Quarterly Report • Apr 16, 2020
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書(2020年４月16日付け訂正報告書の添付インラインXBRL) |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2019年11月14日 |
| 【四半期会計期間】 | 第63期第２四半期(自 2019年７月１日 至 2019年９月30日) |
| 【会社名】 | 石垣食品株式会社 |
| 【英訳名】 | ISHIGAKI FOODS CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 石垣 裕義 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区飯田橋１丁目４番１号 |
| 【電話番号】 | 03-3263-4444 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 経理総務部長 小西 一幸 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区飯田橋１丁目４番１号 |
| 【電話番号】 | 03-3263-4444 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 経理総務部長 小西 一幸 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E00471 29010 石垣食品株式会社 ISHIGAKI FOODS CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2019-04-01 2019-09-30 Q2 2020-03-31 2018-04-01 2018-09-30 2019-03-31 2 true S100HDPX true false E00471-000 2020-04-16 E00471-000 2018-04-01 2018-09-30 E00471-000 2018-04-01 2019-03-31 E00471-000 2019-04-01 2019-09-30 E00471-000 2018-09-30 E00471-000 2019-03-31 E00471-000 2019-09-30 E00471-000 2018-07-01 2018-09-30 E00471-000 2019-07-01 2019-09-30 E00471-000 2020-04-16 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E00471-000 2019-09-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E00471-000 2019-09-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E00471-000 2019-09-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E00471-000 2019-09-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E00471-000 2019-09-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E00471-000 2019-09-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E00471-000 2019-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E00471-000 2019-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E00471-000 2019-09-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E00471-000 2019-09-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E00471-000 2019-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E00471-000 2019-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00471-000 2019-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E00471-000 2019-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00471-000 2019-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E00471-000 2019-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E00471-000 2019-09-30 jpcrp_cor:Row1Member E00471-000 2018-03-31 E00471-000 2019-04-01 2019-09-30 jpcrp040300-q2r_E00471-000:BeverageReportableSegmentsMember E00471-000 2018-04-01 2018-09-30 jpcrp040300-q2r_E00471-000:BeverageReportableSegmentsMember E00471-000 2018-04-01 2018-09-30 jpcrp040300-q2r_E00471-000:DelicacyReportableSegmentsMember E00471-000 2019-04-01 2019-09-30 jpcrp040300-q2r_E00471-000:DelicacyReportableSegmentsMember E00471-000 2019-04-01 2019-09-30 jpcrp040300-q2r_E00471-000:InternetMailOrderReportableSegmentMember E00471-000 2018-04-01 2018-09-30 jpcrp040300-q2r_E00471-000:InternetMailOrderReportableSegmentMember E00471-000 2019-04-01 2019-09-30 jpcrp040300-q2r_E00471-000:RestaurantReportableSegmentMember E00471-000 2018-04-01 2018-09-30 jpcrp040300-q2r_E00471-000:RestaurantReportableSegmentMember E00471-000 2019-04-01 2019-09-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E00471-000 2018-04-01 2018-09-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E00471-000 2019-04-01 2019-09-30 jpcrp_cor:OtherReportableSegmentsMember E00471-000 2018-04-01 2018-09-30 jpcrp_cor:OtherReportableSegmentsMember E00471-000 2018-04-01 2018-09-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E00471-000 2019-04-01 2019-09-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E00471-000 2019-04-01 2019-09-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E00471-000 2018-04-01 2018-09-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
