Interim / Quarterly Report • Aug 28, 2020
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| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年８月28日 |
| 【四半期会計期間】 | 第73期第２四半期（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日） |
| 【会社名】 | ＤＭＧ森精機株式会社 |
| 【英訳名】 | DMG MORI CO., LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 森 雅彦 |
| 【本店の所在の場所】 | 奈良県大和郡山市北郡山町106番地 （注） 上記は登記上の本店所在地であり、実際の本社業務は「最寄りの 連絡場所」で行っております。 |
| 【電話番号】 | 0743（53）1125（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 代表取締役副社長経理財務本部長 小林 弘武 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都江東区潮見２丁目３-23 |
| 【電話番号】 | 03（6758）5900（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 代表取締役副社長経理財務本部長 小林 弘武 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E01502 61410 ＤＭＧ森精機株式会社 DMG MORI CO., LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 IFRS true CTE 2020-01-01 2020-06-30 Q2 2020-12-31 2019-01-01 2019-06-30 2019-12-31 1 false false false E01502-000 2019-01-01 2019-06-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E01502-000 2020-06-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E01502-000 2020-06-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E01502-000 2020-06-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E01502-000 2020-06-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E01502-000 2020-06-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E01502-000 2020-06-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E01502-000 2020-06-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E01502-000 2020-06-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E01502-000 2020-06-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E01502-000 2020-06-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E01502-000 2020-08-28 E01502-000 2020-06-30 E01502-000 2020-01-01 2020-06-30 E01502-000 2019-06-30 E01502-000 2019-01-01 2019-06-30 E01502-000 2019-12-31 E01502-000 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第２四半期報告書_20200828105448
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| 回次 | 第72期 第２四半期 連結累計期間 |
第73期 第２四半期 連結累計期間 |
第72期 | |
| 会計期間 | 自 2019年１月１日 至 2019年６月30日 |
自 2020年１月１日 至 2020年６月30日 |
自 2019年１月１日 至 2019年12月31日 |
|
| 売上収益 | （百万円） | 238,646 | 154,344 | 485,778 |
| （第２四半期連結会計期間） | (118,060) | (67,088) | ||
| 税引前四半期（当期）利益 （△損失） |
（百万円） | 17,030 | △559 | 31,451 |
| 親会社の所有者に帰属する 四半期（当期）利益（△損失） |
（百万円） | 10,673 | △2,153 | 17,995 |
| （第２四半期連結会計期間） | (4,481) | (△2,282) | ||
| 親会社の所有者に帰属する 四半期（当期）包括利益 |
（百万円） | 10,273 | △8,786 | 19,411 |
| 親会社の所有者に帰属する持分 | （百万円） | 118,070 | 111,712 | 124,006 |
| 総資産額 | （百万円） | 531,843 | 503,024 | 524,606 |
| 基本的１株当たり四半期 （当期）利益（△損失） |
（円） | 83.30 | △21.87 | 138.64 |
| （第２四半期連結会計期間） | (34.57) | (△20.71) | ||
| 希薄化後１株当たり四半期 （当期）利益（△損失） |
（円） | 83.01 | △21.87 | 138.25 |
| 親会社所有者帰属持分比率 | （％） | 22.2 | 22.2 | 23.6 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
（百万円） | 16,827 | △8,427 | 43,647 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
（百万円） | △5,238 | △7,060 | △23,546 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
（百万円） | △18,686 | 6,087 | △19,019 |
| 現金及び現金同等物の 四半期末（期末）残高 |
（百万円） | 19,525 | 17,741 | 27,695 |
（注）１．当社は要約四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．百万円未満を切り捨てております。
３．売上収益には、消費税等は含まれておりません。
４．基本的１株当たり四半期（当期）利益（△損失）及び希薄化後１株当たり四半期（当期）利益（△損失）は、親会社の所有者に帰属する四半期（当期）利益（△損失）よりハイブリッド資本所有者の持分相当額を控除した金額を、普通株式の期中平均発行済株式数から期中平均自己株式数を控除した株式数で除して算定しております。なお、期中平均自己株式数については、自己名義所有株式の他、野村信託銀行株式会社（ＤＭＧ森精機従業員持株会専用信託口）が所有する当社株式を含めております。
５．第73期第２四半期連結累計期間の希薄化後１株当たり四半期損失は、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため、基本的１株当たり四半期損失と同額であります。
６．上記指標は、国際会計基準（IFRS）により作成された要約四半期連結財務諸表及び連結財務諸表に基づいております。
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
第２四半期報告書_20200828105448
当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、又は、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
なお、COVID-19の世界的な感染拡大に伴い、製造・販売等に影響がでております。当社グループの業績及び財務状況にも影響を及ぼす可能性があり、引き続き注視してまいります。
当第２四半期連結累計期間における経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は以下のとおりであります。文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
①経営成績の状況
当第２四半期連結累計期間における業績は、売上収益は154,344百万円（1,293,747千EUR、前年同四半期比35.3％減）、営業利益は2,429百万円（20,367千EUR、前年同四半期比87.9％減）、税引前四半期利益（△損失）は△559百万円（△4,693千EUR、前年同四半期は17,030百万円の利益）、親会社の所有者に帰属する四半期利益（△損失）は△2,153百万円（△18,052千EUR、前年同四半期は10,673百万円の利益）となりました（EUR建表示は2020年１月から６月の期中平均レート119.3円で換算しております）。
当社は、５軸・複合加工機やアディティブマニュファクチャリング（積層造形技術）機をプラットフォームとした自動化・デジタル化の促進を事業戦略として掲げており、工作機械メーカーから機械加工の全プロセスを提供するトータル・ソリューション・プロバイダへと進化を遂げております。その中で、当社はNTTコミュニケーションズ株式会社及びKDDI株式会社と連携し、凸凹が多い工場の床面でも走行可能なワーク自動搬送ロボットや人工知能（AI）学習を利用した切屑除去等、５Gを活用した新たな技術の開発を進めております。また、ポータルサイト「my DMG MORI」では、お客様は保有機のメンテナンス情報や稼働率を確認できる他、遠隔でのオペレーター教育や修理復旧サービスを依頼することができます。その他、オンライン会議システムを活用して機械の出荷前検査を遠隔で行う「デジタル立ち会い」では、複数のカメラ映像をリアルタイムで共有することで、お客様は直接当社の工場を訪問することなしに、納入予定の機械や周辺設備を確認することが可能となりました。オペレーター教育に関しては「デジタルアカデミー」を導入し、いつでも学習可能なeラーニング形式と従来からの加工実習形式を組み合わせた、より質の高い教育サービスを提供しております。さらに、アプリ作成プラットフォームTULIPを活用することで、製造現場のオペレーターは、作業手順書の作成から機器のモニタリングまで実現するアプリをプログラミングの専門知識を用いずに簡単に作成して生産性の向上を図ることができます。
