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WARABEYA NICHIYO HOLDINGS CO.,LTD.
Annual Report • May 29, 2020
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Download Source File 有価証券報告書（通常方式）_20200526095023
【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年５月29日 |
| 【事業年度】 | 第56期（自 2019年３月１日 至 2020年２月29日） |
| 【会社名】 | わらべや日洋ホールディングス株式会社 |
| 【英訳名】 | WARABEYA NICHIYO HOLDINGS CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 大 友 啓 行 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都新宿区富久町13番19号 |
| 【電話番号】 | 03-5363-7010（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役常務執行役員 浅 野 直 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都新宿区富久町13番19号 |
| 【電話番号】 | 03-5363-7010（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役常務執行役員 浅 野 直 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E00496 29180 わらべや日洋ホールディングス株式会社 WARABEYA NICHIYO HOLDINGS CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true CTE CTE 2019-03-01 2020-02-29 FY 2020-02-29 2018-03-01 2019-02-28 2019-02-28 1 false false false E00496-000 2020-02-29 jpcrp_cor:Row1Member E00496-000 2020-02-29 jpcrp_cor:Row2Member E00496-000 2020-02-29 jpcrp_cor:Row3Member E00496-000 2020-02-29 jpcrp_cor:Row4Member E00496-000 2019-02-28 jpcrp_cor:Row1Member E00496-000 2019-02-28 jpcrp_cor:Row2Member E00496-000 2019-02-28 jpcrp_cor:Row3Member E00496-000 2019-02-28 jpcrp_cor:Row4Member E00496-000 2020-05-29 jpcrp_cor:Row1Member E00496-000 2020-05-29 jpcrp_cor:Row2Member E00496-000 2020-05-29 jpcrp_cor:Row3Member E00496-000 2020-05-29 jpcrp_cor:Row4Member E00496-000 2020-05-29 jpcrp030000-asr_E00496-000:HiroyukiOtomoMember E00496-000 2020-05-29 jpcrp030000-asr_E00496-000:TsunehisaShiraiMember E00496-000 2020-05-29 jpcrp030000-asr_E00496-000:NaoshiAsanoMember E00496-000 2020-05-29 jpcrp030000-asr_E00496-000:MikioImuraMember 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有価証券報告書（通常方式）_20200526095023
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
| 回次 | 第52期 | 第53期 | 第54期 | 第55期 | 第56期 | |
| 決算年月 | 2016年２月 | 2017年２月 | 2018年２月 | 2019年２月 | 2020年２月 | |
| 売上高 | (百万円) | 209,147 | 214,305 | 219,103 | 215,696 | 213,581 |
| 経常利益 | (百万円) | 3,336 | 4,304 | 4,023 | 1,766 | 2,773 |
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 | (百万円) | 1,428 | 2,281 | 2,093 | 610 | 1,010 |
| 包括利益 | (百万円) | 1,416 | 2,350 | 1,824 | 454 | 992 |
| 純資産額 | (百万円) | 41,529 | 43,176 | 44,286 | 44,242 | 44,523 |
| 総資産額 | (百万円) | 77,334 | 83,877 | 86,888 | 84,635 | 86,078 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 2,368.00 | 2,461.86 | 2,525.63 | 2,513.77 | 2,526.24 |
| １株当たり当期純利益 | (円) | 81.34 | 130.09 | 119.40 | 34.78 | 57.55 |
| 潜在株式調整後１株当たり 当期純利益 | (円) | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 53.7 | 51.5 | 51.0 | 52.1 | 51.5 |
| 自己資本利益率 | (％) | 3.5 | 5.4 | 4.8 | 1.4 | 2.3 |
| 株価収益率 | (倍) | 29.0 | 19.3 | 21.4 | 53.1 | 28.2 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | 5,677 | 8,770 | 8,082 | 5,974 | 11,379 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △4,431 | △2,719 | △9,151 | △5,733 | △1,349 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △3,602 | △1,628 | △4,564 | △3,311 | △4,556 |
| 現金及び現金同等物の 期末残高 | (百万円) | 6,493 | 10,937 | 5,203 | 2,439 | 7,902 |
| 従業員数 | (人) | 2,014 | 2,085 | 2,185 | 2,311 | 2,297 |
| 〔外、平均臨時雇用者数〕 | 〔11,327〕 | 〔12,754〕 | 〔13,103〕 | 〔12,960〕 | 〔12,427〕 |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．従業員数の平均臨時雇用者数は、当連結会計年度の平均雇用人員（１日８時間労働換算）を記載しております。
３．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．「１株当たり純資産額」の算定上、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式を期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めております。
また、「１株当たり当期純利益」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
(2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第52期 | 第53期 | 第54期 | 第55期 | 第56期 | |
| 決算年月 | 2016年２月 | 2017年２月 | 2018年２月 | 2019年２月 | 2020年２月 | |
| 売上高及び営業収益 | (百万円) | 159,155 | 84,674 | 1,840 | 2,094 | 1,980 |
| 経常利益 | (百万円) | 1,566 | 2,600 | 951 | 1,245 | 882 |
| 当期純利益 | (百万円) | 1,405 | 5,905 | 784 | 484 | 754 |
| 資本金 | (百万円) | 8,049 | 8,049 | 8,049 | 8,049 | 8,049 |
| 発行済株式総数 | (株) | 17,625,660 | 17,625,660 | 17,625,660 | 17,625,660 | 17,625,660 |
| 純資産額 | (百万円) | 33,481 | 38,676 | 38,749 | 38,593 | 38,564 |
| 総資産額 | (百万円) | 61,605 | 43,320 | 41,623 | 40,933 | 39,947 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 1,909.13 | 2,205.24 | 2,209.90 | 2,198.89 | 2,197.06 |
| １株当たり配当額 | (円) | 40.00 | 40.00 | 40.00 | 40.00 | 40.00 |
| （内１株当たり中間配当額） | (円) | (－) | (－) | (－) | (－) | (－) |
| １株当たり当期純利益 | (円) | 80.03 | 336.71 | 44.73 | 27.61 | 42.99 |
| 潜在株式調整後１株当たり 当期純利益 | (円) | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 54.3 | 89.3 | 93.1 | 94.3 | 96.5 |
| 自己資本利益率 | (％) | 4.2 | 16.4 | 2.0 | 1.3 | 2.0 |
| 株価収益率 | (倍) | 29.5 | 7.5 | 57.2 | 66.9 | 37.8 |
| 配当性向 | (％) | 49.98 | 11.88 | 89.43 | 144.89 | 93.05 |
| 従業員数 | (人) | 1,040 | 21 | 27 | 34 | 35 |
| 〔外、平均臨時雇用者数〕 | 〔3,962〕 | 〔－〕 | 〔－〕 | 〔－〕 | 〔－〕 | |
| 株主総利回り | (％) | 121.0 | 131.0 | 135.2 | 101.2 | 92.0 |
| （比較指標：配当込みTOPIX） | (％) | (86.8) | (105.0) | (123.5) | (114.8) | (110.6) |
| 最高株価 | (円) | 3,360 | 2,613 | 3,290 | 2,840 | 2,063 |
| 最低株価 | (円) | 1,986 | 1,780 | 2,475 | 1,711 | 1,568 |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．従業員数の平均臨時雇用者数は、当事業年度の平均雇用人員（１日８時間労働換算）を記載しております。
３．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．「１株当たり純資産額」の算定上、役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式を期末発行済株式総数から控除する自己株式に含めております。
また、「１株当たり当期純利益」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
５．第53期より経営指標等が大幅に変動した要因は、2016年９月１日付で会社分割を行い、持株会社体制へ移行したことによるものであります。また、これに伴い、従来売上高としておりました表記を売上高及び営業収益に変更しております。
６．最高株価および最低株価は東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。
２【沿革】
| 年月 | 概要 |
| --- | --- |
| 1964年３月 | 東京都千代田区に日東石油株式会社を設立、漁船用の燃料油販売および化成品の販売を開始 |
| 1964年10月 | 日東石油株式会社を日洋産業株式会社へ商号変更 |
| 1966年11月 | 東京都渋谷区にサラダ工場を新設、サラダ類の製造販売を開始 |
| 1967年９月 | 東京都渋谷区に新宿工場を新設、調理パン群の製造販売を開始 |
| 1971年７月 | 東京都新宿区に子会社日洋フーヅ株式会社（現 株式会社日洋）を設立、食材の輸入販売を開始 |
| 1974年６月 | 東京都小平市に本社を移転 |
| 1975年５月 | 東京都小平市に子会社日洋デリカ株式会社（1976年６月株式会社わらべや本店に商号変更）を設立、米飯群の製造販売を開始 |
| 1976年３月 | 東京都武蔵村山市に日洋デリカ株式会社村山工場を新設 |
| 1976年10月 | 神奈川県横浜市緑区（現 都筑区）に横浜工場を新設 |
| 1978年６月 | 株式会社セブン-イレブン・ジャパンと取引開始 |
| 1979年１月 | 東京都小平市に関連会社日洋設備機器株式会社（現 株式会社プロシスタス）を設立、食品製造設備の販売を開始 |
| 1981年１月 | 長野県上田市に株式会社わらべや本店が関連会社株式会社穂高を設立、米飯群、調理パン群の製造販売を開始 |
| 1982年６月 | 米国ハワイ州ホノルル市に関連会社TOKYO BENTO NICHIYO,INC.（現 WARABEYA U.S.A.,INC.）を設立、米飯群の製造販売を開始 |
| 1984年３月 | 株式会社わらべや本店を吸収合併し、商号をわらべや日洋株式会社に変更 |
| 1984年11月 | 群馬県新田郡（現 太田市）に群馬工場を新設 |
| 1987年８月 | 新潟県見附市に新潟工場を新設 |
| 1987年８月 | 東京都小平市に子会社日洋物流株式会社（現 株式会社ベストランス）を設立、食品関係の配送事業を開始 |
| 1987年12月 | 栃木県下都賀郡（現 栃木市）に栃木工場を新設 |
| 1988年１月 | 千葉県袖ヶ浦市に千葉工場を新設 |
| 1992年１月 | 株式会社穂高を吸収合併 |
| 1992年７月 | 埼玉県大宮市（現 さいたま市北区）に大宮工場を新設 |
| 1992年８月 | 埼玉県入間市に入間工場を新設、惣菜群の製造販売を開始 |
| 1993年６月 | 株式会社日洋が東京都新宿区に株式会社日洋フレッシュを設立し、鮭切り身の製造を開始 |
| 1995年２月 | 茨城県新治郡（現 小美玉市）に茨城工場を新設 |
| 1995年７月 | 日本証券業協会に株式を店頭登録 |
| 1995年10月 | 福島県郡山市に子会社わらべや福島株式会社を設立、米飯群の製造ならびに福島地区での販売を開始 |
| 1996年５月 | 大阪府摂津市に子会社わらべや関西株式会社を設立、米飯群の製造ならびに関西地区での販売を開始 |
| 1997年７月 | わらべや関西株式会社が滋賀県野州町（現 野洲市）に滋賀工場を新設 |
| 1999年11月 | 東京証券取引所市場第二部に株式を上場 |
| 2000年６月 | わらべや関西株式会社が大阪府堺市に堺工場を新設 |
| 年月 | 概要 |
| --- | --- |
| 2002年３月 | 神奈川県相模原市（現 相模原市中央区）に相模原工場を新設 |
| 2002年７月 | 愛知県日進市に子会社わらべや東海株式会社を設立、12月に名古屋工場を新設稼働し、米飯群の製造ならびに東海地区での販売を開始 |
| 2003年８月 | 東京証券取引所市場第一部に指定 |
| 2005年３月 | 株式取得により株式会社デリカランドを子会社化（わらべや北海道株式会社に商号変更）し、米飯群等の製造ならびに北海道地区での販売を開始 |
| 2005年３月 | 埼玉県吉川市に子会社株式会社わらべや（2009年３月に株式会社デリモアへ社名変更）を設立、2006年２月に埼玉工場を新設稼働し、イトーヨーカ堂向けの米飯群等の製造ならびに販売を開始 |
| 2006年10月 | わらべや関西株式会社が兵庫県三木市において三木工場の運営を開始 |
| 2007年４月 | 東京都武蔵村山市に東京工場を新設 |
| 2007年10月 | 株式会社日洋が東京都新宿区に株式会社日鰻を設立し、鰻の養殖および加工・販売を開始 |
| 2009年９月 | 山梨県南アルプス市に南アルプス工場を新設 |
| 2009年12月 | わらべや東海株式会社が石川県白山市に北陸工場を新設 |
| 2010年９月 | 株式会社デリモアを吸収合併 |
| 2011年３月 | 中国の旺旺集団傘下の栄旺控股有限公司および株式会社セブン-イレブン・ジャパンとの合弁会社設立に関する契約に基づき、中国北京市の北京旺洋食品有限公司に出資 |
| 2013年３月 | 神奈川県相模原市中央区に相模原工場第二を新設 |
| 2013年12月 | わらべや関西株式会社が香川県坂出市に香川工場を新設 |
| 2014年６月 | 埼玉県さいたま市桜区に浦和工場を新設 |
| 2015年３月 | わらべや福島株式会社を吸収合併 |
| 2015年５月 2016年９月 2017年３月 2017年11月 2017年11月 2018年１月 2018年12月 2019年５月 2019年12月 |
岩手県北上市に岩手工場を新設 当社の食品関連事業を会社分割し、わらべや関西株式会社に承継させ、商号をわらべや日洋ホールディングス株式会社に変更（持株会社体制への移行） わらべや関西株式会社が存続会社として、わらべや東海株式会社およびわらべや北海道株式会社を吸収合併し、商号をわらべや日洋株式会社に変更 わらべや日洋株式会社が神奈川県相模原市中央区にデザート工場を新設（相模原工場第二を分離独立） 米国テキサス州Prime Deli Corporation（現 WARABEYA TEXAS, INC.)を子会社化 株式会社わらべやハートフルを設立 東京都新宿区（現 本社所在地）に本社を移転 株式会社日鰻の全株式を譲渡 監査等委員会設置会社へ移行 株式会社キャストリンクを設立 |
３【事業の内容】
当社グループは、当社、連結子会社９社、非連結子会社４社および関連会社１社で構成されています。
当社グループの主な事業は、米飯群、調理パン群、惣菜群、和菓子などの調理済食品の製造、販売および食品用材料の仕入、加工、販売です。このほか、食品関係の配送、食品製造設備などの販売、人材派遣および業務請負などの事業を展開しています。
当社グループが営む事業内容と当該事業に係わる位置づけは、次の通りです。区分方法については、「第５ 経理の状況 １（１）連結財務諸表 注記事項（セグメント情報等）」に掲げるセグメントの区分と同一です。
なお、当社は、有価証券の取引等の規制に関する内閣府令第49条第２項に規定する特定上場会社等に該当しており、これにより、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準については連結ベースの数値に基づいて判断することとなります。
（食品関連事業）
食品関連事業は、米飯群、調理パン群、惣菜群、和菓子などの調理済食品を製造・販売している事業です。
わらべや日洋株式会社は、北海道から関西および四国までの地域でコンビニエンスストア向けに米飯群、調理パン群、惣菜群、和菓子などを製造・販売しています。
WARABEYA U.S.A.,INC.は、米国ハワイ州オアフ島を中心に主にコンビニエンスストア向けに米飯群、調理パン群などを製造・販売しています。
WARABEYA TEXAS,INC.は、米国テキサス州ダラスを中心にコンビニエンスストア向けに調理パン群などを製造・販売しています。なお、WARABEYA TEXAS,INC.は、2019年７月２日付で、Prime Deli Corporationから社名を変更しています。
［連結子会社］
わらべや日洋株式会社 米飯群、調理パン群、惣菜群、和菓子などの製造・販売
WARABEYA U.S.A.,INC. 米飯群、調理パン群などの製造・販売
WPM FOODS,LLC WARABEYA TEXAS,INC.への出資および事業経営参加
WARABEYA TEXAS,INC. 調理パン群などの製造・販売
（食材関連事業）
食材関連事業は、食品用材料の仕入・販売を行っている事業です。
株式会社日洋は、わらべや日洋株式会社や他の食品メーカー向けに食品用材料の販売を行っています。なお、株式会社日洋は、株式会社日洋フレッシュから紅鮭・秋鮭の切身およびほぐし身などの加工食材を仕入れています。
［連結子会社］
株式会社日洋 食品用材料の仕入・販売
株式会社日洋フレッシュ 食品用材料の加工
（物流関連事業）
物流関連事業は、食品関係の配送を行っている事業です。
株式会社ベストランスは、わらべや日洋株式会社や他の食品メーカーの商品の仕分・配送事業を行っています。
［連結子会社］
株式会社ベストランス コンビニエンスストアなどへの商品の仕分・配送
（食品製造設備関連事業）
食品製造設備関連事業は、食品製造設備の販売などを行っている事業です。
株式会社プロシスタスは、食品製造設備の販売および据付工事ならびに修理、保守、点検などを当社グループや他の食品メーカー向けに行っています。
［連結子会社］
株式会社プロシスタス 食品製造設備などの販売
（人材派遣関連事業）
人材派遣関連事業は、人材派遣、業務請負などを行っている事業です。
株式会社ソシアリンクは、人材派遣、業務請負を当社グループや他のメーカー向けに行っています。
［連結子会社］
株式会社ソシアリンク 人材派遣、業務請負
当社グループの事業系統図は次のとおりです。
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 または 出資金 （百万円） |
主要な事業の内容 | 議決権 所有割合 （％） |
関係内容 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 役員の 兼任等 （名） |
資金 援助等 |
営業上の 取引 |
設備の 賃貸借 |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （連結子会社） | ||||||||
| わらべや日洋株式会社 （注）３、６ |
東京都 新宿区 |
100 | ［食品関連事業］ 調理済食品の製造、販売 |
100.0 | 兼任 ５ | 貸付 物上保証 |
経営指導 | 工場用地・ 生産設備を 貸与 |
| WARABEYA U.S.A.,INC. （注）３、４ |
米国 ハワイ州 ホノルル市 |
20,000 千米ドル |
［食品関連事業］ 調理済食品の製造、販売 |
100.0 (100.0) |
兼任 １ | － | － | － |
| WPM FOODS,LLC （注）３、４ |
米国 デラウェア州 ウィルミントン市 |
8,400 千米ドル |
［食品関連事業］ WARABEYA TEXAS,INC.への出資 および事業経営参加 |
70.0 (70.0) |
兼任 １ | － | － | － |
| WARABEYA TEXAS,INC. （注）４、５ |
米国 テキサス州 ルイスビル市 |
1.5 米ドル |
［食品関連事業］ 調理済食品の製造、販売 |
70.0 (70.0) |
兼任 １ | － | － | － |
| 株式会社日洋 | 東京都 新宿区 |
90 | ［食材関連事業］ 食品用材料の仕入、販売 |
100.0 | 兼任 ２ | 貸付 | 経営指導 | － |
| 株式会社日洋フレッシュ （注）４ |
東京都 新宿区 |
10 | ［食材関連事業］ 食品用材料の加工 |
100.0 (100.0) |
－ | 貸付 | － | － |
| 株式会社ベストランス | 東京都 東大和市 |
50 | ［物流関連事業］ 食品関係の配送 |
100.0 | 兼任 １ | 貸付 | 経営指導 | － |
| 株式会社プロシスタス | 東京都 新宿区 |
20 | ［食品製造設備関連事業］ 食品製造設備等の販売 |
100.0 | 兼任 １ | － | 経営指導 | － |
| 株式会社ソシアリンク | 東京都 新宿区 |
50 | ［人材派遣関連事業］ 人材派遣、業務請負 |
100.0 | 兼任 １ | － | 経営指導 | － |
（注）１．主要な事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。
２．有価証券届出書または有価証券報告書を提出している会社はありません。
３．特定子会社に該当します。
４．「議決権所有割合」欄の（ ）内は間接所有割合であります。
５．連結子会社Prime Deli Corporationは、2019年７月２日付で、WARABEYA TEXAS,INC.に社名を変更しております。
６．わらべや日洋株式会社の売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）は連結売上高に占める割合が10％を超えております。
わらべや日洋株式会社の主要な損益情報等は以下のとおりであります。
| (1）売上高 | 167,757百万円 |
| (2）経常利益 | 1,679百万円 |
| (3）当期純利益 | 629百万円 |
| (4）純資産額 | 1,390百万円 |
| (5）総資産額 | 46,347百万円 |
５【従業員の状況】
(１）連結会社の状況
| （2020年２月29日現在） | ||
| セグメントの名称 | 従業員数（人） | |
| 食品関連事業 | 1,727 | ［7,006］ |
| 食材関連事業 | 109 | ［91］ |
| 物流関連事業 | 218 | ［1,213］ |
| 食品製造設備関連事業 | 38 | ［-］ |
| 人材派遣関連事業 | 170 | ［4,117］ |
| 全社（共通） | 35 | ［-］ |
| 合計 | 2,297 | ［12,427］ |
（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時従業員数は［ ］内に当連結会計年度の平均雇用人員（１日８時間労働換算）を外数で記載しております。
２．全社（共通）として記載されている従業員数は、持株会社である当社の従業員数であります。
(２）提出会社の状況
| （2020年２月29日現在） | ||||
| 従業員数（人） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（千円） | |
| 35 | ［－］ | 43.4 | 7.9 | 6,901 |
（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時従業員数は［ ］内に当事業年度の平均雇用人員（１日８時間労働換算）を外数で記載しております。
２．平均年間給与（当事業年度）は、賞与および基準外賃金を含んでおります。
３．提出会社の従業員は全て持株会社に所属しておりますので、セグメント別の記載は省略しております。
(３）労働組合の状況
提出会社の従業員は、わらべや日洋株式会社からの出向者にて構成されており、わらべや日洋株式会社にはわらべや日洋労働組合が組織されております。労使関係について特に記載すべき事項はありません。
なお、他の連結子会社には、労働組合が組織されておりません。
有価証券報告書（通常方式）_20200526095023
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1）会社の経営の基本方針
＜グループ理念＞
私たちは「安全・安心」と「価値ある商品・サービス」の提供を通じて、お客様の健康で豊かな食生活に貢献します。
＜経営理念＞
・お客様のニーズを追求し、変革を推進します。
・コンプライアンスを実践し、透明性の高い経営を行い、社会から信頼される企業を目指します。
・人を育て、働きがいのある、環境にやさしい企業を目指します。
当社グループは、グループ企業間の連携を強化しつつ、それぞれの企業が得意分野の機能を強化し、消費者、取引先、株主、従業員などの利害関係者の信頼に応えていきます。
(2）目標とする経営指標
当社グループは、収益性の向上を図り、連結ＲＯＥ８％以上を目標として努力を重ねていきます。
(3）経営環境
新型コロナウイルス感染症の世界的感染拡大による国内外景気や企業活動への悪影響が多々あり、前年度とは全く異なる経営環境の様相を呈してきております。
当社グループの主要事業であるコンビニエンスストア向け調理済食品の製造販売においては、レジャー・外出需要の減少に伴う売上の減少、感染防止対策や衛生管理体制の強化によるコスト増が想定され、また労働コストや物流コストに与える影響が懸念されるなど、新型コロナウイルス感染症問題が終息に至るまでの期間、非常に厳しい経営環境が継続するものと考えられます。
(4）中長期的な経営戦略および対処すべき課題等
“食”の安全・安心に対する社会的要請、少子高齢化および人口構成の変化、ライフスタイルの多様化など、当社を取り巻く経営環境を踏まえ、当社グループは、いかなる環境にも対応できる経営基盤を構築し、収益構造の強化を図るとともに、より企業価値を高め、持続的に成長する企業グループを目指します。
食品関連事業においては、消費者のニーズを的確に捉えた商品開発、コスト上昇に対応した商品規格の変更、生産性向上を目的とした省力化機械の導入推進や生産体制の見直しにより、国内コンビニエンスストア向け事業の拡充と収益力の強化を図ります。また、国内事業で培った商品開発力、生産技術力および品質・衛生管理力を海外事業に活用していくことで、さらなる成長に向けたグローバルな事業基盤を構築します。その他の事業においても、ビジネスチャンスを的確に捉え、強みを生かした事業拡大を図ります。
