HIDAY HIDAKA Corp.

Annual / Quarterly Financial Statement • May 27, 2020

 有価証券報告書（通常方式）_20200526163118

【表紙】

【提出書類】	有価証券報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2020年５月27日
【事業年度】	第42期（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）
【会社名】	株式会社ハイデイ日高
【英訳名】	HIDAY HIDAKA Corp.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　　高橋　均
【本店の所在の場所】	埼玉県さいたま市大宮区大門町三丁目105番地
【電話番号】	（０４８）６４４－８０３０
【事務連絡者氏名】	取締役常務執行役員経営企画部長　　　島　需一
【最寄りの連絡場所】	埼玉県さいたま市大宮区大門町三丁目105番地
【電話番号】	（０４８）６４４－８０３０
【事務連絡者氏名】	取締役常務執行役員経営企画部長　　　島　需一
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

E03318 76110 株式会社ハイデイ日高 HIDAY HIDAKA Corp. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP false CTE 2019-03-01 2020-02-29 FY 2020-02-29 2018-03-01 2019-02-28 2019-02-28 1 false false false E03318-000 2020-05-27 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E03318-000 2020-02-29 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E03318-000 2020-02-29 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E03318-000 2020-02-29 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E03318-000 2020-02-29 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E03318-000 2020-02-29 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E03318-000 2020-02-29 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E03318-000 2020-02-29 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E03318-000 2020-02-29 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E03318-000 2020-02-29 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E03318-000 2020-02-29 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E03318-000 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 有価証券報告書（通常方式）_20200526163118

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

提出会社の状況

回次		第38期	第39期	第40期	第41期	第42期
決算年月		2016年２月	2017年２月	2018年２月	2019年２月	2020年２月
売上高	（千円）	36,795,910	38,514,283	40,643,621	41,862,978	42,209,743
経常利益	（千円）	4,254,239	4,567,657	4,599,086	4,697,027	4,112,363
当期純利益	（千円）	2,758,682	2,916,557	3,021,823	3,081,597	2,578,689
持分法を適用した場合の投資利益	（千円）	－	－	－	－	－
資本金	（千円）	1,625,363	1,625,363	1,625,363	1,625,363	1,625,363
発行済株式総数	（株）	20,068,980	24,082,776	28,899,331	34,679,197	38,147,116
純資産額	（千円）	18,904,173	21,025,285	23,070,773	24,972,724	26,235,036
総資産額	（千円）	25,136,945	27,067,831	29,310,198	30,775,846	32,498,081
１株当たり純資産額	（円）	497.07	533.03	607.02	657.22	690.64
１株当たり配当額	（円）	36.00	36.00	36.00	36.00	36.00
（うち１株当たり中間配当額）	（円）	(18.00)	(18.00)	(18.00)	(18.00)	(18.00)
１株当たり当期純利益	（円）	72.53	76.71	79.50	81.10	67.88
潜在株式調整後１株当たり当期純利益	（円）	－	－	－	－	－
自己資本比率	（％）	75.2	77.7	78.7	81.1	80.7
自己資本利益率	（％）	15.4	14.6	13.7	12.8	10.1
株価収益率	（倍）	20.4	19.4	25.8	23.4	24.0
配当性向	（％）	26.1	29.6	34.3	40.4	53.0
営業活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	4,127,984	4,280,831	4,652,348	4,131,558	3,657,836
投資活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	△1,951,557	△1,937,134	△1,431,015	△1,360,564	△1,386,891
財務活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	△847,823	△936,044	△1,094,176	△1,251,645	△1,326,005
現金及び現金同等物の期末残高	（千円）	6,801,925	8,209,578	10,336,735	11,856,084	12,801,024
従業員数	(人)	699	747	794	822	838
〔平均臨時雇用者数外数〕	〔3,146〕	〔3,353〕	〔3,518〕	〔3,596〕	〔3,680〕

回次		第38期	第39期	第40期	第41期	第42期
決算年月		2016年２月	2017年２月	2018年２月	2019年２月	2020年２月
株主総利回り	（％）	93.6	79.6	92.5	73.2	59.4
（比較指標：配当込みTOPIX）	（％）	(86.8)	(105.0)	(123.5)	(114.8)	(110.6)
最高株価	（円）	4,065	2,956	3,865	2,959	2,246
		□2,877	□2,387	□2,757	□2,114
最低株価	（円）	2,705	2,675	2,229	1,884	1,620
		□2,819	□2,307	□2,710	□2,057

（注）１　当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については、記載をしておりません。

２　売上高には、消費税等は含まれておりません。

３　持分法を適用した場合の投資利益については、子会社及び関連会社がないため、記載しておりません。

４　潜在株式調整後１株当たり当期純利益は、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

５　2015年３月１日付け、2016年３月１日付け、2017年３月１日付け、2018年３月１日付けでそれぞれ１株につき1.2株の株式分割を,2019年3月１日付けで１株につき1.1株の株式分割を行いましたが、第38期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。

６　最高・最低株価は、東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。

７　第38期の□印は、株式分割（2016年３月１日、１株→1.2株）による権利落後の最高・最低株価を示しております。

８　第39期の□印は、株式分割（2017年３月１日、１株→1.2株）による権利落後の最高・最低株価を示しております。

９　第40期の□印は、株式分割（2018年３月１日、１株→1.2株）による権利落後の最高・最低株価を示しております。

10　第41期の□印は、株式分割（2019年３月１日、１株→1.1株）による権利落後の最高・最低株価を示しております。 

２【沿革】

年月	沿革
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1973年２月	現代表取締役神田正によって中華料理「来来軒」をさいたま市大宮区宮町に創業。
1975年３月	「来来軒」大宮南銀座店を開店。
1978年３月	有限会社日高商事をさいたま市大宮区宮町に資本金200万円をもって設立。
1980年５月	本社をさいたま市大宮区吉敷町に移転。
1983年10月	有限会社から株式会社に改組。「来来軒」大宮西口店を開店。
1986年３月	さいたま市大宮区三橋に食材供給子会社株式会社日高食品を設立し、麺と餃子の生産を開始。
1987年３月	本社をさいたま市大宮区桜木町に移転。
1989年４月	新業態のラーメン専門店「らーめん日高」の１号店をさいたま市大宮区仲町に開店。
1992年７月	株式会社日高商事浦和店を吸収合併。
1993年３月	都内進出の１号店として、「らーめん日高赤羽店」（現「来来軒赤羽店」）を北区赤羽に開店。
６月	本社をさいたま市大宮区三橋に移転。
７月	新業態として居酒屋「文楽座」の展開を開始。第１号店をさいたま市大宮区桜木町に開店。
1994年４月	当社の中核業態となった「ラーメン館」事業が始動。第１号店をさいたま市大宮区宮町に「大宮ラーメン館一番街店」として開店。
７月	新業態「台南市場」事業が始動。第１号店をさいたま市大宮区宮町に「台南市場大宮東口店」（現「中華一番大宮東口店」）として開店。
12月	東京の繁華街１号店として、新宿区歌舞伎町に「新宿ラーメン館歌舞伎町店」（「日高屋西武新宿前店」）を開店。以後都心の繁華街出店が加速する。
1995年１月	本社をさいたま市大宮区大門町の現在地に移転。
３月	食品供給子会社㈱日高食品を吸収合併。
９月	㈱ヒダカコーポレーションと合併。
1998年６月	CIを導入し、商号を「株式会社ハイデイ日高」に変更すると共にシンボルマーク、ブランドマークを制定。
1999年９月	当社株式を日本証券業協会に店頭登録。
2001年９月	新業態和定食の店「和っ母」（現「中華食堂日高屋大宮東口店」）をさいたま市大宮区宮町に開店。
2002年６月	現在の主力業態である「日高屋」が始動。第１号店を「日高屋新宿東口店」として開店。
７月	神奈川県初進出となる「ラーメン館川崎銀柳街店」（現「日高屋川崎銀柳街店」）を開店。
12月	「日高屋六本木店」を開店。これをもって総店舗数100店舗を達成。
2003年10月	「日高屋」に「来来軒」のノウハウを加えた「中華食堂日高屋」の展開を開始。第１号店を「中華食堂日高屋浦和常盤店」として開店。
2004年４月	消費税の総額表示の義務化に伴い「日高屋」において中華そばを税込390円とし、実質値下げを実施。
９月	千葉県初出店となる「日高屋北小金店」を開店。
12月	日本証券業協会への店頭登録を取消し、ジャスダック証券取引所に株式を上場。
2005年２月	行田工場完成。
４月	東京証券取引所市場第二部に上場。
５月	ジャスダック証券取引所の上場廃止。
2006年８月	東京証券取引所市場第一部に指定。
９月	新業態「焼鳥日高」が始動。第１号店を「焼鳥日高川口駅東口店」として開店。
2008年７月	「日高屋茅ヶ崎北口店」を開店。これをもって総店舗数200店舗を達成。
2012年２月	FC3店舗を含め、株式公開時の目標であった店舗数300店舗を達成。
2013年11月	行田工場増設。
2015年５月 2017年５月	行田工場において食品安全の国際規格である食品安全マネジメントシステムＩＳＯ２２０００の認証を取得。 FC2店舗を含め、店舗数400店舗を達成。

３【事業の内容】

当社は、ラーメン・餃子・中華料理などを主とした飲食店チェーンを展開する事業を行っており、さいたま市を発祥の地として、2020年２月末現在、東京都に213店舗、埼玉県に108店舗、神奈川県に69店舗、千葉県に49店舗、栃木県1店舗、茨城県３店舗の計443店舗を直営で経営しております。(FC店舗は含めておりません）

品質の向上と安定、均一化を図るため、食材の購買、麺・餃子・調味料などの製造、各店舗の発注に関わる業務管理、物流までの機能を行田工場に集約しております。

なお、当社の事業は中華系レストランの展開という単一のセグメントと把えており、事業の状況などの項目においては、原則として事業のセグメント別に区分することなく一括して記載しております。

当社の経営する業態としては、次のものがあります。

①「日高屋」

当社社名「ハイデイ日高」にちなんだ業態名であり、「美味・廉価」を極めたお店であります。１杯390円の「中華そば」、野菜がたっぷりの「野菜たっぷりタンメン」などが人気メニューであります。その他のメニューについても廉価ではありますが、味へのこだわりは、とことんまで追求し、幅広いお客様にご利用いただける、ハイデイ日高の中核業態であります。「日高屋」を冠する店舗としては、「中華そば日高屋」、「中華食堂日高屋」の２つのバリエーションがあります。なお、「来来軒」は「中華食堂日高屋」とのメニューの類似性が高いため、「日高屋」に含めております。

②その他の業態

その他の業態としては、中華料理の「中華一番」「炒爆中華食堂真心」、中華そばの「神寄」、ちゃんぽんの「菜ノ宮」、焼鳥の「焼鳥日高」、とんかつの「とんかつ日高」、居酒屋の「大衆酒場日高」、おつまみと定食メニューの「大衆食堂日高」等であります。

事業系統図は次のとおりであります。

４【関係会社の状況】

該当事項はありません。

５【従業員の状況】

(1）提出会社の状況

						2020年２月29日現在
従業員数		平均年齢		平均勤続年数		平均年間給与（千円）
838	〔3,680〕	35歳	3ケ月	8年	5ケ月	4,758

（注）１　従業員数は、就業人員であり、臨時従業員数は〔　〕内に１日８時間勤務として計算した年間の平均人員を外数で記載しております。

２　平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。

３　飲食店チェーン関連事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしておりません。

(2）労働組合の状況

当社には、2018年２月23日に結成されたＵＡゼンセンハイデイ日高労働組合があり、ＵＡゼンセンに加盟しております。なお、労使関係については円滑な関係にあり、特記すべき事項はありません。

 有価証券報告書（通常方式）_20200526163118

第２【事業の状況】

１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。

(1）経営方針

当社の経営理念

「私たちは、美味しい料理を真心込めて提供します。」

「私たちは、夢に向かって挑戦し、進化し続けます。」

「私たちは、常に感謝の心を持ち、人間形成に努めます。」

この基本理念に基づき、駅前に「日高屋」がある、そんな当たり前の風景を夢見て、お客様においしい料理を、低価格で提供し、ハッピーな一日（ハイデイ）を過ごしていただきたく、そして、このことを通じて、会社の発展、従業員の幸せと社会への貢献を実現するのが、当社の経営ビジョンであります。

(2）経営戦略等

首都圏600店舗体制を目指し事業の拡大と収益基盤の強化を目指してまいります。具体的には、主に首都圏一都三県の主要駅前繁華街には、当社の店舗が複数存在するような事業の拡大(600店舗体制）を実現するとともに、透明性と効率の高い経営体制の確立を目指しております。

(3）経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等

当社は、株主の皆様からお預かりした株主資本を効率的に活用することを第一義に考えております。このため、ＲＯＥ（株主資本当期純利益率）を重要指標としており、目標水準としまして長期安定的に10％以上を維持したいと考えております。

この水準達成のため、経営活動における事業効率性の指標として、売上高経常利益率10％を長期安定的に実現できるよう努めてまいります。

(4）経営環境

今後のわが国経済は、少子高齢社会となり大幅な成長は期待できないものと思われます。また、新型コロナウイルスの感染拡大の影響による個人消費の落ち込みなど、景気回復には相当の時間を要するものと予想され、外食業界を取り巻く環境においては依然として厳しいものと予想されます。

