Quarterly Report • Nov 13, 2020
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年11月13日 |
| 【四半期会計期間】 | 第３期第２四半期(自 2020年７月１日 至 2020年９月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社Kids Smile Holdings |
| 【英訳名】 | Kids Smile Holdings Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 中西 正文 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都品川区西五反田一丁目３番８号 |
| 【電話番号】 | 03-6421-7015 |
| 【事務連絡者氏名】 | 専務取締役 田上 節朗 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都品川区西五反田一丁目３番８号 |
| 【電話番号】 | 03-6421-7015 |
| 【事務連絡者氏名】 | 専務取締役 田上 節朗 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E35489 70840 株式会社Ｋｉｄｓ Ｓｍｉｌｅ Ｈｏｌｄｉｎｇｓ Kids Smile Holdings Corp. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2020-04-01 2020-09-30 Q2 2021-03-31 2019-04-01 2019-09-30 2020-03-31 1 false false false E35489-000 2020-11-13 E35489-000 2019-04-01 2019-09-30 E35489-000 2019-04-01 2020-03-31 E35489-000 2020-04-01 2020-09-30 E35489-000 2019-09-30 E35489-000 2020-03-31 E35489-000 2020-09-30 E35489-000 2019-07-01 2019-09-30 E35489-000 2020-07-01 2020-09-30 E35489-000 2020-11-13 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E35489-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E35489-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E35489-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E35489-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E35489-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E35489-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E35489-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E35489-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E35489-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E35489-000 2020-09-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E35489-000 2020-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E35489-000 2020-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E35489-000 2020-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E35489-000 2020-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E35489-000 2020-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E35489-000 2020-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E35489-000 2019-03-31 iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第２期
第２四半期
連結累計期間 | 第３期
第２四半期
連結累計期間 | 第２期 |
| 会計期間 | | 自 2019年４月１日
至 2019年９月30日 | 自 2020年４月１日
至 2020年９月30日 | 自 2019年４月１日
至 2020年３月31日 |
| 売上高 | (千円) | 3,438,631 | 4,430,453 | 7,275,973 |
| 経常利益 | (千円) | 1,770,034 | 921,848 | 1,885,018 |
| 親会社株主に帰属する
四半期(当期)純利益 | (千円) | 1,111,993 | 600,456 | 1,175,608 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 1,111,993 | 600,456 | 1,175,608 |
| 純資産額 | (千円) | 3,727,720 | 5,342,802 | 4,726,975 |
| 総資産額 | (千円) | 9,319,289 | 10,710,390 | 11,525,160 |
| １株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | 411.84 | 189.59 | 429.92 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期(当期)純利益 | (円) | ― | 184.92 | 429.24 |
| 自己資本比率 | (％) | 40.0 | 49.9 | 41.0 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 2,041,870 | 1,529,691 | 2,307,046 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △1,018,684 | △492,882 | △2,349,213 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △1,293,040 | △1,844,032 | 871,490 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (千円) | 427,034 | 718,989 | 1,526,212 |
| 回次 | 第２期 第２四半期 連結会計期間 |
第３期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2019年７月１日 至 2019年９月30日 |
自 2020年７月１日 至 2020年９月30日 |
|
| １株当たり四半期純利益 | (円) | 19.62 | 39.15 |
(注)１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．当社は2019年11月14日開催の取締役会決議により、2019年12月10日付で普通株式１株につき50株の割合で株式分割を行いましたが、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期(当期)純利益及び潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益を算定しております。
４．第２期第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、新株予約権の残高がありますが、当社株式は非上場であり期中平均株価が把握できないことから記載しておりません。第２期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、当社株式が2020年３月４日に東京証券取引所マザーズに上場したため、新規上場日から2020年３月期末までの平均株価を期中平均株価とみなして算定しております。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクに発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績等の状況
