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Registration Form • May 25, 2020
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 近畿財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年５月25日 |
| 【事業年度】 | 第33期(自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
| 【会社名】 | 株式会社エーアイテイー |
| 【英訳名】 | ＡＩＴ ＣＯＲＰＯＲＡＴＩＯＮ |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 矢 倉 英 一 |
| 【本店の所在の場所】 | 大阪市中央区本町二丁目１番６号 |
| 【電話番号】 | 06－6260－3450（代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員 経理財務部長 内田 利明 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 大阪市中央区本町二丁目１番６号 |
| 【電話番号】 | 06－6260－3450（代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員 経理財務部長 内田 利明 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社エーアイテイー 東京支社 (東京都港区芝浦三丁目９番１号) 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E04369 93810 株式会社エーアイテイー AIT CORPORATION 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true cte cte 2019-03-01 2020-02-29 FY 2020-02-29 2018-03-01 2019-02-28 2019-02-28 1 false false false E04369-000 2020-05-25 E04369-000 2015-03-01 2016-02-29 E04369-000 2016-03-01 2017-02-28 E04369-000 2017-03-01 2018-02-28 E04369-000 2018-03-01 2019-02-28 E04369-000 2019-03-01 2020-02-29 E04369-000 2016-02-29 E04369-000 2017-02-28 E04369-000 2018-02-28 E04369-000 2019-02-28 E04369-000 2020-02-29 E04369-000 2015-03-01 2016-02-29 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E04369-000 2016-03-01 2017-02-28 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E04369-000 2017-03-01 2018-02-28 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E04369-000 2018-03-01 2019-02-28 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E04369-000 2019-03-01 2020-02-29 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E04369-000 2016-02-29 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E04369-000 2017-02-28 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E04369-000 2018-02-28 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E04369-000 2019-02-28 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0101010_honbun_9574700103203.htm
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第29期 | 第30期 | 第31期 | 第32期 | 第33期 | |
| 決算年月 | 2016年２月 | 2017年２月 | 2018年２月 | 2019年２月 | 2020年２月 | |
| 営業収益 | (千円) | 21,146,852 | 21,263,523 | 25,114,385 | 27,783,095 | 45,003,847 |
| 経常利益 | (千円) | 1,599,961 | 1,461,542 | 1,587,530 | 1,703,837 | 1,947,434 |
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
(千円) | 1,042,630 | 981,484 | 1,100,217 | 1,167,620 | 1,325,761 |
| 包括利益 | (千円) | 982,713 | 896,059 | 1,107,785 | 1,055,116 | 1,248,091 |
| 純資産額 | (千円) | 4,741,683 | 5,066,144 | 5,610,083 | 5,954,735 | 11,715,743 |
| 総資産額 | (千円) | 6,368,464 | 6,802,871 | 7,654,926 | 8,214,350 | 20,644,542 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 247.25 | 264.50 | 292.10 | 310.10 | 477.23 |
| １株当たり当期純利益 | (円) | 54.55 | 51.35 | 57.56 | 61.09 | 55.49 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 74.2 | 74.3 | 72.9 | 72.2 | 54.9 |
| 自己資本利益率 | (％) | 21.9 | 20.1 | 20.7 | 20.3 | 15.4 |
| 株価収益率 | (倍) | 17.2 | 19.8 | 19.3 | 17.5 | 14.7 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | 1,526,428 | 987,288 | 758,251 | 1,489,112 | 2,218,826 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | 168,284 | △252,284 | 498,146 | 271,453 | △160,412 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | △1,049,249 | △577,443 | △592,266 | △710,455 | △487,692 |
| 現金及び現金同等物 の期末残高 |
(千円) | 3,104,707 | 3,191,010 | 3,884,299 | 4,837,559 | 10,812,741 |
| 従業員数 (外、平均臨時雇用者数) |
(名) | 542 | 547 | 570 | 595 | 1,282 |
| (38) | (49) | (60) | (58) | (462) |
(注) １．営業収益には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
３．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第33期の期首から適用しており、第32期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
４．当社は2019年３月１日付で、当社を株式交換完全親会社、日新運輸株式会社を株式交換完全子会社とする株式交換を行いました。これに伴い、第33期における経営指標等は、第32期と比較して大幅に変動しております。 #### (2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第29期 | 第30期 | 第31期 | 第32期 | 第33期 | |
| 決算年月 | 2016年２月 | 2017年２月 | 2018年２月 | 2019年２月 | 2020年２月 | |
| 営業収益 | (千円) | 16,206,643 | 17,130,008 | 20,359,131 | 22,151,595 | 21,959,568 |
| 経常利益 | (千円) | 1,551,671 | 999,104 | 1,429,539 | 993,641 | 1,379,522 |
| 当期純利益 | (千円) | 1,076,342 | 660,651 | 1,083,638 | 669,439 | 990,717 |
| 資本金 | (千円) | 271,140 | 271,140 | 271,140 | 271,140 | 271,140 |
| 発行済株式総数 | (株) | 19,754,400 | 19,754,400 | 19,754,400 | 19,754,400 | 23,913,600 |
| 純資産額 | (千円) | 3,797,127 | 3,884,190 | 4,375,438 | 4,337,867 | 9,530,766 |
| 総資産額 | (千円) | 5,128,838 | 5,230,612 | 5,984,330 | 6,154,913 | 11,251,403 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 198.66 | 203.22 | 228.92 | 226.95 | 401.01 |
| １株当たり配当額 (うち１株当たり 中間配当額) |
(円) | 30.00 | 30.00 | 35.00 | 36.00 | 36.00 |
| (15.00) | (15.00) | (16.00) | (18.00) | (18.00) | ||
| １株当たり当期純利益 | (円) | 56.31 | 34.56 | 56.69 | 35.02 | 41.47 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 74.0 | 74.3 | 73.1 | 70.5 | 84.7 |
| 自己資本利益率 | (％) | 28.4 | 17.2 | 26.2 | 15.4 | 14.3 |
| 株価収益率 | (倍) | 16.6 | 29.4 | 19.6 | 30.6 | 19.7 |
| 配当性向 | (％) | 53.3 | 86.8 | 61.7 | 102.8 | 86.8 |
| 従業員数 (外、平均臨時雇用者数) |
(名) | 285 | 297 | 300 | 323 | 314 |
| (38) | (49) | (56) | (55) | (57) | ||
| 株主総利回り | (％) | 83.7 | 93.1 | 104.6 | 104.1 | 85.2 |
| (比較指標：配当込みTOPIX) | (％) | (86.8) | (105.0) | (123.5) | (114.8) | (110.6) |
| 最高株価 | (円) | 1,286 | 1,155 | 1,400 | 1,312 | 1,193 |
| 最低株価 | (円) | 864 | 817 | 950 | 814 | 786 |
(注) １．営業収益には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
３．最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
４．第33期の発行済株式総数は、日新運輸株式会社との株式交換による新株発行により4,159,200株増加しております。
５．第33期の純資産額及び総資産額の大幅な増加は、日新運輸株式会社との株式交換による関係会社株式及び資本剰余金の増加によるものであります。
６．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第33期の期首から適用しており、第32期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。 ### ２ 【沿革】
| 年 月 | 事 項 |
| 1988年２月 | 雑貨輸入を目的として大阪府和泉市に株式会社スバルを設立 |
| 1995年３月 | 株式会社エーアイテイーに商号変更 |
| 1995年４月 | 大阪市中央区南本町に本社を移転、国際貨物輸送事業を開始 |
| 1995年10月 | 第一種利用運送事業（外航海運）許可取得 |
| 1995年11月 | 上海に駐在員事務所開設 |
| 1996年６月 | 香港において国際貨物輸送事業を行うことを目的として、香港に愛特（香港）有限公司設立 （現・連結子会社） |
| 1996年11月 | 名古屋市中区に名古屋営業所開設 |
| 1997年５月 | 東京都中央区に東京営業所開設 |
| 2000年12月 | 大阪税関長より通関業許可取得 |
| 2003年６月 | 中国側代理店の統括及び本社への情報提供を目的として、上海に上海愛意特商務諮詢有限公司（現上海愛意特国際物流有限公司）設立（現・連結子会社） |
| 2004年10月 | 米国海事委員会（FMC）に船荷証券登録 |
| 2005年11月 | 中国において国際貨物輸送事業を行うことを目的として、上海に合弁会社上海愛意特物流有限公司設立（2012年10月清算） |
| 2006年５月 | 福岡市博多区に福岡営業所開設 |
| 2006年６月 | タイにおいて国際貨物輸送事業を行うこと及び東南アジアの基幹拠点とすることを目的として、バンコクに合弁会社AIT LOGISTICS (THAILAND) LIMITED設立（2019年３月に清算に伴い連結の範囲から除外） |
| 2006年11月 | 第二種貨物利用運送事業（外航運輸）許可取得 |
| 2007年３月 | 東京税関長より通関業許可取得 |
| 〃 | 東京証券取引所マザーズ市場に上場 |
| 2007年６月 | 上海愛意特商務諮詢有限公司を上海愛意特国際物流有限公司に社名変更 |
| 2007年10月 | ホーチミン市にベトナム駐在員事務所開設 |
| 〃 | 国際航空運送協会（IATA）公認代理店資格取得 |
| 2009年１月 | 国内において３PL（サードパーティー・ロジスティクス）事業を展開するために、大阪市中央区に㈱AITソリューションズ設立（2013年６月清算） |
| 2009年11月 | 第二種貨物利用運送事業（航空）許可取得 |
| 2011年２月 | 東京証券取引所市場第二部に市場変更 |
| 2011年12月 | 東京証券取引所市場第一部に市場変更 |
| 2016年８月 | 米国において国際貨物輸送事業を行うこと及び北米を基点とした国際輸送サービスを提供するために、ロサンゼルスにAIT International of America,Inc.設立（現・連結子会社、清算手続中） |
| 2017年１月 | 台湾において国際貨物輸送事業を行うこと及び更なるサービスの拡充を図るために、台北市に台湾愛意特国際物流股份有限公司設立（現・連結子会社） |
| 2017年４月 | ベトナムにおいて国際貨物輸送事業を行うこと及び更なるサービスの拡充を図るため、ホーチミン市に合弁会社AITC LOGISTICS (VIETNAM) CO.,LTD.設立（現・連結子会社） |
| 2018年１月 | AEO制度に基づく「認定通関業者」認定取得 |
| 2018年10月 | 日新運輸株式会社と株式交換契約を締結（2018年12月、同契約を臨時株主総会で承認） |
| 〃 | 株式会社日立物流と資本業務提携契約を締結 |
| 2019年３月 | 株式交換により日新運輸株式会社を完全子会社化（現・連結子会社） |
当社及び当社の関係会社は、当社、連結子会社11社、持分法適用関連会社６社及びその他の関係会社１社で構成されております。
当社グループ（当社、連結子会社及び持分法適用関連会社、以下同じ。）は、当社、連結子会社11社及び持分法適用関連会社６社により構成されており、国際貨物輸送（船舶・航空機・自動車等の輸送手段を利用した国際貨物の輸送）とこれらに付帯する輸出入通関等、並びに検品・検針・加工業務といった輸出入の付帯業務や物流の管理・運営を行う３PL（サードパーティー・ロジスティクス）業を合わせた国際貨物輸送事業を行っております。
(1)当社グループの事業内容
（国際貨物輸送事業）
当社グループは、自ら輸送手段（船舶・航空機・自動車等）を所有・運行せず、顧客（荷主）の需要に応じて、船会社等の実運送業者のサービスを利用し国際貨物輸送を行っております。またそれらの業者は一般的に「フォワーダー（貨物利用運送業者）」と呼ばれています。その中でも特に国際海上貨物を取扱う事業者をNVOCC（注）といい、有償で国際物品の利用運送を行う事を業としています。
さらに、当社グループの行っております国際貨物輸送事業とは、上記の国際貨物輸送に加え、これらに付帯する輸出入通関、貨物の保管・梱包、船積書類等の作成、貨物海上保険の手配、並びに検品・検針・加工業務といった輸出入の付帯業務や従来、荷主自身が行っていた商品の調達、保管、在庫、仕分け、配送、納品といった一連の物流業務を一括して請け負う３PL業を示しております。
（注）”Non Vessel Operating Common Carrier”の略称であり、自身では輸送手段を所有せず、船会社等のサービスを利用して輸送を引き受ける利用運送事業者を指します。複合一貫輸送業者とも呼ばれます。
※コンテナの輸送形態
日本発着の国際貨物の輸送手段は船舶を利用した海上輸送、航空機を利用した航空輸送となっており、当社グループは船舶を利用した国際海上貨物の輸送を主に取扱っております。海上輸送には様々な輸送形態がありますが、当社グループは主に国際海上コンテナを利用した国際貨物の輸送を行っており、コンテナによる輸送形態には以下の２種類があります。
ア) FCL(FULL CONTAINER LOAD)輸送
単一荷主の貨物をコンテナ単位で輸送することをFCL輸送といいます。
イ) LCL(LESS THAN CONTAINER LOAD)輸送
貨物輸送業者が複数の荷主からコンテナ単位に満たない小口貨物を集荷し、それらの貨物をコンテナ単位にまとめて輸送することをLCL輸送といいます。混載輸送とも呼ばれます。
※収益の形態
FCL輸送においては、荷主から収受するコンテナ輸送運賃と船会社に支払うコンテナ輸送運賃の差額が、LCL輸送においては、複数の荷主から収受する小口（混載）貨物輸送運賃と船会社に支払うコンテナ輸送運賃の差額が、それぞれ当社グループの収益源となります。
[主な関係会社]
当 社
（日 本）
連 結 子 会 社 ： 日新運輸株式会社、ニッシントランスコンソリデーター株式会社
持分法適用関連会社 ： 青島海新達国際物流有限公司
（中 国）
連 結 子 会 社 ： 愛特（香港）有限公司、上海愛意特国際物流有限公司、
日一新国際物流（上海）有限公司、暖新国際貿易（上海）有限公司
持分法適用関連会社 ： 蘇州邦達新物流有限公司、上海邦達新物流有限公司、
太倉邦達新物流有限公司、他２社
（米 国）
連 結 子 会 社 ： AIT International of America,Inc.
（台 湾）
連 結 子 会 社 ： 台湾愛意特国際物流股份有限公司
（ベトナム）
連 結 子 会 社 ： AITC LOGISTICS (VIETNAM) CO.,LTD.
（ミャンマー）
連 結 子 会 社 ： NISSHIN (MYANMAR) CO., LTD.
その他の関係会社 ： 株式会社日立物流
なお、「AIT International of America,Inc.」は、2020年２月29日をもって営業を終了し、現在清算手続中であります。
〔参考〕国際海上貨物輸送の流れ
貨物の流れ
| 荷主の主な業務 | 当社の主な業務 |
| 荷送人による、 (1) 船積書類の作成 (2) 船会社/NVOCCへの船腹予約 (3) 積出港までの貨物輸送手配 (4) 輸出通関手配 |
荷送人の依頼（船腹予約）に基づき、船会社に対して船腹予約を行い、当該貨物の海上輸送手配を行います。 また、荷送人より積出港までの貨物輸送・輸出通関の依頼を受けた場合は、当社指定の自動車運送業者等に輸送を委託し、自社もしくは下請け業者を利用して輸出通関を行います。 |
| 荷送人による、 (5) 船会社/NVOCCからの船荷証券（注）受領 (6) 荷受人への船積書類の送付 |
荷送人の依頼に基づき、船会社を利用して、積港から揚港への顧客貨物の海上輸送を請負います。船積みが行われた時点で、荷送人に対して船荷証券を発行します。 同時に、当社が海上輸送を委託した船会社から、当社が船会社に対して荷主となる船荷証券を受領します。 |
| 荷受人による、 (7) 荷送人からの船積書類受領 (8) 船会社/NVOCCからの貨物到着通知受領 (9) 輸入通関手配 (10) 揚港から納入先への貨物輸送手配 |
船会社からの情報に基づき、荷受人に対して船舶の到着日等を記載した貨物到着通知を発行します。荷受人は貨物到着通知に基づき、輸入通関・揚港から納入先への貨物輸送の手配を行います。 荷受人より輸入通関・揚港から納入先への貨物輸送の依頼を受けた場合は、当社指定の自動車運送業者等に輸送を委託し、自社もしくは下請け業者を利用して輸入通関を行います。 |
（注）「船荷証券」とは、貿易における船積書類のひとつであり、船会社やNVOCCなどの運送人が発行します。英語では”Bill of Lading”、B/Lと略されます。船荷証券は運送人が荷主との輸送契約に基づき、積地での貨物の受取及び船積みを行ったことを証明する有価証券であります。
(2)国際貨物輸送事業の特徴
当社グループの国際貨物輸送事業における取扱貨物の大部分は日中間の海上輸送貨物となっており、当社グループでは設立当初より中国沿海部各地に重点的に拠点を設置し、中国における当社グループ輸送貨物の細部にわたるフォロー及び顧客（荷主）への迅速な貨物情報の提供を行っております。なお、当社グループでは、2020年２月29日現在、中国において、上海・香港・大連・天津・青島・南通・蘇州・寧波・厦門・深圳等に拠点を設置しております。
当社グループが属するNVOCC業界においては、それぞれの出身母体により倉庫・通関業者系NVOCCや商社系NVOCC、メーカー系NVOCCなどが存在しております。近年の日中間貿易の拡大により、出身母体の中国進出に併せて中国への拠点展開を進めるケースが見受けられる中で、当社グループは特定の系列に属さない独立系NVOCCとして、中国において国際海上貨物輸送に特化した独自の拠点網の拡充を通じて日中間貨物輸送のノウハウを蓄積するとともに、特定の商社・メーカー等の系列にとらわれることなく、それぞれの荷主の要求に応じた幅広い貨物輸送サービスを提供することを目指しております。
当社グループでは通常の貨物輸送に加えて、以下のような付加サービスを提供しております。
①ホット・デリバリー・サービス
混載輸送は、本船の到着から小口貨物の引取りまで、コンテナの荷揚げ作業、コンテナからの小口貨物積出・仕分作業、貨物引渡しに係る各種書類の作成・受渡等の様々なプロセスを経て行われております。当社グループではこれらの各プロセスの時間短縮を図り、荷主に対して出来るだけ早く貨物の引渡しを行うサービスを提供しております。
②バイヤーズ・コンソリデーション・サービス
国内輸入者が海外同一地域の複数の輸出者から小口貨物を輸入する場合、海外の各輸出者から個別に小口貨物の輸送が行われるため、輸送コストが割高になります。当社グループでは、国内輸入者の指示に基づき、これらの小口貨物を輸出港の倉庫においてコンテナ単位に集約し、コンテナ単位の貨物として輸送を行うサービスを提供しております。小口貨物をコンテナ単位の貨物に集約することにより、国内輸入者は海上運賃・国内陸送費用等の輸送コストを削減することが可能となります。
③カーゴ・インフォメーション・サービス
海外からの輸入を行っている顧客にとって、輸出者がいつ船積の予約を行ったか、いつ船積が行われるか、いつ貨物が日本に到着するのかを把握することが困難な場合があります。当社グループでは、これらの船積に関する様々な情報をウェブサイト上で各顧客に提供するサービスを行っております。
[事業系統図]
事業の系統図は、次のとおりであります。
(注) 上記のうち、「AIT International of America,Inc.」は、2020年２月29日をもって営業を終了し、現在清算手続中であります。 ### ４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 | 主要な 事業の内容 |
議決権の所有割合または被所有割合(％) | 関係内容 |
| (連結子会社) | |||||
| 愛特(香港)有限公司 | 香港 （中国） |
1,700千 香港ドル |
国際貨物輸送事業 | 100.0 | 役員の兼任 ３名 香港及び中国華南地区の貨物輸送業務を委託しております。 |
| 上海愛意特国際物流 有限公司 (注)１,６ |
上海 （中国） |
1,340千 米ドル |
国際貨物輸送事業 | 100.0 | 役員の兼任 ３名 中国華北・華東地区の貨物輸送業務を委託しております。 |
| AIT International of America,Inc. (注)１,４ |
ロサンゼルス （米国） |
1,000千 米ドル |
国際貨物輸送事業 | 100.0 | 役員の兼任 ２名 米国を中心とする北米地区の貨物輸送業務を委託しております。 |
| 台湾愛意特国際物流 股份有限公司 (注)１ |
台北 （台湾） |
13,000千 台湾ドル |
国際貨物輸送事業 | 100.0 | 役員の兼任 ３名 台湾での貨物輸送業務を委託しております。 |
| AITC LOGISTICS (VIETNAM) CO.,LTD. (注)１ |
ホーチミン （ベトナム） |
110億 ベトナムドン |
国際貨物輸送事業 | 51.0 | 役員の兼任 無 ベトナムでの貨物輸送業務を委託しております。 |
| 日新運輸株式会社 (注)１,７ |
大阪府 大阪市此花区 |
200,000千 円 |
国際貨物輸送事業 | 100.0 | 役員の兼任 ５名 債務保証 日本での輸出入通関業務等を委託しております。 |
| ニッシントランス コンソリデーター 株式会社 (注)１ |
大阪府 大阪市此花区 |
50,000千 円 |
利用運送事業 | 100.0 （100.0） |
役員の兼任 １名 日本から海外に向けた貨物輸送の業務を委託しております。 |
| 日一新国際物流 （上海）有限公司 (注)１ |
上海 （中国） |
3,070千 米ドル |
国際貨物輸送事業 流通加工 |
100.0 （100.0） |
役員の兼任 １名 |
| 暖新国際貿易 （上海）有限公司 (注)１ |
上海 （中国） |
10,000千 人民元 |
貨物の輸出入取引（貿易決済代行） | 90.0 （90.0） |
役員の兼任 １名 |
| NISSHIN (MYANMAR) CO., LTD. (注)１ |
ヤンゴン （ミャンマー） |
1,000,000千 ミャンマー チャット |
国際貨物輸送事業 | 55.0 （55.0） |
役員の兼任 無 |
| その他１社 | ― | ― | ― | ― | ― |
| (持分法適用関連会社) | |||||
| 青島海新達国際物流有限公司 | 青島 （中国） |
14,444千 人民元 |
国際貨物輸送事業 流通加工 |
27.0 （27.0） |
役員の兼任 １名 |
| 蘇州邦達新物流 有限公司 |
蘇州 （中国） |
10,210千 人民元 |
保税物流 | 49.0 （49.0） |
役員の兼任 １名 |
| 上海邦達新物流 有限公司 |
上海 （中国） |
5,000千 人民元 |
保税物流 | 49.0 （49.0） |
役員の兼任 無 |
| 太倉邦達新物流 有限公司 |
太倉 （中国） |
5,000千 人民元 |
保税物流 | 49.0 （49.0） |
役員の兼任 無 |
| その他２社 | ― | ― | ― | ― | ― |
| (その他の関係会社) | |||||
| 株式会社日立物流 (注)５ |
東京都中央区 | 16,802百万 円 |
ロジスティクス事業 | 被所有 直接 20.2 |
役員の兼任 １名 資本業務提携 |
(注) １．当社の特定子会社であります。
２．議決権の所有割合の( )内は、間接所有割合で内数です。
３．当連結会計年度において、連結子会社であった「AIT LOGISTICS (THAILAND)LIMITED」は清算のため、連結の範囲から除外しております。
４．「AIT International of America,Inc.」は、2020年２月29日をもって営業を終了し、現在清算手続中であります。
５．株式会社日立物流は有価証券報告書を提出しております。
６．上海愛意特国際物流有限公司は、営業収益（連結会社相互間の内部営業収益を除く）の連結営業収益に占める割合が10％を超えております。
主な損益情報等
① 営業収益 6,718,224千円
② 経常利益 630,830千円
③ 当期純利益 471,917千円
④ 純資産額 1,711,740千円
⑤ 総資産額 2,144,439千円
７．日新運輸株式会社は、営業収益（連結会社相互間の内部営業収益を除く）の連結営業収益に占める割合が10％を超えております。
主な損益情報等
① 営業収益 12,365,045千円
② 経常利益 178,045千円
③ 当期純利益 136,265千円
④ 純資産額 1,160,859千円
