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KATO SANGYO CO.,LTD.
Registration Form • Dec 21, 2020
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Download Source File 有価証券報告書（通常方式）_20201208153009
【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年12月21日 |
| 【事業年度】 | 第74期（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
| 【会社名】 | 加藤産業株式会社 |
| 【英訳名】 | KATO SANGYO CO., LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 加 藤 和 弥 |
| 【本店の所在の場所】 | 兵庫県西宮市松原町９番20号 |
| 【電話番号】 | (0798)33－7650（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部長 次 家 成 典 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 兵庫県西宮市松原町９番20号 |
| 【電話番号】 | (0798)33－7650（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部長 次 家 成 典 |
| 【縦覧に供する場所】 | 加藤産業株式会社 東京本部 （東京都大田区大森中１丁目２番28号） 加藤産業株式会社 中部支社 （愛知県一宮市明地字南茱之木25番地２） 加藤産業株式会社 南近畿支社 （大阪市住之江区柴谷２丁目１番49号） 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E02719 98690 加藤産業株式会社 KATO SANGYO CO., LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true CTE CTE 2019-10-01 2020-09-30 FY 2020-09-30 2018-10-01 2019-09-30 2019-09-30 1 false false false E02719-000 2020-09-30 jpcrp_cor:Row61Member E02719-000 2019-09-30 jpcrp_cor:Row60Member E02719-000 2020-09-30 jpcrp_cor:Row60Member E02719-000 2019-09-30 jpcrp_cor:Row61Member E02719-000 2020-09-30 jpcrp030000-asr_E02719-000:ProcessedFoodsBusinessReportableSegmentsMember E02719-000 2019-10-01 2020-09-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E02719-000 2019-10-01 2020-09-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E02719-000 2019-10-01 2020-09-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E02719-000 2019-10-01 2020-09-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E02719-000 2019-10-01 2020-09-30 jpcrp030000-asr_E02719-000:AlcoholicBeveragesBusinessReportableSegmentsMember E02719-000 2019-10-01 2020-09-30 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有価証券報告書（通常方式）_20201208153009
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
（1）連結経営指標等
| 回次 | 第70期 | 第71期 | 第72期 | 第73期 | 第74期 | |
| 決算年月 | 2016年９月 | 2017年９月 | 2018年９月 | 2019年９月 | 2020年９月 | |
| 売上高 | (百万円) | 953,153 | 973,818 | 1,009,095 | 1,063,219 | 1,104,695 |
| 経常利益 | (百万円) | 9,043 | 10,417 | 11,535 | 12,507 | 13,209 |
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
(百万円) | 5,204 | 6,793 | 7,005 | 7,148 | 9,051 |
| 包括利益 | (百万円) | 3,903 | 10,522 | 11,470 | 2,422 | 11,963 |
| 純資産額 | (百万円) | 105,038 | 113,463 | 122,035 | 119,903 | 129,563 |
| 総資産額 | (百万円) | 304,788 | 339,156 | 360,926 | 353,633 | 368,676 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 2,784.10 | 3,010.49 | 3,247.75 | 3,238.90 | 3,497.82 |
| １株当たり当期純利益 | (円) | 140.63 | 185.45 | 191.45 | 199.12 | 253.91 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 33.5 | 32.5 | 32.7 | 32.7 | 33.8 |
| 自己資本利益率 | (％) | 5.1 | 6.4 | 6.1 | 6.1 | 7.5 |
| 株価収益率 | (倍) | 17.0 | 18.3 | 20.0 | 16.8 | 14.8 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | 9,770 | 11,238 | 10,757 | 17,132 | 15,193 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | △6,965 | △774 | △4,626 | △6,790 | △2,231 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | △4,978 | △3,650 | △5,074 | △4,479 | △5,008 |
| 現金及び現金同等物 の期末残高 |
(百万円) | 61,892 | 68,732 | 69,774 | 75,588 | 83,447 |
| 従業員数 | (人) | 2,552 | 2,505 | 3,489 | 3,479 | 3,517 |
| (外、平均臨時雇用者数) | (399) | (409) | (432) | (400) | (419) |
（注）１ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
２ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３ 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第73期の期首から適用しており、第72期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
