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Adventure, Inc.

Quarterly Report Nov 13, 2020

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【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2020年11月13日
【四半期会計期間】 第15期第1四半期(自 2020年7月1日 至 2020年9月30日)
【会社名】 株式会社アドベンチャー
【英訳名】 Adventure, Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 中村 俊一
【本店の所在の場所】 東京都渋谷区恵比寿4-20-3 恵比寿ガーデンプレイスタワー24F
【電話番号】 03-6277-0515
【事務連絡者氏名】 取締役 中島 照
【最寄りの連絡場所】 東京都渋谷区恵比寿4-20-3 恵比寿ガーデンプレイスタワー24F
【電話番号】 03-6277-0515
【事務連絡者氏名】 取締役 中島 照
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所

(東京都中央区日本橋兜町2番1号)

E31036 60300 株式会社アドベンチャー Adventure, Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 IFRS true cte 2020-07-01 2020-09-30 Q1 2021-06-30 2019-07-01 2019-09-30 2020-06-30 1 false false false E31036-000 2020-11-13 E31036-000 2019-07-01 2019-09-30 E31036-000 2019-07-01 2020-06-30 E31036-000 2020-07-01 2020-09-30 E31036-000 2019-09-30 E31036-000 2020-06-30 E31036-000 2020-09-30 E31036-000 2020-11-13 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E31036-000 2020-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E31036-000 2020-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E31036-000 2020-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E31036-000 2020-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E31036-000 2020-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E31036-000 2020-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E31036-000 2020-09-30 jpcrp_cor:Row1Member E31036-000 2020-06-30 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember 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 0101010_honbun_8067846503210.htm

第一部 【企業情報】

第1 【企業の概況】

1 【主要な経営指標等の推移】

| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第14期

第1四半期

連結累計期間 | 第15期

第1四半期

連結累計期間 | 第14期 |
| 会計期間 | | 自 2019年7月1日

至 2019年9月30日 | 自 2020年7月1日

至 2020年9月30日 | 自 2019年7月1日

至 2020年6月30日 |
| 収益 | (千円) | 11,081,308 | 7,557,025 | 36,154,958 |
| 税引前四半期利益又は税引前利益 | (千円) | 404,048 | 220,363 | 316,747 |
| 親会社の所有者に帰属する

四半期(当期)利益 | (千円) | 176,944 | 267,401 | 72,044 |
| 親会社の所有者に帰属する

四半期(当期)包括利益 | (千円) | 165,940 | 265,237 | 64,083 |
| 親会社の所有者に帰属する持分 | (千円) | 1,594,972 | 1,723,654 | 1,493,115 |
| 総資産額 | (千円) | 18,960,459 | 11,477,246 | 16,908,449 |
| 基本的1株当たり

四半期(当期)利益 | (円) | 26.21 | 39.61 | 10.67 |
| 希薄化後1株当たり

四半期(当期)利益 | (円) | 26.17 | 39.55 | 10.66 |
| 親会社所有者帰属持分比率 | (%) | 8.4 | 15.0 | 8.8 |
| 営業活動による

キャッシュ・フロー | (千円) | 353,708 | △1,543,113 | 4,050,860 |
| 投資活動による

キャッシュ・フロー | (千円) | △39,577 | △614,997 | △297,644 |
| 財務活動による

キャッシュ・フロー | (千円) | 28,988 | △841,439 | △336,446 |
| 現金及び現金同等物の

四半期末(期末)残高 | (千円) | 3,803,809 | 3,875,575 | 6,876,759 |

(注) 1.当社は、要約四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

2.収益には、消費税等は含まれておりません。

3.上記指標は、国際会計基準(IFRS)により作成した要約四半期連結財務諸表及び連結財務諸表に基づいております。

4.第14期第4四半期連結会計期間においてビッグハートトラベルエージェンシー株式会社、AppAge, Limited. 、及び株式会社スグヤクを、第15期第1四半期連結会計期間において株式会社wundou及び株式会社ギャラリーレアを、それぞれ非継続事業に分類しております。これに伴い、第14期第1四半期連結累計期間及び第14期の収益及び税引前四半期利益又は税引前利益は非継続事業を除いた継続事業の金額に組替えて表示しております。 

2 【事業の内容】

当社グループは、「コンシューマ事業」及び「投資事業」の2つを報告セグメントとしています。当第1四半期連結累計期間において、主な事業の変更及び主要な関係会社の異動があった報告セグメントは以下のとおりです。

(コンシューマ事業)

当第1四半期連結会計期間において、前連結会計年度末において清算中でありました株式会社スグヤクの残余財産の分配が完了し、株式会社wundou及び株式会社ギャラリーレアの全株式を譲渡したことに伴い、いずれも連結の範囲から除外しています。売却益等については、「第4 経理の状況 1 要約四半期連結財務諸表 要約四半期連結財務諸表注記 9.非継続事業」をご参照ください。

