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WDB coco CO.,LTD.
Annual / Quarterly Financial Statement • Jun 29, 2020
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年６月29日 |
| 【事業年度】 | 第37期(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
| 【会社名】 | ＷＤＢココ株式会社 |
| 【英訳名】 | ＷＤＢ ｃｏｃｏ ＣＯ．， ＬＴＤ． |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 谷口 晴彦 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都中央区晴海一丁目８番11号 トリトンスクエアＹ棟27Ｆ |
| 【電話番号】 | 03-5144-2250 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役経営管理部長 藤原 素行 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区晴海一丁目８番11号 トリトンスクエアＹ棟27Ｆ |
| 【電話番号】 | 03-5144-2250 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役経営管理部長 藤原 素行 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E35335 70790 ＷＤＢココ株式会社 WDB coco CO., LTD 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP false cte 2019-04-01 2020-03-31 FY 2020-03-31 2018-04-01 2019-03-31 2019-03-31 1 false false false E35335-000 2020-06-29 E35335-000 2015-04-01 2016-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35335-000 2016-04-01 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35335-000 2017-04-01 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35335-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35335-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35335-000 2016-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35335-000 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35335-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35335-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35335-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35335-000 2019-04-01 2020-03-31 E35335-000 2020-06-29 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E35335-000 2020-03-31 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E35335-000 2020-03-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E35335-000 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0101010_honbun_0464600103204.htm
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第33期 | 第34期 | 第35期 | 第36期 | 第37期 |
| 決算年月 | | 2016年３月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 |
| 売上高 | (千円) | 982,332 | 1,139,552 | 1,466,862 | 1,781,709 | 2,285,612 |
| 経常利益 | (千円) | 212,280 | 229,365 | 296,942 | 338,190 | 460,888 |
| 当期純利益 | (千円) | 136,535 | 161,270 | 198,233 | 236,656 | 306,562 |
| 持分法を適用した
場合の投資利益 | (千円) | － | － | － | － | － |
| 資本金 | (千円) | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 250,583 |
| 発行済株式総数 | (株) | 200 | 200 | 200 | 20,000 | 2,285,000 |
| 純資産額 | (千円) | 342,456 | 403,727 | 521,961 | 656,617 | 1,237,346 |
| 総資産額 | (千円) | 528,226 | 573,787 | 805,000 | 1,020,482 | 1,774,023 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 1,712,284.57 | 2,018,638.78 | 260.98 | 328.31 | 541.51 |
| １株当たり配当額 | (円) | 500,000.00 | 400,000.00 | 51.00 | 63.50 | 34.00 |
| (１株当たり中間配当額) | (－) | (－) | (－) | (－) | (－) |
| １株当たり当期純利益 | (円) | 682,675.81 | 806,354.22 | 99.12 | 118.33 | 147.59 |
| 潜在株式調整後
１株当たり当期純利益 | (円) | － | － | － | － | 140.93 |
| 自己資本比率 | (％) | 64.8 | 70.4 | 64.8 | 64.3 | 69.7 |
| 自己資本利益率 | (％) | 45.6 | 43.2 | 42.8 | 40.2 | 32.4 |
| 株価収益率 | (倍) | － | － | － | － | 16.71 |
| 配当性向 | (％) | 73.2 | 49.6 | 51.5 | 53.7 | 23.0 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | － | － | 155,627 | 266,600 | 372,308 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | － | － | △6,214 | △828 | △110,567 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | － | － | △80,000 | △102,218 | 272,955 |
| 現金及び現金同等物の
期末残高 | (千円) | － | － | 332,880 | 496,434 | 1,031,131 |
| 従業員数 | (名) | 107 | 139 | 202 | 242 | 277 |
| 〔外、平均臨時雇用者数〕 | 〔44〕 | 〔45〕 | 〔46〕 | 〔37〕 | 〔36〕 |
| 株主総利回り | (％) | － | － | － | － | － |
| (比較指標：－) | (－) | (－) | (－) | (－) | (－) |
| 最高株価 | (円) | － | － | － | － | 3,625 |
| 最低株価 | (円) | － | － | － | － | 1,752 |
(注) １．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結事業年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．持分法を適用した場合の投資利益については、当社は関連会社を有していないため記載しておりません。
４．第33期～第36期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
５．第33期～第36期の株価収益率は当社株式が非上場であるため記載しておりません。
６．第35期～第37期の財務諸表については「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けておりますが、第33期及び第34期の財務諸表については、「会社計算規則」（平成18年法務省令第13号）の規定に基づき算出した各数値を記載しております。また、当該各数値については、金融証券取引法第193条の２第１項の規定に基づく有限責任監査法人トーマツの監査を受けておりません。
７．当社は、2019年１月10日付で普通株式１株につき100株の割合で株式分割を、2019年11月３日付で普通株式１株につき100株の割合で株式分割を行っておりますが、第35期の期首に株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり配当額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
８．第33期及び第34期については、キャッシュ・フロー計算書を作成しておりませんので、キャッシュ・フローに係る各項目については記載しておりません。
９．従業員数は、他社から当社への出向者を含む就業人員数であり、臨時雇用者数（パートタイマー、人材会社等からの派遣社員を含む。）は、最近１年間の平均人員（１日８時間換算）を〔 〕にて外数で記載しております。
10．第33期から第37期の株主総利回り及び比較指標は、2019年12月25日に東京証券取引所マザーズ市場に上場したため、記載しておりません。
11．最高・最低株価は、東京証券取引所マザーズ市場における株価を記載しております。ただし、当社株式は、2019年12月25日から東京証券取引所マザーズ市場に上場されており、それ以前の株価については該当事項がありません。 ### ２ 【沿革】
当社の沿革
| 年月 | 概要 |
| 1984年８月 | 医薬医療・ライフサイエンス系分野の翻訳サービスを事業目的として、 東京都中央区に株式会社アイ・シー・オー（資本金400万円）を設立 |
| 1986年２月 | 本社を東京都目黒区に移転 |
| 1990年10月 | 本社を東京都中央区に移転 |
| 1994年11月 | CRO業務の拡大を目的に薬事申請関連資料の作成代行を行うメディカルライティングサービスを開始 |
| 1997年３月 | 本社を東京都目黒区に移転 |
| 2007年５月 | 本社を東京都港区に移転 |
| 2011年４月 | 人材サービス関連事業を行うＷＤＢ株式会社（現ＷＤＢホールディングス株式会社）の 完全子会社となる |
| 2011年５月 | 社員数増加に伴う増床を目的に本社を東京都千代田区大手町二丁目３番６号に移転 |
| 2012年10月 | 社員数増加に伴う増床を目的に本社を東京都千代田区大手町二丁目６番２号に移転 |
| 2012年11月 | 当社を存続会社として、安全性情報管理サービス、ドキュメントサポートサービス 及び特定派遣サービスを行うＷＤＢメディカル株式会社（注）を吸収合併し、 同時に商号をＷＤＢアイシーオー株式会社へ変更 |
| 2014年２月 | CRO業務の拡大を目的に臨床研究支援サービスを開始 |
| 2015年９月 | 受託件数の増加に対応するため沖縄データセンターを開設 |
| 2016年２月 | 社員数増加に伴う増床を目的に本社及びデータセンターを東京都中央区八重洲に移転 |
| 2016年４月 | CRO業務の拡大を目的に開発サポートサービスを開始 |
| 2016年６月 | 関西エリアの顧客サービスの強化と営業活動強化、受託件数の増加に対応するため 関西オフィス・神戸データセンターを開設 |
| 2017年12月 | 社員数増加に伴い東京データセンターを増床 |
| 2018年４月 | CRO業務の拡大を目的に臨床開発支援サービスを開始 |
| 2019年６月 | 商号をＷＤＢココ株式会社へ変更 社員数増加に伴う増床を目的に本社を東京都中央区晴海に移転 |
| 2019年12月 | 東京証券取引所マザーズ市場に上場 |
（注）ＷＤＢメディカル株式会社は、2010年４月にCRO業務における安全性情報管理サービス、ドキュメントサポートサービス、特定派遣サービスを事業目的として、東京都千代田区に設立（資本金5000万円）、東京都新宿区で事業を開始し、社員数増加に伴い2011年５月に事業拠点を東京都千代田区大手町に移転しておりました。 ### ３ 【事業の内容】
当社は、医薬品開発における代行、支援業務として「安全性情報管理サービス」を主軸に、「ドキュメントサポートサービス」、「開発サポートサービス」、「臨床開発支援サービス」を展開しております。各サービスは、委受託契約によるサービス提供のみならず、一部、人材派遣契約によるサービス提供も行っております。
なお、当社は、CRO事業の単一セグメントであるため、セグメント情報は記載せず、各サービスについて記載しております。
(１)安全性情報管理サービス
当サービスでは、医薬品開発における国内外の臨床試験や医薬品の市販後に発生する安全性情報について、入力・評価案作成、報告書案作成等の支援業務サービスを主軸サービスとして提供しております。
医薬品の臨床試験では、開発中の治験品を人体に投与することで、その望ましくない反応についての情報の収集、評価を行います。また、安全性が確認され上市された、優れた効能・効果を持つ医薬品であっても、様々な要因で望ましくない反応が生じる可能性があります。これらの望ましくない反応についての発現状況や有効性に関する情報（安全性情報）は、規制当局にあたる独立行政法人医薬品医療機器総合機構（以下「PMDA」という。）への報告が製薬企業には義務付けられており、臨床試験中はもちろん、新薬としての承認を受けた後も継続的に収集・評価・報告をすることが求められております。
当社では、収集された安全性情報について、安全性情報管理データベースでの症例管理番号の発番、安全性情報の入力や、PMDAへの報告要否についての評価案作成、報告書案の作成サービスを提供しております。また、安全性情報を管理する上で発生する日英／英日翻訳や紙資料のファイリング業務も行っております。
(２)ドキュメントサポートサービス
当サービスでは、医薬品開発の各段階で発生する様々な書類やPMDAへの上市の承認申請の際に必要な資料のQC（品質保証）・翻訳からCTD（日米EU３極共通の医薬品承認申請様式）と呼ばれる承認申請書の作成までの支援業務サービスを提供しております。
(３)開発サポートサービス
当サービスでは、新薬の承認後や適応追加後に実施される製造販売後調査において、調査を依頼する医療機関との契約書類等の作成・管理代行業務、調査票の管理、調査関連文書のファイリング、コールセンター業務などのサービスを提供しております。
(４)臨床開発支援サービス
当サービスでは、製薬企業等において実施される医薬品開発のプロセスの中で、主に臨床開発におけるモニタリング業務を中心に臨床試験関連業務の支援サービスを提供しております。臨床開発では科学的な医薬品開発のため、省令や事前に定められた治験実施計画書や手順書に従って実施や記録・報告をすることが求められております。そのため、治験実施施設への電話や訪問にて、各種規程の遵守の状況を確認するとともに、迅速かつ的確な臨床開発の遂行を支援しております。
[事業系統図]
### ４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金又は 出資金 (千円) |
主要な事業 の内容 |
議決権の所有 (又は被所有) 割合(％) |
関係内容 |
| (親会社) | |||||
| ＷＤＢホールディングス株式会社 | 兵庫県姫路市 | 1,000,000 | 人材サービス事業、 CRO事業 |
被所有 71.2 |
事務所の賃借等の取引 役員の兼務 １名 |
(注) 有価証券報告書を提出しております。 ### ５ 【従業員の状況】
(１) 提出会社の状況
| 2020年３月31日現在 | ||||
| 従業員数(名) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(千円) | |
| 277 | （36) | 35.6 | 3.17 | 3,991 |
(注) １．従業員数は、他社から当社への出向者を含む就業人員数であり、臨時雇用者数（パートタイマー、人材会社等からの派遣社員を含む。）は、最近１年間の平均人員（１日８時間換算）を（ ）にて外数で記載しております。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．当社はCRO事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
(２) 労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
0102010_honbun_0464600103204.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社が判断したものであります。本項目を含む、本書における当社に関連する見通し、計画、目標などの将来に関する記述は、当社が現在入手している情報に基づき、本書提出日時点における予測等を基礎としてなされたものであり、実際の結果は記載内容と大きく異なる可能性があります。
（１）会社の経営の基本方針等
当社は、「仕事の成果の保証」と「新しい価値の提供」を通じて、お客様の課題を解決し、医療の未来に貢献することを経営理念としております。これが、当社が事業を通じて成したいことです。
当社が顧客とする日本国内の製薬業界においては、人口増加や国民皆保険制度等に支えられ大きく成長してまいりましたが、市場を取り巻く環境は昨今、大きな変化を迎えております。
AIやビッグデータといったデジタル化技術や、遺伝子治療や細胞医療などの医療技術が実用化を迎えるとともに、医療用医薬品の販売情報提供活動に関するガイドラインの適用といった法令順守体制の整備・強化が求められるようになり、製薬企業が持続的に成長していくうえで大きな転機を迎えております。さらに、少子高齢化を背景とした社会保障費の抑制機運の高まりに伴い薬価制度の抜本改革のもとで薬剤費抑制政策が加速するとともに、政府方針で定められた後発医薬品使用促進が進み、製薬企業の収益構造が大きく変化をしております。
また、既にCROへの委託を活用している製薬企業においては、CROに対する期待も従来のような業務処理を行うだけの受け身な姿勢ではなく、コスト削減等の顧客ニーズを先回りして把握し、CRO自ら改善や課題解決提案を行うといったパートナーとしてより主体的な姿に変化をしています。
このような事業環境において、当社は、最新のテクノロジーと優れたビジネスモデルを用いて、顧客に最適な業務プロセスを提案・実施し、製薬企業にとって不可欠なパートナーとしてサービスの提供を行うよう努めてまいります。
（２）目標とする経営指標
当社は、売上高経常利益率を重要な経営指標と捉えております。今後も収益力の拡大に注力し、株主価値の向上に努めてまいります。
（３）中長期的な会社の経営戦略
①事業領域
安全性情報管理サービスを主軸に、ドキュメントサポートサービス、開発サポートサービス、臨床開発支援サービスを提供いたします。各サービスは、委受託契約によるサービス提供のみならず、一部、人材派遣契約によるサービス提供も行っております。
CROの歴史において最初に医薬品開発の委託対象となったのはモニタリング業務です。この業務は臨床開発において治験を実施している時期のみの期間限定的な業務であり、製薬企業が固定費を流動化するために、外部委託化した業務です。これにより、受託するCRO側には、案件終了後に待機社員を抱えるリスクが生じます。そのため、CROでは受託したモニタリング業務を、一握りの常用雇用社員がマネジメントを行い、実務は主に実務経験の豊富な派遣社員を中心とした有期雇用社員を配置することで実行する体制が作られました。しかし、実務経験豊富な人材が業務にあたることから業務実施やその品質は人に依存する形となり、また、委託期間が限定されていることから標準化など業務安定化の仕組みの構築は図られてきませんでした。