当社グループは、「衛生管理の徹底は他のいかなる業務よりも優先する」をモットーに、衛生管理指導を徹底しています。わらべや日洋株式会社では、食品衛生法における「HACCPに沿った衛生管理の制度化」導入の流れを受け、2017年5月に中食業界初となる「JFS-E-B」規格の適合証明を浦和工場で取得しました。これを皮切りに、現在までに同社の国内全工場で同規格を取得しています。今後も、品質管理と食品安全の一層の強化を図ります。
当社グループは、従業員の処遇改善、働きやすい職場環境の提供、女性および外国人従業員のさらなる活躍推進などにより従業員の定着率を向上させ、中長期的に人材基盤を強化します。
2020年初頭より、世界各地で新型コロナウイルス感染症の拡大が進んでおります。当社グループでは、お客様への安全・安心な商品・サービスの提供を継続するため、政府や自治体の発表・要請を踏まえ、従業員の体調管理・確認のさらなる徹底を図っています。
２【事業等のリスク】
以下の記載事項は、当社グループの事業に関するリスク要因と考えられ、投資家の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項と考えています。ただし、以下は、当社グループの全てのリスクを網羅したものではなく、記載された事項以外のリスクも存在します。
なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社が判断したものです。
当社グループは、これらリスクの発生の可能性を認識した上で、発生の回避および発生した場合の対応に努める方針です。
(1）特定の取引先への依存度が高いことについて
当社グループの主な販売先は、株式会社セブン-イレブン・ジャパン（以下、セブン-イレブン）の加盟店および直営店であり、同社とは1978年６月以来、商品売買取引に関する契約に基づき継続的に取引を行っています。
当社グループの連結会計年度における連結売上高のうち、セブン-イレブンへの売上高および連結売上高に対する割合は下表のとおりです。当社グループは、今後ともセブン-イレブンとの安定した取引関係を継続していく方針です。
一方、セブン-イレブンの店舗展開、販売方針ならびに価格政策などの経営戦略が変更になった場合、同社店舗への商品納入に関して同業他社との競合が発生するなど取引関係が変化し、当社グループの業績が影響を受ける可能性があります。
| （単位：百万円） |
| 2017年２月期 | 2018年２月期 | 2019年２月期 | 2020年２月期 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金額 | 売上比 （％） |
金額 | 売上比 （％） |
金額 | 売上比 （％） |
金額 | 売上比 （％） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式会社セブン-イレブン・ジャパンの加盟店および直営店への売上高 | 163,133 | 76.1 | 168,419 | 76.9 | 168,873 | 78.3 | 167,596 | 78.5 |
| 連結売上高 | 214,305 | 100.0 | 219,103 | 100.0 | 215,696 | 100.0 | 213,581 | 100.0 |
(2）事業環境について
順調に拡大してきた当社グループの中食事業は、食品スーパー、ドラッグストア、惣菜専門店、持ち帰り弁当店や事業所向け弁当宅配事業者などとの間において、価格、品質、利便性などをめぐって、競合が激化しているものと認識しています。
当社グループは、これらの競合に対処すべく、フード・イノベーターとしておいしさの世界を常に革新し、新しい食のトレンドを進化させ続けることを目標とし、顧客満足度の向上に努めていきます。
しかしながら、品質のさらなる向上、食品表示や「トレーサビリティ」強化などに伴うコストの増加や販売価格の引き下げ、さらには原材料価格や人件費の上昇に伴う製造コストの増加などにより、当社グループの業績が影響を受ける可能性があります。
(3）食の安全性について
近年、食品業界においては、食品表示問題、有害物質の混入および放射能の問題など食品の品質や安全性が疑われる問題が発生しました。
当社グループは、「衛生管理の徹底は他のいかなる業務よりも優先する」を信条に、業界独自のHACCP（Hazard Analysis and Critical Control Point：危害分析重要管理点／食品製造工程の衛生管理プログラムの一つ）の手法などに基づいた衛生管理、品質管理を実践し、原材料の仕入から商品の納品まで厳しい基準で管理するなど、安全で安心な商品提供のために万全の体制を構築しています。
しかしながら、上記の取り組みにもかかわらず、当社グループの想定を超えた事象が発生した場合、当社グループの業績が影響を受ける可能性があります。
(4）法的規制等について
当社グループの食品事業に関する主たる法的規制には、食品の規格、添加物、衛生監視、営業許可などを定めた「食品衛生法」、工場、事業場の排水規制を定めた「水質汚濁防止法」、欠陥製造物からの消費者保護を目的とした「製造物責任法（ＰＬ法）」などがあり、その遵守に万全を期しています。
一方で、現在予期しない法的規制などが実施された場合、その対応に新たな費用が発生するなど、当社の業績が影響を受ける可能性があります。
(5）自然災害について
当社グループの事業拠点が所在する地域において、大規模地震などの自然災害やそれに伴う電気、水道をはじめとするライフラインの停止、物流網の遮断などが発生した場合、当社の業績が影響を受ける可能性があります。
(6)その他
新型コロナウイルス感染症拡大の影響
2019年12月に中華人民共和国湖北省武漢市において、新型コロナウイルス感染症（COVID-19）の発生が報告され
て以来、世界各地で感染の拡大が進んでいます。
当社グループにおいては、お客様、取引先および従業員の安全を第一に考えるとともにさらなる感染拡大を防ぐため、政府や自治体の発表・要請を踏まえ、従業員の体調管理・確認の一層の徹底、テレワークの導入や出張・会議の制限等の対応を実施しています。
当社グループは、各種の対応を行い、お客様への安全・安心な商品・サービスの提供を継続することによって、事業への影響の低減を図っていますが、今後、事態が長期化又はさらなる感染拡大が進行することとなりましたら、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
（１）経営成績等の状況の概要
①経営成績の状況
当連結会計年度におけるわが国経済は、緩やかな回復基調で推移しましたが、通商問題を巡る緊張の増大や金融資本市場の変動の影響に加え、新型コロナウイルス感染症の拡大が内外経済に及ぼす影響が懸念されるなど、依然として、先行き不透明な状況が続きました。
食品業界では、人手不足に伴う労働コストや物流コストの上昇などがあり、引き続き厳しい経営環境となりました。
このような状況下、当社グループの当連結会計年度の売上高は、主力事業である食品関連事業において、おにぎり100円セールの実施回数が減少したことや、食材関連事業において、水産加工品の取扱高が減少したことなどにより、2,135億８千１百万円（前期比21億１千５百万円、1.0％減）となりました。
利益面では、人件費の上昇影響などがあるものの、食品関連事業における商品規格の見直し等が寄与し、営業利益は27億２千１百万円（前期比11億９千５百万円、78.3％増）、経常利益は27億７千３百万円（前期比10億７百万円、57.0％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は10億１千万円（前期比３億９千９百万円、65.5％増）となりました。
セグメントごとの事業概況は、以下のとおりです。
［食品関連事業］
米国子会社の売上は伸長したものの、国内事業において、おにぎり100円セールの実施回数が減少したこともあり、売上高は1,755億３百万円（前期比３億５千４百万円、0.2％減）となりました。一方、利益面では、商品規格の見直しや生産性の向上などが寄与し、営業利益は31億３千６百万円（前期比16億２千４百万円、107.4％増）となりました。
［食材関連事業］
水産加工品や鶏加工品の取扱高が減少したことなどにより、売上高は162億８千３百万円（前期比11億７千２百万円、6.7％減）となりました。また利益面では、減収影響に加え、棚卸資産評価損を計上したことにより、２億１千６百万円の営業損失（前期は１億１千５百万円の営業利益）となりました。
［物流関連事業］
売上高は140億円（前期比４億２千８百万円、3.0％減）となりました。一方、利益面では、取引価格の見直しにより、２億１千６百万円の営業利益（前期は８千４百万円の営業損失）となりました。
［食品製造設備関連事業］
売上高は19億１千万円（前期比４億７千９百万円、20.1％減）となりました。利益面では、一部債権に対する貸倒引当金計上および前期のグループ向け大型案件の反動減により１億４千９百万円の営業損失（前期は３億９千２百万円の営業利益）となりました。
［人材派遣関連事業］
売上高は58億８千２百万円（前期比３億１千９百万円、5.8％増）となりました。一方、利益面では、グループ向け人材派遣の減少などにより営業利益は１億４千万円（前期比１億２千８百万円、47.8％減）となりました。
②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下、資金）は、前連結会計年度末に比べて54億６千２百万円増加し、79億２百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動による資金の増加は113億７千９百万円（前連結会計年度は59億７千４百万円の増加）となりました。これは、税金等調整前当期純利益（18億９千１百万円）、減価償却費（58億２百万円）、未払金の増減額（20億７千１百万円）、および法人税等の支払額（△３億９千９百万円）によるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動による資金の減少は13億４千９百万円（前連結会計年度は57億３千３百万円の減少）となりました。これは、有形固定資産の取得による支出（△28億７千１百万円）および有形固定資産の売却による収入（13億９千９百万円）によるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動による資金の減少は45億５千６百万円（前連結会計年度は33億１千１百万円の減少）となりました。これは、リース債務の返済による支出（△27億２千２百万円）、長期借入金の返済による支出（△11億２千２百万円）および配当金の支払額（△７億４百万円）によるものです。
③生産、受注および販売の実績
(イ）生産実績
当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 生産高（百万円） | 前期比（％） |
| --- | --- | --- |
| 食品関連事業 | 172,745 | △0.2 |
| 食材関連事業 | 3,546 | △2.9 |
| 合計 | 176,291 | △0.3 |
（注）１．金額は販売価格（出荷価格）をもって表示しております。
２．上記については、セグメント間の内部取引消去前の数値で表示しております。
３．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(ロ）受注実績
一部の連結子会社は、受注生産を行っておりますが、受注当日または翌日に製造・出荷の受注生産を行っておりますので、受注高および受注残高の記載は省略しております。
(ハ）販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 販売高（百万円） | 前期比（％） |
| --- | --- | --- |
| 食品関連事業 | 175,503 | △0.2 |
| 食材関連事業 | 16,283 | △6.7 |
| 物流関連事業 | 14,000 | △3.0 |
| 食品製造設備関連事業 | 1,910 | △20.1 |
| 人材派遣関連事業 | 5,882 | 5.8 |
| 合計 | 213,581 | △1.0 |
（注）１．セグメント間取引については相殺消去しております。
２．主な相手先別の販売実績および総販売実績に対する割合は次のとおりであります。
| 相手先 | 前連結会計年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2019年３月１日 至 2020年２月29日） |
||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 販売高（百万円） | 割合（％） | 販売高（百万円） | 割合（％） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式会社セブン-イレブン・ジャパンの加盟店および直営店 | 168,873 | 78.3 | 167,596 | 78.5 |
３．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
（２）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討の内容は以下のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
①重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて作成されております。この連結財務諸表の作成にあたりまして、見積りが必要となる事項につきましては、合理的な基準に基づき、会計上の見積りを行っております。
詳細につきましては、「第５ 経理の状況 １連結財務諸表等 注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）」に記載のとおりであります。
②当連結会計年度の財政状態の分析
当連結会計年度末の総資産は前連結会計年度末に比べて14億４千２百万円増加し、860億７千８百万円となりました。これは、有形固定資産の減少があったものの、現金及び預金、受取手形及び売掛金が増加したことによるものです。負債は前連結会計年度末に比べて11億６千１百万円増加し、415億５千５百万円となりました。これは、リース債務の減少があったものの、未払金、支払手形及び買掛金が増加したことによるものです。
純資産については前連結会計年度末に比べて２億８千１百万円増加し、445億２千３百万円となりました。これは主に利益剰余金が増加したことによるものです。
③当連結会計年度の経営成績の分析
（売上高）
連結売上高は、主力事業である食品関連事業において、おにぎり100円セールの実施回数が減少したことや、食材関連事業において、水産加工品の取扱高が減少したことなどにより、2,135億８千１百万円（前期比21億１千５百万円、1.0％減）となりました。
（営業利益）
営業利益は、人件費の上昇影響などがあるものの、食品関連事業における商品規格の見直し等が寄与し、27億２千１百万円（前期比11億９千５百万円、78.3％増）となりました。
（経常利益）
営業外収益は５億６千３百万円（前期比４千７百万円、7.8％減）となりました。営業外費用は５億１千万円（前期比１億４千万円、37.7％増）となりました。経常利益は27億７千３百万円（前期比10億７百万円、57.0％増）となりました。経常利益が増加した主な要因は、営業利益の増加によるものです。
（親会社株主に帰属する当期純利益）
特別利益の計上はございませんでした（前期は９億３百万円の特別利益の計上）。特別損失は、減損損失を計上したことにより、８億８千２百万円（前期比８億３千９百万円、48.7％減）となりました。親会社株主に帰属する当期純利益は、10億１千万円（前期比３億９千９百万円、65.5％増）となりました。
セグメントごとの経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容は、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1)経営成績等の状況の概要①経営成績の状況」に記載のとおりであります。
④資本の財源および資金の流動性についての分析
(イ）キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況につきましては、「（１）経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
（参考）キャッシュ・フロー関連指標の推移
| 2016年 ２月期 |
2017年 ２月期 |
2018年 ２月期 |
2019年 ２月期 |
2020年 ２月期 |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 自己資本比率（％） | 53.7 | 51.5 | 51.0 | 52.1 | 51.5 |
| 時価ベースの自己資本比率（％） | 53.5 | 52.6 | 51.6 | 38.3 | 33.1 |
| キャッシュ・フロー対有利子負債比率 （年） |
1.9 | 1.5 | 1.8 | 2.4 | 1.0 |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ （倍） |
60.6 | 93.1 | 69.7 | 45.9 | 102.9 |
（注） 自己資本比率 ：自己資本／総資産
時価ベースの自己資本比率 ：株式時価総額／総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率 ：有利子負債／キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ ：キャッシュ・フロー／利払い
※１．各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により算出しております。
２．株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数（自己株式控除後）により算出しております。
３．キャッシュ・フローは、連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しております。有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っている全ての負債を対象としております。また、利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。
(ロ）資金の流動性
当社グループは、複数の金融機関との当座貸越契約を設定しております。また、当社および国内連結子会社における余剰資金の一元管理を図り、資金効率の向上と金融費用の削減を目的として、キャッシュ・マネジメント・サービス（ＣＭＳ）を導入しております。
⑤経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社グループは、ＲＯＥを重要な経営指標と位置づけており、「第２ 事業の状況 １経営方針、経営環境及び対処すべき課題等（2）目標とする経営指標」に記載のとおり、連結ＲＯＥ８％以上を目標としています。
当連結会計年度の連結ＲＯＥは2.3％（前期比0.9ポイント改善）となりました。国内既存事業における収益力の向上、成長分野と位置づけている海外事業の拡大などにより、中長期的に目標の達成を目指してまいります。
４【経営上の重要な契約等】
商品売買取引に関する契約（約定書）
| 契約会社名 | 相手方の名称 | 契約内容 | 契約期間 |
| --- | --- | --- | --- |
| わらべや日洋株式会社 （連結子会社） |
株式会社セブン－イレブン・ジャパン | 同社加盟店および直営店に対する商品売買取引に関する事項 | 1994年１月16日から１年間、以降自動更新 |
５【研究開発活動】
当社グループは、多様化する消費者ニーズの変化にスピーディーに対応した値ごろ感のある高品質の商品を提供できるよう、原材料から最終商品までのトータル的な商品開発を積極的に行い、食品としての「美味しさ」「安全性」について、日々研究に努めております。
有価証券報告書（通常方式）_20200526095023
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当社グループは、老朽化設備の更新・生産性の向上等を目的とし、当連結会計年度に4,305百万円の設備投資を実施しました。
食品関連事業におきましては、WARABEYA U.S.A.,INC新工場建設工事等を行い総額3,985百万円の設備投資を実施しました。
また、当連結会計年度においてわらべや日洋株式会社が所有する北陸工場の土地・建物等1,437百万円を売却しております。
なお、設備投資額には有形固定資産のほか、無形固定資産のソフトウエア等を含んでおります。
所要資金につきましては、自己資金および借入金により賄っております。
２【主要な設備の状況】
(1）提出会社
| 2020年２月29日現在 |
| 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額（百万円） | 従業員数 （人） |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 機械装置及び運搬具 | 土地 （面積㎡） |
リース資産 | その他 | 合計 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本社 （東京都新宿区） |
- | 本社機能 | 2 | - | - (-) [1,280] |
- | 6 | 8 | 35 〔-〕 |
（注）１．土地の賃借面積について、子会社であるわらべや日洋株式会社を含む一部子会社に賃借しております。
２．帳簿価額のうち、「土地」の［ ］内は賃借面積（㎡）を外数で表示しております。
３．帳簿価額のうち、「その他」は、工具器具及び備品、ソフトウエア等であります。なお、上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
４．従業員数は就業人員であり、臨時従業員数は〔 〕内に当連結会計年度の平均雇用人員（１日８時間労働換算）を外数で記載しております。
(2）国内子会社
| 2020年２月29日現在 |
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額（百万円） | 従業員数 （人） |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 機械装置及び運搬具 | 土地 （面積㎡） |
リース資産 | その他 | 合計 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| わらべや日洋株式会社 | 東京工場 （東京都武蔵村山市） |
食品関連事業 | 生産設備 | （注）４ 3,011 |
587 | （注）４ 3,540 （33,057） ［-］ |
356 | 12 | 7,507 | 135 〔333〕 |
| 名古屋工場 （愛知県日進市） |
食品関連事業 | 生産設備 | 2,736 | 250 | （注）４ 1,648 （25,190） ［8,744］ |
628 | 24 | 5,287 | 73 〔304〕 |
|
| 相模原工場 （相模原市中央区） |
食品関連事業 | 生産設備 | （注）４ 1,247 |
174 | （注）４ 1,750 （8,264） ［2,978］ |
297 | 11 | 3,481 | 72 〔278〕 |
|
| 滋賀工場 （滋賀県野洲市） |
食品関連事業 | 生産設備 | 1,573 | 99 | 1,321 （16,539） ［-］ |
313 | 10 | 3,317 | 68 〔269〕 |
|
| 吉川工場 （埼玉県吉川市） |
食品関連事業 | 生産設備 | （注）４ 1,518 |
150 | （注）４ 663 （11,749） ［4,109］ |
157 | 14 | 2,503 | 48 〔280〕 |
|
| 堺工場 （堺市東区） |
食品関連事業 | 生産設備 | 1,505 | 149 | - （-） ［17,079］ |
440 | 10 | 2,105 | 47 〔249〕 |
|
| 浦和工場 （さいたま市桜区） |
食品関連事業 | 生産設備 | 1,117 | 407 | - （-） ［6,379］ |
257 | 12 | 1,794 | 38 〔194〕 |
|
| 南アルプス工場 （山梨県南アルプス市） |
食品関連事業 | 生産設備 | （注）４ 932 |
58 | （注）４ 287 （18,933） ［-］ |
128 | 3 | 1,409 | 96 〔298〕 |
|
| 本社 （東京都新宿区） |
食品関連事業 | 本社機能 | 626 | 37 | - （-） ［-］ |
79 | 553 | 1,297 | 239 〔2〕 |
|
| デザート工場 （相模原市中央区） |
食品関連事業 | 生産設備 | （注）４ 715 |
136 | - （-） ［5,116］ |
180 | 4 | 1,036 | 24 〔28〕 |
|
| 茨城工場 （茨城県小美玉市） |
食品関連事業 | 生産設備 | （注）４ 372 |
118 | （注）４ 393 （13,200） ［1,456］ |
122 | 7 | 1,014 | 43 〔179〕 |
|
| 福島工場 （福島県郡山市） |
食品関連事業 | 生産設備 | （注）４ 342 |
70 | （注）４ 477 （7,304） ［3,391］ |
115 | 6 | 1,012 | 41 〔152〕 |
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額（百万円） | 従業員数 （人） |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 機械装置及び運搬具 | 土地 （面積㎡） |
リース資産 | その他 | 合計 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式会社ベストランス | 入間定温 事業所 （埼玉県入間市） |
物流関連事業 | 物流設備 | 238 | 54 | 73 （1,603） ［14,365］ |
1,698 | 5 | 2,070 | 8 〔39〕 |
| 吉川共配セ ンター （埼玉県吉川市） |
物流関連事業 | 物流設備 | 1,361 | 0 | - （-） ［9,586］ |
75 | 1 | 1,439 | 12 〔40〕 |
（注）１．帳簿価額のうち、「土地」の［ ］内は賃借面積（㎡）を外数で表示しております。
２．帳簿価額のうち、「その他」は、工具器具及び備品、建設仮勘定、ソフトウエア等であります。なお、上 記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３．従業員数は就業人員であり、臨時従業員数は〔 〕内に当連結会計年度の平均雇用人員（１日８時間労働 換算）を外数で記載しております。
４．わらべや日洋株式会社の設備のうち、提出会社から賃借している建物および土地の簿価は下表のとおりで す。
| 事業所名 | 帳簿価額（百万円） | |
| 建物及び構築物 | 土地 | |
| 東京工場 | 1,563 | 3,540 |
| 名古屋工場 | - | 1,648 |
| 相模原工場 | 451 | 1,750 |
| 吉川工場 | 954 | 663 |
| 南アルプス工場 | 604 | 287 |
| デザート工場 | 230 | - |
| 茨城工場 | 128 | 393 |
| 福島工場 | 224 | 477 |
(3）在外子会社
| 2020年２月29日現在 |
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額（百万円） | 従業員数 （人） |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 機械装置及び運搬具 | 土地 （面積㎡） |
リース資産 | その他 | 合計 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| WARABEYA U.S.A.,INC. | 新ハワイ工場 （米国ハワイ州ホノルル市） |
食品関連事業 | 土地 | - | - | 787 （12,138） ［-］ |
- | 1,822 | 2,609 | - 〔-〕 |
（注）１．帳簿価額のうち、「土地」の［ ］内は賃借面積（㎡）を外数で表示しております。
２．帳簿価額のうち、「その他」は、建設仮勘定であります。なお、上記の金額には、消費税等は含まれており
ません。
３．従業員数は就業人員であり、臨時従業員数は〔 〕内に当連結会計年度の平均雇用人員（１日８時間労働換算）を外数で記載しております。
４．現ハワイ工場につきましては、金額が僅少なため記載しておりません。
３【設備の新設、除却等の計画】
重要な設備の新設等
当社グループの設備投資につきましては、連結会社各社が個別に策定しておりますが、当社を中心にグループ全体の調整を図っています。
当連結会計年度末現在における重要な設備の新設、改修等に係る投資予定額は7,000百万円です。主なものはWARABEYA U.S.A.,INC.による新工場建設工事です。
設備投資計画の主な内訳は次のとおりです。
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 投資予定金額 | 資金調達方法 | 着手年月 | 完了予定年月 | 完成後の 増加能力 |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 総額 (百万円) |
既支払額 (百万円) |
