Quarterly Report • Nov 13, 2020
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の4の7第1項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年11月13日 |
| 【四半期会計期間】 | 第15期第1四半期(自 2020年7月1日 至 2020年9月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社アドベンチャー |
| 【英訳名】 | Adventure, Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 中村 俊一 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都渋谷区恵比寿4-20-3 恵比寿ガーデンプレイスタワー24F |
| 【電話番号】 | 03-6277-0515 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 中島 照 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都渋谷区恵比寿4-20-3 恵比寿ガーデンプレイスタワー24F |
| 【電話番号】 | 03-6277-0515 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 中島 照 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町2番1号) |
E31036 60300 株式会社アドベンチャー Adventure, Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 IFRS true cte 2020-07-01 2020-09-30 Q1 2021-06-30 2019-07-01 2019-09-30 2020-06-30 1 false false false E31036-000 2020-11-13 E31036-000 2019-07-01 2019-09-30 E31036-000 2019-07-01 2020-06-30 E31036-000 2020-07-01 2020-09-30 E31036-000 2019-09-30 E31036-000 2020-06-30 E31036-000 2020-09-30 E31036-000 2020-11-13 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E31036-000 2020-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E31036-000 2020-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E31036-000 2020-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E31036-000 2020-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E31036-000 2020-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E31036-000 2020-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E31036-000 2020-09-30 jpcrp_cor:Row1Member E31036-000 2020-06-30 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember 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| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第14期
第1四半期
連結累計期間 | 第15期
第1四半期
連結累計期間 | 第14期 |
| 会計期間 | | 自 2019年7月1日
至 2019年9月30日 | 自 2020年7月1日
至 2020年9月30日 | 自 2019年7月1日
至 2020年6月30日 |
| 収益 | (千円) | 11,081,308 | 7,557,025 | 36,154,958 |
| 税引前四半期利益又は税引前利益 | (千円) | 404,048 | 220,363 | 316,747 |
| 親会社の所有者に帰属する
四半期(当期)利益 | (千円) | 176,944 | 267,401 | 72,044 |
| 親会社の所有者に帰属する
四半期(当期)包括利益 | (千円) | 165,940 | 265,237 | 64,083 |
| 親会社の所有者に帰属する持分 | (千円) | 1,594,972 | 1,723,654 | 1,493,115 |
| 総資産額 | (千円) | 18,960,459 | 11,477,246 | 16,908,449 |
| 基本的1株当たり
四半期(当期)利益 | (円) | 26.21 | 39.61 | 10.67 |
| 希薄化後1株当たり
四半期(当期)利益 | (円) | 26.17 | 39.55 | 10.66 |
| 親会社所有者帰属持分比率 | (%) | 8.4 | 15.0 | 8.8 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 353,708 | △1,543,113 | 4,050,860 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △39,577 | △614,997 | △297,644 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 28,988 | △841,439 | △336,446 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (千円) | 3,803,809 | 3,875,575 | 6,876,759 |
(注) 1.当社は、要約四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
2.収益には、消費税等は含まれておりません。
3.上記指標は、国際会計基準(IFRS)により作成した要約四半期連結財務諸表及び連結財務諸表に基づいております。
4.第14期第4四半期連結会計期間においてビッグハートトラベルエージェンシー株式会社、AppAge, Limited. 、及び株式会社スグヤクを、第15期第1四半期連結会計期間において株式会社wundou及び株式会社ギャラリーレアを、それぞれ非継続事業に分類しております。これに伴い、第14期第1四半期連結累計期間及び第14期の収益及び税引前四半期利益又は税引前利益は非継続事業を除いた継続事業の金額に組替えて表示しております。
当社グループは、「コンシューマ事業」及び「投資事業」の2つを報告セグメントとしています。当第1四半期連結累計期間において、主な事業の変更及び主要な関係会社の異動があった報告セグメントは以下のとおりです。
(コンシューマ事業)