⑤ 総資産額 6,769,171千円 ### ５ 【従業員の状況】
(1) 連結会社における状況
2020年２月29日現在
| セグメントの名称 | 従業員数(名) | |
| 日本 | 501 | (85) |
| 中国 | 435 | (376) |
| その他 | 346 | (1) |
| 合計 | 1,282 | (462) |
(注) １．従業員数は、就業人員数であります。
２ 従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
３．2019年３月１日付の株式交換による日新運輸の完全子会社化に伴い、当連結会計年度において、同社及びその子会社であるニッシントランスコンソリデーター株式会社、日一新国際物流（上海）有限公司、暖新国際貿易（上海）有限公司、NISSHIN (MYANMAR) CO., LTD.を連結の範囲に含めております。これにより、前連結会計年度に比べ従業員数は、「日本」において201名、「中国」において198名、「その他」において322名増加しております。
４．その他は、米国、台湾、ベトナム及びミャンマーの現地法人の従業員であります。なお、米国では、連結子会社である「AIT International of America,Inc.」が2020年２月29日をもって営業を終了し、現在清算手続中であります。
(2) 提出会社の状況
2020年２月29日現在
| 従業員数(名) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数 | 平均年間給与(千円) | |
| 314 | (57) | 36.0 | 5年8ヶ月 | 5,792 |
| セグメントの名称 | 従業員数(名) | |
| 日本 | 314 | (57) |
| 合計 | 314 | (57) |
(注) １．従業員数は、就業人員数であります。
２ 従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
３．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
(3) 労働組合の状況
当社には労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満な関係にあります。
当社の連結子会社である日新運輸株式会社には、日新運輸労働組合があり、2020年２月29日現在の組合員数は136名であります。なお、同組合は外部団体には所属しておりません。
労使関係については円満な関係にあり、特記すべき事項はありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
（1）会社の経営の基本方針
当社グループは、創業以来、①お客様への最適な物流方法を提案する「提案力」、②中国を中心とした海外拠点の確かな「ネットワーク」、③物流情報をタイムリーに提供できる「オペレーティング」の3つをキーワードに、お客様の多様な物流ニーズにお応えしてまいりました。
このキーワードをもとに、当社グループでは次の４つを経営基本方針として掲げております。
１．常にお客様の立場を考えたサービスを提供するために、他社に先駆けたより良い貨物輸送サービスを研究開発します。
２．拠点網を拡大し、よりお客様に密着したサービスを提供できる、ワールドワイドな総合物流企業を目指します。
３．創造力豊かで世界に挑戦する勇気ある人材を育成します。
４．人間性を尊重し、風通しの良い魅力ある職場を作ります。
当社グループは、この基本方針のもと、企業倫理を尊重しながら、顧客・株主・従業員にとって存在価値のある企業グループとして、社会や経済の発展に貢献するとともに持続的成長と企業価値の向上に努めてまいります。
（2）目標とする経営指標
当社グループは、経営方針に基づき安定的かつ持続的な成長と利益の確保を経営目標としており、営業収益、営業利益及び経常利益においては、成長率を重要な経営指標と捉え、これらの向上を重視した経営に取り組んでまいります。
（3）中長期的な会社の経営戦略
当社グループは、国際物流事業において、より良い貨物輸送サービスを展開し、お客様に密着したサービスを提供できるワールドワイドな総合物流企業を目指しております。
物流業界におきましては、近年、人手不足がさらに深刻化し、物流コストも上昇傾向にある中、顧客の物流ニーズの多様化・高度化が進んでおり、より高いレベルでの物流の効率化・合理化が求められております。これらを背景に、フォワーダー間においても、今後も継続してサービス及び価格双方の面で厳しい競争が続くものと予想され、厳しい経営環境が続くものと予想されます。
このような環境の下、当社グループでは、様々な顧客ニーズに適応した提案型営業を展開し、国際貨物輸送、通関や配送のみならず、検品・検針といった加工業務等も加えた受注の獲得を目指してまいります。
当社グループは、中国から日本への輸入貨物の取扱い、アパレルや日用雑貨の貨物集荷を得意としておりますが、東南アジアから日本への輸入貨物や日本からの輸出貨物の集荷にも注力し、また、その営業活動を未だ取扱いの少ない他の業種へも拡げてまいります。これらに加え、日本を介さない三国間輸送の獲得に向けての営業強化も図り、更なる取扱高の増加と収益の拡大に取り組んでまいります。
さらに、当社グループがワールドワイドな総合物流企業へと成長するために、日本・中国・東南アジアといった自社拠点間や北米等を結ぶ物流ネットワークをより強固なものとし、海外拠点網の拡大と構築を進め、更なる事業基盤の強化と収益基盤の拡充を図ってまいります。
そして、輸出貨物輸送、航空貨物輸送、通関、保管業務、配送業務等それぞれに得意分野を持つ企業との提携も視野に入れながら、これらの事業提携を通じて、総合的な物流サービスの展開を推進していくことも中長期的な戦略として掲げ、持続的成長と企業価値の向上に努めてまいります。
（4）会社の対処すべき課題
グローバル化した今日の企業活動の中で、当社グループの主な事業である国際貨物輸送事業は、社会的、経済的に重要で、大きな役割と責任を負っていると考えております。
すなわち、当社グループがお客様の支持を得て事業を伸展することは、当社グループの企業価値の増大に結びつくだけではなく、結果としてかかる社会的使命と責任を果たすことにつながるものであると認識し、特に以下の項目を対処すべき課題として掲げて、積極的に取り組んでおります。
①事業基盤の強化と拡大
物流に対するお客様のニーズが多様化・高度化する近年、物流の効率化や合理化、物流コストの削減、納期の短縮等のニーズに応えるべく、当社グループは、国際貨物輸送だけでなく、通関や配送等までを一貫して受注する提案を行っております。また、日新運輸の子会社化により、検品・検針といった加工業務から始まり、国際貨物輸送、通関や配送までをグループが一貫して請け負える事業環境が整いました。
当社グループは、企業の成長を更に加速させるべく、この事業環境を活かし、顧客のニーズを的確に捉えた物流提案を積極的に行い、アパレル製品や雑貨類に留まらず、輸送実績の少ない業種への営業活動にも精力的に行い、国際貨物輸送の取扱高の増加と業績の拡大に取り組んでまいります。
加えて、東南アジアから日本への輸入貨物や日本からの輸出貨物の集荷、日本を介さない三国間輸送の獲得に向けての営業活動も強化し、中国、東南アジアの現地法人や各国の代理店との連携も深め、グローバル物流体制の基盤強化も図ってまいります。
また、独自での海外営業戦力の充実と海外拠点網の拡充を図るとともに、今後当社グループが注力すべき分野に精通した企業との提携等も視野に入れ、事業規模の拡大を図ってまいります。
そして、収益性の改善に向けて社内体制やインフラの整備、効率化によるコスト削減等にも取り組み、安定的な収益の維持と確保に努めてまいります。
②人材の確保と育成
当社グループは、持続的な事業の拡大を実現していくためには、企業の成長に応じた人材の確保及び育成が重要課題であると考えております。
現在、あらゆる業種での人手不足が大きな問題となっており、物流業界においても、需要に対して人手不足が顕著であり、採用競争も激しさを増す中、人材の確保が困難な状況となっております。特に国際貨物輸送サービスでは、日本国内及び世界各国の物流事情に精通した知識と経験を持つ人材が必要不可欠であり、今後の事業の拡大及び海外展開を加速させる上で、人材確保と育成は、重要な経営課題であり、また当社グループの成長を支える重要な要素であると認識しております。
人材の採用については、即戦力の人材確保を目的とした中途採用及び将来を担う社員の育成と組織の活性化を目的とした新卒採用を行っております。また、人材育成においても、採用後の新入社員研修、中途採用研修、外部の専門研修、階層別研修、海外研修なども充実させることで、確保した人材の早期戦力化と定着化を図ってまいります。
当社グループにとって、最も重要な経営資源は人材であり、事業の安定的かつ持続的成長のために、より適正な人事評価制度の導入や社員の給与体系などの待遇改善も実施し、従業員のモチベーションを維持向上させる仕組みづくりに取り組んでまいります。
③内部管理体制の充実と強化
当社グループは、持続的な企業価値の向上と成長を維持するために、内部管理体制の充実と強化が必要不可欠であると認識しております。
当社グループでは、業務拡大に伴う組織体制の見直しと整備を逐次実施するとともに、内部管理体制を強化しコーポレート・ガバナンスの浸透に取り組んでおります。
今後もこの内部管理体制を有効に機能させることが企業価値を更に高め、効率的かつ健全な企業経営を実現するものと認識し、より一層透明性の高い経営を目指し、相互牽制の効いた内部管理体制の強化に取り組んでまいります。 ### ２ 【事業等のリスク】
当社グループの事業展開上のリスク要因となる可能性があると考えられる主な事項は、次の通りであります。これらの中には、投資家に対する積極的な情報開示の観点から、投資判断上で重要と考えられる事項についても記載しております。
なお、当社グループは、これらのリスク要因を認識した上で、その発生の回避及び発生した場合の対応に、全力で努めてまいる所存でありますが、当社株式に関する投資判断は、本項及び本書中の本項以外の記載内容も併せて、慎重に検討した上で行われる必要があると考えております。
また、これらの記載のうち将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したもので、不確実性を内包しており、当社株式への投資に関連するリスクを全て網羅するものではなく、実際の結果と異なる場合があります。
(1)中国情勢の変化について
当社グループが展開する国際貨物輸送事業における主要な業務は、日中間の海上コンテナ輸送の取扱いであります。そのため、中国における政治的・経済的な混乱の発生、中国政府の政策変更、人民元の為替動向、反日運動の発生等の影響により、日中間の国際物流環境に大きな変化が生じた場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(2)グローバルな事業展開に伴うリスクについて
当社グループは、中国以外の地域とのコンテナ輸送等も展開しており、中国情勢の変化だけではなく、グローバル化に伴う次のようなリスクが存在しております。これらのリスクが顕在化した場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
1. 事業や投資に係る許認可、税制、通商制限等
2. 戦争、暴動、テロ、ストライキ、その他の要因による社会的混乱
3. 移転価格税制等の国際税務リスク
4. 急激な為替レートの変動
なお、当社グループは、新たに海外進出する際には、現地の政情や経済情勢、並びに当社グループの取引先が当該国と潜在的に持つ貨物量を勘案するほか、考えられる限りのリスクを把握し、対処するよう努めておりますが、予期せぬカントリーリスクが発生した場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(3)外貨建て債権債務及び連結財務諸表に与える為替変動リスク
当社グループの行う国際貨物輸送事業において、その運賃収入及び運賃仕入の一部は米ドル建てであるため、為替レートの変動により、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。また、海外連結子会社における営業収益、費用及び資産等の現地通貨建ての項目は、連結財務諸表作成のために円換算しております。従って、円換算時の為替レートにより、これらの項目の円換算後の価値が影響を受ける可能性があり、為替レートの変動は、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(4)法的規制について
当社グループの行う国際貨物輸送事業は、輸送手段（船舶・自動車等）を所有、運行せず、取引先の要望に応じて、船会社等の実運送業者のサービスを活用して貨物輸送を行い、取引先（荷主）に対して輸送責任を負う貨物利用運送事業者として、「貨物利用運送事業法」の規制を受けております。当社グループでは「貨物利用運送事業法」に基づき、国土交通大臣より「第一種貨物利用運送事業」の登録及び「第二種貨物利用運送事業」の許可を受けております。当該登録及び許可には期限の定めはありませんが、貨物利用運送事業に関し不正な行為を行った場合などの事由により、期間を定めた事業の全部もしくは一部の停止、あるいは、登録・許可が取り消される可能性があります。
また、当社グループでは貨物輸送に附帯する業務として通関業を行っており、所轄地税関長より「通関業法」に基づく通関業の許可を受けております。当該許可についても期限の定めはありませんが、関税法や通関業法などに違反した場合は、許可が取り消される可能性があります。
当社グループでは中国においても、「無船承運（NVOCC）業務営業許可」を受けており、有効期限は次の通りで現在まで継続対応しておりますが、不正な行為を行った場合には、許可が取り消される可能性があります。
本書提出日現在、当社グループにはこれらの登録・許可の取消し事由に該当する事実はありませんが、将来何らかの理由により、登録・許可の取消し等の事態が発生した場合、当社グループの経営及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
| 許認可等の名称 | 所轄官庁等 | 許認可等の内容 | 有効期限 |
| 第一種貨物利用運送事業 | 国土交通大臣 | 事業経営の登録 | 期限の定め無し |
| 第二種貨物利用運送事業 | 国土交通大臣 | 事業経営の許可 | 期限の定め無し |
| 通関業 | 所轄地税関長 | 事業経営の許可 | 期限の定め無し |
| 無船承運（NVOCC）業務営業許可 | 中華人民共和国上海工商局 | 事業経営の許可 | 2023年６月９日 |
(5)燃油価格及び船舶需要の変動等による仕入価格の変動について
当社グループは、船舶・自動車等を持たず、取引先から受託した貨物の輸送を実運送業者（船会社・自動車運送業者等）に委託しております。このため、燃油価格の上昇や船腹・車両不足等により実運送業者の輸送運賃が上昇した場合、当社グループの仕入コストも上昇いたします。このような場合、通常は販売価格に転嫁し、取引先にご負担頂いておりますが、何らかの事由により販売価格への転嫁ができなかった場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(6)輸送事故について
当社グループは、国際貨物輸送事業者として培ったノウハウを持って、取引先の貨物が安全かつ確実に輸送されるよう細心の注意を払っていると共に、輸送事故等の発生に備え、B/L保険等に加入しております。ただし、発生する特殊な事故のケースでは、保険等で補償されない場合もあり、このような場合には、社会的信用の低下や補償費用等が発生し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(7)人材の確保について
当社グループが展開する国際貨物輸送事業においては、国内外の物流事業に精通した人材の確保、育成が必要不可欠であります。経営計画に基づいた事業の拡大のために、企業の成長に応じた人材の中途採用を現在も継続しており、人材紹介会社を積極的に活用すると共に、社内での社員研修の内容の充実も図っております。しかしながら、このような物流事業に精通した人材の確保や予定通りの研修育成が実施出来なかった場合には、当社グループの事業活動に影響を及ぼす可能性があります。
(8)特定業種への依存について
当社グループの売上高は、繊維・雑貨関連の企業への依存が相対的に高くなっております。当社グループとしては幅広い企業と取引しており、特定した企業への依存度は低いものの、これら特定する業種への景気の悪化等で、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(9)売上債権及び立替金の貸倒について
当社グループでは、取引先は特定した先に集中することなく、多数の取引先に分散されており、且つ当社の中心的な業務である国際貨物輸送の基本的な取引はキャッシュオンデリバリーで、相対的に売上債権の回収リスクは低いものの、最近では一貫輸送の営業強化の関係から通関業務の受託が増加し、必然的に売上債権が増加しております。さらに通関業の商習慣として、輸入する取引先が負担する商品の輸入関税等の立替も発生することが多く、立替金も増加傾向にあります。当社グループでは、これら売上債権や立替金の増加に対し、細心の注意を払った与信管理を行い、取引先によっては、取引信用保険やファクタリングを活用して、リスクヘッジを行っております。ただし、これらヘッジを行ったとしても、信用リスクが顕在化し、保険等で補填が出来ず、貸倒が発生することも考えられます。これら貸倒が発生した場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(10)自然災害について
当社グループでは、船舶等による日中間の国際貨物輸送を主な業務としております。このため、これらの地域で起こる地震・台風等の自然災害によっては、当社グループが委託する実運送業者の貨物輸送に支障を来たすことがあります。このような場合、取引先への輸送サービスが停止し、売上高の減少等により、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(11)一般的な景気動向について
当社グループが展開する国際貨物輸送事業は、国際間の物流量の影響を受けるため、国内外の景気動向が当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(12)競争激化について
当社グループは、常に同業他社との競争、競合状態にあります。当社グループでは独自の輸送サービスの開発や価格競争力の強化に努めておりますが、新規参入業者の増加等で価格競争は激化の傾向にあり、独自の優位性を確保出来なかった場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(13)システムリスクについて
当社グループでは経理業務・国際貨物輸送業務等に関して、情報システムを活用しております。当社グループでは、業容の拡大に伴い、情報システムの強化を行っており、システム障害に備えてデータの定期的なバックアップを行っております。しかしながら、何らかのトラブルによりこれらの情報システムに障害が発生した場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(14)取引先・個人情報の管理について
当社グループでは、取引先・個人等の情報を取扱っており、コンプライアンスや取引先・個人情報管理の徹底など、社内教育を通じて情報管理体制の強化に努めております。しかしながら、情報の外部漏洩やデータ喪失等が発生した場合、当社グループの社会的信用の低下や業績に影響を及ぼす可能性があります。
(15)戦略的事業提携について
当社グループは、より高度な付加価値サービスの提供や事業基盤の拡大及び補強のために、事業戦略の一環として他企業との戦略的事業提携を行う可能性があります。戦略的事業提携につきましては、事前の十分な検討やデューデリジェンスを行いますが、提携後の事業計画が当初の計画通りに進捗しない場合には、当社グループの業績および財務状況に影響を及ぼす可能性があります。 ### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社及び持分法適用会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」）の状況の概要は次の通りであります。なお、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を当連結会計年度の期首から適用しており、財政状態の状況については、当該会計基準等を遡って適用した後の数値で前連結会計年度との比較・分析を行っております。
① 経営成績の状況
当連結会計年度におけるわが国の経済は、企業業績や雇用環境等の改善を背景に、緩やかな回復基調で推移いたしましたが、米中貿易摩擦の長期化など不確実な経済情勢の影響から、先行きは不透明な状況となっております。
また、当社グループの事業環境としては、消費税率の引き上げによる在庫調整や暖冬による冬物商品の売れ行きが低調であったことから、国際貨物の荷動きが鈍く、加えて新型コロナウイルス感染症の影響から物流の停滞や混乱が生じ、厳しい状況が続いております。
当連結会計年度において、当社は2019年３月１日を効力発生日とし、当社を株式交換完全親会社、日新運輸株式会社（以下「日新運輸」といいます。）を株式交換完全子会社とする株式交換を行いました。この株式交換により、日新運輸並びに同社の日本、中国及びミャンマーのそれぞれの子会社が当社グループに加わったことで、国内外における当社グループの事業規模と拠点網は拡大しました。
さらに、従来の当社グループの主力事業である国際貨物輸送や通関業務、配送に加え、検品・検針・加工業務といった輸出入の付帯業務までを当社グループで請け負える環境が整い、顧客へより充実したサービスの提供が可能となりました。
これらの効果やグループシナジー創出に向けての取り組みに注力したこと、並びに従来からの一貫輸送の提案型営業も精力的に行ったことで、当社グループの主力である中国や東南アジアから日本への輸入海上輸送の取扱いは増加し、収益の拡大へと繋がりました。
また、国内外での輸送における仕入コストが上昇基調にある中、販売価格への転嫁等にも取り組み、安定した利益確保に努めてまいりました。一方で、販売費及び一般管理費では、日新運輸の子会社化に伴って、取得原価の配分（PPA）により認識した顧客関連資産の償却やのれん償却額が新たに発生し、加えて人員の増加及び人事制度の再構築による人件費の上昇等により、各費目で増加しました。しかしながら、グループで可能な限りコストを削減すべく検討を重ねることで、利益の創出を図ってまいりました。
この結果、当連結会計年度における営業収益は45,003百万円（前年同期比62.0％増）と前年同期を大きく上回り、営業利益は1,575百万円（前年同期比2.1％増）となりました。また、経常利益は、日新運輸の子会社化に伴う持分法による投資利益等の計上により営業外収益が増加したことで、1,947百万円（前年同期比14.3％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は1,325百万円（前年同期比13.5％増）といずれも前年同期を上回ることとなりました。
セグメント別の経営成績は次の通りであります。
なお、2019年３月１日を効力発生日とする株式交換により当社グループに加わった日新運輸及びニッシントランスコンソリデーター株式会社は報告セグメントの「日本」に含めており、日一新国際物流（上海）有限公司、暖新国際貿易（上海）有限公司は「中国」に、NISSHIN (MYANMAR) CO., LTD.は報告セグメントに含まれない事業セグメント「その他」にそれぞれ含めております。
また、連結子会社であった「AIT LOGISTICS (THAILAND)LIMITED」は清算のため、当連結会計年度より連結の範囲から除外したことに伴い、報告セグメントの「タイ」を廃止しております。
（日本）
消費税率の引き上げ等に伴う在庫調整や暖冬による国際貨物の荷動きの鈍化等のマイナス要因はありましたが、日新運輸との企業結合の効果が寄与し、主に中国から日本への輸入貨物の取扱量が増加することとなりました。また、一貫輸送の獲得に向けての営業活動にも注力し、その結果、海上輸送の取扱コンテナ本数は、輸入で251,836TEU（前年同期比21.7％増）、輸出入合計で267,916TEU（前年同期比22.6％増）、通関受注件数は146,058件（前年同期比68.7％増）と前年同期を大きく上回りました。
さらに、販売価格及び利益の改善に向け、海上輸送の運賃や上昇している日本国内の配送料金の価格転嫁にも取り組んでまいりました。
以上のことから、日本における営業収益は35,443百万円（前年同期比61.4％増）となり、セグメント利益は、取得原価の配分（PPA）により認識した顧客関連資産の償却やのれん償却額を含む販売費及び一般管理費の増加により1,072百万円（前年同期比22.4％増）となりました。
（中国）
日本向け貨物の取扱量が増加したことで、中国国内での輸送関連の収益機会も増し、更に日新運輸との企業結合で中国国内での検品・検針・加工業務における収益も加わったことで、事業規模は拡大しました。
以上のことから、中国における営業収益は8,432百万円（前年同期62.4％増）となり、セグメント利益は、取得原価の配分（PPA）により認識した顧客関連資産の償却やのれん償却額を含む販売費及び一般管理費の増加が影響し、410百万円（前年同期比37.6％減）となりました。
（その他）
米国、台湾現地法人及びベトナム合弁会社それぞれで貨物の取扱量も増加し、加えてミャンマーでの収益も加わり、営業収益は1,127百万円（前年同期は営業収益543百万円）、セグメント利益は92百万円（前年同期はセグメント利益21百万円）となりました。
（注）TEU（Twenty-foot Equivalent Unit、20フィートコンテナ換算）とは、海上コンテナの数量を表す単位で、20フィートコンテナ1個分を1TEUと計算します。
② 財政状態の状況
資産、負債及び純資産の状況は、2019年３月１日付の株式交換により日新運輸を完全子会社化したことに伴い、大幅に変動しております。
なお、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を当連結会計年度の期首から適用しており、財政状態の状況については、当該会計基準等を遡って適用した後の数値で前連結会計年度との比較・分析を行っております。
（資産）
当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べ12,430百万円増加し20,644百万円となりました。
流動資産は、前連結会計年度末に比べ7,727百万円増加し15,452百万円となりました。これは主に日新運輸を完全子会社化したことに伴って、現金及び預金が5,971百万円、受取手形及び売掛金が1,175百万円増加したことによるものであります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べ4,702百万円増加し5,191百万円となりました。これは主に日新運輸を完全子会社化したことに伴って、顧客関連資産が2,368百万円、のれんが979百万円、投資有価証券が604百万円、機械装置及び運搬具が265百万円、建物及び構築物が153百万円増加したことによるものであります。
（負債）
当連結会計年度末における負債総額は、前連結会計年度末に比べ6,669百万円増加し8,928百万円となりました。
流動負債は、前連結会計年度末に比べ5,615百万円増加し7,391百万円となりました。これは主に日新運輸を完全子会社化したことに伴って、短期借入金が4,347百万円、買掛金が568百万円、賞与引当金が195百万円増加したことによるものであります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ1,053百万円増加し1,537百万円となりました。これは主に日新運輸を完全子会社化したことに伴って、繰延税金負債が624百万円、退職給付に係る負債が201百万円増加したことによるものであります。
（純資産）
純資産は、前連結会計年度末に比べ5,761百万円増加し11,715百万円となりました。これは主に日新運輸との株式交換に伴う新株発行により資本剰余金が5,053百万円、日新運輸を完全子会社化したことに伴って非支配株主持分が345百万円増加したことによるものです。また、親会社株主に帰属する当期純利益1,325百万円を計上した一方で、剰余金の配当により774百万円が減少したことによるものであります。
③ キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ1,523百万円増加し、株式交換による現金及び現金同等物の増加額4,451百万円と合わせ、10,812百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの内訳は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果、獲得した資金は2,218百万円（前年同期比729百万円増）となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益を1,955百万円計上したことのほか、売上債権の減少937百万円、減価償却費495百万円、利息及び配当金の受取額309百万円、立替金の減少293百万円、のれん償却額116百万円等の資金の増加要因に対し、預り金の減少901百万円、法人税等の支払額469百万円、持分法による投資利益217百万円等の資金の減少要因によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果、支出した資金は160百万円（前年同期は271百万円の獲得）となりました。これは主に、定期預金の預入による支出1,343百万円、有形固定資産の取得による支出147百万円、無形固定資産の取得による支出111百万円、差入保証金の差入による支出83百万円等の資金の減少要因に対し、定期預金の払戻による収入1,342百万円の資金の増加要因によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果、支出した資金は487百万円（前年同期比222百万円減）となりました。これは主に、短期借入金の返済による支出4,026百万円、配当金の支払774百万円、自己株式の取得による支出144百万円等による資金の減少要因に対し、短期借入れによる収入4,473百万円等の資金の増加要因によるものであります。