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| 回次 | | 第62期
第２四半期
連結累計期間 | 第63期
第２四半期
連結累計期間 | 第62期 |
| 会計期間 | | 自2018年４月１日
至2018年９月30日 | 自2019年４月１日
至2019年９月30日 | 自2018年４月１日
至2019年３月31日 |
| 売上高 | (百万円) | 1,353 | 1,293 | 2,721 |
| 経常損失(△) | (百万円) | △79 | △96 | △219 |
| 親会社株主に帰属する
四半期(当期)純損失(△) | (百万円) | △80 | △101 | △315 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (百万円) | △100 | △105 | △313 |
| 純資産額 | (百万円) | 373 | 102 | 160 |
| 総資産額 | (百万円) | 1,512 | 1,270 | 1,451 |
| １株当たり四半期(当期)
純損失金額(△) | (円) | △13.26 | △14.68 | △49.09 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期(当期)純利益金額 | (円) | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 24.7 | 8.0 | 11.0 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | △50 | △42 | △63 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | △2 | 16 | △11 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | 6 | △96 | 114 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (百万円) | 339 | 301 | 424 |
| 回次 | 第62期 第２四半期 連結会計期間 |
第63期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自2018年７月１日 至2018年９月30日 |
自2019年７月１日 至2019年９月30日 |
|
| １株当たり四半期純損失金額(△) | (円) | △8.51 | △7.42 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には消費税等は含まれておりません。
３．第62期第２四半期連結累計期間及び第62期の潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。第63期第2四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
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当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある以下の事項が発生しております。
なお、文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
当社グループは、前連結会計年度まで６期連続して営業損失、経常損失及び親会社株主に帰属する当期純損失を計上していることから、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 経営成績の分析
当第２四半期連結累計期間における当社グループの連結業績は、売上高1,293百万円（前年同四半期比4.4％減）、営業損失92百万円（前年同四半期は営業損失94百万円）、経常損失96百万円（前年同四半期は経常損失79百万円）、親会社株主に帰属する四半期純損失101百万円（前年同四半期は親会社株主に帰属する四半期純損失80百万円）となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
① 飲料事業
主力の麦茶は、梅雨明け以降の８月、９月は猛暑であった前年を更に上回る増収となったものの、最盛期の７月に梅雨明けが遅れ気温が上がらず天候不順となったことなどから減収となりました。
またごぼう茶は、増量キャンペーンを行った７月は増収となったものの、競争環境の激化に伴う取扱い店舗の減少から減収となりました。烏龍茶及び杜仲茶も減収となりました。
以上の結果、飲料事業合計では売上高94百万円（前年同四半期比10.9％減）となりました。
損益面では、通期の減収により工場稼働率の低下や固定費負担が重荷となり、飲料事業合計では、営業利益１百万円（前年同四半期比82.0％減）となりました。
② 珍味事業
ビーフジャーキーは、自社ブランド商品は夏季に増量キャンペーンを行った効果から増収となったものの、ＯＥＭにおいて駄菓子向け商品が大手コンビニエンスストアでの取扱い終了の影響を受けて自社ブランド商品の増収を上回る減収となりました。
以上の結果、珍味事業合計では売上高92百万円（前年同四半期比7.9％減）となりました。
損益面では、為替相場は好影響を与えたものの、減収に伴う工場稼働率低下による採算悪化の影響から、営業損失７百万円（前年同四半期は営業損失11百万円）となりました。
③ インターネット通信販売事業
インターネット通信販売事業においては、大手通信販売サイトでの取扱手数料等の増加に対応して薄利多売型から利益重視型の商品構成及び価格等への切替えを継続していることから、減収が続いており、また利益計上までに至っておりません。加えてのれん償却費22百万円の負担が重い状態が続いております。以上の結果、売上高949百万円（前年同四半期比17.1％減）、営業損失40百万円（前年同四半期は営業損失42百万円）となりました。
④ 外食店舗事業
外食店舗事業は、自社保有店舗については堅調に収益を計上し、運営受託店舗についても不採算店舗の受託を打ち切るなどしたことから採算は好転しましたが、大幅な増益にまでは繋がらず、また、のれん償却費４百万円を計上したことから、売上高155百万円、営業損失４百万円となりました。
⑤ その他
業務用ナルトは増収が続いたものの、だしのもとは減収が続き、売上高１百万円（前年同四半期比7.1％減）、営業損失０百万円（前年同四半期は営業利益０百万円）となりました。
(2) 財政状態の分析
当第２四半期連結会計期間末における財政状態は、主に第三者割当増資による払込みがあったこと及び親会社株主に帰属する四半期純損失の計上により、総資産は1,270百万円（前連結会計年度末は1,451百万円）、負債は1,167百万円（前連結会計年度末は1,291百万円）、純資産は102百万円（前連結会計年度末は160百万円）、自己資本比率は8.0％（前連結会計年度末は11.0％）となりました。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末より123百万円減少し、301百万円となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは42百万円の使用(前年同四半期は50百万円の使用)となりました。これは主に税金等調整前四半期純損失の計上及びたな卸資産の減少があったこと等によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは16百万円の獲得(前年同四半期は2百万円の使用）となりました。これは主に有形固定資産の売却による収入があったこと等によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは96百万円の使用(前年同四半期は6百万円の獲得)となりました。これは主に長期借入金の返済による支出があった一方で、株式の発行による収入があったこと等によるものであります。