（2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第70期 | 第71期 | 第72期 | 第73期 | 第74期 | |
| 決算年月 | 2016年９月 | 2017年９月 | 2018年９月 | 2019年９月 | 2020年９月 | |
| 売上高 | (百万円) | 652,435 | 674,048 | 685,066 | 712,146 | 759,478 |
| 経常利益 | (百万円) | 8,798 | 9,754 | 9,825 | 10,273 | 11,786 |
| 当期純利益 | (百万円) | 5,828 | 6,821 | 7,290 | 6,803 | 8,496 |
| 資本金 | (百万円) | 5,934 | 5,934 | 5,934 | 5,934 | 5,934 |
| 発行済株式総数 | (千株) | 38,153 | 38,153 | 38,153 | 38,153 | 38,153 |
| 純資産額 | (百万円) | 96,372 | 104,041 | 112,032 | 110,175 | 118,761 |
| 総資産額 | (百万円) | 253,879 | 280,335 | 296,162 | 295,228 | 311,996 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 2,630.89 | 2,840.30 | 3,087.26 | 3,090.45 | 3,331.32 |
| １株当たり配当額 | (円) | 46.00 | 52.00 | 56.00 | 60.00 | 66.00 |
| (内１株当たり中間配当額) | (23.00) | (23.00) | (28.00) | (30.00) | (33.00) | |
| １株当たり当期純利益 | (円) | 157.49 | 186.22 | 199.24 | 189.50 | 238.32 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 38.0 | 37.1 | 37.8 | 37.3 | 38.1 |
| 自己資本利益率 | (％) | 6.1 | 6.8 | 6.7 | 6.1 | 7.4 |
| 株価収益率 | (倍) | 15.1 | 18.2 | 19.2 | 17.7 | 15.8 |
| 配当性向 | (％) | 28.9 | 27.9 | 28.0 | 31.5 | 27.7 |
| 従業員数 | (人) | 1,016 | 1,035 | 1,036 | 1,067 | 1,105 |
| (外、平均臨時雇用者数) | (219) | (232) | (252) | (203) | (207) | |
| 株主総利回り | (％) | 94.0 | 134.8 | 154.2 | 137.9 | 156.7 |
| （比較指標：配当込みTOPIX） | (％) | (95.8) | (123.9) | (137.3) | (123.1) | (129.1) |
| 最高株価 | (円) | 3,080 | 3,415 | 4,300 | 3,950 | 3,890 |
| 最低株価 | (円) | 2,170 | 2,306 | 3,315 | 2,781 | 2,610 |
（注）１ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
２ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３ 第71期の１株当たり配当額52円00銭は、創立70周年記念配当４円00銭を含んでおります。
４ 最高株価及び最低株価は東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。
５ 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第73期の期首から適用しており、第72期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
２【沿革】
当社は、1945年９月兵庫県西宮市において、飲料水卸売業加藤商店を創業し、1947年８月同地において加藤産業㈱を設立いたしました。以来、加工食品を中心にその取扱い商品の拡大に努め販売力を強化、あわせて全国に営業拠点を設置し、全国総合食品卸売業としての基盤を確立してまいりました。
| 年月 | 沿革 |
| --- | --- |
| 1947年８月 | 加藤産業㈱を設立 |
| 1956年１月 | 関西ピーナツバター㈱（1957年９月カンピー食品工業㈱に社名変更）を設立 |
| 1961年６月 | ㈱神戸加藤商店の営業資産を譲受け、神戸営業所（現神姫支店）を設置 |
| 1968年３月 | ㈱木下商店の営業資産を譲受け、松山支店を設置 |
| 1969年３月 | 三河食品㈱の営業資産を譲受け、阪南支店を設置 |
| 1970年12月 | カンピー食品工業㈱の営業資産を譲受け、上郡工場を設置 |
| 1971年３月 | ㈱丸善を合併し、乾物部を設置 |
| 1974年３月 | 和歌山産業㈱を設立、和歌山缶詰㈱山形工場より営業資産を譲受け |
| 1981年７月 | 住商フーズ㈱（当時）を合併し、東京本部、山形営業所を設置 |
| 1983年６月 | 阪神支店、冷凍食品部、味噌漬物部を統合し、阪神事業部を設置 |
| 1983年８月 | ㈱県水加藤の営業資産を譲受け、秋田支店を設置 |
| 1989年10月 | ㈱カネト田村の営業資産を譲受け、新潟支店を設置 |
| 1990年４月 | 佐々木㈱・高松海産物㈱の営業資産を譲受け、高松第一支店・高松第二支店（現高松支店）を設置 |
| 1990年６月 | 大阪証券取引所市場第二部に上場 |
| 1994年２月 | ㈱浜松加藤の営業資産を譲受け、名古屋支店浜松営業所（現静岡支店）を設置 |
| 1994年６月 | カトー菓子㈱を設立、㈱クボより営業資産を譲受け |
| 1994年６月 | ㈱横山商店の全株式を取得 |
| 1996年４月 | 九州加藤㈱を設立、丸山物産㈱より営業資産を譲受け |
| 1997年２月 | ヤタニ酒販㈱を設立、㈱弥谷及び㈱関西酒販より営業資産を譲受け |
| 1997年７月 | 東京証券取引所市場第二部に上場 |
| 1998年10月 | ヤタニ酒販㈱が㈱横山商店を合併 |
| 1999年５月 | カトーロジスティクス㈱を設立し、運送業を開始 |
| 2000年１月 | マンナ運輸㈱に出資 |
| 2002年10月 | 三陽物産㈱に出資 |
| 2004年９月 | 東京証券取引所市場第一部並びに大阪証券取引所市場第一部に銘柄指定 |
| 2005年９月 | マンナ運輸㈱の株式を追加取得し、子会社化 |
| 2006年４月 | 会社分割により加藤低温㈱を設立 |
| 2006年10月 | 加藤低温㈱がカネショー㈱を合併し、ケイ低温フーズ㈱に社名変更 |
| 2007年７月 | 広州華新商貿有限公司に出資 |
| 2009年12月 | 深圳華新創展商貿有限公司に出資 |
| 2012年１月 | 兵庫興農㈱の株式を取得し、子会社化 |
| 2013年10月 | Kato Sangyo Vietnam Co.,Ltd.を設立 |
| 2014年６月 | 三陽物産㈱の株式を追加取得し、子会社化 |
| 2015年２月 | Naspac Marketing Pte.Ltd.の株式を取得し、子会社化 |
| 2015年12月 | ㈱植嶋より菓子卸売事業を譲受け |
| 2016年７月 | Toan Gia Hiep Phuoc Trading and Food Processing,JSC.（現Toan Gia Hiep Phuoc Trading Co., Ltd.）の株式を取得し、子会社化 |
| 2018年１月 | Lein Hing Holdings Sdn.Bhd.の株式を取得し、子会社化 |
| 2019年10月 | 九州加藤㈱を合併し、宮崎営業所を設置 |
| 2020年10月 | Merison (M) Sdn.Bhd.の株式を取得し、子会社化 |
３【事業の内容】