当第1四半期連結会計期間において、前連結会計年度末において清算中でありました株式会社スグヤクの残余財産の分配が完了し、株式会社wundou及び株式会社ギャラリーレアの全株式を譲渡したことに伴い、いずれも連結の範囲から除外しています。売却益等については、「第4 経理の状況 1 要約四半期連結財務諸表 要約四半期連結財務諸表注記 9.非継続事業」をご参照ください。
なお、上記の他、事業の内容及び主要な関係会社の異動に重要な変更はありません。
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当第1四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。 ### 2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ(当社及び連結子会社)が判断したものであります。また、当社グループは国際財務報告基準(以下「IFRS」という。)を適用しております。
(1)経営成績の状況
当社グループをとりまく経営環境につきまして、観光庁「宿泊旅行統計調査報告」(確定値)によりますと、2019年度の国内旅行者数は、5億9,592万人泊で前年比110.8%、うち日本人延べ宿泊者数が4億8,027万人泊(前年比108.2%)、外国人延べ宿泊者数が1億1,566万人泊(前年比122.7%)となっており、外国人の国内旅行者数が増加傾向にありました。また、日本政府観光局(JNTO)の報道発表によりますと、2019年度に日本を訪れた訪日外国人数は、前年度の過去最高を上回り3,188万人(前年比102.2%)にまで達していました。
一方で、新型コロナウイルス感染症が拡大している足元におきましては、2020年9月は延べ宿泊者数は2,555万人泊(速報値)(前年同月比47.6%減)となり、緊急事態宣言が発出された前連結会計年度の後半に比して回復が見られるものの、依然として前年比で大きく減少している状況です。
こうした状況において、当社グループの当第1四半期連結累計期間の業績につきましては、収益は7,557,025千円(前年同期比31.8%減)、営業利益は239,380千円(前年同期比42.9%減)、税引前四半期利益は220,363千円(前年同期比45.5%減)、親会社の所有者に帰属する四半期利益は267,401千円(前年同期比51.1%増)となりました。前年同期比で減収となりましたが、当連結累計期間にて行われた連結子会社の株式の譲渡に係る税効果の影響により、親会社の所有者に帰属する四半期利益は増益となりました。
各セグメントの業績は次のとおりです。
(コンシューマ事業)
コンシューマ事業につきましては、前連結会計年度後半から続いている新型コロナウイルス感染症拡大の影響を受けて業績は伸び悩んだものの、当第1四半期連結累計期間の中盤より「Gotoトラベルキャンペーン」の影響を受けてツアー商品の受注拡大が業績に寄与したことがあり、前年同期比で減収減益となったものの、営業利益の黒字となりました。
当セグメントの収益は7,533,800千円(前年同期比32.1%減)、セグメント利益は216,155千円(前年同期比51.0%減)となりました。
(投資事業)
投資事業につきましては、収益は23,224千円(前年同期は17,190千円のマイナス)、セグメント利益は23,224千円(前年同期は21,797千円のマイナス)となりました。
(資産)
当第1四半期連結会計期間末の資産合計は11,477,246千円(前連結会計年度末比5,431,202千円減)となりました。これは主に、株式の譲渡により連結子会社であった株式会社wundou及び株式会社ギャラリーレアが連結の範囲から外れたことによるものです。
(負債)
当第1四半期連結会計期間末の負債合計は9,753,592千円(前連結会計年度末比5,678,487千円減)となりました。これは主に、資産と同様に株式の譲渡により連結子会社であった株式会社wundou及び株式会社ギャラリーレアが連結の範囲から外れたことによるものです。
(資本)
当第1四半期連結会計期間末の資本合計は1,723,654千円(前連結会計年度末比千円247,284増)となりました。これは主に、四半期包括利益によるものです。
当第1四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」といいます。)の増減額は2,999,549千円の支出となり、当第1四半期連結会計期間末の残高は3,875,575千円となりました。
当第1四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローと要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第1四半期連結累計期間における営業活動による資金は、1,543,113千円の支出(前第1四半期連結累計期間は353,708千円の収入)となりました。主な要因としては、営業債務及びその他の債務が1,586,289千円の支出となったことによるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第1四半期連結累計期間における投資活動による資金は、614,997千円の支出(前第1四半期連結累計期間は39,577千円の支出)となりました。これは主に連結子会社の株式を譲渡したことにより連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出566,627千円があったことによるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第1四半期連結累計期間における財務活動による資金は、841,439千円の支出(前第1四半期連結累計期間は28,988千円の収入)となりました。これは主に長短借入金の返済によるものであります。
当第1四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき課題について重要な変更はありません。
該当事項はありません。 ### 3 【経営上の重要な契約等】
当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 18,000,000 |
| 計 | 18,000,000 |
| 種類 | 第1四半期会計期間末現在発行数(株) (2020年9月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2020年11月13日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 6,798,900 | 6,800,100 | 東京証券取引所 (マザーズ) |
完全議決権株式であり、株主としての権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。 また、単元株式数は100株となっております。 |
| 計 | 6,798,900 | 6,800,100 | ― | ― |
(注)2020年10月1日から2020年10月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が1,200株増加しております。
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2020年7月1日~ 2020年9月30日 |
- | 6,798,900 | - | 557,182 | - | 492,190 |
(注)1.2020年9月24日開催の第14回定時株主総会において、資本準備金の額を350,000千円減少して、その同額をその他資本剰余金に振り替えることを決議し、2020年10月30日付でその効力が発生しました。
