SUBARU CORPORATION

Quarterly Report • Aug 7, 2020

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【表紙】
【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2020年８月７日
【四半期会計期間】	第90期第１四半期(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日)
【会社名】	株式会社ＳＵＢＡＲＵ
【英訳名】	SUBARU CORPORATION
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長 中村 知美
【本店の所在の場所】	東京都渋谷区恵比寿一丁目20番８号
【電話番号】	03-6447-8825
【事務連絡者氏名】	執行役員ＩＲ部長 永江 靖志
【最寄りの連絡場所】	東京都渋谷区恵比寿一丁目20番８号
【電話番号】	03-6447-8825
【事務連絡者氏名】	執行役員ＩＲ部長 永江 靖志
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

E02152 72700 株式会社ＳＵＢＡＲＵ SUBARU CORPORATION 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 IFRS true cte 2020-04-01 2020-06-30 Q1 2021-03-31 2019-04-01 2019-06-30 2020-03-31 1 false false false E02152-000 2020-08-07 E02152-000 2019-04-01 2019-06-30 E02152-000 2019-04-01 2020-03-31 E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 E02152-000 2019-06-30 E02152-000 2020-03-31 E02152-000 2020-06-30 E02152-000 2020-08-07 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E02152-000 2020-06-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E02152-000 2020-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E02152-000 2020-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E02152-000 2020-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E02152-000 2020-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesReciprocalHoldingSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E02152-000 2020-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E02152-000 2020-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E02152-000 2020-06-30 jpcrp_cor:Row1Member E02152-000 2020-06-30 jpcrp_cor:Row2Member E02152-000 2019-03-31 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember E02152-000 2020-03-31 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember E02152-000 2019-03-31 jpigp_cor:CapitalSurplusIFRSMember E02152-000 2020-03-31 jpigp_cor:CapitalSurplusIFRSMember E02152-000 2020-03-31 jpigp_cor:TreasurySharesIFRSMember E02152-000 2019-03-31 jpigp_cor:TreasurySharesIFRSMember E02152-000 2019-03-31 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E02152-000 2020-03-31 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E02152-000 2019-03-31 jpigp_cor:OtherComponentsOfEquityIFRSMember E02152-000 2020-03-31 jpigp_cor:OtherComponentsOfEquityIFRSMember E02152-000 2019-03-31 jpigp_cor:EquityAttributableToOwnersOfParentIFRSMember E02152-000 2020-03-31 jpigp_cor:EquityAttributableToOwnersOfParentIFRSMember E02152-000 2020-03-31 jpigp_cor:NonControllingInterestsIFRSMember E02152-000 2019-03-31 jpigp_cor:NonControllingInterestsIFRSMember E02152-000 2019-03-31 E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember E02152-000 2019-04-01 2019-06-30 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpigp_cor:CapitalSurplusIFRSMember E02152-000 2019-04-01 2019-06-30 jpigp_cor:CapitalSurplusIFRSMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpigp_cor:TreasurySharesIFRSMember E02152-000 2019-04-01 2019-06-30 jpigp_cor:TreasurySharesIFRSMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E02152-000 2019-04-01 2019-06-30 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpigp_cor:OtherComponentsOfEquityIFRSMember E02152-000 2019-04-01 2019-06-30 jpigp_cor:OtherComponentsOfEquityIFRSMember E02152-000 2019-04-01 2019-06-30 jpigp_cor:EquityAttributableToOwnersOfParentIFRSMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpigp_cor:EquityAttributableToOwnersOfParentIFRSMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpigp_cor:NonControllingInterestsIFRSMember E02152-000 2019-04-01 2019-06-30 jpigp_cor:NonControllingInterestsIFRSMember E02152-000 2019-06-30 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember E02152-000 2020-06-30 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember E02152-000 2019-06-30 jpigp_cor:CapitalSurplusIFRSMember E02152-000 2020-06-30 jpigp_cor:CapitalSurplusIFRSMember E02152-000 2020-06-30 jpigp_cor:TreasurySharesIFRSMember E02152-000 2019-06-30 jpigp_cor:TreasurySharesIFRSMember E02152-000 2020-06-30 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E02152-000 2019-06-30 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E02152-000 2019-06-30 jpigp_cor:OtherComponentsOfEquityIFRSMember E02152-000 2020-06-30 jpigp_cor:OtherComponentsOfEquityIFRSMember E02152-000 2019-06-30 jpigp_cor:EquityAttributableToOwnersOfParentIFRSMember E02152-000 2020-06-30 jpigp_cor:EquityAttributableToOwnersOfParentIFRSMember E02152-000 2020-06-30 jpigp_cor:NonControllingInterestsIFRSMember E02152-000 2019-06-30 jpigp_cor:NonControllingInterestsIFRSMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp040300-q1r_E02152-000:AutomobileReportableSegmentsMember E02152-000 2019-04-01 2019-06-30 jpcrp040300-q1r_E02152-000:AutomobileReportableSegmentsMember E02152-000 2019-04-01 2019-06-30 jpcrp040300-q1r_E02152-000:AerospaceReportableSegmentsMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp040300-q1r_E02152-000:AerospaceReportableSegmentsMember E02152-000 2019-04-01 2019-06-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E02152-000 2019-04-01 2019-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp040300-q1r_E02152-000:CorporateExpensesAndEliminationMember E02152-000 2019-04-01 2019-06-30 jpcrp040300-q1r_E02152-000:CorporateExpensesAndEliminationMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares

