎期、政策保有株式についてその意義を検証し、営業上の取引関係の維持強化の効果があると判断しております。 （増加した理由）取引先持株会に加入しており定期取得によるものです。 |
無 |
| 58,408 | 58,050 | |||
| ㈱みずほフィナンシャルグループ | － | 2,554 | 営業上の取引関係の維持・強化のため | 無 |
| － | 15,000 | |||
| ㈱三菱UFJフィナンシャルグループ | － | 1,333 | 営業上の取引関係の維持・強化のため | 無 |
| － | 2,480 | |||
| ムラキ㈱ | － | 119 | 営業上の取引関係の維持・強化のため | 有 |
| － | 100 |
みなし保有株式
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
0105000_honbun_0757400103201.htm
第５ 【経理の状況】
１ 財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（2019年１月１日から2019年12月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。
３ 連結財務諸表について
「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）第５条第２項により、当社では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を誤らせない程度に重要性が乏しいものとして、連結財務諸表は作成しておりません。
なお、資産基準、売上高基準、利益基準及び利益剰余金基準による割合を示すと次のとおりであります。
資産基準 0.0％
売上高基準 －％
利益基準 △0.0％
利益剰余金基準 0.0％
※会社間項目の消去後の数値により算出しております。
４ 財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、各種セミナー等に参加しております。
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１ 【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2018年12月31日) |
当事業年度 (2019年12月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 143,049 | 320,696 | |||||||||
| 受取手形 | ※１ 7,847 | － | |||||||||
| 電子記録債権 | 27,569 | 15,089 | |||||||||
| 売掛金 | 2,510,523 | 2,422,363 | |||||||||
| 商品及び製品 | 785,845 | 687,367 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 24,457 | 25,714 | |||||||||
| 前払費用 | 19,785 | 32,716 | |||||||||
| 短期貸付金 | 9,226,064 | 9,090,751 | |||||||||
| 未収入金 | 594,630 | 365,969 | |||||||||
| その他 | 6,725 | 10,310 | |||||||||
| 流動資産合計 | 13,346,497 | 12,970,979 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 189,324 | 186,623 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △165,871 | △166,656 | |||||||||
| 建物（純額） | 23,452 | 19,967 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 552,847 | 575,713 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △380,077 | △372,886 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 172,770 | 202,826 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 196,222 | 222,793 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 5,480 | 2,481 | |||||||||
| その他 | 3,150 | 2,560 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 8,631 | 5,041 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 62,058 | 58,408 | |||||||||
| 関係会社株式 | 5,200 | 5,200 | |||||||||
| 長期前払費用 | 1,120 | 792 | |||||||||
| 前払年金費用 | 359,830 | 475,697 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 84,921 | 49,632 | |||||||||
| その他 | 86,635 | 86,785 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 599,766 | 676,516 | |||||||||
| 固定資産合計 | 804,620 | 904,351 | |||||||||
| 資産合計 | 14,151,117 | 13,875,330 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2018年12月31日) |
当事業年度 (2019年12月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 1,079,884 | 903,807 | |||||||||
| 未払金 | 955,781 | 949,510 | |||||||||
| 未払費用 | 403,947 | 431,641 | |||||||||
| 未払法人税等 | 417,661 | 392,465 | |||||||||
| 預り金 | 11,726 | 11,376 | |||||||||
| 賞与引当金 | 140,324 | 133,387 | |||||||||
| その他 | 2,676 | 10,631 | |||||||||
| 流動負債合計 | 3,012,003 | 2,832,819 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| その他 | 17,092 | 16,993 | |||||||||
| 固定負債合計 | 17,092 | 16,993 | |||||||||
| 負債合計 | 3,029,095 | 2,849,812 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,491,350 | 1,491,350 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 1,749,600 | 1,749,600 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 1,749,600 | 1,749,600 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 189,785 | 189,785 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | 7,683,833 | 7,590,562 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 7,873,618 | 7,780,348 | |||||||||
| 自己株式 | △6,859 | △6,973 | |||||||||
| 株主資本合計 | 11,107,709 | 11,014,325 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 14,312 | 11,192 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 14,312 | 11,192 | |||||||||
| 純資産合計 | 11,122,021 | 11,025,517 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 14,151,117 | 13,875,330 |