2.2020年10月1日から2020年10月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が1,200株、資本金及び資本準備金がそれぞれ1千円増加しております。 #### (5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
2020年9月30日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
| 普通株式 | 47,600 |
―
―
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 6,748,900 |
67,489
「1(1)②発行済株式」の「内容」の記載を参照
単元未満株式
| 普通株式 | 2,400 |
―
―
発行済株式総数
6,798,900
―
―
総株主の議決権
―
67,489
―
(注) 1.当第1四半期会計期間末日現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日(2020年6月30日)に基づく株主名簿による記載をしております。
2.「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式33株が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
2020年9月30日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(%) |
| (自己保有株式) 株式会社アドベンチャー |
東京都渋谷区恵比寿4-20-3 恵比寿ガーデンプレイスタワー24F | 47,600 | - | 47,600 | 0.7 |
| 計 | ― | 47,600 | - | 47,600 | 0.7 |
該当事項はありません。
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1.要約四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2020年7月1日から2020年9月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年7月1日から2020年9月30日まで)に係る要約四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組み及びIFRSに基づいて連結財務諸表等を適正に作成することができる体制の整備を行っております。
その内容は以下のとおりであります。
(1)会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応できる体制を整備するため、監査法人との連携やディスクロージャー支援会社等からの情報の提供を受けております。
(2)IFRSの適用については、国際会計基準審議会が公表するプレスリリースや基準書を随時入手し、最新の基準の把握を行っております。また、IFRSに基づく適正な連結財務諸表を作成するために、IFRSに準拠したグループ会計方針を作成し、それらに基づいて会計処理を行っております。
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1 【要約四半期連結財務諸表】
| (単位:千円) | ||||
| 注記 | 前連結会計年度 (2020年6月30日) |
当第1四半期連結会計期間 (2020年9月30日) |
||
| 資産 | ||||
| 流動資産 | ||||
| 現金及び現金同等物 | 12 | 6,998,325 | 3,875,575 | |
| 営業債権及びその他の債権 | 12 | 308,693 | 837,107 | |
| 棚卸資産 | 2,639,465 | 1,070,559 | ||
| 営業投資有価証券 | 12 | 1,269,045 | 1,292,270 | |
| その他の金融資産 | 12 | 92,099 | 175,358 | |
| その他の流動資産 | 580,626 | 819,738 | ||
| 小計 | 11,888,256 | 8,070,609 | ||
| 売却目的で保有する資産 | 10,12 | - | 13,833 | |
| 流動資産合計 | 11,888,256 | 8,084,443 | ||
| 非流動資産 | ||||
| 有形固定資産 | 315,952 | 134,772 | ||
| 使用権資産 | 1,086,767 | 695,707 | ||
| のれん | 1,818,327 | 1,137,580 | ||
| 無形資産 | 454,244 | 368,022 | ||
| その他の金融資産 | 12 | 1,103,442 | 885,027 | |
| 繰延税金資産 | 218,918 | 162,125 | ||
| その他の非流動資産 | 22,540 | 9,566 | ||
| 非流動資産合計 | 5,020,192 | 3,392,802 | ||
| 資産合計 | 16,908,449 | 11,477,246 |
| (単位:千円) | ||||
| 注記 | 前連結会計年度 (2020年6月30日) |
当第1四半期連結会計期間 (2020年9月30日) |
||
| 負債及び資本 | ||||
| 負債 | ||||
| 流動負債 | ||||
| 営業債務及びその他の債務 | 12 | 3,060,538 | 1,908,520 | |
| 社債及び借入金 | 12 | 7,614,951 | 4,525,656 | |
| リース負債 | 12 | 440,446 | 214,689 | |
| 引当金 | 33,493 | 7,955 | ||
| 未払法人所得税等 | 12 | 407,305 | 405,814 | |
| その他の流動負債 | 253,407 | 131,972 | ||
| 流動負債合計 | 11,810,144 | 7,194,608 | ||
| 非流動負債 | ||||
| 社債及び借入金 | 12 | 2,278,825 | 1,529,050 | |
| リース負債 | 12 | 720,654 | 492,787 | |
| 退職給付に係る負債 | 41,516 | 39,126 | ||
| 繰延税金負債 | 122,083 | 55,341 | ||
| その他の非流動負債 | 458,856 | 442,678 | ||
| 非流動負債合計 | 3,621,935 | 2,558,983 | ||
| 負債合計 | 15,432,080 | 9,753,592 | ||
| 資本 | ||||
| 資本金 | 557,182 | 557,182 | ||
| 資本剰余金 | 492,190 | 492,190 | ||
| 利益剰余金 | 6 | 707,599 | 941,244 | |
| 自己株式 | △244,894 | △244,894 | ||
| その他の資本の構成要素 | △18,961 | △22,067 | ||
| 親会社の所有者に帰属する 持分合計 |
1,493,115 | 1,723,654 | ||
| 非支配持分 | △16,746 | - | ||
| 資本合計 | 1,476,369 | 1,723,654 | ||
| 負債及び資本合計 | 16,908,449 | 11,477,246 |