(4) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(5) 研究開発活動
当第２四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、４百万円であります。
なお、当第２四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(6) 継続企業の前提に重要な疑義を抱かせる事象または状況の分析と対応策
当社グループは、前連結会計年度まで６期連続して営業損失、経常損失及び親会社株主に帰属する当期純損失を計上していることから、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。
当社グループとしては、当該状況を早期に改善・解消すべく対処を行っております。
飲料事業においては、麦茶について大規模プロモーションに参加する等の販促策によりブランド露出を図ること、主力商品の一翼に育ったごぼう茶の様に当社グループの生産設備とノウハウを活かした新商品を開発・投入すること、既存の商材や製造設備や技術、販売先にこだわらない新商品の投入による販売チャネルの開発を行うこと等で飲料事業全体の採算向上を図ってまいります。
珍味事業においては、ビーフジャーキーについて、中国国内市場向けの販売開始や、商品規格の見直し、大幅なパッケージリニューアルなどを行うことで、新規取扱先を開拓し拡販を図り工場稼働率を向上させることや、中国生産子会社において原料牛肉調達方法を継続的に見直すことによりコストダウンを図る一方で、中国国内販売を開始することにより事業採算の改善に努めております。
また、これらの基本的施策に加え、採算性の見込める新事業への参入や他事業者商品の取扱い、効果の見込める事業者との事業提携についての交渉を進め、財務政策上必要であれば事業者との資本提携や、関係者による支援などを実施することを引き続き検討してまいります。
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 12,000,000 |
| 計 | 12,000,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間末 現在発行数(株) (2019年９月30日) |
提出日現在発行数(株) (2019年11月14日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 7,068,300 | 7,068,300 | 東京証券取引所 JASDAQ (スタンダード) |
単元株式数 100株 |
| 計 | 7,068,300 | 7,068,300 | ― | ― |
（注）提出日現在発行数には、2019年11月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
当第２四半期会計期間において発行した新株予約権は、以下のとおりであります。
| 発行数 | 11,290個（新株予約権１個につき100株） |
| 発行価額の総額 | 1,264,480円 |
| 発行価格 | １個につき112円 |
| 申込手数料 | 該当事項はありません。 |
| 申込単位 | １個 |
| 申込期間 | 2019年７月１日 |
| 申込証拠金 | 該当事項はありません。 |
| 申込取扱場所 | 石垣食品株式会社 経理総務部 東京都千代田区飯田橋１－４－１ |
| 払込期日 | 2019年７月１日 |
| 割当日 | 2019年７月１日 |
| 払込取扱場所 | 株式会社りそな銀行 九段支店 東京都千代田区九段南１－５－６ |
（注）１．石垣食品株式会社第２回新株予約権証券（以下「本新株予約権」といいます。）の発行については、2019年５月27日開催の取締役会決議によるものであります。
２．申込み及び払込みの方法は、有価証券届出書の効力発生後、払込期日までに本新株予約権の割当予定先との間で総数引受契約を締結し、払込期日に上記払込取扱場所にて、発行価額の総額を払い込むものとします。
３．払込期日までに、本新株予約権の割当予定先との間で総数引受契約を締結しない場合、本新株予約権の割当ては行われないこととなります。
４．本新株予約権の募集は第三者割当の方法によります。
５．振替機関の名称及び住所は、下記のとおりです。
名称：株式会社証券保管振替機構
住所：東京都中央区日本橋茅場町二丁目１番１号
６．本新株予約権の発行は、本定時株主総会において、発行可能株式総数の増加に関する定款の一部変更に係る議案が承認されることを条件としております。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2019年７月１日 | 312,000 | 7,068,300 | 24,960 | 591,165 | 24,960 | 344,459 |
（注）新株式の発行によるものであります。 #### (5) 【大株主の状況】
| 2019年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
| 石垣 裕義 | 東京都文京区 | 696,500 | 9.86 |
| 楽天証券(株) | 東京都世田谷区玉川１丁目14番１号 | 350,800 | 4.96 |
| (株)石垣共栄会 | 東京都文京区白山５丁目24番10号 | 338,000 | 4.78 |
| 石垣 靖子 | 東京都文京区 | 209,500 | 2.97 |
| 豊野 宏之 | 東京都練馬区 | 170,900 | 2.42 |
| BNYM SA/NV FOR BNYM FOR BNYM GCM CLIENT ACCTS M ILM FE（常任代理人 (株)三菱ＵＦＪ銀行） | 2 KING EDWARD STREET,LONDON EC1A 1HQ 英国（東京都千代田区丸の内２丁目７番１号 決済事業部） |
167,143 | 2.37 |
| J.P.MORGAN SECURITIES PLC（常任代理人 ＪＰモルガン証券(株)） | 25 BANK STREET CANARY WHARF LONDON 英国（東京都千代田区丸の内２丁目７番３号 東京ビルディング） |
152,100 | 2.15 |
| (株)ＳＢＩ証券 | 東京都港区六本木１丁目６番１号 | 128,800 | 1.82 |
| 辻田 雄大 | 東京都千代田区 | 108,900 | 1.54 |
| 梅谷 洋介 | 神奈川県横浜市西区 | 108,600 | 1.54 |
| 計 | ― | 2,431,243 | 34.41 |
2019年９月30日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
| 普通株式 | 1,700 |
―
―
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 7,065,600 |
70,656
―
単元未満株式
| 普通株式 | 1,000 |
―
１単元(100株)未満の株式
発行済株式総数
7,068,300
―
―
総株主の議決権
―
70,656
― ##### ② 【自己株式等】
| 2019年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数(株) |
所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| 石垣食品株式会社 | 東京都千代田区飯田橋１丁目４番１号 | 1,700 | ― | 1,700 | 0.02 |
| 計 | ― | 1,700 | ― | 1,700 | 0.02 |
該当事項はありません。
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１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2019年７月１日から2019年９月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2019年４月１日から2019年９月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、仁智監査法人による四半期レビューを受けております。