技術面につきましては、レーザ照射装置を２つ搭載して加工効率を1.8倍に向上させたLASERTEC 30 DUAL SLMを日本国内でも販売開始した他、多種多様の工具を収納可能で多品種少量生産への対応に最適な大容量工具マガジン及び大型ワークの加工に最適なレーザ金属積層造形機LASERTEC 6600 3D hybridの提供を開始いたしました。LASERTEC 6600 3D hybridは広い積層領域を備え、金属の積層造形と切削加工が１台の機械で可能となるため、従来以上に進んだ加工を実現することができます。また、デジタル・トランスフォーメーション（DX）構築と先進技術のための開発拠点として、奈良県に奈良商品開発センタを2022年春に新設いたします。今後もより多くのお客様のニーズにお応えできるよう、より高機能で信頼性が高く、投資価値のある製品を開発してまいります。
販売面では、世界的なCOVID-19の拡大により、展示会への出展並びに自社展示会の開催を見合わせておりますが、お客様に当社の最先端技術を体験いただく場として、「デジタルツインショールーム」を公開しております。３DCGソフトウェアによる４K画質のフルCG制作で、360°パノラマビューにより、実際にショールームを歩いているような没入感を体験することができます。さらに、機械だけでなく周辺装置も展示しており、それぞれの製品情報やカタログへもアクセス可能です。また、実空間のショールームでは、毎週金曜日に少人数制の自社展示会「テクノロジーフライデー」を開催しており、従来以上に個々のお客様に寄り添った対応が可能となりました。その他、当社製品の性能や投資効果をお伝えする手段として、当社エキスパートや社外講師によるオンラインの技術セミナー及び製品紹介動画も多数公開しております。当社は、今後もデジタルとリアルの両方でお客様とつながり、最適なソリューションを提供してまいります。
当社は、「よく遊び、よく学び、よく働く」をモットーに掲げており、全社員が心身ともに充実した生活を送り、スキルアップできる風土を重視しております。労働時間や有給休暇取得率の定期的なモニタリングを実施している他、感染症予防の観点から在宅勤務を励行しており、テレビ会議システムの活用や社内教育の配信等に よって、遠隔地でも円滑に業務が遂行できる体制を整えております。また、当社が2018年10月に立ち上げたDMG MORI SAILING TEAMは、単独無寄港無補給で世界一周をする最も過酷なヨットレース「Vendée Globe 2020」への出場が内定し、2020年11月の開催に向けて準備を進めております。当社は、これらの活動を通してグローバルにステークホルダーを持つ企業としての社会的責任を果たし、持続可能な発展によって継続的に企業価値を高めてまいります。
当第２四半期累計の全社受注金額は、前年同期比39.5％減の1,355億円となりました。当社は早くからデジタル化を推進してきたことから、お客様との商談は継続できたものの、都市封鎖や移動制限等の影響は避けられず、特に４月、５月の受注が大きな落ち込みとなりました。一方、成約案件については、５軸・複合加工機等の工程集約機、アディティブマニュファクチャリング、自動化・デジタル化等が進展しており、１台当たりの受注単価は前年度比5.5％増と引き続き上昇いたしました。また、半導体製造装置関連需要が堅調に推移したことから、その部品を供給するグループ会社は健闘いたしました。
機械受注の地域別動向は、前年同期比で日本が42％減、欧州が55％減、中国を含むアジアが40％減とこれらの地域は総じて大きく落ち込みましたが、米州は19％減と比較的減少幅は軽微に留まりました。また、安定的に推移してきた修理復旧サービス・補修部品も23％減と、特に第２四半期の大きな調整の影響を受けました。産業別には、半導体製造装置関連、金型関連、医療関連は堅調に推移いたしましたが、今まで牽引してきた航空機関連受注は失速し、自動車関連はもう一段落ち込んでおります。
５月以降、営業・修理復旧サービス活動は正常化しつつあり、受注も４月、５月を底に６月は回復いたしました。デジタルツインショールームの開設、テクノロジーフライデーの実施等からお客様の工程集約、自動化・デジタル化への潜在ニーズが一層高まっていることを認識しております。これら潜在ニーズを顕在化させ受注増大に努めてまいります。
なお、セグメントの動向及び業績は以下のとおりです。以下の売上収益及びセグメント損益には、セグメント間の内部取引を含めて表示しております。
マシンツールセグメントでは、医療、エレクトロニクス向けの業績が堅調に推移した一方で、自動車、航空機向けは調整局面となりました。その結果、売上収益は177,816百万円（前年同四半期比33.4％減）となり、セグメント損益は4,730百万円のセグメント利益（前年同四半期比73.4％減）となりました。
インダストリアル・サービスセグメントでは、パーツ販売、修理復旧の業績が軟調に推移いたしました。その結果、売上収益は56,381百万円（前年同四半期比20.2％減）となり、セグメント損益は4,298百万円のセグメント利益（前年同四半期比54.9％減）となりました。
②資産、負債及び資本の状況
(ⅰ)資産
流動資産は、主として棚卸資産が2,563百万円増加した一方で、営業債権及びその他の債権が10,852百万円、現金及び現金同等物が9,954百万円減少したことにより、200,849百万円（前期比17,560百万円の減少）となりました。
非流動資産は、主として有形固定資産が2,946百万円、使用権資産が1,023百万円減少したことにより、302,174百万円（前期比4,022百万円の減少）となりました。
この結果、資産合計は503,024百万円（前期比21,582百万円の減少）となりました。
(ⅱ)負債
流動負債は、主として社債及び借入金が86,353百万円増加した一方で、その他の金融負債が43,277百万円、営業債務及びその他の債務が10,489百万円減少したことにより、295,039百万円（前期比22,486百万円の増加）となりました。
非流動負債は、主として社債及び借入金が30,605百万円減少したことにより、92,129百万円（前期比32,117百万円の減少）となりました。
この結果、負債合計は387,168百万円（前期比9,630百万円の減少）となりました。
(ⅲ)資本
資本は、主として、利益剰余金が6,936百万円、その他の資本の構成要素が6,701百万円減少したことにより、115,855百万円（前期比11,951百万円の減少）となりました。
③キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物は、17,741百万円（前年同四半期19,525百万円）となりました。
(ⅰ)営業活動によるキャッシュ・フロー
「営業活動によるキャッシュ・フロー」は、8,427百万円の支出（前年同四半期16,827百万円の収入）となりました。主な増加要因は、減価償却費及び償却費11,597百万円、営業債権及びその他の債権の減少額10,990百万円であり、主な減少要因は、営業債務及びその他の債務の減少額10,295百万円、法人所得税の支払額4,132百万円、棚卸資産の増加額3,640百万円、引当金の減少額3,405百万円、契約負債の減少額3,346百万円であります。
(ⅱ)投資活動によるキャッシュ・フロー
「投資活動によるキャッシュ・フロー」は、7,060百万円の支出（前年同四半期5,238百万円の支出）となりました。主な減少要因は、有形固定資産の取得による支出3,866百万円、無形資産の取得による支出3,153百万円であります。
(ⅲ)財務活動によるキャッシュ・フロー
「財務活動によるキャッシュ・フロー」は、6,087百万円の収入（前年同四半期18,686百万円の支出）となりました。主な増加要因は、短期借入金の純増加額64,346百万円であり、主な減少要因は、外部株主への支払義務に対する支出42,181百万円、長期借入金の返済による支出9,021百万円、配当金の支払額4,044百万円であります。
(2) 経営方針・経営戦略等
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(4) 研究開発活動
当第２四半期連結累計期間における当社グループ全体の無形資産に計上された開発費を含む研究開発費の金額は、5,701百万円となっております。
なお、当第２四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第２四半期報告書_20200828105448
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 300,000,000 |
| 計 | 300,000,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間末 現在発行数（株） （2020年６月30日） |
提出日現在発行数（株） （2020年８月28日） |
上場金融商品取引所名 又は登録認可金融商品 取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 125,953,683 | 125,953,683 | 東京証券取引所 市場第一部 |
単元株式数 100株 |
| 計 | 125,953,683 | 125,953,683 | － | － |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （株） |
発行済株式 総数残高 （株） |
資本金増減額 （百万円） |
資本金残高 （百万円） |
資本準備金 増減額 （百万円） |
資本準備金 残高 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020年４月１日 ～2020年６月30日 |
－ | 125,953,683 | － | 51,115 | － | 28,846 |
| 2020年６月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 日本マスタートラスト信託銀行 株式会社（信託口） |
東京都港区浜松町２丁目11番３号 | 8,066 | 6.46 |
| THE BANK OF NEW YORK MELLON 140051 （常任代理人 株式会社みずほ 銀行） |
240 GREENWICH STREET, NEW YORK, NY 10286, U.S.A. （東京都港区港南２丁目15番１号） |
4,720 | 3.78 |
| 日本トラスティ・サービス信託 銀行株式会社（信託口） |
東京都中央区晴海１丁目８番11号 | 4,237 | 3.39 |
| J.P.MORGAN BANK LUXEMBOURG S.A. 1300000 （常任代理人 株式会社みずほ 銀行） |
EUROPEAN BANK AND BUSINESS CENTER 6, ROUTE DE TREVES, L-2633 SENNINGERBERG, LUXEMBOURG （東京都港区港南２丁目15番１号） |
4,207 | 3.37 |
| 日本トラスティ・サービス信託 銀行株式会社（信託口９） |
東京都中央区晴海１丁目８番11号 | 3,869 | 3.10 |
| ＤＭＧ森精機従業員持株会 | 奈良県大和郡山市井戸野町362番地 | 3,706 | 2.97 |
| 森 雅彦 | 京都府京都市上京区 | 3,591 | 2.88 |
| 日本トラスティ・サービス信託 銀行株式会社 （森記念製造技術研究財団口） |
東京都中央区晴海１丁目８番11号 | 3,500 | 2.80 |
| 野村信託銀行株式会社（投信口） | 東京都千代田区大手町２丁目２番２号 | 2,691 | 2.16 |