0104020_honbun_8067846503210.htm
(2) 【要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書】
【要約四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】
| (単位:千円) | ||||
| 注記 | 前第1四半期連結累計期間 (自 2019年7月1日 至 2019年9月30日) |
当第1四半期連結累計期間 (自 2020年7月1日 至 2020年9月30日) |
||
| 収益 | 5,7 | 11,081,308 | 7,557,025 | |
| 売上原価 | 7,267,005 | 5,853,244 | ||
| 営業総利益 | 3,814,303 | 1,703,780 | ||
| 販売費及び一般管理費 | 3,395,684 | 1,552,842 | ||
| その他の収益 | 1,496 | 98,132 | ||
| その他の費用 | 788 | 9,690 | ||
| 営業利益 | 5 | 419,326 | 239,380 | |
| 金融収益 | 10 | 21 | ||
| 金融費用 | 15,288 | 19,038 | ||
| 税引前四半期利益 | 404,048 | 220,363 | ||
| 法人所得税費用 | 176,013 | 66,175 | ||
| 継続事業からの四半期利益 | 228,034 | 154,188 | ||
| 非継続事業 | ||||
| 非継続事業からの四半期利益(△損失) | 9 | △64,389 | 107,344 | |
| 四半期利益 | 163,645 | 261,532 | ||
| 以下に帰属する四半期利益 | ||||
| 四半期利益:親会社の所有者に帰属 | 176,944 | 267,401 | ||
| 四半期利益:非支配持分に帰属 | △13,298 | △5,869 | ||
| 合計 | 163,645 | 261,532 | ||
| 親会社の所有者に帰属する1株当たり 四半期利益 |
||||
| 基本的1株当たり四半期利益(円) | ||||
| 継続事業 | 11 | 33.78 | 22.84 | |
| 非継続事業 | 11 | △7.57 | 16.77 | |
| 基本的1株当たり四半期利益 | 11 | 26.21 | 39.61 | |
| 希薄化後1株当たり四半期利益(円) | ||||
| 継続事業 | 11 | 33.73 | 22.81 | |
| 非継続事業 | 11 | △7.56 | 16.75 | |
| 希薄化後1株当たり四半期利益 | 11 | 26.17 | 39.55 |
0104035_honbun_8067846503210.htm
【要約四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】
| (単位:千円) | ||||
| 注記 | 前第1四半期連結累計期間 (自 2019年7月1日 至 2019年9月30日) |
当第1四半期連結累計期間 (自 2020年7月1日 至 2020年9月30日) |
||
| 四半期利益 | 163,645 | 261,532 | ||
| その他の包括利益 | ||||
| 純損益に振り替えられることのない項目 | ||||
| その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 | 8,240 | △26 | ||
| 純損益に振り替えられることのない項目合計 | 8,240 | △26 | ||
| 純損益に振り替えられる可能性のある項目 | ||||
| 在外営業活動体の換算差額 | △18,739 | △2,077 | ||
| 純損益に振り替えられる可能性のある項目合計 | △18,739 | △2,077 | ||
| その他の包括利益合計 | △10,498 | △2,104 | ||
| 四半期包括利益 | 153,147 | 259,427 | ||
| 以下に帰属する四半期包括利益 | ||||
| 四半期包括利益:親会社の所有者に帰属 | 165,940 | 265,237 | ||
| 四半期包括利益:非支配持分に帰属 | △12,792 | △5,809 | ||
| 四半期包括利益 | 153,147 | 259,427 |
0104045_honbun_8067846503210.htm
(3) 【要約四半期連結持分変動計算書】
前第1四半期連結累計期間(自 2019年7月1日 至 2019年9月30日)
| (単位:千円) | |||||||||||
| 注記 | 親会社の所有者に帰属する持分 | 非支配持分 | 合計 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | その他の資本の構成要素 | |||||||
| 在外営業活動体の換算差額 | その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 | 新株予約権 | 合計 | ||||||||
| 2019年7月1日現在 | 557,180 | 492,188 | 703,056 | △244,894 | △11,337 | △1,258 | 1,595 | △11,000 | 34,274 | 1,530,803 | |
| 四半期利益 | - | - | 176,944 | - | - | - | - | - | △13,298 | 163,645 | |
| その他の包括利益 | - | - | - | - | △19,204 | 8,200 | - | △11,004 | 505 | △10,498 | |
| 四半期包括利益合計 | - | - | 176,944 | - | △19,204 | 8,200 | - | △11,004 | △12,792 | 153,147 | |
| 剰余金の配当 | 6 | - | - | △67,500 | - | - | - | - | - | - | △67,500 |
| 新株の発行 | 1 | 1 | - | - | - | - | - | - | - | 3 | |
| 所有者との取引額合計 | 1 | 1 | △67,500 | - | - | - | - | - | - | △67,497 | |
| 2019年9月30日現在 | 557,182 | 492,190 | 812,499 | △244,894 | △30,541 | 6,941 | 1,595 | △22,004 | 21,481 | 1,616,453 |
当第1四半期連結累計期間(自 2020年7月1日 至 2020年9月30日)
| (単位:千円) | |||||||||||
| 注記 | 親会社の所有者に帰属する持分 | 非支配持分 | 合計 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | その他の資本の構成要素 | |||||||
| 在外営業活動体の換算差額 | その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 | 新株予約権 | 合計 | ||||||||
| 2020年7月1日現在 | 557,182 | 492,190 | 707,599 | △244,894 | △19,058 | △1,498 | 1,595 | △18,961 | △16,746 | 1,476,369 | |