また、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表について、仁智監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2019年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 434,676 | 311,356 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | ※1 187,221 | 194,097 | |||||||||
| 商品及び製品 | 208,432 | 154,958 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 30,909 | 51,874 | |||||||||
| その他 | 43,917 | 55,239 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △4 | △4 | |||||||||
| 流動資産合計 | 905,154 | 767,523 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 17,216 | 16,716 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 25,029 | 1,370 | |||||||||
| 土地 | 448 | 448 | |||||||||
| その他（純額） | 1,734 | 5,370 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 44,428 | 23,905 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 352,234 | 325,615 | |||||||||
| その他 | 9,024 | 9,975 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 361,258 | 335,591 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 111,459 | 101,480 | |||||||||
| その他 | 27,114 | 26,956 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 138,573 | 128,436 | |||||||||
| 固定資産合計 | 544,260 | 487,932 | |||||||||
| 繰延資産 | 2,553 | 15,114 | |||||||||
| 資産合計 | 1,451,967 | 1,270,570 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2019年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 180,463 | 185,184 | |||||||||
| 未払金 | 42,200 | 22,852 | |||||||||
| 短期借入金 | - | 32,221 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 277,447 | 259,585 | |||||||||
| リース債務 | 1,850 | 1,585 | |||||||||
| 未払法人税等 | 2,311 | 2,030 | |||||||||
| 賞与引当金 | 3,995 | 4,022 | |||||||||
| その他 | 42,677 | 58,984 | |||||||||
| 流動負債合計 | 550,946 | 566,466 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 716,043 | 587,495 | |||||||||
| リース債務 | 15,458 | 6,225 | |||||||||
| その他 | 9,312 | 7,720 | |||||||||
| 固定負債合計 | 740,813 | 601,441 | |||||||||
| 負債合計 | 1,291,760 | 1,167,908 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 566,205 | 591,165 | |||||||||
| 資本剰余金 | 319,499 | 344,459 | |||||||||
| 利益剰余金 | △740,268 | △841,743 | |||||||||
| 自己株式 | △782 | △782 | |||||||||
| 株主資本合計 | 144,653 | 93,097 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △76 | △10,055 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 15,629 | 18,354 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 15,553 | 8,299 | |||||||||
| 新株予約権 | - | 1,264 | |||||||||
| 純資産合計 | 160,207 | 102,661 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 1,451,967 | 1,270,570 |
0104020_honbun_0041747003203.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
||||||||||
| 売上高 | 1,353,760 | 1,293,782 | |||||||||
| 売上原価 | 953,884 | 837,390 | |||||||||
| 売上総利益 | 399,876 | 456,391 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1 494,569 | ※1 548,789 | |||||||||
| 営業損失（△） | △94,693 | △92,398 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 2 | 5 | |||||||||
| 受取配当金 | 1,454 | 1,662 | |||||||||
| 為替差益 | 29 | - | |||||||||
| 保険解約返戻金 | 20,942 | - | |||||||||
| 雑収入 | 1,032 | 3,673 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 23,461 | 5,340 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 5,045 | 5,264 | |||||||||
| 為替差損 | - | 0 | |||||||||
| 株式交付費償却 | 3,490 | 3,924 | |||||||||
| 雑損失 | 4 | 183 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 8,540 | 9,372 | |||||||||
| 経常損失（△） | △79,772 | △96,429 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産売却損 | - | 4,179 | |||||||||
| 特別損失合計 | - | 4,179 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △79,772 | △100,609 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 984 | 865 | |||||||||
| 法人税等合計 | 984 | 865 | |||||||||