なお、上記の他、事業の内容及び主要な関係会社の異動に重要な変更はありません。

 0102010_honbun_8067846503210.htm

第2 【事業の状況】

1 【事業等のリスク】

当第1四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。 ### 2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ(当社及び連結子会社)が判断したものであります。また、当社グループは国際財務報告基準(以下「IFRS」という。)を適用しております。

(1)経営成績の状況

当社グループをとりまく経営環境につきまして、観光庁「宿泊旅行統計調査報告」(確定値)によりますと、2019年度の国内旅行者数は、5億9,592万人泊で前年比110.8%、うち日本人延べ宿泊者数が4億8,027万人泊(前年比108.2%)、外国人延べ宿泊者数が1億1,566万人泊(前年比122.7%)となっており、外国人の国内旅行者数が増加傾向にありました。また、日本政府観光局(JNTO)の報道発表によりますと、2019年度に日本を訪れた訪日外国人数は、前年度の過去最高を上回り3,188万人(前年比102.2%)にまで達していました。

一方で、新型コロナウイルス感染症が拡大している足元におきましては、2020年9月は延べ宿泊者数は2,555万人泊(速報値)(前年同月比47.6%減)となり、緊急事態宣言が発出された前連結会計年度の後半に比して回復が見られるものの、依然として前年比で大きく減少している状況です。

こうした状況において、当社グループの当第1四半期連結累計期間の業績につきましては、収益は7,557,025千円(前年同期比31.8%減)、営業利益は239,380千円(前年同期比42.9%減)、税引前四半期利益は220,363千円(前年同期比45.5%減)、親会社の所有者に帰属する四半期利益は267,401千円(前年同期比51.1%増)となりました。前年同期比で減収となりましたが、当連結累計期間にて行われた連結子会社の株式の譲渡に係る税効果の影響により、親会社の所有者に帰属する四半期利益は増益となりました。

各セグメントの業績は次のとおりです。

(コンシューマ事業)

コンシューマ事業につきましては、前連結会計年度後半から続いている新型コロナウイルス感染症拡大の影響を受けて業績は伸び悩んだものの、当第1四半期連結累計期間の中盤より「Gotoトラベルキャンペーン」の影響を受けてツアー商品の受注拡大が業績に寄与したことがあり、前年同期比で減収減益となったものの、営業利益の黒字となりました。

当セグメントの収益は7,533,800千円(前年同期比32.1%減)、セグメント利益は216,155千円(前年同期比51.0%減)となりました。

(投資事業)

投資事業につきましては、収益は23,224千円(前年同期は17,190千円のマイナス)、セグメント利益は23,224千円(前年同期は21,797千円のマイナス)となりました。

(2)財政状態の分析

(資産)

当第1四半期連結会計期間末の資産合計は11,477,246千円(前連結会計年度末比5,431,202千円減)となりました。これは主に、株式の譲渡により連結子会社であった株式会社wundou及び株式会社ギャラリーレアが連結の範囲から外れたことによるものです。

(負債)

当第1四半期連結会計期間末の負債合計は9,753,592千円(前連結会計年度末比5,678,487千円減)となりました。これは主に、資産と同様に株式の譲渡により連結子会社であった株式会社wundou及び株式会社ギャラリーレアが連結の範囲から外れたことによるものです。

(資本)

当第1四半期連結会計期間末の資本合計は1,723,654千円(前連結会計年度末比千円247,284増)となりました。これは主に、四半期包括利益によるものです。

(3)キャッシュ・フローの状況

当第1四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」といいます。)の増減額は2,999,549千円の支出となり、当第1四半期連結会計期間末の残高は3,875,575千円となりました。

当第1四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローと要因は次のとおりであります。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)

当第1四半期連結累計期間における営業活動による資金は、1,543,113千円の支出(前第1四半期連結累計期間は353,708千円の収入)となりました。主な要因としては、営業債務及びその他の債務が1,586,289千円の支出となったことによるものです。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)

当第1四半期連結累計期間における投資活動による資金は、614,997千円の支出(前第1四半期連結累計期間は39,577千円の支出)となりました。これは主に連結子会社の株式を譲渡したことにより連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出566,627千円があったことによるものです。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)

当第1四半期連結累計期間における財務活動による資金は、841,439千円の支出(前第1四半期連結累計期間は28,988千円の収入)となりました。これは主に長短借入金の返済によるものであります。

(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

当第1四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき課題について重要な変更はありません。

(5)研究開発活動

該当事項はありません。 ### 3 【経営上の重要な契約等】

当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。 

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第3 【提出会社の状況】

1 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 18,000,000
18,000,000
種類 第1四半期会計期間末現在発行数(株)

(2020年9月30日)
提出日現在

発行数(株)