| 四半期利益 | - | - | 267,401 | - | - | - | - | - | △5,869 | 261,532 | |
| その他の包括利益 | - | - | - | - | △2,134 | △29 | - | △2,164 | 59 | △2,104 | |
| 四半期包括利益合計 | - | - | 267,401 | - | △2,134 | △29 | - | △2,164 | △5,809 | 259,427 | |
| 剰余金の配当 | 6 | - | - | △33,756 | - | - | - | - | - | - | △33,756 |
| 子会社の支配喪失に伴う変動 | - | - | - | - | △1,181 | 238 | - | △942 | 22,556 | 21,613 | |
| 所有者との取引額合計 | - | - | △33,756 | - | △1,181 | 238 | - | △942 | 22,556 | △12,142 | |
| 2020年9月30日現在 | 557,182 | 492,190 | 941,244 | △244,894 | △22,373 | △1,288 | 1,595 | △22,067 | - | 1,723,654 |
0104050_honbun_8067846503210.htm
(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位:千円) | |||
| 注記 | 前第1四半期連結累計期間 (自 2019年7月1日 至 2019年9月30日) |
当第1四半期連結累計期間 (自 2020年7月1日 至 2020年9月30日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 税引前四半期利益 | 404,048 | 220,363 | |
| 非継続事業からの税引前四半期利益(△損失) | △73,585 | 13,361 | |
| 減価償却費及び償却費 | 177,671 | 158,503 | |
| 金融収益及び金融費用 | 32,337 | 29,957 | |
| 営業債権及びその他の債権の増減額 | △81,038 | △356,614 | |
| 棚卸資産の増減額 | 13,399 | 140,201 | |
| 営業投資有価証券の増減額 | 24,735 | △23,224 | |
| 営業債務及びその他の債務の増減額 | △188,056 | △1,586,289 | |
| 連結子会社における不正流用損失 | 38,496 | - | |
| その他 | 125,061 | △99,461 | |
| 小計 | 473,071 | △1,503,201 | |
| 利息及び配当金の受取額 | 34 | 43 | |
| 利息の支払額 | △23,858 | △30,001 | |
| 連結子会社における不正流用による支出額 | △36,520 | - | |
| 法人所得税の還付額 | 219 | - | |
| 法人所得税の支払額 | △59,238 | △9,954 | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 353,708 | △1,543,113 | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 有形固定資産の取得による支出 | △17,220 | △2,228 | |
| 有形固定資産の売却による収入 | 4,073 | - | |
| 無形資産の取得による支出 | △31,836 | △3,984 | |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △364 | △5,487 | |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 3,905 | 1,925 | |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | - | △566,627 | |
| その他 | 1,864 | △38,594 | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △39,577 | △614,997 | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 短期借入金の純増減額 | 330,679 | △260,001 | |
| 長期借入金の返済による支出 | △409,081 | △488,320 | |
| 長期借入れによる収入 | 300,000 | 80,000 | |
| 社債の償還による支出 | △24,996 | △10,000 | |
| リース負債の返済による支出 | △100,112 | △129,361 | |
| 配当金の支払額 | △67,500 | △33,756 | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 28,988 | △841,439 | |
| 現金及び現金同等物の増減額 | 343,119 | △2,999,549 | |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 3,455,790 | 6,876,759 | |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 4,899 | △1,633 | |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 3,803,809 | 3,875,575 |
0104110_honbun_8067846503210.htm
【要約四半期連結財務諸表注記】
1.報告企業
株式会社アドベンチャー(以下、「当社」という。)は日本に所在する株式会社であります。その登記されている本社及び主要な事業所の住所は、当社のウェブサイト(https://jp.adventurekk.com/)で開示しております。
2020年9月30日に終了する3ヶ月間の当社の要約四半期連結財務諸表は、当社及びその子会社(以下、「当社グループ」という)により構成されております。
当社グループの主な活動はコンシューマ事業及び投資事業であります。各事業の内容については、注記「5.事業セグメント」に記載しております。 2.作成の基礎
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)第1条の2に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。
要約四半期連結財務諸表は、年次連結財務諸表で要求されている全ての情報が含まれていないため、前連結会計年度の連結財務諸表と併せて利用されるべきものであります。
本要約四半期連結財務諸表は、2020年11月13日に当社取締役会によって承認されております。
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、公正価値で測定されている特定の金融商品を除き、取得原価を基礎として作成しております。
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円を表示通貨としており、千円未満の端数を切捨てて表示しております。 3.重要な会計方針