これに対し、当社では、従来は経験者が行っていた業務を標準化した上で分業が可能な状況に組み直し、新たに採用した未経験者を育成し、配置するという方針でサービスの提供を行います。また、人材の配置にあたっては、全て当社の直接雇用かつ常用雇用社員を中心とし、継続的な業務効率改善に取り組むことで高品質と低価格を両立したサービスの提供を行います。また、業務プロセスを常に最適化するための仕組みであるオプティマル・プロセス・マネジメント（OPM）※ の構築を進め、継続的な改善が図られる仕組みを整えています。業務プロセスの最適化は、豊富な業務実施経験によって蓄積されたノウハウの活用とRPA（Robotic Process Automation；ソフトウェア型のロボットが作業を代行、自動化する概念・手法）等最新の自動化テクノロジーの導入による抜本的な変革をはじめとした複数のアプローチを用いて実施します。このサービスの提供方法を活かし、安全性情報管理を中心に現在提供しているサービスと同様に、製薬企業特有かつ恒常的に実施されている他の業務についても、将来的にサービス範囲を広げていきます。なお、臨床開発支援サービスにおいては、臨床試験、医療機器の臨床開発の分野において実績を積むことを方針としております。
※ OPMとは、Optimal Process Managementの略。業務プロセスを継続的に最適化していく当社独自の仕組み。法規制の変化や最新のテクノロジーやビジネスモデルの調査、それらを基にした業務プロセス開発、業務プロセスの実施、実施されている業務の集中管理、の４つの機能から構成される。
②戦略
RPAやAI等の自動化テクノロジーの進展は、現在の労働集約的なCROの業務処理方法を短期間で変革する可能性があります。しかし、当社は、そのテクノロジーそのものを生み出し、提供する会社ではありません。今までも、これからも製薬企業の業務の一部あるいは全てを担うサービス会社としてあり続ける方針です。
当社は、あくまでも業務プロセスに着目して事業を展開していきます。その理由は、「業務プロセスを最適化する」ということが、事業環境が変化したとしても、当社の価値としてあり続けると考えているからです。よって、現状や特定の業務の実施方法にとらわれることはありません。世の中の変化を捕捉し、テクノロジーを柔軟に取り入れながら常に最適な業務実施方法を構築・提案・実施していき、製薬企業の課題を解決するために現在のやり方に固執することなく柔軟に変化していく方針です。
当社は、「最新のテクノロジーと優れたビジネスモデルを用いて、最適な業務プロセスを提案し、実施までする会社」として、製薬企業から最も必要とされる、なくてはならない会社になり、成長を続けていくために以下のような戦略を実施していきます。
・RPA等の自動化テクノロジーを用いた、業務の自動化
・顧客の利便性を高めるサービスプラットフォームの安全性情報管理サービスへのリリースと、他サービスセグメントへの応用展開
・問題解決とプロセス構築ができる人材の育成による製薬企業へのサービス提供
・当社の進みゆく方向性、組織の考え方、企業カルチャーといったコーポレートアイデンティティの確立と浸透
（４）会社の対処すべき課題
当社の経営陣は、現在の事業環境及び入手可能な情報に基づき最善の経営方針を立案するよう努めております。近年、国内外の製薬会社はその生命線である新薬の創出のため、企業統合、買収等により研究開発費の投資効率を上げることを最大の眼目としており、低コスト体質を持った企業に向けてドラスティックな体制変革を検討しています。また、新型コロナウイルス感染症の世界的拡大により、今後の社会や経済の在り方が大きく変わっていくことが予想され、製薬企業内における各種業務プロセスの変更や雇用ポートフォリオの再編をしなければならない状況が生まれております。これらの課題解決を目的とした委託ニーズは高まると考えております。
このような状況の中、当社は引き続き、「仕事の成果の保証」と「新しい価値の提供」を通じて、お客様の課題を解決するCROとして、以下の課題を柱として取り組み、成長を期してまいります。
①安全性業務の品質の向上・維持
既存の仕組みの強化に加え、ICT（情報通信技術）を用いた業務の効率化に積極的に取り組みます。更に、業務の進捗、品質や効率等の成果指標について可視化することにより、課題の把握、改善のサイクルを高め、安全性情報管理業務の品質の向上・維持に努めてまいります。
②原価の削減
RPA等の自動化テクノロジーを用いて業務の自動化等を推進し、受託業務の原価をはじめとしたコスト削減を徹底してまいります。
③優秀な人材の確保
人材確保にあたっては、綿密な採用計画と採用基準、入社後のミスマッチを生じさせない高精度の選考力によって、適正な人数の中途採用者を採用します。また、戦略的な新卒採用を進めてまいります。
④従業員の意欲、能力の向上
目標設定、業績等の査定方法を明確化し、従業員の評価の適正化を図るとともに、急速なICT技術の進歩にあわせて、この変革のスピードに対応できるような人材を育成していく体制を整えることも急務です。一方では、従業員一人ひとりのキャリアプランとその実現のためのポジション、教育機会を明確化、充実化させ、優秀な人材の定着と能力の向上を図っていきます。
⑤CRO事業領域の拡大と差別化
経営資本の「選択と集中」を行い、医薬品開発の安全性情報管理業務に特化していくとともに、安全性情報管理と同様に競争力が発揮できる事業領域の拡大も進めてまいります。
### ２ 【事業等のリスク】
本書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
当社は、これらのリスク発生の可能性を認識したうえで、発生の回避及び発生した場合の対応に努める方針でありますが、当社の株式に関する投資判断は、本項及び本書中の本項以外の記載内容も併せて、慎重に検討したうえで行われる必要があると考えております。
なお、以下の記載のうち将来に関する事項は、別段の記載がない限り、本書提出日現在において当社が独自に判断したものであり、不確実性を内在しているため、実際の結果と異なる可能性があります。
１．事業環境に関するリスク
(１) 業界及び顧客動向について
当社は、製薬企業を対象とした事業を行っているため、製薬業界の事業環境及び製薬企業の経営方針の影響を強く受けることが考えられます。取引中の製薬企業が合併・統合する場合、取引を行うCRO事業者の選別が行われる可能性があります。また、その他の理由による製薬企業の経営方針の転換によりCRO事業者の選定方針が変更になる可能性もあります。これらのような製薬企業の経営方針等の変更が行われた場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(２) CRO事業にかかる法規制、行政動向について
当社のCRO事業は、主に製薬企業となる依頼者から医薬品の開発にかかわる業務を受託しておりますが、「医薬品、医療機器等の品質、有効性及び安全性の確保等に関する法律」（略称：医薬品医療機器等法）及びそれに関連する厚生労働省令等により規制されます。臨床試験においては、「医薬品の臨床試験の実施の基準に関する省令」、「医療機器の臨床試験の実施の基準に関する省令」（GCP；Good Clinical Practice）、「医薬品の製造販売後の調査及び試験の実施の基準に関する省令」（GPSP；Good Post-marketing Study Practice）、「医薬品、医薬部外品、化粧品、医療機器及び再生医療等製品の製造販売後安全管理の基準に関する省令」（GVP；Good Vigilance Practice）を確実に実施していることが求められます。当社の事業計画は、これらの現行の薬事関連法規等を前提に作成しておりますが、法規制の強化や、行政施策が変更される可能性があります。これにより既存の受託事業の組織体制の変更が必要となる場合、その変更に速やかに対処できず受託が中止となるリスク、人員確保や設備投資に計画外の追加資金が必要となるリスクがあり、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(３) 人材派遣事業にかかる法規制、行政動向について
当社が提供する各サービスは、製薬企業から受託して業務を行うことを主軸としていますが、製薬企業に当社の人材を派遣して製薬企業の中で業務を行う形態も取っています。この場合、1986年７月施行の「労働者派遣事業の適正な運営の確保及び派遣労働者の就業条件の整備等に関する法律」（現：「労働者派遣事業の適正な運営の確保及び派遣労働者の保護等に関する法律」以下、「労働者派遣法」という。）の適用を受けます。労働者派遣法では、労働者派遣事業者に対し適正な事業運営の確保を求めていますが、事業主としての欠格事由に該当した場合や、法令に違反する場合は、事業認可の取り消しや業務停止命令を命ずる旨を求めています。現在までに欠格事由に該当する事実や業務停止命令を受ける法令違反の事実はありませんが、万一これに該当することがあれば、労働者派遣事業を行えない等、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(４) 競合について
当社の事業領域であるCRO事業において、競合企業が存在しております。また、当該事業分野が成長市場であること及び参入障壁が必ずしも高いとは言えないことから、今後、さらなる他社の新規参入により競争が激化する可能性があります。
当社では、引き続き顧客のニーズを汲んだサービスの提供を進める方針でありますが、競合企業の営業方針、価格設定及び提供するサービス等は、当社が属する市場に影響を与える可能性があり、これらの競合企業に対して効果的な差別化を行うことができず、当社が想定している事業展開が図れない場合、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(５) システム障害について
当社では、情報管理の社内システムのセキュリティ対策やシステムの監視等を行い、安定的に運用できるように対策を講じておりますが、ITインフラ機器の障害、コンピューターウイルスへの感染、その他不測の事態が生じることにより、システムトラブルが発生した場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(６) 自然災害について
当社は、東京、神戸、沖縄の３か所に事業所を設けております。これらの地域で地震等の大規模な災害が発生した場合には、不測の事態の発生により事業活動が停滞する可能性があります。どこかの事業拠点で大規模な災害が発生した場合でも、その他の拠点で業務を継続できる体制を取っておりますが、自然災害の規模、状況によっては、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。
(７）新型コロナウイルス感染症について
当社は、医療機関から収集された副作用情報の評価・報告に関して支援を行っておりますが、新型コロナウイルス感染症により、製薬企業のMR（医薬情報担当者）の医療機関への訪問自粛といった企業活動低下による既存契約の受託業務量が減少する可能性があります。また、製薬企業の業務の委託化、委託先の再選定が先延ばしとなり、当社の新規契約獲得の機会が減少する可能性があります。さらに、従業員が新型コロナウイルス感染症に大量に感染し、代替の従業員を用意できない等により、サービスの提供に支障をきたす可能性があり、今後の感染症の拡大規模、状況によっては、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。ただし、現時点において業績等に重要な影響をきたす状況は識別しておりません。
２．事業内容及び当社サービスに関するリスク
(１) 特定のサービスへの依存について
当社のCRO事業は、特定のサービス「安全性情報管理」が中核となっており、当社の2019年３月期、2020年３月期における売上高はそれぞれ77.7％、78.1％となっています。さらなる成長を図るにあたっては、今後も安全性情報管理サービスの取引の拡大に努めると同時に、安全性情報管理サービスへのプラットフォームの導入による利便性向上を図っていく方針です。また、ドキュメントサポート、開発サポートサービスにおいても、同様のビジネスモデルで新規顧客の獲得を目指しています。しかし、これらの事業の競合企業のサービスとの差別化が想定通りに進まなかった場合や安全性情報管理サービスにおける競合企業との競合激化等が、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(２) 特定の顧客への依存について
当社のこれまでの成長は、当社サービスが顧客である製薬企業から評価されることで、取引の拡大を伴う形で長年にわたり継続してきた結果であると考えております。売上高は、上位２社の合計で38％を占めているため、結果として特定の製薬企業への依存度が高くなっております。これらの製薬企業が、合併・統合及びその他の理由で経営方針を転換した場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
| 相手先 | 第37期事業年度 | |
| 販売高(千円) | 割合(％) | |
| 中外製薬㈱ | 602,736 | 26.4 |
| 日本イーライリリー㈱ | 279,475 | 12.2 |
| 合計 | 882,211 | 38.6 |
(３) 継続契約の満了について
当社のサービスを導入した企業が、当社サービスを継続利用することで生じる受注残及び更新売上げにつきましては、増加傾向にありますが、当社サービスの市場競争力の低下や大手製薬企業のグローバル本社による委託先選定方針の変更等によって契約の満了が増加し、受注残及び更新売上が減少した場合は、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(４) 個人情報管理について
当社は、当社社員の採用に関連して個人情報を取り扱っております。当社は、個人情報の外部漏洩の防止はもちろん、不適切な利用等の防止のため、個人情報の管理を重要事項と捉え、アクセスできる社員を限定すると共に、個人情報保護規定等を制定し、全従業員を対象として社内教育を徹底する等、同法及び関連法令並びに当社に適用される関連ガイドラインを遵守し、個人情報の保護に積極的に取り組んでおります。
しかしながら、当社が保有する個人情報等につき漏洩、不正使用等が生じる可能性が完全に排除されているとはいえません。従いまして、何らかの理由でこれらの事態が起こった場合、当社に対する業務上の信用の低下等によって、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(５) 顧客情報の管理について
当社は、提供するサービスに関連して顧客及び受託業務に係わる機密情報を取り扱っております。保有する情報資産についてのセキュリティ管理については、情報管理規程を定め、全従業員を対象として社内教育を徹底するなど厳格な管理体制を確立しています。しかしながら、こうした管理体制が機能せず、何らかの理由でこれらの情報が流出した場合には、委託者である製薬企業から損害賠償請求を受ける可能性があるとともに、当社に対する業務上の信用の低下等によって、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(６) 受託サービスについて
当社は、製薬企業の業務を受託する際の見積額に関して、各工程や人員の適正性を十分検討して決定しておりますが、受託時に適正な採算が見込まれると判断した受託案件であっても、管理の問題、想定外の作業工数の増加等の理由により不採算案件となることがあり、その場合、受注損失の計上や納期遅延に伴う損害の賠償等、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
３．組織体制に関するリスク
(１) 人材の確保や育成について
当社は、継続的な事業拡大のためには、優秀な人材の確保、育成及び定着が重要であると考えています。しかしながら、当社が求める優秀な人材が適時に確保・育成できなかった場合や人材流出が進んだ場合には、安定した業務運営及び事業拡大等に支障が生じることや、採用コストが計画から乖離すること等により、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(２) 内部管理体制について
当社は今後の事業拡大に対応するため、人員増加を図り、内部管理体制を更に強化する必要があると認識しております。しかしながら、事業の拡大や人員の増加に対して適切かつ十分な組織対応がとれず、内部管理体制の構築に遅れが生じた場合には、事業遂行及び拡大に制約が生じ、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(３) コンプライアンスについて
当社は、コンプライアンスマニュアルを定め、役職員に対して定期的に教育研修を行うなど、法令遵守の周知徹底を図っております。またコンプライアンス・リスク管理委員会を置き、発生しうるリスクの発生防止と発生したリスクへの対応等を定期的に協議し共有化を図っておりますが、役職員の故意又は過失による法令違反が発生した場合、社会的信用の失墜や損害賠償を負うこととなり、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(４) 特定の人物への依存について
代表取締役社長である谷口晴彦は、当社の事業展開において経営方針や事業戦略の決定等、当社の事業活動全般において重要な役割を果たしております。現在、当社では経営体制の強化、人材の育成を行う等により、同氏への過度な依存の脱却に努めておりますが、何らかの理由により同氏による当社の業務遂行が困難となった場合、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
４．その他
(１）親会社が支配権を有することに伴うリスク
当社は、自らの経営責任を負って独立した事業経営を行っておりますが、当社の親会社であるＷＤＢホールディングス株式会社（東京証券取引所市場第一部に上場）は当社の議決権の71.2％（2020年３月31日現在）を所有しており、当社は同社の連結子会社となっております。親会社においては、連結関係を維持するために必要となる当社株式を継続的に所有する方針であります。
親会社は当社の株主総会における取締役の任免等を通じて当社の経営判断に影響を及ぼし得る立場にあることから、議決権の行使にあたり、親会社の利益は当社の他の株主の利益と一致しない可能性があります。また、親会社の経営方針の変更や経営状態の悪化等により、問題が生じた場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(２）親会社グループとの関係について
①親会社の影響力について
親会社であるＷＤＢホールディングス株式会社は「関係会社管理規程」に基づき、業務執行における報告事項及び事前承認事項を定めておりますが、当社は当社株主としての権利を除き、当該「関係会社関連規程」の適用除外とする旨の覚書を締結しております。
②親会社グループにおける当社の位置付けについて
親会社グループは、化学・バイオ分野を中心とした理学系研究職派遣、機械・電子分野を中心とした工学系技術職派遣を行う「人材サービス事業」、医薬品・医薬部外品等の基礎研究における実験業務と臨床試験以降の開発業務の代行・支援を行う「CRO事業」、ガスインジェクション装置などの製造・販売や、インターネットを利用した新たなビジネスモデルを創出する「その他事業」、親会社グループの支援を行う「グループ戦略補助事業」からなります。
当社は、親会社グループにおけるCRO事業に属しており、安全性情報管理サービスを主軸とした医薬品・医療機器の開発支援を行っております。グループ全体の中核事業は人材サービス事業（売上高構成 89.6％ 2020年３月期）であり、CRO事業は9.6％（2020年３月期）で中核事業には当たりません。また、グループの兄弟会社でCRO事業に属するＷＤＢ臨床研究株式会社、株式会社コーブリッジ、ＷＤＢケミカルラボラトリー株式会社は、医薬品開発の流れに対して、各社の専門領域の分野に特化してそれぞれ独立した業務展開を行っており、当社はグループ内の一事業部門としての位置づけではなく、CRO事業各社とは棲み分けを行った展開をしております。現時点において、これら親会社グループ、CRO事業各社との間に競合関係は生じておらず、今後も競合等が想定される事象はないものと当社は認識しております。
しかしながら、将来において親会社の事業戦略や当社の位置付け等に著しい変更が生じた場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
当社としては、医療業界、製薬企業の変化、市場、競合他社の変化に対して対応した事業展開を行うにあたって、自社独自の判断による機動的な投資と資金調達力の強化、社会的信用力の獲得による顧客層の拡大と優秀な人材の確保の機会の増大が重要であると判断し、上場を選択しております。
③取引関係について
当社はＷＤＢ株式会社の事務センター・保険センターに、社員及び派遣社員の給与明細の作成及び社会保険料取扱等の業務を、ＷＤＢシステムズ株式会社(2019年８月１日付けでＷＤＢ株式会社に吸収合併)には、システム関連等の業務の委託を行っています。ＷＤＢ工学株式会社からは工学系人材の派遣社員を受け入れています。これら取引については、ＷＤＢグループ各社からの独立性確保の観点も踏まえ、第三者である他社と同等の条件により、取引を行っております。
一方、過年度においては本社オフィス賃借、出向社員の出向料などのグループ間取引が生じておりましたが、これら取引の一部は解消しております。
当社は、親会社グループとの取引を削減していく方針ですが、今後も継続する取引及び新たに取引を行う場合は、その取引の合理性及び条件の妥当性については、取締役会の諮問機関である関連当事者取引検証委員会において、事業上の必要性及び他社との取引条件等を比較しその妥当性の検証を行なった上で、その意見表明に基づいて、当社にとって不利益となる場合は条件の見直し、解約を親会社と交渉を行い、取締役会で承認を行うこととしています。本書提出日時点において親会社との取引方針や取引条件に変化は生じておりませんが、今後の取引条件に変更が生じた場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。なお、主な取引については、「第５ 経理の状況」に記載しております。