(5）事業上及び財務上の対処すべき課題

当社は以下の課題に取組み、事業の拡大と収益基盤の強化を目指してまいります。

①人財の確保や人財育成、店長育成や次世代の経営者層育成の取組みを継続します。店舗運営においては定着した店長自主管理経営を継続し、各種研修を通じて経営理念や経営ビジョン等の浸透を図ります。研修制度の見直しや研修回数の増加を行ってまいります。フレンド社員（パート・アルバイト社員の当社における呼称）の在籍数増加や定着率向上、営業時間の見直しや有給休暇取得の推進などの各種施策を行い、就労環境の改善を着実に進めてまいります。

②安定成長を基本として、既存店活性化に注力するとともに、年間30店舗を目処に新規出店を行い、首都圏で600店舗体制の実現を目指します。当社の主力業態である「日高屋」「焼鳥日高」ブランドの維持向上を図るとともに、新業態の出店も行ってまいります。

③「Ｑ（味）、Ｓ（サービス）、Ｃ（清潔・安全）」の向上のための研修（接客や調理に関する社内資格の取得者増加等）や季節限定メニューの投入、既存商品のブラッシュアップを図ります。また、時代の流れに対応し、より多くのお客様に満足していただけるお店づくりに努めてまいります。

④生産・物流の拠点である行田工場では、ＩＳＯ２２０００（食の安全・安心マネジメントに関する国際規格）システムを順守し、更に高品質で安全・安心な製品を皆様に提供するよう努めてまいります。また、全社的な品質保証体制の更なる充実も図ってまいります。

（6）株式会社の支配に関する基本方針について

1.当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針

当社は、「会社の財務及び事業の方針の決定を支配する者」としては、コーポレートガバナンスを確立し、中長期的に企業価値ひいては株主共同の利益の増大に資する者が望ましいと考えており、このため

①法令・社会規範を遵守し、客観性と透明性を確保する経営体制の構築

②経営資源の有効活用による業績の継続的な向上と適正な利益還元

③顧客・従業員をはじめとするすべてのステークホルダーとの相互信頼に基づく共存共栄

を経営の基本方針として、企業価値並びに株主共同利益の増大に取り組んでまいります。

2.基本方針の実現に資する特別な取組み等について

①企業価値向上への取組みについて

当社は、創業以来「駅前の屋台」を基本コンセプトとして、国民食といわれるラーメンを主体とする大衆中華を、低価格かつ高水準の品質とサービスで提供するべく直営店方式にこだわって展開してまいりました。また、立地戦略においては駅前一等地に注力する一方、主要食材であるラーメン、餃子、スープ等については自社工場で製造し、品質の維持向上とコストの低減を図ってまいりました。そしてまた、経営理念・ビジョンを共有した経営者と従業員との深い信頼に基づいた一体運営をベースにおくとともに、取引先とも親密な取引・協力関係を築いてまいりました。このような事業活動のもとで、お客様のご支持をいただき、現在順調な拡大を続けており、更なる企業価値の向上に取り組んでまいります。

②大規模買付け提案への考え方について

当社は現在、大規模買付け者が出現した場合の特別な取組み（いわゆる「買収防衛策」）を定めてはおりません。しかしながら、企業価値の増大並びに株主共同の利益を毀損しないためにも当社の株式移動の状況を常に注視し、当社株式を大量に取得しようとする者が出現した場合は、直ちに当社として最も適切と考えられる措置をとる方針であります。

２【事業等のリスク】

当社の経営成績及び財政状態等に関する事項のうち、投資家の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある主な事項については、以下のようなものがあります。

なお、当社の事業においてはこれら以外にも様々なリスクを伴っており、ここに記載されたものがリスクの全てではありません。また、文中において将来について記載した事項は、当事業年度末現在において判断したものであります。

①事業展開について

当社はラーメン・餃子・中華料理などを主とした飲食店チェーンを主に直営店方式により首都圏で展開しております。2020年２月末現在、東京都213店舗、埼玉県108店舗、神奈川県69店舗、千葉県49店舗、栃木県１店舗、茨城県３店舗、計443店舗を駅前繁華街等に出店しており、業態別では「日高屋」を中心に展開しております。今後も、引き続き従来の首都圏一都三県の駅前繁華街等への出店を中心に行う方針でありますが、出店先の立地条件、賃借条件、店舗の採算性などを勘案して出店を決定しており、当社の希望する条件に合致した物件が見つからず計画通りに出店できない場合には、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。

また、出店計画もしくは業態の変更等のほか、消費者の嗜好もしくはニーズの変化、競合他社との競争激化、原材料価格の上昇、天候不順、自然災害の発生、既存店の売上高逓減、不採算店の撤退による損失の発生等があった場合において、当社の業績が影響を受ける可能性があります。

②人財の確保等について

当社は、業容の拡大に伴い、社員及びフレンド社員の採用数の増加及び研修制度の充実を図ってまいりましたが、雇用情勢の変化、若年層の減少などにより、人財の確保が計画通りに進捗しなかった場合、業績に影響を与える可能性があります。

③敷金及び保証金について

当社は、2020年２月末現在443店舗中440店舗が賃借物件となっております。また、敷金及び保証金の総資産に占める割合は、2020年２月末現在14.4％となっております。当社は与信管理を慎重に行っておりますが、賃借先の経営状況により差し入れた敷金及び保証金の返還や店舗営業の継続に支障等が発生する可能性があります。

④衛生管理及び製造機能の集中等について

当社は、衛生管理につきまして、店舗においては食品衛生法における飲食店営業許可、行田工場（埼玉県行田市）においては食品衛生法における麺類製造業、惣菜製造業並びに食肉販売業の許可を取得しております。営業許可の有効期限は食品衛生法第52条第3項に基づいて定められており、営業許可の更新は所定の更新手続きを行うことにより可能でありますが、食品衛生法の定める施設基準に対して不適合の場合営業許可は更新されず、不適事項について改善のうえ再検査を行い、基準に適合する必要があります。

また、当社では、食材の購買並びに麺・餃子・調味料などの製造を行田工場に集約しております。食材の購買においては、食材の成分表及び一般生菌検査表の確認等厳正な品質管理及び衛生管理を実施しておりますが、店舗で食中毒が発生し、その原因が行田工場で製造した食材や食品衛生法上認められていない原材料等を使用したことによる場合には、営業許可が取消又は停止されることがあります。行田工場において営業許可の取消又は停止事由が生じた場合、当社の製造機能等は行田工場のみでありますので、当社の主要な事業活動に支障をきたすとともに業績に重大な影響を及ぼす可能性があります。また、衛生問題以外の問題の発生により、工場が一時的な操業停止、又は工場稼働率が低下した場合においても、各店舗への食材供給に支障をきたすことにより、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。

加えて当社における衛生問題のみならず、食品業界における異物混入や食中毒事故、国内外における食品の安全安心に係る問題が発生した場合にも、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。

⑤短時間労働者及び従業員の処遇等について

当社は、2020年２月末現在において8,993人のフレンド社員を雇用しており、業種柄多くの短時間労働者が就業しております。更に年金制度の変更や厚生年金への加入基準の拡大が実施された場合には、当社が負担する保険料の増加等により当社の業績等に影響を及ぼす可能性があります。

また、短時間労働者を対象とした法令の改廃あるいは、労働市場環境等に変化があり、従業員の処遇等について大幅な変更が生じる場合には、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。

⑥新型コロナウイルス感染症について

新型コロナウイルス感染症の拡大に伴い、緊急事態宣言継続等によりお客様の外出自粛が継続された場合や、営業時間の短縮・営業活動を中断せざるをえない場合等、当社の業績は影響を受ける場合があります。 

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

業績等の概要

(1）業績

当期におけるわが国経済は、猛暑・豪雨や台風などの自然災害により当該地域には多大な被害が発生したほか、米中貿易問題や新型コロナウイルスの感染症の世界的流行拡大などにより、先行きは不透明な状況が続いております。

外食産業においては、人手不足による人件費関連コスト等の上昇に加え、１月以降の新型コロナウイルスの影響で大規模イベントや外出を自粛する傾向が続くなど厳しい状況でありました。

このような環境のもとで、当社は首都圏600店舗体制に向けて安定的な新規出店、サービス水準の向上に向けた取組みや季節メニューの投入などを行い、業容拡大を図ってまいりました。

店舗展開については、22店舗出店（東京都８店舗、埼玉県４店舗、神奈川県４店舗、千葉県５店舗、茨城県１店舗）、退店は８店舗となりましたので、２月末の直営店舗数は443店舗となりました。業態別の店舗数は「日高屋」（来来軒含む）が402店舗、「焼鳥日高」（大衆酒場含む）が35店舗、「中華一番」が１店舗、「とんかつ日高」が１店舗、「大衆食堂日高」１店舗、「ちゃんぽん　菜ノ宮」１店舗、「中華そば　神寄」１店舗、「炒爆中華食堂　真心」１店舗となりました。

季節メニューとしては、４月に「大宮担々麺」、「黒酢しょうゆ冷し麺」を投入しました。５月には「ガパオ汁なし麺」、６月に「ごま味噌冷し」、９月に「モツ野菜ラーメン」を投入し、10月に定番メニューの餃子を８年ぶりにリニューアルを行い、皮・餡とも刷新し新餃子として発売開始しました。11月には毎年好評をいただいている「チゲ味噌ラーメン」を投入しました。２月には再度「大宮担々麺」の投入を行いました。

キャッシュレス化への対応は、11月末よりＱＲコード決済の取扱いを開始し、順次ご利用頂けるブランドを拡大し、２月には還元キャンペーンに参加し多くのお客様に利便性を周知、実感していただけました。

今後は交通系ＩＣカード決済、クレジットカード決済についても準備が整い次第順次取扱いを開始する予定で、さらなる利便性向上に向け引き続き取り組んでまいります。

フレンド社員（当社におけるパート・アルバイト社員の呼称）入社時の、研修会場の拡大及びトレーナーの増員により、スムーズな勤務開始とそれによる早期退職抑制を図りました。今後も教育研修に一層注力し、働きやすい環境づくりに取り組んでまいります。

また、禁煙・分煙などの取り組みを推進し、喫煙ブースを新設するなど、より多くのお客様に満足いただけるお店作りに努めました。

新しい業態として、12月にはちゃんぽんの「ちゃんぽん 菜ノ宮（さいのみや）」、２月には「中華そば 神寄（しんき）」「炒爆中華食堂 真心（ちゃおばおちゅうかしょくどう しんしん）」を開店し、従来の日高屋に加え、新たな商品・業態を加え展開しております。

一方、働き方改革の影響で早い時間に帰宅する方の増加により、ディナータイム以降の売上が減少したほか、夏の猛暑および暖冬で気温が高めで推移したこと、および関東地方に来襲した台風19号の影響で全店舗で終日休業せざるを得ないなど、天候不順と営業時間短縮の影響などにより、既存店の３月～２月累計の売上高前年同期比は98.2％となりました。

原価につきましては、10月の消費税改定時に中華そば・生ビールなどの一部メニュー価格（税抜価格）を引下げたこと、リニューアルした餃子キャンペーンを実施したこと等により、原価率27.4％（前期は27.0％）となりました。

販売費及び一般管理費につきましては、人件費の上昇や、賃借料・修繕費の増加に加え、ＱＲコード決済に伴う支払手数料の増加等もあり、売上高比は62.9％（前期は61.8％）となりました。

この結果、当期の売上高は422億9百万円（前期比0.8％増）、営業利益は40億96百万円(前期比13.4％減)、経常利益は41億12百万円（前期比12.4％減）となりました。

特別利益には受取補償金41百万円を計上しました。特別損失として、スクラップアンドビルドに伴う旧店舗閉鎖及び営業不振に伴う減損損失２億25百万円を計上したこと等により、当期純利益は25億78百万円（前期比16.3％減）となりました。

なお、飲食店チェーン関連事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしておりません。

(2）財政状態の状況

当期末の総資産は、324億98百万円となり前期末に比べて17億22百万円増加しました。これは主に現金及び預金の増加９億22百万円と売掛金の増加５億82百万円によるものです。

負債合計は62億63百万円となり前期末に比べて４億59百万円増加しました。未払法人税等１億59百万円と長期未払金（確定拠出年金移管金）１億46百万円の減少がありましたが、未払金３億24百万円、未払消費税等１億52百万円、買掛金１億18百万円が増加したことによるものです。

純資産合計は、262億35百万円となり前期末に比べ12億62百万円増加し、自己資本比率は80.7％（前期末81.1％）となりました。

(3)キャッシュ・フロー

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

営業活動の結果、得られた資金は36億57百万円（前期は41億31百万円）となり、前期に比べて４億73百万円の減少となりました。これは、税引前当期純利益が７億７百万円減少したことなどによるものです。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

投資活動の結果、使用した資金は13億86百万円（前期は13億60百万円）となりました。これは、新規出店や改装等に伴う有形固定資産の取得による支出９億48百万円（前期は10億50百万円）、敷金及び保証金の差入による支出２億53百万円（前期は２億39百万円）などによるものであります。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