||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| WARABEYA U.S.A.,INC. | ハワイ工場 （米国ハワイ州ホノルル市） |
食品関連事業 | 土地・建物・生産設備 | 4,810 | 2,609 | 自己資金および借入金 | 2017年1月 | 2021年1月 | （注）１ |
（注）１．生産能力および生産設備の増強
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３．上記の案件は、総額を4,647百万円から4,810百万円に、完了予定年月を2020年6月から
2021年1月に変更しております。
有価証券報告書（通常方式）_20200526095023
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 55,000,000 |
| 計 | 55,000,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数 （株） （2020年２月29日） |
提出日現在発行数（株） （2020年５月29日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 17,625,660 | 17,625,660 | 東京証券取引所 （市場第一部） |
・完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式 ・単元株式数 100株 |
| 計 | 17,625,660 | 17,625,660 | － | － |
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数 （千株） |
発行済株式総数残高 （千株） |
資本金増減額 （百万円） |
資本金残高 （百万円） |
資本準備金増減額 （百万円） |
資本準備金残高（百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2013年２月26日（注） | 1,000 | 17,625 | 764 | 8,049 | 764 | 8,143 |
（注） 第三者割当増資による増加であります。
発行価格 １株につき 1,528円
資本組入額 １株につき 764円
割当先 株式会社セブン-イレブン・ジャパン
（５）【所有者別状況】
| 2020年２月29日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満株式の状況（株） | |||||||
| 政府および地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数（人） | － | 31 | 21 | 126 | 132 | 13 | 13,308 | 13,631 | － |
| 所有株式数 （単元） |
－ | 40,545 | 4,984 | 46,446 | 31,713 | 14 | 52,378 | 176,080 | 17,660 |
| 所有株式数の割合（％） | － | 23.0 | 2.8 | 26.4 | 18.0 | 0.0 | 29.7 | 100.0 | － |
（注）１．自己株式11,848株のうち118単元は「個人その他」に、48株は「単元未満株式の状況」に含まれております。
２．「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が２単元含まれております。
３．「金融機関」の欄には、役員報酬ＢＩＰ信託が所有する当社株式611単元が含まれております。
（６）【大株主の状況】
| 2020年２月29日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 株式会社セブン－イレブン・ジャパン | 東京都千代田区二番町８番地８ | 2,195 | 12.46 |
| 株式会社大友アセットマネジメント | 東京都中央区銀座２丁目５－18 銀座白井ビル３階 | 1,350 | 7.66 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８－11 | 776 | 4.41 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２丁目11番３号 | 666 | 3.78 |
| 大友 啓行 | 東京都武蔵野市 | 520 | 2.96 |
| 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 | 東京都千代田区丸の内２丁目７番１号 | 480 | 2.73 |
| わらべや日洋ホールディングス共栄会 | 東京都新宿区富久町13－19 | 467 | 2.66 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口９） | 東京都中央区晴海１丁目８－11 | 382 | 2.17 |
| 大友 恭子 | 横浜市青葉区 | 283 | 1.61 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口５） | 東京都中央区晴海１丁目８－11 | 265 | 1.51 |
| 計 | － | 7,387 | 41.94 |
（注）１．上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は次のとおりであります。
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口） 774千株
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） 666千株
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口９） 382千株
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口５） 265千株
２．持株比率は、自己株式を控除して計算しております。なお、日本マスタートラスト信託銀行株式会社（役員報酬ＢＩＰ信託口)所有の当社株式61,150株は、自己株式に含めておりません。
３．株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループならびにその共同保有者である株式会社三菱ＵＦＪ銀行、三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社、三菱ＵＦＪ国際投信株式会社、三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社、エム・ユー投資顧問株式会社から2020年２月18日付で関東財務局長に提出された大量保有変更報告書により、2020年２月10日現在で以下の株式を所有している旨の報告を受けておりますが、当社として2020年２月29日現在における実質所有株式数の確認ができないため、上記大株主の状況は、2020年２月29日現在の株主名簿に基づいて記載しております。
| 氏名又は名称 | 所有株式数 （千株） |
株式保有割合 （％） |
| --- | --- | --- |
| 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 | 480 | 2.72 |
| 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 | 469 | 2.67 |
| 三菱ＵＦＪ国際投信株式会社 | 66 | 0.38 |
| 三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社 | 225 | 1.28 |
| エム・ユー投資顧問株式会社 | 379 | 2.15 |
| 計 | 1,622 | 9.20 |
４．ウエリントン・マネージメント・カンパニー・エルエルピーならびにその共同保有者であるウエリントン・マネージメント・ジャパン・ピーティーイー・リミテッドから2020年１月20日付で関東財務局長に提出された大量保有変更報告書により、2020年１月15日現在で以下の株式を所有している旨の報告を受けておりますが、当社として2020年２月29日現在における実質所有株式数の確認ができないため、上記大株主の状況は、2020年２月29日現在の株主名簿に基づいて記載しております。
| 氏名又は名称 | 所有株式数 （千株） |
株式保有割合 （％） |
| --- | --- | --- |
| ウエリントン・マネージメント・カンパニー・エルエルピー(Wellington Management Company LLP) | 685 | 3.89 |
| 計 | 685 | 3.89 |
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2020年２月29日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式） | － | － | |
| 普通株式 | 11,800 | |||
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 17,596,200 | 175,962 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 17,660 | － | － |
| 発行済株式総数 | 17,625,660 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 175,962 | － |
（注）１．「完全議決権株式（その他）」の欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式200株（議決権２個）が含まれております。
２．「完全議決権株式（その他）」の欄の普通株式には、役員報酬ＢＩＰ信託の所有する当社株式61,100株（
議決権611個）が含まれております。
３．「単元未満株式」の欄の普通株式には、当社所有の自己株式48株が含まれております。
４．「単元未満株式」の欄の普通株式には、役員報酬ＢＩＰ信託の所有する当社株式50株が含まれております。
②【自己株式等】
| 2020年２月29日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| （自己保有株式） わらべや日洋ホールディングス株式会社 |
東京都新宿区富久町 13-19 |
11,800 | － | 11,800 | 0.07 |
| 計 | － | 11,800 | － | 11,800 | 0.07 |
（注）上記のほか、「役員報酬ＢＩＰ信託」導入に伴い設定された役員報酬ＢＩＰ信託が所有する当社株式61,150株を連結貸借対照表上、自己株式として処理しております。
（８）【役員・従業員株式所有制度の内容】
（株式報酬制度）
当社は、2015年５月28日開催の第51回定時株主総会の決議および当社子会社各社の株主総会決議に基づき、当社の取締役（業務執行権限を有しない取締役を除く。）、わらべや日洋株式会社の取締役（当社の取締役および業務執行権限を有しない取締役を除く。）および当社子会社４社（株式会社日洋、株式会社ベストランス、株式会社プロシスタスおよび株式会社ソシアリンク）の取締役社長（当社の取締役およびわらべや日洋株式会社における従業員身分を有するものを除く。）を対象者（以下「対象取締役」という。）とするインセンティブプランとして、株式報酬制度（以下「本制度」という。）を導入しております。
なお、当社および当社子会社５社は、2020年５月開催の各社の取締役会において本制度の対象期間を2025年２月期まで継続することを決議しました。また、当社子会社４社（株式会社日洋、株式会社ベストランス、株式会社プロシスタスおよび株式会社ソシアリンク）においては、対象取締役に取締役副社長（当社の取締役およびわらべや日洋株式会社における従業員身分を有するものを除く。）を追加することも併せて決議しました。
（1）本制度の概要
本制度としては、役員報酬ＢＩＰ（Board Incentive Plan）信託（以下「ＢＩＰ信託」という。）と称される仕組みを採用しております。ＢＩＰ信託とは、欧米の業績連動型株式報酬（Performance Share）および譲渡制限付株式報酬（Restricted Stock）と同様の役員に対するインセンティブプランであり、株式交付規程に基づいて連結業績予想に対する親会社株主に帰属する当期純利益の達成度に応じたポイントが対象取締役に付与され、そのポイントに応じた当社株式を交付するものであります。
（2）本制度の内容
①信託の種類 特定単独運用の金銭信託以外の金銭の信託（他益信託）
②信託の目的 対象取締役に対するインセンティブの付与
③委託者 当社
④受託者 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
（共同受託者 日本マスタートラスト信託銀行株式会社）
⑤受益者 対象取締役を退任し、かつ、当社および全ての当社子会社の取締役を退任した者のうち受益者要件を満たす者
⑥信託管理人 対象会社と利害関係のない第三者（公認会計士）
⑦信託の期間 2015年７月13日～2020年７月31日（信託契約の変更により、2025年７月31日まで延長予定）
⑧議決権行使 行使しないものとします。
⑨取得株式の種類 当社普通株式
⑩信託金の上限額 515百万円（信託報酬および信託費用を含む。）
⑪帰属権利者 当社
（3）信託・株式関連事務の内容
①信託関連事務 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社が本信託の受託者となり、信託関連事務を行います。
②株式関連事務 三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社が事務委託契約書に基づき、受益者への当社株式の交付事務を行います。
（4）対象取締役に取得させる予定の株式の総数
160,450株
２【自己株式の取得等の状況】
| 【株式の種類等】 | 会社法第155条第７号による普通株式の取得 |
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議または取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（百万円） |
| --- | --- | --- |
| 当事業年度における取得自己株式 | 156 | 0 |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
（注）当期間における取得自己株式には、2020年５月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況および保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （百万円） |
株式数（株） | 処分価額の総額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他（－） | － | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 11,848 | － | 11,848 | － |
（注）１．当期間における保有自己株式には、2020年５月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。
２．保有自己株式数には役員報酬ＢＩＰ信託が所有する当社株式（当事業年度末61,150株）は含めておりません。
３【配当政策】
当社は、連結業績や今後の事業拡大投資のための内部留保などを勘案しつつ、連結配当性向25％をめどに配当を実施
していくことを基本方針としています。
当期については、１株当たり40円の配当を実施しました。
次期については、１株当たり40円の配当を予定しています。
なお、当社は期末年１回の配当を基本方針としていますが、中間配当を行うことができる旨を定款で定めています。配当の決定機関は、中間配当が取締役会、期末配当は株主総会です。
また、内部留保については、今後の事業展開を見据え、業容の拡大、省力化、環境に配慮した設備投資および新素材、新商品の研究開発などに活用していきます。
なお、当社は連結配当規制適用会社であります。
（注）基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額（百万円） | １株当たり配当額（円） |
| 2020年５月28日 | 704 | 40 |
| 定時株主総会決議 |
「配当金の総額」には役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式（2020年２月29日基準日61,150株）に対する配当金２百万円が含まれております。
４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、経営環境の変化に的確に対応し、迅速かつ適正な意思決定を図るとともに、経営の透明性・健全性を確保し、コーポレート・ガバナンスを強化していくことが、経営上の重要課題であると認識しています。
当社は、2019年５月23日開催の定時株主総会の承認をもって、監査等委員会設置会社に移行しました。これにより、取締役会の監督機能を強化し、コーポレート・ガバナンスの一層の充実を図っています。
なお、当社は、グループ各社の意思決定の迅速化と機動的な事業運営の実現および経営資源の最適配分を目的として持株会社体制を採用しています。また、当社および主要子会社においては、意思決定の迅速化を目的として執行役員制度を導入しています。
②企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社は、監査等委員会設置会社として、コンプライアンス体制の確立等、経営改革を行い、経営の公正性および透明性を高め、効率的な経営システムの確立を実現しています。委員の過半数を社外取締役で構成する監査等委員会を設置することにより、取締役会の監督機能の強化を図っています。
当社の経営体制は、本報告書提出日現在、取締役（監査等委員である取締役を除く。）５名、監査等委員である取締役４名（内、社外取締役３名）で構成されています。
会社の主要機関の概要は以下の通りです。
・取締役会
取締役会は、経営上の重要事項について審議し、会社の基本方針の決定および業務執行の管理・監督を行います。取締役会は、月１回定例で開催されるほか、必要に応じて臨時で開催されます。
・監査等委員会
監査等委員会は、経営の客観的、中立的監督を行い、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の職務執行の適正性を監査しています。監査等委員会は、原則として月１回開催されています。
・常務会
常務会は、経営上の重要な業務執行課題等を審議し、業務執行機能の迅速化を図ります。常務会は、原則として週１回開催されています。
・指名・報酬諮問委員会
指名・報酬諮問委員会は、取締役会の諮問機関として、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の指名および報酬ならびに監査等委員である取締役の指名に係る株主総会議案の原案等について、取締役会の諮問を受けて審議を行い、その結果を取締役会に答申します。これにより、意思決定の透明性と客観性を確保しています。
主要機関における構成は、以下の通りです。（◎は議長を表す。）
| 役職名 | 氏名 | 取締役会 | 監査等委員会 | 常務会※ | 指名・報酬 諮問委員会 |
| 代表取締役社長 | 大 友 啓 行 | ◎ | 〇 | ◎ | |
| 取締役副社長執行役員 | 辻 英 男 | 〇 | 〇 | ||
| 取締役常務執行役員 | 白 井 恒 久 | 〇 | 〇 | ||
| 取締役常務執行役員 | 浅 野 直 | 〇 | 〇 | 〇 | |
| 取締役執行役員 | 繪 畑 将 英 | 〇 | 〇 | ||
| 取締役監査等委員（常勤） | 井 村 幹 男 | 〇 | ◎ | ||
| 取締役監査等委員（社外） | 古 川 紘 一 | 〇 | 〇 | 〇 | |
| 取締役監査等委員（社外） | 姫 田 尚 | 〇 | 〇 | 〇 | |
| 取締役監査等委員（社外） | 谷 村 正 人 | 〇 | 〇 |
※常務会の議長は、代表取締役社長を除く構成員が順番に務めています。
③企業統治に関するその他の事項
（イ）内部統制システムの整備状況
当社は、下記の通り内部統制システムの基本方針を制定しています。当社は、社会の要請の変化に対応すべく、都度見直しを行い、継続的に内部統制システムの改善を図っています。
当社の「内部統制システムの基本方針」は、以下のとおりです。
１．業務運営の基本方針
当社および当社グループ各社は、すべての役員（取締役、監査役）および使用人（社員、嘱託、派遣社員、契約社員、パートタイム従業員、その他当社および当社グループ各社の業務に従事するすべてのもの）が、職務を執行するにあたっての基本方針として、以下を定める。
①当社および当社グループ各社は、中食業界のリーディングカンパニーとして、以下のグループ理念および経営理念の下、社会の要請に的確かつ迅速に対応することで、より企業価値を高め、持続的に成長する企業グループを目指す。
②食材のトレーサビリティの確立、衛生管理、品質管理の徹底を最重要経営課題として、おいしく、安全で安心な食品の提供に努める。
＜グループ理念＞
私たちは「安全・安心」と「価値ある商品・サービス」の提供を通じて、お客様の健康で豊かな食生活に貢献します。
＜経営理念＞
・お客様のニーズを追求し、変革を推進します。
・コンプライアンスを実践し、透明性の高い経営を行い、社会から信頼される企業を目指します。
・人を育て、働きがいのある、環境にやさしい企業を目指します。
２．取締役および使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
①当社および当社グループ各社は、コーポレート・ガバナンスの充実を図るため、グループ内の経営管理・監督機能を担う持株会社である当社と事業の執行機能を担うグループ各社により企業集団を形成する。当社においては、監査等委員会設置会社としての経営管理体制の下、また、グループ各社においては、監査役設置会社としての経営管理体制の下、各々の権限に基づく責任を明確にしている。
②当社および当社グループ各社は、コンプライアンス体制の基礎として、取締役および使用人に対する企業行動規範およびコンプライアンスマニュアルを定め、これらの遵守を図る。
③当社は、社長を委員長とするコンプライアンス委員会を設置し、コンプライアンス体制の整備・維持を図り、定期的に当社および当社グループ各社の役員および使用人に対して、コンプライアンスに対する研修・啓蒙を行う。当社は、当社グループ各社にコンプライアンス推進担当者を設置し、当社グループ各社は委員ないしオブザーバーとして、コンプライアンス委員会に参加する。
④当社および当社グループ各社は、取締役会規程に基づき、月１回開催する取締役会および適宜開催する臨時取締役会により、取締役間の意思疎通を図るとともに相互に業務執行を監督し、必要に応じて外部の専門家を起用し法令・定款違反を未然に防止する。
⑤当社は、監査等委員会設置会社であり、社外取締役が過半数を占める監査等委員会の定める監査方針に従い、監査等委員会は取締役の職務執行に対し監査を実施する。
⑥当社は、社外取締役を複数選任し、当社の業務執行に対する監督機能の強化を図る。また、取締役の指名・報酬等の決定に関わる意思決定の透明性と客観性を確保するため、社外取締役２名を含む取締役４名で構成される指名・報酬諮問委員会を設置する。
⑦当社および当社グループ各社は、法令・定款違反およびその他のコンプライアンスに関する重大な事実の社内報告体制として、社内では総務部法務・コンプライアンス課、社外では弁護士事務所を直接の情報受領者とする社内通報システムを整備し、社内通報規程に基づきその運用を行う。
⑧当社の監査等委員および当社グループ各社の監査役は、法令遵守体制および社内通報システムの運用に問題があると認める場合は、意見を述べるとともに、改善策の策定を求めることができる。
⑨当社および当社グループ各社の取締役および使用人が、取締役および使用人の法令・定款違反を発見した場合は、直ちに当社の監査等委員会および取締役会に報告を行い、当社および当社グループ各社はその是正を行う。
⑩当社および当社グループ各社の取締役および使用人は、反社会的勢力とは一切関係をもたず、また、反社会的勢力からの不当要求に対しては毅然として対応する。
３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
①当社および当社グループ各社は、リスク管理を体系的に定めるリスク管理規程を制定し、リスクカテゴリーごとの責任部署を定め、継続的に監視する。
②当社の管理部門（総務部、人事部、財務企画部、以下「管理部門」という）管掌取締役は、当社グループ全社のリスクに関する事項の統括責任者であり、当社の総務部は、統括責任者を補佐する。
③リスク統括責任者は、経営危機対応規程に基づき、想定されるリスクに応じた有事の際の迅速かつ適切な情報伝達と緊急体制を整備する。
④当社の内部統制室は、当社および当社グループ各社の総務部門と連携し、当社および当社グループ各社の日常的なリスク管理の状況の監査を実施する。
⑤当社の管理部門管掌取締役を委員長とするリスクマネジメント委員会を設置し、リスクマネジメント委員会は定期的に上記の体制の整備の進捗状況を評価するとともに、具体的な個別事案の検証を通して全社的体制の適切性に関する評価を行う。当社グループ各社は委員として、リスクマネジメント委員会に参加する。
⑥上記内部監査および評価の結果は、リスク管理に関する事項として定期的に当社の取締役会に報告される。
４．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
①当社および当社グループ各社は、月１回の定例取締役会および適宜開催する臨時取締役会にて、経営方針および経営上の重要事項の決定ならびに取締役の業務執行状況の管理・監督等を行う。
②当社は、取締役社長を補佐する機関として「常務会」（原則週１回開催）を設置し、取締役会の議論・審議を充実させるための協議を行うほか、経営上の重要な業務執行課題について協議を行う。
③当社グループ各社は、取締役社長を補佐する機関として「経営会議」（原則週１回開催）を設置し、取締役会の議論・審議を充実させるための協議を行うほか、経営上の重要な業務執行課題について協議を行う。
④当社および当社主要子会社は、業務執行に関する意思決定の迅速化および経営と業務執行の分離を図るため、執行役員制度を導入している。
⑤当社および当社グループ各社は、経営環境の変化に迅速に対応できる経営体制を構築するとともに、取締役の経営責任をより明確にするため、取締役の任期を１年とする。
⑥当社および当社グループ各社の取締役会の決定に基づく業務執行に関しては、組織規程、業務分掌規程において、それぞれの責任者およびその責任、執行手続きの詳細について定める。
５．取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制
①当社の管理部門管掌取締役は、取締役の職務執行に係る情報の保存および管理につき全社的に統括する。
②当社の管理部門管掌取締役は、法令および管理部門管掌取締役が作成する文書管理に関する社内規程（文書保存規程および文書保存に関する基準）に従い、職務執行に係る情報を文書または電磁的媒体に記録し保存する。
③当社の取締役は、常時、これらの文書等を閲覧できるものとする。
６．当社および当社グループ各社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制
①当社または当社主要子会社の経営幹部が当社グループ各社の非常勤役員を兼務することにより、各社の取締役会を通して、経営に関与し、経営管理を強化する。また、関係会社管理規程に則り、当社グループ各社の重要案件は、当社常務会、当社取締役会で協議、審議する体制とする。
②当社経営企画部は、当社グループ全社の統括機能を有し、効率的なグループ経営を推進する。
③当社の監査等委員会は、会計監査人および当社内部統制室と連携し、グループの連結経営に対応した、グループ全体の監査・監督を行う。
７．財務報告の信頼性を確保するための体制
①当社は、財務報告の信頼性を確保するため、当社が定める「財務報告に係る内部統制の整備・運用及び評価の基本方針書」に基づき、財務報告に係る内部統制の有効かつ効率的な整備・運用および評価を行う。
②当社および当社グループ各社の内部統制の整備・運用状況の評価については、内部統制室が統括する。
８．監査等委員会の職務を補助すべき使用人に関する事項ならびにその使用人の取締役（監査等委員である取締役を除く。）からの独立性および監査等委員会の指示の実効性に関する事項
①当社は、内部統制室に監査等委員会の事務局を設置し、同室のスタッフが監査等委員会の運営に関する事務を行う。
②事務局スタッフの人事および変更などについては、事前に監査等委員会の同意を要することとしている。
③事務局スタッフへの指示は取締役（監査等委員である取締役を除く。）から独立して行われることとしており、その事務局スタッフは監査等委員の指示に基づきその業務を行う。
９．取締役および使用人が監査等委員会に報告をするための体制
①当社の監査等委員は、取締役会、常務会等に出席し、重要な報告を受ける。
②当社および当社グループ各社の取締役または使用人は、監査等委員会に対して、法定の事項に加え、当社および当社グループに重大な影響を及ぼす事項を報告する。
③前号にかかわらず、当社の監査等委員はいつでも必要に応じて、当社および当社グループ各社の取締役および使用人に対して報告を求めることができる。
④当社および当社グループ各社は、社内通報に関する規程を定め、その適切な運用を維持することにより、法令・定款違反、その他のコンプライアンス上の問題について、監査等委員会への適切な報告体制を確保する。
１０．その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