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
a．経営成績の状況
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症拡大を受けた緊急事態宣言が全面解除された2020年５月を底として、緩やかな回復基調が続いております。ただし、経済活動や消費行動は自粛ムードの残存から引き続き抑制的であり、失業率の上昇や残業代、賞与の下振れなど所得環境の悪化も加わり、社会・経済活動の回復への動きは鈍く、依然として先行き不透明な状況が続くものと思われます。
2020年９月に発足した新政権においても、待機児童の解消を目指し、女性の就業率の上昇を踏まえた受け皿整備に更に取り組んでいく方針を示しております。こうした政府の取り組みにより、保育所数は増加しており、保育所需要は今後落ち着くことが想定されているものの、都市部では人口流入等による保育需要の増加が続いていることから、地域により保育所の新設に対する需要は当面続くものと見込まれると考えられます。
このような状況のもと、当社グループの新規施設の開設につきましては、認可保育所の開設を推進しており、2020年４月に東京都に９施設、2020年７月に東京都に１施設を計画通り新規開設しました。その結果、当第２四半期連結累計期間末における当社グループが運営する施設数は、認可保育所を東京都・神奈川県・愛知県に56施設、プレスクール一体型保育所(認可外保育施設)を東京都に４施設、幼児教室を東京都に１施設となりました。
また、新型コロナウイルス感染症拡大防止への取り組みとして、引き続き、保育所においてはオンライン保育コンテンツの配信等を含め感染防止対策を施しての園運営の実施、本社では在宅勤務・時差通勤の推進、オンライン会議等の活用等の対応を実施してまいります。
以上により、当第２四半期連結累計期間の業績は、売上高4,430百万円(前年同四半期は3,438百万円)、営業損失317百万円(前年同四半期は306百万円)、経常利益は921百万円(前年同四半期は1,770百万円)、親会社株主に帰属する四半期純利益は600百万円(前年同四半期は1,111百万円)となりました。
b．資産、負債及び純資産の状況
当第２四半期連結会計期間末における総資産は、10,710百万円(前連結会計年度末は11,525百万円)となり、前連結会計年度末に比べ814百万円減少しました。その内訳は以下のとおりとなります。
(流動資産)
当第２四半期連結会計期間末における流動資産は、1,756百万円(前連結会計年度末は2,545百万円)となり、前連結会計年度末に比べ789百万円減少しました。これは未収入金の増加(58百万円)等があったものの、現金及び預金の減少(807百万円)等があったことによるものであります。
(固定資産)
当第２四半期連結会計期間末における固定資産は、8,954百万円(前連結会計年度末は8,979百万円)となり、前連結会計年度末に比べ25百万円減少しました。これは建物及び構築物(純額)の増加(1,124百万円)並びに敷金及び保証金の増加(101百万円)等があったものの、建設仮勘定の減少(1,341百万円)等があったことによるものであります。
(流動負債)
当第２四半期連結会計期間末における流動負債は、2,079百万円(前連結会計年度末は3,616百万円)となり、前連結会計年度末に比べ1,537百万円減少しました。これは賞与引当金の増加(91百万円)等があったものの、短期借入金の減少(1,547百万円)及び１年内返済予定の長期借入金の減少(116百万円)等があったことによるものであります。
(固定負債)
当第２四半期連結会計期間末における固定負債は、3,288百万円(前連結会計年度末は3,181百万円)となり、前連結会計年度末に比べ106百万円増加しました。これは長期借入金の減少(195百万円)等があったものの、繰延税金負債の増加(291百万円)等があったことによるものであります。
(純資産)
当第２四半期連結会計期間末における純資産は、5,342百万円(前連結会計年度末は4,726百万円)となり、前連結会計年度末に比べ615百万円増加しました。これは親会社株主に帰属する四半期純利益の計上による利益剰余金の増加(600百万円)等があったことによるものであります。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」）は、前連結会計年度末に比べ807百万円減少し、718百万円となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は、1,529百万円(前年同四半期は2,041百万円の増加)となりました。
主な内訳は、売上債権の増加(64百万円)及び前受金の減少(20百万円)等による資金の減少があったものの、税金等調整前四半期純利益(921百万円)及び減価償却費(348百万円)等による資金の増加があったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は、492百万円(前年同四半期は1,018百万円の減少)となりました。
主な内訳は、認可保育所の新規開設に伴う有形固定資産の取得(492百万円)等による資金の減少があったことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は、1,844百万円(前年同四半期は1,293百万円の減少)となりました。
主な内訳は、長期借入れによる収入(28百万円)及び新株予約権の行使による株式の発行による収入(15百万円)の資金の増加があったものの、短期借入金の純増減額(1,547百万円)及び長期借入金の返済による支出(339百万円)の資金の減少があったことによるものであります。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(4) 研究開発活動
該当事項はありません。
(5) 主要な設備
当第２四半期連結累計期間中の設備投資については、2020年12月以降開園の施設への設備投資が主となり、総額499百万円の投資を実施しました。
(6) 従業員数
連結会社の状況
当第２四半期連結累計期間において、当社グループは業容の拡大に伴い、幼児教育事業において192名増加しております。
なお、従業員数は就業人員数であります。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 10,800,000 |
| 計 | 10,800,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間 末現在発行数(株) (2020年９月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2020年11月13日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 3,172,000 | 3,172,000 | 東京証券取引所 マザーズ |
完全議決権株式であり、権利内容に何らの制限のない当社における標準となる株式であります。単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 3,172,000 | 3,172,000 | ― | ― |
(注) 提出日現在の発行数には、2020年11月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2020年９月30日 | ― | 3,172,000 | ― | 575,652 | ― | 1,729,710 |
| 2020年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 株式会社エーエムカンパニー | 東京都豊島区高田一丁目36番13号 | 1,500,000 | 47.3 |
| 中西 正文 | 東京都豊島区 | 850,000 | 26.8 |
| 株式会社SBI証券 | 東京都港区六本木一丁目６番１号 | 69,006 | 2.2 |
| 穐田 誉輝 | 東京都港区 | 57,700 | 1.8 |
| 楽天証券株式会社 | 東京都港区南青山二丁目６番21号 | 30,900 | 1.0 |
| 中西 亜由美 | 東京都豊島区 | 18,750 | 0.6 |
| 株式会社日本カストディ銀行(信託口) | 東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 18,000 | 0.6 |
| 葉田 治央 | 東京都目黒区 | 10,000 | 0.3 |
| JPモルガン証券株式会社 | 東京都千代田区丸の内二丁目７番３号 | 8,900 | 0.3 |
| 吉田 知広 | 大阪府大阪市淀川区 | 8,200 | 0.3 |