| 日本トラスティ・サービス信託 銀行株式会社（信託口５） |
東京都中央区晴海１丁目８番11号 | 2,576 | 2.06 |
| 計 | － | 41,167 | 32.98 |
（注）１．上記の他、1,125千株（発行済株式総数に対する所有株式数の割合0.89％）を自己株式として所有しております。なお、自己株式には、野村信託銀行株式会社（ＤＭＧ森精機従業員持株会専用信託口）が所有する当社株式（1,280,100株）は含まれておりません。
２．上記所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は次のとおりであります。
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 7,561千株 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口） | 4,058千株 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口９） | 3,869千株 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社 （森記念製造技術研究財団口） |
3,500千株 |
| 野村信託銀行株式会社（投信口） | 2,691千株 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口５） | 2,576千株 |
３．日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社は、2020年７月27日付でJTCホールディングス株式会社及び資産管理サービス信託銀行株式会社を吸収合併し、商号を株式会社日本カストディ銀行に変更しております。
４．2020年６月30日現在において所有株式数を確認ができない大量保有報告書（変更報告書）の内容は次のとおりであります。
(1) 2020年７月６日付で公衆の縦覧に供されている変更報告書において、三井住友信託銀行株式会社及びその他の共同保有者２社が2020年６月30日現在でそれぞれ以下のとおり株式を保有している旨が記載されているものの、当社として2020年６月30日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その変更報告書の内容は次のとおりであります。
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数 （千株） |
株券等保有割合 （％） |
| --- | --- | --- | --- |
| 三井住友信託銀行株式会社 | 東京都千代田区丸の内１丁目４番１号 | 3,700 | 2.94 |
| 三井住友トラスト・アセット マネジメント株式会社 | 東京都港区芝公園１丁目１番１号 | 4,870 | 3.87 |
| 日興アセットマネジメント 株式会社 | 東京都港区赤坂９丁目７番１号 | 1,727 | 1.37 |
(2) 2019年11月６日付で公衆の縦覧に供されている変更報告書において、ベイリー・ギフォード・アンド・カンパニー及びその共同保有者１社が2019年10月31日現在でそれぞれ以下のとおり株式を保有している旨が記載されているものの、当社として2020年６月30日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主には含めておりません。
なお、その変更報告書の内容は次のとおりであります。
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数 （千株） |
株券等保有割合 （％） |
| --- | --- | --- | --- |
| ベイリー・ギフォード・ アンド・カンパニー |
カルトン・スクエア、 1グリーンサイド・ロウ、 エジンバラ EH1 3AN スコットランド |
5,841 | 4.64 |
| ベイリー・ギフォード・ オーバーシーズ・リミテッド |
カルトン・スクエア、 1グリーンサイド・ロウ、 エジンバラ EH1 3AN スコットランド |
5,443 | 4.32 |
(3) 2020年６月５日付で公衆の縦覧に供されている変更報告書において、みずほ証券株式会社及びその他の共同保有者１社が2020年５月29日現在でそれぞれ以下のとおり株式を保有している旨の記載がされているものの、当社として2020年６月30日現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主には含めておりません。
なお、その変更報告書の内容は次のとおりであります。
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数 （千株） |
株券等保有割合 （％） |
| --- | --- | --- | --- |
| みずほ証券株式会社 | 東京都千代田区大手町１丁目５番１号 | 692 | 0.55 |
| アセットマネジメントOne 株式会社 |
東京都千代田区丸の内１丁目８番２号 | 7,176 | 5.70 |
| 2020年６月30日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式 （自己株式等） |
－ | － | － | |
| 議決権制限株式 （その他） |
－ | － | － | |
| 完全議決権株式 （自己株式等） |
（自己保有株式） | － | － | |
| 普通株式 | 1,125,100 | |||
| （相互保有株式） | － | |||
| 普通株式 | 58,700 | |||
| 完全議決権株式 （その他） |
普通株式 | 124,712,400 | 1,247,124 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 57,483 | － | － |
| 発行済株式総数 | 125,953,683 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 1,247,124 | － |
（注）１．「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、野村信託銀行株式会社（ＤＭＧ森精機従業員持株会専用信託口）が所有する当社株式1,280,100株（議決権12,801個）が含まれております。
２．「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式67株、相互保有株式70株が含まれております。
| 2020年６月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 （株） |
他人名義 所有株式数 （株） |
所有株式数 の合計 （株） |
発行済株式総数 に対する所有株式数の割合（％） |
| （自己保有株式） ＤＭＧ森精機株式会社 |
奈良県大和郡山市 北郡山町106番地 |
1,125,100 | － | 1,125,100 | 0.89 |
| （相互保有株式） 株式会社渡部製鋼所 |
島根県出雲市 大津町1378番地 |
58,700 | － | 58,700 | 0.05 |
| 計 | － | 1,183,800 | － | 1,183,800 | 0.94 |
（注） 上記には、野村信託銀行株式会社（ＤＭＧ森精機従業員持株会専用信託口）が所有する当社株式1,280,100株を含めておりません。
該当事項はありません。
第２四半期報告書_20200828105448
１．要約四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年１月１日から2020年６月30日まで）に係る要約四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
| （単位：百万円） | ||||
| 注記 | 前連結会計年度 （2019年12月31日） |
当第２四半期連結会計期間 （2020年６月30日） |
||
| 資産 | ||||
| 流動資産 | ||||
| 現金及び現金同等物 | 10 | 27,695 | 17,741 | |
| 営業債権及びその他の債権 | 10 | 55,314 | 44,462 | |
| その他の金融資産 | 10 | 5,464 | 5,719 | |
| 棚卸資産 | 120,862 | 123,425 | ||
| その他の流動資産 | 9,072 | 9,501 | ||
| 流動資産合計 | 218,409 | 200,849 | ||
| 非流動資産 | ||||
| 有形固定資産 | 130,943 | 127,997 | ||
| 使用権資産 | 18,095 | 17,071 | ||
| のれん | 66,516 | 65,772 | ||
| その他の無形資産 | 62,773 | 62,768 | ||
| その他の金融資産 | 10 | 12,871 | 13,826 | |
| 持分法で会計処理されている投資 | 5,751 | 5,540 | ||
| 繰延税金資産 | 4,074 | 4,248 | ||
| その他の非流動資産 | 5,170 | 4,948 | ||
| 非流動資産合計 | 306,196 | 302,174 | ||
| 資産合計 | 524,606 | 503,024 |
| （単位：百万円） | ||||
| 注記 | 前連結会計年度 （2019年12月31日） |
当第２四半期連結会計期間 （2020年６月30日） |
||
| 負債及び資本 | ||||
| 負債 | ||||
| 流動負債 | ||||
| 営業債務及びその他の債務 | 10 | 54,851 | 44,361 | |
| 社債及び借入金 | 10 | 35,157 | 121,510 | |
| 契約負債 | 37,517 | 33,621 | ||
| その他の金融負債 | 10,11 | 98,505 | 55,227 | |
| 未払法人所得税 | 7,388 | 5,226 | ||
| 引当金 | 34,738 | 32,030 | ||
| その他の流動負債 | 4,393 | 3,060 | ||
| 流動負債合計 | 272,553 | 295,039 | ||
| 非流動負債 | ||||
| 社債及び借入金 | 10 | 73,539 | 42,933 | |
| その他の金融負債 | 10 | 32,566 | 31,697 | |
| 退職給付に係る負債 | 5,594 | 5,815 | ||
| 引当金 | 5,219 | 4,267 | ||
| 繰延税金負債 | 6,203 | 6,204 | ||
| その他の非流動負債 | 1,123 | 1,210 | ||
| 非流動負債合計 | 124,246 | 92,129 | ||
| 負債合計 | 396,799 | 387,168 | ||
| 資本 | ||||
| 資本金 | 51,115 | 51,115 | ||
| 資本剰余金 | － | － | ||
| ハイブリッド資本 | ７ | 49,505 | 49,505 | |
| 自己株式 | △6,319 | △4,974 | ||
| 利益剰余金 | 46,399 | 39,462 | ||
| その他の資本の構成要素 | △16,695 | △23,397 | ||
| 親会社の所有者に帰属する持分合計 | 124,006 | 111,712 | ||