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②【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
当事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 12,681,843 | 12,534,244 | |||||||||
| 売上原価 | |||||||||||
| 商品期首たな卸高 | 639,215 | 785,845 | |||||||||
| 当期商品仕入高 | 6,492,931 | 6,192,426 | |||||||||
| 合計 | 7,132,147 | 6,978,271 | |||||||||
| 商品期末たな卸高 | 785,845 | 687,367 | |||||||||
| 売上原価 | 6,346,301 | 6,290,904 | |||||||||
| 売上総利益 | 6,335,541 | 6,243,339 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | |||||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 3,902,252 | ※１ 3,728,191 | |||||||||
| 営業利益 | 2,433,289 | 2,515,147 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 19,683 | 9,002 | |||||||||
| 為替差益 | 705 | － | |||||||||
| 受取手数料 | 11,817 | 12,194 | |||||||||
| 受取補償金 | 3,188 | 4,134 | |||||||||
| 雑収入 | 3,513 | 24,952 | |||||||||
| その他 | 2,050 | 4,219 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 40,960 | 54,503 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 売上割引 | 12,111 | － | |||||||||
| 為替差損 | － | 2,825 | |||||||||
| 雑損失 | － | 14,345 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 12,111 | 17,170 | |||||||||
| 経常利益 | 2,462,138 | 2,552,480 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | ※２ 1,873 | － | |||||||||
| 特別利益合計 | 1,873 | － | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | ※３ 1,417 | ※３ 1,737 | |||||||||
| 特別退職金 | 22,302 | 47,373 | |||||||||
| 特別損失合計 | 23,719 | 49,110 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 2,440,291 | 2,503,370 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 816,450 | 769,267 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △25,858 | 36,666 | |||||||||
| 法人税等合計 | 790,591 | 805,933 | |||||||||
| 当期純利益 | 1,649,700 | 1,697,436 |
0105330_honbun_0757400103201.htm
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2018年１月１日 至 2018年12月31日)
| (単位：千円) | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他 利益剰余金 |
利益剰余金合計 | ||
| 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 1,491,350 | 1,749,600 | 1,749,600 | 189,785 | 8,054,421 | 8,244,206 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △2,020,287 | △2,020,287 | ||||
| 当期純利益 | 1,649,700 | 1,649,700 | ||||
| 自己株式の取得 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | △370,587 | △370,587 |
| 当期末残高 | 1,491,350 | 1,749,600 | 1,749,600 | 189,785 | 7,683,833 | 7,873,618 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券 評価差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
||
| 当期首残高 | △6,859 | 11,478,297 | 23,186 | 23,186 | 11,501,483 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △2,020,287 | △2,020,287 | |||
| 当期純利益 | 1,649,700 | 1,649,700 | |||
| 自己株式の取得 | － | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △8,874 | △8,874 | △8,874 | ||
| 当期変動額合計 | － | △370,587 | △8,874 | △8,874 | △379,462 |
| 当期末残高 | △6,859 | 11,107,709 | 14,312 | 14,312 | 11,122,021 |
当事業年度(自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
| (単位：千円) | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他 利益剰余金 |
利益剰余金合計 | ||
| 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 1,491,350 | 1,749,600 | 1,749,600 | 189,785 | 7,683,833 | 7,873,618 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △1,790,707 | △1,790,707 | ||||
| 当期純利益 | 1,697,436 | 1,697,436 | ||||
| 自己株式の取得 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | △93,270 | △93,270 |
| 当期末残高 | 1,491,350 | 1,749,600 | 1,749,600 | 189,785 | 7,590,562 | 7,780,348 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券 評価差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
||
| 当期首残高 | △6,859 | 11,107,709 | 14,312 | 14,312 | 11,122,021 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △1,790,707 | △1,790,707 | |||
| 当期純利益 | 1,697,436 | 1,697,436 | |||
| 自己株式の取得 | △113 | △113 | △113 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △3,119 | △3,119 | △3,119 | ||
| 当期変動額合計 | △113 | △93,384 | △3,119 | △3,119 | △96,503 |
| 当期末残高 | △6,973 | 11,014,325 | 11,192 | 11,192 | 11,025,517 |