当社グループは加藤産業㈱（当社）、子会社32社及び関連会社２社より構成されており、食品卸売業を主な事業内容とし、さらに物流及びその他サービス等の事業活動を展開しております。
当社グループの事業に関わる各社の位置づけ及び事業の系統図は次のとおりであります。
なお、次の４事業は「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項」に掲げるセグメントの区分と同一であります。
（1）当社グループの事業に関わる各社の位置づけ
常温流通事業………当社が加工食品の卸売を、カトー菓子㈱及び㈱植嶋が菓子の卸売を、和歌山産業㈱及び兵庫興農㈱が当社グループで販売する商品の一部を製造加工しております。
低温流通事業………ケイ低温フーズ㈱が低温食品の卸売を行っております。
酒類流通事業………三陽物産㈱、ヤタニ酒販㈱、エス・エイ・エスジャパン㈱及びカトー酒販㈱が、酒類の卸売を行っております。
海外事業……………Lein Hing Holdings Sdn.Bhd.、Naspac Marketing Pte.Ltd.、Toan Gia Hiep Phuoc Trading Co.,Ltd.、Kato Sangyo Vietnam Co.,Ltd.、上海加産貿易有限公司及び深圳華新創展商貿有限公司が加工食品を中心とした卸売を行っております。
その他………………マンナ運輸㈱、カトーロジスティクス㈱及び沖縄ロジスティクス㈱が当社及び子会社の物流業務の一部を受託しております。また、加藤不動産㈱が当社グループの保険代理店業務等を行っており、㈱アドバンス・キッチンが飲食業フランチャイズ加盟店を運営しております。加藤ＳＣアジアインベストメント㈱は海外の関係会社の一部を統括・管理・運営をしております。
（2）事業系統図
（注） 無印 連結子会社
○ 非連結子会社で持分法適用会社
△ 関連会社で持分法適用会社
４【関係会社の状況】
| 2020年９月30日現在 |
| 主要な事業の内容 | 名称 | 住所 | 資本金 （百万円） |
議決権の 所有割合 （％） |
関係内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （連結子会社） | |||||
| 常温流通事業 | 和歌山産業㈱ | 山形県東根市 | 84 | 100.0 | 当社グループの食品製造部門を担っております。 当社所有の土地を賃貸しております。 当社は余剰資金を預っております。 役員の兼任－１名 |
| 常温流通事業 | カトー菓子㈱ | 愛媛県松山市 | 50 | 100.0 | 当社グループの菓子卸売部門を担っております。 当社所有の建物、土地を賃貸しております。 当社から資金援助を行っております。 |
| 常温流通事業 | ㈱植嶋 | 奈良県生駒郡 斑鳩町 |
10 | 75.0 | 当社グループの菓子卸売部門を担っております。 当社所有の建物、土地を賃貸しております。 当社から資金援助を行っております。 当社が仕入債務について保証を行っております。 役員の兼任－１名 |
| 低温流通事業 | ケイ低温フーズ㈱ （注）４ |
兵庫県伊丹市 | 1,200 | 61.2 | 当社グループのフードサービス・低温食品卸売部門を担っております。 当社所有の建物、土地を賃貸しております。 当社は余剰資金を預っております。 当社が仕入債務について保証を行っております。 役員の兼任－１名 |
| 酒類流通事業 | 三陽物産㈱ （注）４ （注）５ |
大阪市北区 | 670 | 51.0 | 当社グループの酒類卸売部門を担っております。 当社所有の建物、土地を賃貸しております。 当社から資金援助を行っております。 当社が仕入債務について保証を行っております。 役員の兼任－１名 |
| 酒類流通事業 | ヤタニ酒販㈱ | 大阪市中央区 | 100 | 100.0 | 当社グループの酒類卸売部門を担っております。 当社所有の建物、土地を賃貸しております。 当社は余剰資金を預っております。 当社が仕入債務について保証を行っております。 |
| 海外事業 | Lein Hing Holdings Sdn.Bhd. （注）４ （注）６ |
マレーシア クアラルンプール市 |
千マレーシアリンギット 55,250 |
85.0 | マレーシアでの日用雑貨・加工食品卸売事業を行っております。 当社が銀行借入について保証を行っております。 役員の兼任－１名 |
| 海外事業 | Naspac Marketing Pte.Ltd. | シンガポール シンガポール市 |
千シンガポールドル 1,200 |
100.0 | シンガポールでの加工食品卸売事業を行っております。 |
| 海外事業 | Toan Gia Hiep Phuoc Trading Co.,Ltd. | ベトナム ホーチミン市 |
百万ベトナムドン 5,000 |
100.0 | ベトナムでの加工食品卸売事業を行っております。 |
| その他 | 加藤ＳＣアジアインベストメント㈱ | 兵庫県西宮市 | 400 | 87.9 | 当社グループの海外での卸売業の関係会社の統括・管理・運営を行っております。 当社から資金援助を行っております。 役員の兼任－２名 |
| 主要な事業の内容 | 名称 | 住所 | 資本金 （百万円） |
議決権の 所有割合 （％） |
関係内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| その他 | マンナ運輸㈱ | 京都府久世郡 久御山町 |
98 | 56.5 | 当社グループの物流業務を行っております。 役員の兼任－１名 |
| その他 | 加藤不動産㈱ | 兵庫県西宮市 | 45 | 100.0 (75.9) |
当社グループの損害保険代理店業務等を行っております。 加藤不動産㈱は当社へ建物、土地を賃貸しており、また、当社から当社所有の建物を賃借しております。 当社から資金援助を行っております。 |
| その他 | カトーロジスティクス㈱ | 兵庫県西宮市 | 40 | 70.0 | 当社グループの物流業務を行っております。 当社所有の建物を賃貸しております。 当社は余剰資金を預っております。 役員の兼任－１名 |
| その他５社 | |||||
| （持分法適用非連結子会社） | |||||
| 常温流通事業 | 兵庫興農㈱ | 神戸市北区 | 45 | 100.0 | 当社グループの食品製造部門を担っております。 当社は余剰資金を預っております。 |
| 酒類流通事業 | エス・エイ・エスジャパン㈱ | 東京都板橋区 | 20 | 100.0 (66.5) |
当社グループの酒類卸売部門を担っております。 |
| 酒類流通事業 | カトー酒販㈱ | 東京都足立区 | 10 | 100.0 | 当社グループの酒類卸売部門を担っております。 当社は余剰資金を預っております。 役員の兼任－１名 |
| 海外事業 | Kato Sangyo Vietnam Co.,Ltd. | ベトナム ホーチミン市 |
百万ベトナムドン25,754 | 100.0 (100.0) |
ベトナムでの加工食品卸売事業を行っております。 |
| 海外事業 | 上海加産貿易有限公司 | 中国 上海市 |
千人民元 4,872 |
100.0 | 中国での加工食品卸売事業を行っております。 |
| その他 | 沖縄ロジスティクス㈱ | 沖縄県糸満市 | 50 | 100.0 | 当社グループの物流業務を行っております。 当社は余剰資金を預っております。 役員の兼任－１名 |
| その他 | ㈱アドバンス・キッチン | 兵庫県西宮市 | 10 | 80.0 | 飲食業フランチャイズ加盟店の運営を行っております。 当社は余剰資金を預っております。 役員の兼任－１名 |
| その他２社 | |||||
| （持分法適用関連会社） | |||||
| 海外事業 | 深圳華新創展商貿有限公司 | 中国 深圳市 |
千人民元 55,000 |
40.0 (40.0) |
中国での加工食品卸売事業を行っております。 当社が銀行借入について保証を行っております。 |
（注）１ 「主要な事業の内容」欄には、セグメントの名称を記載しております。
２ 「議決権の所有割合」欄の（内書）は間接所有であります。
３ 有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
４ 特定子会社に該当しております。