財務活動の結果、支出した資金は13億26百万円（前期は12億51百万円）となりました。これは、配当金の支払額13億3百万円（前期は11億39百万円）などによるものであります。

以上の結果、当期末における現金及び現金同等物の残高は、前期末に比べ９億44百万円増加し、128億1百万円となりました。

生産、受注及び販売の実績

(1）生産実績

当期における生産実績を品目別に示すと次のとおりであります。

品目	生産高（千円）	前年同期比（％）
---	---	---
麺類	798,239	98.3
餃子	950,384	107.5
調味類	895,995	106.0
加工品類	961,873	100.6
合計	3,606,493	103.1

（注）１　金額は製造原価によって表示しております。

２　上記金額には、消費税等は含まれておりません。

３　飲食店チェーン関連事業の単一セグメントであるため、品目別に記載しております。

(2）受注実績

当社は飲食業であり、見込生産によっておりますので、受注高並びに受注残高については記載すべき事項はありません。

(3）販売実績

業態	期末店舗数	金額（千円）	前年同期比（％）
---	---	---	---
日高屋	402	39,813,769	99.4
焼鳥日高	35	2,193,916	127.6
その他業態等	6	202,057	177.6
合計	443	42,209,743	100.8

（注）１　当社では販売品目が多岐にわたるため、品目別の販売実績を記載することは困難でありますので、業態別の販売実績を記載しております。

２　上記金額には、消費税等は含まれておりません。

３　「日高屋」には、「中華そば日高屋」「中華食堂日高屋」「来来軒」を含めております。

４　「焼鳥日高」には「焼鳥日高」「大衆酒場日高」を含めております。

５　「その他業態等」は、「中華一番」「とんかつ日高」「大衆食堂日高」「ちゃんぽん菜ノ宮」「中華そば神寄」「炒爆中華食堂真心」、FC向けの売上高等を含めております。

６　飲食店チェーン関連事業の単一セグメントであるため、業態別に記載しております。

財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において判断したものであります。

(1）重要な会計方針及び見積り

当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この財務諸表を作成するにあたり重要となる会計方針につきましては「第５　経理の状況　１　財務諸表等　(1)　財務諸表　注記事項（重要な会計方針）」に記載のとおりであります。

(2）当事業年度の経営成績の分析

売上高は、前期比３億46百万円増加の422億9百万円となりました。この増加要因は、22店舗の新規出店効果、前期出店店舗のフル稼働、既存店舗の好調によるものであります。

売上原価は食材の値上げもありましたが償却費負担の減少もあり原価率は27.4％となりました。

この結果、売上総利益は前期比60百万円増加の306億39百万円となりました。

販売費及び一般管理費は、前期比６億92百万円増加の265億43百万円となりました。これは人件費の増加によるものです。この結果、営業利益は、前期比６億32百万円減少の40億96百万円となりました。

営業外損益は、営業外収益が前期比28百万円増加し72百万円、営業外費用は、前期比19百万円減少し56百万円となりました。この結果、経常利益は、前期比５億84百万円減少の41億12百万円となりました。

特別損失には、減損損失の計上など合計で２億60百万円を計上しました。

以上により、税引前当期純利益は38億93百万円、当期純利益は25億78百万円となりました。

(3）経営成績に重要な影響を与える要因について

当社の経営成績に重要な影響を与える要因としては、出店計画の遅れや人員の確保や消費者の嗜好もしくはニーズの変化による既存店の売上逓減、競合他社との競争激化、原材料価格の上昇、天候不順、自然災害の発生、不採算店の撤退による損失の発生、人件費の上昇等があり、これらにより重要な影響を受ける可能性があります。

(4）資本の財源及び資金の流動性についての分析

当社の資本の財源及び資金の流動性については、主として自己資金によって充当しております。

投資資金需要の主なものは、店舗の出店・改装投資及び情報関連投資であります。

営業活動のキャッシュフローの範囲内における投資を原則としておりますが、戦略的な出店等による資金需要に対しては、必要に応じて主として金融機関からの借入金等により対処することにしております。

中長期的な目標として首都圏600店舗体制を実現するべく新規出店の投資を継続中であり、詳細は「第３　設備の状況　３設備の新設、除却等の計画　（１）重要な設備の新設等」に記載の通りであります。

(5）経営者の問題意識と今後の方針について

当社は主力業態であります「日高屋」の店舗数、客数の増大を重点課題として様々な施策を実施し、順調に業績を伸ばしてまいりました。今後は更なる飛躍に向けて店舗におけるＱＳＣの維持・向上と、麺、餃子等の既存メニューのブラッシュアップに注力してまいります。

また、首都圏600店舗体制へ向け出店の拡大、平均月商の引き上げを図ってまいります。

「日高屋」の出店と同時に「焼鳥日高」の出店を引き続き続けるとともに、「中華そば神寄」「炒爆中華食堂真心」に続く新業態の開発にも積極的に取り組み、事業拡大を図ってまいります。 

４【経営上の重要な契約等】

該当事項はありません。

５【研究開発活動】

特記すべき事項はありません。

 有価証券報告書（通常方式）_20200526163118

第３【設備の状況】

１【設備投資等の概要】

当期中に新規開設した22店舗の差入保証金及び内装設備工事費用、既存店の改装費用などに総額14億26百万円の設備投資を行いました。その内訳は、次期開設店舗分も含めた新規出店10億30百万円、改装費用など3億96百万円であります。

なお、店舗の設備投資の額には、店舗を賃借するための敷金及び保証金等が含まれております。

また、当社は、飲食店チェーン関連事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしておりません。

新店、既存店及び店舗以外に区分して設備投資の内訳を示すと次のとおりであります。

区分	内訳	金額(千円)
---	---	---
新店	内装・設備ほか	807,662
敷金及び保証金ほか	223,142
計	1,030,805
既存店	内装・設備ほか	253,891
敷金及び保証金ほか	95,826
計	349,717
店舗以外	工場建物・内装・設備ほか	46,293
合計		1,426,815

当期中において減損損失225,825千円を計上いたしました。減損損失の内容については「第５　経理の状況　１財務諸表等　（1）財務諸表　注記事項（損益計算書関係）※５ 減損損失」に記載のとおりであります。

２【主要な設備の状況】

地域別設置状況

2020年2月29日現在

区分	地域	店舗	事業内容	帳簿価額（千円）									従業員数(名)
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
建物	構築物	機械及び装置	車両運搬具	工具、器具及び備品	土地 （面積㎡）	敷金及び保証金	長期前払費用	合計
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
生産設備	埼玉県	―	製造工場	1,465,351	31,255	284,423	1,475	3,171	834,149 (22,659)	50	―	2,619,876	28 (58)
営業用設備	埼玉県	108	店舗	1,077,492	14,325	78,346	―	103,050	855,344 (1,324)	975,121	32,510	3,136,190	159 (824)
東京都	213	〃	2,157,158	732	165,966	―	214,407	―	2,558,186	136,272	5,232,723	331 (1,808)
神奈川県	69	〃	898,580	―	59,795	―	71,126	―	661,290	29,349	1,720,142	110 (549)
千葉県	49	〃	535,466	―	38,222	―	68,439	―	417,745	31,115	1,090,989	72 (409)
栃木県	1	〃	15,238	―	215	―	159	―	8,430	―	24,043	2 (8)
茨城県	3	〃	47,409	―	4,644	―	6,379	―	10,071	462	68,968	4 （24)
小計	443	―	4,731,346	15,058	347,189	―	463,562	855,344 (1,324)	4,630,845	229,711	11,273,057	678 (3,622)
その他	埼玉県	―	本社他	17,877	―	1,927	595	14,292	118,051 (926)	32,876	197,888	383,510	132 （12）
東京都	―	研修室	1,040	―	0	―	294	―	―	―	1,334	―
神奈川県	―	研修室	90	―	―	―	273	―	―	―	363	―
千葉県	―	研修室	105	―	―	―	273	―	―	―	379	―
小計	―	―	19,114	―	1,927	595	15,134	118,051 (926)	32,876	197,888	385,588	132 （12）
合計			―	6,215,812	46,314	633,540	2,071	481,867	1,807,544 (24,909)	4,663,772	427,600	14,278,523	838 (3,692)

（注）１　従業員数の（　）内の数字は外書きで、臨時従業員数（１日８時間勤務として計算した2020年２月の平均人数）であります。

２　飲食店チェーン関連事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしておりません。

３【設備の新設、除却等の計画】

（1）重要な設備の新設等

事業所名	設備の内容	投資予定額		資金調達方法	着手年月	完了予定年月	完成後の増加能力
---	---	---	---	---	---	---	---
総額 （千円）	既支払額 （千円）
---	---	---	---	---	---	---	---
日高屋 松戸西口店	営業店舗	47,823	5,760	自己資金	2020年2月	2020年3月	50席
焼鳥日高 聖蹟桜ヶ丘東口店	営業店舗	35,780	6,300	自己資金	2020年3月	2020年6月	38席
日高屋 三鷹南口中央通店	営業店舗	51,157	11,480	自己資金	2020年3月	2020年4月	45席
日高屋 聖蹟桜ヶ丘東口店	営業店舗	47,624	―	自己資金	2020年3月	2020年5月	44席
合計		182,385	23,540

(注)１　上記金額には消費税等は含まれておりません。

２　上記金額には敷金及び保証金が含まれております。

３　上記以外に2020年2月29日現在21店舗の出店を計画しております。

（2）重要な設備の除却等

重要な設備の除却等の計画はありません。

 有価証券報告書（通常方式）_20200526163118

第４【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
---	---
普通株式	44,880,000
計	44,880,000

②【発行済株式】

種類	事業年度末現在発行数（株） （2020年２月29日）	提出日現在発行数（株） （2020年５月27日）	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	38,147,116	38,147,116	東京証券取引所市場第一部	単元株式数は100株であります。
計	38,147,116	38,147,116	―	―

（２）【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 

②【ライツプランの内容】

該当事項はありません。

③【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式総数増減数 （株）	発行済株式総数残高 （株）	資本金増減額 （千円）	資本金残高 （千円）	資本準備金増減額 （千円）	資本準備金残高（千円）
---	---	---	---	---	---	---
2014年３月1日 （注）１	2,787,358	16,724,150	－	1,625,363	－	1,701,680
2015年３月１日 （注）1	3,344,830	20,068,980	－	1,625,363	－	1,701,680
2016年３月１日 （注）1	4,013,796	24,082,776	－	1,625,363	－	1,701,680
2017年３月１日 （注）1	4,816,555	28,899,331	－	1,625,363	－	1,701,680
2018年３月１日 （注）1	5,779,866	34,679,197	－	1,625,363	－	1,701,680
2019年３月１日 （注）２	3,467,919	38,147,116	－	1,625,363	－	1,701,680

（注）1.　株式分割（１：1.2）によるものであります。

2.　株式分割（１：1.1）によるものであります。 

（５）【所有者別状況】

							2020年２月29日現在
区分	株式の状況（１単元の株式数100株）								単元未満株式の状況 （株）
政府及び地方公共団体	金融機関	金融商品取引業者	その他の法人	外国法人等		個人その他	計
個人以外	個人
株主数（人）	－	30	16	135	110	30	18,873	19,194	－
所有株式数 （単元）	－	58,802	3,027	16,804	45,214	121	252,640	376,608	486,316
所有株式数の割合（％）	－	15.61	0.80	4.46	12.01	0.03	67.09	100.00	－

（注）１　自己株式160,746株は、「個人その他」に1,607単元、「単元未満株式の状況」に46株含まれております。

なお、期末日現在において160,746株全て実質的に所有しております。

２　上記「その他の法人」には、証券保管振替機構名義の株式が９単元含まれております。

（６）【大株主の状況】

		2020年２月29日現在
株主	住所	所有株式数 （千株）	発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％）
神田 正	埼玉県さいたま市大宮区	6,232	16.41
神田　賢一	埼玉県さいたま市大宮区	3,018	7.95
高橋 均	埼玉県さいたま市西区	1,560	4.11
ビービーエイチフオーフイデリテイロープライスド（プリンシバルオールセクターサブポートフオリオ）	２４５　ＳＵＭＭＥＲ　ＳＴＲＥＥＴ　ＢＯＳＴＯＮ，　ＭＡ　０２２１０　Ｕ．Ｓ．Ａ．	1,491	3.93
ビーエヌワイエムアズエージーテイクライアンツ１０パーセント	２５５　ＬＩＢＥＲＴＹ　ＳＴＲＥＥＴ．　ＮＥＷ　ＹＯＲＫ．　ＮＹ　１０２８６．　ＵＮＩＴＥＤ　ＳＴＡＴＥＳ	1,117	2.94
麒麟麦酒株式会社	東京都中野区中野4-10-2	1,104	2.91
町田　功	埼玉県鴻巣市	1,069	2.82
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）	東京都港区浜松町二丁目11番3号	855	2.25
株式会社武蔵野銀行	埼玉県さいたま市大宮区桜木町一丁目10番地8	647	1.70
株式会社みずほ銀行	東京都千代田区大手町１丁目5番5号	643	1.69
計	―	17,740	46.70