0105340_honbun_0757400103201.htm
④【キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
当事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税引前当期純利益 | 2,440,291 | 2,503,370 | |||||||||
| 減価償却費 | 116,383 | 108,235 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 196 | △6,936 | |||||||||
| 前払年金費用の増減額（△は増加） | 83,166 | △115,867 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △21,734 | △11,150 | |||||||||
| 売上割引 | 12,111 | － | |||||||||
| 固定資産売却損益（△は益） | △1,873 | － | |||||||||
| 固定資産除却損 | 1,417 | 1,737 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △71,934 | 108,486 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △145,177 | 97,221 | |||||||||
| その他の資産の増減額（△は増加） | △22,798 | 210,894 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 167,204 | △176,077 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | 225 | △20,186 | |||||||||
| その他の負債の増減額（△は減少） | △38,714 | 34,980 | |||||||||
| 小計 | 2,518,764 | 2,734,709 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 26,035 | 10,496 | |||||||||
| 売上割引の支払額 | △18,349 | － | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △728,619 | △794,247 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,797,830 | 1,950,957 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 貸付けによる支出 | △8,000,000 | △1,500,000 | |||||||||
| 貸付金の回収による収入 | 8,000,000 | 1,500,000 | |||||||||
| 定期預金の払戻による収入 | 5,741 | 100 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △139,468 | △120,246 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 3,389 | － | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | － | △324 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,773 | △2,845 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 4,070 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △133,111 | △119,245 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 配当金の支払額 | △2,018,263 | △1,789,176 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | － | △113 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,018,263 | △1,789,290 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △353,544 | 42,422 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,706,586 | 1,353,042 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 1,353,042 | ※１ 1,395,464 |
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【注記事項】
(重要な会計方針)
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 子会社株式
移動平均法による原価法
(2) その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定) ２ たな卸資産の評価基準及び評価方法
総平均法による原価法
（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定） ３ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産
定率法
ただし、2016年４月以降に取得した建物（建物附属設備）及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 ３～18年
工具、器具及び備品 ３～15年
(2) 無形固定資産
定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能期間（５年）に基づいております。 ４ 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えて、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
なお、過去３年において貸倒実績がないため当事業年度末において貸倒引当金を計上しておりません。
(2) 賞与引当金
従業員の年度末賞与の支払いに備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。退職給付引当金、前払年金費用及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。 ５ キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
キャッシュ・フロー計算書における現金及び現金同等物は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。 ６ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。 (未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 平成30年３月30日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 平成30年３月30日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2）適用予定日
2022年12月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。 (表示方法の変更)
（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しました。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」189,276千円は、「固定負債」の「繰延税金負債」104,354千円と相殺して、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」84,921千円として表示しており、変更前と比べて総資産が104,354千円減少しております。
（損益計算書）
前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めておりました「雑収入」は金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示しておりました5,564千円は、「雑収入」3,513千円、「その他」2,050千円として組み替えております。