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第一部 【企業情報】

第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】

|     |     |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第89期

第１四半期

連結累計期間 | 第90期

第１四半期

連結累計期間 | 第89期 |
| 会計期間 | | 自  2019年４月１日

至  2019年６月30日 | 自  2020年４月１日

至  2020年６月30日 | 自  2019年４月１日

至  2020年３月31日 |
| 売上収益 | （百万円） | 833,423 | 456,998 | 3,344,109 |
| 税引前四半期（当期）利益又は税引前四半期損失（△） | （百万円） | 89,349 | △10,735 | 207,656 |
| 親会社の所有者に帰属する四半期（当期）利益又は親会社の所有者に帰属する四半期損失（△） | （百万円） | 66,456 | △7,700 | 152,587 |
| 親会社の所有者に帰属する

四半期（当期）包括利益 | （百万円） | 53,629 | △10,593 | 140,965 |
| 親会社の所有者に帰属する持分 | （百万円） | 1,679,883 | 1,680,805 | 1,712,881 |
| 資産合計 | （百万円） | 3,167,842 | 3,251,558 | 3,293,908 |
| 基本的 1 株当たり四半期（当期）利益又は基本的 1 株当たり四半期損失（△） | （円） | 86.67 | △10.04 | 198.99 |
| 希薄化後１株当たり

四半期（当期）利益 | （円） | － | － | － |
| 親会社所有者帰属持分比率 | （％） | 53.0 | 51.7 | 52.0 |
| 営業活動による

キャッシュ・フロー | （百万円） | 136,699 | △79,555 | 210,134 |
| 投資活動による

キャッシュ・フロー | （百万円） | △27,945 | △36,433 | △25,844 |
| 財務活動による

キャッシュ・フロー | （百万円） | △61,737 | 181,731 | △15,818 |
| 現金及び現金同等物の

四半期末（期末）残高 | （百万円） | 733,853 | 920,957 | 858,966 |

(注) １．上記指標は、国際財務報告基準（以下「IFRS」という。）により作成した要約四半期連結財務諸表及び連結財務諸表に基づいております。

２．当社は要約四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

３．売上収益には、消費税等は含まれておりません。

４．希薄化後１株当たり四半期（当期）利益については、潜在的に希薄化効果のある株式が存在しないため記載しておりません。   ### ２ 【事業の内容】

当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。

また、主要な関係会社における異動もありません。

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第２ 【事業の状況】

１ 【事業等のリスク】

当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクの内容に重要な変更はありません。　 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。

(1) 業績の状況

当第１四半期連結累計期間の売上収益につきましては、新型コロナウイルス感染症の拡大による世界的な自動車売上台数の減少により4,570億円と前年同期比3,764億円（45.2％）の減収となりました。

利益面につきましても、自動車売上台数の大幅な減少により、営業損失は157億円と前年同期比1,079億円の減益、税引前四半期損失は107億円と前年同期比1,001億円の減益となりました。また、親会社の所有者に帰属する四半期損失につきましても77億円と前年同期比742億円の減益となりました。

（単位　金額：百万円、比率：％）
	売上収益		税引前 四半期利益	親会社の所有者に帰属する 四半期利益	為替レート
営業利益
		（利益率）	（利益率）	（利益率）
2021年３月期第１四半期	456,998	△15,671	△10,735	△7,700	107円/米ドル
	（△3.4）	（△2.3）	（△1.7）	118円/ユーロ
2020年３月期第１四半期	833,423	92,212	89,349	66,456	111円/米ドル
	（11.1）	（10.7）	（8.0）	125円/ユーロ
増減	△376,425	△107,883	△100,084	△74,156
増減率	△45.2	－	－	－

当第１四半期連結累計期間のセグメントの状況は以下のとおりです。

（単位　金額：百万円、比率：％）
	売上収益				セグメント利益
2020年３月期 第１四半期	2021年３月期 第１四半期	増減	増減率	2020年３月期 第１四半期	2021年３月期 第１四半期	増減	増減率
自動車	796,008	437,134	△358,874	△45.1	87,833	△14,091	△101,924	－
航空宇宙	35,456	18,695	△16,761	△47.3	2,859	△2,829	△5,688	－
その他	1,959	1,169	△790	△40.3	1,474	1,255	△219	△14.9
調整額	－	－	－	－	46	△6	△52	－
合計	833,423	456,998	△376,425	△45.2	92,212	△15,671	△107,883	－
（注）１．売上収益は、外部顧客への売上収益であります。
２．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去であります。

① 自動車事業部門

新型コロナウイルス感染症の拡大により、生産・販売に多大な影響を受けたことにより、海外につきましては、売上台数は11.5万台と前年同期比11.5万台（50.1％）の減少となりました。国内につきましても、売上台数は1.9万台と前年同期比1.5万台（44.3％）の減少となりました。

以上の結果、海外と国内の売上台数の合計は13.3万台と前年同期比13.0万台（49.3％）の減少となり、売上収益は4,371億円と前年同期比3,589億円（45.1％）の減収となりました。また、セグメント損失につきましても141億円と前年同期比1,019億円の減益となりました。