④生産、受注及び販売の状況
a．生産実績
当社グループは、国際貨物輸送サービスの提供をしております。従って、サービスの性格上、生産実績を定義することが困難であるため生産実績の記載は省略しております。
b．受注実績
生産実績と同様の理由により、記載を省略しております。
c．販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメント別に示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| 金額(千円) | 前年同期比(％) | |
| 日本 | 35,443,613 | ＋61.4 |
| 中国 | 8,432,378 | ＋62.4 |
| その他 | 1,127,854 | ＋107.4 |
| 合計 | 45,003,847 | ＋62.0 |
(注) １．セグメント間の取引については相殺消去しております。
２．主な販売先については、総販売実績に対する販売割合が10％以上の相手先はありませんので、記載を省略しております。
３．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
４．「その他」には、米国、台湾、ベトナム及びミャンマーの現地法人を含めております。なお、米国の現地法人である「AIT International of America,Inc.」は2020年２月29日をもって営業を終了し、現在清算手続中であります。
(2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
① 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しております。連結財務諸表の作成にあたっては、会計上の見積りを行う必要があり、貸倒引当金、賞与引当金等の各引当金や退職給付に係る負債の計上、繰延税金資産の回収可能性の判断等につきましては、過去の実績や他の合理的な方法により見積りを行っておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性が存在するため、これらの見積りと異なる場合があります。
なお、当社グループの連結財務諸表で採用しております重要な会計方針につきましては、「第５ 経理の状況」の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しております。
② 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
ａ. 経営成績
（営業収益）
当連結会計年度における営業収益の概況は、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1）経営成績等の状況の概要 ① 経営成績の状況」に記載しております。
（営業利益）
当連結会計年度における営業原価は、営業収益と同様に日新運輸の子会社化による増加に加え、国内外での輸送における仕入コストも上昇基調にあり、36,857百万円（前年同期比57.1％増）となりました。
販売費及び一般管理費では、日新運輸の子会社化によりグループの規模は拡大し、人員が増加したことに加え、人事制度の再構築による人件費の上昇等もあって、各費目で増加しました。また、取得原価の配分（PPA）により認識した顧客関連資産の償却やのれん償却額が新たに発生することとなりました。
しかしながら、グループで可能な限りコストを削減すべく検討を重ねることで、利益の創出を図ってまいりました。
この結果、営業利益は1,575百万円（前年同期比2.1％増）と前年同期を上回る結果となりました。
（経常利益）
営業外収益では、日新運輸の子会社化に伴い、持分法による投資利益217百万円を新たに計上したことで、前連結会計年度に比べ216百万円の増加となりました。営業外費用は、支払利息等の計上を含め、５百万円となりました。
この結果、経常利益は1,947百万円（前年同期比14.3％増）と前年同期を上回る結果となりました。
（親会社株主に帰属する当期純利益）
特別利益は、関係会社株式売却益20百万円等が発生し、特別損失では、固定資産除却損11百万円等が発生しました。法人税、住民税及び事業税に法人税等調整額等を合わせた法人税等合計は、592百万円となり、この結果、親会社株主に帰属する当期純利益は1,325百万円（前年同期比13.5％増）と前年同期を上回る結果となりました。
ｂ. 財政状態
当連結会計年度末の財政状態につきましては、「(1）経営成績等の状況の概要 ②財政状態の状況」に記載の通りであります。
ｃ. キャッシュ・フロー
当連結会計年度のキャッシュ・フローの分析につきましては、「(1）経営成績等の状況の概要 ③キャッシュ・フローの状況」に記載の通りであります。
③ 資本の財源及び資金の流動性について
主な資金需要につきましては、運転資金として、国際貨物輸送に係る営業原価、及び販売費及び一般管理費等であります。また、設備資金として、基幹システムの刷新或いは改修に係る費用等があります。
これら資金需要及び事業規模と業容の拡大を図るためのM&Aに係る資金等につきましては、営業活動によるキャッシュ・フロー及び自己資金のほか、必要に応じて金融機関からの借入等による資金調達にて対応してまいります。
④ 経営成績に重要な影響を与える要因について
当社グループは、「第２ 事業の状況 ２ 事業等のリスク」に記載のとおり、事業環境、事業内容、組織体制、法的規制等、様々なリスク要因が当社グループの経営成績に重要な影響を与える可能性があると認識しております。
そのため、当社グループは常に市場動向に留意しつつ、内部管理体制を強化し、優秀な人材を確保し、市場のニーズに合ったサービスを展開していくことにより、経営成績に重要な影響を与えるリスク要因を分散・低減し、適切に対応を行ってまいります。 ### ４ 【経営上の重要な契約等】
当社は、2018年10月10日開催の取締役会にて、株式会社日立物流（以下、「日立物流」といいます。）との間で資本業務提携を行うことを決議し、同日、両社間で資本業務提携契約を締結しております。
| 契約締結先 | 資本提携の内容 | 業務提携の内容 |
| 株式会社日立物流 | 当社株式の保有 4,800,000株 （被所有割合） 発行済株式総数(自己株式を除く）の 20.2％ |
当社及び日立物流の取り組み ①３ＰＬ・フォワーディングのシームレスな連携による総合物流サービスの実現 ②アパレル・雑貨物流のプラットフォーム化による収益基盤の強化 ③非アパレル・非雑貨分野での協業による営業力強化 ④ＬＴ*・ＩＴを活用した最先端物流への取り組み強化 * Logistics Technology の略。 |
該当事項はありません。
0103010_honbun_9574700103203.htm
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当連結会計年度の設備投資の総額は、214,323千円となりました。これは主に、日本での当社における基幹業務システムの刷新に係る費用や子会社での倉庫の設備機器等の設備投資、また中国の子会社での検品・検針等の加工業務における機械装置等の購入であります。
なお、当連結会計年度において重要な設備の除却または売却はありません。 ### ２ 【主要な設備の状況】
(1) 提出会社
2020年２月29日現在
| 事業所名 (所在地) |
セグメント の名称 |
設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数 (名) |
||||
| 建物 | 工具器具備品 | ソフトウエア | その他 | 合計 | ||||
| 本社 (大阪市中央区) |
日本 | 事務所用 設備等 |
15,579 | 27,466 | 125,773 | 851 | 169,671 | 145(30) |
| 東京支社 (東京都港区) |
日本 | 事務所用 設備等 |
32,233 | 7,174 | － | － | 39,407 | 144(26) |
(注) １．金額には消費税等は含まれておりません。
２．現在休止中の主要な設備はありません。
３．上記の他、連結会社以外から賃借している設備の内容は、下記のとおりであります。
| 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 従業員数（名） | 年間賃借料 (千円) |
| 本社 (大阪市中央区) |
日本 | 事務所 | 145(30) | 58,081 |
| 東京支社 (東京都港区） |
日本 | 事務所 | 144(26) | 52,373 |
| 名古屋営業所 (名古屋市中区) |
日本 | 事務所 | 15(－) | 6,799 |
| 福岡営業所 （福岡市博多区） |
日本 | 事務所 | ５(１) | 3,180 |
４．従業員数は、就業人員数であります。なお、従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
(2) 国内子会社
2020年２月29日現在
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメント の名称 |
設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数 (名) |
|||||
| 建物 及び構築物 |
工具器具 備品 |
機械装置 及び運搬具 |
ソフト ウエア |
その他 | 合計 | |||||
| 日新運輸㈱ | 本社 (大阪市此花区) |
日本 | 事務所用 設備等 |
118,795 | 7,773 | 29,000 | 97,682 | 15,544 | 268,796 | 173(22) |
(注) １．金額には消費税等は含まれておりません。
２．現在休止中の主要な設備はありません。
３．上記の他、連結会社以外から賃借している設備の内容は、下記のとおりであります。
| 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 従業員数（名） | 年間賃借料 (千円) |
| 本社 (大阪市此花区) |
日本 | 本社、営業事務所 及び物流倉庫 |
173(22) | 134,319 |
４．従業員数は、就業人員数であります。なお、従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
(3) 在外子会社
2020年２月29日現在
| 会社名 （所在地） |
セグメント の名称 |
設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数 (名) |
|||
| 建物 及び構築物 |
工具器具 備品 |
機械装置 及び運搬具 |
合計 | ||||
| 上海愛意特 国際物流有限公司 (中国上海市) |
中国 | 事務所用設備 | 2,902 | 5,982 | － | 8,884 | 227(２) |
| 愛特（香港）有限公司 (中国香港特別行政区) |
中国 | 事務所用設備 | － | 1,044 | － | 1,044 | 14(－) |
| 日一新国際物流(上海) 有限公司 (中国上海市) |
中国 | 事務所用設備 検針設備 |
－ | 23,164 | 79,210 | 102,374 | 184(374) |
| 暖新国際貿易（上海） 有限公司 (中国上海市) |
中国 | 事務所用設備 | － | 356 | － | 356 | 10(－) |
(注) １．金額には消費税等は含まれておりません。
２．現在休止中の設備はありません。
３．上記の他、連結会社以外から賃借している設備の内容は、下記のとおりであります。
| 会社名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 従業員数（名） | 年間賃借料 (千円) |
| 上海愛意特 国際物流有限公司 (中国上海市) |
中国 | 本社及び営業事務所 | 227(２) | 84,454 |
| 愛特（香港）有限公司 (中国香港特別行政区) |
中国 | 本社 | 14(－) | 23,244 |
| 日一新国際物流(上海) 有限公司 (中国上海市) |
中国 | 本社、営業事務所 及び検品検針施設 |
184(374) | 223,655 |
| 暖新国際貿易（上海） 有限公司 (中国上海市) |
中国 | 本社 | 10(－) | 2,314 |
４．従業員数は、就業人員数であります。なお、従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。 ### ３ 【設備の新設、除却等の計画】
(1) 重要な設備の新設等
該当事項はありません。
(2) 重要な設備の除却等
該当事項はありません。
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第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 53,856,000 |
| 計 | 53,856,000 |
| 種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (2020年２月29日) |
提出日現在 発行数(株) (2020年５月25日) |
上場金融商品取引所名 又は登録認可金融商品 取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 23,913,600 | 23,913,600 | 東京証券取引所 (市場第一部) |
単元株式数は 100株であります。 |
| 計 | 23,913,600 | 23,913,600 | ― | ― |
（注）当社株式は完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。
(2)【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 #### ② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2019年３月１日 (注) | 4,159,200 | 23,913,600 | ― | 271,140 | 5,053,595 | 5,275,185 |
（注)2019年３月１日を効力発生日とした日新運輸株式会社との株式交換に伴う新株発行によるものであります。 #### (5) 【所有者別状況】
2020年２月29日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満 株式の状況 (株) |
|||||||
| 政府及び 地方公共 団体 |
金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数(人) | ― | 19 | 24 | 28 | 34 | 5 | 7,188 | 7,298 | ― |
| 所有株式数 (単元) | ― | 20,603 | 3,251 | 127,135 | 40,584 | 8 | 47,519 | 239,100 | 3,600 |
| 所有株式数 の割合(％) |
― | 8.62 | 1.36 | 53.17 | 16.97 | 0.00 | 19.88 | 100.00 | ― |
(注) 自己株式146,733株は、「個人その他」に1,467単元、「単元未満株式の状況」に33株含まれております。 #### (6) 【大株主の状況】
2020年２月29日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式(自 己株式を除 く。)の総数に 対する所有株式 数の割合(％) |
| 株式会社エイチアンドワイ | 大阪市北区大深町３番40－2502 | 7,139,600 | 30.04 |
| 株式会社日立物流 | 東京都中央区京橋２丁目９番２号 | 4,800,000 | 20.20 |
| ビ－エヌワイエム アズ エ－ジ－テイ クライアンツ １０ パ－セント （常任代理人 株式会社三菱ＵＦＪ銀行） |
225 LIBERTY STREET, NEW YORK, NY 10286, UNITED STATES （東京都千代田区丸の内二丁目７番１号） |
918,500 | 3.86 |
| ビ－ビ－エイチ フイデリテイ ピユ－リタン フイデリテイ シリ－ズ イントリンシツク オポチユニテイズ フアンド （常任代理人 株式会社三菱ＵＦＪ銀行） |
245 SUMMER STREET BOSTON, MA 02210 U.S.A. （東京都千代田区丸の内二丁目７番１号） |
900,000 | 3.79 |
| ノーザン トラスト カンパニー エイブイエフシー リ フィデリティ ファンズ （常任代理人 香港上海銀行東京支店） |
50 BANK STREET CANARY WHARF LONDON E14 5NT,UK （東京都中央区日本橋三丁目11番１号） |
586,820 | 2.47 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２丁目11番３号 | 573,300 | 2.41 |
| ステート ストリート バンク アンド トラスト カンパニー 505224 （常任代理人 株式会社みずほ銀行決済営業部） |
P.O.BOX 351 BOSTON MASSACHUSETTS 02101 U.S.A. （東京都港区港南二丁目15番１号 品川インターシティA棟） |
500,000 | 2.10 |
| 矢倉 英一 | 大阪市北区 | 496,400 | 2.09 |
| 馬上 真一 | 大阪市中央区 | 490,000 | 2.06 |
| 株式会社ドルフィンズ | 兵庫県芦屋市高浜町15番２号 | 372,100 | 1.57 |
| 計 | ― | 16,776,720 | 70.59 |
(注) １．上記のほか当社所有の自己株式146,733株があります。
２．上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は、次のとおりであります。
日本マスタートラスト信託銀行株式会社 488,500株
３．当事業年度において、株式会社日立物流が新たに主要株主となりました。
４．2019年３月25日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書の変更報告書において、エフエムアール エルエルシーが2019年３月15日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として2020年２月29日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その大量保有報告書の内容は以下のとおりであります。
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数 (株) |
株券等保有割合 (％) |
| エフエムアール エルエルシー （FMR LLC） |
米国 02210 マサチューセッツ州ボストン、サマー・ストリート245 (245 Summer Street, Boston, Massachusetts 02210, USA) |
1,975,420 | 8.26 |
５．2019年12月27日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書の変更報告書において、グランジャー・ピーク・グローバル・アドバイザーズ・エルエルシーが2019年12月26日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として2020年２月29日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その大量保有報告書の内容は以下のとおりであります。
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数 (株) |
株券等保有割合 (％) |
| グランジャー・ピーク・グローバル・アドバイザーズ・エルエルシー (Grandeur Peak Global Advisors, LLC) |
アメリカ合衆国 84101 ユタ州 ソールト・レーク・シティ、サウス・メイン・ストリート136番、スイート720 (136 South Main Street, Suite 720, Salt Lake City, Utah 84101, U.S.A.) |
960,000 | 4.01 |
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2020年２月29日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
（自己保有株式）
| 普通株式 | 146,700 |
―
―
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 23,763,300 |
237,633
―
単元未満株式
| 普通株式 | 3,600 |
―
―
発行済株式総数
23,913,600
─
―
総株主の議決権
―
237,633
―
(注) 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式33株が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
2020年２月29日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義所有 株式数（株） |
他人名義所有 株式数（株） |
所有株式数 の合計（株） |
発行済株式総数 に対する所有株式 数の割合（％） |
| （自己保有株式) 株式会社 エーアイテイー |
大阪市中央区本町二丁目１番６号 | 146,700 | ― | 146,700 | 0.61 |
| 計 | ― | 146,700 | ― | 146,700 | 0.61 |
２ 【自己株式の取得等の状況】
| 【株式の種類等】 | 会社法第155条第３号による普通株式の取得 |
該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】
会社法第165条第２項の規定に基づく取締役会決議による取得
| 区分 | 株式数(株) | 価額の総額(千円) |
| 取締役会(2019年11月19日)での決議状況 (取得期間2019年11月20日～2020年３月31日) |
220,000 | 200,000 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | ― | ― |
| 当事業年度における取得自己株式 | 146,700 | 144,388 |
| 残存決議株式の総数及び価額の総額 | 73,300 | 55,611 |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合(％) | 33.3 | 27.8 |
| 当期間における取得自己株式 | 73,300 | 47,938 |
| 提出日現在の未行使割合(％) | 0.0 | 3.8 |
該当事項はありません。 #### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数(株) | 処分価額の総額 (千円) |
株式数(株) | 処分価額の総額 (千円) |
|
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | 640,800 | 68,004 | ― | ― |
| その他 （―） |
― | ― | ― | ― |
| 保有自己株式数 | 146,733 | ― | 220,033 | ― |
(注) １．当事業年度における合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式は、日新運輸株式会社の完全子会社化に伴う株式交換による自己株式の移転であります。
２．当期間の保有自己株式数には、2020年５月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取による株式数は含まれておりません。 ### ３ 【配当政策】
当社グループは、株主の皆様への利益還元の充実と、各期の連結業績や連結配当性向、将来の国内外での事業展開及び経営基盤の強化を図るための内部留保を総合的に勘案しながら、安定的且つ継続的に配当を実施することを基本方針としております。
また、毎事業年度の剰余金の配当につきましては、中間配当と期末配当の年２回を基本方針としており、これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
この方針の下、株主の皆様のご期待にお応えするべく、配当による更なる利益還元を推し進め、毎期継続しての連結配当性向60％の実現を目指していきたいと考えております。
当期につきましては、中間配当を１株当たり18円、期末配当を１株当たり18円で実施し、これにより、当期の年間配当は１株当たり36円、連結配当性向は64.9％となります。
内部留保資金につきましては、戦略的事業提携をはじめとする将来の成長分野への設備投資や経営基盤強化に伴う資金需要に活用するとともに、キャッシュ・フロー重視の経営を推進し、経営基盤の一層の強化を通して株主の皆様のご期待にお応えしてまいる所存であります。
なお、当社は、「取締役会の決議により、毎年８月31日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
(注) 基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額（千円） | １株当たり配当額（円） |
| 2019年10月９日 取締役会決議 |
430,444 | 18.00 |
| 2020年５月22日 定時株主総会決議 |
427,803 | 18.00 |
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
（コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方）
当社は、経営環境の変化に迅速かつ的確に対応できる経営体制を構築し、株主の立場に立って企業価値の増大を図ることが最大の責務と考えております。また、健全で透明性の高いコーポレート・ガバナンス体制の構築は当社の企業経営上の最重要課題の一つとして位置付けております。
① 企業統治の体制
（企業統治の体制の概要）
当社は、監査役会設置会社であり、取締役会及び監査役会により業務執行の決議、監督及び監査を行っております。
また、当社は、監査法人、弁護士、税理士、社会保険労務士と顧問契約を締結し、重要な契約、法的判断及びコンプライアンスに関する事項について疑義が生じた場合は、適切な助言ないし指導を受ける体制を整えております。
(a) 取締役会
当社の取締役会は、本書提出日現在、取締役７名（うち社外取締役２名）で構成されております。取締役会は、経営の基本方針、法令及び定款に規定する事項の決議並びにその他経営に関する重要事項を決定する機関として、原則、毎月１回の定例取締役会を開催することとしております。また、必要に応じて臨時取締役会を開催し、機動的な経営の実現を目指しております。
(b) 監査役会
当社は、監査役会設置会社であり、本書提出日現在、監査役３名（うち社外監査役２名）にて構成されております。監査役会は、原則、毎月１回開催することとしており、各監査役は監査役会が定めた監査の方針、監査計画、業務分担に従い、取締役会及びその他の重要な会議に出席し意見を述べるなど、取締役の業務執行が適正かどうかの監査を行っております。また内部監査室及び会計監査人と情報交換・意見交換を行うなど連携を密にして、監査の実効性の向上に努めております。
(c) コンプライアンス委員会
当社は、代表取締役社長を委員長とする「コンプライアンス委員会」を設置しております。定期的にコンプライアンス委員会を開催することで、役職員に対し企業活動を進めるにあたっての関係法令遵守や良識ある行動等、コンプライアンス意識の醸成に努めております。
事業活動全般にわたり生じる様々なリスクのうち、経営戦略上のリスクに関しては事前に関連部署と管理部門においてリスクの分析とその対応策の検討を行い、必要に応じて外部の専門家に照会を行ったうえで、取締役会において審議を行っております。なお、重要な法的判断及びコンプライアンスに関する事項については、顧問弁護士に相談し、必要な検討を行っております。
機関ごとの構成員は次のとおりであります。（◎議長・委員長、〇構成員、□出席者、△オブザーバー）
| 役名 | 氏名 | 取締役会 | 監査役会 | コンプライアンス 委員会 |
| 代表取締役社長 | 矢倉 英一 | ◎ | ◎ | |
| 常務取締役 | 馬上 真一 | 〇 | 〇 | |
| 取締役 | 大槻 信夫 | 〇 | 〇 | |
| 取締役 | 川峯 寛 | 〇 | 〇 | |
| 取締役 | 神宮司 孝 | 〇 | 〇 | |
| 取締役（社外） | 松田 佳紀 | 〇 | 〇 | |
| 取締役（社外） | 寺田 光廣 | 〇 | 〇 | |
| 常勤監査役 | 倉本 基洋 | □ | ◎ | △ |
| 監査役（社外） | 西島 佳男 | □ | 〇 | |
| 監査役（社外） | 三村 淳司 | □ | 〇 |
（企業統治の体制を採用する理由）
経営の健全性と透明性の維持・向上を図る観点から、取締役会が迅速かつ適切に経営上の意思決定を行うとともに、監査役会が経営への監視機能を充分に果たせる体制であり、また、社外取締役及び社外監査役を選任することで外部からの中立性をもった意見を経営に反映する仕組みが構築され、さらに客観性、独立性をもった経営監視・監督体制が確保できることから、現在の体制を採用しております。
当社のコーポレート・ガバナンスの体制は、以下のとおりであります。
（内部統制システムの整備の状況）
当社は、取締役会において、当社取締役（以下単に「取締役」という）の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他当社の業務並びに当社及びその子会社から成る企業集団の業務の適正を確保するために、以下の通り内部統制システム構築の基本方針を定め、これに基づいて内部統制システム及びリスク管理体制の整備を行なっております。