| 計 | － | 2,571,456 | 81.1 |
| 2020年９月30日現在 | |||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 3,170,800 |
31,708 | 完全議決権株式であり、権利内容に何らの制限のない当社における標準となる株式であります。単元株式数は100株であります。 |
| 単元未満株式 | 普通株式 1,200 |
― | ― |
| 発行済株式総数 | 3,172,000 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 31,708 | ― |
該当事項はありません。 ### ２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2020年７月１日から2020年９月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2020年４月１日から2020年９月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、PwC京都監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 1,526,422 | 719,099 | |||||||||
| 売掛金 | 36,796 | 17,951 | |||||||||
| 前払費用 | 314,514 | 287,777 | |||||||||
| 未収入金 | 660,317 | 719,086 | |||||||||
| その他 | 7,856 | 12,536 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △100 | △100 | |||||||||
| 流動資産合計 | 2,545,807 | 1,756,351 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 5,939,032 | 7,063,192 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 130,619 | 145,528 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 1,801,171 | 459,587 | |||||||||
| その他（純額） | 46,528 | 90,418 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 7,917,351 | 7,758,727 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| その他 | 4,035 | 3,638 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 4,035 | 3,638 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 長期前払費用 | 657,421 | 694,166 | |||||||||
| 敷金及び保証金 | 392,412 | 493,962 | |||||||||
| その他 | 8,131 | 3,545 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 1,057,965 | 1,191,674 | |||||||||
| 固定資産合計 | 8,979,353 | 8,954,039 | |||||||||
| 資産合計 | 11,525,160 | 10,710,390 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 短期借入金 | 2,409,258 | 861,600 | |||||||||
| １年内返済予定の長期借入金 | 561,896 | 445,674 | |||||||||
| 未払金 | 244,553 | 266,525 | |||||||||
| 未払費用 | 122,182 | 136,058 | |||||||||
| 未払法人税等 | 33,615 | 32,535 | |||||||||
| 賞与引当金 | 160,769 | 251,866 | |||||||||
| その他 | 84,149 | 85,114 | |||||||||
| 流動負債合計 | 3,616,425 | 2,079,374 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 1,088,891 | 893,338 | |||||||||
| 資産除去債務 | 87,694 | 106,090 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 1,675,521 | 1,966,803 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 23,111 | 28,739 | |||||||||
| 長期前受金 | 237,985 | 222,072 | |||||||||
| その他 | 68,555 | 71,169 | |||||||||
| 固定負債合計 | 3,181,759 | 3,288,213 | |||||||||
| 負債合計 | 6,798,184 | 5,367,588 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 567,820 | 575,652 | |||||||||
| 資本剰余金 | 467,820 | 475,652 | |||||||||
| 利益剰余金 | 3,690,249 | 4,290,706 | |||||||||
| 株主資本合計 | 4,725,889 | 5,342,010 | |||||||||
| 新株予約権 | 1,086 | 792 | |||||||||
| 純資産合計 | 4,726,975 | 5,342,802 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 11,525,160 | 10,710,390 |
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
||||||||||
| 売上高 | 3,438,631 | 4,430,453 | |||||||||
| 売上原価 | 3,120,285 | 4,046,630 | |||||||||
| 売上総利益 | 318,346 | 383,822 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 624,949 | ※ 701,738 | |||||||||
| 営業損失（△） | △306,603 | △317,915 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 補助金収入 | 2,112,755 | 1,250,274 | |||||||||
| その他 | 674 | 10,446 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 2,113,429 | 1,260,721 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 14,700 | 13,351 | |||||||||
| 支払手数料 | 20,139 | 6,605 | |||||||||
| その他 | 1,950 | 999 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 36,791 | 20,957 | |||||||||
| 経常利益 | 1,770,034 | 921,848 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| その他 | ― | 30 | |||||||||
| 特別利益合計 | ― | 30 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 1,770,034 | 921,878 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 17,957 | 25,235 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 640,083 | 296,186 | |||||||||
| 法人税等合計 | 658,041 | 321,421 | |||||||||
| 四半期純利益 | 1,111,993 | 600,456 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 1,111,993 | 600,456 |