①当社の監査等委員会は、必要に応じて各取締役および重要な使用人からの個別のヒアリングを行う機会を設けるとともに、代表取締役社長、会計監査人それぞれとの間で定期的に意見交換を実施する。
②会計監査人または当社の取締役もしくはその他の者から報告を受けた監査等委員は、これを監査等委員会に報告しなければならない。
③当社の取締役、当社グループ各社の役員、当社および当社グループ各社の使用人およびこれらの者から報告を受けた者は、当社の監査等委員会に報告する必要があると判断した事項について、直接または間接的に当社の監査等委員会に報告することができる。
④前号の報告をした者が、当該報告をしたことを理由として不利な取り扱いを受けることはない。
⑤当社は、監査等委員が、その職務の執行について必要な費用の前払い等の請求をした場合は、速やかに当該費用の支払いを行う。
（ロ）会社の機関・内部統制の関係図
（ハ）責任限定契約
当社と取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）各氏との間で、会社法第427条第１項および当社定款の規
定に基づき、損害賠償責任を限定する契約を締結しています。当該契約に基づく賠償責任の限度額は、法令が規定する額としています。
（ニ）取締役の定数
当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）は10名以内、監査等委員である取締役は、５名以内とする旨を
定款で定めています。
（ホ）取締役の選任決議要件
当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席
し、その議決権の過半数をもって行う旨および累積投票によらないものとする旨を定款で定めています。
（ヘ）取締役会にて決議できる株主総会決議事項
１．自己の株式の取得
当社は、自己の株式の取得について、経済状況の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行することを可能とするため、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により
自己の株式を取得することができる旨を定款で定めています。
２．中間配当
当社は、株主への機動的な利益還元を可能とするため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって、毎年８月末日を基準日として中間配当をすることができる旨を定款で定めています。
（ト）株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める特別決議について、議決
権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって
行う旨を定款で定めています。
（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性9名 女性－名 （役員のうち女性の比率－％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
代表取締役社長
大 友 啓 行
1962年１月30日生
| 1984年４月 | 株式会社ホーメル入社 |
| 1988年１月 | 株式会社日洋入社 |
| 1989年５月 | 当社入社 |
| 1990年４月 | 横浜工場長 |
| 1991年２月 | ぐるめ事業部 営業企画担当次長 |
| 1991年５月 | 取締役就任、ぐるめ事業部次長 |
| 1992年３月 | 取締役 営業部惣菜担当部長 |
| 1992年11月 | 取締役 惣菜事業部長 |
| 1994年３月 | 取締役 営業部長 |
| 1996年５月 | 取締役 営業部長、物流部長 |
| 1998年５月 | 常務取締役就任、株式会社ニチヨーキャリー（現 株式会社ベストランス）代表取締役社長就任 |
| 2003年５月 | 常務取締役 管理本部長 |
| 2005年10月 | 株式会社日洋代表取締役社長就任 |
| 2009年５月 | 常務取締役就任、統括事業本部長 |
| 2011年５月 | 常務取締役 統括事業本部長、WARABEYA U.S.A.,INC.President就任 |
| 2011年８月 | 専務取締役就任、統括事業本部長、WARABEYA U.S.A.,INC.President |
| 2012年３月 | 専務取締役 生産本部長、 WARABEYA U.S.A.,INC.President |
| 2014年４月 | 代表取締役副社長就任、 生産本部長、WARABEYA U.S.A.,INC.President |
| 2015年５月 | 代表取締役社長就任 |
| 2016年９月 | 代表取締役社長（現任）、 わらべや日洋株式会社 代表取締役社長就任（現任） |
（注）２
520
取締役副社長執行役員
海外事業担当 兼 経営企画部・品質保証部管掌
辻 英 男
1964年１月21日生
| 1997年２月 | 株式会社ニチヨーキャリー（現 株式会社ベストランス）入社 |
| 2003年５月 | 同社取締役就任 営業本部長 兼 事業推進部長 |
| 2006年５月 | 同社常務取締役就任 |
| 2011年５月 | わらべや北海道株式会社 代表取締役社長就任 |
| 2013年３月 | わらべや東海株式会社 代表取締役社長就任 |
| 2016年５月 | わらべや関西株式会社（現 わらべや日洋株式会社）代表取締役社長就任 |
| 2016年９月 | 同社取締役 執行役員 西日本事業本部長 |
| 2017年６月 | 同社取締役 執行役員 海外事業部長 兼 品質保証部管掌 |
| 2018年５月 | 取締役常務執行役員就任、海外事業担当 兼 経営企画部・品質保証部管掌、 わらべや日洋株式会社 取締役常務執行役員就任 |
| 2019年３月 | 取締役専務執行役員就任、海外事業担当 兼 経営企画部・品質保証部管掌、 わらべや日洋株式会社 取締役専務執行役員就任 |
| 2020年３月 | 取締役副社長執行役員就任、海外事業担当 兼 経営企画部・品質保証部管掌（現任）、 わらべや日洋株式会社 取締役副社長執行役員就任（現任） |
（注）２
2
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役常務執行役員
国内食品関連事業担当
白 井 恒 久
1964年３月16日生
| 1984年４月 | 長生信用組合入組 |
| 1987年12月 | 当社入社 |
| 2000年４月 | 千葉工場長 |
| 2002年９月 | 首都圏事業本部製造部次長 |
| 2004年10月 | 商品部長 |
| 2005年９月 | 米飯開発部長、開発企画二部長 |
| 2005年12月 | 首都圏事業本部製造部長 |
| 2006年５月 | 取締役就任、首都圏事業本部副本部長 |
| 2007年５月 | 取締役 首都圏事業本部長 |
| 2010年３月 | 取締役 統括事業本部副本部長 |
| 2012年３月 | 常務取締役就任、商品本部長 |
| 2015年12月 | 常務取締役 首都圏事業本部長 |
| 2016年９月 | 取締役常務執行役員、 わらべや日洋株式会社 取締役常務執行役員就任 |
| 2018年５月 | 取締役常務執行役員、国内食品関連事業担当（現任）、 わらべや日洋株式会社 取締役常務執行役員（現任） |
（注）２
5
取締役常務執行役員
財務企画部長 兼 総務部・人事部管掌
浅 野 直
1962年８月７日生
| 1985年４月 | 日立精工株式会社入社 |
| 1991年１月 | ぴあ株式会社入社 |
| 2004年１月 | 当社入社 |
| 2005年３月 | 経理部次長 |
| 2007年５月 | 経理部長 |
| 2009年５月 | 取締役就任、経理部長 |
| 2016年９月 | 取締役常務執行役員就任、グループ総務部・財務企画部管掌、 わらべや日洋株式会社 取締役常務執行役員就任 |
| 2019年３月 | 取締役常務執行役員、総務部・人事部・ 財務企画部管掌、 わらべや日洋株式会社 取締役常務執行役員 |
| 2019年８月 | 取締役常務執行役員 財務企画部長 兼総務部・人事部管掌（現任）、 わらべや日洋株式会社 取締役常務執行役員（現任） |
（注）２
3
取締役執行役員
経営企画部長
繪 畑 将 英
1973年９月25日生
| 2004年４月 | アイフル株式会社入社 |
| 2010年１月 | 当社入社 |
| 2015年３月 | 北京旺洋食品有限公司 総経理 |
| 2018年５月 | 執行役員 経営企画部長 |
| 2019年９月 | 株式会社プロシスタス 代表取締役社長就任 |
| 2020年５月 | 取締役執行役員就任、経営企画部長（現任） |
（注）２
1
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役
（常勤監査等委員）
井 村 幹 男
1956年12月20日生
| 1979年４月 | 株式会社日本長期信用銀行入行 |
| 1999年９月 | 株式会社シーエーシー入社 |
| 2007年４月 | 当社入社 |
| 2011年５月 | 経営戦略部長 |
| 2013年５月 | 当社常勤監査役就任 わらべや関西株式会社（現 わらべや日洋株式会社）監査役就任 |
| 2019年５月 | 取締役（常勤監査等委員）就任（現任）、 わらべや日洋株式会社監査役（現任） |
（注）３
1
取締役
（監査等委員）
古 川 紘 一
1942年９月16日生
| 1965年４月 | 森永乳業株式会社入社 |
| 1997年６月 | 同社取締役就任 |
| 2003年６月 | 同社代表取締役社長就任 |
| 2012年６月 | 同社相談役就任 |
| 2015年５月 | 当社取締役就任 |
| 2019年５月 | 取締役（監査等委員）就任（現任） |
（注）３
1
取締役
（監査等委員）
姫 田 尚
1955年６月15日生
| 1979年４月 | 農林水産省入省（畜産局） |
| 2011年８月 | 大臣官房審議官（消費・安全局） |
| 2012年９月 | 内閣府食品安全委員会事務局長 |
| 2016年９月 | 公益社団法人中央畜産会参与 |
| 2016年11月 | 同法人総括参与 |
| 2017年５月 | 当社取締役就任 |
| 2017年６月 | 公益社団法人中央畜産会副会長（現任） |
| 2019年５月 | 取締役（監査等委員）就任（現任） |
（注）３
0
取締役
（監査等委員）
谷 村 正 人
1967年６月26日生
| 1994年４月 | 第二東京弁護士会登録、南青山総合法律事務所（現 みのり総合法律事務所）入所 |
| 2005年５月 | 当社監査役就任 |
| 2012年８月 | 四季の風総合法律事務所設立（現任） |
| 2019年５月 | 取締役（監査等委員）就任（現任） |
（注）３
5
計
538
（注）１．当社は監査等委員会設置会社であります。
２．2020年５月28日選任後、１年以内に終了する最後の事業年度に関する定時株主総会の終結まで。
３．2019年５月23日選任後、２年以内に終了する最後の事業年度に関する定時株主総会の終結まで。
４．古川紘一、姫田尚および谷村正人は、社外取締役であります。
② 社外役員の状況
（イ）員数
当社の社外取締役は３名、いずれも監査等委員である社外取締役です。
（ロ）機能と役割
社外取締役は、業務執行取締役に対して、幅広い知識と経験を背景に、客観的かつ中立的な観点から監督と助言を行うことにより、取締役会の意思決定および業務執行の妥当性と適正性を確保する機能と役割を担っています。
（ハ）選任理由
古川紘一氏は、森永乳業株式会社代表取締役社長等を歴任した後、社外取締役として、当社グループの経営に対して監督と助言を行っております。
姫田尚氏は、直接会社の経営に関与したことはありませんが、農林水産省および内閣府において畜産行政や食品安全行政の分野で指導的な役割を果たし、その後は、社外取締役として、当社グループの経営に対して監督と助言を行っております。
谷村正人氏は、直接会社の経営に関与したことはありませんが、長年、弁護士として培ってきた法務に関する専門的な知識と経験を有しております。また、社外監査役として、当社グループの経営に対して監査を行っております。
以上の理由により、その豊富な知識と経験に基づき、社外取締役の職務を適切に遂行できるものと判断し、各氏を選任しています。また、各氏と当社との間には特別な利害関係はありません。
なお、社外取締役による当社株式の保有は「役員の状況」の「所有株式数」欄に記載のとおりであります。
（ニ）独立性に関する基準
当社は、独自の独立性判断基準は策定しておりませんが、東京証券取引所が定める独立性判断基準を準用し、一般株主と利益相反の生じるおそれがない者を、独立社外取締役として選任しており、各氏を東京証券取引所の定める独立役員として、同証券取引所に届け出ています。
③ 社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
当社の社外取締役は、全て監査等委員であり、監査等委員会に出席し、常勤監査等委員から業務監査の状況、重要会議の内容等について報告を受けるなど常勤監査等委員と十分な意思疎通を図って連携するとともに、内部監査部門である内部統制室からの各種報告も受けています。
また、会計監査人と四半期決算、年度末監査の監査について定期的に打合せを実施し、必要に応じて情報交換を行い相互連携を図っています。
（３）【監査の状況】
①監査等委員会監査の状況
当社の監査等委員会は、社外取締役３名を含む４名で構成されており、特に社外取締役によるモニタリング機能を重視することにより、経営の健全性の維持・強化を図っています。定時監査等委員会を原則月１回、臨時監査等委員会を必要に応じて開催し、監査方針の決定、会計監査人または取締役からの報告聴取を行うとともに、重要会議の審議状況や監査結果などについて監査等委員相互で意見・情報交換および審議を行い、監査の実効性の確保に努めています。
また、会計監査人および内部監査部門である内部統制室と随時情報交換や意見交換を行うほか、定期的に三者によるミーティングを行う等連携を密にし、監査機能の向上を図っています。
②内部監査の状況
当社における内部監査は、内部統制室(３名)が当社内部監査規程、内部監査実施要領に基づき、監査等委員会および会計監査人と連携を図りながら、各部およびグループ会社に対して内部監査を定期的に実施し、監査結果、改善状況等を社長および監査等委員会に報告しています。
③会計監査の状況
a.監査法人の名称
EY新日本有限責任監査法人
b.業務を執行した公認会計士
伊藤 栄司
藤原 選
c.監査業務に係る補助者の構成
公認会計士８名、公認会計士試験合格者５名、その他12名
d.監査法人の選定方針と理由
当社の監査等委員会が監査法人を選定するにあたっては、会計監査人としての独立性および専門性、品質管理体制、監査計画および監査報酬等を総合的に勘案しております。
なお、当社の監査等委員会は、会計監査人が、会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると判断される場合、または会社法、公認会計士法等の法令違反による懲戒処分や監督官庁からの処分を受けた場合には、速やかに会計監査人の解任または不再任について協議を行うことといたします。
e.監査等委員会による監査法人の評価
当社の監査等委員会は、日本監査役協会が公表した「会計監査人の評価及び選定基準に関する監査役等の実務指針」に基づいて、毎期、監査法人の評価を実施しております。
④監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬（百万円） |
非監査業務に 基づく報酬（百万円） |
監査証明業務に 基づく報酬（百万円） |
非監査業務に 基づく報酬（百万円） |
|
| 提出会社 | 32 | － | 31 | － |
| 連結子会社 | 20 | － | 20 | － |
| 計 | 53 | － | 52 | － |
（注）当連結会計年度における上記報酬の額以外に、前連結会計年度に係る追加報酬が２百万円あります。
b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（a.を除く）
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
監査日数、会社の規模および業務の特性等を勘案した上で決定しております。
e.監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査等委員会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務執行状況および報酬見積もりの算出根拠などが適切かどうか必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について会社法第399条１項の同意を行っています。
（４）【役員の報酬等】
（イ）役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬については、固定報酬である「基本報酬」、業績連動型の報酬である「賞与」および「株式報酬」により構成され、報酬限度額については株主総会で決議されています。
「基本報酬」は2019年５月23日開催の第55回定時株主総会で決議された年間の報酬限度額300百万円以内で役位などに基づいて決定しております。（当該株主総会決議時点の対象となる取締役（監査等委員である取締役を除く。）の員数は４名）
「賞与」については、2019年５月23日開催の第55回定時株主総会で決議された親会社株主に帰属する当期純利益を基準とした下表の報酬枠の範囲内において、各取締役の成果などを加味して、取締役会で決定しています。（当該株主総会決議時点の対象となる取締役（監査等委員である取締役を除く。）の員数は４名）
| 親会社株主に帰属する当期純利益水準 | 報酬枠 | ||
| ～ | 1,000百万円以下 | 0円 | |
| 1,000百万円超 | ～ | 2,000百万円以下 | 60百万円 |
| 2,000百万円超 | ～ | 3,500百万円以下 | 90百万円 |
| 3,500百万円超 | ～ | 5,000百万円以下 | 120百万円 |
| 5,000百万円超 | ～ | 150百万円 |
「株式報酬」は2015年５月28日開催の第51回定時株主総会で決議された５事業年度を対象として245百万円以内、年間の付与ポイント数の上限21,000ポイント（１ポイント＝１株）の範囲内で、業績指標である親会社株主に帰属する当期純利益に応じて当社株式を交付しています。（当該株主総会決議時点の対象となる取締役（業務執行権限を有しない取締役および社外取締役を除く。）の員数は11名）
＜株式報酬の算定方法＞
次に定める方法に基づき、対象取締役に付与するポイント数（株式数）を算定します。原則として累積したポイント数に相当する株式数が対象取締役の退任時に交付されます。なお、対象取締役が死亡した場合には累積したポイント数に相当する株式数が当該対象取締役の相続人に交付されます。
（１）支給対象役員
法人税法第34条第１項の要件を満たす「業務執行役員」である取締役を対象とします。
（２）総株式報酬額
2021年２月末日で終了する事業年度から2025年２月末日で終了する事業年度までの５事業年度において、１事業年度あたり、当社および当社子会社５社（わらべや日洋株式会社、株式会社日洋、株式会社ベストランス、株式会社プロシスタスおよび株式会社ソシアリンク）が各社の対象取締役に付与するポイントの総数の上限は、39,000ポイント（１ポイントあたり当社株式１株）とします。
（３）個別株式報酬額の算定方法
各対象取締役に付与されるポイント数は以下の算定式に基づき決定します。
＜算定式＞
ポイント数（※）＝①役位ポイント×②業績連動係数
※小数点以下切り捨て
①役位ポイント
| 役位 | ポイント |
| --- | --- |
| 取締役会長・社長 | 5,000 |
| 取締役副社長執行役員 | 4,000 |
| 取締役専務執行役員 | 3,000 |
| 取締役常務執行役員 | 2,000 |
| 取締役執行役員 | 1,000 |
| 子会社Ａ取締役 | 1,000 |
| 子会社Ｂ取締役社長 | 1,000 |
| 子会社Ｂ取締役副社長 | 800 |
（注）１．子会社Ａ：わらべや日洋株式会社
子会社Ｂ：株式会社日洋、株式会社ベストランス、株式会社プロシスタス、株式会社ソシアリンク
２．２月末日時点で対象取締役として在任している者に対し、同時点の役位に基づきポイントを付与し
ます。
３．事業年度の途中で対象取締役が死亡した場合には、当該対象取締役の在任月数に応じてポイント
数を按分調整します。（一月の在任期間が15日以内の場合は、当該月は含めないものとします。）
４．各役位の名称の変更等があった場合には同等の役位における役位ポイントを適用します。
５．本信託の信託期間中に株式分割・株式併合等のポイント数の調整を行うことが公正であると認め
られる事象が生じた場合、本項に定めるポイント数の上限について、分割比率・併合比率等に応じた
調整がなされるものとします。
②業績連動係数
| 業績達成率 | 業績連動係数 |
| --- | --- |
| 100％以上 | 1.0 |
| 80％以上～100％未満 | 0.9 |
| 60％以上～80％未満 | 0.8 |
| 60％未満 | 0.7 |
（注）１．業績達成率（％）＝親会社株主に帰属する当期純利益（実績値）÷期初に公表した親会社株主に帰属する当期純利益の目標値×100
２．期初に公表した親会社株主に帰属する当期純利益の目標値は、決算短信において開示しているものを適用します。
３．2021年２月期における期初の親会社株主に帰属する当期純利益の目標値は、2020年４月10日公表の決算短信で開示した「2021年２月期の連結業績予想（2020年３月１日～2021年２月28日）」に記載の700百万円（親会社株主に帰属する当期純利益）とします。
４．事業年度の途中で対象取締役が死亡した場合は業績連動係数を0.7として計算します。
なお、業績連動型報酬における業績指標については、当社取締役はグループ全体の業績を向上させる役割を担っていることから、連結業績によって評価することが適当と考え、客観的な指標として明確である親会社株主に帰属する当期純利益を採用しており、2020年２月期における親会社株主に帰属する当期純利益は、1,010百万円です。
取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬は、指名・報酬諮問委員会における審議・検証を経た上で、取締役会で決定することとしております。
指名・報酬諮問諮問委員会は、代表取締役社長、人事担当取締役および監査等委員である社外取締役２名により構成され、取締役会の諮問に応じて、取締役（監査等委員である取締役を除く。）候補者の指名および報酬ならびに監査等委員である取締役候補者の指名について審議・検証を行い、結果を取締役会に答申しております。2020年２月期については、固定報酬について2019年５月24日、業績連動報酬について2020年２月26日にそれぞれ指名・報酬諮問委員会を開催し、委員４名全員の出席による審議・検証により、取締役会に答申を行いました。指名・報酬諮問委員会の答申を受けて、固定報酬については2019年５月24日開催の取締役会において、業績連動報酬については2020年５月28日開催の取締役会においてそれぞれ決定しております。
監査等委員である取締役の報酬については、その役割と職務を勘案し、基本報酬のみで構成され、2019年５月23日開催の第55回定時株主総会で決議された年間の報酬限度額80百万円の範囲内で、その職責に応じて社外取締役が過半数を占める監査等委員会で協議の上、決定されています。（当該株主総会決議時点の対象となる監査等委員である取締役の員数は４名）
（ロ）役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額および対象となる役員の員数
・監査等委員会設置会社移行前
| 役員区分 | 報酬等の総額 （百万円） |
報酬等の種類別の総額（百万円） | 対象となる 役員の員数 （名） |
||
| 固定報酬 | 業績連動報酬 | ||||
| 基本報酬 | 賞与 | 株式報酬 | |||
| 取締役 （社外取締役を除く。） |
7 | 4 | 1 | 0 | 4 |
| 監査役 （社外監査役を除く。） |
6 | 6 | － | － | 2 |
| 社外役員 | 5 | 5 | － | － | 4 |
（注）当事業年度中に当社子会社の取締役を兼務した４名の取締役に対しては、上記とは別に当該子会社から合計30百万円の報酬が支払われております。
・監査等委員会設置会社移行後
| 役員区分 | 報酬等の総額 （百万円） |
報酬等の種類別の総額（百万円） | 対象となる 取締役の員数 （名） |
||
| 固定報酬 | 業績連動報酬 | ||||
| 基本報酬 | 賞与 | 株式報酬 | |||
| 取締役（監査等委員および社外取締役を除く。） | 67 | 50 | 7 | 9 | 4 |
| 取締役（監査等委員） （社外取締役を除く。） |
10 | 10 | － | － | 1 |
| 社外取締役 | 13 | 13 | － | － | 3 |
（注）当事業年度中に当社子会社の取締役を兼務した４名の取締役（監査等委員および社外取締役を除く。）に対しては、上記とは別に当該子会社から合計45百万円の報酬が支払われております。
（ハ）役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
（５）【株式の保有状況】
当社および連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額（投資株式計上額）が最も大きい会社（最大保有会社）は当社であります。当社の株式の保有状況は以下のとおりであります。
①投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、投資株式について、専ら株式の価値の変動または株式に係る配当によって利益を受けることを目的として保有する株式を純投資目的である投資株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式に区分しております。
②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
（イ）保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社は、相手企業との関係・提携強化を図る目的で、政策保有株式を保有しております。保有の意義が必ずしも十分でないと判断される銘柄については、縮減を図ります。主要な政策保有株式については、毎年取締役会において中長期的な経済合理性などを勘案し、銘柄ごとに、保有目的・保有リスク・時価・配当利回りなどを精査し、保有の適否を検証しております。
また、政策保有株式に係る議決権行使については、当該企業の価値向上につながるか、当社の企業価値を毀損させる可能性がないかを個別に精査した上で、重大な懸念事項が生じている場合には反対票を投じます。
（ロ）銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 （銘柄） |
貸借対照表計上額の 合計額（百万円） |
|
| 非上場株式 | 1 | 0 |
| 非上場株式以外の株式 | 5 | 435 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の増加に係る取得 価額の合計額（百万円） |
株式数の増加の理由 | |
| 非上場株式 | － | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 2 | 11 | 取引先持株会を通じた株式の取得 |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の減少に係る売却 価額の合計額（百万円） |
|
| 非上場株式 | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | － | － |
（ハ）特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由（注２） |
当社の株式の 保有の有無 （注３） |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （百万円） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
|||
| ㈱セブン＆アイ・ホールディングス | 93,452 | 91,025 | 取引先との関係強化 取引先持株会を通じた株式の取得 |
有 |
| 345 | 445 | |||
| ㈱中村屋 | 15,631 | 15,223 | 取引先との関係強化 取引先持株会を通じた株式の取得 |
無 |
| 59 | 64 | |||
| ケンコーマヨネーズ㈱ | 7,000 | 7,000 | 取引先との関係強化 | 有 |
| 13 | 15 | |||
| ㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ | 24,800 | 24,800 | 取引先との関係強化 | 有 |
| 13 | 14 | |||
| ㈱みずほフィナンシャルグループ | 27,900 | 27,900 | 取引先との関係強化 | 有 |
| 4 | 4 |
（注）１．保有銘柄数が60銘柄に満たないため、貸借対照表計上額が資本金額の100分の１以下の銘柄についても記載しております。
２．定量的な保有効果については記載が困難であります。保有の合理性は、取締役会により検証しております。（上記②（イ）参照）
３．当社の株式の保有の有無については、銘柄が持株会社の場合はその主要な子会社の保有分（実質所有株式数）を勘案し記載しております。
③保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20200526095023
第５【経理の状況】
１．連結財務諸表および財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