１．取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
a コンプライアンス規程を定め、全役職員に法令・定款及び社内規程の遵守を周知徹底させるとともに、代表取締役社長を委員長とするコンプライアンス委員会を設置し、コンプライアンス体制の維持・向上を推進する。
b 代表取締役社長直轄の内部監査室を設置し、取締役、使用人による職務の執行が法令・定款及び社内規程に違反することなく適切に行われているかをチェックし、不正の防止・発見及びその改善を行う。また、監査の結果を速やかに代表取締役社長に報告するとともに、当社監査役（以下単に「監査役」という）との意見交換により、内部統制における監視機能としての役割を果たす。
c 監査役は、取締役会において各取締役からの職務の執行状況について報告を受けるとともに、会社の決議事項のプロセス・内容が法令・定款に基づき適合しているかを確認する。また、定期的な監査の実施によって、取締役の業務執行の妥当性・適法性をチェックし、必要に応じて改善・助言または勧告する。
d 市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力とは決して関わりを持たず、不当な要求に対しては毅然とした対応を取る。
e 財務報告を法令等に従って適正に行うことの重要性を認識し、金融商品取引法に基づく財務報告に係る内部統制を適切に整備・運用する。
２．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に対する体制
取締役の職務執行に係る重要な情報については、法令並びに文書管理規程に基づき適切に保存・管理する。
３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
リスク管理に係る規程を制定し、各部門の担当業務に付随するリスクについては、当該部門にて個別規程、ガイドライン、マニュアルの整備、研修の実施などを行うものとし、内部監査室が定期的に監査を実施する。
４．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制の基礎として、取締役会を月１回開催するほか、必要に応じて適宜臨時取締役会を開催する。
５．当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
a 子会社の管理については、関係会社管理規程に基づく。
b 関係会社管理規程に定める関係会社の統括責任者は、定期的に子会社の幹部会に出席し、子会社の経営状況の把握と問題点の協議を行い、子会社に損失の発生の恐れがある場合には、その損失の内容、程度及び当社に与える影響等について、当社の取締役会に報告する。
c 関係会社管理規程に定める関係会社の統括責任者は、監査役及び内部監査室との連携を密にし、子会社の管理体制を監査するとともに、その監査結果を当社の取締役会に報告する。
d 監査役が、グループの連結経営に対応したグループ全体の監視・監査を適正に行えるよう監査法人及び内部監査室との十分な情報交換が行える体制を構築する。
e グループ内の会社間取引については、法令、定款、企業会計基準、税法その他の社会規範に照らし適切なものとする。
f 子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するために、取締役から子会社の取締役等を選任する。選任された当該取締役は定期的に子会社の取締役会に出席する。また、子会社も含めたグループ全体における業績の管理をおこなう。
６．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
監査役がその職務を補助すべき使用人の配置を求めた場合は、取締役と監査役の意見交換の上、監査役補助者を決定する。
７．監査役補助者の取締役からの独立性及び監査役の監査役補助者に対する指示の実効性の確保に関する事項
監査役補助者は、業務執行上、監査役以外の何れの指揮命令系統にも属さず、監査役より必要な命令を受けて業務を行うものとし、その人事異動、評価等については、監査役全員の協議の上決定するものとし、取締役からの独立性が確保できる体制とする。
８．取締役、使用人及び子会社の取締役等、使用人が監査役に報告をするための体制、その他の監査役への報告に関する体制
a 取締役、使用人及び子会社の取締役等、使用人は監査役の要請に応じて報告、情報の提供を行い、関係書類の閲覧に応じる。
b 取締役、使用人及び子会社の取締役等、使用人は、会社に著しい損害を及ぼす恐れのある事実や法令等に違反する事実を発見した場合は、監査役に報告する。
c 取締役及び子会社の取締役等は経営上の重要事項を、適時、監査役に報告する。
d 監査役は、取締役会等、重要な会議に出席する。
９．上記監査役への報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱を受けないことを確保するための体制
内部通報者の保護に関しては、コンプライアンス規程に定める。
10．監査役の職務執行について生じる費用（以下、「監査費用」という）の前払い又は償還の手続き、その他の監査費用の処理にかかる方針に関する事項
監査費用につき監査計画に応じて予算化し、その他監査費用についても合理的な費用は当社の負担とし、経理規程に従い処理する。
11．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
監査役は重要な会議に出席し助言と提言を行うほか、重要書類の閲覧を行い業務執行状況及び内部統制状況の監査を行う。また、取締役との意思疎通に努め、特に代表取締役社長とは、定期的な意見交換を行うとともに、監査法人との定期的な情報交換と内部監査室との連携を図り、監査の実効性向上と監査精度の向上に努める。
（財務報告の信頼性を確保するための体制整備の状況）
当社では、金融商品取引法が求める内部統制システムが有効かつ適切に機能するために、「内部統制評価規程」を定め、内部統制システムの整備、運用を行うことで財務報告の信頼性の確保に努めております。また、継続的に内部統制システムを評価し、不備があれば是正を行うことで内部統制の有効性の確保のための体制整備を図っております。
（反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況）
当社では、市民生活の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力とは一切の関係を遮断し、これらの者に対して毅然とした態度で対応することを基本方針としております。反社会的勢力に対する窓口は総合企画部とし、担当役員を責任者として、警察・弁護士等の外部の専門機関とも連携を図りつつ対応を行うものとしております。
・「反社会的勢力排除細則」及び「対応マニュアル」を定め、社員への反社会的勢力との対応方針の周知と、コンプライアンス委員会での研修を通じて、反社会的勢力との関係遮断の意識付けを醸成しております。
・新規取引先に対しては、事前に反社会的勢力との係わりの有無を確認し取引の是非を検討しております。また、既存取引先に対しても定期調査を実施することで、反社会的勢力との係わりの未然防止に努めております。
② 責任限定契約の概要
当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、各社外取締役及び各監査役との間において、会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、会社法第425条第１項に定める額の合計額としております。
また、当社は、会社法第427条第１項の規定により、会計監査人との間で同法第423条第１項に規定する会計監査人の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任限度額は、法令が定める最低限度額としております。
③ 取締役の定数
当社の取締役は、10名以内とする旨を定款に定めております。
④ 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨と、取締役の選任決議については、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
⑤ 取締役会で決議できる株主総会決議事項
イ 自己株式の取得
当社は、機動的な資本政策が遂行できることを目的として、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。
ロ 取締役の責任免除
当社は、取締役がその職務を遂行するにあたり、期待される役割を十分に発揮できるようにするため、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨を定款に定めております。
ハ 監査役の責任免除
当社は、監査役がその職務を遂行するにあたり、期待される役割を十分に発揮できるようにするため、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる監査役（監査役であった者を含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨を定款に定めております。
ニ 中間配当
当社は、機動的な利益還元を行えることを目的として、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって、毎年８月31日を基準日として中間配当をすることができる旨を定款に定めております。
⑥ 株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める特別決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。 ### (2) 【役員の状況】
① 役員一覧
男性10名 女性－名 （役員のうち女性の比率－％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(株)
代表取締役
社長
総合企画部・
経理財務部担当
矢 倉 英 一
1948年９月８日
| 1973年４月 | 淺川組運輸株式会社入社 |
| 1976年７月 | アトラス複合輸送株式会社（現伊藤忠ロジスティクス株式会社）入社 |
| 1995年４月 | 当社代表取締役社長 |
| 1996年６月 | 愛特（香港）有限公司董事（現任） |
| 2016年９月 | AIT International of America,Inc. DIRECTOR（現任） |
| 2017年１月 | 台湾愛意特国際物流股份有限公司董事 （現任） |
| 2017年８月 | 上海愛意特国際物流有限公司董事長 （現任） |
| 2019年３月 | 日新運輸株式会社取締役（現任） |
| 2020年５月 | 当社代表取締役社長 総合企画部・経理財務部担当（現任） |
(注)3
496,400
常 務
取締役
馬 上 真 一
1968年４月27日
| 1993年４月 | 伊藤忠エクスプレス株式会社（現伊藤忠ロジスティクス株式会社）入社 |
| 1996年３月 | 当社入社 |
| 1997年12月 | 当社取締役 |
| 2009年３月 | 当社常務取締役（現任） |
| 2019年６月 | 日新運輸株式会社代表取締役社長 （現任） |
| 日一新国際物流（上海）有限公司 董事長（現任） |
|
| 暖新国際貿易（上海）有限公司 董事長（現任） |
(注)3
490,000
取締役
大阪営業部・
海上業務部・
大阪通関部・
海外（中国・香港）担当
大 槻 信 夫
1972年２月８日
| 1995年４月 | 住友特殊金属株式会社入社 |
| 1998年２月 | 当社入社 |
| 2009年３月 | 当社大阪営業部長 |
| 2014年９月 | 愛特（香港）有限公司董事（現任） |
| 2016年３月 | 当社執行役員タイ・ベトナム・インドネシア担当 |
| 2016年５月 | 当社取締役 |
| 2017年１月 | 台湾愛意特国際物流股份有限公司董事 （現任） |
| 2019年３月 | 上海愛意特国際物流有限公司董事 （現任） |
| 日新運輸株式会社取締役（現任） | |
| 2020年５月 | 当社取締役 大阪営業部・海上業務部・大阪通関部・ 海外（中国・香港）担当（現任） |
(注)3
109,000
取締役
東京営業部・
東京通関部・
海外（台湾・ベトナム）担当
川 峯 寛
1971年７月21日
| 1994年４月 | 有限会社アスター 入社 |
| 2000年６月 | 当社入社 |
| 2007年３月 | 当社東京営業部長 |
| 2009年６月 | 愛特（香港）有限公司董事 |
| 2012年３月 | 当社東京営業部長 |
| 2016年３月 | 当社執行役員東京営業部長 |
| 2019年３月 | 当社執行役員東京通関部担当 |
| 2019年５月 | 当社取締役 |
| 2019年８月 | AIT International of America,Inc. DIRECTOR（現任） |
| 2020年５月 | 当社取締役 東京営業部・東京通関部・海外（台湾・ベトナム）担当（現任） |
(注)3
117,700
取締役
神 宮 司 孝
1955年10月13日
| 1979年４月 | 日立運輸東京モノレール株式会社（現・株式会社日立物流）入社 |
| 2013年４月 | 同社執行役専務 |
| 2015年６月 | 株式会社日立物流バンテックフォワーディング代表取締役社長 |
| 2016年６月 | 株式会社日立物流取締役（現任） |
| 2019年３月 | 当社取締役（現任） |
| 2019年４月 | 株式会社日立物流代表執行役 執行役副社長（現任） |
(注)3
―
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(株)
取締役
松 田 佳 紀
1960年11月９日
| 1979年３月 | 上新電機株式会社入社 |
| 2006年４月 | 株式会社マツヤデンキ取締役兼COO |
| 2006年９月 | 株式会社ぷれっそホールディング 専務取締役兼COO |
| 2007年６月 | 同社代表取締役社長兼COO |
| 株式会社マツヤデンキ代表取締役社長 兼COO |
|
| 株式会社星電社代表取締役 | |
| サトームセン株式会社代表取締役 | |
| 2012年４月 | 株式会社ヤマダ電機執行役員副社長 |
| 2012年６月 | 同社取締役副社長 |
| 2013年３月 | 同社取締役副社長兼エス・バイ・エル株式会社（現・株式会社ヤマダホームズ） 代表執行役員社長代行 |
| 2013年５月 | 株式会社ヤマダ・エスバイエルホーム（現・株式会社ヤマダホームズ） 代表取締役社長 |
| 2015年６月 | 株式会社NYMK設立 代表取締役（現任） |
| 2016年５月 | 当社取締役（現任） |
| 2017年２月 | 株式会社ビジョンメガネ代表取締役 副会長 |
| 2017年５月 | 同社代表取締役会長 |
| 2018年10月 | 株式会社ワコーパレット常務取締役 （現任） |
| 2019年６月 | 株式会社KHC社外取締役（現任） |
(注)
1・3
―
取締役
寺 田 光 廣
1953年２月５日
| 1976年４月 | 株式会社住友銀行（現・株式会社三井住友銀行）入行 |
| 1999年１月 | 同行尾道支店長 |
| 2003年10月 | コーナン商事株式会社 出向 |
| 2004年１月 | 同社執行役員内部監査室長 |
| 2004年６月 | 同社執行役員総務部長 |
| 2004年10月 | 同社へ転籍 |
| 2006年２月 | 同社執行役員人事総務部長 |
| 2006年５月 | 同社取締役人事総務部長 |
| 2007年５月 | 同社常務取締役人事総務部長 |
| 2014年６月 | 同社顧問 |
| 2020年５月 | 当社取締役（現任） |
(注)
1・3
―
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(株)
監査役
（常勤）
倉 本 基 洋
1957年２月20日
| 1979年４月 | 株式会社住友銀行（現・株式会社三井住友銀行）入行 |
| 1999年４月 | 同行 栄町支店長兼名古屋投資サービスプラザジェネラルマネージャー |
| 2000年10月 | 株式会社住友クレジットサービス（現・三井住友カード株式会社）出向 |
| 2006年４月 | 同社大阪営業第一部部長 |
| 2008年３月 | 同社へ転籍 |
| 2009年４月 | 同社個人営業部部長 |
| 2013年４月 | 同社監査部参事役部長 |
| 2016年４月 | 株式会社エスシーデータサービス出向 |
| 2016年６月 | 同社取締役 |
| 2020年４月 | 当社入社 顧問 |
| 2020年５月 | 当社監査役（現任） |
| 日新運輸株式会社監査役（現任） |
(注)4
―
監査役
西 島 佳 男
1966年２月26日
| 1993年10月 | 司法試験合格 |
| 1996年４月 | 検事任官（東京地方検察庁、大阪地方検察庁） |
| 1997年５月 | 弁護士登録 高橋総合法律事務所入所 |
| 2012年２月 | 西島佳男法律事務所開設（現任） |
| 2014年５月 | 当社監査役（現任） |
(注)
2・5
―
監査役
三 村 淳 司
1978年４月28日
| 2002年10月 | 新日本監査法人（現・EY新日本有限責任監査法人）入所 |
| 2006年５月 | 公認会計士登録 |
| 2012年２月 | 三村公認会計士事務所開設 代表 （現任） |
| 株式会社幸和製作所社外監査役（現任） | |
| 2013年８月 | 株式会社リライズ・パートナーズ設立 代表取締役（現任） |
| 2015年６月 | 株式会社アジュバンコスメジャパン 社外取締役（現任） |
| 東和薬品株式会社 社外監査役（現任） | |
| 2017年５月 | 当社監査役（現任） |
(注)
2・6
―
計
1,213,100
(注) １．取締役松田佳紀及び寺田光廣は、社外取締役であります。
２．監査役西島佳男及び三村淳司は、社外監査役であります。
３．任期は、2020年５月22日開催の定時株主総会の終結の時から１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
４．任期は、2020年５月22日開催の定時株主総会の終結の時から４年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
５．任期は、2018年５月24日開催の定時株主総会の終結の時から４年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
６．任期は、2017年５月19日開催の定時株主総会の終結の時から４年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
７．当社は、法令に定める監査役の員数を欠くこととなる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査役１名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
| 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 所有株式数 (株) |
|
| 加 藤 弘 之 | 1956年12月８日 | 1992年10月 | 監査法人朝日新和会計社（現・有限責任あずさ監査法人）入所 | ― |
| 1996年４月 | 公認会計士登録 | |||
| 2006年９月 | エグジット株式会社設立 代表取締役（現任） | |||
| 2006年10月 | 税理士登録 | |||
| 2012年８月 | 税理士法人エグジット設立 代表社員（現任） | |||
| 2014年５月 | 当社補欠監査役（現任） | |||
| 2015年６月 | 株式会社ヒガシトゥエンティワン 社外取締役 | |||
| 2016年３月 | 日本パワーファスニング株式会社 社外取締役（監査等委員）（現任） |
なお、加藤弘之氏は、社外監査役の要件を備えております。 ② 社外取締役及び社外監査役
当社は、社外取締役２名、社外監査役２名を選任し、経営監視機能の客観性及び中立性を確保し、コーポレート・ガバナンス体制の更なる充実を図るための体制を構築しております。
社外取締役の松田佳紀氏は、大手家電量販店において、企業経営に関する豊富な経験と知見を有しており、当社グループのガバナンス体制強化と経営全般に対する助言を期待して選任しております。同氏は株式会社NYMKを設立し、同社の代表取締役を務めておりますが、当社との取引関係、及びその他の利害関係はありません。なお、同氏は株式会社ワコーパレットの常務取締役であり、当社と同社の間に取引関係がありますが、その取引金額は僅少であり、特別の利害関係はないものと判断しております。
社外取締役の寺田光廣氏は、大手金融機関及び大手ホームセンター運営会社での豊富な経験と企業経営に関する知見があり、当社のガバナンス体制強化と経営全般に対する助言を期待して選任しております。なお、同氏と当社との間に特別の利害関係はありません。
社外監査役の西島佳男氏は、検事および弁護士として法律関係の高度な専門知識と経験を有しており、当社グループのコンプライアンス面を中心に、経営全般の監査体制の強化を期待して選任しております。なお、同氏は、西島佳男法律事務所を開設しておりますが、当社との取引関係、及びその他の利害関係はありません。
社外監査役の三村淳司氏は、公認会計士としての高い専門性とともに、企業経営者としての知識及び経験を有することから、独立した客観的な視点より経営・業務執行に対する監査を行う監査役としての職務を適切に遂行していただけると判断し、選任しております。なお、同氏は、三村公認会計士事務所を開設し、代表を務めており、また、株式会社リライズ・パートナーズを設立し、同社の代表取締役を務めておりますが、それぞれにおいて、当社との取引関係、及びその他の利害関係はありません。
社外監査役は、取締役会への出席や監査役会を通じて、内部監査、内部統制及び会計監査の報告を受け、随時意見交換や経営に関する必要な資料提供、事情説明を受けており、社外監査役による独立した立場での経営への監督と監視を、的確且つ有効に実行しております。
また、常勤監査役を含め社外監査役は、内部監査室、会計監査人と積極的な意見交換・情報交換を通じて相互に連携を図っており、さらに必要に応じて各部室に対して社内の管理体制についての進言・助言を行うことで実効性の高い監査の実施に努めております。
社外取締役二氏及び社外監査役二氏は、それぞれの分野において高い専門性と見識を有しており、且つ、当社との間で人的関係、資本的関係及びその他の利害関係を有していないことから、企業統治において求められる機能及び役割を充分に果たしうる人材であると考えております。また、社外取締役二氏及び社外監査役二氏を一般株主と利益相反が生じる恐れのない独立役員として選任しております。
なお、当社におきましては、社外取締役又は社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定めたものはありませんが、選任にあたっては、一般株主と利益相反が生じる恐れのないよう、東京証券取引所が開示を求める社外役員の独立性に関する事項を参考にし、経歴や当社との関係を踏まえ、当社の経営陣から独立した立場で社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性を確保できることを個別に判断しております。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係につきましては、相互の連携を図るために定期的に意見交換及び情報交換を行っており、十分な連携が取れていると考えております。 (3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
監査役は、常勤監査役１名と非常勤の社外監査役２名の計３名により構成され、取締役会及びコンプライアンス委員会等のその他の重要な会議にも出席し、法令、定款などに基づき業務が適正に執行されているか法令遵守の立場から意見を述べることのほか、稟議書等の重要資料の閲覧を通じて、取締役の業務執行状況の確認を行うことで、適正に経営の監督・監視機能を果たしております。また、取締役の業務執行状況を確認し合うため、必要に応じて関係者を招聘し意見交換や情報収集に努め、これらの監査活動の結果を監査役会にて、期初に策定した監査計画に照らして相互に確認しております。
また、監査役は、会計監査人と定期的に会合を開催しており、監査方針、監査計画等の確認を行い、会計監査の実施状況について意見交換、情報交換を行うことで監査の実効性及び効率性の向上に努めております。
なお、社外監査役の西島佳男氏は、弁護士として法律に関する専門的知見を有しており、社外監査役の三村淳司氏は、公認会計士として財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
② 内部監査の状況
当社では、代表取締役社長直轄の独立機関として内部監査室（２名）を設置しております。内部監査室は、会社の組織、制度及び業務が経営方針及び諸規程に準拠し効率的に運用されているかを検証、評価することで、会社財産の保全や業務活動の改善向上と経営効率の増進に資することを目的として、業務監査と会計監査のほか、社長の特命により臨時の内部監査を実施しております。これら内部監査の結果につきましては、社長、監査役会及び担当取締役へ報告するとともに、被監査部門への指導・勧告を行っております。また、改善状況につきましては、フォローアップ監査の実施により、その進捗状況をチェックしております。
また、内部監査室は、毎月の監査報告会において内部監査の報告を行うとともに情報交換を行うほか、監査役、会計監査人と必要に応じて随時意見・情報交換を行い、相互の連携を図っております。
③ 会計監査の状況
ａ. 監査法人の名称
有限責任 あずさ監査法人
当社は、有限責任 あずさ監査法人と監査契約を締結し、会社法及び金融商品取引法に基づく監査を受けております。
ｂ. 業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員 業務執行社員 羽津 隆弘
指定有限責任社員 業務執行社員 神﨑 昭彦
ｃ. 監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士14名、その他13名であります。
ｄ. 監査法人の選定方針と理由
当社の監査役会は、当社の会計監査人に求められている当社事業領域に対する知見及び監査実績、独立性及び専門性、品質管理及び監査体制、監査報酬を総合的に勘案した結果、その内容が適格であると判断し、有限責任あずさ監査法人を当社の会計監査人として選定しております。
なお、監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合に、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
また、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号のいずれかに該当すると認められる場合に、監査役全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨及びその理由を報告いたします。
ｅ. 監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役および監査役会は、会計監査人に対して評価を行い、有効なコミュニケーションをとっており、適時適切に意見交換や監査状況を把握しております。また、監査役及び監査役会は、会計監査人から専門性、独立性、監査計画、監査結果等の報告を受けるとともに、品質管理体制の整備状況の説明を受け、会計監査人による会計監査が適正に行われていることを確認しております。その結果、有限責任あずさ監査法人は会計監査人として適格であると判断しております。
④ 監査報酬の内容等
a．監査公認会計士等に対する報酬の内容
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
|
| 提出会社 | 19,000 | ― | 27,800 | ― |
| 連結子会社 | ― | ― | 9,400 | ― |
| 計 | 19,000 | ― | 37,200 | ― |
b. 監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（a.を除く）
該当事項はありません。
c. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d. 監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としては、監査日数・要員数等を勘案して適切に決定しております。
e. 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、公益社団法人日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、前事業年度の監査実績の分析・評価、監査計画における監査時間・配置計画、会計監査人の職務の遂行状況、報酬見積りの相当性等を確認し、検討した結果、会計監査人の報酬額につき会社法第399条第１項の同意を行っております。 (4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
取締役の報酬については、総額の限度額を株主総会の決議により決定したうえで、代表取締役が取締役会からの委任を受けて、限度額の範囲内で個別の報酬額を決定しております。取締役の報酬限度額は、2006年５月26日開催の第19回定時株主総会において年額150,000千円以内（ただし、使用人分給与は含まない。決議当時の取締役員数６名）と決議いただいております。
取締役の報酬等の構成は基本報酬及び賞与とし、基本報酬は、職位や担当する職務内容、職責及び会社業績などを総合的に勘案したうえで決定しております。賞与は、具体的な達成条件等は定めておりませんが、会社業績及び職務遂行に対する業績評価等を総合的に考慮し、配分額を決定しております。