| 非支配持分 | 3,800 | 4,142 | ||
| 資本合計 | 127,807 | 115,855 | ||
| 負債及び資本合計 | 524,606 | 503,024 |
| （単位：百万円） | ||||
| 注記 | 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年１月１日 至 2019年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年１月１日 至 2020年６月30日) |
||
| 収益 | ||||
| 売上収益 | ５,６ | 238,646 | 154,344 | |
| その他の収益 | 2,957 | 2,762 | ||
| 収益合計 | 241,604 | 157,106 | ||
| 費用 | ||||
| 商品及び製品・仕掛品の増減 | △11,811 | △2,482 | ||
| 原材料費及び消耗品費 | 118,178 | 66,498 | ||
| 人件費 | 65,698 | 54,306 | ||
| 減価償却費及び償却費 | 10,827 | 11,597 | ||
| その他の費用 | 38,688 | 24,756 | ||
| 費用合計 | 221,581 | 154,676 | ||
| 営業利益 | ５ | 20,022 | 2,429 | |
| 金融収益 | 194 | 184 | ||
| 金融費用 | 11 | 3,259 | 3,209 | |
| 持分法による投資利益 | ５ | 73 | 35 | |
| 税引前四半期利益（△損失） | 17,030 | △559 | ||
| 法人所得税 | 5,935 | 1,674 | ||
| 四半期利益（△損失） | 11,095 | △2,234 | ||
| 四半期利益（△損失）の帰属 | ||||
| 親会社の所有者 | 10,673 | △2,153 | ||
| 非支配持分 | 421 | △80 | ||
| 四半期利益（△損失） | 11,095 | △2,234 | ||
| １株当たり四半期利益（△損失） | ||||
| 基本的１株当たり四半期利益（△損失）（円） | ９ | 83.30 | △21.87 | |
| 希薄化後１株当たり四半期利益（△損失）（円） | ９ | 83.01 | △21.87 |
| （単位：百万円） | ||||
| 注記 | 前第２四半期連結会計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年６月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年６月30日) |
||
| 収益 | ||||
| 売上収益 | 118,060 | 67,088 | ||
| その他の収益 | 793 | 1,041 | ||
| 収益合計 | 118,853 | 68,130 | ||
| 費用 | ||||
| 商品及び製品・仕掛品の増減 | △1,418 | △1,469 | ||
| 原材料費及び消耗品費 | 54,127 | 28,708 | ||
| 人件費 | 32,679 | 25,014 | ||
| 減価償却費及び償却費 | 5,345 | 5,744 | ||
| その他の費用 | 18,513 | 10,974 | ||
| 費用合計 | 109,248 | 68,973 | ||
| 営業利益（△損失） | 9,605 | △842 | ||
| 金融収益 | 96 | 69 | ||
| 金融費用 | 1,568 | 1,026 | ||
| 持分法による投資損益（△は損失） | 52 | △22 | ||
| 税引前四半期利益（△損失） | 8,185 | △1,821 | ||
| 法人所得税 | 3,470 | 500 | ||
| 四半期利益（△損失） | 4,714 | △2,322 | ||
| 四半期利益（△損失）の帰属 | ||||
| 親会社の所有者 | 4,481 | △2,282 | ||
| 非支配持分 | 232 | △39 | ||
| 四半期利益（△損失） | 4,714 | △2,322 | ||
| １株当たり四半期利益（△損失） | ||||
| 基本的１株当たり四半期利益（△損失）（円） | ９ | 34.57 | △20.71 | |
| 希薄化後１株当たり四半期利益（△損失）（円） | ９ | 34.44 | △20.71 |
| （単位：百万円） | ||||
| 注記 | 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年１月１日 至 2019年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年１月１日 至 2020年６月30日) |
||
| 四半期利益（△損失） | 11,095 | △2,234 | ||
| その他の包括利益 | ||||
| 純損益に振り替えられることのない項目 | ||||
| 確定給付制度の再測定 | 18 | 13 | ||
| その他の包括利益を通じて公正価値で 測定される金融資産の公正価値の変動 |
438 | △464 | ||
| 持分法適用会社におけるその他の 包括利益に対する持分 |
3 | － | ||
| 純損益に振り替えられることの ない項目合計 |
460 | △450 | ||
| 純損益にその後に振り替えられる可能性のある項目 | ||||
| 在外営業活動体の換算差額 | △981 | △6,257 | ||
| キャッシュ・フロー・ヘッジの 公正価値の純変動の有効部分 |
120 | 40 | ||
| 持分法適用会社におけるその他 の包括利益に対する持分 |
－ | △2 | ||
| 純損益にその後に振り替えられる 可能性のある項目合計 |
△861 | △6,219 | ||
| その他の包括利益合計 | △400 | △6,670 | ||
| 四半期包括利益 | 10,694 | △8,904 | ||
| 四半期包括利益の帰属 | ||||
| 親会社の所有者 | 10,273 | △8,786 | ||
| 非支配持分 | 421 | △118 | ||
| 四半期包括利益 | 10,694 | △8,904 |
| （単位：百万円） | ||||
| 注記 | 前第２四半期連結会計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年６月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年６月30日) |
||
| 四半期利益（△損失） | 4,714 | △2,322 | ||
| その他の包括利益 | ||||
| 純損益に振り替えられることのない項目 | ||||
| 確定給付制度の再測定 | 9 | △201 | ||
| その他の包括利益を通じて公正価値で 測定される金融資産の公正価値の変動 |
△195 | 733 | ||
| 持分法適用会社におけるその他の 包括利益に対する持分 |
0 | － | ||
| 純損益に振り替えられることの ない項目合計 |
△185 | 531 | ||
| 純損益にその後に振り替えられる可能性のある項目 | ||||
| 在外営業活動体の換算差額 | △1,859 | 2,700 | ||
| キャッシュ・フロー・ヘッジの 公正価値の純変動の有効部分 |
240 | 28 | ||
| 持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分 | － | △2 | ||
| 純損益にその後に振り替えられる 可能性のある項目合計 |
△1,618 | 2,726 | ||
| その他の包括利益合計 | △1,804 | 3,257 | ||
| 四半期包括利益 | 2,910 | 935 | ||
| 四半期包括利益の帰属 | ||||
| 親会社の所有者 | 2,677 | 954 | ||
| 非支配持分 | 232 | △19 | ||
| 四半期包括利益 | 2,910 | 935 |
前第２四半期連結累計期間（自 2019年１月１日 至 2019年６月30日）
| （単位：百万円） | ||||||||||||||||||
| 注記 | 親会社の所有者に帰属する持分 | 非支配 持分 |
資本合計 | |||||||||||||||
| 資本金 | 資本 剰余金 |
ハイ ブリッド 資本 |
自己株式 | 利益 剰余金 |
その他の 資本の 構成要素 |
合計 | ||||||||||||
| 2019年１月１日残高 | 51,115 | － | 49,505 | △8,571 | 37,498 | △18,435 | 111,113 | 3,053 | 114,166 | |||||||||
| 会計方針の変更の影響 | △347 | △347 | △347 | |||||||||||||||
| 2019年１月１日修正 再表示後残高 |
51,115 | － | 49,505 | △8,571 | 37,151 | △18,435 | 110,765 | 3,053 | 113,818 | |||||||||
| 四半期利益（△損失） | 10,673 | 10,673 | 421 | 11,095 | ||||||||||||||
| その他の包括利益 | △400 | △400 | △400 | |||||||||||||||
| 四半期包括利益 | － | － | － | － | 10,673 | △400 | 10,273 | 421 | 10,694 | |||||||||
| ハイブリッド資本所有者への支払額 | ７ | △534 | △534 | △534 | ||||||||||||||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | △0 | |||||||||||||||
| 自己株式の処分 | △248 | 921 | △66 | 606 | 606 | |||||||||||||
| 配当金 | ８ | △3,041 | △3,041 | △58 | △3,100 | |||||||||||||
| 利益剰余金から 資本剰余金への振替 |
244 | △244 | － | － | ||||||||||||||
| 株式報酬取引 | 2 | △2 | － | － | ||||||||||||||
| 連結子会社の増加 | － | － | ||||||||||||||||
| その他の資本の構成要素からの利益剰余金への 振替 |
18 | △18 | － | － | ||||||||||||||
| 所有者による拠出及び 所有者への配分合計 |
－ | △1 | － | 920 | △3,802 | △88 | △2,970 | △58 | △3,029 | |||||||||
| 非支配持分の取得 及び処分 |
1 | 1 | 5 | 6 | ||||||||||||||
| 子会社等に対する所有持分の変動額合計 | － | 1 | － | － | － | － | 1 | 5 | 6 | |||||||||
| 2019年６月30日残高 | 51,115 | － | 49,505 | △7,650 | 44,023 | △18,924 | 118,070 | 3,421 | 121,491 |
当第２四半期連結累計期間（自 2020年１月１日 至 2020年６月30日）
| （単位：百万円） | ||||||||||||||||||