なお、当第１四半期連結累計期間の地域別の売上台数は以下のとおりです。

		（単位　台数：万台、比率：％）
		2020年３月期	2021年３月期	増減	増減率
第１四半期	第１四半期
国内合計		3.3	1.9	△1.5	△44.3
	登録車	2.7	1.4	△1.3	△48.1
	軽自動車	0.6	0.4	△0.2	△26.3
海外合計		22.9	11.5	△11.5	△50.1
	北米	19.5	9.7	△9.8	△50.1
	欧州・ロシア	0.8	0.3	△0.5	△57.8
	豪州	1.2	0.5	△0.7	△58.1
	中国	0.6	0.6	0.0	4.1
	その他地域	0.9	0.3	△0.6	△67.6
総合計		26.3	13.3	△13.0	△49.3

② 航空宇宙事業部門

新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う納入先の工場の操業停止により、「ボーイング787」及び「ボーイング777X」等の引き渡しが遅れたため、売上収益は187億円と前年同期比168億円（47.3％）の減収となりました。また、セグメント損失につきましては28億円と前年同期比57億円の減益となりました。

③ その他事業部門

売上収益は12億円と前年同期比８億円（40.3％）の減収となりました。また、セグメント利益につきましては、13億円と前年同期比２億円（14.9％）の減益となりました。

(2) 財政状態の分析

当第１四半期連結会計期間末の資産は３兆2,516億円と前期末に比べ424億円減少しました。主な要因は、現金及び現金同等物の増加620億円、棚卸資産の減少359億円、営業債権及びその他の債権の減少260億円、その他の流動資産の減少194億円、有形固定資産の減少181億円などであります。

負債につきましては、１兆5,634億円と前期末に比べ104億円減少しました。主な要因は、流動負債及び非流動負債の資金調達に係る債務の増加2,091億円、営業債務及びその他の債務の減少1,538億円、その他の流動負債の減少445億円などであります。

資本につきましては、１兆6,882億円と前期末に比べ320億円減少しました。主な要因は、利益剰余金の減少292億円、その他の資本の構成要素の減少29億円などであります。

（百万円）

	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第1四半期連結会計期間 （2020年６月30日）	増減
資産合計	3,293,908	3,251,558	△42,350
負債合計	1,573,785	1,563,388	△10,397
資本合計	1,720,123	1,688,170	△31,953

(3) キャッシュ・フローの状況

当第１四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は9,210億円となりました。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

営業活動による資金の減少は796億円（前年同四半期連結累計期間は1,367億円の増加）となりました。主な要因は、営業債務及びその他の債務の減少1,414億円、減価償却費及び償却費488億円などであります。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

投資活動による資金の減少は364億円（前年同四半期連結累計期間は279億円の減少）となりました。主な要因は、有形固定資産の取得による支出（売却による収入との純額）397億円、その他の金融資産の売却または回収による収入（取得による支出との純額）38億円などであります。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

財務活動による資金の増加は1,817億円（前年同四半期連結累計期間は617億円の減少）となりました。主な要因は、短期借入金の増加1,514億円、長期借入れによる収入600億円、親会社の所有者への配当金の支払額208億円などであります。

（百万円）

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 　  至  2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 　  至　2020年６月30日）	増減
営業活動によるキャッシュ・フロー	136,699	△79,555	△216,254
投資活動によるキャッシュ・フロー	△27,945	△36,433	△8,488
財務活動によるキャッシュ・フロー	△61,737	181,731	243,468
現金及び現金同等物の四半期末残高	733,853	920,957	187,104

(4) 経営方針、経営戦略等

当第１四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した経営方針、経営戦略等の内容について重要な変更はありません。

(5) 事業上及び財務上の対処すべき課題

当第１四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。

(6) 研究開発活動

当第１四半期連結累計期間におけるグループ全体での研究開発支出は254億円、要約四半期連結損益計算書の一般管理費に計上されている研究開発費は322億円であります。

(7) 生産の実績

当第１四半期連結累計期間における自動車セグメントの生産につきましては、新型コロナウイルスの全世界的な感染拡大に伴い、海外生産は米国の生産拠点であるスバル オブ インディアナ オートモーティブ インク（ＳＩＡ）において2020年３月23日より、国内生産は群馬製作所において４月９日より生産活動を一時停止し、いずれも５月11日に再開いたしました。しかしながら、サプライチェーン及び販売活動への影響が続いたことから、海外は５月末まで、国内は６月19日まで生産量を調整いたしました。以上の結果、海外と国内の生産台数の合計は9.2万台と前年同期比64.8％の減少となりました。

セグメントの名称	当連結累計期 （自　2020年４月１日 　　至　2020年６月30日）	前年同期比
自動車 　小型・普通自動車（万台）	9.2	△64.8％

（8）設備の新設、除却等の計画

前連結会計年度の有価証券報告書提出日において未定でありました当連結会計年度における設備の新設、除却　　等の計画について、事業の種類別セグメントの内容は次のとおりであります。

セグメントの名称	設備投資計画（百万円）	設備の内容	調達方法
自動車	90,000	自動車生産・研究開発・販売設備	自己資金及び借入金
航空宇宙	7,000	航空機生産設備	同上
その他	3,000	厚生設備等	同上
合計	100,000

（注）１．上記の金額には消費税等は含まれておりません。

２．経常的な設備の更新のための除・売却を除き、現時点では重要な設備の除・売却計画はありません。

３．上記の他に、リース用車両等の事業用資産の取得に係る投資予定金額として自動車に11,800百万円が

あります。さらに、情報インフラ設備等を目的とした無形固定資産に係る投資予定金額として提出会社に

17,000百万円があります。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】

当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定、または、締結等はありません。 

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第３ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