0104035_honbun_0419247003210.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
||||||||||
| 四半期純利益 | 1,111,993 | 600,456 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 1,111,993 | 600,456 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 1,111,993 | 600,456 |
0104050_honbun_0419247003210.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 1,770,034 | 921,878 | |||||||||
| 減価償却費 | 281,788 | 348,204 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額(△は減少) | △9,065 | 91,097 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額(△は減少) | 4,030 | 5,628 | |||||||||
| 補助金収入 | △2,112,755 | △1,250,274 | |||||||||
| 支払利息 | 14,700 | 13,351 | |||||||||
| 売上債権の増減額(△は増加) | △131,289 | △64,759 | |||||||||
| 未払金の増減額(△は減少) | 42,790 | 21,123 | |||||||||
| 未払費用の増減額(△は減少) | △233,718 | 13,898 | |||||||||
| 前受金の増減額(△は減少) | 120,304 | △20,897 | |||||||||
| その他 | 260,443 | 214,810 | |||||||||
| 小計 | 7,265 | 294,061 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 7 | 9 | |||||||||
| 補助金の受取額 | 2,112,755 | 1,250,274 | |||||||||
| 利息の支払額 | △15,023 | △13,174 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △63,133 | △32,360 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | ― | 30,880 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,041,870 | 1,529,691 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,013,497 | △492,664 | |||||||||
| その他 | △5,187 | △218 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,018,684 | △492,882 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額(△は減少) | △878,713 | △1,547,658 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 405,692 | 28,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △821,225 | △339,774 | |||||||||
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | ― | 15,400 | |||||||||
| その他 | 1,204 | ― | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,293,040 | △1,844,032 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | △269,854 | △807,222 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 696,888 | 1,526,212 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 427,034 | ※ 718,989 |
0104100_honbun_0419247003210.htm
当第２四半期連結累計期間において、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した新型コロナウイルス感染症の収束時期等を含む仮定に重要な変更はありません。
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
|||
| 役員報酬 | 59,150 | 千円 | 66,500 | 千円 |
| 給料及び手当 | 114,450 | 〃 | 143,289 | 〃 |
| 退職給付費用 | 4,030 | 〃 | 5,628 | 〃 |
| 採用費 | 246,570 | 〃 | 280,396 | 〃 |
| 賞与引当金繰入額 | 10,800 | 〃 | 23,250 | 〃 |
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
|
| 現金及び預金 | 432,843千円 | 719,099千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △5,809 〃 | △110 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 427,034千円 | 718,989千円 |
前第２四半期連結累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
該当事項はありません。
該当事項はありません。 当第２四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
該当事項はありません。
該当事項はありません。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループの事業セグメントは、幼児教育事業の単一セグメントであり重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) |
|
| １株当たり四半期純利益 | 411円84銭 | 189円59銭 |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益(千円) | 1,111,993 | 600,456 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益 (千円) |
1,111,993 | 600,456 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 2,700,000 | 3,167,071 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 | ― | 184円92銭 |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円) | ― | ― |
| 普通株式増加数(株) | ― | 79,960 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | ― | ― |
(注) １．前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、新株予約権の残高がありますが、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
２．当社は2019年11月14日開催の取締役会決議により、2019年12月10日付で株式１株につき50株の割合で株式分割を行いましたが、前連結会計年度の期首に株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益を算出しております。 #### ２ 【その他】
該当事項はありません。
0201010_honbun_0419247003210.htm
該当事項はありません。
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