監査役の報酬については、総額の限度額を株主総会の決議により決定したうえで、監査役会において役割等を勘案し協議にて決定しております。監査役の報酬限度額は、2007年５月22日開催の第20回定時株主総会において年額30,000千円以内（決議当時の監査役員数３名）と決議いただいております。
また、取締役及び監査役に対する退職慰労金につきましては、当社内規に定める基準に従い計算すべき旨を株主総会に諮り、その決議に基づき取締役については取締役会、監査役については監査役会の協議により支給額を決定することとしております。
なお、当事業年度における当社取締役の報酬等の額の決定は、株主総会で承認を得た範囲内で、2019年５月21日開催の取締役会において、代表取締役の矢倉英一に一任する旨の決議をしております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 (千円) |
報酬等の種類別の総額(千円) | 対象となる 役員の員数 (名) |
|||
| 基本報酬 | ストック オプション |
賞与 | 退職慰労金 | |||
| 取締役 (社外取締役を除く。) |
142,375 | 98,365 | ― | 23,500 | 20,510 | 8 |
| 監査役 (社外監査役を除く。) |
10,555 | 9,375 | ― | ― | 1,180 | 1 |
| 社外役員 | 8,299 | 8,299 | ― | ― | ― | 4 |
イ 提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
報酬等の総額が１億円以上である役員が存在しないため、記載しておりません。
ロ 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
該当事項はありません。
③ 役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
④ 使用人兼務役員の使用人給与
該当事項はありません。 (5) 【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、保有目的が専ら株式価値の向上または配当により利益を得る純投資目的である投資株式と取引先との関係維持強化を図る純投資目的以外の目的である投資株式に区分しております。なお、当社は、純投資目的である投資株式は保有しておりません。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
純投資目的以外の目的である投資株式の保有は、業務提携・取引の維持強化等の保有目的の合理性がある場合に限っており、合理性が認められなくなった銘柄は縮小を図ることとしております。保有株式については当該合理性の観点から、毎年、経理財務部にて保有先の業績や当社との取引の状況、当該保有株式の市場価格、配当の状況等の検証を行い、必要に応じて取締役会に諮ることとしております。
ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計上額の 合計額(千円) |
|
| 非上場株式 | ― | ― |
| 非上場株式以外の株式 | 1 | 2,406 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の増加に係る取得価額の合計額(千円) | 株式数の増加の理由 | |
| 非上場株式 | ― | ― | ― |
| 非上場株式以外の株式 | ― | ― | ― |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の減少に係る売却価額の合計額(千円) | |
| 非上場株式 | ― | ― |
| 非上場株式以外の株式 | ― | ― |
ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株 式の保有 の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額 (千円) |
貸借対照表計上額 (千円) |
|||
| (株)セブン＆アイ・ホールディングス | 651 | 651 | 取引関係強化のために保有していた企業の株式について、株式交換が実施されて完全子会社となったことに伴い、その親会社株式を保有するもの。(株)セブン＆アイ・ホールディングス 子会社との取引関係の維持・強化を図る目的で保有しております。（注） | 無 |
| 2,406 | 3,185 |
（注）特定投資株式における定量的な保有効果の記載は困難であるため記載しておりません。
なお、保有する特定投資株式について、保有に伴う経済的合理性等を総合的に勘案し、適正な範囲内で保有しております。
みなし保有株式
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。
⑤ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当事項はありません。
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第５ 【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2019年３月１日から2020年２月29日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2019年３月１日から2020年２月29日まで)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、同機構や監査法人等が主催するセミナーへ参加しております。
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１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2019年２月28日) |
当連結会計年度 (2020年２月29日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 4,999,159 | 10,971,134 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 1,833,833 | 3,009,596 | |||||||||
| 立替金 | 775,691 | 898,275 | |||||||||
| その他 | 135,236 | 603,799 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △18,866 | △30,073 | |||||||||
| 流動資産合計 | 7,725,053 | 15,452,732 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 64,658 | 218,466 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | - | 265,146 | |||||||||
| その他（純額） | 17,765 | 97,457 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | ※1 82,423 | ※1 581,070 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | - | 979,334 | |||||||||
| 顧客関連資産 | - | 2,368,800 | |||||||||
| その他 | 144,869 | 254,947 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 144,869 | 3,603,081 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 3,185 | ※2 607,619 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 25,993 | 88,021 | |||||||||
| 差入保証金 | 228,297 | 258,539 | |||||||||
| その他 | 4,758 | 53,477 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △232 | - | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 262,003 | 1,007,658 | |||||||||
| 固定資産合計 | 489,296 | 5,191,810 | |||||||||
| 資産合計 | 8,214,350 | 20,644,542 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 1,047,594 | 1,616,438 | |||||||||
| 短期借入金 | - | 4,347,040 | |||||||||
| 未払法人税等 | 253,949 | 396,152 | |||||||||
| 賞与引当金 | 93,118 | 288,449 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 20,000 | 31,604 | |||||||||
| その他 | 361,086 | 711,463 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,775,748 | 7,391,148 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 退職給付に係る負債 | 333,759 | 535,126 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 94,220 | 131,965 | |||||||||
| 繰延税金負債 | - | 624,746 | |||||||||
| 資産除去債務 | 26,809 | 207,393 | |||||||||
| その他 | 29,077 | 38,418 | |||||||||
| 固定負債合計 | 483,865 | 1,537,650 | |||||||||
| 負債合計 | 2,259,614 | 8,928,799 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2019年２月28日) |
当連結会計年度 (2020年２月29日) |
||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 271,140 | 271,140 | |||||||||
| 資本剰余金 | 221,590 | 5,275,185 | |||||||||
| 利益剰余金 | 5,378,034 | 5,929,306 | |||||||||
| 自己株式 | △68,008 | △144,392 | |||||||||
| 株主資本合計 | 5,802,756 | 11,331,240 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 223 | △8,102 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 124,051 | 19,388 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | - | △265 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 124,274 | 11,020 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 27,704 | 373,482 | |||||||||
| 純資産合計 | 5,954,735 | 11,715,743 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 8,214,350 | 20,644,542 |
0105020_honbun_9574700103203.htm
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
||||||||||
| 営業収益 | |||||||||||
| 輸送事業収入 | 27,783,095 | 45,003,847 | |||||||||
| 営業収益合計 | 27,783,095 | 45,003,847 | |||||||||
| 営業原価 | |||||||||||
| 輸送事業仕入 | 23,466,192 | 36,857,651 | |||||||||
| 営業原価合計 | 23,466,192 | 36,857,651 | |||||||||
| 売上総利益 | 4,316,903 | 8,146,196 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1 2,773,531 | ※1 6,570,213 | |||||||||
| 営業利益 | 1,543,371 | 1,575,983 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 14,679 | 58,979 | |||||||||
| 受取配当金 | 60 | 6,268 | |||||||||
| 持分法による投資利益 | - | 217,284 | |||||||||
| 為替差益 | 92,138 | 34,474 | |||||||||
| その他 | 53,588 | 59,516 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 160,465 | 376,523 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | - | 2,944 | |||||||||
| その他 | - | 2,127 | |||||||||
| 営業外費用合計 | - | 5,071 | |||||||||
| 経常利益 | 1,703,837 | 1,947,434 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | - | ※2 559 | |||||||||
| 関係会社株式売却益 | - | ※3 20,408 | |||||||||
| 特別利益合計 | - | 20,967 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産売却損 | - | ※4 172 | |||||||||
| 固定資産除却損 | ※5 768 | ※5 11,605 | |||||||||
| 関係会社株式評価損 | - | ※6 906 | |||||||||
| 特別損失合計 | 768 | 12,684 | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 1,703,068 | 1,955,717 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 536,395 | 731,093 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △3,223 | △138,630 | |||||||||
| 法人税等合計 | 533,171 | 592,462 | |||||||||
| 当期純利益 | 1,169,896 | 1,363,254 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する当期純利益 | 2,276 | 37,493 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 1,167,620 | 1,325,761 |
0105025_honbun_9574700103203.htm
【連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
||||||||||
| 当期純利益 | 1,169,896 | 1,363,254 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 195 | △8,325 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △114,975 | △97,846 | |||||||||
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | - | △8,724 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | - | △265 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | ※1 △114,780 | ※1 △115,162 | |||||||||
| 包括利益 | 1,055,116 | 1,248,091 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | 1,053,986 | 1,212,506 | |||||||||
| 非支配株主に係る包括利益 | 1,129 | 35,584 |
0105040_honbun_9574700103203.htm
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 2018年３月１日 至 2019年２月28日)
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 271,140 | 221,590 | 4,920,476 | △68,004 | 5,345,203 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △707,202 | △707,202 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 1,167,620 | 1,167,620 | |||
| 自己株式の取得 | △3 | △3 | |||
| 株式交換による増加 | |||||
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | △2,860 | △2,860 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | ― | ― | 457,557 | △3 | 457,553 |
| 当期末残高 | 271,140 | 221,590 | 5,378,034 | △68,008 | 5,802,756 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券 評価差額金 |
為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益 累計額合計 |
|||
| 当期首残高 | 27 | 237,880 | ― | 237,907 | 26,972 | 5,610,083 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △707,202 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 1,167,620 | |||||
| 自己株式の取得 | △3 | |||||
| 株式交換による増加 | ― | |||||
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | △2,860 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 195 | △113,829 | △113,633 | 732 | △112,900 | |
| 当期変動額合計 | 195 | △113,829 | ― | △113,633 | 732 | 344,652 |
| 当期末残高 | 223 | 124,051 | ― | 124,274 | 27,704 | 5,954,735 |
当連結会計年度(自 2019年３月１日 至 2020年２月29日)
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 271,140 | 221,590 | 5,378,034 | △68,008 | 5,802,756 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △774,488 | △774,488 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 1,325,761 | 1,325,761 | |||
| 自己株式の取得 | △144,388 | △144,388 | |||
| 株式交換による増加 | 5,053,595 | 68,004 | 5,121,600 | ||
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | ― | 5,053,595 | 551,272 | △76,383 | 5,528,484 |
| 当期末残高 | 271,140 | 5,275,185 | 5,929,306 | △144,392 | 11,331,240 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券 評価差額金 |
為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益 累計額合計 |
|||
| 当期首残高 | 223 | 124,051 | ― | 124,274 | 27,704 | 5,954,735 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △774,488 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 1,325,761 | |||||
| 自己株式の取得 | △144,388 | |||||
| 株式交換による増加 | 5,121,600 | |||||
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | ― | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △8,325 | △104,662 | △265 | △113,254 | 345,777 | 232,523 |
| 当期変動額合計 | △8,325 | △104,662 | △265 | △113,254 | 345,777 | 5,761,007 |
| 当期末残高 | △8,102 | 19,388 | △265 | 11,020 | 373,482 | 11,715,743 |
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④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 1,703,068 | 1,955,717 | |||||||||
| 減価償却費 | 32,951 | 495,189 | |||||||||
| のれん償却額 | - | 116,020 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △649 | 10,420 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 24,005 | 22,449 | |||||||||
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 3,200 | △7,103 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 65,224 | 4,805 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 16,550 | △6,455 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △14,739 | △65,247 | |||||||||
| 支払利息 | - | 2,944 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | △4,600 | 1,163 | |||||||||
| 持分法による投資損益（△は益） | - | △217,284 | |||||||||
| 有形固定資産売却損益（△は益） | - | △387 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 768 | 11,605 | |||||||||
| 関係会社株式売却損益（△は益） | - | △20,408 | |||||||||
| 預り金の増減額（△は減少） | 22,622 | △901,179 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △74,286 | 937,135 | |||||||||
| 立替金の増減額（△は増加） | 178,771 | 293,051 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 17,308 | △347,664 | |||||||||
| その他 | 15,014 | 96,544 | |||||||||
| 小計 | 1,985,210 | 2,381,320 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 14,755 | 309,784 | |||||||||
| 利息の支払額 | - | △2,958 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △510,853 | △469,319 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,489,112 | 2,218,826 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の預入による支出 | △400,500 | △1,343,654 | |||||||||
| 定期預金の払戻による収入 | 783,500 | 1,342,052 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △52,225 | △147,269 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 469 | 1,554 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △50,448 | △111,294 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 28,935 | |||||||||
| 差入保証金の差入による支出 | △14,258 | △83,363 | |||||||||
| 差入保証金の回収による収入 | 4,917 | 56,513 | |||||||||
| その他 | - | 96,114 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 271,453 | △160,412 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入れによる収入 | - | 4,473,470 | |||||||||
| 短期借入金の返済による支出 | - | △4,026,160 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △3 | △144,388 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △3,258 | - | |||||||||
| 配当金の支払額 | △707,193 | △774,270 | |||||||||
| その他 | - | △16,343 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △710,455 | △487,692 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △96,851 | △46,792 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 953,259 | 1,523,928 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 3,884,299 | 4,837,559 | |||||||||
| 株式交換による現金及び現金同等物の増加額 | - | ※2 4,451,253 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 4,837,559 | ※1 10,812,741 |
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【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１．連結の範囲に関する事項
すべての子会社を連結しております。
連結子会社の数 11社
連結子会社の名称
愛特 (香港) 有限公司
上海愛意特国際物流有限公司
AIT International of America,Inc.