５ 三陽物産㈱につきましては、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等
| ① | 売上高 | 127,856 | 百万円 |
| ② | 経常利益 | 475 | 百万円 |
| ③ | 当期純利益 | 313 | 百万円 |
| ④ | 純資産額 | 3,775 | 百万円 |
| ⑤ | 総資産額 | 24,256 | 百万円 |
６ Lein Hing Holdings Sdn.Bhd.につきましては、当連結会計年度において増資を行ったことにより、資本金が増加しております。
７ 九州加藤㈱につきましては、2019年10月１日付で当社が吸収合併いたしました。
５【従業員の状況】
(1）連結会社の状況
| 2020年９月30日現在 | ||
| セグメントの名称 | 従業員数（人） | |
| 常温流通事業 | 1,213 | （248） |
| 低温流通事業 | 204 | （13） |
| 酒類流通事業 | 273 | （43） |
| 海外事業 | 1,044 | （－） |
| 報告セグメント計 | 2,734 | （304） |
| その他 | 473 | （98） |
| 全社（共通） | 310 | （17） |
| 合計 | 3,517 | （419） |
（注）１ 従業員数は就業人員（当社グループから当社グループ外への出向者を除き、当社グループ外から当社グループへの出向者を含む）であり、準社員及び嘱託社員を含めております。
２ 従業員数欄の（外書）は、臨時従業員（パートタイマー・アルバイト）の当連結会計年度における平均雇用人員であります。
３ 全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。
(2）提出会社の状況
| 2020年９月30日現在 | ||||
| 従業員数（人） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（円） | |
| 1,105 | （207） | 40.36 | 15.39 | 6,673,517 |
| セグメントの名称 | 従業員数（人） | |
| 常温流通事業 | 1,040 | （206） |
| 報告セグメント計 | 1,040 | （206） |
| 全社（共通） | 65 | （1） |
| 合計 | 1,105 | （207） |
（注）１ 従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む）であり、準社員及び嘱託社員を含めております。
２ 従業員数欄の（外書）は、臨時従業員（パートタイマー・アルバイト）の当事業年度における平均雇用人員であります。
３ 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
４ 全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。
(3）労働組合の状況
一部の連結子会社においては、独自の労働組合が組織されております。また、当社及びその他の連結子会社には労働組合はありません。
各社とも労使関係は円満に推移しており、特記すべき事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20201208153009
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1）経営方針
当社グループは、「生販両層にとって最も価値ある存在」として、食品の安全性の追求及び流通の効率化の推進を通じて、「豊かな食生活を提供して人々の幸せを実現すること」をミッションとし、その実現に向けてグループ各社が専門分野における機能を十分に発揮し、また効果的に連携してグループ全体の価値の最大化を図ることを基本方針としております。
そして、いかなる経営環境の変化に対しても常に迅速かつ適切に対応し、最適な流通サービスをローコストで実現できる企業体質及び体制を作り上げ、収益力の向上に努めるとともに、積極的な経営施策を展開して成長を継続することにより、株主の皆様・お取引先・従業員・地域社会など広く関係者のご期待に応えてまいりたいと考えております。
(2）経営戦略等
今後の食品流通業界におきましては、国内人口の減少、少子高齢化により食品市場規模の拡大が見込めないなか、消費者の生活スタイルの変化等によって食生活及び購買行動の多様化も見られ、小売業を中心に企業を取り巻く競争が広範囲にわたっております。また、労働力不足や資源価格の高騰によって人件費や物流費など諸経費が増加するなど厳しい経営環境が予想されます。新型コロナウイルス感染拡大の影響に関しては、家庭内消費に関連する需要が増大する一方、外食関連の需要については一部において持ち直しの動きが見られるものの減少傾向が続いております。
このような状況下に対して、当社グループは「豊かな食生活を提供して人々の幸せを実現すること」をミッションとし、そのミッションを達成するために、３つの長期ビジョン（食のインフラになる・食のプロフェッショナルになる・食のプロデューサーになる）を掲げ、企業グループの成長を目指しております。
・食のインフラになる
商品、情報、ロジスティクスの総合力を発揮して、生活者の豊かな食生活を支える基盤を作る
・食のプロフェッショナルになる
食品流通に携わるプロとして知識を蓄え、スキルを磨き、生活者に豊かな食生活を提供する
・食のプロデューサーになる
生活者が豊かな食生活を実現するために、「つなぎ」を実現し、「食」が持つ価値を創造する
(3）経営環境
(2）経営戦略等に包括して記載しております。
(4）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当社グループが、自主独立の経営を維持し成長を続けるためには、卸売業の基本機能の充実とともに、環境の変化に即した対応策を実行することにより、年度業績目標を着実に達成し、成果を積み上げることが重要な課題と認識し、鋭意取り組んでおります。
直面する課題として、食品流通業界におきましては、日常の生活関連消費については消費者の節約志向が根強く、2019年10月からの消費税増税により生活防衛意識がさらに高まっております。一方で、消費者の生活スタイルの変化等により、食生活や購買行動の多様化が進み、小売業の業種・業態を超えた競争が激しくなっております。さらに、人手不足や働き方改革等に伴う物流を中心としたコスト負担も大きく、厳しい経営環境が続くものと思われます。新型コロナウイルス感染拡大の影響に関しては、家庭内消費に関連する需要が増大する一方、外食関連の需要については一部において持ち直しの動きが見られるものの減少傾向が続いております。
このような状況下に対して、当社グループは卸売業としての基本機能である営業と物流が連携を取りながら総合力を発揮して、取引先とのコミュニケーションや取組み関係を強化し、提案型営業をさらに推進するなど卸売業としての営業機能を強化するとともに、自社ブランド商品の開発・拡売により収益の確保を図ってまいります。加えて、負担が増大する物流費をはじめとした諸経費に関しては物流関連企業との連携強化や業務改革を推進することで生産性を向上させ、コスト削減及び経営の効率化を進めてまいります。さらに、今後の当社グループの成長戦略の一つである海外事業では、マレーシア・シンガポール・ベトナム・中国国内での食品卸売事業の展開を図っており、2020年10月にはMerison (M) Sdn.Bhd.の株式を取得してマレーシア半島部全域を営業地域とする同国最大級の卸売業グループになるなど、日本を含めたアジア地域における食品流通事業の一層の強化を進めてまいります。
社員教育につきましては、組織の強化に向けたマネジメント層を対象とした研修、営業力強化のための営業マン研修、当社グループの次代を担う若手人材の教育等に引き続き力を注いでまいります。また、与信管理につきましては、与信区分及び信用取引限度額を与信管理システムにより定期的に見直し、不良債権の発生防止に努めてまいります。
そして、自然災害、大火災等の緊急事態発生時において、事業資産の損害を最小限にとどめつつ、中核となる事業の継続あるいは早期復旧を可能とするためのＢＣＰ（事業継続計画）を策定・整備し、緊急時に備えての教育・訓練等を継続的に実施してまいります。