当第1四半期連結累計期間の要約四半期連結財務諸表において適用する重要な会計方針は、前連結会計年度の連結財務諸表において適用した会計方針と同一です。 4.重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断
IFRSに準拠した要約四半期連結財務諸表の作成において、経営者は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の金額に影響を及ぼす判断、見積り及び仮定を行うことが要求されております。実際の業績は、その性質上これらの見積りとは異なる場合があります。
見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直されます。会計上の見積りの見直しによる影響は、見積りを見直した会計期間及びそれ以降の将来の会計期間において認識されます。
当第1四半期連結累計期間の要約四半期連結財務諸表における重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断は、2020年6月30日に終了する前連結会計年度に係る連結財務諸表と同様であります。
なお、新型コロナウイルス感染症による影響については、前連結会計年度末時点における見込みから重要な変更はなく、当連結会計年度から翌連結会計年度までは売上高の減少の影響が継続するものの、それ以降は徐々に回復すると仮定し、会計上の見積りを行っております。 5.事業セグメント
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっております。
当社グループは、事業の種類別に「コンシューマ事業」及び「投資事業」の2つを報告セグメントとしております。
「コンシューマ事業」は、個人や企業に対する商品の販売やサービスの提供を行っております。
「投資事業」は、将来性があり、キャピタルリターンの期待できるビジネスや企業への投資を行っております。
当社グループの報告セグメントによる収益及び業績は以下のとおりであります。
なお、セグメント間の売上収益は、市場実勢価格に基づいております。
前第1四半期連結累計期間(自 2019年7月1日 至 2019年9月30日)
| (単位:千円) | |||||
| 報告セグメント | 合計 | 調整額 | 連結 | ||
| コンシューマ事業 | 投資事業 | ||||
| セグメント収益 | 11,098,499 | △17,190 | 11,081,308 | ― | 11,081,308 |
| 合計 | 11,098,499 | △17,190 | 11,081,308 | ― | 11,081,308 |
| セグメント利益 | 441,124 | △21,797 | 419,326 | ― | 419,326 |
| 金融収益 | 10 | ||||
| 金融費用 | 15,288 | ||||
| 税引前四半期利益 | 404,048 |
(注)セグメント損益は、要約四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。
当第1四半期連結累計期間(自 2020年7月1日 至 2020年9月30日)
| (単位:千円) | |||||
| 報告セグメント | 合計 | 調整額 | 連結 | ||
| コンシューマ事業 | 投資事業 | ||||
| セグメント収益 | 7,533,800 | 23,224 | 7,557,025 | ― | 7,557,025 |
| 合計 | 7,533,800 | 23,224 | 7,557,025 | ― | 7,557,025 |
| セグメント利益 | 216,155 | 23,224 | 239,380 | ― | 239,380 |
| 金融収益 | 21 | ||||
| 金融費用 | 19,038 | ||||
| 税引前四半期利益 | 220,363 |
(注)セグメント損益は、要約四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。 6.配当金
配当金の支払額は以下のとおりであります。
前第1四半期連結累計期間(自 2019年7月1日 至 2019年9月30日)
| 決議日 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
1株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2019年9月24日 定時株主総会 |
普通株式 | 67,500 | 10.0 | 2019年6月30日 | 2019年9月25日 |
当第1四半期連結累計期間(自 2020年7月1日 至 2020年9月30日)
| 決議日 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
1株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2020年9月24日 定時株主総会 |
普通株式 | 33,756 | 5.0 | 2020年6月30日 | 2020年9月25日 |
| (単位:千円) | ||
| 前第1四半期連結累計期間 (自 2019年7月1日 至 2019年9月30日) |
当第1四半期連結累計期間 (自 2020年7月1日 至 2020年9月30日) |
|
| コンシューマ事業 | 11,098,499 | 7,533,800 |
| 投資事業 | △17,190 | 23,224 |
| 合計 | 11,081,308 | 7,557,025 |
(注)グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しております。
当社グループは、顧客へのサービスの提供、物品の販売及び成長企業等に対する投資を主たる事業としております。当該事業は主にコンシューマ事業及び投資事業の二つにより構成されており、主な収益を以下のとおり認識しております。
コンシューマ事業において、当社グループは顧客に対して、契約に基づきサービスの提供若しくは物品を納品する義務を負っております。サービスの提供においては、顧客から得た手数料を収益として認識しております。また、物品の販売においては物品の販売額を収益として認識しております。サービスの提供に関してはサービスの履行義務が果たされた時点、物品の販売に関しては顧客への納品時に収益を計上しております。
投資事業において、当社グループは金融資産を当初認識時に公正価値で認識し、売却による純損益は受領した対価の公正価値と帳簿価額との差額として測定しております。また、公正価値の変動による純損益は変動後の公正価値と帳簿価額との差額として測定しております。 8.支配の喪失
前第1四半期連結累計期間(自 2019年7月1日 至 2019年9月30日)
該当事項はありません。
当第1四半期連結累計期間(自 2020年7月1日 至 2020年9月30日)
(1)株式会社wundouの株式の譲渡
当社は、2020年8月5日開催の取締役会において、連結子会社である株式会社wundou(以下、wundou)の全株式を譲渡することを決議し、2020年8月31日に当社の保有する全株式を譲渡しました。本件株式譲渡により、wundouに対する当社の所有株式割合は100%から0%となり、同社を当社の連結範囲から除外することになりました。
①支配の喪失に伴う資産及び負債の変動
| (単位:千円) | |
| 支配喪失日 (2020年8月31日) |
|
| 支配喪失時の資産の内訳 | |
| 流動資産 | 504,232 |
| 非流動資産 | 159,087 |
| 資産合計 | 663,320 |
| 支配喪失時の負債の内訳 | |
| 流動負債 | 51,585 |