(2020年11月13日)
上場金融商品取引所

名又は登録認可金融

商品取引業協会名
内容
普通株式 6,798,900 6,800,100 東京証券取引所

(マザーズ)
完全議決権株式であり、株主としての権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。

また、単元株式数は100株となっております。
6,798,900 6,800,100

(注)2020年10月1日から2020年10月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が1,200株増加しております。 

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。  #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日 発行済株式

総数増減数

(株)
発行済株式

総数残高

(株)
資本金増減額

(千円)
資本金残高

(千円)
資本準備金

増減額

(千円)
資本準備金

残高

(千円)
2020年7月1日~

2020年9月30日
- 6,798,900 - 557,182 - 492,190

(注)1.2020年9月24日開催の第14回定時株主総会において、資本準備金の額を350,000千円減少して、その同額をその他資本剰余金に振り替えることを決議し、2020年10月30日付でその効力が発生しました。

2.2020年10月1日から2020年10月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が1,200株、資本金及び資本準備金がそれぞれ1千円増加しております。 #### (5) 【大株主の状況】

当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 

(6) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

2020年9月30日現在

区分

株式数(株)

議決権の数(個)

内容

無議決権株式

議決権制限株式(自己株式等)

議決権制限株式(その他)

完全議決権株式(自己株式等)

普通株式 47,600

完全議決権株式(その他)

普通株式 6,748,900

67,489

「1(1)②発行済株式」の「内容」の記載を参照

単元未満株式

普通株式 2,400

発行済株式総数

6,798,900

総株主の議決権

67,489

(注) 1.当第1四半期会計期間末日現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日(2020年6月30日)に基づく株主名簿による記載をしております。

2.「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式33株が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】

2020年9月30日現在

所有者の氏名

又は名称
所有者の住所 自己名義

所有株式数

(株)
他人名義

所有株式数

(株)
所有株式数

の合計

(株)
発行済株式

総数に対する

所有株式数

の割合(%)
(自己保有株式)

株式会社アドベンチャー
東京都渋谷区恵比寿4-20-3 恵比寿ガーデンプレイスタワー24F 47,600 - 47,600 0.7
47,600 - 47,600 0.7

該当事項はありません。 

 0104000_honbun_8067846503210.htm

第4 【経理の状況】

1.要約四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2020年7月1日から2020年9月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2020年7月1日から2020年9月30日まで)に係る要約四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組み及びIFRSに基づいて連結財務諸表等を適正に作成することができる体制の整備について

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組み及びIFRSに基づいて連結財務諸表等を適正に作成することができる体制の整備を行っております。

その内容は以下のとおりであります。

(1)会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応できる体制を整備するため、監査法人との連携やディスクロージャー支援会社等からの情報の提供を受けております。

(2)IFRSの適用については、国際会計基準審議会が公表するプレスリリースや基準書を随時入手し、最新の基準の把握を行っております。また、IFRSに基づく適正な連結財務諸表を作成するために、IFRSに準拠したグループ会計方針を作成し、それらに基づいて会計処理を行っております。

 0104010_honbun_8067846503210.htm

1 【要約四半期連結財務諸表】

(1) 【要約四半期連結財政状態計算書】

(単位:千円)
注記 前連結会計年度

(2020年6月30日)
当第1四半期連結会計期間

(2020年9月30日)
資産
流動資産
現金及び現金同等物 12 6,998,325 3,875,575
営業債権及びその他の債権 12 308,693 837,107
棚卸資産 2,639,465 1,070,559
営業投資有価証券 12 1,269,045 1,292,270
その他の金融資産 12 92,099 175,358
その他の流動資産 580,626 819,738
小計 11,888,256 8,070,609
売却目的で保有する資産 10,12 - 13,833
流動資産合計 11,888,256 8,084,443
非流動資産
有形固定資産 315,952 134,772
使用権資産 1,086,767 695,707
のれん 1,818,327 1,137,580
無形資産 454,244 368,022
その他の金融資産 12 1,103,442 885,027
繰延税金資産 218,918 162,125
その他の非流動資産 22,540 9,566
非流動資産合計 5,020,192 3,392,802
資産合計 16,908,449 11,477,246
(単位:千円)
注記 前連結会計年度

(2020年6月30日)
当第1四半期連結会計期間

(2020年9月30日)
負債及び資本
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務 12 3,060,538 1,908,520
社債及び借入金 12 7,614,951 4,525,656
リース負債 12 440,446 214,689
引当金 33,493 7,955
未払法人所得税等 12 407,305 405,814
その他の流動負債 253,407 131,972
流動負債合計 11,810,144 7,194,608
非流動負債
社債及び借入金 12 2,278,825 1,529,050
リース負債 12 720,654 492,787
退職給付に係る負債 41,516 39,126
繰延税金負債 122,083 55,341
その他の非流動負債 458,856 442,678
非流動負債合計 3,621,935 2,558,983
負債合計 15,432,080 9,753,592
資本
資本金 557,182 557,182
資本剰余金 492,190 492,190
利益剰余金 6 707,599 941,244
自己株式 △244,894 △244,894
その他の資本の構成要素 △18,961 △22,067
親会社の所有者に帰属する