なお、「企業の社会的責任」につきましては、本業を誠実に遂行することを基本として、内部統制システムの整備・運用を維持しつつ、さらに統制レベルの向上を目指すとともに、コンプライアンスや環境問題をはじめ企業に求められる様々な社会問題への対応にも真摯に取り組んでまいります。
新型コロナウイルス感染拡大への対応につきましては、衛生管理と感染拡大防止策を徹底し、食品流通に携わる企業グループとして、引き続き食品の安定供給という社会的使命を果たしてまいります。
２【事業等のリスク】
当社グループの経営成績及び財政状態に重大な影響を及ぼす可能性があるリスクには下記のようなものがあり、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項と認識しております。なお、当該リスクが顕在化する可能性の程度や時期、当該リスクが顕在化した場合に当社グループの経営成績等の状況に与える影響につきましては、合理的に予見することが困難であるため記載しておりません。
当社グループは、グループ全体のリスク管理の基本方針及び管理体制を「リスク管理規程」に定め、リスク管理を統括する役割と責任を有する危機管理委員会を設置し、事業を取り巻く様々なリスクに対する未然防止を図っており、その内容を定期的に取締役会へ報告しております。
なお、文中における将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において、当社グループが判断したものであります。
(1）事業環境について
当社グループは、国内での食品卸売事業を主たる事業としており、景気の動向や人口減少による消費の低迷及び市場の縮小、新型感染症等の影響による生活様式や消費動向の変化、業界内での競争激化による当社グループの競争力低下等が生じた場合、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
それらのリスクに対して当社グループは、グループ各社の事業環境及び経営状況を常に把握し、必要に応じて当社取締役会等にて検討してモニタリングを行うなど、安定した業績及び健全な財政状態の維持に努めております。
(2）食品の安全性について
当社グループは、食品卸売事業として取り扱う商品及び当社グループで保有している食品製造工場又は委託製造先で生産した自社ブランド商品において、偶発的な事由によるものも含めて安全性や品質確保に問題が生じた場合、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
それらのリスクに対して当社グループは、食の安全・安心と品質向上を経営の重要課題と捉え、品質向上を推進する専門部署を中心に法令等の各種情報共有を行いながら、商品の鮮度管理等の徹底や事故の発生防止、表示の適正化への取り組みなど、商品の品質管理体制の強化に努めております。
(3）法的規制等について
当社グループは、国内での事業の遂行にあたり、食品衛生法、食品表示法、製造物責任法、労働関連法規制、下請代金支払遅延等防止法、環境関連法規制等の法的規制の適用を受けております。当社グループといたしましては、法令順守の徹底に努めておりますが、これらの法的規制の強化や改正、法令に違反する事由が生じて当社グループの事業活動が制限された場合、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
それらのリスクに対して当社グループは、専門部署を中心に法的規制に関する情報を収集して対応を検討し、必要に応じて研修や指導を行うなど法的規制の順守に努めております。
(4）災害危機等について
当社グループは、全国に営業及び物流の拠点を有しており、想定を超える大規模かつ広域に亘る自然災害の発生や新型感染症の流行等により、拠点の一時的な閉鎖や事業活動の停滞・遅延が余儀なくされ、それらの復旧が長期化した場合、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
それらのリスクに対して当社グループは、中核となる事業の継続あるいは早期復旧を可能とするために、ＢＣＰ（事業継続計画）を策定・整備して定期的な訓練を実施し、また、局地的な災害及び障害等の発生時には他拠点からの業務のフォローアップを可能にする体制を整備しております。
(5）システムダウンについて
当社グループは、全国に有する営業及び物流拠点の商流・物流等の情報をデータセンターで集中管理するネットワークシステムを構築しており、予測が不可能な事態等によりシステム障害が発生して基幹システムが安定的に稼働せず業務処理が滞った場合、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
それらのリスクに対して当社グループは、システムの安定稼働を維持するため、メンテナンスの実施や適切なセキュリティ対策を講じるなど、運用上のトラブルの防止や不正アクセス及び予測不能なウイルスの侵入防止に努めております。また、サーバの二重化やデータのバックアップ等の対策を行っており、緊急時においても事業を継続できるよう定期的な訓練を実施しております。
(6）海外事業展開について
当社グループは、マレーシア・シンガポール・ベトナム・中国に子会社及び関連会社を有しており、各国において政治・経済情勢の変化、為替相場の変動、法的規制の変更、自然災害やテロ又は新型感染症の流行等による社会的・経済的な混乱、商習慣等に起因する予測不可能な事態等が発生するなど事業が計画通りに進まなかった場合、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
それらのリスクに対して当社グループは、専門部署及び経営陣として現地に派遣している当社従業員を中心に各社の事業環境及び経営状況を常に把握し、必要に応じて当社取締役会等にて検討してモニタリングを行うなど、安定した業績及び健全な財政状態の維持に努めております。
(7）債権回収について
当社グループは、販売先に対して信用供与を行っており、経済情勢の悪化や消費動向の変化等により販売先の財政状態が悪化して債権回収が滞った場合、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
それらのリスクに対して当社グループは、販売先への与信区分及び信用取引限度額を定期的に見直し、不良債権の発生防止に努めております。
(8）固定資産について
当社グループは、事業の継続及び成長等に向けた設備投資やシステム投資、Ｍ＆Ａ投資等を行っておりますが、事業環境の変化等によりそれらの資産が十分なキャッシュフローを生み出さない状況に至った場合、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
それらのリスクに対して当社グループは、投資判断に際しては十分な検討・審議を行った上で取締役会等で機関決定を行い、その後も必要に応じてモニタリングを行うなど、リスクの低減に努めております。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1）経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社及び持分法適用会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
① 経営成績の状況
当連結会計年度におけるわが国の経済は、2019年10月からの消費税増税による消費の低迷や米国と中国の通商問題の長期化による世界経済の減速が見られる中で、新型コロナウイルスの感染が世界的に拡大し、生産や消費に持ち直しの動きが見られるものの、先行きについては全く見通せない状況となりました。
食品流通業界におきましては、日常の生活関連消費については消費者の節約志向が根強く、消費税増税により生活防衛意識がさらに高まっております。一方で、消費者の生活スタイルの変化等により、食生活や購買行動の多様化が進み、小売業の業種・業態を超えた競争が激しくなっております。さらに、人手不足や働き方改革等に伴う物流を中心としたコスト負担も大きく、厳しい経営環境で推移いたしました。新型コロナウイルス感染拡大の影響に関しては、家庭内消費に関連する需要が増大する一方、外食関連の需要については一部において持ち直しの動きが見られるものの減少傾向が続いております。