種類	発行可能株式総数(株)
普通株式	1,500,000,000
計	1,500,000,000

種類	第１四半期会計期間末 現在発行数(株) (2020年６月30日)	提出日現在 発行数(株) (2020年８月７日)	上場金融商品取引所名又は 登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	769,175,873	769,175,873	東京証券取引所（市場第一部）	単元株式数 100株
計	769,175,873	769,175,873	－	－

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 (株)	発行済株式 総数残高 (株)	資本金 増減額 (百万円)	資本金 残高 (百万円)	資本準備金 増減額 (百万円)	資本準備金 残高 (百万円)
2020年６月30日	－	769,175,873	－	153,795	－	160,071

当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。  #### (6) 【議決権の状況】

当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（2020年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしております。 ##### ① 【発行済株式】

2020年６月30日現在

区分	株式数(株)	議決権の数(個)	内容
無議決権株式	―	―	―
議決権制限株式(自己株式等)	―	―	―
議決権制限株式(その他)	―	―	―
完全議決権株式(自己株式等)	(自己保有株式) 普通株式	―	権利内容に何らの限定のない当社における標準となる株式
1,960,300
(相互保有株式) 普通株式	―	同上
400,000
完全議決権株式(その他)	普通株式	7,664,943	同上
766,494,300
単元未満株式	普通株式	―	同上
321,273
発行済株式総数	769,175,873	―	―
総株主の議決権	―	7,664,943	―

(注) 「完全議決権株式（その他）」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が11,800株含まれております。また、「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数118個が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】

2020年６月30日現在

所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数(株)	他人名義所有株式数(株)	所有株式数の合計(株)	発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％)
(自己保有株式) 株式会社ＳＵＢＡＲＵ	東京都渋谷区恵比寿 １丁目20―８	1,960,300	―	1,960,300	0.25
(相互保有株式) 富士機械株式会社	群馬県前橋市岩神町 ２丁目24―３	―	400,000	400,000	0.05
計	―	1,960,300	400,000	2,360,300	0.31

(注) 富士機械株式会社の他人名義所有株式400,000株は、同社が退職給付信託（日本トラスティ・サービス信託銀行

株式会社[東京都中央区晴海１丁目８－11]（三井住友信託銀行再信託分・富士機械株式会社退職給付信託口）

名義分）に拠出したものであります。　### ２ 【役員の状況】

該当事項はありません。 

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第４ 【経理の状況】

１．要約四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、国際会計基準第34号（以下「IAS第34号」という。）「期中財務報告」に準拠して作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び当第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る要約四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組み及びIFRSに基づいて連結財務諸表等を適正に作成することができる体制の整備について

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組み及びIFRSに基づいて連結財務諸表等を適正に作成することができる体制の整備を行っております。その内容は以下のとおりです。

（１）会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、同機構他が実施する研修等に参加しております。

（２）IFRSの適用については、国際会計基準審議会が公表するプレスリリースや基準書を随時入手し、最新の基準の把握を行っております。また、IFRSに基づいて連結財務諸表等を適正に作成するため、IFRSに準拠したグループ会計方針及び関連する会計指針を作成し、これらに基づいてグループで統一した会計処理を行っております。

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１ 【要約四半期連結財務諸表】

(1) 【要約四半期連結財政状態計算書】

（単位：百万円）
	注記 番号	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
資産
流動資産
現金及び現金同等物		858,966	920,957
営業債権及びその他の債権	10	364,839	338,824
棚卸資産		459,940	424,084
未収法人所得税		15,648	16,145
その他の金融資産	10	204,373	207,816
その他の流動資産		74,748	55,359
小計		1,978,514	1,963,185
売却目的で保有する資産		251	－
流動資産合計		1,978,765	1,963,185
非流動資産
有形固定資産		820,491	802,344
無形資産及びのれん		209,775	204,295
投資不動産		23,986	24,438
持分法で会計処理されている投資		9,831	9,744
その他の金融資産	10	19,730	15,518
その他の非流動資産		112,843	113,624
繰延税金資産		118,487	118,410
非流動資産合計		1,315,143	1,288,373
資産合計		3,293,908	3,251,558

（単位：百万円）
	注記 番号	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
負債及び資本
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	10	336,223	182,448
資金調達に係る債務	10	12,173	175,018
その他の金融負債	10	44,126	39,618
未払法人所得税		2,642	3,134
引当金		261,162	248,411
その他の流動負債		328,081	283,609
流動負債合計		984,407	932,238
非流動負債
資金調達に係る債務	10	227,037	273,331
その他の金融負債	10	67,855	66,584
従業員給付		56,525	58,557
引当金		46,398	44,854
その他の非流動負債		179,849	180,878
繰延税金負債		11,714	6,946
非流動負債合計		589,378	631,150
負債合計		1,573,785	1,563,388
資本
親会社の所有者に帰属する持分
資本金		153,795	153,795
資本剰余金		160,178	160,178
自己株式		△6,722	△6,723
利益剰余金		1,397,239	1,368,057
その他の資本の構成要素		8,391	5,498
親会社の所有者に帰属する持分合計		1,712,881	1,680,805
非支配持分		7,242	7,365
資本合計		1,720,123	1,688,170
負債及び資本合計		3,293,908	3,251,558

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(2) 【要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書】