なお、当連結会計年度（2019年３月１日から2020年２月29日まで）の連結財務諸表に含まれる比較情報のうち、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成30年３月23日内閣府令第７号。以下「改正府令」という。）による改正後の連結財務諸表規則第15条の５第２項第２号および同条第３項に係るものについては、改正府令附則第３条第２項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2019年３月１日から2020年２月29日まで）および事業年度（2019年３月１日から2020年２月29日まで）の連結財務諸表および財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、各種団体が主催するセミナーに参加しております。
１【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (2019年２月28日) |
当連結会計年度 (2020年２月29日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 3,057 | 8,121 |
| 受取手形及び売掛金 | 17,403 | 17,857 |
| 商品及び製品 | 3,810 | 3,626 |
| 原材料及び貯蔵品 | 947 | 981 |
| その他 | ※３ 1,959 | ※３ 1,979 |
| 貸倒引当金 | △0 | △0 |
| 流動資産合計 | 27,178 | 32,566 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物 | ※２,※４ 54,002 | ※２,※４ 52,744 |
| 減価償却累計額 | △31,118 | △32,313 |
| 建物及び構築物（純額） | 22,884 | 20,431 |
| 機械装置及び運搬具 | ※２,※４ 19,373 | ※２,※４ 19,002 |
| 減価償却累計額 | △15,094 | △15,159 |
| 機械装置及び運搬具（純額） | 4,279 | 3,843 |
| 土地 | ※２,※４ 12,603 | ※２ 12,231 |
| リース資産 | 15,115 | 13,851 |
| 減価償却累計額 | △6,750 | △6,791 |
| リース資産（純額） | 8,365 | 7,059 |
| 建設仮勘定 | 1,217 | 1,839 |
| その他 | ※２,※４ 1,553 | ※２,※４ 1,530 |
| 減価償却累計額 | △1,278 | △1,263 |
| その他（純額） | 274 | 266 |
| 有形固定資産合計 | 49,625 | 45,673 |
| 無形固定資産 | ||
| のれん | 352 | 255 |
| リース資産 | 1 | 2 |
| その他 | 757 | 678 |
| 無形固定資産合計 | 1,112 | 936 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | ※１ 574 | ※１ 473 |
| 長期貸付金 | 19 | 12 |
| 退職給付に係る資産 | 455 | 667 |
| 差入保証金 | 1,523 | 1,530 |
| 繰延税金資産 | 3,356 | 3,452 |
| その他 | ※１ 793 | ※１ 932 |
| 貸倒引当金 | △2 | △165 |
| 投資その他の資産合計 | 6,720 | 6,903 |
| 固定資産合計 | 57,457 | 53,512 |
| 資産合計 | 84,635 | 86,078 |
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (2019年２月28日) |
当連結会計年度 (2020年２月29日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形及び買掛金 | 9,608 | 10,304 |
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※２ 646 | ※２ 364 |
| リース債務 | 2,653 | 2,433 |
| 未払金 | ※３ 8,472 | ※３ 10,655 |
| 未払法人税等 | 268 | 622 |
| 賞与引当金 | 1,323 | 1,331 |
| その他 | 1,514 | 1,723 |
| 流動負債合計 | 24,487 | 27,433 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | ※２ 2,442 | ※２ 1,602 |
| リース債務 | 8,434 | 6,936 |
| 退職給付に係る負債 | 3,377 | 3,768 |
| 役員株式給付引当金 | 85 | 114 |
| 資産除去債務 | 1,451 | 1,574 |
| その他 | 115 | 126 |
| 固定負債合計 | 15,906 | 14,121 |
| 負債合計 | 40,393 | 41,555 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 8,049 | 8,049 |
| 資本剰余金 | 8,100 | 8,100 |
| 利益剰余金 | 28,254 | 28,560 |
| 自己株式 | △217 | △213 |
| 株主資本合計 | 44,186 | 44,496 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 175 | 90 |
| 繰延ヘッジ損益 | △0 | 1 |
| 為替換算調整勘定 | △39 | △89 |
| 退職給付に係る調整累計額 | △202 | △156 |
| その他の包括利益累計額合計 | △66 | △154 |
| 非支配株主持分 | 121 | 181 |
| 純資産合計 | 44,242 | 44,523 |
| 負債純資産合計 | 84,635 | 86,078 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| 売上高 | 215,696 | 213,581 |
| 売上原価 | ※１ 185,411 | ※１ 181,097 |
| 売上総利益 | 30,285 | 32,483 |
| 販売費及び一般管理費 | ||
| 運搬費 | 12,356 | 12,526 |
| 給料手当及び賞与 | 6,364 | 6,586 |
| 賞与引当金繰入額 | 526 | 548 |
| 減価償却費 | 493 | 567 |
| 賃借料 | 1,152 | 1,174 |
| その他 | 7,864 | 8,359 |
| 販売費及び一般管理費合計 | 28,758 | 29,762 |
| 営業利益 | 1,526 | 2,721 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 16 | 16 |
| 受取配当金 | 341 | 313 |
| 受取賃貸料 | 164 | 164 |
| その他 | 89 | 69 |
| 営業外収益合計 | 611 | 563 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 129 | 109 |
| 賃貸収入原価 | 125 | 130 |
| 固定資産除却損 | 87 | 116 |
| 固定資産売却損 | 5 | 52 |
| リース解約損 | 11 | 69 |
| その他 | 11 | 32 |
| 営業外費用合計 | 370 | 510 |
| 経常利益 | 1,766 | 2,773 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | ※２ 126 | － |
| 貸倒引当金戻入額 | 535 | － |
| 関係会社債務保証損失引当金戻入額 | 242 | － |
| 特別利益合計 | 903 | － |
| 特別損失 | ||
| 固定資産売却損 | ※３ 674 | － |
| 減損損失 | ※４ 1,046 | ※４ 882 |
| 特別損失合計 | 1,721 | 882 |
| 税金等調整前当期純利益 | 948 | 1,891 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 617 | 878 |
| 法人税等調整額 | △310 | △70 |
| 法人税等合計 | 306 | 808 |
| 当期純利益 | 642 | 1,083 |
| 非支配株主に帰属する当期純利益 | 31 | 72 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 610 | 1,010 |
【連結包括利益計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| 当期純利益 | 642 | 1,083 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 9 | △85 |
| 繰延ヘッジ損益 | 2 | 1 |
| 為替換算調整勘定 | △69 | △52 |
| 退職給付に係る調整額 | △130 | 46 |
| その他の包括利益合計 | ※ △187 | ※ △90 |
| 包括利益 | 454 | 992 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | 426 | 922 |
| 非支配株主に係る包括利益 | 27 | 70 |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2018年３月１日 至 2019年２月28日）
| （単位：百万円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 8,049 | 8,143 | 28,247 | △271 | 44,169 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | － | － | △704 | － | △704 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | － | － | 610 | － | 610 |
| 連結範囲の変動 | － | － | 101 | － | 101 |
| 連結子会社株式の取得による持分の増減 | － | △43 | － | － | △43 |
| 自己株式の取得 | － | － | － | △0 | △0 |
| 自己株式の処分 | － | － | － | 54 | 54 |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | － | － | － | － |
| 当期変動額合計 | － | △43 | 6 | 54 | 17 |
| 当期末残高 | 8,049 | 8,100 | 28,254 | △217 | 44,186 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 166 | △2 | 24 | △72 | 116 | － | 44,286 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | － | － | － | － | － | － | △704 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | － | － | － | － | － | － | 610 |
| 連結範囲の変動 | － | － | － | － | － | － | 101 |
| 連結子会社株式の取得による持分の増減 | － | － | － | － | － | － | △43 |
| 自己株式の取得 | － | － | － | － | － | － | △0 |
| 自己株式の処分 | － | － | － | － | － | － | 54 |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 9 | 2 | △64 | △130 | △182 | 121 | △60 |
| 当期変動額合計 | 9 | 2 | △64 | △130 | △182 | 121 | △43 |
| 当期末残高 | 175 | △0 | △39 | △202 | △66 | 121 | 44,242 |
当連結会計年度（自 2019年３月１日 至 2020年２月29日）
| （単位：百万円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 8,049 | 8,100 | 28,254 | △217 | 44,186 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | － | － | △704 | － | △704 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | － | － | 1,010 | － | 1,010 |
| 自己株式の取得 | － | － | － | △0 | △0 |
| 自己株式の処分 | － | － | － | 4 | 4 |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | － | － | － | － |
| 当期変動額合計 | － | － | 305 | 3 | 309 |
| 当期末残高 | 8,049 | 8,100 | 28,560 | △213 | 44,496 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 175 | △0 | △39 | △202 | △66 | 121 | 44,242 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | － | － | － | － | － | － | △704 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | － | － | － | － | － | － | 1,010 |
| 自己株式の取得 | － | － | － | － | － | － | △0 |
| 自己株式の処分 | － | － | － | － | － | － | 4 |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △85 | 1 | △50 | 46 | △87 | 59 | △28 |
| 当期変動額合計 | △85 | 1 | △50 | 46 | △87 | 59 | 281 |
| 当期末残高 | 90 | 1 | △89 | △156 | △154 | 181 | 44,523 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益 | 948 | 1,891 |
| 減価償却費 | 5,472 | 5,802 |
| 減損損失 | 1,046 | 882 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △535 | 162 |
| 関係会社債務保証損失引当金の増減額（△は減少） | △242 | － |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 64 | 8 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 182 | 440 |
| 受取利息及び受取配当金 | △357 | △329 |
| 支払利息 | 129 | 109 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | 548 | 52 |
| 固定資産除却損 | 87 | 116 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,043 | △619 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △478 | 144 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △879 | 698 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 75 | 2,071 |
| その他 | △198 | 129 |
| 小計 | 6,908 | 11,560 |
| 利息及び配当金の受取額 | 357 | 329 |
| 利息の支払額 | △130 | △110 |
| 法人税等の支払額 | △1,161 | △399 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 5,974 | 11,379 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | △5,736 | △2,871 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 148 | 1,399 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △121 | △209 |
| 貸付けによる支出 | △837 | △350 |
| 貸付金の回収による収入 | 1,408 | 332 |
| 定期預金の預入による支出 | △618 | △775 |
| 定期預金の払戻による収入 | － | 1,166 |
| その他 | 22 | △40 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △5,733 | △1,349 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 長期借入れによる収入 | 800 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △586 | △1,122 |
| リース債務の返済による支出 | △2,737 | △2,722 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| 配当金の支払額 | △704 | △704 |
| その他 | △82 | △6 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △3,311 | △4,556 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △18 | △10 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △3,089 | 5,462 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 5,203 | 2,439 |
| 新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 325 | － |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 2,439 | ※１ 7,902 |
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
① 連結子会社の数 9社
主要な連結子会社の名称
わらべや日洋株式会社、WARABEYA U.S.A.,INC.、WPM FOODS,LLC、WARABEYA TEXAS,INC.、株式会社日洋、株式会社日洋フレッシュ、株式会社ベストランス、株式会社プロシスタス、株式会社ソシアリンク
② 主要な非連結子会社の名称
株式会社サンフーズ横倉
連結の範囲から除いた理由
非連結子会社はいずれも小規模であり、合計の総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）および利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないため、連結の範囲に含めておりません。
２．持分法の適用に関する事項
持分法を適用しない非連結子会社および関連会社のうち主要な会社等の名称
株式会社サンフーズ横倉
持分法を適用しない理由
非連結子会社および関連会社は、いずれも当期純損益（持分に見合う額）および利益剰余金（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため、持分法の適用範囲から除外しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうちWARABEYA U.S.A.,INC.、WPM FOODS,LLCおよびWARABEYA TEXAS,INC.の決算日は12月31日であり、連結財務諸表の作成にあたっては同日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。上記以外の全ての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
４．会計方針に関する事項
（1）重要な資産の評価基準および評価方法
① 有価証券
その他有価証券
（イ）時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）
（ロ）時価のないもの
移動平均法による原価法
② デリバティブ
時価法
③ たな卸資産
商品及び製品
主として先入先出法による原価法（収益性の低下による簿価切り下げの方法）
原材料及び貯蔵品
主として移動平均法による原価法（収益性の低下による簿価切り下げの方法）
（2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）ならびに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備および構築物については定額法
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 ７～47年
機械装置及び運搬具 ４～15年
② リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
（3）重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
売上債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当連結会計年度に見合う分を計上しております。
③ 役員株式給付引当金
株式交付規程に基づく取締役等への当社株式の交付に備えるため、当連結会計年度末における株式給付債務の見込額に基づき計上しております。
（4）退職給付に係る会計処理の方法
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
②数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。
③小規模企業等における簡便法の採用
一部の連結子会社は、退職給付に係る負債および退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
（5）重要な外貨建の資産または負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産および負債、収益および費用は決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めております。
（6）重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。なお、振当処理の要件を満たしている為替予約については、振当処理によっております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段
為替予約
ヘッジ対象
外貨建予定取引
③ ヘッジ方針
為替予約
通常の取引の範囲内で、外貨建営業債権債務に係る将来の為替変動リスクを回避する目的で包括的な為替予約取引等を行っております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
管理手続は会社で承認された管理規程および諸手続に基づいて行っており、ヘッジ対象およびヘッジ手段それぞれのキャッシュ・フロー総額の変動額を比較する方法によっております。
（7）のれんの償却方法および償却期間
のれんの償却については、５年間の定額法により償却を行っております。
（8）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金および容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ケ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
（9）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
（未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 平成30年３月30日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 平成30年３月30日 企業会計基準委員会）
(1)概要
国際会計基準審議会（IASB）および米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2)適用予定日
2023年２月期の期首から適用します。
(3)当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
（表示方法の変更）
（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日。以下「税効果会計基準一部改正」という。）を当連結会計年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更するとともに、税効果会計関係注記を変更しております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」763百万円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」3,356百万円に含めて表示しております。
また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解（注８）（評価性引当額の合計額を除く。）および同注解（注９）に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。
（連結損益計算書）
前連結会計年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「固定資産売却損」および「リース解約損」は、営業外費用の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することといたしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた28百万円は、「固定資産売却損」５百万円、「リース解約損」11百万円、「その他」11百万円として組み替えております。
（会計上の見積りの変更）
（耐用年数の変更）
当社は、2019年８月27日開催の取締役会において、当社の連結子会社であるわらべや日洋株式会社が運営している栃木工場の閉鎖を決議いたしました。この閉鎖に伴い利用不能となる固定資産について耐用年数を短縮し、将来にわたり変更しております。
これにより、従来の方法に比べて、当連結会計年度の営業利益、経常利益および税金等調整前当期純利益はそれぞれ433百万円減少しております。
（追加情報）
(株式報酬制度)
当社は、2015年５月28日開催の第51回定時株主総会の決議および当社子会社各社の株主総会決議に基づき、当社の取締役（業務執行権限を有しない取締役を除く。）、わらべや日洋株式会社の取締役（当社の取締役および業務執行権限を有しない取締役を除く。）および当社子会社４社（株式会社日洋、株式会社ベストランス、株式会社プロシスタスおよび株式会社ソシアリンク）の取締役社長（当社の取締役およびわらべや日洋株式会社における従業員身分を有するものを除く。）を対象とするインセンティブプランとして、株式報酬制度（以下「役員報酬ＢＩＰ信託」という。）を導入しております。
なお、当社および当社子会社５社は、2020年５月開催の各社の取締役会において本年度の対象期間を2025年２月期まで継続することを決議しました。また、当社子会社４社（株式会社日洋、株式会社ベストランス、株式会社プロシスタスおよび株式会社ソシアリンク）においては、対象取締役に取締役副社長（当社の取締役およびわらべや日洋株式会社における従業員身分を有するものを除く。）を追加することも併せて決議しました。
（1）取引の概要
本制度は、各対象会社が拠出する取締役報酬額を原資として当社株式が当社が設定する信託を通じて取得され、対象会社ごとに、役位と業績指標に応じて、対象取締役に当社株式が交付される株式報酬制度です。ただし、対象取締役が当社株式の交付を受けるのは、原則として対象取締役の退任時となります。
（2）信託に残存する自社の株式
信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）により、純資産の部に自己株式として計上しています。当該自己株式の帳簿価額および株式数は、前連結会計年度末199百万円、62,470株、当連結会計年度末195百万円、61,150株です。