④人的関係について
本書提出日現在、取締役（非常勤）である中野敏光は、親会社代表取締役社長及びＷＤＢ株式会社代表取締役社長を兼務しております。同氏については、長年の事業経験における豊富な経験をもとに、その知見の活用及び当社の事業に関する助言を得ることを目的として就任しており、当社独自の経営判断を妨げるものではなく、当社の経営執行に与える影響は限定的であると認識しております。
また、取締役会の諮問機関として関連当事者取引検証委員会及び指名報酬委員会を設置し、独立性の確保に努めるとともに、より一層の経営監視体制の強化、経営の透明性の確保が必要であると認識しており、独立役員の資格を満たす社外取締役の増員を検討しています。
また、当社はＷＤＢ株式会社から４名の出向者を受け入れております（本書提出日現在）が、いずれも当社の重要な役職には就いておりません。
(３) 新株予約権にかかる事項
当社は、当社役員及び従業員に対するインセンティブを目的として、新株予約権を付与しております。本書提出日現在、新株予約権による潜在株式数は120,000株であり、発行済株式総数2,285,000株に対する割合は5.3％となっております。これらの新株予約権が行使された場合には、当社の１株当たりの株式価値が希薄化することになり、将来における株価に影響を及ぼす可能性があります。
(４) 資金使途について
当社が今回計画している上場による資金調達の使途につきましては、システム開発費、人員拡充における採用費・教育費および事業拡大に伴う人員体制の強化による増員に伴う人件費の増加分に充当する予定であります。しかしながら、当社が属する業界の急速な変化等により、当初の資金使途が変更される場合や、計画通りに資金を使用した場合であっても、想定通りの投資効果をあげられない可能性があります。 ### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(１) 経営成績等の状況の概要
当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の分析は以下のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社が判断したものであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
（流動資産）
当事業年度における流動資産は1,573百万円と前事業年度末と比べ617百万円（64.5％増）の増加となりました。これは主として新規上場等による現金及び預金の増加534百万円によるものであります。
（固定資産）
当事業年度における固定資産は200百万円と前事業年度末と比べ136百万円（212.1％増）の増加となりました。これは主として本社移転に伴う有形固定資産の増加46百万円、敷金の増加による投資その他の資産の増加90百万円によるものであります。
（流動負債）
当事業年度における流動負債は469百万円と前事業年度末と比べ145百万円（45.1％増）の増加となりました。これは主として本社事務所のフリーレント期間（６ヶ月）の家賃相当額を事前に計上したことによる未払金の増加77百万円、増益に伴う未払法人税等の増加57百万円によるものであります。
（固定負債）
当事業年度における固定負債は67百万円と前事業年度末と比べ26百万円（66.4％増）の増加となりました。これは主として本社移転に伴う資産除去債務の増加14百万円、退職給付引当金の増加8百万円によるものであります。
（純資産）
当事業年度における純資産は1,237百万円と前事業年度末と比べ580百万円（88.4％増）の増加となりました。これは主として新規上場に伴う資本金及び資本準備金の増加401百万円、当期純利益による繰越利益剰余金の増加306百万円と配当による減少127百万円によるものであります。
② キャッシュ・フローの状況
当事業年度における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、売上が好調に推移したことなどにより1,031百万円（前事業年度末比534百万円増加）の増加となりました。当事業年度における各キャッシュ・フローの状況は次の通りであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当事業年度における営業活動による資金の増加は、372百万円となりました。これは、主に税引前当期純利益445百万円、未払金の増加額78百万円、法人税等の支払による減少額119百万円等によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当事業年度における投資活動による資金の減少は、110百万円となりました。これは、主に本社移転に伴う有形固定資産の取得による支出37百万円、敷金の増加による支出73百万円によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当事業年度における財務活動による資金の増加は、272百万円となりました。これは、主に配当金の支払いによる支出127百万円、株式の発行による収入401百万円によるものであります。
③ 生産、受注及び販売の実績
a. 生産実績
当社はCRO事業（医薬品開発業務受託事業）を営んでおり、生産活動は行っておりませんので、該当事項はございません。
b. 受注実績
当社の提供するサービスの性格上、受注実績の記載になじまないため、記載しておりません。
c. 販売実績
当社はCRO事業の単一セグメントであり、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 販売高(千円) | 前年同期比(％) |
| CRO事業 | 2,285,612 | 128.3 |
| 合計 | 2,285,612 | 128.3 |
(注) １．主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合
| 相手先 | 前事業年度 | 当事業年度 | ||
| 販売高(千円) | 割合(％) | 販売高(千円) | 割合(％) | |
| 中外製薬㈱ | 327,100 | 18.3 | 602,736 | 26.4 |
| 日本イーライリリー㈱ | 226,069 | 12.6 | 279,475 | 12.2 |
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(２) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、本文中の将来に関する事項は、提出日現在において判断したものであります。
① 重要な会計方針及び見積り
当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この財務諸表の作成に当たり、見積りが必要な事項につきましては、合理的な基準に基づき、会計上の見積りを行っております。ただし、将来に関する事項には不確実性があるため、実際の結果は、これら見積りと異なる可能性があります。
② 経営成績等の状況に関する認識および分析・検討内容
経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識および分析・検討内容は、原則として財務諸表に基づいて分析した内容であり、将来に関する事項にはリスクと不確実性を内在しており、将来生じる実際の結果と異なる可能性もありますのでご留意ください。なお、以下の記載のうち、将来に関する事項は、当事業年度末現在において判断したものであります。
(売上高)
当事業年度における売上高は2,285百万円（前事業年度比28.3%増）となりました。これは、安全性情報管理サービスにおいて前事業年度に受注し前事業年度末に仕掛品としていた案件が売上計上されたこと、前事業年度第２四半期以降に新規受注した案件が継続し通期に渡って寄与していること、ならびに臨床開発支援サービスにおいて新規受注案件が開始したことによるものです。
(売上原価、売上総利益）
当事業年度における売上原価は主に案件の増加に伴う人員増による労務費の増加により1,413百万円（前事業年度比19.0%増）となりましたが、受託業務の業務効率の改善に取り組み、売上総利益は871百万円（同46.7%増）となりました。
(販売費および一般管理費、営業利益、営業外収益、営業外費用、経常利益）
当事業年度における販売費および一般管理費は398百万円（前事業年度比55.7%増）となり、営業利益は473百万円（同40.0%増）、経常利益は460百万円（同36.3%増）、売上高経常利益率は20.2%となりました。これは主に、受託業務の業務効率化の促進を行う人員増加や管理体制の人員増加による人件費の増加、外形標準課税適用による租税公課の増加、ならびに上場準備に伴う販売費および一般管理費の増加や、営業外費用として株式公開費用が発生したこと等によります。
(特別損益、当期純利益）
当事業年度における特別損失は主に固定資産の除却による1百万円、本社移転に伴う費用13百円であり、法人税、住民税及び事業税と法人税等調整額は139百万円となり、当期純利益は306百万円（前事業年度比29.5%増）となりました。
③ 経営成績に重要な影響を与える要因について
「第２事業の状況２.事業等のリスク」をご参照ください。
④ 資本の財源及び資金の流動性
当社の主な資金需要となる、運転資金及び設備投資等につきましては、市場からの調達及び自己資金を基本としております。
⑤ 経営者の問題認識と今後の方針について
経営者の問題認識と今後の方針については、「第２事業の状況１．経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」をご参照ください。 ### ４ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。 ### ５ 【研究開発活動】
該当事項はありません。
0103010_honbun_0464600103204.htm
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当事業年度の設備投資については、受託設備の増強・充実・強化などを目的とした設備投資を継続的に実施しており、当事業年度の設備投資の総額は56百万円となりました。その主な内容は本社、東京データセンターの移転、ならびにパソコンのリースによるものです。
また、当社は、CRO事業の単一セグメントであるため、セグメント情報は記載しておりません。 ### ２ 【主要な設備の状況】
| 2020年３月31日現在 | ||||||||
| 事業所名 (所在地) |
設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数 (名) |
|||||
| 建物及び 構築物 |
機械装置 及び運搬具 |
土地 (面積㎡) |
リース 資産 |
その他 | 合計 | |||
| 本社 東京データセンター (東京都中央区) |
本社機能 受託事業施設 |
34,341 | － | － | 6,844 | 13,347 | 54,534 | 235 |
| 神戸データセンター (神戸市中央区) |
受託事業施設 | 94 | － | － | － | 335 | 430 | 57 |
| 沖縄データセンター (沖縄県那覇市) |
受託事業施設 | 1,297 | － | － | － | 188 | 1,485 | 5 |
(注) １．現在休止中の主要な設備はありません。
２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
３．帳簿価額のうち「その他」は工具、器具及び備品であります。
４．建物及び土地を賃借しております。年間賃借料は総額91,378千円（東京82,831千円、神戸5,719千円、沖縄2,827千円）であります。 ### ３ 【設備の新設、除却等の計画】
(１) 重要な設備の新設等
該当事項はありません。
(２) 重要な設備等の除去等
該当事項はありません。
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第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 8,000,000 |
| 計 | 8,000,000 |
| 種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (2020年３月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2020年６月24日) |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 2,285,000 | 2,285,000 | 東京証券取引所 マザーズ |
完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。 |
| 計 | 2,285,000 | 2,285,000 | ― | ― |
(注)１．当社は、2019年12月25日東京証券取引所マザーズ市場に上場しております。
２．提出日現在の発行数には、2020年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
2019年２月25日の臨時株主総会決議に基づいて発行した会社法に基づく新株予約権は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 2019年２月25日 |
| 付与対象者の区分及び人数 (名) | 当社取締役 ３ 当社監査役 １ 当社従業員 15 |
| 新株予約権の数 (個) ※ | 1,200 (注)１ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数 (株) ※ | 普通株式 120,000 (注)１ |
| 新株予約権の行使時の払込金額 (円) ※ | 49,000 (注)２ |
| 新株予約権の行使期間 ※ | 2021年２月26日～2029年２月24日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の 発行価格及び資本組入額 (円) ※ |
発行価格 490 資本組入額 245 (注)３ |
| 新株予約権の行使の条件 ※ | (注)４ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 ※ | 譲渡による新株予約権の取得については、 当社取締役会の決議による承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※ | (注)５ |
※当事業年度の末日（2020年３月31日）における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在（2020年５月31日）において内容に変更はありません。
(注)１．新株予約権１個につき目的となる株式数は100株であります。
なお、当社が株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により目的である株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的である株式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。
調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
２．当社が株式分割又は株式併合を行う場合、行使価額は次の算式により調整されるものとし、調整による１円未満の端数は切上げる。
１
調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 × ──────────
分割・併合の比率
また、本新株予約権の割当日後、時価を下回る価額で新株を発行する場合又は自己株式を処分する場合（新株予約権の行使、株式交換による自己株式の移転の場合によるものを除く。）は、次の算式により行使価額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額× | 既発行株式数＋ | 新規発行株式数 ×１株当たりの払込金額 |
| 新規発行前の株価 | ||
| 既発行株式数＋新規発行株式数 |
上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」と読み替えるものとする。
さらに上記のほか、本新株予約権の割当日後、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、その他これらの場合に準じて行使価額の調整を必要とする場合には、当社は、合理的な範囲で適切に行使価額の調整を行うことができるものとする。
３．① 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果端数が生じたときは、その端数を切上げるものとする。
② 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から同①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
４．① 新株予約権発行時において当社取締役又は監査役若しくは従業員であった者は、新株予約権の行使時において、当社又は当社子会社の取締役又は監査役若しくは従業員の地位にあることを要す。ただし、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由がある場合にはこの限りではない。
② 新株予約権者の相続人による新株予約権の行使は認めない。
５．当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に沿ってそれぞれ交付する。この場合においては、残存する新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、本号の取扱いは、本号に定める条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
① 交付する再編対象会社の新株予約権の数
残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
② 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
③ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、上記１．に準じて決定する。
④ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案の上調整した再編後の行使価額に上記③に従って決定される当該新株予約権の目的である株式の数を乗じて得られるものとする。
⑤ 新株予約権を行使することができる期間
新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のいずれか遅い日から、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
⑥ 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
⑦ 再編対象会社による新株予約権の取得
以下に準じて決定する。
a. 当社は、新株予約権の割当を受けた者が上記４．に定める規定により、権利を行使する条件に該当しなくなった場合には新株予約権を無償で取得することができる。
b. 当社株主総会及び取締役会において、当社を消滅会社とする合併、当社を分割会社とする吸収分割・新設分割及び当社が完全子会社となる株式交換又は株式移転を行う場合、当社は無償で本新株予約権を取得することができる。
c. 当社は、新株予約権者が新株予約権の全部又は一部を放棄した場合は、取締役会が別途定める日に、当該新株予約権を無償で取得することができる。
⑧ 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
上記３．に準じて決定する。
６．2019年10月18日開催の取締役会決議に基づき、2019年11月３日付で普通株式１株につき普通株式100株の割合で株式分割をおこなっております。記載内容は分割後の内容を記載しております。 #### ② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金 増減額 (千円) |
資本金 残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2019年１月10日 （注）１ |
19,800 | 20,000 | － | 50,000 | － | 50,000 |
| 2019年11月３日 （注）２ |
1,980,000 | 2,000,000 | － | 50,000 | － | 50,000 |
| 2019年12月24日 （注）３ |
285,000 | 2,285,000 | 200,583 | 250,583 | 200,583 | 250,583 |
（注）１．2018年12月25日開催の取締役会決議に基づき、2019年１月10日付で普通株式１株について100株の割合で株式分割を行っております。
２．2019年10月18日開催の取締役会決議に基づき、2019年11月３日付で普通株式１株について100株の割合で株式分割を行っております。