| 注記 | 親会社の所有者に帰属する持分 | 非支配 持分 |
資本合計 | |||||||||||||||
| 資本金 | 資本 剰余金 |
ハイ ブリッド 資本 |
自己株式 | 利益 剰余金 |
その他の 資本の 構成要素 |
合計 | ||||||||||||
| 2020年１月１日残高 | 51,115 | － | 49,505 | △6,319 | 46,399 | △16,695 | 124,006 | 3,800 | 127,807 | |||||||||
| 四半期利益（△損失） | △2,153 | △2,153 | △80 | △2,234 | ||||||||||||||
| その他の包括利益 | △6,632 | △6,632 | △37 | △6,670 | ||||||||||||||
| 四半期包括利益 | － | － | － | － | △2,153 | △6,632 | △8,786 | △118 | △8,904 | |||||||||
| ハイブリッド資本所有者への支払額 | ７ | △544 | △544 | △544 | ||||||||||||||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | △0 | |||||||||||||||
| 自己株式の処分 | △575 | 1,428 | △52 | 800 | 800 | |||||||||||||
| 配当金 | ８ | △3,681 | △3,681 | △73 | △3,755 | |||||||||||||
| 利益剰余金から 資本剰余金への振替 |
571 | △571 | － | － | ||||||||||||||
| 株式報酬取引 | 2 | △2 | － | － | ||||||||||||||
| 連結子会社の増加 | △83 | △83 | 522 | 439 | ||||||||||||||
| その他の資本の構成要素からの利益剰余金への 振替 |
13 | △13 | － | － | ||||||||||||||
| 所有者による拠出及び 所有者への配分合計 |
－ | △1 | － | 1,344 | △4,783 | △69 | △3,509 | 449 | △3,060 | |||||||||
| 非支配持分の取得 及び処分 |
1 | 1 | 11 | 12 | ||||||||||||||
| 子会社等に対する所有持分の変動額合計 | － | 1 | － | － | － | － | 1 | 11 | 12 | |||||||||
| 2020年６月30日残高 | 51,115 | － | 49,505 | △4,974 | 39,462 | △23,397 | 111,712 | 4,142 | 115,855 |
| （単位：百万円） | ||||
| 注記 | 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年１月１日 至 2019年６月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年１月１日 至 2020年６月30日) |
||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||||
| 税引前四半期利益（△損失） | 17,030 | △559 | ||
| 減価償却費及び償却費 | 10,827 | 11,597 | ||
| 固定資産除売却損益（△は益） | 8 | △478 | ||
| 金融収益及び金融費用（△は益） | 3,065 | 3,024 | ||
| 持分法による投資損益（△は益） | △73 | △35 | ||
| その他非資金損益（△は益） | △1,405 | 44 | ||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △13,371 | △3,640 | ||
| 営業債権及びその他の債権の増減額 （△は増加） |
7,078 | 10,990 | ||
| 営業債務及びその他の債務の増減額 （△は減少） |
7,553 | △10,295 | ||
| 契約負債の増減額（△は減少） | △2,583 | △3,346 | ||
| 引当金の増減額（△は減少） | △932 | △3,405 | ||
| その他 | △1,020 | △6,031 | ||
| （小計） | 26,178 | △2,136 | ||
| 利息の受取額 | 120 | 126 | ||
| 配当金の受取額 | 69 | 57 | ||
| 利息の支払額 | △3,795 | △2,342 | ||
| 法人所得税の支払額 | △5,746 | △4,132 | ||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 16,827 | △8,427 | ||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △6,267 | △3,866 | ||
| 有形固定資産の売却による収入 | 3,565 | 945 | ||
| 無形資産の取得による支出 | △2,125 | △3,153 | ||
| 連結範囲の変更を伴う子会社株式の 取得による支出 |
△395 | △119 | ||
| 関連会社株式の取得による支出 | △31 | △134 | ||
| 投資有価証券の取得による支出 | △200 | △744 | ||
| その他 | 215 | 12 | ||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △5,238 | △7,060 | ||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △4,130 | 64,346 | ||
| 長期借入金の返済による支出 | △8,832 | △9,021 | ||
| リース負債の返済による支出 | △2,685 | △2,942 | ||
| 配当金の支払額 | △3,034 | △4,044 | ||
| 非支配持分への配当金の支払額 | △58 | △76 | ||
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △1 | ||
| 外部株主への支払義務に対する支出 | 11 | △1 | △42,181 | |
| ハイブリッド資本所有者への支払額 | △534 | △544 | ||
| その他 | 591 | 553 | ||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △18,686 | 6,087 | ||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △744 | △554 | ||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △7,842 | △9,954 | ||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 27,368 | 27,695 | ||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 19,525 | 17,741 |
ＤＭＧ森精機株式会社（当社）は、日本の法律に基づき設立された株式会社です。当社は日本国に拠点を置く株式会社であり、登記上の本社は奈良県大和郡山市北郡山町106番地であります。
当社の要約四半期連結財務諸表は、当社及びその子会社並びに関連会社等に対する持分により構成されております。当社グループの主な活動は、工作機械（マシニングセンタ、ターニングセンタ、複合加工機、５軸加工機及びその他の製品）、ソフトウエア（ユーザーインタフェース、テクノロジーサイクル、組込ソフトウエア等）、計測装置、修理復旧サポート、アプリケーション、エンジニアリングを包括したトータルソリューションの提供であります。
(1) 準拠する会計基準
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号、以下、「四半期連結財務諸表規則」）第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。
当社グループは、四半期連結財務諸表規則第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たしていることから、同第93条の規定を適用しております。
(2) 測定の基礎
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、公正価値で測定されている金融商品等を除き、取得原価を基礎として作成されております。
(3) 機能通貨及び表示通貨
本要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円で表示されており、百万円未満を切り捨てて表示しております。
(4) 財務諸表の承認
本要約四半期連結財務諸表は、2020年８月27日に当社取締役会によって承認されております。
本要約四半期連結財務諸表において適用する重要な会計方針は、前連結会計年度の連結財務諸表において適用した会計方針と同一であります。
要約四半期連結財務諸表の作成に当たり、経営者は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り、判断及び仮定の設定を行っております。
会計上の見積りの結果は、その性質上、実際の結果とは異なる可能性があります。
見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直され、会計上の見積りの見直しによる影響は、その見積りを見直した会計期間と将来の会計期間において認識されます。
本要約四半期連結財務諸表の有形固定資産、のれん及びその他の無形資産の回収可能性については、COVID-19の影響を考慮して見積り及び判断を行っております。COVID-19の影響については、各地域での感染拡大は徐々に収束し、現状以上の混乱等が発生せず、今後、工作機械の需要が回復していくと仮定しております。有形固定資産、のれん及びその他の無形資産の当第２四半期連結会計期間末の残高は要約四半期連結財務諸表をご参照下さい。
その他の重要な会計上の見積り、判断及び仮定の設定は、原則として前連結会計年度に係る連結財務諸表と同様であります。
(1) 報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会・執行役員会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。セグメントの分類は、取り扱う製品やサービスの違い、及びそれに応じた内部報告・管理方法の違いにより行っております。
その結果、当社グループにおいては、「マシンツール」、「インダストリアル・サービス」の２つを報告セグメントとしております。
報告対象の事業セグメントとなっている「マシンツール」セグメントは工作機械の製造と販売によって収益を生み出しております。一方、「インダストリアル・サービス」セグメントは工作機械に関連する修理復旧やソリューションの提供によって収益を生み出しております。