台湾愛意特国際物流股份有限公司
AITC LOGISTICS (VIETNAM) CO.,LTD.
日新運輸株式会社
ニッシントランスコンソリデーター株式会社
日一新国際物流（上海）有限公司
暖新国際貿易（上海）有限公司
NISSHIN (MYANMAR) CO., LTD.
その他１社
2019年３月１日付の株式交換による日新運輸株式会社の完全子会社化に伴い、当連結会計年度より、同社並びにその子会社であるニッシントランスコンソリデーター株式会社、日一新国際物流（上海）有限公司、暖新国際貿易（上海）有限公司、NISSHIN (MYANMAR) CO., LTD.及び現在清算手続中のその他１社を連結の範囲に含めております。
また、連結子会社であった「AIT LOGISTICS (THAILAND)LIMITED」は清算に伴い、当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。
なお、上記のうち、「AIT International of America,Inc.」は、2020年２月29日をもって営業を終了し、現在清算手続中であります。 ２．持分法の適用に関する事項
持分法を適用した関連会社数 6社
青島海新達国際物流有限公司
蘇州邦達新物流有限公司
上海邦達新物流有限公司
太倉邦達新物流有限公司
その他２社
2019年３月１日付の株式交換による日新運輸株式会社の完全子会社化に伴い、当連結会計年度より、 青島海新達国際物流有限公司、蘇州邦達新物流有限公司、上海邦達新物流有限公司、太倉邦達新物流有限公司及びその他２社を持分法の適用の範囲に含めております。 ３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、愛特(香港)有限公司、上海愛意特国際物流有限公司、AIT International of America,Inc.、台湾愛意特国際物流股份有限公司、AITC LOGISTICS(VIETNAM) CO.,LTD.、日一新国際物流（上海）有限公司、暖新国際貿易（上海）有限公司及びその他１社の８社の決算日は、12月31日であります。
NISSHIN (MYANMAR) CO., LTD.の決算日は３月末日であります。連結財務諸表の作成に当たっては、12月末日に仮決算を実施しております。
日新運輸株式会社及びニッシントランスコンソリデーター株式会社の決算日は３月末日であります。連結財務諸表の作成に当たっては、２月末日に仮決算を実施しております。
連結財務諸表の作成に当たっては、決算日現在の財務諸表を使用しております。ただし、連結決算日までの期間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
４．会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
１．有価証券
①満期保有目的の債券
償却原価法を採用しております。
②その他有価証券
時価のあるもの
連結決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
なお、取得原価と債券金額との差額の性格が、金利の調整と認められるものについては、償却原価法を採用しております。
２．デリバティブ
時価法を採用しております。 (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
１．有形固定資産(リース資産を除く)
建物
a.2007年３月31日以前に取得したもの 旧定率法によっております。
b.2007年４月１日以降に取得したもの 定率法によっております。
c.2016年４月１日以降に取得したもの 定額法によっております。
建物以外
a.2007年３月31日以前に取得したもの 旧定率法によっております。
b.2007年４月１日以降に取得したもの 定率法によっております。
連結国内子会社は、定額法を採用しております。また、在外子会社については、主として見積耐用年数に基づいた定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は２年～39年であります。
２．無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。また、顧客関連資産については、その効果の及ぶ期間（10年）に基づく定額法を採用しております。
３．リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
(3) 重要な引当金の計上基準
１．貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
２．賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額のうち当連結会計年度負担額を計上しております。
３．役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額のうち当連結会計年度負担額を計上しております。
４．役員退職慰労引当金
役員に対する退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
(4）退職給付に係る会計処理の方法
１．退職給付見込額の期間帰属方法
当社は、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
２．数理計算上の差異の費用処理方法
当社は、数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（７年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
３．小規模企業等における簡便法の採用
一部の連結子会社は、従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
(5) 重要なヘッジ会計の方法
１．ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
２．ヘッジ手段とヘッジ対象
（ヘッジ手段） （ヘッジ対象）
為替予約 買掛金
３．ヘッジ方針
為替変動リスクの低減のため、対象債務の範囲内でヘッジを行っております。
４．ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動の累計を比較し、ヘッジ有効性を評価しております。
(6) のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、効果の発現する期間を合理的に見積り、当該期間にわたり均等償却しております。ただし、金額が僅少なものについては発生時に一括で償却しております。
(7) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(8) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理の方法
税抜方式によっております。 (未適用の会計基準等)
収益認識に関する会計基準
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2018年３月30日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2018年３月30日)
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ1：顧客との契約を識別する。
ステップ2：契約における履行義務を識別する。
ステップ3：取引価格を算定する。
ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
2023年２月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。 (表示方法の変更)
(「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）を当連結会計年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しました。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」が50,092千円減少し、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」が25,993千円増加しております。また、「固定負債」の「繰延税金負債」が24,099千円減少しております。
(連結貸借対照表関係)
前連結会計年度において、資産科目に対する控除項目として独立記載しておりました「減価償却累計額」は、連結貸借対照表の明瞭性を高めるため、当連結会計年度より各資産科目の金額から直接控除して表示し、当該減価償却累計額を注記事項に記載する方法に変更しております。加えて、前連結会計年度において、「有形固定資産」に含めていた「建物及び構築物」は、資産の総額の100分の１を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。これら表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「有形固定資産」215,851千円、「減価償却累計額」△133,427千円は、「建物及び構築物（純額）」、「その他（純額）」として組替えております。
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「流動負債」の「預り金」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動負債」に表示していた「預り金」121,769千円、「その他」239,317円は、「その他」361,086千円として組み替えております。
前連結会計年度において、「固定負債」の「その他」に含めていた「資産除去債務」は、負債及び純資産の総額の100分の１を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「固定負債」の「その他」に表示していた55,886千円は、「資産除去債務」26,809千円、「その他」29,077千円として組み替えております。
(連結損益計算書関係)
当連結会計年度より、従来、「販売費及び一般管理費」として表示していた国際貨物輸送、通関業務及び配送に係る部門費を「営業原価」として表示する方法に変更しております。この変更は、費用収益の対応をより明確にするとともに、当社グループの業績を統一した方法で管理し、売上総利益並びに販売費及び一般管理費をより適切に表示するために行ったものであります。
この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結損益計算書の組替を行っております。この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「販売費及び一般管理費」として表示していた1,399,626千円は、「営業原価」として組み替えております。
また、前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業外収益」の「受取手数料」及び「業務受託料」は、営業外収益の総額の100分の10以下となったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」に表示していた「受取手数料」9,870千円、「業務受託料」17,423千円、「その他」26,294千円は、「その他」53,588千円として組み替えております。
(連結貸借対照表関係)
※１．有形固定資産から直接控除した減価償却累計額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2019年２月28日) |
当連結会計年度 (2020年２月29日) |
|
| 有形固定資産 | 133,427千円 | 1,103,053千円 |
| 前連結会計年度 (2019年２月28日) |
当連結会計年度 (2020年２月29日) |
|
| 投資有価証券(株式) | －千円 | 460,793千円 |
(連結損益計算書関係)
※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|||
| 役員報酬 | 91,170 | 千円 | 129,239 | 千円 |
| 給与手当（注） | 1,242,362 | 千円 | 2,517,240 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額（注） | 30,408 | 千円 | 299,346 | 千円 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 20,000 | 千円 | 39,745 | 千円 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 16,550 | 千円 | 28,945 | 千円 |
| 退職給付費用 | 86,867 | 千円 | 108,128 | 千円 |
| 貸倒引当金繰入額 | 6,359 | 千円 | 20,841 | 千円 |
| 法定福利費（注） | 280,352 | 千円 | 655,658 | 千円 |
（注）表示方法の変更に記載のとおり、当連結会計年度より表示方法の変更を行っております。なお、前連結会計年度の販売費及び一般管理費のうち主要な費目については、当該表示方法の変更を反映した組替え後の金額を記載しております。 ※２．固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| 機械装置及び運搬具 | －千円 | 500千円 |
| 工具、器具及び備品 | －千円 | 58千円 |
当連結会計年度において計上した関係会社株式売却益は、「Hitachi Transport System (Vietnam) Co., Ltd.」の株式の一部を譲渡したことによるものであります。 ※４．固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| 機械装置及び運搬具 | －千円 | 172千円 |
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| 建物及び構築物 | 389千円 | 5,287千円 |
| 機械装置及び運搬具 | －千円 | 4,122千円 |
| 工具、器具及び備品 | 378千円 | 2,185千円 |
| その他 | －千円 | 10千円 |
当連結会計年度において計上した関係会社株式評価損は、「AIT LOGISTICS (THAILAND)LIMITED」の清算により、連結の範囲から除外したことによるものであります。
(連結包括利益計算書関係)
※１．その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| その他有価証券評価差額金 | ||
| 当期発生額 | 281千円 | △11,993千円 |
| 組替調整額 | －千円 | －千円 |
| 税効果調整前 | 281千円 | △11,993千円 |
| 税効果額 | △86千円 | 3,667千円 |
| その他有価証券評価差額金 | 195千円 | △8,325千円 |
| 為替換算調整勘定 | ||
| 当期発生額 | △114,975千円 | △100,496千円 |
| 組替調整額 | －千円 | 2,649千円 |
| 為替換算調整勘定 | △114,978千円 | △97,846千円 |
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | ||
| 当期発生額 | －千円 | △8,724千円 |
| 退職給付に係る調整額 | ||
| 当期発生額 | －千円 | △383千円 |
| 組替調整額 | －千円 | －千円 |
| 税効果調整前 | －千円 | △383千円 |
| 税効果額 | －千円 | 117千円 |
| 退職給付に係る調整額 | －千円 | △265千円 |
| その他の包括利益合計 | △114,780千円 | △115,162千円 |
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度（自 2018年３月１日 至 2019年２月28日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
| 当連結会計年度期首 株式数 |
当連結会計年度 増加株式数 |
当連結会計年度 減少株式数 |
当連結会計年度末 株式数 |
|
| 普通株式(株) | 19,754,400 | ― | ― | 19,754,400 |
| 合計 | 19,754,400 | ― | ― | 19,754,400 |
２．自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首 株式数 |
当連結会計年度 増加株式数 |
当連結会計年度 減少株式数 |
当連結会計年度末 株式数 |
|
| 普通株式(株) | 640,829 | 4 | ― | 640,833 |
| 合計 | 640,829 | 4 | ― | 640,833 |
（変動事由の概要）
単元未満株式買取りによる増加 ４株 ３．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。 ４．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たりの配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2018年５月24日 定時株主総会 |
普通株式 | 363,157 | 19.00 | 2018年２月28日 | 2018年５月25日 |
| 2018年10月10日 取締役会 |
普通株式 | 344,044 | 18.00 | 2018年８月31日 | 2018年10月25日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議予定 | 種類 | 配当金の総額 (千円) |
配当金の原資 | １株当たりの 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2019年５月21日 定時株主総会 |
普通株式 | 344,044 | 利益剰余金 | 18.00 | 2019年２月28日 | 2019年５月22日 |
当連結会計年度（自 2019年３月１日 至 2020年２月29日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
| 当連結会計年度期首 株式数 |
当連結会計年度 増加株式数 |
当連結会計年度 減少株式数 |
当連結会計年度末 株式数 |
|
| 普通株式(株) | 19,754,400 | 4,159,200 | ― | 23,913,600 |
| 合計 | 19,754,400 | 4,159,200 | ― | 23,913,600 |
（変動事由の概要）
株式交換に伴う新株発行による増加 4,159,200株
２．自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首 株式数 |
当連結会計年度 増加株式数 |
当連結会計年度 減少株式数 |
当連結会計年度末 株式数 |
|
| 普通株式(株) | 640,833 | 146,700 | 640,800 | 146,733 |
| 合計 | 640,833 | 146,700 | 640,800 | 146,733 |
（変動事由の概要）
増加数の内訳は、次のとおりであります。
2019年11月19日の取締役会決議による自己株式の取得 146,700株
減少数の内訳は、次のとおりであります。
株式交換に伴う自己株式の交付 640,800株 ３．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。 ４．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たりの配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2019年５月21日 定時株主総会 |
普通株式 | 344,044 | 18.00 | 2019年２月28日 | 2019年５月22日 |
| 2019年10月９日 取締役会 |
普通株式 | 430,444 | 18.00 | 2019年８月31日 | 2019年10月28日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議予定 | 種類 | 配当金の総額 (千円) |
配当金の原資 | １株当たりの 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2020年５月22日 定時株主総会 |
普通株式 | 427,803 | 利益剰余金 | 18.00 | 2020年２月29日 | 2020年５月25日 |
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| 現金及び預金 | 4,999,159千円 | 10,971,134千円 |
| 預入期間３か月超の定期預金 | △161,600千円 | △158,393千円 |
| 現金及び現金同等物 | 4,837,559千円 | 10,812,741千円 |
前連結会計年度（自 2018年３月１日 至 2019年２月28日）
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2019年３月１日 至 2020年２月29日）
株式交換により新たに日新運輸株式会社及び同社の連結子会社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳は次のとおりであります。
| 流動資産 | 7,774,929千円 |
| 固定資産 | 4,173,738千円 |
| 資産合計 | 11,948,667千円 |
| 流動負債 | 6,707,863千円 |
| 固定負債 | 1,062,461千円 |
| 負債合計 | 7,770,324千円 |
なお、流動資産には、承継時の現金及び現金同等物4,451,253千円が含まれており、「株式交換による現金及び現金同等物の増加額」に計上しております。 ※３．重要な非資金取引の内容
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| 株式交換による自己株式減少額 | －千円 | 68,004千円 |
| 株式交換による資本剰余金増加額 | －千円 | 5,053,595千円 |
重要性が乏しいため記載を省略しております。 ###### (金融商品関係)
１. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用について親会社が管理する方針であります。基本的には「有価証券運用規程」に則り、原則として安全かつ確実で効率のよい投資対象にのみ行うものとしております。
余剰資金は、流動性の高い金融商品、一定以上の格付けを保有する発行体の債券等安全性の高い金融商品、業務上の関係を有する企業の株式等に投資しております。資金調達においては、原則として自己資金で賄い必要に応じて銀行借入を行う方針であります。また、デリバティブ取引は、為替及び金利の変動リスクを回避する目的で利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、並びに立替金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、海外で事業を行うにあたり生じる外貨建ての営業債権、並びに立替金には為替の変動リスクがあります。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の取引関係を有する企業の株式であります。営業債務である買掛金は、そのほとんどが２ヶ月以内の支払期日となっております。また、外貨建ての営業債務は、為替の変動リスクに対して、原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針及びヘッジ有効性評価の方法については、前述の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 ４．会計方針に関する事項 (5)重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の債務不履行等に係るリスク)の管理
当社は、「与信管理規程」に従い、営業債権、並びに立替金の責任者を営業部担当役員とする体制のもと、営業部門は取引先毎に営業債権、並びに立替金の残高及び回収管理を行うとともに、信用調査機関を利用して取引先の信用状況を定期的に確認し、業績及び財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握に努めております。また、回収懸念の生じた取引先については、取引信用保険やファクタリングを活用し、営業債権の保全に努めております。さらに、経理財務部門においては回収状況を常にチェックし、問題がある場合は都度営業部門に対して督促を行っております。
また、満期保有目的の債券は、一定以上の格付けを持つ債券のみを選定しており、信用リスクは僅少でありますが、購入に際しては、金融資産運用のリスクを軽減するため、「有価証券運用規程」に基づき金融商品の取得上限を定めるとともに、財務担当者及びその上長、代表取締役の審査を行っております。
これらは、連結子会社についても、同様の管理を行っております。
デリバティブ取引については、カウンターパーティーリスクを軽減するために、格付けの高い金融機関とのみ取引しているため、信用リスクは殆ど無いものと認識しております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
外貨建て営業債権債務については、通貨別に把握された為替の変動リスクに対して、原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。
投資有価証券については、定期的に金融商品の時価や発行体（取引先企業）の経営状態、財務状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
これらは、連結子会社についても、同様の管理を行っております。
デリバティブ取引については為替予約取引のみで、その他デリバティブ取引は行っておりません。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、グループ傘下の子会社を含め、親会社で資金の管理を実施しております。各社の事業計画及びその実績に基づき、資金の流動性が確保されるように管理を行っております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより当該価額が変動することがあります。
２. 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。
前連結会計年度(2019年２月28日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) |
時価 (千円) |
差額 (千円) |
|
| (1)現金及び預金 | 4,999,159 | 4,999,159 | ― |
| (2)受取手形及び売掛金 | 1,833,833 | 1,833,833 | ― |
| (3)立替金 | 775,691 | 775,691 | ― |
| (4)投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 3,185 | 3,185 | ― |
| 資産計 | 7,611,870 | 7,611,870 | ― |
| (5)買掛金 | 1,047,594 | 1,047,594 | ― |
| 負債計 | 1,047,594 | 1,047,594 | ― |
当連結会計年度(2020年２月29日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) |
時価 (千円) |
差額 (千円) |
|
| (1)現金及び預金 | 10,971,134 | 10,971,134 | ― |
| (2)受取手形及び売掛金 | 3,009,596 | 3,009,596 | ― |
| (3)立替金 | 898,275 | 898,275 | ― |
| (4)投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 140,975 | 140,975 | ― |
| 資産計 | 15,019,982 | 15,019,982 | ― |
| (5)買掛金 | 1,616,438 | 1,616,438 | ― |
| (6)短期借入金 | 4,347,040 | 4,347,040 | ― |
| 負債計 | 5,963,478 | 5,963,478 | ― |
(注)１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金
預金はすべて短期であるため時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 受取手形及び売掛金並びに(3) 立替金
これらは短期に決済されるため時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
時価については、株式は取引所の価格によっております。
負債
(5) 買掛金及び(6) 短期借入金
これらは短期に決済されるため時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
当連結会計年度において、非上場株式（連結貸借対照表計上額466,643千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年２月28日)
| １年以内(千円) | １年超５年以内(千円) | ５年超10年以内(千円) | |
| 現金及び預金 | 4,999,159 | ― | ― |
| 受取手形及び売掛金 | 1,833,833 | ― | ― |
| 立替金 | 775,691 | ― | ― |
| 合計 | 7,608,684 | ― | ― |
当連結会計年度(2020年２月29日)
| １年以内(千円) | １年超５年以内(千円) | ５年超10年以内(千円) | |
| 現金及び預金 | 10,971,134 | ― | ― |
| 受取手形及び売掛金 | 3,009,596 | ― | ― |
| 立替金 | 898,275 | ― | ― |
| 合計 | 14,879,006 | ― | ― |
１．満期保有目的の債券
該当事項はありません。
２．その他有価証券
前連結会計年度(2019年２月28日)
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 (千円) |
取得原価 (千円) |
差額 (千円) |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| （１）株式 | 3,185 | 2,864 | 321 |
| （２）債券 | ― | ― | ― |
| （３）その他 | ― | ― | ― |
| 合計 | 3,185 | 2,864 | 321 |
当連結会計年度(2020年２月29日)
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| （１）株式 | 140,975 | 152,648 | △11,672 |
| （２）債券 | ― | ― | ― |
| （３）その他 | ― | ― | ― |
| 合計 | 140,975 | 152,648 | △11,672 |
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額466,643千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。 ###### (デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(2019年２月28日)
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
重要性が乏しいため記載を省略しております。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
当連結会計年度(2020年２月29日)
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。 ###### (退職給付関係)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、退職一時金制度のみを採用しております。当社が有する退職一時金制度は、原則法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
なお、前連結会計年度より提出会社は、退職給付債務の計算方法を簡便法から原則法に変更しております。
また、一部の連結子会社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債および退職給付費用を計算しております。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く）