３．有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）
発行価格 1,530円
引受価額 1,407.60円
資本組入額 703.80円 #### (5) 【所有者別状況】
| 2020年３月31日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満 株式の状況 (株) |
|||||||
| 政府及び 地方公共 団体 |
金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数 (人) |
－ | 3 | 19 | 20 | 14 | 1 | 1,224 | 1,281 | － |
| 所有株式数 (単元) |
－ | 299 | 962 | 16,388 | 633 | 1 | 4,562 | 22,845 | 500 |
| 所有株式数 の割合(％) |
－ | 1.31 | 4.21 | 71.74 | 2.77 | 0.00 | 19.97 | 100.0 | － |
2020年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| ＷＤＢホールディングス株式会社 | 兵庫県姫路市豊沢町79 | 1,627,200 | 71.21 |
| SMBC日興証券株式会社 | 東京都千代田区丸の内3-3-1 | 33,800 | 1.48 |
| MSIP CLIENT SECURITIES （常任代理人 モルガン・スタンレーMUFG証券株式会社） |
25 CABOT SQUARE, CANARY WHARF, LONDON E14 4QA, U.K. (東京都千代田区大手町1-9-7） |
33,600 | 1.47 |
| 株式会社SBI証券 | 東京都港区六本木1-6-1 | 24,300 | 1.06 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町2-11-3 | 22,400 | 0.98 |
| ＷＤＢココ従業員持株会 | 東京都中央区晴海1-8-11 | 22,100 | 0.97 |
| 丸山 憲一 | 東京都練馬区 | 14,000 | 0.61 |
| BNYMSNV RE GCLB RE E LMGC JP RD （常任代理人 シティバンク エヌ・ワイ東京支店） |
RUE MONTOYER, 46 B-1000, BRUSSELS, BELGIUM （東京都新宿区新宿6-27-30） |
13,600 | 0.60 |
| 長田 雄次 | 東京都港区 | 11,000 | 0.48 |
| 三菱UFJモルガン・スタンレー証券株式会社 | 東京都千代田区丸の内2-5-2 | 10,600 | 0.46 |
| 計 | ― | 1,812,600 | 79.32 |
(注) 上記日本マスタートラスト信託銀行株式会社の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は22,400株であり、それらの内訳は、年金信託設定分19,500株、投資信託設定分2,900株となっております。
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2020年３月31日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
－
－
－
議決権制限株式(自己株式等)
－
－
－
議決権制限株式(その他)
－
－
－
完全議決権株式(自己株式等)
－
－
－
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 2,284,500 |
22,845
完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。
単元未満株式
| 普通株式 | 500 |
－
－
発行済株式総数
2,285,000
－
－
総株主の議決権
－
22,845
－ ##### ② 【自己株式等】
該当事項はありません。
２ 【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】
該当事項はありません。 #### (1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。 #### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
該当事項はありません。 ### ３ 【配当政策】
当社は、剰余金の配当につきましては事業年度ごとの利益の状況、将来の事業展開と経営体質の強化のために必要な内部留保を確保しつつ、安定した配当を継続して実施していくことを基本方針としております。
当社は、期末配当として年１回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、会社法第459条第１項の規定に基づき、取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことができる旨を定款に定めております。また、取締役会の決議により中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
当事業年度の配当につきましては、上記方針に基づき１株当たり34円の配当を実施することを決定しました。
内部留保資金につきましては、今後予想される経営環境の変化に対応すべく、人員の強化、顧客ニーズに応える技術レベルの向上を図るために有効投資してまいりたいと考えております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額（百万円） | １株当たり配当額（円） |
| 2020年５月14日 取締役会決議 |
77 | 34 |
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、健全で透明性が高く、効率的で開かれた経営を実現することにあります。そのためには、少数の取締役による迅速な意思決定及び取締役相互間の経営監視とコンプライアンスの徹底、株主等のステークホルダーを重視した透明性の高い経営、ディスクロージャーの充実とアカウンタビリティーの強化が必要と考えております。
当社は、取締役の任期を１年とし、毎年株主による信任の機会を設け、緊張感を持った経営を行い、コンプライアンスの強化・定着に努めております。また、重要な経営情報等について、タイムリーかつ適切な情報開示を行うとともに、ステークホルダーと双方向のコミュニケーションを行うことにより、経営の透明性を高め、市場との信頼関係を構築することに努めていく方針であります。当社は、コーポレート・ガバナンスの強化を経営上の重要な課題の一つと認識しており、その施策として取締役会の活性化、情報管理体制の強化及び法令遵守の徹底等を推進しております。
内部統制システムは、経営環境に応じた迅速な意思決定と業務執行の効率化を図るとともに、情報の共有と積極的な意見交換を行い、取締役会に付議する事項の検討や各部門の月次の業務推進状況の把握、営業戦略上の施策の協議・検討を目的とした会議を定例的に開催しております。
##### ② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
イ．企業統治の体制の概要
当社は監査役会制度を採用しており、取締役会及び監査役会を中心としたコーポレート・ガバナンス体制を構築することで、取締役会の意思決定と取締役の業務執行を適正に監督及び監視しております。更に、監督及び監視を強化するため、社外取締役及び社外監査役を選任しております。また、監査役会、内部監査人及び監査法人の連携により、監査体制をより強化しております。
(a) 取締役会・取締役
取締役会は、社外取締役２名を含む取締役６名で構成され、会社法で定められた事項及び当社の経営に関する重要事項について審議・決議するとともに、取締役の業務執行を監督しております。
また、毎月の営業状況や業績の報告が行われ、経営課題等について審議・決議しており、原則として定時取締役会は毎月１回、さらに必要に応じて臨時取締役会を開催し、状況に応じた迅速な意思決定と社内への浸透を図っております。また、監査役も出席し、適宜意見を述べることで経営に関する適正な牽制機能を果たしております。
なお、本有価証券報告書提出日（2020年６月29日）時点における構成員は以下の通りです。
＜議長＞ 代表取締役 谷口晴彦
＜構成員＞ 取締役 平光 初音、取締役 藤原 素行、取締役 中野 敏光、
社外取締役 横川 堅太、社外取締役 大井 理、
監査役 齋藤 譲一、社外監査役 小出 敏彦、社外監査役 浅見 雄輔
(b) 監査役会・監査役
監査役会は、常勤監査役１名及び非常勤監査役２名の計３名（うち２名は社外監査役）で構成されております。監査役会では、監査方針・監査計画を策定し、各監査役は当該計画に従って取締役会の参加等を通じて監査しております。また、監査役会では各監査役の監査結果の報告を受けて審議しており、必要に応じて社長又は取締役会へ勧告・助言を行うこととしております。原則として監査役会は毎月１回、さらに必要に応じて臨時監査役会を開催しております。
なお、本有価証券報告書提出日（2020年６月29日）時点における構成員は以下の通りです。
＜議長＞ 監査役 齋藤 譲一
＜構成員＞ 社外監査役 小出 敏彦、社外監査役 浅見 雄輔
(c) 責任者会議
責任者会議は、各部の課題と改善策及び会社全体の運営方針を協議する場として、定例で月１回開催しております。取締役、部長、監査役、その他指名された各部責任者を出席者として、経営計画の達成及び会社業務の円滑な運営を図ることを目的として、各部から業務執行状況及び事業実績の報告を行い、課題と対応策について審議を行っております。加えて、代表取締役からの重要事項の指示・伝達の徹底を図り、運営方針に係る社員の認識の統一を図る会議として機能しております。
(d) コンプライアンス・リスク管理委員会
コンプライアンス・リスク管理委員会は、リスク管理規程に基づき、リスク管理に関わる対応方針を協議する場として、定例で月１回開催しております。同委員会は委員長である代表取締役が任命した者を委員としています。
(e) 関連当事者取引検証委員会
当社はＷＤＢホールディングス株式会社の子会社であり、同社の上場子会社であることから、一般株主との間に利益相反関係が発生するリスクが存在することを踏まえ、経済産業省の「グループ・ガバナンス・システムに関する実務指針」に基づき、2019年８月に、社外取締役と社外監査役の全員を委員として、関連当事者取引検証委員会を設置しております。
関連当事者取引検証委員会は、取締役会の諮問機関として、取締役 会に対して意見表明を行うこととし、全ての関連当事者取引は、本委員会で審議することとし、関連当事者取引に対する牽制体制を構築しております。
なお、本有価証券報告書提出日（2020年６月29日）時点における構成員は以下の通りです。
＜委員長＞ 社外取締役 横川 堅太
＜構成員＞ 社外取締役 大井 理、社外監査役 小出 敏彦、社外監査役 浅見 雄輔
(f) 指名報酬委員会
当社はＷＤＢホールディングス株式会社の子会社であり、同社の上場子会社であることから、「グループ・ガバナンス・システムに関する実務指針」に基づき、2019年11月に、指名報酬委員会を設置しました。指名報酬委員会は取締役会の諮問機関と位置付けており、代表取締役社長、独立社外役員４名、常勤監査役にて構成されております。本委員会は取締役の人事及び報酬制度に関する審議・取締役会に対する答申を行うことにより経営の客観性と合理性を高め、企業価値の最大化を図ることを目的としています。
なお、本有価証券報告書提出日（2020年６月29日）時点における構成員は以下の通りです。
＜委員長＞ 社外取締役 大井 理
＜構成員＞ 代表取締役 谷口 晴彦、社外取締役 横川 堅太、監査役 齋藤 譲一、
社外監査役 小出 敏彦、社外監査役 浅見 雄輔
(g) 内部監査人
当社の内部監査は、内部監査人が、「内部監査規程」に基づき、法令、定款及び社内規程の遵守状況並びに職務の執行手続及び内容の妥当性等について、監査を実施しております。
当社の企業統治の体制の模式図は以下のとおりであります。
ロ．当該体制を採用する理由
当社は、監査役会設置会社であり、業務執行に対して、取締役会による監督と監査役による監査という二重のチェック体制を取っております。また、社外取締役及び社外監査役が、取締役会にて独立性の高い立場から発言を行い、客観的かつ中立的な立場から監督及び監視を行う一方で、監査役、内部監査人及び会計監査人が業務執行を把握できるよう連携を強化することで、社内外からの経営監視機能が十分に発揮される体制が確保できていることから、本体制を採用しております。
③ 企業統治に関するその他の事項
イ．内部統制システムの整備の状況
当社は会社法及び会社法施行規則に基づく業務の適正を確保するための体制の整備を目的として、2019年１月28日開催の取締役会において、内部統制システムの基本方針について決議致しました。当該方針に従って、以下のとおり内部統制システムを整備・運用しております。
(a) 取締役及び従業員の職務執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
・取締役及び従業員は、コンプライアンスマニュアル等の行動規範に基づいて、高い倫理感と良心をもって職務遂行にあたり、社会倫理、法令、定款及び社内諸規程を遵守するとともに、社会規範に沿った責任ある行動をとるものとします。
・取締役会は、取締役会規則、職務権限規程等の職務の執行に関する社内規程を定め、従業員は定められた社内規程に従い業務を執行します。
・代表取締役直轄の内部監査人を設置し、内部監査規程に基づき、業務執行及びコンプライアンスの状況等について定期的に監査を実施し、その評価を代表取締役に報告するものとします。なお、法令遵守に関する社内教育研修は経営管理部、研修グループが連携して行うものとし、法令遵守体制の整備及び推進に努めるものとします。
・風通しの良い組織風土の維持に留意し、社内においてコンプライアンス違反行為の懸念がある時には、迅速な報告・連絡・相談が行われるよう、従業員等からの情報を反映する内部通報制度を整備し、情報伝達経路を確保します。
(b) 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
取締役の職務執行に係る情報の保存及び管理については、管理部門を管掌する取締役を担当役員とし、職務執行に係る情報を文書又は電磁的情報により適切に記録し、文書管理規程に定められた期間保存・管理をするものとします。なお、取締役及び監査役は、これらの文書等を常時閲覧できるものとします。
(c) 損失の危険の管理に関する規程その他の体制
リスク管理規程に基づきコンプライアンス・リスク管理委員会を設置し、当社のリスク管理の全社的推進とリスク管理に必要な情報の共有化を図ることとし、リスクを一元的に俯瞰し、リスクを洗い出し、リスクを予防し、またリスクが現実化した場合は迅速かつ的確に対応することにより被害を最小限に食い止め、再発を防止し、企業価値の保全を図ります。また、法律違反行為等のコンプライアンス上問題のある行為の内部通報については、内容に応じて、同委員会が事実関係を調査し対応を協議します。
(d) 取締役の職務執行が効率的に行われることを確保するための体制
・コーポレート・ガバナンスの理念に基づき、取締役会規程等の経営基本事項に係る規程、組織・業務分掌規程、職務権限規程等の業務組織及び意思決定ルールを定める社内規程の運用により、適正かつ効率的に取締役の職務を執行できる体制を確保します。
・取締役会を毎月開催し、月次決算及び業務報告を行い、取締役の職務執行状況の監督を行うとともに、重要な業務執行についての意思決定を行うものとします。また、経営会議については原則毎月開催し、日常の業務執行の確認や協議を行ない、取締役会への付議議案についての意思決定プロセスの明確化及び透明性の確保を図ります。
(e) 当社ならびに親会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
当社は、業務の運営及び取引において親会社からの独立性を保つことを方針とし、親会社と当社の利益が相反するおそれのある親会社との取引を行うに当たっては、取締役会で審議のうえ、決定します。また、親会社と利害関係のない社外取締役ならびに社外監査役を置くことにより、親会社との業務の適正を確保します。なお、当社は子会社を有しておりません。将来において子会社を設置する場合には、必要な体制等を整備します。
(f) 監査役がその職務を補助すべき従業員を置くことを求めた場合における当該従業員に関する事項
内部監査人が協力するとともに、監査役がその職務を補助すべき従業員を置くことを求めたときは、会社は当社の従業員から監査役補助者を任命するものとします。
(g) 前号の従業員の取締役からの独立性に関する事項及び当該従業員に対する監査役の指示の実効性に関する事項
監査役補助者を設置する場合には、その人事に関しては監査役会の同意を必要とし、当該従業員の人事評価及び人事異動等において予め監査役会と協議します。また、監査役より監査に関する業務指示を受けた当該従業員は、当該指示に関して取締役の指示を受けず、取締役から独立してその職務を遂行します。
(h) 取締役及び従業員が監査役に報告するための体制
・取締役及び従業員は、監査役の求めに応じて当社の業務状況を報告します。取締役は、法令違反に加え著しい損害の発生その他当社の経営に重大な影響を及ぼすおそれのある事実等を発見したときは、直ちに監査役に報告します。内部通報の内容が監査役業務の執行に必要な場合は同様に、監査役に報告します。
・内部監査人は、内部監査の実施結果について、監査役に随時報告します。監査役は、必要に応じて代表取締役に対し、追加監査の実施及び業務改善策の策定等を求めます。
・監査役は、取締役会のほか、重要な意思決定過程及び業務状況を把握するため、必要に応じて重要な会議に出席し、また必要に応じ意見を述べます。
・監査役は、随時稟議書その他業務執行に関る重要文書を閲覧し、必要に応じて取締役または従業員に対してその説明を求めます。
(i) 前号の報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取り扱いを受けないことを確保するための体制
監査役に前号の報告をした者が、当該報告をしたことを理由として不利な取り扱いを受けることを禁止し、その実効性を確保します。
(j) 監査役の職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
監査役の職務の執行について生じる必要な費用は当社が負担するものとし、監査役の請求等に応じ速やかに前払い又は債務の処理を行います。なお、監査役は、当該費用の支出に当たっては、その適正性及び効率性に留意するものとします。
(k) その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
・代表取締役をはじめ全取締役は、監査役監査の重要性と有用性を認識し、監査に係る環境整備に努めます。
・監査役は、代表取締役等と随時会合を持ち、経営方針を確認するとともに、監査上の重要課題及び内部統制等について意見交換を行います。
・監査役は、内部監査人と緊密に連携し、定期的に情報交換を行うものとします。
・監査役は、自らの判断により、定期的に会計監査人より会計監査の結果を聴取するとともに意見交換を行い、必要に応じて監査法人の監査に立会い、また、監査業務を執行した公認会計士と協議の場を持つなどして、監査法人と相互の連携を高めるものとします。
(l) 反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況
・当社は、反社会的勢力との関係を一切遮断すると共に、これら反社会的勢力に対しては、全社を挙げて毅然とした態度で対応することを基本方針としています。
・全社員の行動の規範となるコンプライアンスマニュアルにおいても反社会的勢力との関係遮断に関する規定を設け、全社員に対し周知徹底を図ると共に、反社会的勢力対応マニュアルにおいて具体的な体制整備の内容を定めています。経営管理部を主管部署として、日常の事業運営において、関係遮断・被害防止態勢の整備・強化を推進しており、反社会的勢力との関係遮断・被害防止のために、所轄警察署、特殊暴力防止対策連合会などの外部専門機関との連携体制の構築にも努めています。
(m) 財務報告の信頼性を確保するための体制
「内部統制システム整備に関する基本方針」を定め、財務報告に係る内部統制が有効に行われる体制の整備、維持、向上を図っています。
ロ．リスク管理体制の整備の状況
取締役会がリスク管理に関する統制方針、体制に関する重要事項に関する審議を行い、取締役会の決議事項及びリスク管理規程に基づき、コンプライアンス・リスク管理委員会において、リスク管理体制の構築及び運用の推進を図る体制を採っております。また、経営戦略遂行における法務的なリスクや業務執行におけるコンプライアンスに係る事象に関しては、社会保険労務士や弁護士等から適宜専門分野に関するアドバイスを受けております。
ハ．取締役の定数
当社の取締役は９名以内とする旨定款に定めております。
ニ．取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。
また、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨定款に定めております。
ホ．株主総会の特別決議の要件
当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める特別決議について、議決権を行使することができる株主の議決権を３分の１以上有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