(2) 報告セグメントごとの売上収益、利益又は損失の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「３．重要な会計方針」における記載と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益及び持分法による投資利益の合計であります。
セグメント間の売上収益は、市場実勢価格を勘案して決定された金額に基づいております。
(3) 報告セグメントごとの売上収益及び利益又は損失
当社グループの報告セグメントによる収益及び業績は、以下のとおりであります。
前第２四半期連結累計期間（自 2019年１月１日 至 2019年６月30日）
| （単位：百万円） | ||||||
| 報告セグメント | 調整額（注） | 要約四半期 連結損益 計算書計上額 |
||||
| マシンツール | インダストリアル ・サービス |
合計 | 全社機能 | 消去 | ||
| 売上収益 | ||||||
| 外部顧客からの売上収益 | 175,141 | 63,494 | 238,635 | 10 | － | 238,646 |
| セグメント間の売上収益 | 91,717 | 7,198 | 98,915 | 933 | △99,848 | － |
| 合計 | 266,858 | 70,692 | 337,551 | 944 | △99,848 | 238,646 |
| セグメント利益 | 17,763 | 9,535 | 27,298 | △7,627 | 424 | 20,095 |
| 金融収益 | － | － | － | － | － | 194 |
| 金融費用 | － | － | － | － | － | △3,259 |
| 税引前四半期利益（△損失） | － | － | － | － | － | 17,030 |
（注） セグメント利益の調整額には、セグメント間取引消去及び全社機能に係る損益が含まれております。
当第２四半期連結累計期間（自 2020年１月１日 至 2020年６月30日）
| （単位：百万円） | ||||||
| 報告セグメント | 調整額（注） | 要約四半期 連結損益 計算書計上額 |
||||
| マシンツール | インダストリアル ・サービス |
合計 | 全社機能 | 消去 | ||
| 売上収益 | ||||||
| 外部顧客からの売上収益 | 107,337 | 46,995 | 154,333 | 10 | － | 154,344 |
| セグメント間の売上収益 | 70,478 | 9,385 | 79,864 | 791 | △80,655 | － |
| 合計 | 177,816 | 56,381 | 234,198 | 801 | △80,655 | 154,344 |
| セグメント利益 | 4,730 | 4,298 | 9,028 | △7,354 | 790 | 2,464 |
| 金融収益 | － | － | － | － | － | 184 |
| 金融費用 | － | － | － | － | － | △3,209 |
| 税引前四半期利益（△損失） | － | － | － | － | － | △559 |
（注） セグメント利益の調整額には、セグメント間取引消去及び全社機能に係る損益が含まれております。
工作機械の販売においては、顧客との契約に基づき、製品の支配が顧客に移転した時点で収益を認識しております。また、工作機械に関連する修理復旧やソリューションについては、当社グループが顧客との契約に基づく義務を履行した時点で収益を認識しております。
なお、収益は、顧客との契約において約束された対価から値引及びリベートを控除した金額で測定し、返品額を減額しております。
地域別の収益とセグメント売上収益の関連は、以下のとおりであります。
前第２四半期連結累計期間（自 2019年１月１日 至 2019年６月30日）
（単位：百万円）
| 報告セグメント | 調整額 | 要約四半期 連結損益 計算書計上額 |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| マシンツール | インダストリアル ・サービス |
合計 | 全社機能 | 消去 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上収益 | ||||||
| 日本 | 54,005 | 16,414 | 70,420 | － | △28,832 | 41,587 |
| ドイツ | 90,752 | 12,739 | 103,492 | 944 | △54,327 | 50,108 |
| 米州 | 33,904 | 9,639 | 43,544 | － | △1,541 | 42,002 |
| その他欧州 | 61,715 | 22,430 | 84,145 | － | △13,047 | 71,098 |
| 中国・アジア | 26,479 | 9,469 | 35,949 | － | △2,099 | 33,849 |
| 合計 | 266,858 | 70,692 | 337,551 | 944 | △99,848 | 238,646 |
当第２四半期連結累計期間（自 2020年１月１日 至 2020年６月30日）
（単位：百万円）
| 報告セグメント | 調整額 | 要約四半期 連結損益 計算書計上額 |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| マシンツール | インダストリアル ・サービス |
合計 | 全社機能 | 消去 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上収益 | ||||||
| 日本 | 48,620 | 17,353 | 65,973 | － | △37,330 | 28,643 |
| ドイツ | 59,071 | 10,662 | 69,733 | 801 | △32,596 | 37,938 |
| 米州 | 22,324 | 7,819 | 30,144 | － | △884 | 29,259 |
| その他欧州 | 38,267 | 14,920 | 53,187 | － | △8,214 | 44,973 |
| 中国・アジア | 9,533 | 5,624 | 15,158 | － | △1,629 | 13,528 |
| 合計 | 177,816 | 56,381 | 234,198 | 801 | △80,655 | 154,344 |
ハイブリッド資本
当社は、2016年９月に永久劣後特約付ローン（以下、「本劣後ローン」）400億円及び無担保永久社債（以下、「本劣後債」）100億円の資金調達をいたしました。
本劣後ローン及び本劣後債は、元本の弁済及び償還期日の定めがなく利息の任意繰延が可能である等により、「資本性金融商品」に分類され、本劣後ローン及び本劣後債による調達額から発行費用を控除した額は、要約四半期連結財政状態計算書上、資本の部に「ハイブリッド資本」として計上しております。
１．本劣後ローンの概要
| (1) 調達額 | 400億円 |
| (2) 貸付人 | 株式会社みずほ銀行、株式会社三井住友銀行 |
| (3) 借入実行日 | 2016年９月20日 |
| (4) 弁済期日 | 期日の定め無し ただし、2021年９月20日以降の各利払日において、元本の全部又は一部の任意弁済が可能 |
| (5) 適用利率 | 2016年９月20日から2026年９月20日までは、6ヵ月Tiborをベースとした変動金利 以降は、1.00％ステップアップした変動金利 |
| (6) 利息支払に関する条項 | 利息の任意繰延が可能 |
| (7) 劣後特約 | 本劣後ローンの債権者は、契約に定める劣後事由（清算等）が発生した場合、上位債務に劣後した支払請求権を有する |
２．本劣後債の概要
| (1) 社債総額 | 100億円 |
| (2) 払込日 | 2016年９月２日 |
| (3) 償還期限 | 期限の定め無し ただし、2021年９月２日以降の各利払日において、本劣後債の全部 （一部は不可）の任意償還が可能 |
| (4) 適用利率 | 2016年９月２日から2021年９月２日までは、固定金利 以降は、６ヵ月ユーロ円Liborをベースとした変動金利 |
| (5) 利息支払に関する条項 | 利息の任意繰延が可能 |
| (6) 劣後特約 | 本劣後債の社債権者は、契約に定める劣後事由（清算等）が発生した場合、上位債務に劣後した支払請求権を有する |
| (7) 借換制限条項 | 本劣後債の任意償還又は買入れを行う場合には、信用格付業者から本劣後債と同等以上の資本性を有するものと承認される等の条件を満たした証券又は債務により本劣後債を借り換えることを意図している ただし、５年経過以降、以下のいずれも充足する場合には、当該借換えを見送る可能性がある ①調整後の連結株主資本金額が1,512億円を上回った場合 ②調整後の連結株主資本比率が26.8％を上回った場合 なお、上記の各数値は以下にて計算されるものとする 調整後の連結株主資本金額 ＝親会社の所有者に帰属する持分合計－その他の資本の構成要素 －ハイブリッド資本 調整後の連結株主資本比率 ＝上記にて計算される調整後の連結株主資本金額÷資産合計 |
３．ハイブリッド資本に係る支払額
前第２四半期連結累計期間におけるハイブリッド資本に係る支払額は、以下のとおりであります。
| 種類 | 支払日 | 支払の総額（百万円） |
| --- | --- | --- |
| 本劣後ローン | 2019年３月20日 | 441 |
| 本劣後債 | 2019年２月28日 | 93 |
当第２四半期連結累計期間におけるハイブリッド資本に係る支払額は、以下のとおりであります。
| 種類 | 支払日 | 支払の総額（百万円） |
| --- | --- | --- |
| 本劣後ローン | 2020年３月23日 | 451 |
| 本劣後債 | 2020年２月28日 | 93 |
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2019年１月１日 至 2019年６月30日）
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 | １株当たり配当額 | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年３月22日 定時株主総会 |
普通株式 | 3,098百万円 | 25円 | 2018年12月31日 | 2019年３月25日 |
（注） 2019年３月22日定時株主総会決議による配当金の総額には、野村信託銀行株式会社（ＤＭＧ森精機従業員持株会専用信託口）が所有する当社株式に対する配当56百万円を含めております。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発行日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 | １株当たり配当額 | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年８月６日 取締役会 |
普通株式 | 3,725百万円 | 30円 | 2019年６月30日 | 2019年９月13日 |
（注） 2019年８月６日取締役会決議による配当金の総額には、野村信託銀行株式会社（ＤＭＧ森精機従業員持株会専用信託口）が所有する当社株式に対する配当61百万円を含めております。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2020年１月１日 至 2020年６月30日）