| 非流動負債 | 18,981 |
| 負債合計 | 70,567 |
②支配の喪失に伴う現金及び現金同等物の変動
| (単位:千円) | |
| 支配喪失日 (2020年8月31日) |
|
| 現金による受取対価 | 570,000 |
| 支配喪失時の資産のうち現金及び現金同等物 | △198,612 |
| 子会社の支配喪失に伴う現金及び現金同等物の変動額 | 371,387 |
(2)株式会社ギャラリーレアの株式の譲渡
当社は、2020年8月25日開催の取締役会において、前連結会計年度末において80.95%保有していた連結子会社である株式会社ギャラリーレア(以下、ギャラリーレア)の株式を、残りの19.05%を取得して100%保有にした上で、当該100%の株式を譲渡することを決議し、2020年9月15日付で同株式を譲渡しました。本件株式譲渡により、ギャラリーレアに対する当社の所有株式割合は80.95%から0%となり、同社を当社の連結範囲から除外することになりました。
①支配の喪失に伴う資産及び負債の変動
| (単位:千円) | |
| 支配喪失日 (2020年9月15日) |
|
| 支配喪失時の資産の内訳 | |
| 流動資産 | 2,904,518 |
| 非流動資産 | 1,282,859 |
| 資産合計 | 4,187,377 |
| 支配喪失時の負債の内訳 | |
| 流動負債 | 3,232,013 |
| 非流動負債 | 550,086 |
| 負債合計 | 3,782,099 |
②支配の喪失に伴う現金及び現金同等物の変動
| (単位:千円) | |
| 支配喪失日 (2020年9月15日) |
|
| 現金による受取対価(注) | 458,147 |
| 支配喪失時の資産のうち現金及び現金同等物 | △1,396,162 |
| 子会社の支配喪失に伴う現金及び現金同等物の変動額 | △938,015 |
(注)現金による受取対価は、譲渡対価から非支配株主からの取得価額を差し引いた金額です。 9.非継続事業
(1)非継続事業の概要
当社は、前連結会計年度において、株式会社スグヤク、AppAge, Limited.及びビッグハートトラベルエージェンシー株式会社を解散し、当第1四半期連結累計期間において、株式会社wundou及び株式会社ギャラリーレアの株式を譲渡しました。そのため、前第1四半期連結累計期間における同社の事業を非継続事業として修正再表示しています。
(2)非継続事業に係る損益
| (単位:千円) | ||
| 前第1四半期連結累計期間 (自 2019年7月1日 至 2019年9月30日) |
当第1四半期連結累計期間 (自 2020年7月1日 至 2020年9月30日) |
|
| 収益 | 3,453,296 | 2,458,284 |
| 費用 | 3,526,881 | 2,444,923 |
| 非継続事業からの税引前四半期利益(△損失) | △73,585 | 13,361 |
| 法人所得税費用 | △9,195 | △93,982 |
| 非継続事業からの四半期利益(△損失) | △64,389 | 107,344 |
(3)非継続事業に係るキャッシュ・フロー
| (単位:千円) | ||
| 前第1四半期連結累計期間 (自 2019年7月1日 至 2019年9月30日) |
当第1四半期連結累計期間 (自 2020年7月1日 至 2020年9月30日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △96,275 | 119,831 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △10,907 | △2,224 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 252,565 | △46,367 |
| 合計 | 145,382 | 71,239 |
10.売却目的で保有する資産
売却目的で保有する資産の内訳は、以下のとおりであります。
| (単位:千円) | ||
| 前連結会計年度 (2020年6月30日) |
当第1四半期連結会計期間 (2020年9月30日) |
|
| 売却目的で保有する資産 | ||
| その他の金融資産 | ― | 13,833 |
| 合計 | ― | 13,833 |
前連結会計年度(2020年6月30日)
該当事項はありません。
当第1四半期連結会計期間(2020年9月30日)
当第1四半期連結会計期間末において売却目的で保有する資産は、当社の投資先である株式会社MIC.9の株式の譲渡契約を締結したことによるものであります。
なお、同株式については、売却費用控除後の公正価値(売却予定価額)が帳簿価額と同額であるため、当該資産は帳簿価額で測定しております。当該資産は当連結会計年度中に売却することを予定しております。
11.1株当たり利益
| 項目 | 前第1四半期連結累計期間 (自 2019年7月1日 至 2019年9月30日) |
当第1四半期連結累計期間 (自 2020年7月1日 至 2020年9月30日) |
| 1株当たり親会社所有者帰属持分(円) | 236.25 | 255.31 |
| 基本的1株当たり四半期利益 | ||
| 継続事業(円) | 33.78 | 22.84 |
| 非継続事業(円) | △7.57 | 16.77 |
| 合計(円) | 26.21 | 39.61 |
| 希薄化後1株当たり四半期利益 | ||
| 継続事業(円) | 33.73 | 22.81 |
| 非継続事業(円) | △7.56 | 16.75 |
| 合計(円) | 26.17 | 39.55 |
(注) 基本的1株当たり四半期利益及び希薄化後1株当たり四半期利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります
| 項目 | 前第1四半期連結累計期間 (自 2019年7月1日 至 2019年9月30日) |
当第1四半期連結累計期間 (自 2020年7月1日 至 2020年9月30日) |
| 基本的1株当たり四半期利益 | ||
| 親会社の所有者に帰属する四半期利益(千円) | 176,944 | 267,401 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る四半期利益(千円) | 176,944 | 267,401 |
| 継続事業 | 228,034 | 154,188 |
| 非継続事業 | △51,090 | 113,213 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 6,750,667 | 6,751,267 |
| 希薄化後1株当たり四半期利益 | ||
| 四半期利益調整額(千円) | ― | ― |
| 普通株式増加数(株) | 9,764 | 9,593 |
| うち新株予約権(株) | 9,764 | 9,593 |
金融資産及び負債の帳簿価額及び会計上の分類は以下のとおりです。
前連結会計年度(2020年6月30日)
(単位:千円)
| 純損益を通じて 公正価値で測定される 金融資産 |
その他の包括利益を 通じて公正価値で 測定される金融資産 |
償却原価で測定される 金融資産 |
|
| 現金及び現金同等物 | ― | ― | 6,998,325 |
| 営業債権及びその他の債権 | ― | ― | 308,693 |
| 営業投資有価証券 | 1,269,045 | ― | ― |
| その他の金融資産 | ― | 18,359 | 1,289,173 |