（会計上の見積りにおける一定の仮定）
当社は、新型コロナウイルス感染症の影響について、今後の広がり方や収束時期に関して不確実性が高い事象であると考え、本件が当社グループの業績に与える影響は2020年８月頃まで続くとの仮定を置き、会計上の見積りを行っております。
（連結貸借対照表関係）
※１ 非連結子会社および関連会社に対するものは次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年２月28日） |
当連結会計年度 （2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| 投資有価証券（株式） | 16百万円 | 26百万円 |
| その他（出資金） | 647 | 647 |
※２ 担保に供している資産
| 前連結会計年度 （2019年２月28日） |
当連結会計年度 （2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| 土地 | 1,911百万円 | 1,648百万円 |
| 建物及び構築物 | 1,805 | 848 |
| 機械装置及び運搬具 | 123 | 2 |
| その他（工具器具備品） | 0 | 0 |
| 合計 | 3,840 | 2,498 |
担保付債務
| 前連結会計年度 （2019年２月28日） |
当連結会計年度 （2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| １年内返済予定の長期借入金 | 426百万円 | 124百万円 |
| 長期借入金 | 1,072 | 471 |
| 合計 | 1,499 | 596 |
※３ 未払消費税等および未収消費税等の表示
未払消費税等および未収消費税等は、「未払金」、流動資産の「その他」にそれぞれ含めて表示しております。
※４ 圧縮記帳
地方公共団体からの工場立地助成金等の受入れによる有形固定資産の圧縮記帳額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年２月28日） |
当連結会計年度 （2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 317百万円 | 257百万円 |
| 機械装置及び運搬具 | 426 | 422 |
| 土地 | 21 | - |
| その他（工具器具備品） | 13 | 13 |
| 合計 | 778 | 693 |
（連結損益計算書関係）
※１ たな卸資産評価損
期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
| --- | --- |
| 2百万円 | 261百万円 |
(注）たな卸資産評価損は、重要性が増したため、当連結会計年度より注記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の当該金額を注記しております。 ※２ 固定資産売却益
固定資産売却益の内容は下記のとおりです。
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| --- | --- | --- |
| 土地 | 126百万円 | － |
| 合計 | 126 | － |
※３ 固定資産売却損
固定資産売却損の内容は下記のとおりです。
| 前連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 128百万円 | - |
| 土地 | 546 | - |
| 合計 | 674 | - |
※４ 減損損失
前連結会計年度（自 2018年３月１日 至 2019年２月28日）
当社グループは、当連結会計年度において以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
| 場所 | 用途 | 種類 | 減損損失（百万円） |
| 東京都武蔵村山市他 | 除却予定資産 | リース資産等 | 965 |
| 釧路工場（北海道白糠郡） | 事業資産（工場） | 機械装置等 | 81 |
当社グループは、工場、事業所、賃貸資産（物件単位）等を基準にグルーピングしております。
東京都武蔵村山市他の資産は製造品目の見直しに伴う除却が決定しており、回収可能価額が帳簿価額を下回ったことから、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
釧路工場において保有する固定資産について収益性の低下がみられたため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
回収可能価額は正味売却価額を使用し、他への転用が困難なため、正味売却価額を零として回収可能価額を評価しております。
主な内訳は、リース資産856百万円、機械装置117百万円、建物69百万円、その他３百万円であります。
当連結会計年度（自 2019年３月１日 至 2020年２月29日）
当社グループは、当連結会計年度において以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
| 場所 | 用途 | 種類 | 減損損失（百万円） |
| 香川工場（香川県坂出市） | 事業資産（工場） | 機械装置等 | 663 |
| 釧路工場（北海道白糠郡） | 事業資産（工場） | 機械装置等 | 101 |
| 栃木県栃木市 | 事業資産（工場用地） | 土地 | 98 |
| 長野県茅野市 | 除却予定資産 | その他 | 18 |
当社グループは、工場、事業所、賃貸資産（物件単位）等を基準にグルーピングしております。
香川工場および釧路工場において保有する固定資産の収益性低下がみられたため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
栃木県栃木市の資産は閉鎖が決定しており、回収可能価額が帳簿価額を下回ったことから、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
回収可能価額は正味売却価額、または使用価値により測定し、土地は不動産鑑定評価額に基づいて評価しております。土地以外の固定資産は使用価値を零としてそれぞれ回収可能価額を評価しております。
主な内訳は、機械装置395百万円、建物200百万円、リース資産154百万円、土地98百万円、その他32百万円であります。
（連結包括利益計算書関係）
※ その他の包括利益に係る組替調整額および税効果額
| 前連結会計年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2019年３月１日 至 2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| その他有価証券評価差額金： | ||
| 当期発生額 | 13百万円 | △123百万円 |
| 税効果額 | △4 | 37 |
| その他有価証券評価差額金 | 9 | △85 |
| 繰延ヘッジ損益： | ||
| 当期発生額 | 4 | 2 |
| 税効果額 | △1 | △0 |
| 繰延ヘッジ損益 | 2 | 1 |
| 為替換算調整勘定： | ||
| 当期発生額 | △69 | △52 |
| 退職給付に係る調整額： | ||
| 当期発生額 | △225 | 35 |
| 組替調整額 | 25 | 35 |
| 税効果調整前 | △199 | 70 |
| 税効果額 | 69 | 24 |
| 退職給付に係る調整額 | △130 | 46 |
| その他の包括利益合計 | △187 | △90 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2018年３月１日 至 2019年２月28日）
１．発行済株式の種類および総数ならびに自己株式の種類および株式数に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 株式数（株） |
当連結会計年度 増加株式数（株） |
当連結会計年度 減少株式数（株） |
当連結会計年度末 株式数（株） |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式数 | ||||
| 普通株式 | 17,625,660 | － | － | 17,625,660 |
| 合計 | 17,625,660 | － | － | 17,625,660 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注） | 91,022 | 40 | 16,900 | 74,162 |
| 合計 | 91,022 | 40 | 16,900 | 74,162 |
（注）1. 自己株式の普通株式数の増加40株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
2. 自己株式の普通株式数の減少16,900株は、役員報酬ＢＩＰ信託口から株式交付対象者への交付による減少であります。
3. 自己株式の普通株式数につきましては、「役員報酬ＢＩＰ信託」が保有する当社株式（当連結会計年度期首79,370株、当連結会計年度末62,470株）を含めて記載しております。
２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018年５月24日 定時株主総会 |
普通株式 | 704 | 40.0 | 2018年２月28日 | 2018年５月25日 |
（注） 「配当金の総額」には役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式（2018年２月28日基準日 79,370株）に対する配当金３百万円が含まれております。
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年５月23日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 704 | 40.0 | 2019年２月28日 | 2019年５月24日 |
（注） 「配当金の総額」には役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式（2019年２月28日基準日 62,470株）に対する配当金２百万円が含まれております。
当連結会計年度（自 2019年３月１日 至 2020年２月29日）
１．発行済株式の種類および総数ならびに自己株式の種類および株式数に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 株式数（株） |
当連結会計年度 増加株式数（株） |
当連結会計年度 減少株式数（株） |
当連結会計年度末 株式数（株） |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式数 | ||||
| 普通株式 | 17,625,660 | － | － | 17,625,660 |
| 合計 | 17,625,660 | － | － | 17,625,660 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注） | 74,162 | 156 | 1,320 | 72,998 |
| 合計 | 74,162 | 156 | 1,320 | 72,998 |
（注）1. 自己株式の普通株式数の増加156株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
2. 自己株式の普通株式数の減少1,320株は、役員報酬ＢＩＰ信託口から株式交付対象者への交付による減少であります。
3. 自己株式の普通株式数につきましては、「役員報酬ＢＩＰ信託」が保有する当社株式（当連結会計年度期首62,470株、当連結会計年度末61,150株）を含めて記載しております。 ２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年５月23日 定時株主総会 |
普通株式 | 704 | 40.0 | 2019年２月28日 | 2019年５月24日 |
（注） 「配当金の総額」には役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式（2019年２月28日基準日 62,470株）に対する配当金２百万円が含まれております。
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020年５月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 704 | 40.0 | 2020年２月29日 | 2020年５月29日 |
（注） 「配当金の総額」には役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式（2020年２月29日基準日 61,150株）に対する配当金２百万円が含まれております。
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に記載されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2019年３月１日 至 2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| 現金及び預金勘定 | 3,057百万円 | 8,121百万円 |
| 預入期間が３ケ月を超える定期預金等 | △618 | △219 |
| 現金及び現金同等物 | 2,439 | 7,902 |
２．重要な非資金取引の内容
(1）ファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2019年３月１日 至 2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| ファイナンス・リース取引に係る資産の額 | 1,799百万円 | 904百万円 |
| ファイナンス・リース取引に係る債務の額 | 2,044百万円 | 1,041百万円 |
(2）重要な資産除去債務の計上額は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2019年３月１日 至 2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| 重要な資産除去債務の計上額 | 48百万円 | 146百万円 |
（リース取引関係）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
（借主側）
(1）リース資産の内容
有形固定資産
主として生産設備（機械及び装置）であります。
(2）リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
２．オペレーティング・リース取引
（借主側）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| 前連結会計年度 （2019年２月28日） |
当連結会計年度 （2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| １年内 | 2,182百万円 | 2,123百万円 |
| １年超 | 10,584 | 10,313 |
| 合計 | 12,766 | 12,436 |
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画および運転資金計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入）を調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
（2）金融商品の内容およびそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、１年以内の支払期日であります。また、その一部には、原料等の輸入に伴う外貨建のものがあり、為替の変動リスクに晒されていますが、当社グループは為替の変動リスクに対して、原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。借入金およびファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、返済日は決算日後、最長で17年11ヶ月後であります。
デリバティブ取引は、外貨建の営業債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予約取引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「会計方針に関する事項」に記載されている「重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。
（3）金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社グループは、債権管理規則に従い、営業債権について、取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日および残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
デリバティブ取引の利用にあたっては、カウンターパーティーリスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。
当期の連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクに晒される金融資産の貸借対照表価額により表わされています。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社グループは、外貨建の営業債務について、通貨別月別に把握された為替の変動リスクに対して、原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
デリバティブ取引の執行・管理につきましては、取引権限を定めた管理規程に従い、担当部署が決裁担当者の承認を得て行っております。なお、連結子会社についても同様の管理を行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社グループは、金融負債の極小化を図るため、キャッシュ・マネジメント・サービス（ＣＭＳ）を導入しており、当社および主要な連結子会社の資金を当社が一元管理しております。財務部門が資金調達または資金運用計画を策定すること等で、流動性リスクを管理しております。
（4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
（5）信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における営業債権のうち76.4％が特定の大口顧客に対するものであります。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注２）をご参照ください。）。
前連結会計年度（2019年２月28日）
| （単位：百万円） |
| 連結貸借対照表 計上額 |
時価 | 差額 | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 3,057 | 3,057 | － |
| (2）受取手形及び売掛金 | 17,403 | 17,403 | － |
| (3）投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 557 | 557 | － |
| 資産計 | 21,018 | 21,018 | － |
| (1）支払手形及び買掛金 | 9,608 | 9,608 | － |
| (2）未払金 | 8,472 | 8,472 | － |
| (3）長期借入金（※１） | 3,089 | 3,101 | 12 |
| (4) リース債務（※２） | 11,087 | 11,401 | 314 |
| 負債計 | 32,258 | 32,584 | 326 |
| デリバティブ取引（※３） | （0） | （0） | － |
（※１）１年内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めております。
（※２）リース債務は流動負債に含まれるリース債務および固定負債に含まれるリース債務を合算した金額であります。
（※３）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（）で示しております。
当連結会計年度（2020年２月29日）
| （単位：百万円） |
| 連結貸借対照表 計上額 |
時価 | 差額 | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 8,121 | 8,121 | － |
| (2）受取手形及び売掛金 | 17,857 | 17,857 | － |
| (3）投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 446 | 446 | － |
| 資産計 | 26,424 | 26,424 | － |
| (1）支払手形及び買掛金 | 10,304 | 10,304 | － |
| (2）未払金 | 10,655 | 10,655 | － |
| (3）長期借入金（※１） | 1,966 | 1,971 | 4 |
| (4) リース債務（※２） | 9,369 | 9,745 | 375 |
| 負債計 | 32,295 | 32,676 | 380 |
| デリバティブ取引（※３） | 2 | 2 | － |
（※１）１年内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めております。
（※２）リース債務は流動負債に含まれるリース債務および固定負債に含まれるリース債務を合算した金額であります。
（※３）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（）で示しております。
（注１）金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券およびデリバティブ取引に関する事項
資 産
（1）現金及び預金、（2）受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（3）投資有価証券
投資有価証券は全て株式であり、時価については取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
（1）支払手形及び買掛金、（2）未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（3）長期借入金
長期借入金の時価については、連結決算日における借入残存期間において、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
（4）リース債務
リース債務の時価については、連結決算日におけるリース残存期間において、元利金の合計額を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
| （単位：百万円） |
| 区分 | 2019年２月28日 | 2020年２月29日 |
| --- | --- | --- |
| 非上場株式 | 17 | 27 |
上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「資産(3）投資有価証券」には含めておりません。
（注３）金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2019年２月28日）
| （単位：百万円） |
| １年以内 | １年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 3,057 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 17,403 | － | － | － |
| 合計 | 20,461 | － | － | － |
当連結会計年度（2020年２月29日）
| （単位：百万円） |
| １年以内 | １年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 8,121 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 17,857 | － | － | － |
| 合計 | 25,978 | － | － | － |
（注４）長期借入金およびリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2019年２月28日）
| （単位：百万円） |
| １年以内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 長期借入金 | 646 | 541 | 416 | 416 | 408 | 659 |
| リース債務 | 2,653 | 2,271 | 1,886 | 1,388 | 769 | 2,118 |
| 合計 | 3,299 | 2,812 | 2,302 | 1,805 | 1,177 | 2,778 |
当連結会計年度（2020年２月29日）
| （単位：百万円） |
| １年以内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 長期借入金 | 364 | 364 | 364 | 356 | 123 | 393 |
| リース債務 | 2,433 | 2,054 | 1,558 | 933 | 474 | 1,915 |
| 合計 | 2,797 | 2,419 | 1,923 | 1,289 | 597 | 2,309 |
（有価証券関係）
その他有価証券
前連結会計年度（2019年２月28日現在）
| 区分 | 種類 | 連結貸借 対照表計上額 （百万円） |
取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 557 | 303 | 253 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | － | － | － |
| 計 | 557 | 303 | 253 |
当連結会計年度（2020年２月29日現在）
| 区分 | 種類 | 連結貸借 対照表計上額 （百万円） |
取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 446 | 315 | 130 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | － | － | － |
| 計 | 446 | 315 | 130 |
（デリバティブ取引関係）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
（1）通貨関連
前連結会計年度（2019年２月28日）
| （単位：百万円） |
| ヘッジ会計 の方法 |
デリバティブ 取引の種類等 |
主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち １年超 |
時価 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | 買掛金 | |||
| 買建 | 167 | － | △0 | ||
| 米ドル |
（注） 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度（2020年２月29日）
| （単位：百万円） |
| ヘッジ会計 の方法 |
デリバティブ 取引の種類等 |
主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち １年超 |
時価 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | 買掛金 | |||
| 買建 | 355 | － | 2 | ||
| 米ドル |
（注） 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社および一部の国内連結子会社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度および退職一時金制度、確定拠出型の制度として、当連結会計年度より選択制確定拠出年金制度を設けております。また、従業員の退職等に際して割増退職金を支払う場合があります。なお、一部の連結子会社は、簡便法により退職給付に係る資産、退職給付に係る負債および退職給付費用を計算しております。
２．確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（(3）に掲げられた簡便法を適用した制度を除く）
| 前連結会計年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2019年３月１日 至 2020年２月29日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 退職給付債務の期首残高 | 3,991百万円 | 4,406百万円 | |
| 勤務費用 | 332 | 363 | |
| 利息費用 | 19 | 22 | |
| 数理計算上の差異の発生額 | 212 | △5 | |
| 退職給付の支払額 | △149 | △176 | |
| その他 | 0 | － | |
| 退職給付債務の期末残高 | 4,406 | 4,609 |
(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表（(3）に掲げられた簡便法を適用した制度を除く）