ヘ．剰余金の配当等
当社は、剰余金の配当等については会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
ト．中間配当の決定機関
当社では、取締役会決議によって、毎年９月30日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。これは、株主への利益配分の機会を充実させるためであります。
チ．取締役及び監査役の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議をもって免除することができる旨を定款に定めております。これは、取締役及び監査役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。
リ．責任限定契約の内容の概要
当社は、会社法第427条第１項の規定により、取締役（業務執行取締役等であることを除く）及び監査役との間に、任務を怠ったことによる損害賠償責任を限定する契約を締結することができる旨を定款に定めております。当社は、社外取締役及び監査役と損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく責任の限度額は、法令が定める最低責任限度額としております。
(2) 【役員の状況】
① 役員一覧
男性8名 女性1名(役員のうち女性の比率11.1％)
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(株)
代表取締役
社長
谷口 晴彦
1975年４月16日
| 1999年３月 | ＷＤＢ㈱入社 |
| 2005年４月 | ＷＤＢ㈱執行役員 |
| 2012年６月 | ＷＤＢ㈱取締役 |
| 2014年６月 | 当社 取締役 |
| 2014年11月 | 当社 代表取締役社長（現任） |
(注)３
－
取締役
(受託部門管掌)
平光 初音
（戸籍名：
西森 初音）
1982年６月13日
| 2008年４月 | ＷＤＢ㈱入社 |
| 2014年７月 | 当社 執行役員 |
| 2016年６月 | 当社 取締役 |
| 2019年１月 | 当社 受託事業本部長兼受託人材開発部長 |
| 2020年４月 | 当社 取締役（受託部門管掌）（現任） |
(注)３
－
取締役
(管理部門管掌)
藤原 素行
1976年９月29日
| 2007年３月 | ＷＤＢ㈱入社 |
| 2011年４月 | ㈱アイ・シー・オー（現当社） 執行役員 |
| 2012年６月 | ㈱アイ・シー・オー（現当社） 取締役 |
| 2014年６月 | ＷＤＢ㈱ 分析チーム |
| 2016年４月 | 当社 受託事業本部長 |
| 2019年１月 | 当社 管理本部経営管理部長 |
| 2019年２月 | 当社 取締役 管理本部長兼経営管理部長 |
| 2020年４月 | 当社 取締役（管理部門管掌）（現任） |
(注)３
－
取締役
中野 敏光
1956年７月11日
| 1982年８月 | アリコジャパン（現メットライフアリコ生命保険）入社 |
| 1985年７月 | ㈱ワークデータバンク（現ＷＤＢホールディングス㈱）設立 代表取締役（現任） |
| 2001年12月 | 研究ネットワーク㈱（現ＷＤＢ㈱） 設立 代表取締役（現任） |
| 2004年１月 | ＷＤＢエウレカ㈱（現ＷＤＢ㈱エウレカ社） 代表取締役 |
| 2008年10月 | ㈱キロテクノロジー研究所（ＷＤＢ機能化学㈱）代表取締役 |
| 2010年４月 | 事業承継パートナーズ㈱（現ＷＤＢ事業承継パートナーズ㈱） 代表取締役 |
| 2010年10月 | ㈱ＷＤＢ環境バイオ研究所 代表取締役 |
| 2011年４月 | ㈱アイ・シー・オー（現当社）取締役（現任） |
| 2011年11月 | ＷＤＢ㈱ 代表取締役（現任） |
| 2012年４月 | ＷＤＢユニバーシティ㈱ 取締役（現任） |
| 2012年12月 | ＷＤＢ工学㈱ 代表取締役 |
| 2013年３月 | 電助システムズ㈱（現ＷＤＢ臨床研究㈱） 取締役（現任） |
| 2014年４月 | ㈱カケンジェネックス 取締役（現任） |
| 2015年６月 | ＷＤＢ独歩㈱ 取締役（現任） |
| 2016年４月 | ＷＤＢケミカルラボラトリー㈱ 取締役（現任） |
| 2017年２月 | ㈱ネゾット 代表取締役（現任） |
| 2017年６月 | ＷＤＢ工学㈱ 取締役（現任） |
(注)３
－
取締役
横川 堅太
1978年10月３日
| 2001年４月 | ㈱総合経理研究所 入社 |
| 2007年12月 | 監査法人トーマツ（現有限責任監査法人トーマツ） 入所 |
| 2013年８月 | みなと神戸税理士法人 入所 |
| 2013年12月 | 公認会計士登録 |
| 2015年３月 | ㈱事業創造ラボ（現㈱crest plus） 代表取締役（現任） |
| 2015年５月 | 横川公認会計士事務所 代表（現任） |
| 2016年８月 | CREST税理士法人 代表社員（現任） |
| 2017年３月 | 臨床医学研究所㈱ 社外監査役（現任） |
| 2017年３月 | 一般社団法人医療画像推進機構 監事就任（現任） |
| 2017年６月 | ㈱Medisere社外監査役（現任） |
| 2018年６月 | 当社 社外監査役 |
| 2019年６月 | 当社 社外取締役（現任） |
(注)３
－
取締役
大井 理
1967年７月８日
| 1995年４月 | 弁護士登録 |
| 2002年４月 | 松柏法律事務所 パートナー（現任） |
| 2003年２月 | 米国ニューヨーク州弁護士登録 |
| 2018年11月 | 当社 社外監査役 |
| 2020年６月 | 当社 社外取締役（現任） |
(注)３
－
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(株)
常勤監査役
齋藤 譲一
1957年１月29日
| 1980年４月 | ㈱東京銀行（現㈱三菱UFJ銀行） 入行 |
| 2004年６月 | ㈱東京三菱銀行（現㈱三菱UFJ銀行）ムンバイ支店長 |
| 2009年10月 | 三菱UFJ証券㈱（現 三菱UFJモルガン・スタンレー証券㈱）入社 |
| 2016年４月 | ＷＤＢ㈱ 入社 |
| 2016年４月 | ＷＤＢホールディングス㈱ 経営管理部 部長 |
| 2017年２月 | 当社 取締役 |
| 2018年10月 | 当社 監査役（現任） |
(注)４
－
監査役
小出 敏彦
1961年８月７日
| 1986年４月 | ハパックロイドジャパン㈱ 入社 |
| 1991年10月 | 監査法人朝日新和会計社（現有限責任あずさ監査法人） 入所 |
| 1993年５月 | 太田昭和監査法人（現新日本有限責任監査法人） 転籍 |
| 1995年４月 | 公認会計士登録 |
| 1996年２月 | 太田昭和アーンストアンドヤング㈱（現EY税理士法人） 入社 |
| 1999年11月 | 小出会計事務所 代表（現任） |
| 2000年１月 | 税理士登録 |
| 2005年11月 | Pro Unlimited Global Japan㈲ 代表取締役（現任） |
| 2006年６月 | エヌシーシーエンジニアリング㈱ 監査役（現任） |
| 2008年３月 | 共立パートナーズ㈱ 代表取締役（現任） |
| 2012年７月 | ㈱DD北斗の拳 監査役（現任） |
| 2012年10月 | ㈱義風堂々 監査役（現任） |
| 2015年７月 | ㈱蒼天の拳 監査役（現任） |
| 2019年６月 | 当社 社外監査役（現任） |
(注)４
－
監査役
浅見 雄輔
1965年８月13日
| 1995年４月 | 弁護士登録 浅見昭一法律事務所（現あさみ法律事務所）入所 |
| 2000年６月 | あさみ法律事務所 パートナー（現任） |
| 2008年７月 | 学校法人昌平学園 監事（現任） |
| 2016年１月 | 医療法人社団緑眞会 理事（現任） |
| 2017年６月 | 警視庁杉並警察署 協議会委員（現任） |
| 2019年６月 | 警視庁杉並警察署 協議会会長（現任） |
| 2020年６月 | 当社 社外監査役（現任） |
(注)５
－
計
－
(注) １．取締役 横川堅太及び大井理は、社外取締役であります。
２．監査役 小出敏彦及び浅見雄輔は、社外監査役であります。
３．任期は、2020年３月期に係る定時株主総会終結の時から2021年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
４．任期は、2019年９月18日の臨時株主総会終結の時から2023年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
５．任期は、2020年３月期に係る定時株主総会終結の時から2024年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
##### ② 社外役員の状況
当社は社外取締役２名及び社外監査役を２名選任しております。当社は一般株主保護の観点から当社に対して有益なアドバイスをすることのできる知見と見識を有する社外役員については、独立役員として選任してまいりたいと考えております。
社外取締役の横川堅太は公認会計士及び税理士として財務及び会計に関する専門的な知見を有しており、また他社の企業経営や社外監査役も経験し、企業経営についての十分な見識を有しております。また、社外取締役の大井理は弁護士として企業法務に関する専門的な知見を有しております。そのため、客観的・中立的な立場で当社経営全般に対して監督・提言を行うことができると判断し、社外取締役に選任しております。
社外監査役の小出敏彦は公認会計士及び税理士として財務及び会計に関する専門的な知見を有しており、また他社の企業経営や社外監査役の豊かな経験と高い見識を有しております。また、社外監査役の浅見雄輔は弁護士として企業法務に関する専門的な知見を有しております。そのため、客観的かつ公平、独立的な立場からの経営監視が可能であると判断し、社外監査役に選任しております。選任された社外監査役は、監査役であることから取締役会における議決権はありませんが、毎回取締役会に出席し、それぞれの立場から適宜質問、提言、助言を述べ、取締役の職務執行の監視を行っています。
社外取締役及び社外監査役から経営上の課題・内部統制の構築運営状況等について問い合わせがあった場合は、内部監査人、常勤監査役及び担当取締役が、個別にこれに回答を行っております。
なお、社外取締役および社外監査役との人的関係、資本的関係または取引関係その他利害関係については、以下のとおりです。
社外取締役の横川堅太は自らが運営する㈱crest plusの代表取締役であり、自らが運営する横川公認会計士事務所、CREST税理士法人の代表であります。また、㈱Medisereの社外監査役、臨床医学研究所㈱の社外監査役および一般財団法人医療画像推進機構の監事も務めておりますが、当社との人的関係、資本的関係または取引関係その他利害関係はなく、一般株主との利益相反が生じるおそれはありません。
社外取締役の大井理は弁護士であり、松柏法律事務所のパートナーでありますが、当社との人的関係、資本的関係または取引関係その他利害関係はなく、一般株主との利益相反が生じるおそれはありません。
社外監査役の小出敏彦は自らが運営する小出会計事務所の代表者であり、また共立パートナーズ㈱及びPro Unlimited Global Japan㈲ の代表取締役であります。また、㈱DD北斗の拳、㈱義風堂々、㈱蒼天の拳の非常勤監査役も務めておりますが、各社と当社との間に人的関係、資本的関係または取引関係その他利害関係はなく、一般株主との利益相反が生じるおそれはありません。
社外取締役の浅見雄輔は弁護士であり、あさみ法律事務所のパートナーでありますが、当社との人的関係、資本的関係または取引関係その他利害関係はなく、一般株主との利益相反が生じるおそれはありません。
当社は、社外役員の選任にあたっては、経歴や当社との関係を踏まえて、当社経営陣からの独立した立場で社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを前提に判断しており、今後もより一層の経営監視体制の強化、経営の透明性の確保に努めて参ります。(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社の監査役監査の組織は、監査役３名で監査役会（常勤監査役１名、非常勤監査役２名）を構成しており、内２名が社外監査役であります。
監査役は監査役会への出席を通じて、①監査方針、監査計画、監査項目等の協議、②各監査役の監査状況の報告と協議、③会計監査人の監査報酬の同意、報告聴取、④取締役からの報告聴取、⑤監査役の権限行使に関する協議を行っています。また、常勤監査役は、重要な会議への出席、書類の閲覧、往査等により、幅広い情報の収集にあたり、監査役会等において結果を報告し、情報の共有に努め、監査意見を述べる一方で、社外監査役は公認会計士・税理士・弁護士などの高い専門分野に基づいて、株主総会、取締役会及び監査役会等に出席し、書類等の閲覧をした上で常勤監査役の監査情報を聴取することで、会社の状況の把握に努めて監査意見を述べています。
会計監査人の監査計画及び四半期決算・期末決算に関わるレビュー、監査結果については、監査役会において会計監査人からその報告を受け、協議、意見交換を行っております。
また、会計監査人及び内部監査人と相互に適宜情報交換を行う等、三様監査の場をもつことで、連携して取締役の業務執行を監査しております。
なお、当事業年度において当社は監査役会を定例で月１回、必要に応じて臨時監査役会も開催しており、個々の監査役の出席状況については以下のとおりであります。
| 氏名 | 開催回数 | 出席回数 |
| 齋藤 譲一 | 14回 | 14回 |
| 横川 堅太 | ４回 | ４回 |
| 大井 理 | 14回 | 14回 |
| 小出 敏彦 | 10回 | 10回 |
（注）横川堅太は2019年６月28日開催の株主総会の日をもって社外監査役を辞任し、社外取締役として選任され、就任しております。大井理は2020年６月23日開催の株主総会の日をもって社外監査役を辞任し、社外取締役として選任され、就任しております。
② 内部監査の状況
内部監査は、当社が定める「内部監査規程」に基づき、会社の健全な経営管理に寄与することを目的とし、各部門・拠点に対し社内規程・法令等の遵守状況を実査又は書面監査により実施しております。当社では、会社の規模が比較的小規模なため独立した内部監査部門を設けておりません。当社の内部監査は、品質保証室長が内部監査人として、必要に応じて補助者を選任して実施しております。ただし、監査の対象部署が内部監査人の分掌業務であるときには、経営管理部長が内部監査を実施することで、相互牽制の体制を構築しております。
内部監査及び監査役監査は、相互に連携を図り効果的かつ効率的な監査が実施できるよう、監査計画の共有、意見交換、指摘事項及び改善状況の共有に努めるとともに、必要に応じて同行による実査を行い、相互協力と牽制を図っております。
内部統制の整備と運用状況については、内部監査人から監査役会に報告があり、さらに担当取締役が取締役会において報告しております。
③ 会計監査の状況
a. 監査法人の名称
有限責任監査法人 トーマツ
b. 継続監査期間
３年間
c. 業務を執行した公認会計士
目細 実
矢倉 幸裕
d. 会計監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士４名、その他５名となります。
e. 監査法人の選定方針と理由
当社は、会計監査人の選定にあたっては、独立性及び専門性、品質管理体制、監査報酬等を総合的に勘案して選定しております。
f. 監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役及び監査役会は、監査法人に対して日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」に基づき、総合的に評価しております。
④ 監査報酬の内容等
a. 監査公認会計士等に対する報酬
| 前事業年度 | 当事業年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
| 8,500 | 3,000 | 20,249 | 2,000 |
当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務の内容は、上場申請書類作成のための助言・指導等であります。
b. 監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬
該当事項はありません。
c. その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d. 監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は、会計監査人からの監査計画、監査内容、監査日程等を考慮のうえ、監査役会の同意と取締役会の承認を得て、適切に決定しております。
e. 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積の算出根拠などについて、当社の事業規模や事業内容に鑑みて適切であるかどうか必要な検証を行った上で、会計監査人の報酬等の額について会社法第399条第１項の同意を行っております。 (4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社の役員報酬等については役員報酬規程に基づいて、原案を作成の上、指名報酬委員会で検討を行い取締役会に答申を行い、取締役会において決定することとしております。
取締役の報酬額は、2012年10月26日の臨時株主総会において年額100,000千円以内と定められております。取締役の報酬等の額については、報酬総額の限度額の範囲において、役員報酬規程に基づき各取締役の職務の内容及び実績・成果等を勘案して取締役会で決定しております。
監査役の報酬額は2018年６月21日の定時株主総会において年額50,000千円以内と定められております。監査役の報酬等の額の決定につきましては、報酬総額の限度額の範囲において、役員報酬規程に基づき監査役会で決定することとしております。
② 提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 (千円) |
報酬等の種類別の総額(千円) | 対象となる 役員の員数(名) |
|||
| 基本報酬 | ストック オプション |
賞与 | 退職慰労金 | |||
| 取締役 (社外取締役を除く。) |
14,079 | 12,459 | － | 1,620 | － | 3 （注１） |
| 監査役 (社外監査役を除く。) |
8,716 | 8,166 | － | 550 | － | 1 （注２） |
| 社外役員 | 5,400 | 5,400 | － | － | － | 3 |
(注) １．無報酬の取締役１名を除いております。
２．退任した無報酬の監査役１名を除いております。
③ 提出会社の役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
④ 使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの
| 総額(千円) | 対象となる役員の員数(人) | 内容 |
| 14,383 | ２ | 部長または本部長としての給与であります。 |
該当事項はありません。
0105000_honbun_0464600103204.htm
第５ 【経理の状況】
１ 財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下、「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度(2019年４月１日から2020年３月31日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツの監査を受けております。
３ 連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。
４ 財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しております。また、会計基準等の変更等について的確に把握し対応するために、適切な財務報告のための社内体制の構築、セミナーへの参加などを通じて、積極的な専門知識の蓄積並びに情報収集に努めております。
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１ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
① 【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2019年３月31日) |
当事業年度 (2020年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 496,434 | 1,031,131 | |||||||||
| 売掛金 | 430,714 | 523,400 | |||||||||
| 仕掛品 | 16,964 | 4,638 | |||||||||
| 貯蔵品 | 17 | 1,288 | |||||||||
| 前払費用 | 11,989 | 12,843 | |||||||||
| 未収入金 | 107 | 160 | |||||||||