（単位：千円）
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| 退職給付債務の期首残高 | － | 333,759 |
| 勤務費用 | － | 67,752 |
| 利息費用 | － | 1,668 |
| 数理計算上の差異の発生額 | － | 383 |
| 退職給付の支払額 | － | △54,893 |
| 簡便法から原則法への変更に伴う影響額 | 24,317 | － |
| 簡便法から原則法への変更に伴う振替額 | 309,442 | － |
| 退職給付負債の期末残高 | 333,759 | 348,670 |
(2) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
（単位：千円）
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| 退職給付債務の期首残高 | 268,535 | － |
| 株式交換による増加額 | － | 196,296 |
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 62,549 | 38,707 |
| 退職給付の支払額 | △21,643 | △48,547 |
| 簡便法から原則法への変更に伴う影響額 | △309,442 | － |
| 退職給付負債の期末残高 | － | 186,456 |
(3) 退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
（単位：千円）
| 前連結会計年度 (2019年２月28日) |
当連結会計年度 (2020年２月29日) |
|
| 非積立型制度の退職給付債務 | 333,759 | 535,126 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 333,759 | 535,126 |
| 退職給付に係る負債 | 333,759 | 535,126 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 333,759 | 535,126 |
(4) 退職給付費用及びその他の内訳項目の金額
（単位：千円）
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 62,549 | 38,707 |
| 簡便法から原則法への変更に伴う影響額 | 24,317 | － |
| 勤務費用 | － | 67,752 |
| 利息費用 | － | 1,668 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 86,867 | 108,128 |
(5)退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりです。
（単位：千円）
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| 数理計算上の差異 | － | 383 |
| 合計 | － | 383 |
(6)退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりです。
（単位：千円）
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| 未認識数理計算上の差異 | － | 383 |
| 合計 | － | 383 |
(7) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
（単位：％）
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| 割引率 | 0.5 | 0.5 |
該当事項はありません。 ###### (税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 (2019年２月28日) |
当連結会計年度 (2020年２月29日) |
|
| 繰延税金資産 | ||
| 未払事業税 | 12,466千円 | 24,642千円 |
| 貸倒引当金 | 5,358千円 | 7,091千円 |
| 賞与引当金 | 26,153千円 | 91,111千円 |
| 退職給付に係る負債 | 102,063千円 | 163,524千円 |
| 役員退職慰労引当金 | 28,812千円 | 40,354千円 |
| 資産除去債務 | 8,198千円 | 63,419千円 |
| 繰越欠損金 | 20,839千円 | 22,449千円 |
| その他 | 23,427千円 | 71,226千円 |
| 繰延税金資産小計 | 227,319千円 | 483,820千円 |
| 評価性引当額 | △20,839千円 | △22,449千円 |
| 繰延税金資産合計 | 206,480千円 | 461,371千円 |
| 繰延税金負債 | ||
| 資産除去債務に対応する除去費用 | △1,992千円 | △5,072千円 |
| 在外子会社の留保利益 | △178,396千円 | △173,345千円 |
| 顧客関連資産 | －千円 | △724,379千円 |
| 未達取引 | －千円 | △55,406千円 |
| その他 | △98千円 | △39,893千円 |
| 繰延税金負債合計 | △180,487千円 | △998,096千円 |
| 繰延税金資産の純額 | 25,993千円 | △536,725千円 |
（表示方法の変更）
前連結会計年度において、繰延税金資産の「その他」に含めていた「資産除去債務」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より、独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度において、繰延税金資産の「その他」に表示していた31,626千円は、「資産除去債務」8,198千円、「その他」23,427千円として組み替えております。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 ###### (企業結合等関係)
取得による企業結合
当社は、2019年３月１日を効力発生日として、当社を株式交換完全親会社、日新運輸株式会社（以下、「日新運輸」といいます。）を株式交換完全子会社とする株式交換（以下、「本株式交換」といいます。）を行いました。
(1) 企業結合の概要
① 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 日新運輸株式会社
事業の内容 国際貨物輸送事業
② 企業結合を行った主な理由
当社は、国際貨物輸送とこれらに付帯する輸出入通関等、並びに物流の管理・運営を行う３ＰＬ業を合わせた国際貨物輸送事業を行っております。特に中国沿海部各地には設立当初より重点的に拠点を設置し、中国における当社グループ輸送貨物の細部にわたるフォロー及び顧客への迅速な貨物情報の提供を行っております。また、AEO認定通関業者の認定も受けており、セキュリティーとコンプライアンスが担保された企業として、国際間の貨物輸送において、利便性が高く、より高品質なサービスの提供を目指しております。
一方、日新運輸につきましては、輸出入貨物の一貫輸送サービスを行い、特に中国との輸出入の取扱いに強く、またその子会社では、その他輸出入の付帯作業（検針・検品・加工作業）なども行っております。
日新運輸及びその子会社が当社グループに加わることで、日中間の海上輸送における規模の拡大及びサービスの拡充を行い、顧客企業へより一層のサービスの提供を目指すためであります。
③ 企業結合日
2019年３月１日
④ 企業結合の法的形式
当社を完全親会社とし、日新運輸を完全子会社とする株式交換
⑤ 結合後企業の名称
変更はありません。
⑥ 取得した議決権比率
100％
⑦ 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が株式交換により日新運輸の議決権の100％を取得し、完全子会社化したことによるものです。
(2) 連結財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間
2019年３月１日から2020年２月29日まで
(3) 被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
| 取得の対価 | 株式交換に交付した当社の普通株式の時価 | 5,121,600千円 |
| 取得原価 | 5,121,600千円 |
(4) 株式の種類別の交換比率及びその算定方法並びに交付した株式数
① 株式の種類別の交換比率
当社の普通株式１株：日新運輸の普通株式1.20株
② 株式交換比率の算定方法
当社は、本株式交換に用いられる交換比率（以下、「本株式交換比率」といいます。）の算定にあたって、その公平性及び妥当性を確保するため、独立した第三者算定機関に株式交換比率の算定を依頼することとし、株式会社アイ・アール ジャパン（以下、「アイ・アール ジャパン」といいます。）を、第三者算定機関に選定いたしました。
第三者算定機関から提出を受けた株式交換比率の算定結果と、当社及び日新運輸のそれぞれの財務状況、業績動向、株価動向等の要因を総合的に勘案のうえ、当社及び日新運輸並びに日新運輸の親会社であった株式会社日立物流との間で慎重に協議・交渉を重ねました。その結果、本株式交換比率は妥当であるとの結論に至ったため、本株式交換比率により本株式交換を行うことにつき、2018年10月10日開催の当社の取締役会及び日新運輸の取締役会において、それぞれ決議いたしました。
アイ・アール ジャパンは、当社については、当社が金融商品取引所に上場しており、市場株価が存在することから、市場株価法（算定基準日である2018年10月９日を基準日として、東京証券取引所市場第一部における当社普通株式の2018年４月10日から算定基準日までの直近６ヶ月間の終値平均値、2018年７月10日からの算定基準日までの直近３ヶ月間の終値平均値、2018年９月10日からの算定基準日までの直近１ヶ月間の終値平均値、2018年10月２日から算定基準日までの直近５営業日の終値平均値、及び基準日終値を基に分析しております。）を、また将来の事業活動の状況を評価に反映するためのディスカウンテッド・キャッシュ・フロー法（以下、「ＤＣＦ法」といいます。）を、それぞれ採用し算定を行いました。
日新運輸については、非上場会社であり市場株価が存在しないため、日新運輸と類似の企業を営む上場会社が複数存在することから類似会社比較法を、将来の事業活動の状況を評価に反映するためＤＣＦ法を、それぞれ採用して算定を行いました。
当社株式の１株当たり株式価値を１とした場合の評価レンジは、以下のとおりとなります。
| 採用方法 | 株式交換比率の算定結果 | |
| 当社 | 日新運輸 | |
| 市場株価法 | 類似会社比較法 | 0.80～1.13 |
| ＤＣＦ法 | ＤＣＦ法 | 1.05～1.67 |
アイ・アール ジャパンは、上記株式交換比率の算定に際して、両社から提供を受けた情報、一般に公開された情報等を使用し、それらの資料、情報等が全て正確かつ完全なものであることを前提としており、独自にそれらの正確性及び完全性の検証を行っておりません。また、両社及びその関係会社の資産又は負債（偶発債務を含みます。）について、個別の資産及び負債の分析及び評価を含め、独自に評価、鑑定又は査定を行っておらず、第三者機関への鑑定又は査定の依頼も行っておりません。アイ・アール ジャパンの株式交換比率の算定は、算定基準日現在までの情報及び経済条件を反映したものであり、また、両社の各々の財務予測（利益計画を含みます。）については、両社の経営陣により現時点で得られる最善の予測及び判断に基づき合理的に検討又は作成されたことを前提としております。
なお、アイ・アール ジャパンが上記ＤＣＦ法の算定の基礎とした当社及び日新運輸の事業計画において、大幅な増減益が見込まれる事業年度はございません。また、ＤＣＦ法の算定の基礎とした当社及び日新運輸の財務予測は本株式交換の実施を前提としたものではありません。
③ 交付した株式数
4,800,000株
(5) 主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリーに対する報酬・手数料等 54,224千円
(6) 発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
① 発生したのれんの金額
1,095,355千円
なお、第１四半期連結会計期間から第３四半期連結会計期間においては四半期連結財務諸表作成時点における入手可能な合理的情報に基づき、取得原価の配分について暫定的な会計処理を行っておりましたが、第４四半期連結会計期間に確定しております。結果、暫定的に算定された金額から、のれんが2,214,525千円減少しております。なお、のれんの減少の主な理由は、顧客関連資産が2,632,000千円増加したこと、それに伴い繰延税金負債を804,865千円計上したことによるものであります。
② 発生原因
取得原価が被取得企業に係る時価純資産を上回ることにより発生しています。
③ 償却方法及び償却期間
10年間にわたる均等償却
(7) 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
| 流動資産 | 7,774,929千円 |
| 固定資産 | 4,173,738千円 |
| 資産合計 | 11,948,667千円 |
| 流動負債 | 6,707,863千円 |
| 固定負債 | 1,062,461千円 |
| 負債合計 | 7,770,324千円 |
(8) のれん以外の無形固定資産に配分された金額及びその主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
| 種類 | 金額 | 加重平均 償却期間 |
| 顧客関連資産 | 2,632,000千円 | 10年 |
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
(1) 当該資産除去債務の概要
事業所の一部につきましては、不動産賃貸借契約における原状回復義務に基づく費用を合理的に見積り、資産除去債務を計上しております。
(2) 当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を建物等の耐用年数と見積り、割引率は耐用年数に応じた国債の利回りを使用して資産除去債務の金額を計算しております。
(3) 当該資産除去債務の総額の増減
（単位：千円）
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| 期首残高 | 24,197 | 26,809 |
| 株式交換による増加額 | － | 176,167 |
| 有形固定資産の取得に伴う増加額 | 2,500 | 11,200 |
| 時の経過による調整額 | 111 | 4,111 |
| 資産除去債務の履行による減少額 | － | △10,895 |
| 期末残高 | 26,809 | 207,393 |
（表示方法の変更）
資産除去債務関係につきましては、資産除去債務の重要性が増加したため、当連結会計年度より新たに記載しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度についても記載しております。
0105110_honbun_9574700103203.htm
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
(1）報告セグメントの決定方法
当社及び連結子会社の報告セグメントは、当社及び連結子会社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、最高意思決定機関である取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社及び連結子会社の事業は、国際貨物輸送事業ならびにこれらの附帯業務及びその他事業であり、国内においては主に当社及び国内子会社が、海外においては中国（香港を含む）の現地法人が、それぞれ独立した経営単位として、各地域において包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
したがって、当社及び連結子会社は販売・受注・物流体制を基礎とした所在地別のセグメントから構成されており「日本」「中国」の２つを報告セグメントとしております。
(2）報告セグメントの変更等に関する事項
当連結会計年度より、株式交換によって当社グループに加わった日新運輸株式会社及びニッシントランスコンソリデーター株式会社は報告セグメントの「日本」に含めており、日一新国際物流（上海）有限公司、暖新国際貿易（上海）有限公司は「中国」に、NISSHIN (MYANMAR) CO., LTD.は報告セグメントに含まれない事業セグメント「その他」にそれぞれ含めております。
また、連結子会社であった「AIT LOGISTICS (THAILAND)LIMITED」は清算のため、当連結会計年度より連結の範囲から除外したことに伴い、報告セグメントの「タイ」を廃止しております。 ２ 報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であり、報告セグメントの利益は営業利益の数値であります。
セグメント間の営業収益は第三者間取引価格に基づいています。
３ 報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) （単位：千円）
| 報告セグメント | 連結 | |||||||
| 日本 | 中国 （注）１ |
タイ | 計 | その他 | 合計 | 調整額 | 財務諸表 | |
| （注）２ | （注）３ | 計上額 （注）４ |
||||||
| 営業収益 | ||||||||
| 外部顧客に対する 営業収益 |
21,962,471 | 5,191,027 | 85,732 | 27,239,231 | 543,864 | 27,783,095 | ― | 27,783,095 |
| セグメント間の 内部営業収益 又は振替高 |
189,124 | 2,366,559 | 24,887 | 2,580,571 | 245,872 | 2,826,443 | △2,826,443 | ― |
| 計 | 22,151,595 | 7,557,587 | 110,620 | 29,819,802 | 789,737 | 30,609,539 | △2,826,443 | 27,783,095 |
| セグメント利益 又は損失（△） |
876,132 | 658,214 | △12,133 | 1,522,213 | 21,157 | 1,543,371 | ― | 1,543,371 |
| セグメント資産 | 4,467,948 | 2,550,337 | 18,097 | 7,036,383 | 220,336 | 7,256,720 | 957,630 | 8,214,350 |
| その他の項目 | ||||||||
| 減価償却費 | 23,043 | 8,659 | 364 | 32,067 | 883 | 32,951 | ― | 32,951 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の 増加額 |
152,975 | 5,908 | 194 | 159,079 | 302 | 159,381 | ― | 159,381 |
(注) １．「中国」の区分は、中国及び香港の現地法人です。
２．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、米国、台湾及びベトナムの現地法人です。
３．セグメント資産の調整額957,630千円には、各報告セグメントに配分していない全社資産1,662,865千円が含まれております。全社資産は、主に親会社の余裕運用資金(現金及び預金)であります。
４．セグメント利益又は損失（△）は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。
当連結会計年度(自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) （単位：千円）
| 報告セグメント | 連結 | ||||||
| 日本 | 中国 （注）１ |
計 | その他 | 合計 | 調整額 | 財務諸表 | |
| （注）２ | （注）３ | 計上額 （注）４ |
|||||
| 営業収益 | |||||||
| 外部顧客に対する 営業収益 |
35,443,613 | 8,432,378 | 43,875,992 | 1,127,854 | 45,003,847 | ― | 45,003,847 |
| セグメント間の 内部営業収益 又は振替高 |
252,354 | 4,134,976 | 4,387,330 | 646,342 | 5,033,672 | △5,033,672 | ― |
| 計 | 35,695,968 | 12,567,355 | 48,263,323 | 1,774,197 | 50,037,520 | △5,033,672 | 45,003,847 |
| セグメント利益 | 1,072,504 | 410,900 | 1,483,404 | 92,578 | 1,575,983 | ― | 1,575,983 |
| セグメント資産 | 13,161,512 | 6,281,048 | 19,442,561 | 1,074,275 | 20,516,836 | 127,705 | 20,644,542 |
| その他の項目 | |||||||
| 減価償却費 | 271,588 | 168,382 | 439,971 | 55,218 | 495,189 | ― | 495,189 |
| のれん償却額 | 56,910 | 49,317 | 106,227 | 9,793 | 116,020 | ― | 116,020 |
| 持分法適用会社 への投資額 |
235,935 | 224,857 | 460,793 | ― | 460,793 | ― | 460,793 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の 増加額（注）５ |
2,381,837 | 1,666,677 | 4,048,514 | 542,803 | 4,591,318 | ― | 4,591,318 |
(注) １．「中国」の区分は、中国及び香港の現地法人です。
２．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、米国、台湾、ベトナム及びミャンマーの現地法人です。なお、米国の現地法人である「AIT International of America,Inc.」は2020年２月29日をもって営業を終了し、現在清算手続中であります。
３．セグメント資産の調整額127,705千円には、各報告セグメントに配分していない全社資産、連結子会社との債権債務の相殺消去や当社及び連結子会社が計上した関係会社株式が含まれております。全社資産は、主に親会社の余裕運用資金(現金及び預金)であります。
４．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。
５．有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、無形固定資産であるのれん及び顧客関連資産の増加額が「日本」で1,945,637千円、「中国」で1,446,903千円、「その他」で334,813千円含まれております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2018年３月１日 至 2019年２月28日)
１. 製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が連結損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
２. 地域ごとの情報
(1) 営業収益
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
| (単位：千円) | ||||
| 日本 | 中国 | タイ | その他 | 合計 |
| 69,134 | 11,621 | － | 1,668 | 82,423 |
外部顧客への営業収益のうち、連結損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2019年３月１日 至 2020年２月29日)
１. 製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が連結損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
２. 地域ごとの情報
(1) 営業収益
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
| (単位：千円) | |||
| 日本 | 中国 | その他 | 合計 |
| 255,078 | 143,875 | 182,117 | 581,070 |
外部顧客への営業収益のうち、連結損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2018年３月１日 至 2019年２月28日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2019年３月１日 至 2020年２月29日)
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | その他 | 調整額 | 合計 | |||
| 日本 | 中国 | 計 | ||||
| 当期末残高 | 512,191 | 379,002 | 891,194 | 88,140 | ― | 979,334 |
(注) のれん償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。 ###### 【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引
(1)連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
前連結会計年度（自 2018年３月１日 至 2019年２月28日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2019年３月１日 至 2020年２月29日）
| 種類 | 会社等の名称 | 所在地 | 資本金 (千円) |
事業の内容 | 議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| その他の 関係会社 及び 主要株主 |
㈱日立物流 | 東京都 中央区 |
16,802,892 | ロジスティクス事業 | (被所有) 直接 20.2 |
資本業務提携契約 | 株式交換(注１) | 5,121,600 | ― | ― |
(注) １．日新運輸株式会社の完全子会社化を目的とした株式交換であり、同取引は第三者による日新運輸株式会社の株式価値の算定結果を踏まえ決定した株式交換比率に基づいて行われたものであります。
２．取引金額には消費税等を含めておりません。
(2)連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
前連結会計年度（自 2018年３月１日 至 2019年２月28日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2019年３月１日 至 2020年２月29日）
| 種類 | 会社等の名称 | 所在地 | 資本金 (千円) |
事業の内容 | 議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| その他の 関係会社 及び 主要株主 |
㈱日立物流 | 東京都 中央区 |
16,802,892 | ロジスティクス事業 | (被所有) 直接 20.2 |
資本業務提携契約 | 借入金の返済 | 3,900,000 | ― | ― |
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
該当事項はありません。 ###### (１株当たり情報)
| 項目 | 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
| １株当たり純資産額 | 310円10銭 | 477円23銭 |
| １株当たり当期純利益 | 61円09銭 | 55円49銭 |
(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり純資産額の算定上の基礎
| 項目 | 前連結会計年度 (2019年２月28日) |
当連結会計年度 (2020年２月29日) |
| 純資産の部の合計額(千円) | 5,954,735 | 11,715,743 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額(千円) | 27,704 | 373,482 |
| （うち非支配株主持分（千円）） | (27,704) | (373,482) |
| 普通株式に係る期末の純資産額(千円) | 5,927,031 | 11,342,261 |
| 普通株式の発行済株式数（株） | 19,754,400 | 23,913,600 |
| 普通株式の自己株式数（株） | 640,833 | 146,733 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた 普通株式数(株) |
19,113,567 | 23,766,867 |
３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎
| 項目 | 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
| 親会社株主に帰属する当期純利益(千円) | 1,167,620 | 1,325,761 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益(千円) |
1,167,620 | 1,325,761 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 19,113,569 | 23,892,292 |
0105120_honbun_9574700103203.htm
⑤ 【連結附属明細表】
###### 【社債明細表】
該当事項はありません。 ###### 【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
平均利率 (％) |
返済期限 |
| 短期借入金 | ― | 4,347,040 | 0.04 | ― |
| １年以内に返済予定のリース債務 | ― | 10,942 | ― | ― |
| リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。) | ― | 3,582 | ― | 2021年３月～ 2022年２月 |
| 小計 | ― | 4,361,564 | ― | ― |
(注) １．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を定額法により各連結会計年度に配分しているため、記載しておりません。
３．長期借入金及びリース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額
| 区分 | １年超２年以内 (千円) |
２年超３年以内 (千円) |
３年超４年以内 (千円) |
４年超５年以内 (千円) |
| リース債務 | 3,582 | ― | ― | ― |
本明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。#### (2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| (累計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| 営業収益 | (千円) | 11,236,986 | 22,451,873 | 35,028,479 | 45,003,847 |
| 税金等調整前 四半期(当期)純利益 |
(千円) | 401,019 | 967,391 | 1,831,438 | 1,955,717 |
| 親会社株主に帰属 する四半期(当期) 純利益 |
(千円) | 242,324 | 624,048 | 1,195,155 | 1,325,761 |
| １株当たり四半期 (当期)純利益 |
(円) | 10.13 | 26.10 | 49.98 | 55.49 |
| (会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり 四半期純利益 |
(円) | 10.13 | 15.96 | 23.88 | 5.48 |
（注）2019年３月１日付での株式交換による日新運輸株式会社との企業結合について、第１四半期、第２四半期及び第３四半期連結会計期間において暫定的な会計処理を行っておりましたが、第４四半期連結会計期間において確定しております。