持分合計
1,493,115 1,723,654
非支配持分 △16,746 -
資本合計 1,476,369 1,723,654
負債及び資本合計 16,908,449 11,477,246

 0104020_honbun_8067846503210.htm

(2) 【要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書】

【要約四半期連結損益計算書】

【第1四半期連結累計期間】

(単位:千円)
注記 前第1四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

至 2019年9月30日)
当第1四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年9月30日)
収益 5,7 11,081,308 7,557,025
売上原価 7,267,005 5,853,244
営業総利益 3,814,303 1,703,780
販売費及び一般管理費 3,395,684 1,552,842
その他の収益 1,496 98,132
その他の費用 788 9,690
営業利益 5 419,326 239,380
金融収益 10 21
金融費用 15,288 19,038
税引前四半期利益 404,048 220,363
法人所得税費用 176,013 66,175
継続事業からの四半期利益 228,034 154,188
非継続事業
非継続事業からの四半期利益(△損失) 9 △64,389 107,344
四半期利益 163,645 261,532
以下に帰属する四半期利益
四半期利益:親会社の所有者に帰属 176,944 267,401
四半期利益:非支配持分に帰属 △13,298 △5,869
合計 163,645 261,532
親会社の所有者に帰属する1株当たり

四半期利益
基本的1株当たり四半期利益(円)
継続事業 11 33.78 22.84
非継続事業 11 △7.57 16.77
基本的1株当たり四半期利益 11 26.21 39.61
希薄化後1株当たり四半期利益(円)
継続事業 11 33.73 22.81
非継続事業 11 △7.56 16.75
希薄化後1株当たり四半期利益 11 26.17 39.55

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【要約四半期連結包括利益計算書】

【第1四半期連結累計期間】

(単位:千円)
注記 前第1四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

至 2019年9月30日)
当第1四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年9月30日)
四半期利益 163,645 261,532
その他の包括利益
純損益に振り替えられることのない項目
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 8,240 △26
純損益に振り替えられることのない項目合計 8,240 △26
純損益に振り替えられる可能性のある項目
在外営業活動体の換算差額 △18,739 △2,077
純損益に振り替えられる可能性のある項目合計 △18,739 △2,077
その他の包括利益合計 △10,498 △2,104
四半期包括利益 153,147 259,427
以下に帰属する四半期包括利益
四半期包括利益:親会社の所有者に帰属 165,940 265,237
四半期包括利益:非支配持分に帰属 △12,792 △5,809
四半期包括利益 153,147 259,427

 0104045_honbun_8067846503210.htm

(3) 【要約四半期連結持分変動計算書】

前第1四半期連結累計期間(自 2019年7月1日 至 2019年9月30日)

(単位:千円)
注記 親会社の所有者に帰属する持分 非支配持分 合計
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 その他の資本の構成要素
在外営業活動体の換算差額 その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 新株予約権 合計
2019年7月1日現在 557,180 492,188 703,056 △244,894 △11,337 △1,258 1,595 △11,000 34,274 1,530,803
四半期利益 - - 176,944 - - - - - △13,298 163,645
その他の包括利益 - - - - △19,204 8,200 - △11,004 505 △10,498
四半期包括利益合計 - - 176,944 - △19,204 8,200 - △11,004 △12,792 153,147
剰余金の配当 6 - - △67,500 - - - - - - △67,500
新株の発行 1 1 - - - - - - - 3
所有者との取引額合計 1 1 △67,500 - - - - - - △67,497
2019年9月30日現在 557,182 492,190 812,499 △244,894 △30,541 6,941 1,595 △22,004 21,481 1,616,453

当第1四半期連結累計期間(自 2020年7月1日 至 2020年9月30日)

(単位:千円)
注記 親会社の所有者に帰属する持分 非支配持分 合計
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 その他の資本の構成要素
在外営業活動体の換算差額 その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 新株予約権 合計
2020年7月1日現在 557,182 492,190 707,599 △244,894 △19,058 △1,498 1,595 △18,961 △16,746 1,476,369
四半期利益 - - 267,401 - - - - - △5,869 261,532
その他の包括利益 - - - - △2,134 △29 - △2,164 59 △2,104
四半期包括利益合計 - - 267,401 - △2,134 △29 - △2,164 △5,809 259,427
剰余金の配当 6 - - △33,756 - - - - - - △33,756
子会社の支配喪失に伴う変動 - - - - △1,181 238 - △942 22,556 21,613
所有者との取引額合計 - - △33,756 - △1,181 238 - △942 22,556 △12,142
2020年9月30日現在 557,182 492,190 941,244 △244,894 △22,373 △1,288 1,595 △22,067 - 1,723,654