| 前連結会計年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2019年３月１日 至 2020年２月29日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 年金資産の期首残高 | 1,486百万円 | 1,710百万円 | |
| 期待運用収益 | 22 | 25 | |
| 数理計算上の差異の発生額 | △13 | 29 | |
| 事業主からの拠出額 | 280 | 314 | |
| 退職給付の支払額 | △65 | △84 | |
| 年金資産の期末残高 | 1,710 | 1,995 |
(3）簡便法を適用した制度の退職給付に係る負債および退職給付に係る資産の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2019年３月１日 至 2020年２月29日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 退職給付に係る負債および退職給付に係る 資産の期首残高（純額） |
212百万円 | 225百万円 | |
| 退職給付費用 | 96 | 417 | |
| 退職給付の支払額 | △32 | △105 | |
| 制度への拠出額 | △50 | △51 | |
| その他 | △0 | － | |
| 退職給付に係る負債および退職給付に係る資産の期末残高（純額） | 225 | 486 |
(4）退職給付債務および年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債および
退職給付に係る資産の調整表
| 前連結会計年度 （2019年２月28日） |
当連結会計年度 （2020年２月29日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 積立型制度の退職給付債務 | 1,700百万円 | 1,811百万円 | |
| 年金資産 | △2,155 | △2,478 | |
| △455 | △667 | ||
| 非積立型制度の退職給付債務 | 3,377 | 3,768 | |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 2,921 | 3,100 | |
| 退職給付に係る負債 | 3,377百万円 | 3,768百万円 | |
| 退職給付に係る資産 | △455 | △667 | |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 2,921 | 3,100 |
（注） 簡便法を適用した制度を含みます。
(5）退職給付費用およびその内訳項目の金額
| 前連結会計年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2019年３月１日 至 2020年２月29日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 勤務費用 | 332百万円 | 363百万円 | |
| 利息費用 | 19 | 22 | |
| 期待運用収益 | △22 | △25 | |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | 25 | 35 | |
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 96 | 417 | |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 452 | 812 |
（注）上記退職給付費用以外に、当連結会計年度において割増退職金13百万円を計上しております。
(6）退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2019年３月１日 至 2020年２月29日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 数理計算上の差異 | △199百万円 | 70百万円 | |
| 合 計 | △199 | 70 |
(7）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年２月28日） |
当連結会計年度 （2020年２月29日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 未認識数理計算上の差異 | 309百万円 | 238百万円 | |
| 合 計 | 309 | 238 |
(8）年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2019年３月１日 至 2020年２月29日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 一般勘定 | 49％ | 49％ | |
| 株式 | 19 | 16 | |
| 債券 | 23 | 18 | |
| その他 | 9 | 17 | |
| 合 計 | 100 | 100 |
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在および予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在および将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(9）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
| 前連結会計年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2019年３月１日 至 2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| 割引率 | 0.5％ | 0.5％ |
| 長期期待運用収益率 | 1.5％ | 1.5％ |
予想昇給率は、資格ポイント・職位ポイントに基づく昇給指数を使用しております。
３．確定拠出制度
当社および一部の国内連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、当連結会計年度19百万円であります。
（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。
（税効果会計関係）
（1）繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （2019年２月28日） |
当連結会計年度 （2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| （繰延税金資産） | ||
| 税務上の繰越欠損金（注）２ | 238百万円 | 195百万円 |
| 賞与引当金 | 457 | 459 |
| 未払事業税 | 34 | 67 |
| 退職給付に係る負債 | 1,176 | 1,305 |
| 未実現利益消去 | 547 | 466 |
| 未払役員退職金 | 1 | 1 |
| 減損損失 | 726 | 828 |
| 繰越税額控除 | 7 | 14 |
| 資産除去債務 | 502 | 564 |
| その他 | 396 | 406 |
| 繰延税金資産小計 | 4,090 | 4,308 |
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）２ | - | △168 |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | - | △197 |
| 評価性引当額小計（注）１ | △217 | △366 |
| 繰延税金資産合計 | 3,873 | 3,942 |
| （繰延税金負債） | ||
| 資産除去債務に対応する除去費用 | △241百万円 | △220百万円 |
| その他有価証券評価差額金 | △77 | △40 |
| 退職給付に係る資産 | △166 | △232 |
| その他 | △30 | △12 |
| 繰延税金負債合計 | △516 | △504 |
| 繰延税金資産の純額（注）３ | 3,356 | 3,438 |
（注）１．評価性引当額が148百万円増加しております。この増加の理由は主に連結子会社の繰越欠損金に係る評価性
引当額が168百万円増加したことによるものです。
２．税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度（2020年２月29日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
合計 （百万円） |
|
| 税務上の繰越欠損金（※1） | - | - | - | - | - | 195 | 195 |
| 評価性引当額 | - | - | - | - | - | △168 | △168 |
| 繰延税金資産 | - | - | - | - | - | 26 | 26 |
（※１）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
３．前連結会計年度および当連結会計年度において繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含
まれております。
| 前連結会計年度 （2019年２月28日） |
当連結会計年度 （2020年２月29日） |
固定資産－繰延税金資産 3,356百万円 3,452百万円
固定負債－繰延税金負債 - 14
なお、固定負債－繰延税金負債は連結貸借対照表上、固定負債の「その他」に含めて表示しております。
（2）法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別内訳
| 前連結会計年度 （2019年２月28日） |
当連結会計年度 （2020年２月29日） |
法定実効税率 - 30.6%
| (調整) | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | - | 2.2% |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | - | △0.2% |
| 住民税均等割等 | - | 1.5% |
| 税額控除 | - | △3.5% |
| 評価性引当額の増減 | - | 7.9% |
| その他 | - | 4.2% |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | - | 42.7% |
（注）前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の
100分の５以下であるため注記を省略しております。
（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
（1）当該資産除去債務の概要
建物の不動産賃貸借契約および定期借地権契約に伴う原状回復義務等であります。
（2）当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を契約期間または建物の耐用年数（主に31年）と見積り、割引率は主に2.1％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
（3）当該資産除去債務の総額の増減
| 前連結会計年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2019年３月１日 至 2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| 期首残高 | 1,437百万円 | 1,461百万円 |
| 有形固定資産の取得等に伴う増加 | 48 | 146 |
| 為替換算差額 | △2 | △1 |
| 時の経過による調整額 | 24 | 25 |
| 資産除去債務履行による減少額 | △47 | △10 |
| 期末残高 | （注）1,461 | （注）1,621 |
（注） 前連結会計年度および当連結会計年度の期末残高は、流動負債のその他に含まれる資産除去債務および固定負
債の資産除去債務の合計額であります。
（賃貸等不動産関係）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社および当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定および業績を評価するために、定期的に検討を行う対象として、製品・サービス別に「食品関連事業」、「食材関連事業」、「物流関連事業」、「食品製造設備関連事業」および「人材派遣関連事業」としております。
各事業の概要は下記のとおりです。
食品関連事業：弁当、おむすび、寿司、調理パン、惣菜等調理済食品の製造、販売
食材関連事業：食品用材料の仕入、加工、販売
物流関連事業：食品関係配送
食品製造設備関連事業：食品製造設備等の販売
人材派遣関連事業：人材派遣、業務請負
２．報告セグメントごとの売上高、利益または損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益又は損失は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益および振替高は市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益または損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2018年３月１日 至 2019年２月28日）
| （単位：百万円） | ||||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注１） |
連結財務 諸表計上額 （注２） |
||||||
| 食品関連 事業 |
食材関連 事業 |
物流関連 事業 |
食品製造設備関連事業 | 人材派遣 関連事業 |
計 | |||
| 売上高 | ||||||||
| 外部顧客への売上高 | 175,858 | 17,455 | 14,429 | 2,390 | 5,562 | 215,696 | － | 215,696 |
| セグメント間の内部売上高または振替高 | － | 2,784 | 4,474 | 11,602 | 7,721 | 26,582 | △26,582 | － |
| 計 | 175,858 | 20,240 | 18,904 | 13,992 | 13,284 | 242,279 | △26,582 | 215,696 |
| セグメント利益又は損失（△） | 1,512 | 115 | △84 | 392 | 268 | 2,203 | △677 | 1,526 |
| セグメント資産 | 67,431 | 7,303 | 7,179 | 4,456 | 1,949 | 88,319 | △3,683 | 84,635 |
| その他の項目 | ||||||||
| のれんの償却額 | 95 | － | － | － | － | 95 | － | 95 |
| 減価償却費 | 5,279 | 154 | 364 | 5 | 17 | 5,821 | △348 | 5,472 |
| 有形固定資産および無形固定資産の増加額 | 6,871 | 250 | 1,305 | 2 | 47 | 8,478 | △549 | 7,929 |
（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△677百万円には、セグメント間取引消去△71百万円および報告セグメントに配分していない全社費用△606百万円が含まれております。
セグメント資産の調整額△3,683百万円には、セグメント間取引消去△29,655百万円および報告セグメントに配分していない全社資産25,972百万円が含まれております。
減価償却費の調整額△348百万円には、セグメント間取引消去△349百万円および報告セグメントに配分していない全社資産に係る減価償却費０百万円が含まれております。
有形固定資産および無形固定資産の増加額の調整額△549百万円には、セグメント間取引消去△549百万円が含まれております。
２．セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度（自 2019年３月１日 至 2020年２月29日）
| （単位：百万円） | ||||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注１） |
連結財務 諸表計上額 （注２） |
||||||
| 食品関連 事業 |
食材関連 事業 |
物流関連 事業 |
食品製造設備関連事業 | 人材派遣 関連事業 |
計 | |||
| 売上高 | ||||||||
| 外部顧客への売上高 | 175,503 | 16,283 | 14,000 | 1,910 | 5,882 | 213,581 | － | 213,581 |
| セグメント間の内部売上高または振替高 | － | 2,559 | 4,680 | 5,044 | 6,863 | 19,148 | △19,148 | － |
| 計 | 175,503 | 18,842 | 18,681 | 6,955 | 12,746 | 232,729 | △19,148 | 213,581 |
| セグメント利益又は損失（△） | 3,136 | △216 | 216 | △149 | 140 | 3,126 | △405 | 2,721 |
| セグメント資産 | 63,785 | 7,018 | 7,257 | 4,119 | 2,150 | 84,332 | 1,746 | 86,078 |
| その他の項目 | ||||||||
| のれんの償却額 | 92 | － | － | － | － | 92 | － | 92 |
| 減価償却費 | 5,556 | 130 | 392 | 24 | 18 | 6,123 | △320 | 5,802 |
| 有形固定資産および無形固定資産の増加額 | 4,138 | 20 | 203 | 43 | 61 | 4,467 | △161 | 4,305 |
（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△405百万円には、セグメント間取引消去282百万円および報告セグメントに配分していない全社費用△688百万円が含まれております。
セグメント資産の調整額1,746百万円には、セグメント間取引消去△23,734百万円および報告セグメントに配分していない全社資産25,481百万円が含まれております。
減価償却費の調整額△320百万円には、セグメント間取引消去△322百万円および報告セグメントに配分していない全社資産に係る減価償却費１百万円が含まれております。
有形固定資産および無形固定資産の増加額の調整額△161百万円には、セグメント間取引消去△170百万円および報告セグメントに配分していない全社資産の増加額８百万円が含まれております。
２．セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2018年３月１日 至 2019年２月28日）
１．製品およびサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高に分類した額が、連結損益計算書の売上高の90％超であるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の額が、連結貸借対照表の有形固定資産の90％超であるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
| （単位：百万円） |
| 顧客の名称または氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| --- | --- | --- |
| 株式会社セブン-イレブン・ ジャパンの加盟店および直営店 |
168,873 | 食品関連事業 |
当連結会計年度（自 2019年３月１日 至 2020年２月29日）
１．製品およびサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高に分類した額が、連結損益計算書の売上高の90％超であるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の額が、連結貸借対照表の有形固定資産の90％超であるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
| （単位：百万円） |
| 顧客の名称または氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| --- | --- | --- |
| 株式会社セブン-イレブン・ ジャパンの加盟店および直営店 |
167,596 | 食品関連事業 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2018年３月１日 至 2019年２月28日）
| （単位：百万円） | ||||||||
| 報告セグメント | 全社・消去 | 合計 | ||||||
| 食品関連 事業 |
食材関連 事業 |
物流関連 事業 |
食品製造設備関連事業 | 人材派遣 関連事業 |
計 | |||
| 減損損失 | 1,046 | － | － | － | － | 1,046 | － | 1,046 |
当連結会計年度（自 2019年３月１日 至 2020年２月29日）
| （単位：百万円） | ||||||||
| 報告セグメント | 全社・消去 | 合計 | ||||||
| 食品関連 事業 |
食材関連 事業 |
物流関連 事業 |
食品製造設備関連事業 | 人材派遣 関連事業 |
計 | |||
| 減損損失 | 863 | － | － | － | － | 863 | 18 | 882 |
【報告セグメントごとののれんの償却額および未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2018年３月１日 至 2019年２月28日）
| 報告セグメント | 全社・消去 | 合計 | ||||||
| 食品関連 事業 |
食材関連 事業 |
物流関連 事業 |
食品製造設 備関連事業 |
人材派遣 関連事業 |
計 | |||
| 当期償却額 | 95 | － | － | － | － | 95 | － | 95 |
| 当期末残高 | 352 | － | － | － | － | 352 | － | 352 |
当連結会計年度（自 2019年３月１日 至 2020年２月29日）
| 報告セグメント | 全社・消去 | 合計 | ||||||
| 食品関連 事業 |
食材関連 事業 |
物流関連 事業 |
食品製造設 備関連事業 |
人材派遣 関連事業 |
計 | |||
| 当期償却額 | 92 | － | － | － | － | 92 | － | 92 |
| 当期末残高 | 255 | － | － | － | － | 255 | － | 255 |
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引
(1）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
該当事項はありません。
(2）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の親会社および主要株主（会社等に限る。）等
前連結会計年度（自 2018年３月１日 至 2019年２月28日）
| 種類 | 会社等の名称 または氏名 |
所在地 | 資本金 または 出資金 (百万円) |
事業の内容 または職業 |
議決権等 の所有 （被所有）割合（％） |
関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) |
科目 | 期末残高 (百万円) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 法人主要株主 | (株)セブン-イレブン・ジャパン | 東京都 千代田区 |
17,200 | コンビニエンスストア事業 | （被所有） 直接 12.4 |
当社製品の販売 | 当社製品の販売 | 168,873 | 売掛金 | 13,407 |
| リース資産取得(注３) | 172 | リース債務 (注２) |
621 | |||||||
| リース債務 返済 |
229 | |||||||||
| 利息の支払 (注３) |
12 |
取引条件および取引条件の決定方針等
（注）１．取引価格については市場価格を参考に決定しております。
２．リース債務の期末残高は、流動負債と固定負債の合計額であります。
- リース資産取得および利息の支払金額には、グループ会社への転貸分を含んでおります。
４．取引金額には消費税等は含まず、期末残高には消費税等を含んでおります。
当連結会計年度（自 2019年３月１日 至 2020年２月29日）
| 種類 | 会社等の名称 または氏名 |
所在地 | 資本金 または 出資金 (百万円) |
事業の内容 または職業 |
議決権等 の所有 （被所有）割合（％） |
関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) |
科目 | 期末残高 (百万円) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 法人主要株主 | (株)セブン-イレブン・ジャパン | 東京都 千代田区 |
17,200 | コンビニエンスストア事業 | （被所有） 直接 12.4 |
当社製品の販売 | 当社製品の 販売 |
167,596 | 売掛金 | 13,649 |
| 固定資産の 譲渡（注２） 売却代金 売却損 |
1,399 46 |
－ | － | |||||||
| リース資産 取得(注４) |
45 | リース債務 (注３) |
476 | |||||||
| リース債務 返済 |
166 | |||||||||
| 利息の支払 (注４) |
9 |
取引条件および取引条件の決定方針等
（注）１．取引価格については市場価格を参考に決定しております。
２．固定資産の譲渡価額については、不動産鑑定評価額を参考に両社協議のうえ決定しております。
３．リース債務の期末残高は、流動負債と固定負債の合計額であります。
４．リース資産取得および利息の支払金額には、グループ会社への転貸分を含んでおります。
５．取引金額には消費税等は含まず、期末残高には消費税等を含んでおります。
連結財務諸表提出会社の非連結子会社および関連会社等
前連結会計年度（自 2018年３月１日 至 2019年２月28日）
| 種類 | 会社等の名称 または氏名 |
所在地 | 資本金 または 出資金 (百万円) |
事業の内容 または職業 |
議決権等 の所有 （被所有）割合（％） |
関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) |
科目 | 期末残高 (百万円) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 子会社 | (株)日鰻 | 東京都 新宿区 |
50 | 鰻の養殖および加工・販売 | （所有） 間接 76.0 |
鰻の仕入 役員の兼任 |
資金の貸付 | 782 | － | － |
| 資金の回収 （注２） |
1,397 | |||||||||
| 利息の受取 （注３) |
6 |
取引条件および取引条件の決定方針等
（注）１．上記子会社については、2018年12月19日に全株式を譲渡したことにより、関連当事者には該当しなくなったため、関連当事者であった期間の取引金額を記載しております。
２．上記子会社より貸付金を回収し、㈱日鰻の金融機関からの借入に対する債務保証を解除したため、当連結会計年度において貸倒引当金戻入額535百万円および関係会社債務保証損失引当金戻入額242百万円を計上しております。
３．利率については市場金利を勘案して合理的に決定しております。
当連結会計年度（自 2019年３月１日 至 2020年２月29日）
該当事項はありません。
２．親会社または重要な関連会社に関する注記
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
| 前連結会計年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2019年３月１日 至 2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり純資産額 | 2,513円77銭 | 2,526円24銭 |
| １株当たり当期純利益 | 34円78銭 | 57円55銭 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
なお、「普通株式の自己株式数」は、役員報酬ＢＩＰ信託として保有する当社株式（前連結会計年度62,470株、当連結会計年度61,150株）を含めております。
| 項目 | 前連結会計年度 （2019年２月28日） |
当連結会計年度 （2020年２月29日） |
| --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表の純資産の部の合計額（百万円） | 44,242 | 44,523 |
| 連結貸借対照表の純資産の部の合計額から控除 する金額（百万円） |
121 | 181 |
| （うち非支配株主持分（百万円）） | （121） | （181） |
| 普通株式に係る純資産額（百万円） | 44,120 | 44,342 |
| 普通株式の発行済株式数（千株） | 17,625 | 17,625 |