このような状況に対して当社グループは、グループミッションである『豊かな食生活を提供して人々の幸せを実現すること』を目指して、取引先との取組みを強化し、提案型営業をさらに推進するなど卸売業としての営業機能を強化するとともに、自社ブランド商品の開発・拡売により収益の確保を図りました。加えて、負担が増大する物流費をはじめとした諸経費に関しては物流関連業務の見直しや業務の標準化推進に取り組むことで生産性を向上させ、経営の効率化を進めてまいりました。そして、新型コロナウイルス感染拡大の中でも、食のインフラを担う食品卸売業として仕入先や得意先、物流関連などの取引先と連携し、食品の安定供給という社会的使命を果たしてまいりました。
海外事業におきましては、今後の当社グループの成長戦略の一つとして位置づけ、マレーシア・シンガポール・ベトナム・中国国内での食品卸売事業の展開を図っており、日本を含めたアジア地域における食品流通事業の強化を進めてまいりました。そして、2020年10月にはマレーシア半島部中南部を営業地域とするMerison (M) Sdn.Bhd.の株式取得が完了し、これにより当社グループはマレーシア半島部全域を営業地域とする同国最大級の卸売業グループとなります。
以上の結果、当連結会計年度における売上高は、前期に比べて3.9％増加して１兆1,046億95百万円となり、営業利益は115億74百万円（前期比7.2％増）、経常利益は132億９百万円（前期比5.6％増）となりました。そして、親会社株主に帰属する当期純利益は、投資有価証券売却益等の影響もあり前期に比べて26.6％増加して90億51百万円となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
なお、各セグメントの業績数値につきましては、セグメント間の内部取引高を含めて表示しております。
＜常温流通事業＞
当社グループの主力事業であります常温流通事業につきましては、日常の生活関連消費における節約志向の強さが続いている一方で、食生活や購買行動の多様化が進み、小売業の業種・業態を超えた競争が激しくなっております。さらに、物流を中心としたコスト負担も大きく、厳しい経営環境で推移いたしました。
このような状況に対して、価格だけに頼らない価値の提供に取り組むために提案型営業をさらに推進し、仕入先との取組み強化及び得意先との関係強化を図るとともに、自社ブランド商品の開発・販売においてもブランド価値・商品価値の訴求を進めてまいりました。加えて、物流関連業務の見直しや業務の標準化推進に取り組むことで生産性向上及び諸経費の抑制にも努めました。
以上の結果、売上高は新型コロナウイルスの影響により家庭内消費に関連する需要が増大したこともあり7,649億38百万円（前期比6.3％増）となり、営業利益は物流コスト等が増加したものの売上伸長によって売上総利益額が増加したこと等により96億71百万円（前期比17.8％増）となりました。
＜低温流通事業＞
低温流通事業につきましては、個人消費の低迷や新しい生活様式による需要の変化に加え、人手不足等による人件費の増加や物流コストの上昇など厳しい経営環境で推移いたしました。
このような状況に対して、商品提案や企画提案を積極的に行い、売上拡大及び利益改善に努めるとともに、生産性向上によるコスト抑制に一層注力してまいりました。
以上の結果、売上高は新型コロナウイルスの影響により家庭内消費に関連する需要が増大した一方で、外食関連需要が大きく減少して1,042億69百万円（前期比0.8％増）にとどまり、売上総利益の改善が図れたものの物流コスト等の増加により営業損失96百万円（前期は営業利益２億５百万円）となりました。
＜酒類流通事業＞
酒類流通事業につきましては、消費者の低価格志向が続いている一方で、価格と価値が伴った上級品やこだわり商品、健康志向に対応した機能性商品への需要の拡大が見られ、消費の二極化が一層鮮明になっております。また、飲酒人口の減少や若年層のアルコール離れによって酒類市場の縮小傾向が続いており、さらに消費税増税後の消費者の嗜好の変化や購買意欲の減少、本年10月からの酒税改定の影響により先行きは不透明な状況にあります。加えて、人手不足等による物流費の上昇もあり、厳しい経営環境で推移いたしました。
このような状況に対して、主要取引先との取組み強化及び自販力・提案型営業の強化を進めるとともに、商品毎の利益管理を徹底し、さらに業務の効率化や生産性の向上を図ることでローコストオペレーションに取り組みました。
以上の結果、売上高は既存得意先との取引拡大や新型コロナウイルスによる家庭内消費に関連する需要が増大したものの、消費税増税前の駆け込み需要に対する反動減及び外食関連需要の減少の影響があり1,900億48百万円（前期比1.3％減）となり、物流コスト等の増加も加わって営業利益は５億58百万円（前期比49.5％減）となりました。
＜海外事業＞
海外事業につきましては、マレーシア・シンガポール・ベトナム・中国国内での食品卸売事業の展開を図っており、既存の海外卸売業としてのベースに加え、日本国内で培ってきた営業力の浸透及び経営管理の定着を図ってまいりました。
以上の結果、売上高は従前の取扱いブランドのうち不採算取引の見直し及び一部ブランドの取引形態の変更に加えて、新型コロナウイルスの影響による事業活動の制限も一部あり389億４百万円（前期比5.7％減）となり、営業利益はのれんの償却負担の影響もあり１億51百万円（前期は営業損失０百万円）となりました。
＜その他＞
その他の事業につきましては、物流関連事業がその主な内容であり、売上高は物量の増加等により136億36百万円（前期比2.3％増）となり、営業利益は諸経費の抑制等により12億61百万円（前期比2.6％増）となりました。
② 財政状態の状況
流動資産の残高は、2,491億41百万円となり前期に比べて128億97百万円増加いたしました。
その主な要因は、現金及び預金、売上債権が増加したことによるものであります。（なお、現金及び預金に係る内容の詳細につきましては、連結キャッシュ・フロー計算書をご参照下さい。）
固定資産の残高は、1,195億34百万円となり前期に比べて21億45百万円増加いたしました。その主な要因は、有形固定資産の取得、投資有価証券が時価評価額の上昇等により増加したことによるものであります。
これにより、資産合計は、3,686億76百万円となり前期に比べて150億43百万円増加いたしました。
流動負債の残高は、2,142億55百万円となり前期に比べて41億72百万円増加いたしました。その主な要因は、仕入債務が増加したことによるものであります。
固定負債の残高は、248億57百万円となり前期に比べて12億10百万円増加いたしました。その主な要因は、投資有価証券の時価評価額の上昇等により繰延税金負債が増加したことによるものであります。
これにより、負債合計は、2,391億12百万円となり前期に比べて53億82百万円増加いたしました。
純資産の部については、親会社株主に帰属する当期純利益90億51百万円を計上し、かつ、その他有価証券評価差額金が前期に比べて27億９百万円増加したこと等により、純資産合計は、1,295億63百万円となり前期に比べて96億60百万円増加いたしました。
なお、１株当たり純資産額は、3,497円82銭となりました。
③ キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べて78億59百万円増加し、834億47百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは151億93百万円の資金の増加となり、前連結会計年度に比べて収入が19億38百万円減少いたしました。当連結会計年度においては、税金等調整前当期純利益136億66百万円、減価償却費39億25百万円、仕入債務の増加44億97百万円等により資金が増加した一方で、法人税等の支払額38億13百万円、売上債権の増加12億51百万円、たな卸資産の増加11億51百万円等により資金が減少したことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは22億31百万円の資金の減少となり、前連結会計年度に比べて支出が45億58百万円減少いたしました。その主な要因は、投資有価証券の取得による支出が前連結会計年度に比べて減少したことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは50億８百万円の資金の減少となり、前連結会計年度に比べて支出が５億28百万円増加いたしました。その主な要因は、前連結会計年度に比べて自己株式の取得による支出が減少した一方で、短期借入金の返済による支出が増加したことによるものであります。