 0104050_honbun_8067846503210.htm

(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:千円)
注記 前第1四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

至 2019年9月30日)
当第1四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益 404,048 220,363
非継続事業からの税引前四半期利益(△損失) △73,585 13,361
減価償却費及び償却費 177,671 158,503
金融収益及び金融費用 32,337 29,957
営業債権及びその他の債権の増減額 △81,038 △356,614
棚卸資産の増減額 13,399 140,201
営業投資有価証券の増減額 24,735 △23,224
営業債務及びその他の債務の増減額 △188,056 △1,586,289
連結子会社における不正流用損失 38,496 -
その他 125,061 △99,461
小計 473,071 △1,503,201
利息及び配当金の受取額 34 43
利息の支払額 △23,858 △30,001
連結子会社における不正流用による支出額 △36,520 -
法人所得税の還付額 219 -
法人所得税の支払額 △59,238 △9,954
営業活動によるキャッシュ・フロー 353,708 △1,543,113
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △17,220 △2,228
有形固定資産の売却による収入 4,073 -
無形資産の取得による支出 △31,836 △3,984
敷金及び保証金の差入による支出 △364 △5,487
敷金及び保証金の回収による収入 3,905 1,925
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 - △566,627
その他 1,864 △38,594
投資活動によるキャッシュ・フロー △39,577 △614,997
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額 330,679 △260,001
長期借入金の返済による支出 △409,081 △488,320
長期借入れによる収入 300,000 80,000
社債の償還による支出 △24,996 △10,000
リース負債の返済による支出 △100,112 △129,361
配当金の支払額 △67,500 △33,756
財務活動によるキャッシュ・フロー 28,988 △841,439
現金及び現金同等物の増減額 343,119 △2,999,549
現金及び現金同等物の期首残高 3,455,790 6,876,759
現金及び現金同等物に係る換算差額 4,899 △1,633
現金及び現金同等物の四半期末残高 3,803,809 3,875,575

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【要約四半期連結財務諸表注記】

1.報告企業

株式会社アドベンチャー(以下、「当社」という。)は日本に所在する株式会社であります。その登記されている本社及び主要な事業所の住所は、当社のウェブサイト(https://jp.adventurekk.com/)で開示しております。

2020年9月30日に終了する3ヶ月間の当社の要約四半期連結財務諸表は、当社及びその子会社(以下、「当社グループ」という)により構成されております。

当社グループの主な活動はコンシューマ事業及び投資事業であります。各事業の内容については、注記「5.事業セグメント」に記載しております。 2.作成の基礎

(1) IFRSに準拠している旨

当社グループの要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)第1条の2に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。

要約四半期連結財務諸表は、年次連結財務諸表で要求されている全ての情報が含まれていないため、前連結会計年度の連結財務諸表と併せて利用されるべきものであります。

本要約四半期連結財務諸表は、2020年11月13日に当社取締役会によって承認されております。

(2) 測定の基礎

当社グループの要約四半期連結財務諸表は、公正価値で測定されている特定の金融商品を除き、取得原価を基礎として作成しております。

(3) 機能通貨及び表示通貨

当社グループの要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円を表示通貨としており、千円未満の端数を切捨てて表示しております。 3.重要な会計方針

当第1四半期連結累計期間の要約四半期連結財務諸表において適用する重要な会計方針は、前連結会計年度の連結財務諸表において適用した会計方針と同一です。 4.重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断

IFRSに準拠した要約四半期連結財務諸表の作成において、経営者は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の金額に影響を及ぼす判断、見積り及び仮定を行うことが要求されております。実際の業績は、その性質上これらの見積りとは異なる場合があります。

見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直されます。会計上の見積りの見直しによる影響は、見積りを見直した会計期間及びそれ以降の将来の会計期間において認識されます。

当第1四半期連結累計期間の要約四半期連結財務諸表における重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断は、2020年6月30日に終了する前連結会計年度に係る連結財務諸表と同様であります。

なお、新型コロナウイルス感染症による影響については、前連結会計年度末時点における見込みから重要な変更はなく、当連結会計年度から翌連結会計年度までは売上高の減少の影響が継続するものの、それ以降は徐々に回復すると仮定し、会計上の見積りを行っております。  5.事業セグメント

(1) 報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっております。

当社グループは、事業の種類別に「コンシューマ事業」及び「投資事業」の2つを報告セグメントとしております。

「コンシューマ事業」は、個人や企業に対する商品の販売やサービスの提供を行っております。

「投資事業」は、将来性があり、キャピタルリターンの期待できるビジネスや企業への投資を行っております。

(2) セグメント収益及び業績

当社グループの報告セグメントによる収益及び業績は以下のとおりであります。

なお、セグメント間の売上収益は、市場実勢価格に基づいております。 

前第1四半期連結累計期間(自 2019年7月1日 至 2019年9月30日)