（注）　2019年９月６日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書の変更報告書において、フィデリティ投信株式会社が2019年８月30日現在で以下の株式を保有している旨が記載されているものの、当社として2020年２月29日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。なお、その大量保有報告書の変更報告書の内容は次のとおりであります。

氏名又は名称			住所			保有株券等の数 （株）		株券等保有割合 （％）
フィデリティ投信株式会社			東京都港区六本木七丁目7番7号			株式　2,088,258		5.47

（７）【議決権の状況】

①【発行済株式】

				2020年２月29日現在
区分	株式数（株）		議決権の数（個）	内容
無議決権株式		－	－	－
議決権制限株式（自己株式等）		－	－	－
議決権制限株式（その他）		－	－	－
完全議決権株式（自己株式等）	（自己保有株式）		－	－
普通株式	160,700
完全議決権株式（その他）	普通株式	37,500,100	375,001	－
単元未満株式	普通株式	486,316	－	－
発行済株式総数		38,147,116	－	－
総株主の議決権		－	375,001	－

（注）１．「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が900株含まれております。「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数9個が含まれております。

２．「単元未満株式」には当社保有の自己株式46株及び証券保管振替機構名義の株式83株が含まれております。 

②【自己株式等】

				2020年２月29日現在
所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数 （株）	他人名義所有株式数 （株）	所有株式数の合計 （株）	発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）
（自己保有株式） 株式会社ハイデイ日高	埼玉県さいたま市大宮区大門町3-105	160,700	－	160,700	0.42
計	―	160,700	－	160,700	0.42

２【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】　会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得

（１）【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

（２）【取締役会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

区分	株式数（株）	価額の総額（円）
---	---	---
当事業年度における取得自己株式	10,889	22,784,844
当期間における取得自己株式	644	953,008

（注）１．当期間における取得自己株式数には、2020年５月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。 

（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

区分	当事業年度		当期間
---	---	---	---	---
株式数（株）	処分価額の総額 （円）	株式数（株）	処分価額の総額 （円）
---	---	---	---	---
引き受ける者の募集を行った取得自己株式	―	―	―	―
消却の処分を行った取得自己株式	―	―	―	―
合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式	―	―	―	―
その他 （端数株式の処分）	0.4	360	―	―
保有自己株式数	160,746	―	161,390	―

（注）1．当期間における保有自己株式数は、単元未満株式の買取により取得した644株を加えたものになります。

2．当期間における保有自己株式数には、2020年５月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。 

３【配当政策】

当社は、株主の皆様には長期的に安定した配当を実施するとともに、新規出店など今後の設備投資あるいは不慮の事業リスクに備えるため、一定の内部留保を確保し、財務基盤を強化することを基本方針としております。内部留保資金につきましては、新規出店投資及び今後予想される事業環境への変化に対応するための経営体制の強化に有効投資していく考えであります。

この基本方針のもと、業績向上に応じて増配や株式分割等の利益還元策を積極的に行っていく方針であます。

配当性向については今後の新規出店などの設備投資を考慮して決定しております。

なお、当社は「剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項については、法令に別段の定めのある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める。」旨定款に定めております。配当回数につきましては、当面中間配当及び期末配当の年２回行う方針であります。

当期につきましては2019年11月５日に中間配当として１株当たり18円を実施しており、期末配当は18円とさせていただきました。

（注）当期の中間配当に関する取締役会決議日　2019年９月27日　１株当たり配当金額18円

配当総額683,806千円

当期の期末配当に関する取締役会決議日　2020年４月17日　１株当たり配当金額18円

配当総額683,754千円

４【コーポレート・ガバナンスの状況等】

（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】

(1)コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

当社は、適法性を確保し社会的責任を果たすとともに、透明性と効率性の高い経営体制を確立することにより、継続して企業価値の増大とすべてのステークホルダーに対する適正な利益還元を行うことをコーポレート・ガバナンスの基本方針としております。

(2)企業統治の体制の概要とその体制を採用する理由

当社は、監査役設置会社であり、３名の監査役で監査役会を構成し、社外監査役は２名であります。取締役は10名体制（有価証券報告書提出日現在）としております。取締役会は、10名の取締役で構成され、うち２名は社外取締役であります。また、執行役員制度を導入し、監督機能と業務執行機能を分離しております。

当社の取締役会は、下記の議長及び構成員の計10名で構成されており、毎月１回の定例取締役会、必要に応じて臨時取締役会を開催し、重要事案の審議・決定、業務執行状況の監督をしており、第42期においては、合計14回開催しました。社外取締役においては、業務執行について、より客観的な視点からの監督及び提言等を得ております。

議　長：代表取締役社長　高橋均

構成員：代表取締役会長　神田正、取締役　有田明、取締役　島需一、取締役　吉田信行、取締役　加瀬博之、　取締役　渕上龍俊、取締役　青野敬成、社外取締役　赤地文夫、社外取締役　長田正

取締役会以外の機関として、執行役員会が下記の議長及び構成員の計10名で構成されており、毎月１回の定例執行役員会、必要に応じて臨時執行役員会を開催しており、重要事項や緊急課題の討議並びに情報の共有化を行っており、第42期においては合計12回開催しました。執行役員制度の導入により、監督機能と業務執行機能を分離し、取締役の職務の執行を効率化しております。

議　長：執行役員社長　高橋均

構成員：執行役員会長　神田正、常務執行役員　有田明、常務執行役員　島需一、常務執行役員　吉田信行、執行役員　加瀬　博之、執行役員　渕上龍俊、執行役員　青野敬成、執行役員　原田隆行、執行役員　腰原達文

監査役会は、下記の議長及び構成員での計３名で構成されており、監査の方針、監査計画、監査の方法及び監査業務の分担等を決定しております。監査役会については（３）監査の状況に記載の通りです。

議　長：常勤監査役　芳本充博

構成員：社外監査役　渋谷道夫、社外監査役　小山茂和

当社の機関等の関係（有価証券報告書提出日現在）は下図の通りで、意思決定及び業務執行に関わる管理・監督機能が十分担保されており、また、社外取締役並びに社外監査役の４名の独立役員による客観的、中立的な視点でのモニタリングも確保され、透明性の高い統治体制が整っていると考えております。

(3)内部統制システムの整備の状況

会社法に基づく内部統制システムの整備については、2006年５月に取締役会で決議し、2009年２月、2014年２月、2019年４月に一部改定しております。業務執行、経営監視及び内部統制を効果的に行うため「CSR委員会」、「リスク管理委員会」を設置しております。

コンプライアンスについては、取締役、従業員の行動規範として企業倫理綱領を定め、日常的に啓蒙を図っております。また、内部監査を通じて定期的にチェックするとともに、コンプライアンスを含む企業の社会的責任を統括する組織として「CSR委員会」を適宜開催し、取締役会及び監査役会に報告する体制になっております。「リスク管理委員会」は全社のリスクを網羅的、総括的に管理するとともに、個々のリスクの担当部署において定期的にリスクの洗い出し及び当該リスクの予防対策と軽減に取り組んでおります。「CSR委員会」と「リスク管理委員会」は合同で第42期中３回開催し、下記の委員長及び構成員で構成されております。

委員長：執行役員　腰原達文

構成員：本社・工場各部門長

また、法律事務所より必要に応じ法律全般について助言と指導を受けているほか、会計監査人には、通常の財務諸表監査を通じ、財務情報の信頼性に関する適切な助言を受けております。

(4)責任限定契約の内容の概要

当社と社外取締役及び各監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が定める額であります。

当社と会計監査人EY新日本有限責任監査法人は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は法令が定める額であります。

(5)取締役の定数

当社の取締役は10名以内とする旨定款に定めております。

(6)取締役の選任の決議要件

当社は、取締役の選任決議について、株主総会において議決権を行使することのできる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数で行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨定款に定めております。

(7)株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項

当社は、以下について株主総会の決議によらず、取締役会で決議することができる旨定款に定めております。

１.取締役の損害賠償責任を法令の限度において免除することができること。これは、有用な人材を迎えることができるようにするためであります。

２.監査役の損害賠償責任を法令の限度において免除することができること。これは、有用な人材を迎えることができるようにするためであります。

３.剰余金の配当等。これは、財務戦略の機動性や当期純利益に連動した利益還元を行うためであります。

(8)株主総会の特別決議要件

当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することのできる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上で行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。  

（２）【役員の状況】

①　役員一覧

男性13名　女性－名　（役員のうち女性の比率　　－％）

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

（千株）

代表取締役会長

執行役員会長

神田　正

1941年２月20日生

1973年２月	中華料理来来軒開業
1978年３月	有限会社日高商事設立代表取締役社長
1983年10月	同社を改組し株式会社日高商事(現 株式会社ハイデイ日高)設立代表取締役社長
2006年５月	当社代表取締役社長兼執行役員社長
2009年５月	当社代表取締役会長兼執行役員会長（現任）

注１

6,232

代表取締役社長

執行役員社長兼商品開発部長

高橋　均

1947年６月３日生

1974年４月	中華料理来来軒入店
1978年３月	有限会社日高商事設立常務取締役
1983年10月	同社を改組し株式会社日高商事(現 株式会社ハイデイ日高)設立常務取締役
1993年10月	当社常務取締役営業本部長
2001年６月	当社専務取締役営業本部長兼商品開発部長
2006年５月	当社取締役専務執行役員営業本部長兼商品開発部長
2007年９月	当社取締役専務執行役員営業本部長兼商品開発部長兼新業態開発部長
2008年４月	当社取締役専務執行役員営業本部長兼商品開発部長
2009年５月	当社代表取締役社長兼執行役員社長兼営業本部長兼商品開発部長
2010年３月	当社代表取締役社長兼執行役員社長兼商品開発部長(現任)

注１

1,560

取締役

常務執行役員営業部長

有田　明

1953年３月25日生

1994年８月	当社入社
1999年11月	当社営業企画部長
2003年11月	当社営業部長
2007年６月	当社執行役員営業部長
2009年５月	当社取締役執行役員営業部長
2010年３月	当社取締役執行役員営業本部長兼営業部長
2010年５月	当社取締役常務執行役員営業本部長兼営業部長
2011年５月 2014年７月	当社取締役常務執行役員営業本部長 当社取締役常務執行役員営業部長(現任)

注１

35

取締役

常務執行役員経営企画部長

島　需一

1952年11月10日生

2005年４月	当社入社経営企画部長
2007年６月	当社執行役員経営企画部長
2012年５月	当社取締役執行役員経営企画部長
2014年５月	当社取締役常務執行役員経営企画部長(現任）

注１

16

取締役

常務執行役員

行田工場長

吉田信行

1955年10月25日生

2004年１月	当社入社営業企画部長
2007年６月	当社執行役員営業企画部長
2007年９月	当社執行役員営業部長
2011年６月	当社執行役員行田工場長
2014年５月	当社取締役執行役員行田工場長
2016年５月	当社取締役常務執行役員行田工場長(現任)

注１

18

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

（千株）

取締役

執行役員

営業部長

加瀬博之

1975年９月21日生

1996年４月	当社入社
2013年５月	当社執行役員地区長
2014年７月	当社執行役員営業部長
2017年５月	当社取締役執行役員営業部長(現任)

注１

6

取締役

執行役員

営業部長

渕上龍俊

1964年９月13日生

1996年11月	当社入社
2014年５月	当社執行役員地区長
2014年７月	当社執行役員営業部長
2016年５月	当社執行役員営業管理部長
2017年５月	当社取締役執行役員営業管理部長
2018年９月	当社取締役執行役員営業部長 （現任）

注１

15

取締役

執行役員

営業管理部長

兼情報システム室長

青野敬成

1974年４月３日生

1999年４月	当社入社
2016年５月	当社営業部長
2017年５月	当社執行役員営業部長
2018年９月	当社執行役員営業管理部長
2019年２月	当社執行役員営業管理部長兼情報システム室長
2019年５月	当社取締役執行役員営業管理部長兼情報システム室長（現任）

注１

24

取締役

赤地文夫

1953年４月１日生

1972年８月	三国コカ・コーラボトリング株式会社入社
2004年３月	同社取締役常務執行役員営業本部長
2009年３月	同社取締役専務執行役員営業本部長兼東支社長
2012年10月	同社取締役副社長執行役員経営戦略本部長
2013年７月	コカ・コーライーストジャパン株式会社取締役
2014年１月	同社取締役常務執行役員営業本部広域法人営業統括部長
2016年６月	株式会社極楽湯(現株式会社極楽湯ホールディングス）社外取締役（現任）
2018年５月	当社取締役(現任)

注１

1

取締役

長田　正

1964年６月30日生

1988年４月	㈱日本経済新聞社入社
2017年６月	㈱アリシス代表取締役社長（現任）
2019年５月	当社取締役（現任）

注１

－

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

（千株）

常勤監査役

芳本充博

1952年９月29日生

2002年３月	当社入社営業企画部長
2004年１月	当社営業部長
2007年６月	当社執行役員営業部長
2007年９月	当社執行役員営業企画部長
2013年５月	当社営業企画部長
2015年３月	当社営業管理部長
2016年５月	当社監査役(現任)