【要約四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

（単位：百万円）
	注記 番号	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）
売上収益	6,8	833,423	456,998
売上原価		△649,084	△378,483
売上総利益		184,339	78,515
販売費及び一般管理費		△73,198	△60,440
研究開発費		△18,328	△32,189
その他の収益		1,193	736
その他の費用		△2,242	△2,190
持分法による投資損益	6	448	△103
営業利益（△損失）	6	92,212	△15,671
金融収益	10	8,932	7,424
金融費用	10	△11,795	△2,488
税引前四半期利益（△損失）		89,349	△10,735
法人所得税費用		△22,776	3,181
四半期利益（△損失）		66,573	△7,554
四半期利益（△損失）の帰属
親会社の所有者		66,456	△7,700
非支配持分		117	146
四半期利益（△損失）		66,573	△7,554
１株当たり四半期利益（△損失）
基本的１株当たり四半期利益（△損失）（円）	9	86.67	△10.04

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【要約四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

（単位：百万円）
	注記 番号	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）
四半期利益（△損失）		66,573	△7,554
その他の包括利益（税引後）
純損益に振り替えられることのない項目
確定給付制度の再測定		－	－
その他の包括利益を通じて測定するものとして指定した資本性金融商品の公正価値の純変動額	10	416	△10
純損益に振り替えられる可能性のある項目
在外営業活動体の為替換算差額		△14,547	△4,414
持分法適用会社のその他の包括利益に対する持分		△22	41
その他の包括利益を通じて測定する負債性金融商品の公正価値の純変動額	10	1,041	1,467
その他の包括利益（税引後）合計		△13,112	△2,916
四半期包括利益		53,461	△10,470
四半期包括利益の帰属
親会社の所有者		53,629	△10,593
非支配持分		△168	123
四半期包括利益		53,461	△10,470

 0104045_honbun_0735546503207.htm

(3) 【要約四半期連結持分変動計算書】

前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）

（単位：百万円）
		親会社の所有者に帰属する持分
	注記 番号	資本金		資本 剰余金		自己株式		利益 剰余金		その他の 資本の 構成要素		合計		非支配 持分		資本 合計
期首残高		153,795		160,192		△6,910		1,350,639		24,532		1,682,248		7,651		1,689,899
四半期包括利益
四半期利益（△損失）		－		－		－		66,456		－		66,456		117		66,573
その他の包括利益（税引後）		－		－		－		－		△12,827		△12,827		△285		△13,112
四半期包括利益合計		－		－		－		66,456		△12,827		53,629		△168		53,461
所有者との取引等
剰余金の配当	7	－		－		－		△55,236		－		△55,236		－		△55,236
自己株式の取得		－		－		△2		－		－		△2		－		△2
自己株式の処分		－		－		－		－		－		－		－		－
利益剰余金から資本剰余金への振替		－		－		－		－		－		－		－		－
資本取引及びその他		－		－		－		△756		－		△756		－		△756
所有者との取引等合計		－		－		△2		△55,992		－		△55,994		－		△55,994
期末残高		153,795		160,192		△6,912		1,361,103		11,705		1,679,883		7,483		1,687,366

当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）

（単位：百万円）
		親会社の所有者に帰属する持分
	注記 番号	資本金		資本 剰余金		自己株式		利益 剰余金		その他の 資本の 構成要素		合計		非支配 持分		資本 合計
期首残高		153,795		160,178		△6,722		1,397,239		8,391		1,712,881		7,242		1,720,123
四半期包括利益
四半期利益（△損失）		－		－		－		△7,700		－		△7,700		146		△7,554
その他の包括利益（税引後）		－		－		－		－		△2,893		△2,893		△23		△2,916
四半期包括利益合計		－		－		－		△7,700		△2,893		△10,593		123		△10,470
所有者との取引等
剰余金の配当	7	－		－		－		△21,482		－		△21,482		－		△21,482
自己株式の取得		－		－		△1		－		－		△1		－		△1
自己株式の処分		－		△0		－		－		－		△0		－		△0
利益剰余金から資本剰余金への振替		－		0		－		△0		－		－		－		－
資本取引及びその他		－		－		－		－		－		－		－		－
所有者との取引等合計		－		－		△1		△21,482		－		△21,483		－		△21,483
期末残高		153,795		160,178		△6,723		1,368,057		5,498		1,680,805		7,365		1,688,170

 0104050_honbun_0735546503207.htm

(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

（単位：百万円）
	注記 番号	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益（△損失）		89,349	△10,735
減価償却費及び償却費		46,741	48,775
持分法による投資損益（△は益）		△448	103
金融収益		△8,932	△7,424
金融費用		11,795	2,488
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）		15,566	25,784
棚卸資産の増減額（△は増加）		30,732	32,662
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）		△7,858	△141,382
引当金及び従業員給付に係る負債の増減額（△は減少）		△37,805	△13,425
その他		△922	△15,003
小計		138,218	△78,157
利息の受取額		3,105	1,384
配当金の受取額		263	225
利息の支払額		△492	△444
法人所得税の支払額		△4,395	△2,563
営業活動によるキャッシュ・フロー		136,699	△79,555
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）		17,461	6,488
有形固定資産の取得による支出		△29,735	△40,386
有形固定資産の売却による収入		805	665
無形資産の取得及び内部開発に関わる支出		△18,099	△6,912
その他の金融資産の取得による支出		△72,450	△47,988
その他の金融資産の売却または回収による収入		74,860	51,806
その他		△787	△106
投資活動によるキャッシュ・フロー		△27,945	△36,433
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）		△868	151,365
長期借入金の返済による支出		△1,545	△379
長期借入れによる収入		5,900	60,000
リース負債の返済による支出		△11,504	△8,406
親会社の所有者への配当金の支払額	7	△53,695	△20,847
その他		△25	△2
財務活動によるキャッシュ・フロー		△61,737	181,731
現金及び現金同等物の為替変動の影響額		△15,492	△3,752
現金及び現金同等物の増加額		31,525	61,991
現金及び現金同等物の期首残高		702,328	858,966
現金及び現金同等物の四半期末残高		733,853	920,957