④ 仕入及び販売の実績
a．仕入実績
当連結会計年度の仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| 常温流通事業 （百万円） | 714,486 | 106.5 |
| 低温流通事業 （百万円） | 95,323 | 100.8 |
| 酒類流通事業 （百万円） | 180,334 | 98.9 |
| 海外事業 （百万円） | 35,985 | 93.1 |
| 報告セグメント計 （百万円） | 1,026,130 | 104.0 |
| その他 （百万円） | 6,383 | 102.4 |
| 合計 （百万円） | 1,032,513 | 104.0 |
（注）１ セグメント間取引については相殺消去しております。
２ 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３ 金額は仕入価格によっております。
b．販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| 常温流通事業 （百万円） | 764,349 | 106.3 |
| 低温流通事業 （百万円） | 103,966 | 100.8 |
| 酒類流通事業 （百万円） | 190,016 | 98.7 |
| 海外事業 （百万円） | 38,904 | 94.3 |
| 報告セグメント計 （百万円） | 1,097,236 | 103.9 |
| その他 （百万円） | 7,458 | 102.7 |
| 合計 （百万円） | 1,104,695 | 103.9 |
（注）１ セグメント間取引については相殺消去しております。
２ 前連結会計年度及び当連結会計年度における主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。
| 相手先 | 前連結会計年度 （自 2018年10月１日 至 2019年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 金額（百万円） | 割合（％） | 金額（百万円） | 割合（％） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| イオンリテール㈱ | 117,352 | 11.0 | 123,434 | 11.2 |
３ 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
① 財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容については、「(1）経営成績等の状況の概要 ① 経営成績の状況」及び「(1）経営成績等の状況の概要 ② 財政状態の状況」に記載のとおりであります。また、当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因については「２ 事業等のリスク」に記載のとおりであります。
② キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容については、「(1）経営成績等の状況の概要 ③ キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、当社グループの運転資金需要のうち主なものは、商品仕入費用及び物流センター運営費用のほか、販売費及び一般管理費等の営業費用であります。また、投資を目的とした資金需要は物流機能の充実、情報システムの高度化及び新規事業投資等によるものであります。
また、当社グループは、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することとしております。
なお、運転資金及び設備投資資金については、原則内部資金、借入及びリースにより資金調達することとしております。借入及びリースによる資金調達に関しては、運転資金として短期借入金を一部の連結子会社が、運転資金又は設備投資資金として当社及び一部の連結子会社が長期借入金又はリースにより調達しております。その一部はグループ内資金の効率化を目的としグループ会社間で融資を行っております。
③ 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成にあたって、見積りが必要な事項につきましては、合理的な基準に基づき会計上の見積りを行っております。なお、当社グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針は、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載のとおりであります。また、新型コロナウイルス感染拡大の影響につきましては、先行きが不透明な状況ではありますが、現時点においては限定的であると考えております。
４【経営上の重要な契約等】
当社は、2019年12月９日開催の取締役会において、マレーシアに本社を置くMerison(M) Sdn.Bhd.の株式譲渡契約を締結することを決議し、2019年12月12日に同社株主との間で株式譲渡契約を締結いたしました。なお、2020年10月６日に株式の取得を完了しております。
詳細は、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項 重要な後発事象」に記載のとおりであります。
５【研究開発活動】
記載すべき重要な事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20201208153009
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度に実施した設備投資の総額は、6,524百万円で、その主なものは、当社における事務所及び倉庫の建替工事等であります。
報告セグメントごとの設備投資額の内訳は、次のとおりであります。なお、有形固定資産のほか、無形固定資産への投資を含めて記載しております。
常温流通事業 5,848百万円
低温流通事業 85百万円
酒類流通事業 172百万円
海外事業 90百万円
その他 327百万円
その所要資金は、自己資金及びリース契約によっております。
２【主要な設備の状況】
(1）提出会社
| 2020年９月30日現在 |
| 地区 | 事業所名 （所在地） |
セグメント の名称 |
設備の 内容 |
帳簿価額（百万円） | 従業 員数 （人） |
||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び 構築物 |
機械装置 及び運搬具 |
工具、器具及び備品 | 土地 (面積㎡) |
リース資産 | ソフト ウエア |
合計 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 東北・ 北海道 地区 |
東北支社他１事業所 (仙台市宮城野区他) |
常温流通 事業 |
事務所 及び倉庫 |
2,556 | 204 | 38 | 1,943 (72,489) |
41 | － | 4,784 | 95 (21) |
| 関東地区 | 南関東支社他２事業所(東京都大田区他) | 常温流通 事業 |
事務所 及び倉庫 |
1,474 | 145 | 188 | 4,447 (38,975) |
34 | － | 6,291 | 220 (41) |
| 近畿・ 中部地区 |
南近畿支社他３事業所 (大阪市住之江区他) |
常温流通 事業 |
事務所 及び倉庫 |
3,672 | 528 | 187 | 9,655 (101,215) |
82 | － | 14,125 | 251 (68) |
| 中四国・ 九州地区 |
中四国支社他１事業所 (広島市西区他) |