(貸借対照表関係)
※１ 期末日満期手形の会計処理
当事業年度末日は金融機関の休日でありましたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当事業年度末日満期手形の金額は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (2018年12月31日) |
当事業年度 (2019年12月31日) |
|||
| 受取手形 | 2,546 | 千円 | － | 千円 |
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。これら契約に基づく当事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
| 前事業年度 (2018年12月31日) |
当事業年度 (2019年12月31日) |
|||
| 当座貸越極度額 | 300,000 | 千円 | 300,000 | 千円 |
| 借入実行残高 | － | 千円 | － | 千円 |
| 差引額 | 300,000 | 千円 | 300,000 | 千円 |
(損益計算書関係)
※１ 販売費に属する費用のおおよその割合は43％であり、一般管理費に属する費用のおおよその割合は57％であります。主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
|||
| 運賃・保管料 | 603,371 | 千円 | 593,537 | 千円 |
| 販売促進費 | 395,147 | 千円 | 420,499 | 千円 |
| 従業員給料手当 | 724,591 | 千円 | 736,700 | 千円 |
| 賞与 | 124,610 | 千円 | 106,217 | 千円 |
| 業務委託料 | 395,213 | 千円 | 355,856 | 千円 |
| ロイヤリティ | 608,940 | 千円 | 605,169 | 千円 |
| 減価償却費 | 117,015 | 千円 | 110,456 | 千円 |
当事業年度におきまして、販売費及び一般管理費の発生費目をより明瞭に表示するために、「他勘定振替高」を「従業員給料手当」「賞与」「業務委託料」「減価償却費」に配賦して表示しております。
その結果、前事業年度の〈損益計算書関係〉注記における主要な費目及び金額は、「従業員給料手当」885,519千円が724,591千円、「賞与」145,311千円が124,610千円、「業務委託料」437,509千円が395,213千円、「減価償却費」119,048千円が117,015千円に変更されております。 ※２ 固定資産売却益の内訳は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
|
| 工具、器具及び備品 | 1,873千円 | －千円 |
| 前事業年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
当事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
|||
| 建物付属設備 | 56 | 千円 | 592 | 千円 |
| 工具、器具及び備品 | 1,360 | 千円 | 554 | 千円 |
| 電話加入権 | 0 | 千円 | 590 | 千円 |
| 計 | 1,417 | 千円 | 1,737 | 千円 |
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当事業年度期首 | 増加 | 減少 | 当事業年度末 |
| 普通株式(株) | 22,975,189 | － | － | 22,975,189 |
２ 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当事業年度期首 | 増加 | 減少 | 当事業年度末 |
| 普通株式(株) | 17,371 | － | － | 17,371 |
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2018年３月23日 定時株主総会 |
普通株式 | 1,285,637 | 56.00 | 2017年12月31日 | 2018年３月26日 |
| 2018年７月27日 取締役会 |
普通株式 | 734,650 | 32.00 | 2018年６月30日 | 2018年９月３日 |
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2019年３月26日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 987,186 | 43.00 | 2018年12月31日 | 2019年３月27日 |
当事業年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当事業年度期首 | 増加 | 減少 | 当事業年度末 |
| 普通株式(株) | 22,975,189 | － | － | 22,975,189 |
２ 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当事業年度期首 | 増加 | 減少 | 当事業年度末 |
| 普通株式(株) | 17,371 | 79 | － | 17,450 |
（変動事由の概要）
増加数の内訳は、次のとおりであります。
単位未満株式の買取りによる増加 79株
#### ３ 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2019年３月26日 定時株主総会 |
普通株式 | 987,186 | 43.00 | 2018年12月31日 | 2019年３月27日 |
| 2019年７月26日 取締役会決議 |
普通株式 | 803,520 | 35.00 | 2019年６月30日 | 2019年９月２日 |
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2020年３月25日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 918,309 | 40.00 | 2019年12月31日 | 2020年３月26日 |
(キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ キャッシュ・フロー計算書における現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に記載されている科目の金額との関係
| 前事業年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
当事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
|||
| 現金及び預金 | 143,049 | 千円 | 320,696 | 千円 |
| 融資期間が３か月以内の短期貸付金 | 1,226,064 | 千円 | 1,090,751 | 千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △16,071 | 千円 | △15,983 | 千円 |
| 現金及び現金同等物 | 1,353,042 | 千円 | 1,395,464 | 千円 |
１ ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引
該当事項はありません。
２ オペレーティング・リース取引（借主側）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
（単位：千円）
| 前事業年度 (2018年12月31日) |
当事業年度 (2019年12月31日) |
|
| １年内 | 5,699 | 8,336 |
| １年超 | 8,896 | 17,067 |
| 合計 | 14,596 | 25,404 |
１ 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社の資金運用については、短期運用の預金等に限定しており、資金調達については、自己資金において賄っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
短期貸付金は、BPグループのインハウス・バンクを運営しているビーピー・インターナショナルに対するものであります。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが３か月以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
営業債権については、債権管理規程等に従い、取引先毎に期日管理及び残高管理を行うとともに、主要な取引先の信用状況を定期的に把握し、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