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【要約四半期連結財務諸表注記】

１．報告企業

株式会社ＳＵＢＡＲＵ（以下「当社」という。）は日本に所在する企業であります。

当社の要約四半期連結財務諸表は当社及び連結子会社（以下「当社グループ」という。）ならびに当社グループの関連会社に対する持分から構成されております。

主な生産拠点は、日本、米国にあります。

当社グループは、自動車事業においては、軽自動車、小型自動車、普通自動車ならびにその部品の製造、販売及び修理を行っております。

航空宇宙事業においては、航空機、宇宙関連機器ならびにその部品の製造、販売及び修理を行っております。 ２．作成の基礎

(1) 要約四半期連結財務諸表がIFRSに準拠している旨の記載

当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、IAS第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。

要約四半期連結財務諸表は2020年８月７日に代表取締役社長　中村知美、及び、最高財務責任者　岡田稔明によって承認されております。

(2) 機能通貨及び表示通貨

当社グループの要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円を表示通貨としており、特に注釈のない限り、百万円未満を四捨五入して表示しております。

(3) 測定の基礎

当社グループの要約四半期連結財務諸表は、一部の資産及び負債を除き、取得原価を基礎として作成しております。 ３．重要な会計方針

当社グループが本要約四半期連結財務諸表において適用する会計方針は、前連結会計年度の連結財務諸表において適用した会計方針と同一であります。 ４．重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断

IFRSに準拠した要約四半期連結財務諸表の作成において、経営者は、会計方針の適用ならびに資産、負債、収益及び費用の金額に影響を及ぼす判断、見積り及び仮定を行うことが要求されております。実際の業績は、これらの見積りとは異なる場合があります。

見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直されます。会計上の見積りの見直しによる影響は、見積りを見直した会計期間及びそれ以降の将来の会計期間において認識されます。

本要約四半期連結財務諸表における重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断は、前連結会計年度の連結財務諸表と同様であります。 ５．未適用の新基準

要約四半期連結財務諸表の承認日までに公表されている基準書及び解釈指針の新設または改訂のうち、当社グループで早期適用していない基準等において、当社グループの要約四半期連結財務諸表に重要な影響を及ぼすものはありません。  ６．セグメント情報

当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社は、自動車事業を中核に据え、航空宇宙の事業部門については社内カンパニー制を導入して、責任の明確化と執行の迅速化を図っております。この事業区分に基づいて各グループ会社を管理しておりますので、事業セグメントとしては「自動車」、「航空宇宙」及びそのいずれにも属さない「その他」の３つを事業セグメントとしております。

うち、「自動車」及び「航空宇宙」の２つを報告セグメントとしております。

報告されている事業セグメントの会計処理方法は、当社の要約四半期財務諸表における会計方針と概ね同一であります。

報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。

セグメント間の内部売上収益及び振替高は、市場実勢価格に基づいております。

各事業の主要製品及びサービス、事業形態は以下のとおりであります。

事業		主要製品及びサービス
自動車		自動車、関連製品
航空宇宙		航空機、宇宙関連機器部品、関連製品
その他		不動産賃貸事業等

(1) セグメントごとの売上収益、利益または損失、その他の重要な項目の金額に関する情報

前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間における当社グループの事業の種類別セグメント情報は、以下のとおりであります。

前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）
								（単位：百万円）
	自動車		航空宇宙		計		その他		消去 又は全社		要約四半期 連結損益 計算書
売上収益
(1) 外部顧客	796,008		35,456		831,464		1,959		－		833,423
(2) セグメント間	701		－		701		6,172		△6,873		－
計	796,709		35,456		832,165		8,131		△6,873		833,423
持分法による投資損益	519		－		519		△71		－		448
営業利益	87,833		2,859		90,692		1,474		46		92,212
金融収益											8,932
金融費用											△11,795
税引前四半期利益											89,349

当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）
								（単位：百万円）
	自動車		航空宇宙		計		その他		消去 又は全社		要約四半期 連結損益 計算書
売上収益
(1) 外部顧客	437,134		18,695		455,829		1,169		－		456,998
(2) セグメント間	542		－		542		6,952		△7,494		－
計	437,676		18,695		456,371		8,121		△7,494		456,998
持分法による投資損益	△18		－		△18		△85		－		△103
営業利益（△損失）	△14,091		△2,829		△16,920		1,255		△6		△15,671
金融収益											7,424
金融費用											△2,488
税引前四半期損失											△10,735

(注) 各セグメントの営業利益（△損失）の算出方法は、要約四半期連結損益計算書における営業利益（△損失）の算出方法と一致しており、金融収益、金融費用、法人所得税費用を含んでいません。また、各セグメントに直接賦課できない営業費用は、最も合理的な配賦基準に基づいて、各セグメントに配賦しております。 ７．配当金

(1) 配当金支払額

配当金の支払額は以下のとおりであります。

前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月21日 第88期　定時株主総会	普通株式	55,236	72.0	2019年３月31日	2019年６月24日	利益剰余金