| 合計 | 1,269,045 | 18,359 | 8,596,192 |
(単位:千円)
| 純損益を通じて公正価値で 測定される金融負債 |
償却原価で測定される金融負債 | |
| 営業債務及びその他の債務 | ― | 3,060,538 |
| 社債 | ― | 170,000 |
| 短期借入金 | ― | 6,502,025 |
| 長期借入金 | ― | 3,221,751 |
| リース債務 | ― | 1,161,100 |
| その他の金融負債 | ― | 515,582 |
| 合計 | ― | 14,630,997 |
当第1四半期連結会計期間(2020年9月30日)
(単位:千円)
| 純損益を通じて 公正価値で測定される 金融資産 |
その他の包括利益を 通じて公正価値で 測定される金融資産 |
償却原価で測定される 金融資産 |
|
| 現金及び現金同等物 | ― | ― | 3,875,575 |
| 営業債権及びその他の債権 | ― | ― | 837,107 |
| 営業投資有価証券 | 1,292,270 | ― | ― |
| 売却目的で保有する資産 | ― | 13,833 | ― |
| その他の金融資産 | ― | 2,864 | 1,057,522 |
| 合計 | 1,292,270 | 16,697 | 5,770,205 |
(単位:千円)
| 純損益を通じて公正価値で 測定される金融負債 |
償却原価で測定される金融負債 | |
| 営業債務及びその他の債務 | ― | 1,908,520 |
| 短期借入金 | ― | 3,851,657 |
| 長期借入金 | ― | 2,203,049 |
| リース負債 | ― | 707,476 |
| 未払法人所得税等 | ― | 405,814 |
| 合計 | ― | 9,076,517 |
IFRS第13号「公正価値測定」は、公正価値の測定に利用するインプットの重要性を反映させた公正価値のヒエラルキーを用いて、公正価値の測定を分類することを要求しております。
公正価値の測定に用いられる公正価値の階層(公正価値ヒエラルキー)の定義は次のとおりです。
・レベル1:同一の資産または負債の活発な市場における無修正の相場価格により測定した公正価値
・レベル2:レベル1以外の直接または間接的に観察可能なインプットを使用して測定した公正価値
・レベル3:観察可能でないインプットを使用して測定した公正価値
金融商品の公正価値ヒエラルキーのレベルは、公正価値の測定の重要なインプットのうち、最も低いレベルにより決定されます。
上記の定義に基づき、要約四半期連結財政状態計算書において経常的に公正価値で測定されている金融資産及び金融負債の公正価値ヒエラルキーは以下のとおりです。
前連結会計年度(2020年6月30日)
(単位:千円)
| レベル1 | レベル2 | レベル3 | |
| 純損益を通じて公正価値で測定される金融資産 | |||
| 資本性金融商品 | 634,252 | ― | 634,792 |
| その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産 | |||
| 資本性金融商品 | 4,526 | ― | 13,833 |
| 合計 | 638,778 | ― | 648,626 |
当第1四半期連結会計期間(2020年9月30日)
(単位:千円)
| レベル1 | レベル2 | レベル3 | |
| 純損益を通じて公正価値で測定される金融資産 | |||
| 資本性金融商品 | 621,357 | ― | 670,912 |
| その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産 | |||
| 資本性金融商品 | 2,864 | ― | 13,833 |
| 合計 | 624,221 | ― | 684,746 |
要約四半期連結財政状態計算書上、公正価値で測定されていない金融資産及び金融負債の帳簿価額、公正価値及び公正価値ヒエラルキーは以下のとおりです。
前連結会計年度(2020年6月30日)
(単位:千円)
| 帳簿価額 | 公正価値 | 公正価値ヒエラルキー | |
| 社債(1年内返済予定のものを含む) | 170,000 | 163,835 | レベル3 |
| 長期借入金(1年内返済予定のものを含む) | 3,221,751 | 3,216,424 | レベル3 |
| 合計 | 3,391,751 | 3,380,259 |
当第1四半期連結会計期間(2020年9月30日)
(単位:千円)
| 帳簿価額 | 公正価値 | 公正価値ヒエラルキー | |
| 長期借入金(1年内返済予定のものを含む) | 2,203,049 | 2,197,481 | レベル3 |
| 合計 | 2,203,049 | 2,197,481 |
なお、要約四半期連結財政状態計算書上、公正価値で測定されていない金融資産および金融負債のうち、短期間で決済されるものは、帳簿価額が公正価値の合理的な近似値となっているため、公正価値を開示しておりません。
短期間で決済されるもの以外の各金融商品の公正価値の測定方法は、元利金の合計額を、新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
公正価値ヒエラルキーレベル3に区分された経常的な公正価値測定について、期首残高から期末残高への調整表は、以下のとおりです。
(単位:千円)
| 前第1四半期連結累計期間 (自 2019年7月1日 至 2019年9月30日) |
当第1四半期連結累計期間 (自 2020年7月1日 至 2020年9月30日) |
|
| 期首残高 | 455,103 | 648,626 |
| 当期の利得または損失 | 3,749 | 36,120 |
| 売却 | ― | ― |
| その他 | ― | ― |
| 期末残高 | 458,853 | 684,746 |
(注) 1.レベル間の振替はありません。
2.利得または損失は、要約四半期連結損益計算書において、投資事業の営業損益として表示しております。
3.レベル3に区分されている経常的な公正価値測定を行う金融商品は、市場性の無い株式であり、主に簿価純資産法およびその他の評価技法を用いて評価しております。
4.レベル3に区分した金融商品については適切な権限者に承認された公正価値測定の評価方針及び手続に従い、担当部が対象金融商品の評価方法を決定し、公正価値を測定しております。公正価値の測定結果については適切な責任者が承認しております。なお、レベル3に区分した金融商品については、観察可能でないインプットを合理的に考え得る代替的な仮定に変更した場合に重要な公正価値の増減は見込まれておりません。 13.後発事象
当社は、2020年9月24日に開催された第14回定時株主総会において、資本準備金の額の減少を決議し、2020年10月30日付でその効力が発生しました。その概要は次のとおりです。
(1) 本件の目的
今後の資本政策の柔軟性及び機動性を確保する事を目的としております。
(2) 資本準備金の額の減少の内容
会社法第448条第1項の規定に基づき、資本準備金の額を減少し、その他資本剰余金に振り替えるものです。
(3) 減少する資本準備金の額
当社の資本準備金の額350,000千円を取り崩し、その他資本剰余金に振り替えました。
0104120_honbun_8067846503210.htm
該当事項はありません。
0201010_honbun_8067846503210.htm
該当事項はありません。
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