(単位:千円)
報告セグメント 合計 調整額 連結
コンシューマ事業 投資事業
セグメント収益 11,098,499 △17,190 11,081,308 11,081,308
合計 11,098,499 △17,190 11,081,308 11,081,308
セグメント利益 441,124 △21,797 419,326 419,326
金融収益 10
金融費用 15,288
税引前四半期利益 404,048

(注)セグメント損益は、要約四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

当第1四半期連結累計期間(自 2020年7月1日 至 2020年9月30日)

(単位:千円)
報告セグメント 合計 調整額 連結
コンシューマ事業 投資事業
セグメント収益 7,533,800 23,224 7,557,025 7,557,025
合計 7,533,800 23,224 7,557,025 7,557,025
セグメント利益 216,155 23,224 239,380 239,380
金融収益 21
金融費用 19,038
税引前四半期利益 220,363

(注)セグメント損益は、要約四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。  6.配当金

配当金の支払額は以下のとおりであります。

前第1四半期連結累計期間(自 2019年7月1日 至 2019年9月30日)

決議日 株式の種類 配当金の総額

(千円)
1株当たり配当額

(円)
基準日 効力発生日
2019年9月24日

定時株主総会
普通株式 67,500 10.0 2019年6月30日 2019年9月25日

当第1四半期連結累計期間(自 2020年7月1日 至 2020年9月30日)

決議日 株式の種類 配当金の総額

(千円)
1株当たり配当額

(円)
基準日 効力発生日
2020年9月24日

定時株主総会
普通株式 33,756 5.0 2020年6月30日 2020年9月25日

(1) 収益の分解

(単位:千円)
前第1四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

至 2019年9月30日)
当第1四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年9月30日)
コンシューマ事業 11,098,499 7,533,800
投資事業 △17,190 23,224
合計 11,081,308 7,557,025

(注)グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しております。

当社グループは、顧客へのサービスの提供、物品の販売及び成長企業等に対する投資を主たる事業としております。当該事業は主にコンシューマ事業及び投資事業の二つにより構成されており、主な収益を以下のとおり認識しております。

コンシューマ事業において、当社グループは顧客に対して、契約に基づきサービスの提供若しくは物品を納品する義務を負っております。サービスの提供においては、顧客から得た手数料を収益として認識しております。また、物品の販売においては物品の販売額を収益として認識しております。サービスの提供に関してはサービスの履行義務が果たされた時点、物品の販売に関しては顧客への納品時に収益を計上しております。

投資事業において、当社グループは金融資産を当初認識時に公正価値で認識し、売却による純損益は受領した対価の公正価値と帳簿価額との差額として測定しております。また、公正価値の変動による純損益は変動後の公正価値と帳簿価額との差額として測定しております。   8.支配の喪失

前第1四半期連結累計期間(自 2019年7月1日 至 2019年9月30日)

該当事項はありません。

当第1四半期連結累計期間(自 2020年7月1日 至 2020年9月30日)

(1)株式会社wundouの株式の譲渡

当社は、2020年8月5日開催の取締役会において、連結子会社である株式会社wundou(以下、wundou)の全株式を譲渡することを決議し、2020年8月31日に当社の保有する全株式を譲渡しました。本件株式譲渡により、wundouに対する当社の所有株式割合は100%から0%となり、同社を当社の連結範囲から除外することになりました。

①支配の喪失に伴う資産及び負債の変動

(単位:千円)
支配喪失日

(2020年8月31日)
支配喪失時の資産の内訳
流動資産 504,232
非流動資産 159,087
資産合計 663,320
支配喪失時の負債の内訳
流動負債 51,585
非流動負債 18,981
負債合計 70,567

②支配の喪失に伴う現金及び現金同等物の変動

(単位:千円)
支配喪失日

(2020年8月31日)
現金による受取対価 570,000
支配喪失時の資産のうち現金及び現金同等物 △198,612
子会社の支配喪失に伴う現金及び現金同等物の変動額 371,387

(2)株式会社ギャラリーレアの株式の譲渡

当社は、2020年8月25日開催の取締役会において、前連結会計年度末において80.95%保有していた連結子会社である株式会社ギャラリーレア(以下、ギャラリーレア)の株式を、残りの19.05%を取得して100%保有にした上で、当該100%の株式を譲渡することを決議し、2020年9月15日付で同株式を譲渡しました。本件株式譲渡により、ギャラリーレアに対する当社の所有株式割合は80.95%から0%となり、同社を当社の連結範囲から除外することになりました。

①支配の喪失に伴う資産及び負債の変動

(単位:千円)
支配喪失日

(2020年9月15日)
支配喪失時の資産の内訳
流動資産 2,904,518
非流動資産 1,282,859
資産合計 4,187,377
支配喪失時の負債の内訳
流動負債 3,232,013
非流動負債 550,086
負債合計 3,782,099