投資有価証券については、定期的に時価及び発行体（取引先企業）の財務状況を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
各部署からの報告に基づき、担当部署が適時に資金計画を作成・更新するとともに、手許流動性を維持するほか、金融機関との当座貸越契約締結などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額の外、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
(5) 信用リスクの集中
当事業年度の決算日現在における営業債権のうち38.8％（前事業年度は39.1％）が特定の大口顧客に対するものであります。
２ 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（(注２)参照）。
前事業年度（2018年12月31日）
（単位：千円）
| 貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| (１) 現金及び預金 | 143,049 | 143,049 | － |
| (２) 受取手形 | 7,847 | 7,847 | － |
| (３) 電子記録債権 | 27,569 | 27,569 | － |
| (４) 売掛金 | 2,510,523 | 2,510,523 | － |
| (５) 短期貸付金 | 9,226,064 | 9,226,064 | － |
| (６) 未収入金 | 594,630 | 594,630 | － |
| (７) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 62,058 | 62,058 | － |
| 資産計 | 12,571,742 | 12,571,742 | － |
| (１) 買掛金 | 1,079,884 | 1,079,884 | － |
| (２) 未払金 | 955,781 | 955,781 | － |
| (３) 未払法人税等 | 417,661 | 417,661 | － |
| (４) 預り金 | 11,726 | 11,726 | － |
| 負債計 | 2,465,055 | 2,465,055 | － |
| デリバティブ取引 | － | － | － |
当事業年度（2019年12月31日）
（単位：千円）
| 貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| (１) 現金及び預金 | 320,696 | 320,696 | － |
| (２) 受取手形 | － | － | － |
| (３) 電子記録債権 | 15,089 | 15,089 | － |
| (４) 売掛金 | 2,422,363 | 2,422,363 | － |
| (５) 短期貸付金 | 9,090,751 | 9,090,751 | － |
| (６) 未収入金 | 365,969 | 365,969 | － |
| (７) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 58,408 | 58,408 | － |
| 資産計 | 12,273,278 | 12,273,278 | － |
| (１) 買掛金 | 903,807 | 903,807 | － |
| (２) 未払金 | 949,510 | 949,510 | － |
| (３) 未払法人税等 | 392,465 | 392,465 | － |
| (４) 預り金 | 11,376 | 11,376 | － |
| 負債計 | 2,257,159 | 2,257,159 | － |
| デリバティブ取引 | － | － | － |
(注１) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(１) 現金及び預金、(２) 受取手形、(３) 電子記録債権、(４) 売掛金、(５) 短期貸付金、（６）未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(７) 投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(１) 買掛金、(２) 未払金、(３) 未払法人税等、(４)預り金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
当社は、デリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
(注２) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
（単位：千円）
| 区分 | 2018年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 関係会社株式（*） | 5,200 | 5,200 |
（*）関係会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(７) 投資有価証券」には含めておりません。
(注３) 金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度（2018年12月31日）
（単位：千円）
| １年以内 | １年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 | |
| 現金及び預金 | 142,404 | － | － | － |
| 受取手形 | 7,847 | － | － | － |
| 電子記録債権 | 27,569 | － | － | － |
| 売掛金 | 2,510,523 | － | － | － |
| 短期貸付金 | 9,226,064 | － | － | － |
| 未収入金 | 594,630 | － | － | － |
| 合計 | 12,509,038 | － | － | － |
当事業年度（2019年12月31日）
（単位：千円）
| １年以内 | １年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 | |
| 現金及び預金 | 320,537 | － | － | － |
| 受取手形 | － | － | － | － |
| 電子記録債権 | 15,089 | － | － | － |
| 売掛金 | 2,422,363 | － | － | － |
| 短期貸付金 | 9,090,751 | － | － | － |
| 未収入金 | 365,969 | － | － | － |
| 合計 | 12,214,712 | － | － | － |
１ 子会社株式
子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は5,200千円、前事業年度の貸借対照表計上金額は5,200千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
２ その他有価証券
前事業年度（2018年12月31日）
| 種類 | 貸借対照表計上額 (千円) |
取得原価 (千円) |
差額 (千円) |
|
| 貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 62,058 | 41,429 | 20,628 |
| 小計 | 62,058 | 41,429 | 20,628 | |
| 貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | － | － | － |
| 小計 | － | － | － | |
| 合計 | 62,058 | 41,429 | 20,628 |
（注）期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した銘柄は原則として減損処理を行い、30～50％下落した銘柄は、過去１年間の日々の終値が一度も30％以内の下落に回復しなかった場合には、原則として減損処理を行うこととしております。
当事業年度（2019年12月31日）
| 種類 | 貸借対照表計上額 (千円) |
取得原価 (千円) |
差額 (千円) |
|
| 貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 58,408 | 42,275 | 16,132 |
| 小計 | 58,408 | 42,275 | 16,132 | |
| 貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | － | － | － |
| 小計 | － | － | － | |
| 合計 | 58,408 | 42,275 | 16,132 |