注２

2

監査役

渋谷道夫

1945年６月５日生

1972年９月	公認会計士登録
1974年４月	昭和監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）入社
1991年５月	太田昭和監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）代表社員
2000年５月	新日本監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）常任理事
2010年６月	㈱ビジネスブレイン太田昭和社外監査役
2015年６月	㈱新生銀行社外監査役
2017年12月	三優監査法人独立第三者委員（現任）
2020年５月	当社監査役（現任）

注２

－

監査役

小山茂和

1956年８月20日生

1979年４月	㈱日本長期信用銀行（現㈱新生銀行）入行
2000年６月	㈱新生銀行仙台支店長
2002年12月	㈱新生銀行本店営業第九部長
2004年10月	㈱ベネフィット・ワン常務取締役経営管理部門兼IT部門担当役員
2012年７月	㈱リブ・マックス常務取締役CFO兼経営管理部門長
2019年11月	水町メディカルグループ水町クリニック事務総長（現任）
2020年５月	当社監査役（現任）

注２

－

計

7,913

（注）１　2020年２月期に係る定時株主総会終結の時より2021年２月期に係る定時株主総会終結の時まで。

２　2020年２月期に係る定時株主総会終結の時より2024年２月期に係る定時株主総会終結の時まで。

３　代表取締役高橋　均は、代表取締役神田　正の義弟であります。

４　取締役赤地文夫、長田　正は、社外取締役であります。

５　監査役渋谷道夫、小山茂和は、社外監査役であります。

６　当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査役１名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。

氏名	生年月日	略歴	所有株式数（千株）
---	---	---	---
六川浩明	1963年６月10日生	1997年４月　弁護士登録 堀総合法律事務所入所 2007年４月　東京都立産業技術大学院大学講師（現任） 2008年６月　小笠原六川国際総合法律事務所代表パートナー弁護士（現任） 2009年３月　株式会社船井財産コンサルタンツ（現株式会社青山財産ネットワークス）社外監査役（現任） 2010年12月　株式会社夢真ホールディングス社外監査役（現任） 2013年１月　株式会社システムソフト社外監査役（現任） 2014年８月　株式会社ウェザーニューズ独立委員会委員（現任） 2016年６月　株式会社医学生物学研究所社外監査役（現任） 2016年12月　株式会社ツナググループ・ホールディングス社外取締役（現任） 2017年９月　株式会社オウケイウェイヴ社外監査役（現任）	－

②　社外役員の状況

当社は監査役会設置会社でありますが、経営のより高い透明性と客観性を確保するため、取締役10名のうち２名を社外取締役とし、また、監査役は２名が社外監査役でありコーポレート・ガバナンスの強化充実を図っております。なお、４名を東京証券取引所の定めに基づく独立役員として届出を行っており、当社の企業規模等を考慮して、適正な人数であると考えております。

社外取締役赤地文夫氏は、飲料業界での企業経営に関する豊富な経験と幅広い見識を有しており、経営の監督と経営全般への助言など社外取締役に求められる役割・責務の発揮が期待できるため招聘しております。

社外取締役長田　正氏は、㈱日本経済新聞社において記者、支局長、編集委員等を歴任するなど、高度の専門的知識及び経営に関する高い見識を有していることから、経営の監督と経営全般への助言など社外取締役に求められる役割・責務の発揮が期待できるため、招聘しております。

社外監査役渋谷道夫氏は、長年にわたる公認会計士としての豊富な監査経験や、事業会社における監査役としての経験を当社の監査体制強化に活かしていただけると考え、招聘しております。

社外監査役小山茂和氏は、金融機関における長年の業務経験や事業会社の経営を通じて培われたキャリアを、当社の監査体制強化に活かしていただけると考え、招聘しております。

社外取締役及び社外監査役と当社との間に人的関係、取引関係はありません。社外取締役及び社外監査役による当社株式の保有状況は「役員の状況」の「所有株式数」欄に記載の通りであります。

当社は、社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準または方針を特に定めてはおりませんが、東京証券取引所が定める独立性の判断基準を参考にすることで、一般株主と利益相反のおそれがない独立性の高い社外取締役及び社外監査役の確保に努めています。

社外取締役及び社外監査役は、円滑に経営に対する監督と監視を実行できるよう、内部監査室、会計監査人や人事総務部、経営企画部、品質保証室など内部統制部門とも連携を密にして、必要に応じて資料提供や事情説明を受け、企業統制の実効性を高めております。 

（３）【監査の状況】

①　監査役監査の状況

監査役会（３名）は、第42期においては合計９回開催し、法令及び定款に定められた事項のほか重要な監査業務に関する事項について協議しております。また、取締役会等主要な会議への出席、社内書類の閲覧、事業所の往査等を行い、取締役の経営判断及び業務執行の適法性・妥当性をチェックするとともに、会計監査人、内部監査室とも連携を図り、内部統制状況などの監査を実施しております。このうち内部監査室とは月初にそれぞれの監査計画を調整し、同室の店舗等への往査に一部同席し事後意見交換するなど連携を図っております。

②　内部監査の状況

内部監査は、代表取締役直轄の内部監査室が行い、体制は室長１名と室員１名の計２名であります。内部監査室では、監査計画を策定して、当社の業務活動が適正・効率的に行われているかを監査しており、定期的に代表取締役、監査役へ報告を行っております。また、効率的な監査を行うため、監査役、会計監査人とも情報を共有する等、連携強化に努めております。

監査体制の実効性を高めるため、ＣＳＲ担当役員、内部監査室長並びに監査役を委員とする「監査体制検討委員会」を設置し、期中１回開催し、監査役、内部監査室等との間で会社法で規定されている監査に関わる体制の整備状況の検討・見直しと、会計監査人を含めて内部統制システムのチェック体制等の検討を行っております。

③　会計監査の状況

ａ.監査法人の名称

EY新日本有限責任監査法人

ｂ.業務を執行した公認会計士

指定有限責任社員　業務執行社員：廿樂　眞明

指定有限責任社員　業務執行社員：寶野　裕昭

ｃ.監査業務に係る補助者の構成

当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士３名、その他９名であります。

なお、監査年数を７年を超える者がおりませんので、記載を省略しております。

ｄ.監査法人の選定方針と理由

当社の監査役会は、会計監査人の品質管理の状況、適格性及び独立性、監査体制が整備されていること、具

体的な監査計画並びに監査報酬が合理的かつ妥当であることを確認し、監査実績などを踏まえたうえで、会計

監査人を総合的に評価し、選定について判断しております。

EY新日本有限責任監査法人は、会計専門家として一元的に監査できる人員及び体制を整えており、品質管理

体制の整備・実施状況が適切であること、当社からの独立性を有していること、意見表明のための十分な審査

体制を構築していることなどから、当社の会計監査人として選定しています。

当社の監査役会は、会計監査人の品質管理、適格性及び独立性等を害する事由等の発生により適切な監査の

遂行が困難であると認められる場合、監査役会が会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定

し、取締役は当該議案を株主総会に提出いたします。

また監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項の各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監

査役全員の同意に基づき監査役会が会計監査人を解任いたします。

この場合、監査役会が選定した監査役は解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した

旨と解任の理由を報告いたします。

ｅ.監査役及び監査役会による監査法人の評価

当社の監査役及び監査役会は、上述会計監査人の選定方針に掲げた基準の適否に加え、日頃の監査活動等を

通じ、経営者・監査役・経理部門・内部監査室等とのコミュニケーション、グループ全体の監査、不正リスク

への対応等が適切に行われていること等を評価した結果、EY新日本有限責任監査法人は会計監査人として適格

であると判断しております。

④　監査報酬の内容等

「企業内容等の開示に関する内閣府令の一部を改正する内閣府令」（2019年１月31日内閣府令第３号）による改正後の「企業内容等の開示に関する内閣府令」第二号様式記載上の注意（56）ｄ（ｆ）ⅰからⅲの規定に経過措置を適用しております。

ａ.監査公認会計士等に対する報酬

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬 （百万円）	非監査業務に基づく報酬 （百万円）	監査証明業務に基づく報酬 （百万円）	非監査業務に基づく報酬 （百万円）
23	－	23	－

ｂ.その他重要な報酬の内容

該当事項はありません。

ｃ.監査報酬の決定方針

当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査日数・監査業務等の内容を総合的に勘案した上で、監査役会の同意を得て決定することとしております。

ｄ．監査役会が会計監査人の報酬等について同意した理由

当社の監査役会は、過年度の監査時間及び報酬額の推移並びに会計監査の職務遂行状況を確認し、当該事業年度の監査計画及び報酬額の妥当性を検討した結果、会計監査人の報酬額について会社法第399条第１項の同意を行っております。 

（４）【役員の報酬等】

①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項

取締役の報酬等の限度額は、2016年５月25日開催の第38回定時株主総会において、一事業年度における取締役の報酬額については、固定枠として年額１億60百万円以内（うち社外取締役15百万円以内）と決議いただいております。変動枠としては2010年５月26日開催の第32回定時株主総会において、当事業年度の当期純利益の３％以内（上限50百万円、下限マイナス10百万円とし、社外取締役には支給しない）と決議いただいております。

監査役の報酬限度額は、2016年５月25日開催の第38回定時株主総会において、年額30百万円以内と決議いただいております。

提出日現在において、定款に定める取締役は10名以内、監査役は４名以内であり、これら支給枠に基づく報酬等の支給対象となる役員は、取締役10名、監査役３名であります。

（取締役）

当社の役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者は、報酬等の総額に関しては株主総会、個別の報酬等の額の算定方法に関しては取締役会、個別の報酬等の額に関しては取締役会から一任された代表取締役会長であります。

取締役の報酬等につきましては、各取締役の職責や役位に応じて支給する固定枠報酬と、会社業績に応じて支給する変動枠報酬で構成されております。

固定枠報酬については、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内で、役位および業績を考慮した報酬としております。

変動枠の算定方法として、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内で、当事業年度の当期純利益の３％以内（上限50百万円、下限はマイナス10百万円とし、社外取締役には支給しない）、これらの金額を固定枠部分の報酬額比例によって各取締役への個別支給額としております。

当期純利益を変動枠算定の指標として選択した理由は、当社において重要な経営指標として認識しているためであります。

なお、当事業年度における当期純利益の目標値は3,115百万円であり、実績値は2,578百万円でありました。

社外取締役につきましては、業務執行から独立した立場であることを鑑み、固定報酬のみとしております。

取締役の報酬等の額またはその算定方法の決定に係る基本方針につきましては、取締役会にて、上記株主総会決議の範囲内において決定しております。また、その具体的な役位別の報酬等の額につきましては、株主総会にて決議された範囲内で取締役会の一任を受けた代表取締役会長が決定しており、当事業年度におきましては、2019年５月24日開催の取締役会にて代表取締役会長への一任を決議しております。

（監査役）

監査役の報酬等の額は月額報酬としております。月額報酬については、常勤監査役と非常勤監査役の別、社内監査役と社外監査役の別、業務分担等を勘案し、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内で、監査役会の協議により個別の報酬額を決定しております。

なお、監査役につきましては、独立性の観点から、固定報酬のみとしております。

②　役員区分ごとの報酬額等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (百万円)	報酬等の種類別の総額(百万円)			対象となる役員の員数(名)
固定報酬	業績連動報酬	退職慰労金
取締役 (社外取締役を除く。)	167	127	40	－	8
監査役 (社外監査役を除く。)	10	10	－	－	1
社外役員	16	16	－	－	5

（注）１　取締役の報酬額には、使用人兼務取締役の使用人分の給与は含まれておりません。

２　提出会社の役員ごとの報酬等の総額等

報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。

３　使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの

該当事項はありません。 

（５）【株式の保有状況】

①　投資株式の区分の基準及び考え方

当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、純投資目的である投資株式とは、時価の変動により利益を得ることを目的として保有する株式とし、純投資目的以外の目的である投資株式とは、それ以外の目的で保有する株式としております。

②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

ａ.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容

政策保有株式は、保有の合理性が認められない場合には新規に保有せず、現在保有している場合には残高を削減することを基本方針といたします。

保有合理性の判断は、取引先の開拓・関係の維持・連携強化での必要性と株式保有リスクや資本の効率性等財務面での健全性の維持等を総合的に勘案して、当社の企業価値の向上に繋がるか否かを基準としております。

保有株式個々の保有の合理性については、上記判断基準に基づき原則年１回以上取締役会にて検討することとしております。

具体的な保有合理性の検証項目としては、（a）保有企業との中長期的な取引方針（b）保有企業の業績動向（c）個々の株式残高の当社総資産に対する割合（d）配当収益等の経済合理性等であります。また、政策保有株式に係る議決権行使は（a）保有企業が適切なガバナンス体制を構築しているか（b）保有継続が当該企業の中長期的な企業価値の向上に繋がり、当社の中長期的な企業価値の向上に寄与するかどうか等の観点から判断しております。

ｂ.銘柄数及び貸借対照表計上額

	銘柄数 （銘柄）	貸借対照表計上額の 合計額（千円）
非上場株式	1	2,500
非上場株式以外の株式	4	64,556

（当事業年度において株式数が増加した銘柄）

	銘柄数 （銘柄）	株式数の増加に係る取得 価額の合計額（千円）	株式数の増加の理由
非上場株式	1	2,500	取引関係等の強化のため
非上場株式以外の株式	－	－	－