②支配の喪失に伴う現金及び現金同等物の変動

(単位:千円)
支配喪失日

(2020年9月15日)
現金による受取対価(注) 458,147
支配喪失時の資産のうち現金及び現金同等物 △1,396,162
子会社の支配喪失に伴う現金及び現金同等物の変動額 △938,015

(注)現金による受取対価は、譲渡対価から非支配株主からの取得価額を差し引いた金額です。 9.非継続事業

(1)非継続事業の概要

当社は、前連結会計年度において、株式会社スグヤク、AppAge, Limited.及びビッグハートトラベルエージェンシー株式会社を解散し、当第1四半期連結累計期間において、株式会社wundou及び株式会社ギャラリーレアの株式を譲渡しました。そのため、前第1四半期連結累計期間における同社の事業を非継続事業として修正再表示しています。

(2)非継続事業に係る損益

(単位:千円)
前第1四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

至 2019年9月30日)
当第1四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年9月30日)
収益 3,453,296 2,458,284
費用 3,526,881 2,444,923
非継続事業からの税引前四半期利益(△損失) △73,585 13,361
法人所得税費用 △9,195 △93,982
非継続事業からの四半期利益(△損失) △64,389 107,344

(3)非継続事業に係るキャッシュ・フロー

(単位:千円)
前第1四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

至 2019年9月30日)
当第1四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー △96,275 119,831
投資活動によるキャッシュ・フロー △10,907 △2,224
財務活動によるキャッシュ・フロー 252,565 △46,367
合計 145,382 71,239

10.売却目的で保有する資産

売却目的で保有する資産の内訳は、以下のとおりであります。

(単位:千円)
前連結会計年度

(2020年6月30日)
当第1四半期連結会計期間

(2020年9月30日)
売却目的で保有する資産
その他の金融資産 13,833
合計 13,833

前連結会計年度(2020年6月30日)

該当事項はありません。

当第1四半期連結会計期間(2020年9月30日)

当第1四半期連結会計期間末において売却目的で保有する資産は、当社の投資先である株式会社MIC.9の株式の譲渡契約を締結したことによるものであります。

なお、同株式については、売却費用控除後の公正価値(売却予定価額)が帳簿価額と同額であるため、当該資産は帳簿価額で測定しております。当該資産は当連結会計年度中に売却することを予定しております。

11.1株当たり利益

項目 前第1四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

至 2019年9月30日)
当第1四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年9月30日)
1株当たり親会社所有者帰属持分(円) 236.25 255.31
基本的1株当たり四半期利益
継続事業(円) 33.78 22.84
非継続事業(円) △7.57 16.77
合計(円) 26.21 39.61
希薄化後1株当たり四半期利益
継続事業(円) 33.73 22.81
非継続事業(円) △7.56 16.75
合計(円) 26.17 39.55

(注) 基本的1株当たり四半期利益及び希薄化後1株当たり四半期利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります

項目 前第1四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

至 2019年9月30日)
当第1四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年9月30日)
基本的1株当たり四半期利益
親会社の所有者に帰属する四半期利益(千円) 176,944 267,401
普通株主に帰属しない金額(千円)
普通株式に係る四半期利益(千円) 176,944 267,401
継続事業 228,034 154,188
非継続事業 △51,090 113,213
普通株式の期中平均株式数(株) 6,750,667 6,751,267
希薄化後1株当たり四半期利益
四半期利益調整額(千円)
普通株式増加数(株) 9,764 9,593
うち新株予約権(株) 9,764 9,593

(1) 金融資産及び負債の分類

金融資産及び負債の帳簿価額及び会計上の分類は以下のとおりです。

前連結会計年度(2020年6月30日)

①金融資産

(単位:千円)

純損益を通じて

公正価値で測定される

金融資産
その他の包括利益を

通じて公正価値で

測定される金融資産
償却原価で測定される

金融資産
現金及び現金同等物 6,998,325
営業債権及びその他の債権 308,693
営業投資有価証券 1,269,045
その他の金融資産 18,359 1,289,173
合計 1,269,045 18,359 8,596,192
②金融負債

(単位:千円)

純損益を通じて公正価値で

測定される金融負債
償却原価で測定される金融負債
営業債務及びその他の債務 3,060,538
社債 170,000
短期借入金 6,502,025
長期借入金 3,221,751
リース債務 1,161,100
その他の金融負債 515,582
合計 14,630,997

当第1四半期連結会計期間(2020年9月30日)

①金融資産

(単位:千円)

純損益を通じて

公正価値で測定される

金融資産
その他の包括利益を

通じて公正価値で

測定される金融資産
償却原価で測定される

金融資産
現金及び現金同等物 3,875,575
営業債権及びその他の債権 837,107
営業投資有価証券 1,292,270
売却目的で保有する資産 13,833
その他の金融資産 2,864 1,057,522
合計 1,292,270 16,697 5,770,205
②金融負債