当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月23日 第89期　定時株主総会	普通株式	21,482	28.0	2020年３月31日	2020年６月24日	利益剰余金

(2) 報告期間後に決議された配当

該当事項はありません。  ８．売上収益

(1) 収益の分解

当社の事業セグメントは、要約四半期連結財務諸表注記の「６．セグメント情報」に記載のとおり、自動車・航空宇宙事業及びその他の３つに区分されております。

また、売上収益は顧客の所在地を基礎として、地域別に分解しております。これらの分解した売上収益と各報告セグメントの売上収益との関係は以下のとおりであります。

前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）
						（単位：百万円）
	自動車		航空宇宙		その他（注３）		合計
顧客との契約から生じる収益
日本	128,184		9,423		1,015		138,622
北米	578,916		25,984		30		604,930
欧州	20,410		49		9		20,468
アジア	29,131		－		3		29,134
その他	35,536		－		18		35,554
合計	792,177		35,456		1,075		828,708
その他の源泉から認識した収益（注２）	3,831		－		884		4,715
合計	796,008		35,456		1,959		833,423

当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）
						（単位：百万円）
	自動車		航空宇宙		その他（注３）		合計
顧客との契約から生じる収益
日本	82,013		9,088		430		91,531
北米	306,418		9,607		35		316,060
欧州	9,987		－		2		9,989
アジア	21,564		－		4		21,568
その他	14,137		－		5		14,142
合計	434,119		18,695		476		453,290
その他の源泉から認識した収益（注２）	3,015		－		693		3,708
合計	437,134		18,695		1,169		456,998

(注) １．グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しております。

２．その他の源泉から認識した収益には、IFRS第16号「リース」に従い会計処理している製品のリース収益等が含まれております。

３．その他セグメントには、不動産賃貸事業等が含まれております。  ９．１株当たり四半期利益（△損失）

基本的１株当たり四半期利益（△損失）の算定上の基礎

前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間における基本的１株当たり四半期利益（△損失）（親会社の所有者に帰属）は、以下の情報に基づいて算定しております。なお、前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間において、潜在的に希薄化効果のある株式はありません。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）
親会社の所有者に帰属する四半期利益（△損失）（百万円）	66,456	△7,700
基本的加重平均普通株式数（千株）	766,761	766,815
基本的１株当たり四半期利益（△損失） （親会社の所有者に帰属）	86円67銭	△10円04銭

(1) 公正価値ヒエラルキーの定義

当社グループは、公正価値の測定に使われる評価手法におけるインプットを次の３つのレベルに順位付けしております。

レベル１　測定日現在において入手しうる同一の資産または負債の活発な市場における公表価格

レベル２　レベル１に分類される公表価格以外で、当該資産または負債について、直接または間接的に市場で観察可能なインプット

レベル３　当該資産または負債について、市場で観察不能なインプット

(2) 公正価値の測定方法

資産及び負債の公正価値は、関連市場情報及び適切な評価方法を使用して決定しております。

資産及び負債の公正価値の測定方法及び前提条件は、以下のとおりであります。

(現金及び現金同等物、営業債権及びその他の債権、営業債務及びその他の債務)

現金及び現金同等物、営業債権及びその他の債権ならびに、営業債務及びその他の債務は償却原価で測定しております。ただし、その内リース債権はIFRS第16号に従い測定しております。

営業貸付金及びリース債権の公正価値については、一定の期間ごとに区分した債権ごとに、債権額を満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値に基づいて算定しております。したがって、信用リスクが観察不能であるため、公正価値の測定はレベル３に分類しております。

営業貸付金、リース債権以外の金融商品の公正価値は、短期間で決済されるため、帳簿価額と近似しております。

(その他の負債性金融商品)

負債性金融商品（償却原価で測定する金融資産）はコマーシャル・ペーパー及び譲渡性預金で構成されており、負債性証券（公正価値で測定する金融資産）は、主に国債、社債及びミディアムタームノート、投資信託で構成されております。

活発な市場のある国債及び投資信託の公正価値は、市場における公正価値に基づいて測定しております。したがって国債及び投資信託の公正価値の測定はレベル１に分類しております。

上記を除くその他の負債性金融商品は金融機関等の価格決定モデルに基づき、信用格付けや割引率などの市場で観察可能なインプットを用いて測定しております。したがって、その他の負債性金融商品の公正価値の測定は、レベル２に分類しております。

その他の負債性金融商品はその他の金融資産(流動)で計上しております。

(資本性金融商品)

資本性金融商品は、主に株式で構成されております。

活発な市場のある資本性金融商品の公正価値は、市場における公表価格に基づいて測定しております。

したがって、活発な市場のある資本性金融商品の公正価値の測定は、レベル１に分類しております。

活発な市場のない資本性金融商品の公正価値は、原則として、類似企業比較法またはその他の適切な評価方法を用いて測定しております。したがって、活発な市場のない資本性金融商品の公正価値の測定は、レベル３に分類しております。

資本性金融商品はその他の金融資産(非流動)で計上しております。

当該公正価値測定は、適切な権限者に承認された連結決算方針書に従い、当社グループの経理部門担当者等が評価方法を決定し、公正価値を測定しております。

(資金調達に係る債務)