（当事業年度において株式数が減少した銘柄）

	銘柄数 （銘柄）	株式数の減少に係る売却 価額の合計額（千円）
非上場株式	－	－
非上場株式以外の株式	－	－

ｃ.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

特定投資株式

銘柄	当事業年度	前事業年度	保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由	当社の株式の 保有の有無
株式数（株）	株式数（株）
貸借対照表計上額 （千円）	貸借対照表計上額 （千円）
株式会社武蔵野銀行	13,818	13,818	取引関係等の強化を保有の目的としております。定量的な保有効果については営業秘密等の観点から記載が困難でありますが、預金や有価証券等の取引を行っており、取引関係の維持・構築その他事業上の必要性や直近の取引状況・業績等に基づいた経済的な合理性の確認を行い、保有の合理性があると判断しております。	有
20,588	32,168
片倉工業株式会社	10,000	10,000	取引関係等の強化を保有の目的としております。定量的な保有効果については営業秘密等の観点から記載が困難でありますが、運営するショッピングセンターへの出店を行っており、取引関係の維持・構築その他事業上の必要性や直近の取引状況・業績等に基づいた経済的な合理性の確認を行い、保有の合理性があると判断しております。	無
12,410	12,510
第一生命ホールディングス株式会社	3,700	3,700	取引関係等の強化を保有の目的としております。定量的な保有効果については営業秘密等の観点から記載が困難でありますが、団体生命保険や確定拠出年金等の取引を行っており、取引関係の維持・構築その他事業上の必要性や直近の取引状況・業績等に基づいた経済的な合理性の確認を行い、保有の合理性があると判断しております。	有
5,470	6,236
株式会社みずほフィナンシャルグループ	176,740	176,740	取引関係等の強化を保有の目的としております。定量的な保有効果については営業秘密等の観点から記載が困難でありますが、預金や有価証券等の取引を行っており、取引関係の維持・構築その他事業上の必要性や直近の取引状況・業績等に基づいた経済的な合理性の確認を行い、保有の合理性があると判断しております。	有
26,086	30,964

②　保有目的が純投資目的である投資株式

該当事項はありません。 

 有価証券報告書（通常方式）_20200526163118

第５【経理の状況】

１　財務諸表の作成方法について

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。

２　監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（2019年３月１日から2020年２月29日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。

３　連結財務諸表について

当社は、子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。

４  財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、適時に開示が行える体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、会計基準等の新設及び変更に関する情報を収集しております。また、公益財団法人財務会計基準機構や監査法人等が主催する会計基準等のセミナーに参加しております。

１【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		(単位：千円)
	前事業年度 （2019年２月28日)	当事業年度 （2020年２月29日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	12,829,968	13,752,130
売上預け金	131,115	153,893
売掛金	39,468	622,219
店舗食材	※１ 178,124	※１ 202,868
原材料及び貯蔵品	※１ 35,344	※１ 52,939
前払費用	389,214	410,333
その他	18,337	88,567
流動資産合計	13,621,573	15,282,951
固定資産
有形固定資産
建物	※２ 12,420,391	※２ 12,729,108
減価償却累計額	△6,112,257	△6,513,296
建物（純額）	6,308,133	6,215,812
構築物	125,380	136,895
減価償却累計額	△83,998	△90,581
構築物（純額）	41,382	46,314
機械及び装置	2,410,738	2,515,280
減価償却累計額	△1,717,530	△1,881,740
機械及び装置（純額）	693,208	633,540
車両運搬具	14,135	14,546
減価償却累計額	△9,793	△12,475
車両運搬具（純額）	4,341	2,071
工具、器具及び備品	2,422,032	2,591,820
減価償却累計額	△1,930,401	△2,109,953
工具、器具及び備品（純額）	491,631	481,867
土地	1,807,544	1,807,544
有形固定資産合計	9,346,242	9,187,150
無形固定資産
商標権	1,657	1,616
ソフトウエア	149,128	149,382
電話加入権	10,275	10,275
その他	9,276	33,237
無形固定資産合計	170,338	194,512

		(単位：千円)
	前事業年度 （2019年２月28日)	当事業年度 （2020年２月29日)
投資その他の資産
投資有価証券	128,013	112,893
出資金	1,123	1,123
長期前払費用	345,310	427,600
敷金及び保証金	4,587,233	4,663,772
保険積立金	783,901	846,746
店舗賃借仮勘定	13,559	9,376
繰延税金資産	770,580	763,466
その他	1,028,098	1,028,378
貸倒引当金	△20,129	△19,889
投資その他の資産合計	7,637,692	7,833,466
固定資産合計	17,154,273	17,215,129
資産合計	30,775,846	32,498,081
負債の部
流動負債
買掛金	847,616	965,924
未払金	725,922	1,050,083
未払費用	1,148,071	1,199,730
未払法人税等	858,686	698,698
未払消費税等	316,399	468,881
預り金	72,611	54,084
前受収益	4,952	4,533
賞与引当金	389,721	415,982
資産除去債務	1,431	12,756
その他	23,786	116,509
流動負債合計	4,389,200	4,987,186
固定負債
長期未払金	590,127	444,060
長期預り保証金	21,030	25,271
資産除去債務	761,360	806,526
その他	41,403	－
固定負債合計	1,413,921	1,275,858
負債合計	5,803,122	6,263,045

		(単位：千円)
	前事業年度 （2019年２月28日)	当事業年度 （2020年２月29日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,625,363	1,625,363
資本剰余金
資本準備金	1,701,680	1,701,680
その他資本剰余金	3	4
資本剰余金合計	1,701,684	1,701,684
利益剰余金
利益準備金	38,663	38,663
その他利益剰余金
別途積立金	12,194,445	13,194,445
繰越利益剰余金	9,545,302	9,818,411
利益剰余金合計	21,778,410	23,051,519
自己株式	△127,892	△150,677
株主資本合計	24,977,565	26,227,890
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	△4,841	7,145
評価・換算差額等合計	△4,841	7,145
純資産合計	24,972,724	26,235,036
負債純資産合計	30,775,846	32,498,081

②【損益計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2018年３月１日 　至　2019年２月28日)	当事業年度 (自　2019年３月１日 　至　2020年２月29日)
売上高	41,862,978	42,209,743
売上原価
期首店舗食材たな卸高	160,072	178,124
当期店舗食材製造原価	3,497,730	3,606,493
当期店舗食材仕入高	7,803,787	7,988,247
合計	11,461,590	11,772,864
期末店舗食材たな卸高	178,124	202,868
売上原価合計	11,283,465	11,569,996
売上総利益	30,579,512	30,639,747
販売費及び一般管理費	※１,※２ 25,850,455	※１,※２ 26,543,278
営業利益	4,729,057	4,096,469
営業外収益
受取利息	1,722	1,703
受取配当金	2,735	2,765
受取手数料	2,204	2,276
受取賃借料	2,894	4,970
協賛金収入	－	28,317
雑収入	33,967	32,144
営業外収益合計	43,523	72,179
営業外費用
支払利息	225	－
固定資産除却損	※３ 64,429	※３ 48,929
雑損失	10,897	7,354
営業外費用合計	75,553	56,284
経常利益	4,697,027	4,112,363
特別利益
受取補償金	－	41,403
固定資産売却益	※４ 2,999	－
特別利益合計	2,999	41,403
特別損失
減損損失	※５ 99,350	※５ 225,825
投資有価証券評価損	－	34,875
特別損失合計	99,350	260,700
税引前当期純利益	4,600,676	3,893,066
法人税、住民税及び事業税	1,484,094	1,312,530
法人税等調整額	34,985	1,846
法人税等合計	1,519,079	1,314,376
当期純利益	3,081,597	2,578,689

製造原価明細書

		前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）			当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
---	---	---	---	---	---	---	---
区分	注記 番号	金額（千円）		構成比 （％）	金額（千円）		構成比 （％）
---	---	---	---	---	---	---	---
Ⅰ　材料費			2,473,642	70.7		2,562,408	71.0
Ⅱ　労務費			268,483	7.7		284,227	7.9
Ⅲ　経費	※1		755,604	21.6		759,856	21.1
当期総製造費用			3,497,730	100.0		3,606,493	100.0
当期店舗食材製造原価			3,497,730			3,606,493

（注）※１　主な内訳は以下の通りです。

項目	前事業年度 （自  2018年３月１日 至  2019年２月28日）	当事業年度 （自  2019年３月１日 至  2020年２月29日）
---	---	---
減価償却費（千円）	140,437	140,041
消耗品費（千円）	110,226	108,274
電力費（千円）	62,299	63,163
水道料（千円）	35,766	34,742
修繕費（千円）	35,772	36,278

（原価計算の方法）

当社の原価計算の方法は、実際総合原価計算であります。なお、仕掛品はありません。

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

									(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金				自己株式	株主資本合計
	資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	利益 準備金	その他利益剰余金		利益剰余金合計
	別途積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	1,625,363	1,701,680	2	1,701,682	38,663	11,194,445	8,603,770	19,836,878	△105,931	23,057,992
当期変動額
別途積立金の積立						1,000,000	△1,000,000	－		－
剰余金の配当							△1,140,064	△1,140,064		△1,140,064
当期純利益							3,081,597	3,081,597		3,081,597
自己株式の取得									△21,962	△21,962
自己株式の処分									0	0
自己株式処分差益			1	1						1
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	1	1	－	1,000,000	941,532	1,941,532	△21,961	1,919,572
当期末残高	1,625,363	1,701,680	3	1,701,684	38,663	12,194,445	9,545,302	21,778,410	△127,892	24,977,565

	評価・換算差額等		純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	12,780	12,780	23,070,773
当期変動額
別途積立金の積立			－
剰余金の配当			△1,140,064
当期純利益			3,081,597
自己株式の取得			△21,962
自己株式の処分			0
自己株式処分差益			1
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	△17,622	△17,622	△17,622
当期変動額合計	△17,622	△17,622	1,901,950
当期末残高	△4,841	△4,841	24,972,724

当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

									(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金				自己株式	株主資本合計
	資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	利益 準備金	その他利益剰余金		利益剰余金合計
	別途積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	1,625,363	1,701,680	3	1,701,684	38,663	12,194,445	9,545,302	21,778,410	△127,892	24,977,565
当期変動額
別途積立金の積立						1,000,000	△1,000,000	－		－
剰余金の配当							△1,305,580	△1,305,580		△1,305,580
当期純利益							2,578,689	2,578,689		2,578,689
自己株式の取得									△22,784	△22,784
自己株式の処分									0	0
自己株式処分差益			0	0						0
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	0	0	－	1,000,000	273,109	1,273,109	△22,784	1,250,325
当期末残高	1,625,363	1,701,680	4	1,701,684	38,663	13,194,445	9,818,411	23,051,519	△150,677	26,227,890

	評価・換算差額等		純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△4,841	△4,841	24,972,724
当期変動額
別途積立金の積立			－
剰余金の配当			△1,305,580
当期純利益			2,578,689
自己株式の取得			△22,784
自己株式の処分			0
自己株式処分差益			0
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	11,986	11,986	11,986
当期変動額合計	11,986	11,986	1,262,312
当期末残高	7,145	7,145	26,235,036

④【キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2018年３月１日 　至　2019年２月28日)	当事業年度 (自　2019年３月１日 　至　2020年２月29日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益	4,600,676	3,893,066
減価償却費	1,220,497	1,188,339
減損損失	99,350	225,825
投資有価証券評価損益（△は益）	－	34,875
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△240	△240
賞与引当金の増減額（△は減少）	△12,808	26,261
受取利息及び受取配当金	△4,458	△4,469
支払利息	225	－
固定資産除売却損益（△は益）	61,429	48,929
協賛金収入	－	△28,317
受取補償金	－	△41,403
売上債権の増減額（△は増加）	△7,830	△582,750
たな卸資産の増減額（△は増加）	27,403	△42,338
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△19,054	△66,949
仕入債務の増減額（△は減少）	△42,421	118,308
その他の流動負債の増減額（△は減少）	△126,536	461,618
その他の固定負債の増減額（△は減少）	△166,941	△146,067
その他	5,101	7,206
小計	5,634,393	5,091,893
利息及び配当金の受取額	4,699	4,469
利息の支払額	△139	－
協賛金の受取額	－	28,317
法人税等の支払額	△1,507,395	△1,466,843
営業活動によるキャッシュ・フロー	4,131,558	3,657,836
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△2,100,000	△1,100,000
定期預金の払戻による収入	2,100,000	1,100,000
有形固定資産の取得による支出	△1,050,200	△948,015
有形固定資産の売却による収入	3,000	－
無形固定資産の取得による支出	△26,008	△83,368
投資有価証券の取得による支出	－	△2,500
敷金及び保証金の差入による支出	△239,685	△253,736
敷金及び保証金の回収による収入	53,099	47,993
その他	△100,770	△147,264
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,360,564	△1,386,891
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	△90,000	－
自己株式の取得による支出	△21,959	△22,784
配当金の支払額	△1,139,685	△1,303,221
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,251,645	△1,326,005
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,519,348	944,939
現金及び現金同等物の期首残高	10,336,735	11,856,084
現金及び現金同等物の期末残高	※１ 11,856,084	※１ 12,801,024