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 | １株当たり配当額 | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020年３月24日 定時株主総会 |
普通株式 | 3,739百万円 | 30円 | 2019年12月31日 | 2020年３月25日 |
（注） 2020年３月24日定時株主総会決議による配当金の総額には、野村信託銀行株式会社（ＤＭＧ森精機従業員持株会専用信託口）が所有する当社株式に対する配当54百万円を含めております。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結累計期間末後となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 | １株当たり配当額 | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020年８月27日 取締役会 |
普通株式 | 1,248百万円 | 10円 | 2020年６月30日 | 2020年９月18日 |
（注） 2020年８月27日取締役会決議による配当金の総額には、野村信託銀行株式会社（ＤＭＧ森精機従業員持株会専用信託口）が所有する当社株式に対する配当12百万円を含めております。
基本的１株当たり四半期利益（△損失）及び算定上の基礎、希薄化後１株当たり四半期利益（△損失）及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 （自 2019年１月１日 至 2019年６月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 2020年１月１日 至 2020年６月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 親会社の所有者に帰属する四半期利益 （△損失）（百万円） 親会社の普通株主に帰属しない利益（百万円） |
10,673 531 |
△2,153 536 |
| 基本的１株当たり四半期利益の計算に用いる親会社の普通株主に帰属する四半期利益（△損失）（百万円） 希薄化後１株当たり四半期利益の算定に 用いられた四半期利益調整額（百万円） 希薄化後四半期利益（△損失）（百万円） |
10,142 － 10,142 |
△2,689 － △2,689 |
| 発行済普通株式の加重平均株式数（千株） 希薄化後１株当たり四半期利益の算定に 用いられた普通株式増加数 ストック・オプションによる増加（千株） 希薄化後１株当たり四半期利益の算定に用いられた 普通株式の加重平均株式数（千株） |
121,762 417 122,180 |
122,968 － 122,968 |
| 基本的１株当たり四半期利益（△損失）（円） 希薄化後１株当たり四半期利益（△損失）（円） |
83.30 83.01 |
△21.87 △21.87 |
（注）１．基本的１株当たり四半期利益（△損失）及び希薄化後１株当たり四半期利益（△損失）は、親会社の所有者に帰属する四半期利益（△損失）よりハイブリッド資本所有者の持分相当額を控除した金額を、普通株式の期中平均発行済株式数から期中平均自己株式数を控除した株式数で除して算定しております。なお、期中平均自己株式数については、自己名義所有株式の他、野村信託銀行株式会社（ＤＭＧ森精機従業員持株会専用信託口）が所有する当社株式（期中平均株式数）前第２四半期連結累計期間2,162,286株、当第２四半期連結累計期間1,597,786株をそれぞれ含めております。
２．当第２四半期連結累計期間における希薄化後１株当たり四半期損失は、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため、基本的１株当たり四半期損失と同額であります。
| 前第２四半期連結会計期間 （自 2019年４月１日 至 2019年６月30日） |
当第２四半期連結会計期間 （自 2020年４月１日 至 2020年６月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 親会社の所有者に帰属する四半期利益 （△損失）（百万円） 親会社の普通株主に帰属しない利益（百万円） |
4,481 267 |
△2,282 268 |
| 基本的１株当たり四半期利益の計算に用いる親会社の普通株主に帰属する四半期利益（△損失）（百万円） 希薄化後１株当たり四半期利益の算定に 用いられた四半期利益調整額（百万円） 希薄化後四半期利益（△損失）（百万円） |
4,213 － 4,213 |
△2,550 － △2,550 |
| 発行済普通株式の加重平均株式数（千株） 希薄化後１株当たり四半期利益の算定に 用いられた普通株式増加数 ストック・オプションによる増加（千株） 希薄化後１株当たり四半期利益の算定に用いられた 普通株式の加重平均株式数（千株） |
121,896 449 122,346 |
123,168 － 123,168 |
| 基本的１株当たり四半期利益（△損失）（円） 希薄化後１株当たり四半期利益（△損失）（円） |
34.57 34.44 |
△20.71 △20.71 |
（注）１．基本的１株当たり四半期利益（△損失）及び希薄化後１株当たり四半期利益（△損失）は、親会社の所有者に帰属する四半期利益（△損失）よりハイブリッド資本所有者の持分相当額を控除した金額を、普通株式の期中平均発行済株式数から期中平均自己株式数を控除した株式数で除して算定しております。なお、期中平均自己株式数については、自己名義所有株式の他、野村信託銀行株式会社（ＤＭＧ森精機従業員持株会専用信託口）が所有する当社株式（期中平均株式数）前第２四半期連結会計期間2,095,225株、当第２四半期連結会計期間1,441,200株をそれぞれ含めております。
２．当第２四半期連結会計期間における希薄化後１株当たり四半期損失は、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため、基本的１株当たり四半期損失と同額であります。
(1) 金融商品の公正価値
金融商品の帳簿価額と公正価値は、以下のとおりであります。
（単位：百万円）
| 前連結会計年度 （2019年12月31日） |
当第２四半期連結会計期間 （2020年６月30日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 帳簿価額 | 公正価値 | 帳簿価額 | 公正価値 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 償却原価で測定される金融資産 現金及び現金同等物 営業債権及びその他の債権 貸付金及びその他の金融資産 その他の包括利益を通じて公正価値で 測定される金融資産 その他の金融資産（株式） 純損益を通じて公正価値で測定される金融資産 デリバティブ資産 |
27,695 55,314 7,085 10,880 370 |
27,695 55,314 7,085 10,880 370 |
17,741 44,462 8,356 10,908 281 |
17,741 44,462 8,356 10,908 281 |
| 合計 | 101,346 | 101,346 | 81,749 | 81,749 |
| 償却原価で測定される金融負債 営業債務及びその他の債務 社債及び借入金 その他の金融負債（外部株主への支払義務） その他の金融負債（優先株式） その他の金融負債（リース負債等） 純損益を通じて公正価値で測定される金融負債 デリバティブ負債 |
54,851 108,696 92,318 14,873 23,497 381 |
54,851 108,731 92,233 14,905 23,497 381 |
44,361 164,444 48,651 14,894 22,717 661 |
44,361 164,463 48,669 14,921 22,717 661 |
| 合計 | 294,620 | 294,602 | 295,731 | 295,795 |
①償却原価で測定される金融資産
(ⅰ)現金及び現金同等物
満期までの期間が短期であるため、帳簿価額は公正価値に近似しております。
(ⅱ)営業債権及びその他の債権
満期までの期間が短期であるため、帳簿価額は公正価値に近似しております。
(ⅲ)貸付金及びその他の金融資産
非流動のものの公正価値は、一定の期間毎に区分し、債権額を満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値により算定しております。また、流動のものは、満期までの期間が短期であるため、帳簿価額は公正価値に近似しております。
②償却原価で測定される金融負債
(ⅰ)営業債務及びその他の債務
満期までの期間が短期であるため、帳簿価額は公正価値に近似しております。
(ⅱ)社債及び借入金
社債の公正価値は、期末日の市場価格により算定しております。借入金のうち、非流動のものの公正価値は、一定の期間毎に区分し、債務額を満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値により算定しております。また、流動のものは、満期までの期間が短期であるため、帳簿価額は公正価値に近似しております。
(ⅲ)その他の金融負債
外部株主への支払義務（ドミネーション・アグリーメントの発効に伴い計上する負債）の公正価値は、一定の期間毎に区分し、外部株主に対して将来支払いが見込まれる金額をその期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値により算定しております。
当社グループが発行した負債性金融商品のうち、将来、現金を優先株式の保有者に引き渡す義務を 負っているものについて、IFRSでは金融負債として認識しております。当該優先株式の公正価値は、将来キャッシュ・フローを満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値により算定しております。
リース負債を含むその他の金融負債の公正価値は、一定の期間毎に区分し、債務額を満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値により算定しております。
③その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
(ⅰ)その他の金融資産（株式）
上場株式の公正価値については、期末日の市場価格、非上場株式の公正価値については、主として純資産価値に基づく評価技法等により算定しております。
債券の公正価値については、取引先金融機関等から提示された価格に基づいて算定しております。
④純損益を通じて公正価値で測定される金融資産及び金融負債
(ⅰ)デリバティブ資産及びデリバティブ負債
為替予約については、先物為替相場等によって公正価値を算定しております。
金利スワップについては、将来キャッシュ・フロー額を満期までの期間及び報告期末日現在の金利スワップ利率により割り引いた現在価値により算定しております。
(2) 金融商品の公正価値ヒエラルキー
金融商品の公正価値ヒエラルキーは、レベル１からレベル３までを以下のように分類しております。なお、公正価値ヒエラルキーのレベル１、２及び３の間の振替は、振替を生じさせた事象又は状況の変化の日に認識しております。
レベル１：活発な市場における公表価格により測定された公正価値