資金調達に係る債務は償却原価で測定しております。ただし、信託を用いた売掛債権の流動化取引により認識された借入金はIFRS 第９号により測定しております。資金調達に係る債務の公正価値は、条件及び残存期間の類似する債務に対し適用される現在入手可能な利率を使用し、将来のキャッシュ・フローを現在価値に割り引くことによって測定しております。したがって、資金調達に係る債務の公正価値の測定は、レベル２に分類しております。

(デリバティブ)

デリバティブは、先物為替予約及び金利スワップから構成されております。

公正価値は、取引先金融機関から提示された価格や為替レート等の観察可能なインプットに基づいて測定しております。したがって、デリバティブの公正価値の測定は、レベル２に分類しております。

デリバティブはその他の金融資産(流動)またはその他の金融負債(流動)に計上しております。

(その他の金融負債）

デリバティブ以外のその他の金融負債には、主に有償支給に係る負債が含まれております。

有償支給に係る負債は償却原価で測定しております。

リース負債はIFRS第16号に従い測定しております。

(3) 経常的に公正価値で測定する資産及び負債

前連結会計年度（2020年３月31日）

（単位：百万円）
	レベル１	レベル２	レベル３	合計
その他の金融資産
純損益を通じて公正価値で 測定する金融資産
デリバティブ
為替商品	－	1,131	－	1,131
負債性金融商品	21,134	351	－	21,485
小計	21,134	1,482	－	22,616
その他の包括利益を通じて 公正価値で測定する金融資産
資本性金融商品	4,104	－	4,818	8,922
負債性金融商品	64,688	68,141	－	132,829
小計	68,792	68,141	4,818	141,751
合計	89,926	69,623	4,818	164,367
その他の金融負債
純損益を通じて公正価値で 測定する金融負債
デリバティブ
為替商品	－	2,028	－	2,028
合計	－	2,028	－	2,028

当第１四半期連結会計期間（2020年６月30日）

（単位：百万円）
	レベル１	レベル２	レベル３	合計
その他の金融資産
純損益を通じて公正価値で 測定する金融資産
デリバティブ
為替商品	－	384	－	384
負債性金融商品	26,424	351	－	26,775
小計	26,424	735	－	27,159
その他の包括利益を通じて 公正価値で測定する金融資産
資本性金融商品	4,293	－	5,153	9,446
負債性金融商品	70,218	70,051	－	140,269
小計	74,511	70,051	5,153	149,715
合計	100,935	70,786	5,153	176,874
その他の金融負債
純損益を通じて公正価値で 測定する金融負債
デリバティブ
為替商品	－	443	－	443
合計	－	443	－	443

公正価値ヒエラルキーのレベル間の振替は、振替を生じさせた事象または状況の変化が生じた日に認識しております。

レベル間の重要な振替が行われた金融商品はありません。

前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間における経常的に公正価値により測定するレベル３の資産及び負債の増減は、以下のとおりであります。

前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

	（単位：百万円）
		資本性金融商品
期首残高		4,703
利得または損失
純損益		－
その他の包括利益		98
購入		－
売却		－
為替換算差額		－
期末残高		4,801
純損益に含まれる報告期間の末日に 保有する資産に係る未実現損益		－

当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

	（単位：百万円）
		資本性金融商品
期首残高		4,818
利得または損失
純損益		－
その他の包括利益		335
購入		－
売却		－
為替換算差額		－
期末残高		5,153
純損益に含まれる報告期間の末日に 保有する資産に係る未実現損益		－

(注) １．前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間の純損益に含まれる利得または損失は、要約四半期連結損益計算書の金融収益及び金融費用に含まれております。

２．前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間のその他の包括利益に含まれる利得または損失は、要約四半期連結包括利益計算書のその他の包括利益を通じて測定するものとして指定した資本性金融商品の公正価値の純変動額に含まれております。

(4) 公正価値で測定されない金融資産及び金融負債

前連結会計年度及び当第１四半期連結会計期間における公正価値で測定されない金融資産及び金融負債の帳簿価額と公正価値は、以下のとおりであります。

				（単位：百万円）
	前連結会計年度 （2020年３月31日）				当第１四半期連結会計期間 （2020年６月30日）
	帳簿価額		公正価値		帳簿価額		公正価値
営業債権及びその他の債権
営業貸付金	178,492		186,162		176,258		183,017
リース債権	12,928		14,239		12,360		13,498
売掛金、未収入金等（注１）	173,419		－		150,206		－
その他の金融資産（注１、２）	59,736		－		46,460		－
資金調達に係る債務
借入金	199,210		199,185		408,349		407,345
社債	40,000		39,704		40,000		39,551
営業債務及びその他の債務（注１）	336,223		－		182,448		－
その他の金融負債（注１、３）	27,503		－		30,701		－

(注) １．帳簿価額と公正価値が近似していることから、公正価値の開示を省略しております。

２．「(3) 経常的に公正価値で測定する資産及び負債」において開示されている項目は含まれておりません。

３．その他の金融負債にはデリバティブ2,028百万円(前連結会計年度)、443百万円（当第１四半期連結会計期間）及びリース負債82,450百万円(前連結会計年度)、75,058百万円（当第１四半期連結会計期間）は含まれておりません。

４．現金及び現金同等物については帳簿価額と公正価値が近似しているため表に含めておりません。

(5) 非経常的に公正価値で測定する資産及び負債

前連結会計年度及び当第１四半期連結会計期間において、非経常的に公正価値で測定された重要な資産及び負債はありません。 

 0105110_honbun_0735546503207.htm

２ 【その他】

該当事項はありません。 

 0201010_honbun_0735546503207.htm

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。