| 普通株式の自己株式数（千株） | 74 | 72 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数（千株） | 17,551 | 17,552 |
３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
なお、「普通株式の期中平均株式数」は、役員報酬ＢＩＰ信託として保有する当社株式（前連結会計年度66,961株、当連結会計年度61,470株）を控除しております。
| 項目 | 前連結会計年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2019年３月１日 至 2020年２月29日） |
| --- | --- | --- |
| １株当たり当期純利益 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） | 610 | 1,010 |
| 普通株主に帰属しない金額（百万円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） | 610 | 1,010 |
| 普通株式の期中平均株式数（千株） | 17,547 | 17,552 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | － | － | － | － |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 646 | 364 | 0.53 | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 2,653 | 2,433 | 0.98 | － |
| 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | 2,442 | 1,602 | 0.46 | 2023年～2029年 |
| リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） | 8,434 | 6,936 | 0.99 | 2021年～2038年 |
| その他有利子負債 | － | － | － | － |
| 合計 | 14,176 | 11,336 | － | － |
（注）１．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金およびリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 長期借入金 | 364 | 364 | 356 | 123 |
| リース債務 | 2,054 | 1,558 | 933 | 474 |
【資産除去債務明細表】
本明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高 | (百万円) | 54,284 | 109,816 | 161,914 | 213,581 |
| 税金等調整前四半期（当期）純利益 | (百万円) | 1,089 | 1,454 | 2,406 | 1,891 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益 | (百万円) | 703 | 674 | 1,254 | 1,010 |
| １株当たり四半期（当期）純利益 | (円) | 40.06 | 38.40 | 71.45 | 57.55 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益又は １株当たり四半期純損失（△） |
(円) | 40.06 | △1.66 | 33.04 | △13.89 |
有価証券報告書（通常方式）_20200526095023
２【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (2019年２月28日) |
当事業年度 (2020年２月29日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 1,538 | 6,141 |
| 営業未収入金 | ※２ 146 | ※２ 147 |
| 前払費用 | 97 | 101 |
| 短期貸付金 | ※２ 2,800 | ※２ 2,263 |
| 未収消費税等 | 13 | － |
| その他 | 0 | ※２ 106 |
| 流動資産合計 | 4,595 | 8,760 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | ※４ 5,223 | ※４ 4,821 |
| 土地 | ※１ 9,672 | ※１ 9,573 |
| その他 | 3 | 2 |
| 有形固定資産合計 | 14,899 | 14,398 |
| 無形固定資産 | ||
| その他 | 16 | 4 |
| 無形固定資産合計 | 16 | 4 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 544 | 435 |
| 関係会社株式 | 839 | 839 |
| 長期貸付金 | ※２ 18,906 | ※２ 14,314 |
| 差入保証金 | 973 | 981 |
| 繰延税金資産 | 100 | 152 |
| その他 | 58 | 59 |
| 投資その他の資産合計 | 21,422 | 16,783 |
| 固定資産合計 | 36,337 | 31,186 |
| 資産合計 | 40,933 | 39,947 |
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (2019年２月28日) |
当事業年度 (2020年２月29日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 未払金 | ※２ 107 | ※２ 102 |
| 未払法人税等 | 122 | 21 |
| 未払消費税等 | － | 66 |
| 預り金 | ※２ 1,839 | ※２ 921 |
| 前受収益 | 67 | 71 |
| 流動負債合計 | 2,136 | 1,183 |
| 固定負債 | ||
| 役員株式給付引当金 | 85 | 114 |
| その他 | 118 | 84 |
| 固定負債合計 | 203 | 199 |
| 負債合計 | 2,340 | 1,382 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 8,049 | 8,049 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 8,143 | 8,143 |
| 資本剰余金合計 | 8,143 | 8,143 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 184 | 184 |
| その他利益剰余金 | ||
| 土地圧縮積立金 | 14 | 14 |
| 別途積立金 | 8,902 | 8,902 |
| 繰越利益剰余金 | 13,345 | 13,395 |
| 利益剰余金合計 | 22,445 | 22,495 |
| 自己株式 | △217 | △213 |
| 株主資本合計 | 38,421 | 38,475 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 172 | 88 |
| 評価・換算差額等合計 | 172 | 88 |
| 純資産合計 | 38,593 | 38,564 |
| 負債純資産合計 | 40,933 | 39,947 |
②【損益計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
当事業年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) |
|
| 営業収益 | ※１ 2,094 | ※１ 1,980 |
| 営業費用 | ※１,※２ 957 | ※１,※２ 1,194 |
| 営業利益 | 1,137 | 785 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息及び配当金 | ※１ 103 | ※１ 100 |
| その他 | 9 | 0 |
| 営業外収益合計 | 113 | 100 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | ※１ 4 | ※１ 3 |
| その他 | 0 | 0 |
| 営業外費用合計 | 4 | 4 |
| 経常利益 | 1,245 | 882 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | ※３ 126 | － |
| 特別利益合計 | 126 | － |
| 特別損失 | ||
| 固定資産売却損 | ※４ 612 | － |
| 減損損失 | － | ※５ 116 |
| 特別損失合計 | 612 | 116 |
| 税引前当期純利益 | 759 | 765 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 203 | 26 |
| 法人税等調整額 | 71 | △15 |
| 法人税等合計 | 275 | 10 |
| 当期純利益 | 484 | 754 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2018年３月１日 至 2019年２月28日）
| (単位：百万円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 土地圧縮積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 8,049 | 8,143 | 8,143 | 184 | 14 | 8,902 | 13,565 | 22,665 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | － | － | － | － | － | － | △704 | △704 |
| 当期純利益 | － | － | － | － | － | － | 484 | 484 |
| 自己株式の取得 | － | － | － | － | － | － | － | － |
| 自己株式の処分 | － | － | － | － | － | － | － | － |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | － | － | － | － | － | － | － |
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | － | － | △220 | △220 |
| 当期末残高 | 8,049 | 8,143 | 8,143 | 184 | 14 | 8,902 | 13,345 | 22,445 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △271 | 38,587 | 162 | 162 | 38,749 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | － | △704 | － | － | △704 |
| 当期純利益 | － | 484 | － | － | 484 |
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | － | － | △0 |
| 自己株式の処分 | 54 | 54 | － | － | 54 |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | － | 10 | 10 | 10 |
| 当期変動額合計 | 54 | △166 | 10 | 10 | △156 |
| 当期末残高 | △217 | 38,421 | 172 | 172 | 38,593 |
当事業年度（自 2019年３月１日 至 2020年２月29日）
| (単位：百万円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 土地圧縮積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 8,049 | 8,143 | 8,143 | 184 | 14 | 8,902 | 13,345 | 22,445 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | － | － | － | － | － | － | △704 | △704 |
| 当期純利益 | － | － | － | － | － | － | 754 | 754 |
| 自己株式の取得 | － | － | － | － | － | － | － | － |
| 自己株式の処分 | － | － | － | － | － | － | － | － |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | － | － | － | － | － | － | － |
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | － | － | 49 | 49 |
| 当期末残高 | 8,049 | 8,143 | 8,143 | 184 | 14 | 8,902 | 13,395 | 22,495 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △217 | 38,421 | 172 | 172 | 38,593 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | － | △704 | － | － | △704 |
| 当期純利益 | － | 754 | － | － | 754 |
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | － | － | △0 |
| 自己株式の処分 | 4 | 4 | － | － | 4 |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | － | △83 | △83 | △83 |
| 当期変動額合計 | 3 | 53 | △83 | △83 | △29 |
| 当期末残高 | △213 | 38,475 | 88 | 88 | 38,564 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．資産の評価基準および評価方法
有価証券の評価基準および評価方法
① 子会社株式および関連会社株式
移動平均法による原価法
② その他有価証券
（イ）時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）
（ロ）時価のないもの
移動平均法による原価法
２．固定資産の減価償却の方法
有形固定資産（リース資産を除く）
定率法
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）ならびに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備および構築物については定額法 ３．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
売掛債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2）役員株式給付引当金
株式交付規程に基づく取締役等への当社株式の交付に備えるため、当事業年度末における株式給付債務の見込額に基づき計上しております。 ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
（表示方法の変更）
（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日。以下「税効果会計基準一部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」21百万円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」100百万円に含めて表示しております。
（会計上の見積りの変更）
（耐用年数の変更）
当社は、2019年８月27日開催の取締役会において、当社の連結子会社であるわらべや日洋株式会社が運営している栃木工場の閉鎖を決議いたしました。この閉鎖に伴い利用不能となる固定資産について耐用年数を短縮し、将来にわたり変更しております。
これにより、従来の方法に比べて、当事業年度の営業利益、経常利益および税引前当期純利益はそれぞれ152百万円減少しております。
（追加情報）
連結財務諸表「注記事項(追加情報)」に記載しているため、注記を省略しております。
（貸借対照表関係）
※１ 担保に供している資産
担保資産
| 前事業年度 （2019年２月28日） |
当事業年度 （2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| 土地 | 1,648百万円 | 1,648百万円 |
担保付債務
| 前事業年度 （2019年２月28日） |
当事業年度 （2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| 関係会社の１年内返済予定の長期借入金 | 81百万円 | 81百万円 |
| 関係会社の長期借入金 | 327 | 245 |
| 合計 | 409 | 327 |
※２ 関係会社に対する金銭債権および金銭債務
| 前事業年度 （2019年２月28日） |
当事業年度 （2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| 短期金銭債権 | 2,946百万円 | 2,433百万円 |
| 長期金銭債権 | 18,906 | 14,314 |
| 短期金銭債務 | 1,941 | 1,021 |
３ 保証債務
2016年９月１日付の会社分割により、わらべや日洋株式会社が承継した債務につき、重畳的債務引受を行っております。
| 前事業年度 （2019年２月28日） |
当事業年度 （2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| わらべや日洋株式会社 | 1,821百万円 | 1,056百万円 |
※４ 圧縮記帳
取得価額から控除されている圧縮記帳額は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （2019年２月28日） |
当事業年度 （2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物 | 84百万円 | 84百万円 |
（損益計算書関係）
※１ 関係会社との取引高
| 前事業年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
当事業年度 （自 2019年３月１日 至 2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| 営業取引による取引高 | ||
| 営業収益 | 2,094百万円 | 1,980百万円 |
| その他の営業費用 | 2 | 2 |
| 営業取引以外の取引高 | 428 | 93 |
※２ 営業費用のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。また、当社は持株会社のため一般管理費として全額を計上しております。
（営業費用）
| 前事業年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
当事業年度 （自 2019年３月１日 至 2020年２月29日） |
|
| 減価償却費 | 254百万円 | 404百万円 |
| 給料手当及び賞与 | 182 | 221 |
| 租税公課 | 104 | 110 |
| 委託手数料 | 109 | 98 |
| 役員報酬 | 72 | 90 |
※３ 固定資産売却益
固定資産売却益の内容は下記のとおりです。
| 前事業年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
当事業年度 （自 2019年３月１日 至 2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| 土地 | 126百万円 | - |
| 合計 | 126 | - |
※４ 固定資産売却損
固定資産売却損の内容は下記のとおりです。
| 前事業年度 （自 2018年３月１日 至 2019年２月28日） |
当事業年度 （自 2019年３月１日 至 2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物 | 65百万円 | - |
| 土地 | 546 | - |
| 合計 | 612 | - |
※５ 減損損失
前事業年度（自 2018年３月１日 至 2019年２月28日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2019年３月１日 至 2020年２月29日）
当社は、当事業年度において以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
| 場所 | 用途 | 種類 | 減損損失（百万円） |
| 栃木県栃木市 | 事業資産（工場用地） | 土地 | 98 |
| 長野県茅野市 | 除却予定資産 | その他 | 18 |
当社は、工場、事業所、賃貸資産（物件単位）等を基準にグルーピングしております。
栃木県栃木市の資産は閉鎖が決定しており、回収可能価額が帳簿価額を下回ったことから、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
回収可能価額は正味売却価額を使用し、土地は不動産鑑定評価額に基づいて評価しております。土地以外の固定資産は正味売却価額を零として回収可能価額を評価しております。
主な内訳は、土地98百万円、その他18百万円であります。
（有価証券関係）
前事業年度（2019年２月28日）
子会社株式および関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式839百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（2020年２月29日）
子会社株式および関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式839百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
（税効果会計関係）
(1）繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （2019年２月28日） |
当事業年度 （2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| （繰延税金資産） | ||
| 未払事業税 | 21百万円 | 7百万円 |
| 減損損失 | 65 | 98 |
| 関係会社株式評価損 | 15 | 15 |
| 譲渡損益調整勘定 | 179 | - |
| 繰越税額控除 | 7 | - |
| 減価償却超過額 | - | 47 |
| その他 | 97 | 108 |
| 繰延税金資産小計 | 386 | 277 |
| 評価性引当額 | △204 | △72 |
| 繰延税金資産合計 | 182 | 205 |
| （繰延税金負債） | ||
| その他有価証券評価差額金 | △76百万円 | △39百万円 |
| その他 | △6 | △13 |
| 繰延税金負債合計 | △82 | △53 |
| 繰延税金資産純額 | 100 | 152 |
(2）法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別内訳
| 前事業年度 （2019年２月28日） |
当事業年度 （2020年２月29日） |
|
| --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | 30.9% | 30.6% |
| （調整） | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.0% | 1.2% |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △19.2% | △14.5% |
| 住民税均等割等 | 0.6% | 0.6% |
| 評価性引当額の増減 | 22.2% | △21.8% |
| その他 | 0.7% | 5.2% |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 36.2% | 1.3% |
（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| （単位：百万円） |
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却累計額 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 有形固定資産 | 建物 | 5,223 | 3 | 2 (2) |
403 | 4,821 | 5,522 |
| 土地 | 9,672 | ― | 98 (98) |
― | 9,573 | ― | |
| その他 | 3 | ― | 0 | 0 | 2 | 9 | |
| 計 | 14,899 | 3 | 100 (100) |
403 | 14,398 | 5,532 | |
| 無形固定資産 | その他 | 16 | 5 | 16 (16) |
1 | 4 | ― |
| 計 | 16 | 5 | 16 (16) |
1 | 4 | ― |
(注) 「当期減少額」欄の（ ）は内数で、当期の減損損失計上額であります。
【引当金明細表】
| （単位：百万円） |
| 科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 役員株式給付引当金 | 85 | 33 | 4 | 114 |
（２）【主な資産および負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20200526095023
第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ３月１日から２月末日まで |
| 定時株主総会 | ５月中 |
| 基準日 | ２月末日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ８月末日 ２月末日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱UFJ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | － |
| 買取手数料 | 無料 |
| 公告掲載方法 | 当会社の公告方法は、電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。 公告掲載URL http://www.warabeya.co.jp/ir/accounting.html |
| 株主に対する特典 | 毎年２月末日現在の株主名簿に掲載された株主に対し、以下の保有期間および保有株式数の基準により年１回、５月下旬に「オリジナルプリペイドカード」を贈呈 贈呈基準 ・継続保有期間３年未満 所有株式数100株以上1,000株未満の株主に対し、1,000円相当のオリジナルプリペイドカードを贈呈 所有株式数1,000株以上の株主に対し、5,000円相当のオリジナルプリペイドカードを贈呈 ・継続保有期間３年以上 所有株式数100株以上1,000株未満の株主に対し、2,000円相当のオリジナルプリペイドカードを贈呈 所有株式数1,000株以上の株主に対し、8,000円相当のオリジナルプリペイドカードを贈呈 継続保有期間３年以上の株主とは、同一株主番号で２月末日および８月末日基準の株主名簿に７回以上連続して記載または記録された株主 |
（注）当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない。
(1）会社法第189条第２項各号に掲げる権利
(2）株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利
有価証券報告書（通常方式）_20200526095023
第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社には親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書およびその添付書類ならびに有価証券報告書の確認書
事業年度 第55期（自 2018年３月１日 至 2019年２月28日）2019年５月24日関東財務局長に提出
(2）内部統制報告書およびその添付書類
事業年度 第55期（自 2018年３月１日 至 2019年２月28日）2019年５月24日関東財務局長に提出
(3）四半期報告書、四半期報告書の確認書
第56期第１四半期（自 2019年３月１日 至 2019年５月31日）2019年７月５日関東財務局長に提出
第56期第２四半期（自 2019年６月１日 至 2019年８月31日）2019年10月７日関東財務局長に提出
第56期第３四半期（自 2019年９月１日 至 2019年11月30日）2020年１月10日関東財務局長に提出
有価証券報告書（通常方式）_20200526095023
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。