(単位:千円)

純損益を通じて公正価値で

測定される金融負債
償却原価で測定される金融負債
営業債務及びその他の債務 1,908,520
短期借入金 3,851,657
長期借入金 2,203,049
リース負債 707,476
未払法人所得税等 405,814
合計 9,076,517

(2) 公正価値ヒエラルキーのレベル別分類

IFRS第13号「公正価値測定」は、公正価値の測定に利用するインプットの重要性を反映させた公正価値のヒエラルキーを用いて、公正価値の測定を分類することを要求しております。

公正価値の測定に用いられる公正価値の階層(公正価値ヒエラルキー)の定義は次のとおりです。

・レベル1:同一の資産または負債の活発な市場における無修正の相場価格により測定した公正価値

・レベル2:レベル1以外の直接または間接的に観察可能なインプットを使用して測定した公正価値

・レベル3:観察可能でないインプットを使用して測定した公正価値

金融商品の公正価値ヒエラルキーのレベルは、公正価値の測定の重要なインプットのうち、最も低いレベルにより決定されます。

上記の定義に基づき、要約四半期連結財政状態計算書において経常的に公正価値で測定されている金融資産及び金融負債の公正価値ヒエラルキーは以下のとおりです。

前連結会計年度(2020年6月30日)

(単位:千円)

レベル1 レベル2 レベル3
純損益を通じて公正価値で測定される金融資産
資本性金融商品 634,252 634,792
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
資本性金融商品 4,526 13,833
合計 638,778 648,626

当第1四半期連結会計期間(2020年9月30日)

(単位:千円)

レベル1 レベル2 レベル3
純損益を通じて公正価値で測定される金融資産
資本性金融商品 621,357 670,912
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
資本性金融商品 2,864 13,833
合計 624,221 684,746

要約四半期連結財政状態計算書上、公正価値で測定されていない金融資産及び金融負債の帳簿価額、公正価値及び公正価値ヒエラルキーは以下のとおりです。

前連結会計年度(2020年6月30日)

(単位:千円)

帳簿価額 公正価値 公正価値ヒエラルキー
社債(1年内返済予定のものを含む) 170,000 163,835 レベル3
長期借入金(1年内返済予定のものを含む) 3,221,751 3,216,424 レベル3
合計 3,391,751 3,380,259

当第1四半期連結会計期間(2020年9月30日)

(単位:千円)

帳簿価額 公正価値 公正価値ヒエラルキー
長期借入金(1年内返済予定のものを含む) 2,203,049 2,197,481 レベル3
合計 2,203,049 2,197,481

なお、要約四半期連結財政状態計算書上、公正価値で測定されていない金融資産および金融負債のうち、短期間で決済されるものは、帳簿価額が公正価値の合理的な近似値となっているため、公正価値を開示しておりません。

短期間で決済されるもの以外の各金融商品の公正価値の測定方法は、元利金の合計額を、新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

(3) レベル3に区分される金融商品の調整表

公正価値ヒエラルキーレベル3に区分された経常的な公正価値測定について、期首残高から期末残高への調整表は、以下のとおりです。

(単位:千円)

前第1四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

  至 2019年9月30日)
当第1四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

  至 2020年9月30日)
期首残高 455,103 648,626
当期の利得または損失 3,749 36,120
売却
その他
期末残高 458,853 684,746

(注) 1.レベル間の振替はありません。

2.利得または損失は、要約四半期連結損益計算書において、投資事業の営業損益として表示しております。

3.レベル3に区分されている経常的な公正価値測定を行う金融商品は、市場性の無い株式であり、主に簿価純資産法およびその他の評価技法を用いて評価しております。

4.レベル3に区分した金融商品については適切な権限者に承認された公正価値測定の評価方針及び手続に従い、担当部が対象金融商品の評価方法を決定し、公正価値を測定しております。公正価値の測定結果については適切な責任者が承認しております。なお、レベル3に区分した金融商品については、観察可能でないインプットを合理的に考え得る代替的な仮定に変更した場合に重要な公正価値の増減は見込まれておりません。  13.後発事象

資本準備金の額の減少ついて

当社は、2020年9月24日に開催された第14回定時株主総会において、資本準備金の額の減少を決議し、2020年10月30日付でその効力が発生しました。その概要は次のとおりです。

(1) 本件の目的

今後の資本政策の柔軟性及び機動性を確保する事を目的としております。

(2) 資本準備金の額の減少の内容

会社法第448条第1項の規定に基づき、資本準備金の額を減少し、その他資本剰余金に振り替えるものです。

(3) 減少する資本準備金の額

当社の資本準備金の額350,000千円を取り崩し、その他資本剰余金に振り替えました。 

 0104120_honbun_8067846503210.htm

2 【その他】

該当事項はありません。 

 0201010_honbun_8067846503210.htm

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。

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