| 流動資産合計 | 956,228 | 1,573,462 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 3,877 | 40,004 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △1,868 | △4,270 | |||||||||
| 建物（純額） | 2,009 | 35,733 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 10,280 | 23,877 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △4,972 | △10,004 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 5,308 | 13,872 | |||||||||
| リース資産 | 3,272 | 8,173 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △204 | △1,328 | |||||||||
| リース資産（純額） | 3,068 | 6,844 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 10,385 | 56,450 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 繰延税金資産 | 51,804 | 68,999 | |||||||||
| 差入保証金 | 2,064 | 75,111 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 53,868 | 144,110 | |||||||||
| 固定資産合計 | 64,253 | 200,561 | |||||||||
| 資産合計 | 1,020,482 | 1,774,023 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2019年３月31日) |
当事業年度 (2020年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 32,420 | 40,889 | |||||||||
| リース債務 | 877 | 2,221 | |||||||||
| 未払金 | 54,436 | 132,234 | |||||||||
| 未払費用 | 18,955 | 26,747 | |||||||||
| 未払法人税等 | 61,728 | 119,311 | |||||||||
| 未払消費税等 | 53,721 | 63,016 | |||||||||
| 預り金 | 32,045 | 24,773 | |||||||||
| 賞与引当金 | 59,593 | 59,142 | |||||||||
| 受注損失引当金 | 9,645 | 1,040 | |||||||||
| 流動負債合計 | 323,424 | 469,377 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| リース債務 | 2,442 | 5,285 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 37,276 | 46,129 | |||||||||
| 資産除去債務 | 721 | 15,636 | |||||||||
| その他 | － | 248 | |||||||||
| 固定負債合計 | 40,440 | 67,299 | |||||||||
| 負債合計 | 363,865 | 536,677 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 50,000 | 250,583 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 50,000 | 250,583 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 50,000 | 250,583 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 12,500 | 12,500 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | 544,117 | 723,680 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 556,617 | 736,180 | |||||||||
| 株主資本合計 | 656,617 | 1,237,346 | |||||||||
| 純資産合計 | 656,617 | 1,237,346 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 1,020,482 | 1,774,023 |
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② 【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 1,781,709 | 2,285,612 | |||||||||
| 売上原価 | ※２ 1,187,490 | ※２ 1,413,691 | |||||||||
| 売上総利益 | 594,218 | 871,921 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 255,980 | ※１ 398,442 | |||||||||
| 営業利益 | 338,238 | 473,478 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 3 | 5 | |||||||||
| その他 | 0 | 0 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 3 | 5 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 5 | 27 | |||||||||
| 支払手数料 | 45 | － | |||||||||
| 株式公開費用 | － | 6,497 | |||||||||
| 株式交付費 | － | 6,069 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 50 | 12,595 | |||||||||
| 経常利益 | 338,190 | 460,888 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 有形固定資産除却損 | ※３ 1 | ※３ 1,234 | |||||||||
| 移転費用 | － | 13,927 | |||||||||
| 特別損失合計 | 1 | 15,162 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 338,189 | 445,726 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 115,916 | 156,358 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △14,383 | △17,194 | |||||||||
| 法人税等合計 | 101,533 | 139,163 | |||||||||
| 当期純利益 | 236,656 | 306,562 |
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
||||
| 区分 | 注記 番号 |
金額(千円) | 構成比 (％) |
金額(千円) | 構成比 (％) |
| Ⅰ 労務費 | 1,122,436 | 93.2 | 1,287,791 | 91.9 | |
| Ⅱ 経費 | ※１ | 82,019 | 6.8 | 113,572 | 8.1 |
| 合計 | 1,204,455 | 100.0 | 1,401,364 | 100.0 | |
| 期首仕掛品たな卸高 | － | 16,964 | |||
| 合計 | 1,204,455 | 1,418,329 | |||
| 期末仕掛品たな卸高 | 16,964 | 4,638 | |||
| 当期売上原価 | 1,187,490 | 1,413,691 |
(注) ※１ 主な内訳は、次のとおりであります。
| 項目 | 前事業年度(千円) | 当事業年度(千円) |
| 賃借料 | 40,022 | 77,835 |
| 消耗品費 | 8,814 | 8,349 |
| 旅費交通費 | 8,211 | 10,860 |
| 通信費 | 5,327 | 7,069 |
| 減価償却費 | 2,729 | 7,217 |
| 受注損失引当金繰入額 | 6,387 | △8,605 |
(原価計算の方法)
当社の原価計算は、個別原価計算による実際原価計算であります。
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③ 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
| (単位：千円) | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||
| 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 12,500 | 409,461 | 421,961 |
| 当期変動額 | ||||||
| 新株の発行 | － | － | － | |||
| 剰余金の配当 | △102,000 | △102,000 | ||||
| 当期純利益 | 236,656 | 236,656 | ||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | 134,656 | 134,656 |
| 当期末残高 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 12,500 | 544,117 | 556,617 |
| 株主資本 | 純資産合計 | |
| 株主資本合計 | ||
| 当期首残高 | 521,961 | 521,961 |
| 当期変動額 | ||
| 新株の発行 | － | － |
| 剰余金の配当 | △102,000 | △102,000 |
| 当期純利益 | 236,656 | 236,656 |
| 当期変動額合計 | 134,656 | 134,656 |
| 当期末残高 | 656,617 | 656,617 |
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
| (単位：千円) | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||
| 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 12,500 | 544,117 | 556,617 |
| 当期変動額 | ||||||
| 新株の発行 | 200,583 | 200,583 | 200,583 | |||
| 剰余金の配当 | △127,000 | △127,000 | ||||
| 当期純利益 | 306,562 | 306,562 | ||||
| 当期変動額合計 | 200,583 | 200,583 | 200,583 | － | 179,562 | 179,562 |
| 当期末残高 | 250,583 | 250,583 | 250,583 | 12,500 | 723,680 | 736,180 |
| 株主資本 | 純資産合計 | |
| 株主資本合計 | ||
| 当期首残高 | 656,617 | 656,617 |
| 当期変動額 | ||
| 新株の発行 | 401,166 | 401,166 |
| 剰余金の配当 | △127,000 | △127,000 |
| 当期純利益 | 306,562 | 306,562 |
| 当期変動額合計 | 580,728 | 580,728 |
| 当期末残高 | 1,237,346 | 1,237,346 |
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④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税引前当期純利益 | 338,189 | 445,726 | |||||||||
| 減価償却費 | 3,165 | 9,368 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 10,500 | △451 | |||||||||
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 23,131 | 8,852 | |||||||||
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 6,387 | △8,605 | |||||||||
| 受取利息 | △3 | △5 | |||||||||
| 支払利息 | 5 | 27 | |||||||||
| 有形固定資産除却損 | 1 | 1,234 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △36,482 | △92,686 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △16,982 | 11,055 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,394 | 8,469 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | 11,560 | 78,467 | |||||||||
| その他 | 50,252 | 30,559 | |||||||||
| 小計 | 392,120 | 492,013 | |||||||||
| 利息の受取額 | 3 | 5 | |||||||||
| 利息の支払額 | △5 | △23 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △125,517 | △119,686 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 266,600 | 372,308 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △600 | △37,520 | |||||||||
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △228 | △73,047 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △828 | △110,567 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 株式の発行による収入 | － | 401,166 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △218 | △1,210 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △102,000 | △127,000 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △102,218 | 272,955 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 163,554 | 534,696 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 332,880 | 496,434 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 496,434 | ※１ 1,031,131 |
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【注記事項】
(重要な会計方針)
１ たな卸資産の評価基準及び評価方法
評価基準は原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）
(１) 貯蔵品
個別法
(２) 仕掛品
個別法 ##### ２ 固定資産の減価償却の方法
(１) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 ３～15年
工具、器具及び備品 ４～10年
(２) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。 ##### ３ 繰延資産の処理方法
株式交付費
支出時に全額費用処理しております。 ##### ４ 引当金の計上基準
(１) 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、支給見込額に基づき当事業年度の負担額を計上しております。
(２) 受注損失引当金
案件ごとの将来の受注損失に備えるため、当事業年度末に見込まれる損失の額を個別に検討し、損失見込額を計上しております。
(３) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、退職金規定に基づく社内積立の退職一時金制度を採用しており、当
事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
は、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５
年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。 ５ キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。 ６ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式を採用しております。 ##### (未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2020年３月31日）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2）適用予定日
2022年３月期の期首より適用予定であります。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
(2）適用予定日
2022年３月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「時価の算定に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であります。
・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 2020年３月31日）
(1）概要
「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充実について検討することが提言されたことを受け、企業会計基準委員会において、所要の改正を行い、会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準として公表されたものです。
なお、「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充実を図るに際しては、関連する会計基準等の定めが明らかな場合におけるこれまでの実務に影響を及ぼさないために、企業会計原則注解（注1-2）の定めを引き継ぐこととされております。
(2）適用予定日
2021年３月期の年度末から適用します。 ###### (貸借対照表関係)
該当事項はありません。
(損益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|||
| 給料及び手当 | 51,127 | 千円 | 109,006 | 千円 |
| 出向料 | 66,881 | 〃 | 8,137 | 〃 |
| 賞与引当金繰入額 | 8,791 | 〃 | 20,062 | 〃 |
| 退職給付費用 | 930 | 〃 | 2,484 | 〃 |
| 減価償却費 | 436 | 〃 | 2,150 | 〃 |
| 外注費 | 25,607 | 〃 | 29,133 | 〃 |
| 支払手数料 | 24,422 | 〃 | 70,139 | 〃 |
おおよその割合
| 販売費 | 1.5 ％ | 0.8 ％ |
| 一般管理費 | 98.5 〃 | 99.2 〃 |
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
| 受注損失引当金繰入額 | 6,387千円 | △8,605千円 |
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