| 四半期純損失（△） | △80,756 | △101,475 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △80,756 | △101,475 |
0104035_honbun_0041747003203.htm
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
||||||||||
| 四半期純損失（△） | △80,756 | △101,475 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △20,648 | △9,979 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 1,389 | 6,106 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △19,259 | △3,872 | |||||||||
| 四半期包括利益 | △100,015 | △105,347 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △100,015 | △105,347 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | － | － |
0104050_honbun_0041747003203.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △79,772 | △100,609 | |||||||||
| 減価償却費 | 35,110 | 32,557 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,231 | 26 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △1,457 | △1,667 | |||||||||
| 支払利息 | 5,045 | 5,264 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | △33 | 0 | |||||||||
| 固定資産売却損 | - | 4,179 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △11,209 | △6,915 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △44,903 | 31,489 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △689 | 5,186 | |||||||||
| その他 | 49,316 | △7,531 | |||||||||
| 小計 | △46,360 | △38,020 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 1,457 | 1,667 | |||||||||
| 利息の支払額 | △5,042 | △5,080 | |||||||||
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △350 | △1,146 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △50,296 | △42,579 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △123 | - | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | - | 16,633 | |||||||||
| その他 | △2,744 | △417 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,868 | 16,216 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入れによる収入 | - | 32,221 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 50,000 | - | |||||||||
| 短期借入金の返済による支出 | △156,595 | - | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △103,551 | △146,410 | |||||||||
| 株式の発行による収入 | 219,281 | 33,434 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △2,681 | △17,308 | |||||||||
| 新株予約権の発行による収入 | ― | 1,264 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 6,452 | △96,798 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △44 | △158 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △46,757 | △123,320 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 385,897 | 424,676 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※1 339,140 | ※1 301,356 |
0104100_honbun_0041747003203.htm
（継続企業の前提に関する注記）
当社グループは、前連結会計年度まで６期連続して営業損失、経常損失及び親会社株主に帰属する当期純損失を計上していることから、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。
当社グループとしては、当該状況を早期に改善・解消すべく対処を行っております。
飲料事業においては、麦茶について大規模プロモーションに参加する等の販促策によりブランド露出を図ること、主力商品の一翼に育ったごぼう茶の様に当社グループの生産設備とノウハウを活かした新商品を開発・投入すること、既存の商材や製造設備や技術、販売先にこだわらない新商品の投入による販売チャネルの開発を行うこと等で飲料事業全体の採算向上を図ってまいります。
珍味事業においては、ビーフジャーキーについて、中国国内市場向けの販売開始や、商品規格の見直し、大幅なパッケージリニューアルなどを行うことで、新規取扱先を開拓し拡販を図り工場稼働率を向上させることや、中国生産子会社において原料牛肉調達方法を継続的に見直すことによりコストダウンを図る一方で、中国国内販売を開始することにより事業採算の改善に努めております。
また、これらの基本的施策に加え、採算性の見込める新事業への参入や他事業者商品の取扱い、効果の見込める事業者との事業提携についての交渉を進め、財務政策上必要であれば事業者との資本提携や、関係者による支援などを実施することを引き続き検討してまいります。
しかし、これらの施策は実施途上であり、現時点では継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められます。
なお、四半期連結財務諸表は継続企業を前提として作成しており、継続企業の前提に関する重要な不確実性の影響を四半期連結財務諸表には反映しておりません。
※１ 四半期連結会計期間末日満期手形
四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理しております。
なお、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形を満期日に決済が行われたものとして処理しております。
| 前連結会計年度 (2019年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日) |
|
| 受取手形 | 384千円 | ― 千円 |