【注記事項】

（重要な会計方針）

１　有価証券の評価基準及び評価方法

その他有価証券

時価のあるもの

期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

時価のないもの

移動平均法による原価法

２　たな卸資産の評価基準及び評価方法

店舗食材

生産品　総平均法による原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）

購入品　月次総平均法による原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）

原材料

月次総平均法による原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）

貯蔵品

最終仕入原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）

３　固定資産の減価償却の方法

有形固定資産

定率法

ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

店舗建物　　　10年～20年

工場建物　　　　　　38年

機械及び装置　２年～16年

無形固定資産

定額法

自社利用ソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。

長期前払費用

均等償却

４　引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(2）賞与引当金

従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。

５　キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資であります。

６　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

税抜方式によっております。

（未適用の会計基準等）

・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2018年３月30日　企業会計基準委員会）

・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2018年３月30日　企業会計基準委員会）

（１）概要

国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年5月に「顧客と契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。

企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわない範囲で代替的な取扱いを追加できることとされております。

（２）適用予定日

2023年2月期の期首から適用します。

（３）当該会計基準等の適用による影響

「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。 

（表示方法の変更）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。

この結果、前事業年度の貸借対照表において「流動資産」の「繰延税金資産」275,933千円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」770,580千円に含めて表示しております。 

（追加情報）

新型コロナウイルスの感染拡大により2020年４月７日に緊急事態宣言が発せられたことを受け、当社は一部店舗について大型連休期間にかけて臨時休業を実施し、それ以外の店舗についても営業時間を短縮し厳重な対策を実施した上で営業を行っております。

内閣官房から発出される同感染症に関する情報、政府及び各自治体における各種取り組み等を参考にしたうえで、緊急事態宣言による外出自粛要請が５月末には解除され、その後は年内にかけて需要は回復していくものと仮定しており、当該仮定をもとに会計上の見積り（固定資産の減損、繰延税金資産の回収可能性）を行っております。 

（貸借対照表関係）

※１　店舗食材等

店舗食材	店舗において直接調理・加工され消費される食材であります。
原材料	工場加工センターにおいて調理・加工される食材であります。

※２　圧縮記帳

固定資産のうち国庫補助金等による圧縮記帳額は次のとおりであり、貸借対照表計上額は下記の圧縮記帳額を控除しております。

	前事業年度 （2019年２月28日）	当事業年度 （2020年２月29日）
---	---	---
建物	1,532千円	1,532千円

（損益計算書関係）

※１　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度90％、当事業年度90％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度10％、当事業年度10％であります。主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年３月１日 　　至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 　　至　2020年２月29日）
役員報酬	156,131千円	154,361千円
給与手当	13,078,180	13,399,360
賞与引当金繰入額	380,440	405,254
退職給付費用	121,937	119,536
賃借料	4,363,427	4,504,494
水道光熱費	2,176,282	2,177,950
減価償却費	1,076,579	1,042,810

※２　一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額

	前事業年度 （自　2018年３月１日 　　至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 　　至　2020年２月29日）
	23,006千円	22,003千円

※３　店舗リニューアルに係る費用であります。

※４　固定資産売却益の内訳は、次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
---	---	---
建物	1,648千円	―千円
機械及び装置	691	―
工具、器具及び備品	659	―
計	2,999	―

※５　減損損失

当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しました。

前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

地域	用途	種類	減損損失（千円）
---	---	---	---
東京都	店舗2店舗	建物、器具備品等	37,553
埼玉県	店舗2店舗	建物、器具備品等	8,144
千葉県	店舗2店舗	建物、器具備品等	31,953
神奈川県	店舗1店舗	建物、機械装置等	21,699
		合計	99,350

当社は、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位としたグルーピングを行っております。

営業活動から生じる損益が継続してマイナス見込みである営業店舗、または閉鎖が決定した営業店舗について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額99,350千円を減損損失として特別損失に計上しております。回収可能価額は使用価値により算定しておりますが、閉鎖が決定した営業店舗については予想される使用期間が短期であるため割引計算は行っておりません。なお、使用価値は将来キャッシュ・フローがマイナスの場合、回収可能価額を零として評価しております。

当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

地域	用途	種類	減損損失（千円）
---	---	---	---
東京都	店舗7店舗	建物、器具備品等	91,231
埼玉県	店舗5店舗	建物、器具備品等	77,805
千葉県	店舗4店舗	建物、器具備品等	42,372
神奈川県	店舗2店舗	建物、器具備品等	14,415
		合計	225,825

当社は、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位としたグルーピングを行っております。

営業活動から生じる損益が継続してマイナス見込みである営業店舗、または閉鎖が決定した営業店舗について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額225,825千円を減損損失として特別損失に計上しております。回収可能価額は使用価値により算定しておりますが、閉鎖が決定した営業店舗については予想される使用期間が短期であるため割引計算は行っておりません。なお、使用価値は将来キャッシュ・フローがマイナスの場合、回収可能価額を零として評価しております。 

（株主資本等変動計算書関係）

前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

	当事業年度期首株式数（株）	当事業年度増加株式数（株）	当事業年度減少株式数（株）	当事業年度末株式数（株）
---	---	---	---	---
発行済株式
普通株式　（注）１	28,899,331	5,779,866	―	34,679,197
合計	28,899,331	5,779,866	―	34,679,197
自己株式
普通株式　（注）２	106,579	29,655	0	136,234
合計	106,579	29,655	0	136,234

（注）１．普通株式の発行済株式の増加5,779,866株は2018年３月１日付の株式分割によるものであります。

２．自己株式の当事業年度の株式数の増加29,655株は、単元未満株式の買取請求及び株式分割によるものであります。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

該当事項はありません。

３．配当に関する事項

(1）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日
---	---	---	---	---	---
2018年４月16日 取締役会	普通株式	518,269	18	2018年２月28日	2018年５月28日
2018年９月28日 取締役会	普通株式	621,794	18	2018年８月31日	2018年11月５日

(2）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	配当の原資	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日
---	---	---	---	---	---	---
2019年４月18日 取締役会	普通株式	621,773	利益剰余金	18	2019年２月28日	2019年５月27日

当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

	当事業年度期首株式数（株）	当事業年度増加株式数（株）	当事業年度減少株式数（株）	当事業年度末株式数（株）
---	---	---	---	---
発行済株式
普通株式　（注）１	34,679,197	3,467,919	－	38,147,116
合計	34,679,197	3,467,919	－	38,147,116
自己株式
普通株式　（注）２	136,234	24,512	0	160,746
合計	136,234	24,512	0	160,746

（注）１．普通株式の発行済株式の増加3,467,919株は2019年３月１日付の株式分割によるものであります。

２．自己株式の当事業年度の株式数の増加24,512株は、単元未満株式の買取請求及び株式分割によるものであります。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

該当事項はありません。

３．配当に関する事項

(1）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日
---	---	---	---	---	---
2019年４月18日 取締役会	普通株式	621,773	18	2019年２月28日	2019年５月27日
2019年９月27日 取締役会	普通株式	683,806	18	2019年８月31日	2019年11月５日

(2）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	配当の原資	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日
---	---	---	---	---	---	---
2020年４月17日 取締役会	普通株式	683,754	利益剰余金	18	2020年２月29日	2020年５月28日

（キャッシュ・フロー計算書関係）

※１  現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
---	---	---
現金及び預金勘定	12,829,968千円	13,752,130千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△1,105,000	△1,105,000
売上預け金	131,115	153,893
現金及び現金同等物	11,856,084	12,801,024

（リース取引関係）

（借主側）

１．ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引

①　リース資産の内容

（ア）有形固定資産

店舗における厨房設備であります。

（イ）無形固定資産

ソフトウエアであります。

②　リース資産の減価償却の方法

重要な会計方針「３．固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、2009年２月28日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっておりますが、その内容につきましては金額の重要性が乏しいため、記載を省略しております。

２.オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

（単位：千円）

	前事業年度 （2019年２月28日）	当事業年度 （2020年２月29日）
---	---	---
１年内	48,227	43,620
１年超	122,196	104,275
合計	170,423	147,895

（貸主側）

１.オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

（単位：千円）

	前事業年度 （2019年２月28日）	当事業年度 （2020年２月29日）
---	---	---
１年内	780	780
１年超	11,630	10,850
合計	12,410	11,630

（金融商品関係）

１．金融商品の状況に関する事項

(1）金融商品に対する取組方針

当社は、資金運用については主に流動性の高い預金等で運用し、また資金調達については設備投資計画に照らして、必要な資金を銀行等金融機関からの借入により調達しております。またデリバティブ取引等、投機的な取引は行わない方針であります。

(2）金融商品の内容及びそのリスク

投資有価証券は、主に取引先企業との取引関係等の円滑化を保有目的とする株式等であり、上場株式及び債券は、発行体の信用リスク及び市場価格の変動リスクに晒されております。

敷金及び保証金は、主に店舗の賃借に係るものであり、差入の相手先の信用リスクに晒されております。

借入金は、設備投資に必要な資金調達であります。支払金利の変動リスクを回避するため固定金利により借入を行っております。

(3）金融商品に係るリスク管理体制

イ.信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理

当社は、投資有価証券、敷金及び保証金に係る相手先の信用リスクに関しては、新規取引時に相手先の信用状態を十分に検証すると共に、相手先の状況をモニタリングし、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。

ロ.市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

当社は、投資有価証券に係る市場価格の変動リスクに関しては、定期的に時価や財務状況を把握し、業務上の関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。

ハ.資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理

当社は、各部署からの報告に基づき経営企画部が適時に資金繰計画を作成、更新すると共に、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。

(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

２．金融商品の時価等に関する事項

貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。

前事業年度（2019年２月28日）

	貸借対照表計上額 （千円）	時価（千円）	差額（千円）
---	---	---	---
（1）現金及び預金	12,829,968	12,829,968	―
（2）投資有価証券
その他有価証券	128,013	128,013	―
（3）敷金及び保証金	4,587,233	4,421,841	△165,392
資産計	17,545,216	17,379,823	△165,392
（1）未払法人税等	858,686	858,686	―
負債計	858,686	858,686	―

当事業年度（2020年２月29日）

	貸借対照表計上額 （千円）	時価（千円）	差額（千円）
---	---	---	---
（1）現金及び預金	13,752,130	13,752,130	―
（2）投資有価証券
その他有価証券	110,393	110,393	―
（3）敷金及び保証金	4,663,772	4,604,759	△59,013
資産計	18,526,295	18,467,282	△59,013
（1）未払法人税等	698,698	698,698	―
負債計	698,698	698,698	―

（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

資　産

（1）現金及び預金

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

（2）投資有価証券

これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は日本証券業協会が公表している公社債店頭売買参考値によっております。

（3）敷金及び保証金

敷金及び保証金は、その将来のキャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標で割り引いた現在価値により算定しております。

負　債

（1）未払法人税等

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

３.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位：千円）

区分	前事業年度 （2019年２月28日）	当事業年度 （2020年２月29日）
非上場株式	―	2,500

非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため

「（2）投資有価証券」には含めておりません。

４．金銭債権の決算日後の償還予定額

前事業年度（2019年２月28日）

	１年以内 （千円）	１年超 ５年以内 （千円）	５年超 10年以内 （千円）	10年超 （千円）
---	---	---	---	---
現金及び預金	12,617,574	―	―	―
投資有価証券 その他有価証券のうち満期があるもの 　社債	―	45,000	―	―

敷金及び保証金については、償還予定を明確に確定することが出来ないため、上表には含めておりません。

当事業年度（2020年２月29日）

	１年以内 （千円）	１年超 ５年以内 （千円）	５年超 10年以内 （千円）	10年超 （千円）
---	---	---	---	---
現金及び預金	13,484,736	―	―	―
投資有価証券 その他有価証券のうち満期があるもの 　社債	―	45,000	―	―

敷金及び保証金については、償還予定を明確に確定することが出来ないため、上表には含めておりません。 

（有価証券関係）

１.その他有価証券

前事業年度（2019年２月28日）

	種類	貸借対照表計上額 （千円）	取得原価（千円）	差額（千円）
---	---	---	---	---
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	(1）株式	49,711	34,518	15,192
(2）債券
①　国債・地方債等	―	―	―
②　社債	46,134	45,000	1,134
③　その他	―	―	―
(3）その他	―	―	―
小計	95,845	79,518	16,326
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	(1）株式	32,168	55,464	△23,295
(2）債券
①　国債・地方債等	―	―	―
②　社債	―	―	―
③　その他	―	―	―
(3）その他	―	―	―
小計	32,168	55,464	△23,295
合計		128,013	134,982	△6,968

当事業年度（2020年２月29日）

	種類	貸借対照表計上額 （千円）	取得原価（千円）	差額（千円）
---	---	---	---	---
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	(1）株式	43,967	34,518	9,449
(2）債券
①　国債・地方債等	―	―	―
②　社債	45,837	45,000	837
③　その他	―	―	―
(3）その他	―	―	―
小計	89,804	79,518	10,286
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	(1）株式	20,588	55,464	△34,875
(2）債券
①　国債・地方債等	―	―	―
②　社債	―	―	―
③　その他	―	―	―
(3）その他	―	―	―
小計	20,588	55,464	△34,875
合計		110,393	134,982	△24,589