| 建物 | －千円 | 392千円 |
| 工具、器具及び備品 | １ 〃 | 841 〃 |
| 計 | １千円 | 1,234千円 |
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当事業年度期首 | 増加 | 減少 | 当事業年度末 |
| 普通株式(株) | 200 | 19,800 | － | 20,000 |
（変動事由の概要）
2019年１月10日付の株式分割（普通株式１株につき普通株式100株の割合）による増加 19,800株 #### ２ 新株予約権等に関する事項
| 内訳 | 目的となる株式の種類 | 目的となる株式の数(株) | 当事業年度末残高 (千円) | |||
| 当事業年度期首 | 増加 | 減少 | 当事業年度末 | |||
| 2018年ストック・オプションとしての新株予約権 | － | － | － | － | － | － |
| 合計 | － | － | － | － | － |
(１) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2018年６月21日 定時株主総会 |
普通株式 | 102,000 | 510,000 | 2018年３月31日 | 2018年６月22日 |
(２) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2019年６月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 127,000 | 6,350 | 2019年３月31日 | 2019年７月１日 |
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当事業年度期首 | 増加 | 減少 | 当事業年度末 |
| 普通株式(株) | 20,000 | 2,265,000 | － | 2,285,000 |
（変動事由の概要）
2019年11月３日付の株式分割（普通株式１株につき普通株式100株の割合）による増加 1,980,000株
2019年12月25日東京証券取引所マザーズ市場への上場に伴う有償一般募集による増加 285,000株 ２ 自己株式に関する事項
該当事項はありません。 ３ 新株予約権等に関する事項
| 内訳 | 目的となる株式の種類 | 目的となる株式の数(株) | 当事業年度末残高 (千円) | |||
| 当事業年度期首 | 増加 | 減少 | 当事業年度末 | |||
| 2018年ストック・オプションとしての新株予約権 | － | － | － | － | － | － |
| 合計 | － | － | － | － | － |
(１) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2019年６月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 127,000 | 6,350 | 2019年３月31日 | 2019年７月１日 |
(２) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2020年５月14日 取締役会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 77,690 | 34 | 2020年３月31日 | 2020年６月24日 |
(キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
| 現金及び預金 | 496,434千円 | 1,031,131千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | － 〃 | － 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 496,434千円 | 1,031,131千円 |
(１)ファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
| ファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額 | 3,272千円 | 8,173千円 |
(２)重要な資産除去債務の計上額は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
| 重要な資産除去債務の計上額 | －千円 | 14,914千円 |
１．ファイナンス・リース取引
（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
・有形固定資産 主としてデータセンターにおけるコンピュータ（工具、器具及び備品）であります。
② リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「２ 固定資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。 ###### (金融商品関係)
１ 金融商品の状況に関する事項
(１) 金融商品に対する取組方針
運転資金については売掛金の回収も順調に行われているため、必要な資金を自己資金で賄えており、銀行借入や社債の発行による資金調達は行っておりません。一時的な余資は流動性の高い金融資産で運用し、デリバティブ取引は行わない方針であります。
(２) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、１年以内の支払期日であります。
(３) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、債権管理規程に従い、営業債権について、経営管理部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
当事業年度の貸借対照表日現在における最大信用リスク額は、信用リスクにさらされる金融資産の貸借対照表価額により表わされています。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき経営管理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を売上高の1.5か月分相当に維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(４) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
(５) 信用リスクの集中
当事業年度の貸借対照表日現在における営業債権のうち54.0％が特定の大口顧客３社に対するものであります。
２ 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2019年３月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) |
時価 (千円) |
差額 (千円) |
|
| (１) 現金及び預金 | 496,434 | 496,434 | － |
| (２) 売掛金 | 430,714 | 430,714 | － |
| (３) 敷金及び保証金 | 2,064 | 2,089 | 24 |
| 資産計 | 929,213 | 929,237 | 24 |
| (１) 買掛金 | 32,420 | 32,420 | － |
| (２) 未払金 | 54,436 | 54,436 | － |
| (３) 未払法人税等 | 61,728 | 61,728 | － |
| (４) 未払消費税等 | 53,721 | 53,721 | － |
| (５) 預り金 | 32,045 | 32,045 | － |
| (６) リース債務 | 3,319 | 3,314 | △5 |
| 負債計 | 237,672 | 237,666 | △5 |
当事業年度(2020年３月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) |
時価 (千円) |
差額 (千円) |
|
| (１) 現金及び預金 | 1,031,131 | 1,031,131 | － |
| (２) 売掛金 | 523,400 | 523,400 | － |
| (３) 敷金及び保証金 | 75,111 | 75,374 | 262 |
| 資産計 | 1,629,643 | 1,629,906 | 262 |
| (１) 買掛金 | 40,889 | 40,889 | － |
| (２) 未払金 | 132,234 | 132,234 | － |
| (３) 未払法人税等 | 119,311 | 119,311 | － |
| (４) 未払消費税等 | 63,016 | 63,016 | － |
| (５) 預り金 | 24,773 | 24,773 | － |
| (６) リース債務 | 7,507 | 7,479 | △27 |
| 負債計 | 387,733 | 387,705 | △27 |
(注１) 金融商品の時価の算定方法
資 産
(１) 現金及び預金、(２) 売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(３) 敷金及び保証金
敷金及び保証金の時価については、その将来のキャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に基づいた利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(１) 買掛金、(２) 未払金、(３) 未払法人税等、（４）未払消費税等、（５）預り金
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(６) リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を、新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注２) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年３月31日)
| １年以内 (千円) |
１年超 ５年以内 (千円) |
５年超 10年以内 (千円) |
10年超 (千円) |
|
| 現金及び預金 | 496,434 | － | － | － |
| 売掛金 | 430,714 | － | － | － |
| 合計 | 927,148 | － | － | － |
当事業年度(2020年３月31日)
| １年以内 (千円) |
１年超 ５年以内 (千円) |
５年超 10年以内 (千円) |
10年超 (千円) |
|
| 現金及び預金 | 1,031,131 | － | － | － |
| 売掛金 | 523,400 | － | － | － |
| 合計 | 1,554,532 | － | － | － |
(注３) リース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年３月31日)
| １年以内 (千円) |
１年超 ２年以内 (千円) |
２年超 ３年以内 (千円) |
３年超 ４年以内 (千円) |
４年超 ５年以内 (千円) |
５年超 (千円) |
|
| リース債務 | 877 | 883 | 888 | 670 | － | － |
| 合計 | 877 | 883 | 888 | 670 | － | － |
当事業年度(2020年３月31日）
| １年以内 (千円) |
１年超 ２年以内 (千円) |
２年超 ３年以内 (千円) |
３年超 ４年以内 (千円) |
４年超 ５年以内 (千円) |
５年超 (千円) |
|
| リース債務 | 2,221 | 2,236 | 2,026 | 1,022 | － | － |
| 合計 | 2,221 | 2,236 | 2,026 | 1,022 | － | － |
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に備えるため、退職金規程に基づく非積立型の確定給付制度（退職一時金制度）を採用しており、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
なお、当社は、前事業年度末に退職給付債務の計算方法を簡便法から原則法に変更いたしました。
２．確定給付制度
(１) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
| （千円） | ||
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
| 退職給付債務の期首残高 | 14,144 | 37,276 |
| 勤務費用 | － | 14,837 |
| 数理計算上の差異の発生額 | － | △1,561 |
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 9,163 | － |
| 退職給付の支払額 | △1,496 | △5,984 |
| 簡便法から原則法への変更に伴う費用処理額 | 15,464 | － |
| 退職給付債務の期末残高 | 37,276 | 44,568 |
(２) 退職給付債務と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
| （千円） | ||
| 前事業年度 (2019年３月31日) |
当事業年度 (2020年３月31日) |
|
| 非積立型制度の退職給付債務 | 37,276 | 44,568 |
| 未認識数理計算上の差異 | － | 1,561 |
| 貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 37,276 | 46,129 |
| 退職給付引当金 | 37,276 | 46,129 |
| 貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 37,276 | 46,129 |
(３) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
| （千円） | ||
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
| 勤務費用 | － | 14,837 |
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 9,163 | － |
| 簡便法から原則法への変更に伴う費用処理額 | 15,464 | － |
| 退職給付制度に係る退職給付費用 | 24,628 | 14,837 |
(４) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
| 割引率 | 0.00％ | 0.00％ |
| 予想昇給率 | 1.12％ | 1.12％ |
１．ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
当社はストック・オプション付与時点においては、未公開企業であり、ストック・オプション等の単位あたりの本源的価値は零であるため、費用計上はありません。
２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(１) ストック・オプションの内容
| 決議年月日 | 2019年２月25日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 ３名 当社監査役 １名 当社の10年以上勤続者並びに管理職 15名 |
| 株式の種類別の ストック・オプションの数(注) |
普通株式 120,000株 |
| 付与日 | 2019年３月７日 |
| 権利確定条件 | 新株予約権の行使時において、当社又は当社子会社の取締役または監査役もしくは従業員の地位にあること。ただし、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由がある場合にはこの限りではない。新株予約権者の相続人による新株予約権の行使は認めない。 |
| 対象勤務期間 | 定めておりません。 |
| 権利行使期間 | 2021年２月26日～2029年２月24日 |
（注）株式数に換算して記載しております。
なお、2019年11月３日付で１株につき100株の割合で株式分割を行っており、当該株式分割を反
映した数値を記載しております。
(２) ストック・オプションの規模及びその変動状況
当事業年度（2020年３月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
なお、2019年11月３日付で１株につき100株の割合で株式分割を行っており、当該株式分割を反映した数値を記載しております。
① ストック・オプションの数
| 決議年月日 | 2019年２月25日 |
| 権利確定前(株) | |
| 前事業年度末 | 120,000 |
| 付与 | － |
| 失効 | － |
| 権利確定 | － |
| 未確定残 | 120,000 |
| 権利確定後(株) | |
| 前事業年度末 | － |
| 権利確定 | － |
| 権利行使 | － |
| 失効 | － |
| 未行使残 | － |
② 単価情報
| 決議年月日 | 2019年２月25日 |
| 権利行使価格(円) | 490 |
| 行使時平均株価(円) | － |
| 付与日における公正な評価単価(円) | － |
３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
当社株式は未公開企業であったため、付与日におけるストック・オプションの公正な評価単価を合理的に見積ることができないことから、ストック・オプションの公正な評価単価の本源的価値をもってストック・オプションの評価単価としております。
また、単位当たりの本源的見積り方法は簿価純資産方式とDCF方法の併用方式によっております。なお、算定の結果、株式の評価額が新株予約権の行使時の払込金額と同額のため単位当たりの本源的価値はゼロとなり、ストック・オプションの公正な評価単価もゼロと算定しております。
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
５．ストック・オプションの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の合計額及び権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
（1）当事業年度末における本源的価値の合計額
237,240千円
（2）当事業年度に権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
－千円 ###### (税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (2019年３月31日) |
当事業年度 (2020年３月31日) |
||
| 繰延税金資産 | |||
| 退職給付引当金 | 12,897千円 | 14,124千円 | |
| 賞与引当金 | 21,912 〃 | 32,391 〃 | |
| 資産除去債務 | 249 〃 | 4,787 〃 | |
| ソフトウェア | 898 〃 | 7,986 〃 | |
| 未払事業税 | 6,554 〃 | 5,836 〃 | |
| その他 | 9,450 〃 | 8,284 〃 | |
| 繰延税金資産合計 | 51,962千円 | 73,412千円 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 資産除去債務に対応する除去費用 | 158千円 | 4,413千円 | |
| 繰延税金負債合計 | 158千円 | 4,413千円 | |
| 繰延税金資産純額 | 51,804千円 | 68,999千円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 (2019年３月31日) |
当事業年度 (2020年３月31日) |
||
| 法定実効税率 | 34.6％ | 30.6％ | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.3％ | 0.3％ | |
| 住民税均等割額 | 0.2％ | 0.3％ | |
| 税額控除 | △4.8％ | △5.2％ | |
| 留保金課税 | － | 3.3％ | |
| 税率変更の影響(外形標準課税導入） | － | 1.3％ | |
| その他 | △0.3％ | 0.6％ | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 30.0％ | 31.2％ |
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
2019年12月の上場に際して行われた公募増資の結果、当社の資本金が１億円超となり、当事業年度より外形標準課税が適用されることになりました。
これに伴い、翌事業年度以降に解消が見込まれる一時差異等に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を従来の34.6％から30.6％に変更して計算しております。
この変更により、当事業年度の繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額)が5,949千円減少し、法人税等調整額が同額増加しております。 ###### (資産除去債務関係)