（注）期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した銘柄は原則として減損処理を行い、30～50％下落した銘柄は、過去１年間の日々の終値が一度も30％以内の下落に回復しなかった場合には、原則として減損処理を行うこととしております。 ###### (退職給付関係)
１ 採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型の確定給付制度を採用しております。
確定給付企業年金制度では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。
なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金、前払年金費用及び退職給付費用を計算しております。
また、確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は複数事業主制度に基づくものであり、自社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に算定することができるため、簡便法を適用した確定給付制度として記載しております。
２ 簡便法を適用した確定給付制度
（1）簡便法を適用した制度の、前払年金費用の期首残高と期末残高の調整表
（千円）
| 前事業年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
当事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
|
| 前払年金費用の期首残高 | 442,997 | 359,830 |
| 退職給付費用 | △162,261 | 38,728 |
| 制度への拠出額 | 79,094 | 77,138 |
| 前払年金費用の期末残高 | 359,830 | 475,697 |
（２）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
（千円）
| 前事業年度 (2018年12月31日) |
当事業年度 (2019年12月31日) |
|
| 積立型制度の退職給付債務 | 746,206 | 788,817 |
| 年金資産 | △1,106,036 | △1,264,514 |
| 貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 | △359,830 | △475,697 |
| 前払年金費用 | △359,830 | △475,697 |
| 貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 | △359,830 | △475,697 |
（３）退職給付費用
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 前事業年度 | 162,261千円 | 当事業年度 | △38,728千円 |
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (2018年12月31日) |
当事業年度 (2019年12月31日) |
|||
| 繰延税金資産 | ||||
| 未払費用 | 117,933 | 千円 | 102,389 | 千円 |
| 賞与引当金 | 42,967 | 千円 | 40,843 | 千円 |
| 未払事業税 | 23,828 | 千円 | 23,053 | 千円 |
| 敷金 | 11,942 | 千円 | 11,978 | 千円 |
| 未払金 | 1,971 | 千円 | 10,287 | 千円 |
| その他 | 3,360 | 千円 | 12,262 | 千円 |
| 繰延税金資産小計 | 202,003 | 千円 | 200,815 | 千円 |
| 評価性引当額 | △584 | 千円 | △584 | 千円 |
| 繰延税金資産合計 | 201,418 | 千円 | 200,230 | 千円 |
| 繰延税金負債 | ||||
| 前払年金費用 | △110,180 | 千円 | △145,658 | 千円 |
| その他有価証券評価差額金 | △6,316 | 千円 | △4,939 | 千円 |
| 繰延税金負債合計 | △116,496 | 千円 | △150,598 | 千円 |
| 繰延税金資産の純額 | 84,921 | 千円 | 49,632 | 千円 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前事業年度 (2018年12月31日) |
当事業年度 (2019年12月31日) |
|||
| 法定実効税率 | 30.86 | ％ | 30.62 | ％ |
| （調整） | ||||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.19 | ％ | 1.19 | ％ |
| 住民税等均等割等 | 0.36 | ％ | 0.35 | ％ |
| その他 | △0.01 | ％ | 0.03 | ％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 32.40 | ％ | 32.19 | ％ |
(資産除去債務関係)
前事業年度末（2018年12月31日）及び当事業年度末（2019年12月31日）
金額的重要性が乏しいため、記載を省略しております。
0105410_honbun_0757400103201.htm
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）及び当事業年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
当社の事業は、潤滑油の販売並びにこれらに付帯する事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【関連情報】
前事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
１ 製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービス区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％超であるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高に分類した額が、損益計算書の売上高の90％超であるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。 ３ 主要な顧客ごとの情報
(単位：千円)
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| 株式会社オートバックスセブン | 4,020,193 | 潤滑油の販売並びにこれらに付帯する事業 |
当事業年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
１ 製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービス区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％超であるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高に分類した額が、損益計算書の売上高の90％超であるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。 ３ 主要な顧客ごとの情報
(単位：千円)
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| 株式会社オートバックスセブン | 3,870,739 | 潤滑油の販売並びにこれらに付帯する事業 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。 ###### 【関連当事者情報】
１ 関連当事者との取引
(ア) 財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等
前事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
| 種類 | 会社等 の名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有)割合 (％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| 親会社 | カストロール・リミテッド | イギリス（パングボーン） | ７百万ポンド | 工業用、船舶用、自動車用潤滑油の販売 | (被所有) 直接 53.3 間接 11.6 |
商標・ライセンス契約の締結 | ロイヤリティの支払 | 608,940 | 未払費用 | 8,901 |
(注) 当社とカストロール・リミテッドとの間にはBP及びCastrolブランド製品に関する「Intellectual Property and Technology License Agreement(ライセンス契約)」が締結されており、ロイヤリティを支払っております。