※１ 販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は以下のとおりです。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
|||
| 販売促進費 | 274,673 | 千円 | 245,682 | 千円 |
| 給料手当 | 55,535 | 106,108 | ||
| 賞与引当金繰入額 | 3,995 | 4,022 |
※１ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
|
| 現金及び預金勘定 | 349,140千円 | 311,356千円 |
| 担保提供している定期預金 | △10,000 | △10,000 |
| 現金及び現金同等物 | 339,140 | 301,356 |
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2018年４月１日 至 2018年９月30日)
１．配当に関する事項
該当事項はありません。 ２．株主資本の金額の著しい変動
当社は、2017年９月27日付発行の第三者割当による行使価額修正条項付第１回新株予約権の一部行使により資本金及び資本準備金がそれぞれ111,324千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において資本金が566,205千円、資本剰余金が319,499千円となっております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
１．配当に関する事項
該当事項はありません。 ２．株主資本の金額の著しい変動
当社は、2019年７月１日付で、SAMURAI&J PARTNERS株式会社から第三者割当増資の払込みを受けました。この結果、当第２四半期連結累計期間において資本金及び資本準備金がそれぞれ24,960千円増加し、当第２四半期連結会計期間末において資本金が591,165千円、資本剰余金が344,459千円となっております。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自2018年４月１日 至2018年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||||||
| 報告セグメント | その他 (注)１ |
合計 | 調整額 (注)２ |
四半期連結 損益計算書計上額 （注）３ |
|||||
| 飲料事業 | 珍味事業 | インターネット通信販売事業 | 外食店舗 事業 |
計 | |||||
| 売上高 | |||||||||
| 外部顧客への売上高 | 106,028 | 100,940 | 1,145,316 | ― | 1,352,285 | 1,475 | 1,353,760 | ― | 1,353,760 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 106,028 | 100,940 | 1,145,316 | ― | 1,352,285 | 1,475 | 1,353,760 | ― | 1,353,760 |
| セグメント利益又はセグメント損失(△) | 6,241 | △11,488 | △42,436 | ― | △47,684 | 24 | △47,659 | △47,033 | △94,693 |
（注) １．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ナルト事業等を含んでおります。
２．セグメント利益又はセグメント損失(△)の調整額△47,033千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△47,033千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．セグメント利益又はセグメント損失（△）、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
３．報告セグメントの変更等に関する事項
前第３四半期連結会計期間より、株式会社新日本機能食品を連結子会社化したことに伴い、報告セグメントに「インターネット通信販売事業」を追加しております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自2019年４月１日 至2019年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||||||
| 報告セグメント | その他 (注)１ |
合計 | 調整額 (注)２ |
四半期連結 損益計算書計上額 （注）３ |
|||||
| 飲料事業 | 珍味事業 | インターネット通信販売事業 | 外食店舗 事業 |
計 | |||||
| 売上高 | |||||||||
| 外部顧客への売上高 | 94,490 | 92,934 | 949,173 | 155,813 | 1,292,411 | 1,370 | 1,293,782 | ― | 1,293,782 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 94,490 | 92,934 | 949,173 | 155,813 | 1,292,411 | 1,370 | 1,293,782 | ― | 1,293,782 |
| セグメント利益又はセグメント損失(△) | 1,121 | △7,230 | △40,163 | △4,249 | △50,522 | △53 | △50,575 | △41,822 | △92,398 |
（注) １．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ナルト事業等を含んでおります。
２．セグメント利益又はセグメント損失(△)の調整額△41,822千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△41,822千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．セグメント利益又はセグメント損失(△)、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
３．報告セグメントの変更等に関する事項
第１四半期連結会計期間より、従来「その他」に含まれていた「外食店舗事業」について量的な重要性が増したため報告セグメントとして記載する方法に変更しております。
なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報につきましては変更後の区分により作成したものを記載しております。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2018年４月１日 至 2018年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
|
| １株当たり四半期純損失金額(△) | △13円26銭 | △14円68銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する 四半期純損失金額(△)(千円) |
△80,756 | △101,475 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純損失金額(△)(千円) |
△80,756 | △101,475 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 6,089,551 | 6,911,373 |
(注) 前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失金額であるため、記載しておりません。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。
0201010_honbun_0041747003203.htm
該当事項はありません。
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