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
（1）当該資産除去債務の概要
本社・東京データセンターの不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
（2）当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込み期間を取得から10年と見積り、割引率は△0.049％～0.031％を使用して資産除去債務の
金額を計算しております。
（3）当該資産除去債務の総額の増減
| 前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
||
| 期首残高 | 719千円 | 721千円 | |
| 有形固定資産の取得に伴う増加額 | － 〃 | 14,916 〃 | |
| 時の経過による調整額 | 2 〃 | △1 〃 | |
| 期末残高 | 721千円 | 15,636千円 |
【セグメント情報】
当社の事業セグメントは、CRO事業のみの単一セグメントであり、重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。
【関連情報】
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
当社はCRO事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(１) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。 ##### (２) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。 #### ３ 主要な顧客ごとの情報
| (単位：千円) | |
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 |
| 中外製薬㈱ | 327,100 |
| グラクソ・スミスクライン㈱ | 231,897 |
| 日本イーライリリー㈱ | 226,069 |
（注）当社は単一セグメントであるため、関連するセグメント名の名称を省略しております。
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
当社はCRO事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(１) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。 ##### (２) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。 #### ３ 主要な顧客ごとの情報
| (単位：千円) | |
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 |
| 中外製薬㈱ | 602,736 |
| 日本イーライリリー㈱ | 279,475 |
（注）当社は単一セグメントであるため、関連するセグメント名の名称を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。 ###### 【関連当事者情報】
１ 関連当事者との取引
財務諸表提出会社と関連当事者との取引
財務諸表提出会社の親会社と同一の親会社を持つ会社等
前事業年度(自 2018年４月 １日 至 2019年３月31日)
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 (千円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| 親会社 | ＷＤＢ ホールディングス㈱ |
兵庫県 姫路市 |
1,000,000 | 持株会社として、グループ会社の経営管理 | （被所有）直接 100 | 役員の兼任等 | 不動産の賃借料 | 42,610 | － | － |
| 同一の親会社を持つ会社 | ＷＤＢ㈱ | 東京都 千代田区 |
450,000 | 人材派遣・人材紹介 サービス |
－ | 役員の兼任等 出向者の受入 業務委託 |
出向者の受入費用 | 72,061 | 未払費用 | 744 |
| ＷＤＢ 工学㈱ |
東京都 千代田区 |
200,000 | 人材派遣・ 人材紹介 サービス |
－ | 役員の兼任等 人材派遣サービスの利用 |
人材派遣料金 | 11,107 | 買掛金 | 1,466 |
(注) １. 記載金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
-
(1)賃借料、(2)出向料、(3)人材派遣料金は、独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件及び取引条件の決定方針等で行っております。
-
親会社のＷＤＢホールディングス㈱は当社取締役 中野 敏光及びその近親者が議決権の100％を保有する中野商店の所有株式を含めると、議決権の過半数を所有するため、「役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社」にも該当しますが、取引内容及び取引金額等が重複するため、記載を省略しております。
当事業年度(自 2019年４月 １日 至 2020年３月31日)
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 (千円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| 親会社 | ＷＤＢ ホールディングス㈱ |
兵庫県 姫路市 |
1,000,000 | 持株会社として、グループ会社の経営管理 | （被所有）直接 71.2 | 役員の兼任等 | 不動産の賃借料 | 33,049 | 未払金 | 5,904 |
| 同一の親会社を持つ会社 | ＷＤＢ㈱ | 東京都 千代田区 |
450,000 | 人材派遣・人材紹介 サービス |
－ | 役員の兼任等 出向者の受入 業務委託 |
出向者の受入費用 | 8,667 | 未払費用 | 214 |
| 共同利用資産の除却にかかる損失分担金 | 10,976 | － | － | |||||||
| ＷＤＢ 工学㈱ |
東京都 千代田区 |
200,000 | 人材派遣・ 人材紹介 サービス |
－ | 役員の兼任等 人材派遣サービスの利用 |
人材派遣料金 | 18,690 | 買掛金 | 1,940 |
(注) １. 記載金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
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(1)賃借料、(2)出向料、(3)人材派遣料金、(4)共同利用資産の除却にかかる損失分担金は、独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件及び取引条件の決定方針等で行っております。
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親会社のＷＤＢホールディングス㈱は当社取締役 中野 敏光及びその近親者が議決権の100％を保有する中野商店の所有株式を含めると、議決権の過半数を所有するため、「役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社」にも該当しますが、取引内容及び取引金額等が重複するため、記載を省略しております。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
(１)親会社情報
ＷＤＢホールディングス株式会社 (東京証券取引所に上場）
(２)重要な関連会社情報
該当事項はありません。 ###### (１株当たり情報)
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
| １株当たり純資産額 | 328.31円 | 541.51円 |
| １株当たり当期純利益 | 118.33円 | 147.59円 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | － | 140.93円 |
(注) １．前事業年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
２．当社は2019年１月10日付で普通株式１株につき普通株式100株の割合での株式分割及び2019年11月３日付で普通株式１株につき普通株式100株の割合での株式分割を行っております。前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
３．１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
| １株当たり当期純利益 | ||
| 当期純利益(千円) | 236,656 | 306,562 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る当期純利益(千円) | 236,656 | 306,562 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 2,000,000 | 2,077,090 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | ||
| 当期純利益調整額(千円) | － | － |
| 普通株式増加数(株) | － | 98,184 |
| (うち新株予約権(株)) | － | (98,184) |
| 希薄化効果を有しないため、 潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 |
2019年２月25日 臨時株主総会決議の新株予約権 普通株式 120,000株 新株予約権の詳細については、「第４提出会社の状況 １株式等の状況 （２）新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載のとおりであります。 |
－ |
４．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前事業年度 (2019年３月31日) |
当事業年度 (2020年３月31日) |
|
| 純資産の部の合計額(千円) | 656,617 | 1,237,346 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る期末の純資産額(千円) | 656,617 | 1,237,346 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた 期末の普通株式の数(株) |
2,000,000 | 2,285,000 |
該当事項はありません。
⑤ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (千円) |
当期末残高 (千円) |
当期末減価 償却累計額 又は償却累 計額(千円) |
当期償却額 (千円) |
差引当期末 残高(千円) |
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 3,877 | 36,654 | 527 | 40,004 | 4,270 | 2,537 | 35,733 |
| 工具、器具及び備品 | 10,280 | 15,112 | 1,516 | 23,877 | 10,004 | 5,706 | 13,872 |
| リース資産 | 3,272 | 4,900 | － | 8,173 | 1,328 | 1,124 | 6,844 |
| 有形固定資産計 | 17,430 | 56,667 | 2,043 | 72,054 | 15,604 | 9,368 | 56,450 |
(注) １．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
| 建物 | 東京本社、 東京データセンター |
防火設備、 室内造作設備等 |
21,737千円 |
| 工具、器具及び備品 | 東京本社、 東京データセンター |
プロジェクター設備、 室内家具等 |
15,112 〃 |
| リース資産 | 各データセンター | パソコン80台 | 4,900 〃 |
２．当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。
| 建物 | 旧東京本社、 旧東京データセンター |
電気設備等 | 527千円 |
| 工具、器具及び備品 | 東京本社、 東京データセンター |
プロジェクター設備 | 1,516 〃 |
該当事項はありません。 ###### 【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円） |
平均利率 (％) |
返済期限 |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 877 | 2,221 | 0.65 | － |
| リース債務 (１年以内に返済予定のものを除く) |
2,442 | 5,285 | 0.65 | 2021年４月10日～ 2024年２月10日 |
| 合計 | 3,319 | 7,507 | － | － |
（注）１.「平均利率」については、リース債務の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２.リース債務（1年以内に返済予定のものを除く）の貸借対照表日後５年以内における１年ごとの返済予
定額の総額
| 区分 | １年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
| リース債務 | 2,236 | 2,026 | 1,022 | － |
| 区分 | 当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (目的使用) (千円) |
当期減少額 (その他) (千円) |
当期末残高 (千円) |
| 賞与引当金 | 59,593 | 59,142 | 59,593 | － | 59,142 |
| 受注損失引当金 | 9,645 | 1,040 | 4,649 | 4,996 | 1,040 |
（注）受注損失引当金の「当期減少額（その他）」欄の金額は、受注損失発生見込額の減少による戻し入れ及
び、受注損失発生見込額と損失確定額との差額の取崩しであります。 ###### 【資産除去債務明細表】
本明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。
0105410_honbun_0464600103204.htm
(2) 【主な資産及び負債の内容】
① 現金及び預金
| 区分 | 金額(千円) |
| 現金 | 158 |
| 預金 | |
| 普通預金 | 1,030,972 |
| 計 | 1,030,972 |
| 合計 | 1,031,131 |
② 売掛金
相手先別内訳
| 相手先 | 金額(千円) |
| 日本イーライリリー㈱ | 104,898 |
| 中外製薬㈱ | 101,652 |
| グラクソ・スミスクライン㈱ | 75,921 |
| その他 | 240,928 |
| 合計 | 523,400 |
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高(千円)
(A)
当期発生高(千円)
(B)
当期回収高(千円)
(C)
当期末残高(千円)
(D)
回収率(％)
| (C) | ×100 |
| (A)＋(B) |
滞留期間(日)
| (A)＋(D) |
| ２ |
| (B) |
| 366 |
430,714
2,502,689
2,410,002
523,400
82.2
69.8
(注) 消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
③ 仕掛品
| 区分 | 金額(千円) |
| 労務費 | 4,308 |
| 経費 | 329 |
| 合計 | 4,638 |
④ 貯蔵品
| 区分 | 金額(千円) |
| セキュリティーカード | 1,288 |
| 合計 | 1,288 |
⑤ 買掛金
| 区分 | 金額(千円) |
| 給与帳端 | 37,960 |
| 人材派遣料 | 2,401 |
| 翻訳料 | 528 |
| 合計 | 40,889 |
⑥ 未払金
| 区分 | 金額(千円) |
| 決算賞与 | 48,813 |
| 家賃 | 26,995 |
| 社会保険料 | 13,043 |
| システム開発外注費 | 8,745 |
| 事業所税 | 3,581 |
| その他 | 31,056 |
| 合計 | 132,234 |
⑦ 未払法人税等
| 区分 | 金額(千円) |
| 未払法人税等 | 119,311 |
| 合計 | 119,311 |
⑧ 未払消費税等
| 区分 | 金額(千円) |
| 未払消費税等 | 63,016 |
| 合計 | 63,016 |
当事業年度における四半期情報等
| (累計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当事業年度 | |
| 売上高 | (千円) | ― | 1,131,795 | 1,704,035 | 2,285,612 |
| 税引前四半期(当期) 純利益 |
(千円) | ― | 273,832 | 376,559 | 445,726 |
| 四半期(当期)純利益 | (千円) | ― | 179,055 | 254,454 | 306,562 |
| １株当たり四半期 (当期)純利益 |
(円) | ― | 89.53 | 126.70 | 147.59 |
| (会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり 四半期純利益 |
(円) | ― | 40.27 | 37.24 | 22.80 |
（注）１．当社は、2019年12月25日付で東京証券取引所マザーズ市場に上場いたしましたので、第１四半期及び第２四半期の四半期報告書は提出しておりませんが、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当第２四半期会計期間及び当第２四半期累計期間の四半期財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより四半期レビューを受けております。
２．当社は、2019年11月３日付で１株につき100株の割合で株式分割を行っております。当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期(当期)純利益を算定しております。
0106010_honbun_0464600103204.htm
第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | 毎年４月１日から翌年３月31日まで |
| 定時株主総会 | 毎事業年度末日の翌日から３ヶ月以内 |
| 基準日 | 毎年３月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | 毎年９月30日 毎年３月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ― |
| 買取手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 電子公告（https://www.wdbcoco.com/） ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載する方法により行う。 |
| 株主に対する特典 | なし |
(注) 当社の単元未満株主は、以下に掲げる権利以外の権利を行使できない旨、定款に定めております。
① 会社法第１８９条第２項各号に掲げる権利
② 会社法第１６６条第１項の規定による請求をする権利
③ 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利
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第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券届出書及びその添付書類
有償一般募集増資（ブックビルディング方式による募集）及び株式売出し（ブックビルディング方式による売出し）2019年11月20日関東財務局長に提出。
(2) 有価証券届出書の訂正届出書
上記(1)に係る訂正届出書を2019年12月６日及び2019年12月16日関東財務局長に提出。
(3) 四半期報告書及び確認書
事業年度 第37期第３四半期（自 2019年10月１日 至 2019年12月31日）2020年６月29日関東財務局長に提出。
(4) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書 2020年６月24日関東財務局長に提出。
0201010_honbun_0464600103204.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。