当事業年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
| 種類 | 会社等 の名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有)割合 (％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| 親会社 | カストロール・リミテッド | イギリス（パングボーン） | ７百万ポンド | 工業用、船舶用、自動車用潤滑油の販売 | (被所有) 直接 53.3 間接 11.6 |
商標・ライセンス契約の締結 | ロイヤリティの支払 | 605,169 | 未収入金 | 10,064 |
(注) 当社とカストロール・リミテッドとの間にはBP及びCastrolブランド製品に関する「Intellectual Property and Technology License Agreement(ライセンス契約)」が締結されており、ロイヤリティを支払っております。
(イ) 財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
前事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
| 種類 | 会社等 の名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有)割合 (％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| 同一の親会社を持つ会社 | ビーピー・インターナショナル・リミテッド | イギリス （ロンドン） |
33,538百万ポンド | 石油事業全般 | － | 金銭貸借契約を締結 | 資金の貸付 | － | 短期貸付金 | 9,226,064 |
| 利息の受取 | 19,683 | 未収利息 | 2,179 |
(注) ビーピー・インターナショナル・リミテッドは、ビーピー・ピーエルシーが100%所有している会社であり、BPグループ間の取引に関する決済及びBPグループの資金運用を行う機関として機能しております。
資金の貸付に関する取引金額については短期間での借入・返済を繰り返しているため記載を省略しております。
金利については、市場金利を勘案した合理的な利率によっております。
当事業年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
| 種類 | 会社等 の名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有)割合 (％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| 同一の親会社を持つ会社 | ビーピー・インターナショナル・リミテッド | イギリス （ロンドン） |
33,538百万ポンド | 石油事業全般 | － | 金銭貸借契約を締結 | 資金の貸付 | － | 短期貸付金 | 9,090,751 |
| 利息の受取 | 9,002 | 未収利息 | 2,833 |
(注) ビーピー・インターナショナル・リミテッドは、ビーピー・ピーエルシーが100%所有している会社であり、BPグループ間の取引に関する決済及びBPグループの資金運用を行う機関として機能しております。
資金の貸付に関する取引金額については短期間での借入・返済を繰り返しているため記載を省略しております。
金利については、市場金利を勘案した合理的な利率によっております。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
親会社情報
ビーピー・ピーエルシー（ロンドン証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場）
バーマ・カストロール・ピーエルシー、カストロール・リミテッド（非上場） ###### (１株当たり情報)
| 前事業年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
当事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
|
| １株当たり純資産額 | 484円45銭 | 480円25銭 |
| １株当たり当期純利益金額 | 71円85銭 | 73円93銭 |
(注) １ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前事業年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
当事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
| １株当たり当期純利益金額 | ||
| 当期純利益(千円) | 1,649,700 | 1,697,436 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る当期純利益(千円) | 1,649,700 | 1,697,436 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 22,957,818 | 22,957,770 |
該当事項はありません。
0105420_honbun_0757400103201.htm
⑤ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (千円) |
当期末残高 (千円) |
当期末減価償却累計額又は 償却累計額 (千円) |
当期償却額 (千円) |
差引当期末 残高 (千円) |
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 189,324 | － | 2,700 | 186,623 | 166,656 | 2,892 | 19,967 |
| 工具、器具及び備品 | 552,847 | 131,380 | 108,513 | 575,713 | 372,886 | 100,769 | 202,826 |
| 計 | 742,171 | 131,380 | 111,213 | 762,337 | 539,543 | 103,661 | 222,793 |
| 無形固定資産 | |||||||
| ソフトウエア | 396,549 | 1,574 | － | 398,124 | 395,642 | 4,574 | 2,481 |
| その他 | 3,150 | － | 590 | 2,560 | － | － | 2,560 |
| 計 | 399,699 | 1,574 | 590 | 400,684 | 395,642 | 4,574 | 5,041 |
| 投資その他の資産 | |||||||
| 長期前払費用 | 1,640 | － | － | 1,640 | 847 | 328 | 792 |
| 計 | 1,640 | － | － | 1,640 | 847 | 328 | 792 |
(注)１ 当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
| 工具、器具及び備品 | ||
| ATFチェンジャー | 128,202千円 |
２ 当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。
| 工具、器具及び備品 | ||
| ATFチェンジャー | 87,831千円 |
該当事項はありません。 ###### 【借入金等明細表】
該当事項はありません。 ###### 【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (目的使用) (千円) |
当期減少額 (その他) (千円) |
当期末残高 (千円) |
| 賞与引当金 | 140,324 | 133,387 | 140,324 | － | 133,387 |
【資産除去債務明細表】
資産除去債務に関しては、資産除去債務の負債計上に代えて、賃貸借契約に関連する敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、当事業年度の負担に属する金額を費用に計上する方法によっているため、該当事項はありません。
0105430_honbun_0757400103201.htm
(2) 【主な資産及び負債の内容】
① 資産の部
1) 現金及び預金
| 区分 | 金額(千円) |
| 現金 | 158 |
| 預金 | |
| 当座預金 | 281,727 |
| 普通預金 | 17,882 |
| 定期預金 | 15,983 |
| 別段預金 | 3,562 |
| 郵便振替貯金 | 1,381 |
| 計 | 320,537 |
| 合計 | 320,696 |
2) 電子記録債権
イ 相手先別内訳
| 相手先 | 金額(千円) |