（注）非上場株式（貸借対照表計上額2,500千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

２.減損処理を行った有価証券

前事業年度においては、減損処理を行っておりません。

当事業年度においては、その他有価証券の株式について34,875千円減損処理を行っております。

なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理

を行い、30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を

行っております。

（デリバティブ取引関係）

前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

当社は、デリバティブ取引を全く利用しておりませんので該当事項はありません。

当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

当社は、デリバティブ取引を全く利用しておりませんので該当事項はありません。

（退職給付関係）

１．採用している退職給付制度の概要

当社は、従業員の退職給付に充てるため、確定拠出制度を採用しております。

当社は、2017年９月に確定給付制度について確定拠出制度へ移行しました。

２.確定拠出制度

当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度（自2018年３月１日　至2019年２月28日）125,209千円、当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）124,070千円であります。

３.その他の事項

確定拠出制度への資産移管額は593,579千円であり、４年間で移換する予定であります。なお、当事業年度末時点の未移換額268,460千円は、未払金（流動負債の「未払金」）、長期未払金（固定負債の「長期未払金」）に計上しております。

（ストック・オプション等関係）

該当事項はありません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2019年２月28日）		当事業年度 （2020年２月29日）
---	---	---	---
繰延税金資産
賞与引当金	118,981千円		126,999千円
未払事業税等	83,296		73,209
未払役員退職慰労金	94,591		94,591
減損損失	110,584		156,620
減価償却超過額	19,316		16,876
資産除去債務	232,880		250,127
未払確定拠出年金移換金	128,240		81,961
その他有価証券評価差額金	4,242		－
その他	69,324		60,232
繰延税金資産合計	861,459		860,618
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△90,878		△94,011
その他有価証券評価差額金	―		△3,140
繰延税金負債合計	△90,878		△97,151
繰延税金資産の純額	770,580		763,466

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 （2019年２月28日）		当事業年度 （2020年２月29日）
---	---	---	---
法定実効税率	30.8％		30.5％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.4
住民税均等割	2.1		2.6
その他	△0.0		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0		33.8

（持分法損益等）

該当事項はありません。

（資産除去債務関係）

資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

(1)　当該資産除去債務の概要

事業用店舗等の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。

(2)　当該資産除去債務の金額の算定方法

使用見込期間を取得から主に20年と見積り、割引率は当該期間に対応する国債の利回りを使用して資産除去債務の金額を計算しております。

(3)　当該資産除去債務の総額の増減

	前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
---	---	---
期首残高	701,914千円	762,791千円
有形固定資産の取得に伴う増加額	59,993	55,563
時の経過による調整額	10,380	10,536
資産除去債務の履行による減少額	△9,511	△9,609
その他増減額（△は減少）	15	―
期末残高	762,791	819,283

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）及び当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

当社は、飲食店チェーン関連事業の単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。

【関連情報】

前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）及び当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

１．製品及びサービスごとの情報

飲食店チェーン関連事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

２．地域ごとの情報

(1)売上高

本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。

(2)有形固定資産

本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。

３．主要な顧客ごとの情報

外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先はありません。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

当社は、飲食事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

該当事項はありません。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

該当事項はありません。 

【関連当事者情報】

前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

該当事項はありません。

当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

該当事項はありません。 

（１株当たり情報）

	前事業年度 （自　2018年３月１日     至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日     至　2020年２月29日）
---	---	---
１株当たり純資産額	657.22円	690.64円
１株当たり当期純利益	81.10円	67.88円

（注）１　当社は、2019年３月１日付で株式１株につき1.1株の株式分割を行っております。前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益を算定しております。

２　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３　１株当たり当期純利益の算定上の基礎は次のとおりであります。

	前事業年度 （自  2018年３月１日 　　至  2019年２月28日）	当事業年度 （自  2019年３月１日 　　至  2020年２月29日）
---	---	---
１株当たり当期純利益
当期純利益（千円）	3,081,597	2,578,689
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る当期純利益（千円）	3,081,597	2,578,689
期中平均株式数（千株）	37,999	37,989

（重要な後発事象）

該当事項はありません。   

⑤【附属明細表】

【有価証券明細表】

【株式】

銘柄			株式数（株）	貸借対照表計上額 （千円）
---	---	---	---	---
投資有価証券	その他有価証券	株式会社武蔵野銀行	13,818	20,588
株式会社みずほフィナンシャルグループ	176,740	26,086
片倉工業株式会社	10,000	12,410
第一生命ホールディングス株式会社	3,700	5,470
株式会社ジェフグルメカード	50	2,500
計			204,308	67,056

【債券】

銘柄			券面総額（千円）	貸借対照表計上額 （千円）
---	---	---	---	---
投資有価証券	その他有価証券	ソフトバンク株式会社第２回無担保社債(劣後特約付)	45,000	45,837
計			45,000	45,837

【有形固定資産等明細表】

資産の種類	当期首残高 （千円）	当期増加額 （千円）	当期減少額 （千円）	当期末残高 （千円）	当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円）	当期償却額 （千円）	差引当期末残高（千円）
---	---	---	---	---	---	---	---
有形固定資産
建物	12,420,391	666,441	357,724 (159,371)	12,729,108	6,513,296	556,245	6,215,812
構築物	125,380	11,514	－	136,895	90,581	6,582	46,314
機械及び装置	2,410,738	164,055	59,512 (14,289)	2,515,280	1,881,740	204,627	633,540
車両運搬具	14,135	411	－	14,546	12,475	2,681	2,071
工具、器具及び備品	2,422,032	265,424	95,636 (44,986)	2,591,820	2,109,953	229,358	481,867
土地	1,807,544	－	－	1,807,544	－	－	1,807,544
建設仮勘定	－	1,305,437	1,305,437	－	－	－	－
有形固定資産計	19,200,223	2,413,284	1,818,311 (218,646)	19,795,196	10,608,046	999,495	9,187,150
無形固定資産
商標権	－	－	－	2,646	1,029	290	1,616
ソフトウェア	－	－	－	521,502	372,120	57,443	149,382
電話加入権	－	－	－	10,275	－	－	10,275
その他	－	－	－	38,556	5,318	576	33,237
無形固定資産計	－	－	－	572,980	378,467	58,310	194,512
長期前払費用	1,022,713	225,322	49,462 （6,965）	1,198,572	770,971	130,516	427,600

（注）１　当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。

建物　　　　　　　　　　新店舗（22店舗）の店舗内装設備　　        554,989千円

建設仮勘定　　　　　　　店舗の内装設備工事他          　　　　  1,305,437千円

２　当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。

建物　　　　　　　　　　店舗改装等に伴う除却　　                   83,907千円

店舗閉店等に伴う除却　　                  114,446千円

建設仮勘定　　　　　　　内装設備等の完成に伴う本勘定への振替　　1,305,437千円

３　無形固定資産の金額が資産の総額の１％以下であるため、「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。

４　当期減少額のうち（　）内は内書きで、減損損失の計上額であります。 

【社債明細表】

該当事項はありません。

【借入金等明細表】

該当事項はありません。

【引当金明細表】

区分	当期首残高 （千円）	当期増加額 （千円）	当期減少額 （目的使用） （千円）	当期減少額 （その他） （千円）	当期末残高 （千円）
---	---	---	---	---	---
貸倒引当金	20,129	―	―	240	19,889
賞与引当金	389,721	415,982	389,721	―	415,982

（注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は、回収による戻入額であります。

【資産除去債務明細表】

本明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。 

（２）【主な資産及び負債の内容】

①　現金及び預金

区分	金額（千円）
---	---
現金	267,393
預金
当座預金	3,523,369
普通預金	8,402,317
納税準備預金	49,269
定期預金	1,105,000
別段預金	404,779
計	13,484,736
合計	13,752,130

②　売掛金

相手先別内訳

相手先	金額（千円）
---	---
ＰａｙＰａｙ株式会社	473,877
株式会社ＮＴＴドコモ	33,720
ＫＤＤＩ株式会社	24,543
株式会社ＥＰＡＲＫ	17,451
株式会社ジェフグルメカード	14,797
その他	57,830
合計	622,219

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

期首残高

（千円）

(Ａ）

当期発生高

（千円）

(Ｂ）

当期回収高

（千円）

(Ｃ）

当期末残高

（千円）

(Ｄ）

回収率（％）

滞留期間（日）

(Ｃ)	×100
(Ａ)＋(Ｂ)

	(Ａ)＋(Ｄ)
	２
	(Ｂ)
	366

39,468

2,012,164

1,429,413

622,219

69.7

60.2

（注）　消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記の金額には消費税等が含まれております。

③　店舗食材

品目	金額（千円）
---	---
麺類	10,259
餃子	11,015
農産品	15,224
畜産品・玉子	17,636
調味類	7,939
飲料	62,419
加工品類	18,294
その他	60,079
合計	202,868

④　原材料及び貯蔵品

区分	金額（千円）
---	---
原材料 　農産品	9,481
畜産品・玉子	8,176
水産品	603
調味類	10,294
小計	28,554
貯蔵品 　消耗品 　その他	22,609 1,775
小計	24,384
合計	52,939

⑤　敷金及び保証金

相手先	金額（千円）
---	---
個人	1,185,903
東京ビルディング株式会社	120,005
ＪＲ東日本都市開発	119,599
小田急電鉄株式会社	93,874
西勢企業株式会社	67,125
その他	3,077,265
合計	4,663,772

⑥　買掛金

相手先	金額（千円）
---	---
株式会社カクヤス	126,996
株式会社谷口	75,739
ミキフーズサプライ株式会社	69,455
株式会社オギソ	69,159
株式会社饒田	42,808
その他	581,765
合計	965,924

（３）【その他】

当事業年度における四半期情報等

（累計期間）	第１四半期	第２四半期	第３四半期	当事業年度
---	---	---	---	---
売上高（千円）	10,689,603	21,102,669	31,421,406	42,209,743
税引前四半期（当期）純利益金額（千円）	1,286,569	2,230,084	2,908,081	3,893,066
四半期（当期）純利益金額（千円）	859,169	1,487,948	1,931,697	2,578,689
１株当たり四半期（当期）純利益金額（円）	22.61	39.17	50.85	67.88

（会計期間）	第１四半期	第２四半期	第３四半期	第４四半期
---	---	---	---	---
１株当たり四半期純利益金額（円）	22.61	16.55	11.68	17.03

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第６【提出会社の株式事務の概要】

事業年度	３月１日から２月末日まで
定時株主総会	５月中
基準日	２月末日
剰余金の配当の基準日	８月31日 ２月末日
１単元の株式数	100株
単元未満株式の買取り
取扱場所	(特別口座) 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号  三井住友信託銀行株式会社　証券代行部
株主名簿管理人	(特別口座) 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号  三井住友信託銀行株式会社
取次所	――――――――――
買取手数料	株式の売買の委託に係わる手数料相当額として別途定める金額
公告掲載方法	電子公告。事故その他やむを得ない事由により、電子公告によることができない場合は、日本経済新聞に掲載してこれを行う。 公告掲載URL  http://www.hiday.co.jp/
株主に対する特典	毎年２月末及び８月末の株主名簿及び実質株主名簿に記載された株主に対し、以下の基準により優待券をお送りします。なお、優待券はお米券への変更もできますが、所定の手続きが必要です。 （２月末及び８月末） ・所有株式数100株以上500株未満の株主に対し、一律1,000円分（500円券２枚）の優待券を贈呈します。（お米券に変更の場合はお米券1ｋｇ） ・所有株式数500株以上1,000株未満の株主に対し、一律5,000円分（500円券10枚）の優待券を贈呈します。（同お米券3ｋｇ） ・所有株式数1,000株以上の株主に対し、一律10,000円分（500円券20枚）の優待券を贈呈します。（同お米券5ｋｇ） 　※長期保有優待として３年以上継続して保有の株主に対し優待券（またはお米券）を追加して贈呈します。 　500株以上1,000株未満の株主に対し1,000円分（500円券2枚）の優待券を（同お米券1kg分）を追加、1,000株以上の株主に対し2,000円分（500円券4枚）の優待券を（同お米券2Kg）を追加して贈呈します。

(注） 当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利以外の権利を有しておりません。

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第７【提出会社の参考情報】

１【提出会社の親会社等の情報】

当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。

２【その他の参考情報】

当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。

(1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

事業年度（第41期）（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）2019年５月24日関東財務局長に提出

(2)内部統制報告書及びその添付書類　2019年５月24日関東財務局長に提出

(3)四半期報告書及び確認書

（第42期第１四半期）（自　2019年３月１日　至　2019年５月31日）2019年７月12日関東財務局長に提出

（第42期第２四半期）（自　2019年６月１日　至　2019年８月31日）2019年10月11日関東財務局長に提出

（第42期第３四半期）（自　2019年９月１日　至　2019年11月30日）2020年１月10日関東財務局長に提出

(4）臨時報告書

2019年５月31日関東財務局長に提出

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。 

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第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。