0105310_honbun_9574700103203.htm
２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2019年２月28日) |
当事業年度 (2020年２月29日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 3,013,615 | 3,470,632 | |||||||||
| 売掛金 | ※1 1,368,705 | ※1 1,101,613 | |||||||||
| 前渡金 | 37,381 | 19,679 | |||||||||
| 前払費用 | 47,107 | 56,396 | |||||||||
| 立替金 | 774,903 | 566,352 | |||||||||
| その他 | ※1 55,389 | ※1 145,020 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △13,057 | △9,816 | |||||||||
| 流動資産合計 | 5,284,045 | 5,349,877 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 27,825 | 49,690 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 8,044 | 34,641 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 33,264 | - | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 69,134 | 84,331 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 15,168 | 125,773 | |||||||||
| ソフトウエア仮勘定 | 110,889 | - | |||||||||
| その他 | 851 | 851 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 126,909 | 126,625 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 3,185 | 2,406 | |||||||||
| 関係会社株式 | 366,081 | 5,297,359 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 190,793 | 247,276 | |||||||||
| 差入保証金 | 114,763 | 143,526 | |||||||||
| その他 | 232 | - | |||||||||
| 貸倒引当金 | △232 | - | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 674,824 | 5,690,568 | |||||||||
| 固定資産合計 | 870,867 | 5,901,525 | |||||||||
| 資産合計 | 6,154,913 | 11,251,403 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2019年２月28日) |
当事業年度 (2020年２月29日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | ※1 743,485 | ※1 595,017 | |||||||||
| 未払金 | ※1 137,277 | ※1 100,961 | |||||||||
| 未払費用 | 14,029 | 22,327 | |||||||||
| 未払法人税等 | 211,683 | 193,987 | |||||||||
| 預り金 | 117,420 | 134,541 | |||||||||
| 賞与引当金 | 85,523 | 140,363 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 20,000 | 23,500 | |||||||||
| その他 | 21,330 | 5,010 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,350,750 | 1,215,708 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 退職給付引当金 | 333,759 | 348,287 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 94,220 | 115,910 | |||||||||
| 資産除去債務 | 26,809 | 27,223 | |||||||||
| その他 | 11,506 | 13,506 | |||||||||
| 固定負債合計 | 466,295 | 504,927 | |||||||||
| 負債合計 | 1,817,045 | 1,720,636 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 271,140 | 271,140 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 221,590 | 5,275,185 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 221,590 | 5,275,185 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 2,886 | 2,886 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | 3,910,035 | 4,126,264 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 3,912,922 | 4,129,151 | |||||||||
| 自己株式 | △68,008 | △144,392 | |||||||||
| 株主資本合計 | 4,337,644 | 9,531,084 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 223 | △318 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 223 | △318 | |||||||||
| 純資産合計 | 4,337,867 | 9,530,766 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 6,154,913 | 11,251,403 |
0105320_honbun_9574700103203.htm
②【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当事業年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
||||||||||
| 営業収益 | ※1 22,151,595 | ※1 21,959,568 | |||||||||
| 営業原価 | ※1 19,629,412 | ※1 19,404,380 | |||||||||
| 売上総利益 | 2,522,182 | 2,555,188 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1,※2 1,605,956 | ※1,※2 1,706,030 | |||||||||
| 営業利益 | 916,226 | 849,157 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息及び配当金 | ※1 734 | ※1 456,755 | |||||||||
| 為替差益 | 33,815 | 32,318 | |||||||||
| その他 | 42,865 | ※1 41,723 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 77,415 | 530,797 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 自己株式取得費用 | - | 433 | |||||||||
| 営業外費用合計 | - | 433 | |||||||||
| 経常利益 | 993,641 | 1,379,522 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | 446 | 5,534 | |||||||||
| 関係会社株式評価損 | 10,840 | 70,018 | |||||||||
| 特別損失合計 | 11,287 | 75,552 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 982,354 | 1,303,969 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 353,265 | 369,496 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △40,349 | △56,244 | |||||||||
| 法人税等合計 | 312,915 | 313,251 | |||||||||
| 当期純利益 | 669,439 | 990,717 |
| 前事業年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当事業年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
||||
| 区分 | 注記 番号 |
金額(千円) | 構成比 (％) |
金額(千円) | 構成比 (％) |
| Ⅰ 海上運賃 | 11,484,394 | 58.5 | 12,027,955 | 62.0 | |
| Ⅱ 航空運賃 | 568,846 | 2.9 | 453,448 | 2.3 | |
| Ⅲ 倉庫作業費 | 413,114 | 2.1 | 396,901 | 2.0 | |
| Ⅳ 国内運送費 | 2,958,143 | 15.1 | 2,864,165 | 14.8 | |
| Ⅴ 国際貨物輸送、通関業務及び配送に係る部門費 | 1,399,626 | 7.1 | 1,527,424 | 7.9 | |
| Ⅵ その他 | 2,805,287 | 14.3 | 2,134,483 | 11.0 | |
| 営業原価 合計 | 19,629,412 | 100.0 | 19,404,380 | 100.0 |
0105330_honbun_9574700103203.htm
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2018年３月１日 至 2019年２月28日)
| (単位：千円) | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||
| 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 271,140 | 221,590 | 221,590 | 2,886 | 3,947,798 | 3,950,684 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △707,202 | △707,202 | ||||
| 当期純利益 | 669,439 | 669,439 | ||||
| 自己株式の取得 | ||||||
| 株式交換による増加 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||
| 当期変動額合計 | ― | ― | ― | ― | △37,762 | △37,762 |
| 当期末残高 | 271,140 | 221,590 | 221,590 | 2,886 | 3,910,035 | 3,912,922 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券 評価差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
||
| 当期首残高 | △68,004 | 4,375,411 | 27 | 27 | 4,375,438 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △707,202 | △707,202 | |||
| 当期純利益 | 669,439 | 669,439 | |||
| 自己株式の取得 | △3 | △3 | △3 | ||
| 株式交換による増加 | ― | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 195 | 195 | 195 | ||
| 当期変動額合計 | △3 | △37,766 | 195 | 195 | △37,570 |
| 当期末残高 | △68,008 | 4,337,644 | 223 | 223 | 4,337,867 |
当事業年度(自 2019年３月１日 至 2020年２月29日)
| (単位：千円) | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||
| 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 271,140 | 221,590 | 221,590 | 2,886 | 3,910,035 | 3,912,922 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △774,488 | △774,488 | ||||
| 当期純利益 | 990,717 | 990,717 | ||||
| 自己株式の取得 | ||||||
| 株式交換による増加 | 5,053,595 | 5,053,595 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||
| 当期変動額合計 | ― | 5,053,595 | 5,053,595 | ― | 216,228 | 216,228 |
| 当期末残高 | 271,140 | 5,275,185 | 5,275,185 | 2,886 | 4,126,264 | 4,129,151 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券 評価差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
||
| 当期首残高 | △68,008 | 4,337,644 | 223 | 223 | 4,337,867 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △774,488 | △774,488 | |||
| 当期純利益 | 990,717 | 990,717 | |||
| 自己株式の取得 | △144,388 | △144,388 | △144,388 | ||
| 株式交換による増加 | 68,004 | 5,121,600 | 5,121,600 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △541 | △541 | △541 | ||
| 当期変動額合計 | △76,383 | 5,193,440 | △541 | △541 | 5,192,898 |
| 当期末残高 | △144,392 | 9,531,084 | △318 | △318 | 9,530,766 |
0105400_honbun_9574700103203.htm
【注記事項】
(重要な会計方針)
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 満期保有目的の債券
償却原価法を採用しております。
(2) 子会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(3) その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
なお、取得原価と債券金額との差額の性格が、金利の調整と認められるものについては、償却原価法を採用しております。 ２．デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法を採用しております。 ３．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
建物
a.2007年３月31日以前に取得したもの 旧定率法によっております。
b.2007年４月１日以降に取得したもの 定率法によっております。
c.2016年４月１日以降に取得したもの 定額法によっております。
建物以外
a.2007年３月31日以前に取得したもの 旧定率法によっております。
b.2007年４月１日以降に取得したもの 定率法によっております。
なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 ３年～15年
工具、器具及び備品 ２年～15年
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
(3)リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。 ４．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
(3) 役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
(4) 退職給付引当金
従業員に対する退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（７年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
(5) 役員退職慰労引当金
役員に対する退職慰労金の支出に備えるため、当社内規に基づく期末要支給額を計上しております。 ５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっております。
(2) 消費税等の会計処理
税抜方式によっております。 （表示方法の変更）
(「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しました。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」48,797千円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」190,793千円に含めて表示しております。
(損益計算書関係)
当事業年度より、従来、「販売費及び一般管理費」として表示していた国際貨物輸送、通関業務及び配送に係る部門費を「営業原価」として表示する方法に変更しております。この変更は、費用収益の対応をより明確にするとともに、当社グループの業績を統一した方法で管理し、売上総利益並びに販売費及び一般管理費をより適切に表示するために行ったものであります。
この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の損益計算書の組替を行っております。この結果、前事業年度の損益計算書において、「販売費及び一般管理費」として表示していた1,399,626千円は、「営業原価」として組み替えております。
また、当該変更に伴い、前事業年度の「営業原価明細書」についても組替えを行っており、「国際貨物輸送、通関業務及び配送に係る部門費」として表示しております。
(貸借対照表関係)
※１．関係会社に対する資産及び負債
区分表示されたもの以外で当該関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (2019年２月28日) |
当事業年度 (2020年２月29日) |
|
| 短期金銭債権 | 37,391千円 | 33,809千円 |
| 短期金銭債務 | 159,649千円 | 125,193千円 |
子会社の金融機関からの借入債務に対し、保証を行っております。
| 前事業年度 (2019年２月28日) |
当事業年度 (2020年２月29日) |
|||
| － | －千円 | 日新運輸(株) | 4,300,000千円 |
(損益計算書関係)
※１. 関係会社との営業取引及び営業取引以外の取引高は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当事業年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| 営業取引による取引高 | ||
| 営業収益 | 189,124千円 | 190,357千円 |
| 営業原価 | 2,630,970千円 | 2,461,429千円 |
| 販売費及び一般管理費 | 2,384千円 | 4,200千円 |
| 営業取引以外の取引高 | 623千円 | 454,200千円 |
なお、主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当事業年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|||
| 給与手当（注） | 695,350 | 千円 | 699,444 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額（注） | 22,814 | 千円 | 53,041 | 千円 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 20,000 | 千円 | 23,500 | 千円 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 16,550 | 千円 | 21,690 | 千円 |
| 退職給付費用 | 86,867 | 千円 | 69,421 | 千円 |
| 減価償却費 | 23,043 | 千円 | 44,866 | 千円 |
| 貸倒引当金繰入額 | 5,871 | 千円 | 4,077 | 千円 |
（注）表示方法の変更に記載のとおり、当事業年度より表示方法の変更を行っております。前事業年度における販売費に属する費用及び一般管理費に属する費用のおおよその割合は、当該表示方法の変更を反映した組替え後の割合を記載しております。また、前事業年度の販売費及び一般管理費のうち主要な費目については、当該表示方法の変更を反映した組替え後の金額を記載しております。 ###### (有価証券関係)
子会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株式の時価を記載しておりません。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。
| (単位：千円) | ||
| 区分 | 前事業年度 （2019年２月28日） |
当事業年度 （2020年２月29日） |
| 子会社株式 | 366,081 | 5,297,359 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (2019年２月28日) |
当事業年度 (2020年２月29日) |
|
| 繰延税金資産 | ||
| 未払事業税 | 12,466千円 | 19,763千円 |
| 貸倒引当金 | 4,063千円 | 3,001千円 |
| 賞与引当金 | 26,153千円 | 42,923千円 |
| 退職給付引当金 | 102,063千円 | 106,506千円 |
| 役員退職慰労引当金 | 28,812千円 | 35,445千円 |
| 関係会社株式評価損 | 3,315千円 | 24,726千円 |
| その他 | 16,010千円 | 18,839千円 |
| 繰延税金資産合計 | 192,884千円 | 251,206千円 |
| 繰延税金負債 | ||
| 資産除去債務に対応する除去費用 | △1,992千円 | △3,929千円 |
| その他 | △98千円 | －千円 |
| 繰延税金負債合計 | △2,091千円 | △3,929千円 |
| 繰延税金資産の純額 | 190,793千円 | 247,276千円 |
（表示方法の変更）
前事業年度において、繰延税金資産の「その他」に含めていた「関係会社株式評価損」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より、独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っております。
この結果、前事業年度において、繰延税金資産の「その他」に表示していた19,325千円は、「関係会社株式評価損」3,315千円、「その他」16,010千円として組み替えております。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前事業年度 (2019年２月28日) |
当事業年度 (2020年２月29日) |
|
| 法定実効税率 | － | 30.6％ |
| （調整） | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | － | 0.1％ |
| 住民税均等割 | － | 0.9％ |
| 役員賞与引当金繰入否認 | － | 0.5％ |
| 受取配当金の益金不算入 | － | △10.1％ |
| 所得拡大促進税制による税額控除 | － | △1.4％ |
| 国外源泉税不控除額 | － | 3.5％ |
| その他 | － | 0.0％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | － | 24.1％ |
(注) 前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 (企業結合等関係)
取得による企業結合
連結財務諸表の「注記事項(企業結合等関係)」に同一の内容を記載しているため、記載を省略しております。
0105410_honbun_9574700103203.htm
④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
（単位：千円）
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却 累計額 |
| 有形固定資産 | 建物 | 27,825 | 34,728 | 5,287 | 7,576 | 49,690 | 25,768 |
| 工具、器具 及び備品 |
8,044 | 39,388 | 247 | 12,544 | 34,641 | 54,154 | |
| 建設仮勘定 | 33,264 | － | 33,264 | － | － | － | |
| 計 | 69,134 | 74,116 | 38,798 | 20,121 | 84,331 | 79,923 | |
| 無形固定資産 | ソフトウエア | 15,168 | 135,350 | － | 24,745 | 125,773 | 178,150 |
| ソフトウエア 仮勘定 |
110,889 | － | 110,889 | － | － | － | |
| その他 | 851 | － | － | － | 851 | － | |
| 計 | 126,909 | 135,350 | 110,889 | 24,745 | 126,625 | 178,150 |
（注）１．建物の当期増加額は、東京支社の事務所移転に係る費用であります。
２．工具、器具及び備品、及びソフトウエアの当期増加額は、業務基幹システムの刷新に係る費用であります。
３．建設仮勘定、及びソフトウエア仮勘定の当期減少額は、本勘定への振替えによるものであります。 ###### 【引当金明細表】
（単位：千円）
| 区分 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
| 貸倒引当金 | 13,289 | 4,077 | 7,550 | 9,816 |
| 賞与引当金 | 85,523 | 140,363 | 85,523 | 140,363 |
| 役員賞与引当金 | 20,000 | 23,500 | 20,000 | 23,500 |
| 役員退職慰労引当金 | 94,220 | 21,690 | － | 115,910 |
0105420_honbun_9574700103203.htm
(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
該当事項はありません。
0106010_honbun_9574700103203.htm
第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ３月１日から２月末日まで |
| 定時株主総会 | 毎事業年度終了後３ヶ月以内 |
| 基準日 | ２月末日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ８月31日、２月末日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | 東京都千代田区霞が関三丁目２番５号 株式会社アイ・アールジャパン 証券代行業務部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都千代田区霞が関三丁目２番５号 株式会社アイ・アール ジャパン |
| 取次所 | ― |
| 買取手数料 | 無料 |
| 公告掲載方法 | 当社ホームページ（http://www.ait-jp.com/）に掲載しております。ただし、電子公告によることができないやむを得ない事由が生じた場合は、日本経済新聞に掲載いたします。 |
| 株主に対する特典 | 該当事項はありません。 |
0107010_honbun_9574700103203.htm
第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社は、親会社等はありません。 ### ２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度 第32期(自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) 2019年５月22日近畿財務局長に提出。
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
2019年５月22日近畿財務局長に提出。
(3) 四半期報告書及び確認書
第33期第１四半期(自 2019年３月１日 至 2019年５月31日) 2019年７月16日近畿財務局長に提出。
第33期第２四半期(自 2019年６月１日 至 2019年８月31日) 2019年10月15日近畿財務局長に提出。
第33期第３四半期(自 2019年９月１日 至 2019年11月30日) 2020年１月14日近畿財務局長に提出。
(4) 四半期報告書の訂正報告書及び確認書
2019年３月８日近畿財務局長に提出
第32期第２四半期(自 2018年６月１日 至 2018年８月31日)の四半期報告書に係る訂正報告書及びその確認書であります。
(5) 臨時報告書
2019年５月23日近畿財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書であります。
2019年８月20日近畿財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第３号（特定子会社の異動）の規定に基づく臨時報告書であります。
2019年11月19日近畿財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号（当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象）の規定に基づく臨時報告書であります。
2020年２月４日近畿財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第３号（特定子会社の異動）の規定に基づく臨時報告書であります。
(6) 自己株券買付状況報告書
報告期間（自 2019年11月１日 至 2019年11月30日）2019年12月６日 近畿財務局長に提出
報告期間（自 2019年12月１日 至 2019年12月31日）2020年１月８日 近畿財務局長に提出
報告期間（自 2020年１月１日 至 2020年１月31日）2020年２月５日 近畿財務局長に提出
報告期間（自 2020年２月１日 至 2020年２月29日）2020年３月４日 近畿財務局長に提出
報告期間（自 2020年３月１日 至 2020年３月31日）2020年４月３日 近畿財務局長に提出
0201010_honbun_9574700103203.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。