| トヨタ部品大阪共販株式会社 | 15,089 |
| 合計 | 15,089 |
ロ 期日別内訳
| 期日 | 金額(千円) |
| 2020年 １月 | 7,126 |
| ２月 | 7,962 |
| 合計 | 15,089 |
3) 売掛金
イ 相手先別内訳
| 相手先 | 金額(千円) |
| 株式会社オートバックスセブン | 946,076 |
| 株式会社タクティー | 202,973 |
| 株式会社イエローハット | 115,456 |
| トヨタカローラ南海株式会社 | 110,554 |
| フォルクスワーゲングループジャパン株式会社 | 102,920 |
| その他 | 944,381 |
| 合計 | 2,422,363 |
ロ 売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
| 当期首残高 (千円) |
当期発生高 (千円) |
当期回収高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
回収率(％) | 滞留期間(日） |
| (A) | (B) | (C) | (D) | (C) ───── (A) ＋ (B) × 100 |
(A) + (D) ───── 2 ――───── (B) ───── 365 |
| 2,510,523 | 15,404,100 | 15,492,260 | 2,422,363 | 86.5 | 58.4 |
(注) 消費税等の会計処理は、税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
4) 商品及び製品
| 区分 | 金額(千円) | |
| 商品 | 潤滑油 | 650,295 |
| 小計 | 650,295 | |
| 未着商品 | 潤滑油 | 37,072 |
| 小計 | 37,072 | |
| 合計 | 687,367 |
5) 原材料及び貯蔵品
| 区分 | 金額(千円) | |
| 貯蔵品 | 販売促進用物品 | 25,714 |
| 小計 | 25,714 | |
| 合計 | 25,714 |
6) 短期貸付金
| 相手先 | 金額(千円) |
| ビーピー・インターナショナル・リミテッド | 9,090,751 |
| 合計 | 9,090,751 |
7) 未収入金
| 相手先 | 金額(千円) |
| 中外油化学工業株式会社 | 183,766 |
| ビーピー・ジャパン株式会社 | 67,442 |
| ＪＸＴＧエネルギー株式会社 | 66,346 |
| カストロール・リミテッド | 10,064 |
| ルブリカンツ・ユーケー・リミテッド | 7,221 |
| その他 | 31,128 |
| 合計 | 365,969 |
② 負債の部
1) 買掛金
| 相手先 | 金額(千円) |
| ＪＸＴＧエネルギー株式会社 | 494,244 |
| 中外油化学工業株式会社 | 371,811 |
| ビーピー・ルブリカンツＵＳＡインク | 18,904 |
| アスパック・ルブリカンツ（マレーシア） | 9,715 |
| ビーピー・ヨーロッパＳＥ | 5,778 |
| その他 | 3,353 |
| 合計 | 903,807 |
2) 未払金
| 相手先 | 金額(千円) |
| 日本通運株式会社 | 186,264 |
| アフトンケミカル・ジャパン株式会社 | 155,359 |
| 品川税務署 | 130,972 |
| 株式会社オートバックスセブン | 91,441 |
| インフィニアムジャパン株式会社 | 89,299 |
| その他 | 296,171 |
| 合計 | 949,510 |
3) 未払費用
| 区分 | 金額(千円) |
| リベート | 278,550 |
| 広告宣伝費 | 49,189 |
| 社会保険料 | 18,705 |
| 社員経費 | 13,499 |
| 会計監査料 | 7,650 |
| その他 | 64,045 |
| 合計 | 431,641 |
当事業年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
| 売上高（千円） | 2,745,753 | 6,030,186 | 9,116,781 | 12,534,244 |
| 税引前 四半期（当期）純利益金額(千円) |
523,744 | 1,176,618 | 1,764,046 | 2,503,370 |
| 四半期（当期）純利益金額(千円) | 354,749 | 796,398 | 1,193,029 | 1,697,436 |
| １株当たり 四半期（当期）純利益金額(円) |
15.45 | 34.68 | 51.96 | 73.93 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
| １株当たり 四半期純利益金額(円) |
15.45 | 19.23 | 17.27 | 21.97 |
0106010_honbun_0757400103201.htm
第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | １月１日から12月31日まで |
| 定時株主総会 | ３月中 |
| 基準日 | 12月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ６月30日、12月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ――――――― |
| 買取手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 電子公告とします。ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告することができない場合は、日本経済新聞に掲載して行います。 |
| 株主に対する特典 | なし |
(注) 当会社の株主は、定款の定めによりその有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。
（1）法令により定款をもってしても制限することが出来ない権利
（2）取得請求権付株式を取得することを請求する権利
（3）株主の有する株式数に応じて募集株式の割当及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
（4）単元未満株式の買増しを請求する権利
0107010_honbun_0757400103201.htm
第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社の親会社等には、「ビーピー・ピーエルシー」、「バーマ・カストロール・ピーエルシー」、「カストロール・リミテッド」の３社があります。当社の実質的な親会社である「ビーピー・ピーエルシー」は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等ではありません。「ビーピー・ピーエルシー」は、「バーマ・カストロール・ピーエルシー」の親会社であります。また、「バーマ・カストロール・ピーエルシー」は、「カストロール・リミテッド」の親会社であります。
「ビーピー・ピーエルシー」は上記２社と当社を含んだ財務報告書を継続開示しております。なお、「バーマ・カストロール・ピーエルシー」、「カストロール・リミテッド」の個別の計算書類等は作成されておらず、入手出来ないために、記載・添付をしておりません。 ### ２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
| (1) | 有価証券報告書 及びその添付書類 並びに確認書 |
事業年度 (第42期) |
自 2018年１月１日 至 2018年12月31日 |
2019年３月26日 関東財務局長に提出。 |
| (2) | 内部統制報告書 及びその添付書類 |
2019年３月26日 関東財務局長に提出。 |
||
| (3) | 四半期報告書、 四半期報告書の確認書 |
第43期 第１四半期 |
自 2019年１月１日 至 2019年３月31日 |
2019年５月10日 関東財務局長に提出。 |
| 第43期 第２四半期 |
自 2019年４月１日 至 2019年６月30日 |
2019年８月９日 関東財務局長に提出。 |
||
| 第43期 第３四半期 |
自 2019年７月１日 至 2019年９月30日 |
2019年11月８日 関東財務局長に提出。 |
||
| (4) | 臨時報告書 | 企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２ （株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく 臨時報告書 |
2019年３月27日 関東財務局長に提出。 |
0201010_honbun_0757400103201.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。