レベル２：レベル１以外の、観察可能な価格を直接又は間接的に使用して算出された公正価値
レベル３：観察可能な市場データに基づかないインプットを含む、評価技法から算出された公正価値
償却原価で測定される金融商品
償却原価で測定される金融商品の帳簿価額と公正価値ヒエラルキーは、以下のとおりであります。
前連結会計年度（2019年12月31日）
（単位：百万円）
| 帳簿価額 | 公正価値 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 長期借入金 | 70,352 | － | － | 70,352 | 70,352 |
| 社債 | 19,943 | － | 19,978 | － | 19,978 |
| その他の金融負債 （外部株主への支払義務） |
92,318 | － | － | 92,233 | 92,233 |
| その他の金融負債 （優先株式） |
14,873 | － | － | 14,905 | 14,905 |
（注） １年以内返済及び償還予定の残高を含んでおります。
当第２四半期連結会計期間（2020年６月30日）
（単位：百万円）
| 帳簿価額 | 公正価値 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 長期借入金 | 60,925 | － | － | 60,925 | 60,925 |
| 社債 | 19,955 | － | 19,975 | － | 19,975 |
| その他の金融負債 （外部株主への支払義務） |
48,651 | － | － | 48,669 | 48,669 |
| その他の金融負債 （優先株式） |
14,894 | － | － | 14,921 | 14,921 |
（注） １年以内返済及び償還予定の残高を含んでおります。
償却原価で測定される金融資産、金融負債については、長期借入金、社債、その他の金融負債（外部株主への支払義務)、その他の金融負債（優先株式）を除いて、公正価値は帳簿価額と近似しております。
公正価値で測定される金融商品
公正価値で測定される金融商品の公正価値ヒエラルキーは、以下のとおりであります。
前連結会計年度（2019年12月31日）
（単位：百万円）
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 金融資産 その他の包括利益を通じて公正価値で 測定される金融資産 その他の金融資産（株式） 純損益を通じて公正価値で測定される金融資産 デリバティブ資産 |
7,084 － |
－ 370 |
3,796 － |
10,880 370 |
| 合計 | 7,084 | 370 | 3,796 | 11,250 |
| 金融負債 純損益を通じて公正価値で測定される金融負債 デリバティブ負債 |
－ | 381 | － | 381 |
| 合計 | － | 381 | － | 381 |
（注） 前連結会計年度において、公正価値ヒエラルキーのレベル１及び２の間の重要な振替はありません。
当第２四半期連結会計期間（2020年６月30日）
（単位：百万円）
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 金融資産 その他の包括利益を通じて公正価値で 測定される金融資産 その他の金融資産（株式） 純損益を通じて公正価値で測定される金融資産 デリバティブ資産 |
6,637 － |
－ 281 |
4,270 － |
10,908 281 |
| 合計 | 6,637 | 281 | 4,270 | 11,189 |
| 金融負債 純損益を通じて公正価値で測定される金融負債 デリバティブ負債 |
－ | 661 | － | 661 |
| 合計 | － | 661 | － | 661 |
（注） 当第２四半期連結会計期間において、公正価値ヒエラルキーのレベル１及び２の間の重要な振替はありません。
レベル３に分類されている非上場株式の公正価値は、主として純資産価値に基づく評価技法を適用して算定しており、この評価モデルでは修正純資産法等を用いて算定しております。
レベル２に分類されている金融資産及び金融負債は為替予約、金利通貨スワップ等に係るデリバティブ取引であります。為替予約、金利通貨スワップ等の公正価値は、取引先金融機関等から提示された金利等の観察可能な市場データに基づき算定しております。
レベル３に分類された金融商品の増減は、以下のとおりであります。
（単位：百万円）
| 前第２四半期連結累計期間 （自 2019年１月１日 至 2019年６月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 2020年１月１日 至 2020年６月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 期首残高 | 531 | 3,796 |
| 利得及び損失合計 その他の包括利益（注）１ 購入 その他（注）２ |
△29 200 122 |
△62 625 △88 |
| 期末残高 | 823 | 4,270 |
（注）１．その他の包括利益に含まれている利得及び損失は、要約四半期連結包括利益計算書の「その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産の公正価値の変動」に含まれております。
２．当第２四半期連結累計期間においては、重要な影響力を有することとなったことに伴う、関連会社化によるもの△122百万円が含まれております。
(1) ドミネーション・アグリーメントの発効
当社の連結対象会社であるDMG MORI GmbH（以下、「GmbH社」）とDMG MORI AKTIENGESELLSCHAFT（以下、「AG社」）との間でドミネーション・アグリーメントが2016年８月24日に発効されました。
ドミネーション・アグリーメントとは、ある会社から他の会社の意思決定機関である取締役会に対して直接的な指示が可能となるドイツ法制に基づく契約です。また、これにより2016年度以降のAG社の利益及び損失はGmbH社に移転します。
GmbH社以外のAG社株主（以下、「外部株主」）は、AG社株式の買取を請求するか、請求しない場合には継続的に補償金を受領することができます。GmbH社は外部株主による株式買取請求に対して、AG社株式１株当たり37.35ユーロで応じる義務があります。また、株式買取請求をしない外部株主に対しては、年度毎にAG社株式１株当たり1.17ユーロ（税込）の継続補償を支払う義務があります。
当初、株式買取請求に応じる義務のある期間は、ドミネーション・アグリーメントの発効日から２ヵ月間の予定でしたが、外部株主から株式買取請求価額及び年度毎の継続補償額について再評価の申し立てが裁判所に提起されたため、株式買取請求期間はドイツ法制に基づいて裁判終結の告知の２ヵ月後まで延長されております。なお、株式買取請求価額及び年度毎の継続補償額については、ドイツの裁判所が指名した監査人が公正な価額として監査したものであり、当社は妥当な価額であると考えております。
(2) 会計処理の概要及び重要な非資金取引
ドミネーション・アグリーメントの発効により、将来支払いが見込まれる金額の割引現在価値をその他の金融負債に計上しております。外部株主に対する将来支払いが見込まれる金額の割引現在価値を当第２四半期連結会計期間末時点で再評価した結果、要約四半期連結財政状態計算書のその他の金融負債（流動）に48,651百万円、要約四半期連結損益計算書の金融費用に2,069百万円を計上しております。
１．グローバル無形資産低課税所得（GILTI）の高税率免除を規定する最終規則の公表
米国財務省は、2020年７月20日にグローバル無形資産低課税所得（GILTI）の高税率免除を規定する最終規則を公表しました。この改正による第３四半期連結累計期間における影響は、未払法人所得税が580百万円減少するとともに、法人所得税が583百万円減少する見積りとなっております。
２．永久劣後特約付ローンによる資金調達
当社は、2020年８月27日付で、第２回永久劣後特約付ローン（以下、「本劣後ローン」）による総額370億円の資金調達について以下の通り契約を締結いたしました。
(1) 本資金調達の目的
当社は、AG社との2016年のドミネーション・アグリーメントの効力発生により、AG社の外部株主に対する株式の買取義務を負っております。
本年３月から４月にかけて、大口の外部株主からAG社の株式買取を実施いたしました。株式買取に伴い調達した有利子負債の借り換えにあたり、株式の希薄化なしに中長期の財務基盤の安定を図る目的で、本劣後ローンによる資金調達を決定いたしました。
本劣後ローンは、元本の弁済期日の定めがなく当社の裁量で弁済が可能であること、また、利息の任意繰延が可能であること等により、「資本性金融商品」に分類され、要約四半期連結財務諸表上、「資本」に計上されることになります。
(2) 本劣後ローンの概要
| (1) 調達額 | 370億円 |
| (2) 契約締結日 | 2020年８月27日 |
| (3) 借入実行日 | 2020年８月31日 |
| (4) 弁済期日 | 期限の定め無し ただし、2025年８月29日以降の各利払日において、元本の全部又は一部の任意弁済が可能 |
| (5) 資金使途 | AG社の外部株主からの株式買取に伴い調達した有利子負債の弁済に充当 |
| (6) 適用利率 | 2020年８月31日から2025年８月29日までは基準金利をベースにした固定金利 以降は1.00％ステップアップした変動金利 |
| (7) 利息支払に関する条項 | 利息の任意繰延が可能 |
| (8) 劣後特約 | 本劣後ローンの債権者は、当社の清算手続、破産手続、又は日本法によらないこれらに相当する手続において、上位債務に劣後した支払請求権を有する 本劣後ローンに係る契約の各条項は、いかなる意味においても劣後債権の債権者以外の当社のあらゆる債権者に対して、不利益を及ぼす内容に変更してはならない |
| (9) 借換制限条項 | 本劣後ローンを任意弁済する場合には、格付機関から本劣後 ローンと同等以上の資本性が認定される商品により本劣後ローンを借り換える必要がある ただし、５年経過以降、以下のいずれも充足する場合は、この限りではない ①調整後の連結株主資本金額が、1,512億円以上である ②調整後の連結株主資本比率が、26.8％を上回る なお、上記の各数値は以下にて計算されるものとする 調整後の連結株主資本金額 ＝親会社の所有者に帰属する持分合計－その他の資本の 構成要素－ハイブリッド資本 調整後の連結株主資本比率 ＝上記にて計算される連結株主資本金額÷資産合計 |
| (10)貸付人 | 三井住友信託銀行株式会社、株式会社南都銀行 他８社 |
| (11)格付機関による資本性評価 | 「クラス３」、「50」（株式会社格付投資情報センター） |
2020年８月27日開催の取締役会において、当期中間配当に関し次のとおり決議いたしました。
（イ）中間配当による配当金の総額……………………1,248百万円
（ロ）１株当たりの金額…………………………………10円00銭
（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2020年９月18日
（注） 2020年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。
第２四半期報告書_20200828105448
該当事項はありません。
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