常温流通 事業 |
事務所 及び倉庫 |
1,905 | 62 | 106 | 4,471 (194,431) |
124 | － | 6,670 | 209 (63) |
| その他 | 本社 (兵庫県西宮市) |
常温流通 事業 |
事務所 及び倉庫 |
169 | 0 | 47 | 344 (3,047) |
1,282 | 4,850 | 6,693 | 222 (8) |
| 東京本部 (東京都大田区) |
常温流通 事業 |
事務所 | 247 | － | 0 | 230 (512) |
－ | － | 478 | 1 (－) |
|
| 乾物部 (兵庫県西宮市) |
常温流通 事業 |
事務所 及び倉庫 |
199 | 19 | 3 | 360 (5,580) |
－ | － | 583 | 30 (2) |
|
| 上郡工場 (兵庫県赤穂郡上郡町) |
常温流通 事業 |
事務所 及び製造設備 |
89 | 397 | 10 | 20 (14,618) |
－ | － | 518 | 77 (4) |
（注）１ 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２ 現在休止中の主要な設備はありません。
３ 従業員数欄の（外書）は、平均臨時雇用者数であります。
４ 上記のうち、東北・北海道地区、近畿・中部地区、中四国・九州地区及び東京本部には、連結子会社に賃貸している設備を含んでおります。
なお、金額は建物及び構築物414百万円、機械装置及び運搬具47百万円、工具、器具及び備品４百万円、土地703百万円（20,127㎡）であります。
５ 上記のほか、近畿・中部地区において、加藤不動産㈱の建物及び構築物476百万円、土地1,160百万円（8,246㎡）を賃借しております。
(2）国内子会社
| 2020年９月30日現在 |
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
セグメント の名称 |
設備の 内容 |
帳簿価額（百万円） | 従業 員数 （人） |
||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び 構築物 |
機械装置 及び運搬具 |
工具、器具及び備品 | 土地 (面積㎡) |
リース資産 | ソフト ウエア |
合計 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 和歌山産業㈱ | 本社及び工場他２事業所 (山形県東根市他) |
常温流通 事業 |
事業所 及び製造設備 |
487 | 483 | 5 | 94 (28,982) |
－ | 1 | 1,073 | 143 (4) |
| カトー菓子㈱ | 本社他５事業所 (愛媛県松山市他) |
常温流通 事業 |
事務所 及び倉庫 |
2 | 0 | 0 | － (－) |
－ | － | 3 | 15 (5) |
| ㈱植嶋 | 本社他３事業所 (奈良県生駒郡 斑鳩町他) |
常温流通 事業 |
備品 | 0 | 1 | 0 | － (－) |
－ | － | 1 | 30 (38) |
| ケイ低温 フーズ㈱ |
本社他４事業所 (兵庫県伊丹市他) |
低温流通 事業 |
事業所 及び倉庫 |
212 | 32 | 10 | 198 (3,222) |
87 | － | 541 | 244 (16) |
| 三陽物産㈱ | 本社他18事業所 (大阪市北区他) |
酒類流通 事業 |
事務所 及び倉庫 |
113 | 11 | 71 | 217 (1,938) |
0 | 59 | 474 | 208 (25) |
| ヤタニ酒販㈱ | 本社他９事業所 (大阪市中央区他) |
酒類流通 事業 |
事務所 及び倉庫 |
140 | 18 | 32 | － (－) |
－ | 13 | 206 | 110 (23) |
| マンナ運輸㈱ | 本社他６事業所 (京都府久世郡 久御山町他) |
その他 | 事務所、倉庫及び配送 | 384 | 287 | 71 | 652 (11,331) |
－ | － | 1,396 | 417 (92) |
| 加藤不動産㈱ | 本社事務所 (兵庫県西宮市) |
その他 | 賃貸 | 476 | － | 0 | 1,160 (8,246) |
－ | － | 1,637 | 2 (1) |
（注）１ 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２ 現在休止中の主要な設備はありません。
３ 従業員数欄の（外書）は、平均臨時雇用者数であります。
４ 上記のうち、加藤不動産㈱の建物及び構築物476百万円、土地1,160百万円（8,246㎡）を提出会社へ賃貸しております。
５ 上記のほか、下記の設備を提出会社より賃借しております。
| 会社名 | セグメント の名称 |
設備の内容 | 帳簿価額（百万円） | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 機械装置 及び運搬具 |
工具、器具 及び備品 |
土地 （面積㎡） |
合計 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 和歌山産業㈱ | 常温流通事業 | 事務所 及び製造設備 |
0 | － | － | 57 (9,423) |
57 |
| カトー菓子㈱ | 常温流通事業 | 事務所 及び倉庫 |
2 | 0 | － | 9 (109) |
12 |
| ㈱植嶋 | 常温流通事業 | 事務所 | 18 | － | － | 53 (2,302) |
71 |
| ケイ低温フーズ㈱ | 低温流通事業 | 事務所 及び倉庫 |
366 | 47 | 4 | 540 (6,250) |
958 |
| 三陽物産㈱ | 酒類流通事業 | 事務所 及び倉庫 |
20 | － | － | 34 (1,627) |
55 |
| ヤタニ酒販㈱ | 酒類流通事業 | 事務所 及び倉庫 |
5 | － | － | 8 (414) |
14 |
| 加藤不動産㈱・カトーロジスティクス㈱ | その他 | 事務所 | 0 | － | － | － (－) |
0 |
(3）在外子会社
| 2020年９月30日現在 |
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
セグメント の名称 |
設備の 内容 |
帳簿価額（百万円） | 従業 員数 （人） |
||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び 構築物 |
機械装置 及び運搬具 |
工具、器具及び備品 | 土地 (面積㎡) |
リース 資産 |
ソフト ウエア |
合計 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Lein Hing Holdings Sdn.Bhd. | 本社他５事業所 （マレーシア） |
海外事業 | 事務所及び配送 | 6 | 84 | 10 | － (－) |
－ | － | 101 | 149 (－) |
| L H Marketing Sdn.Bhd. | 本社他３事業所 （マレーシア） |
海外事業 | 配送及び備品 | － | 10 | 12 | － (－) |
－ | － | 22 | 365 (－) |
| L H Sales ＆ Marketing Sdn.Bhd. | 本社他６事業所 （マレーシア） |
海外事業 | 事務所及び配送 | 3 | 19 | 34 | － (－) |
－ | － | 56 | 421 (－) |
| Lein Hing Enterprise Sdn.Bhd. | 本社他１事業所 （マレーシア） |
海外事業 | 事務所及び配送 | 0 | 12 | 1 | － (－) |
－ | － | 13 | 98 (－) |
| Lein Hing Enterprise (Perak) Sdn.Bhd. | 本社 （マレーシア） |
海外事業 | 事務所及び配送 | 0 | 2 | 0 | － (－) |
－ | － | 2 | － (－) |
| Naspac Marketing Pte.Ltd. | 本社 （シンガポール） |
海外事業 | 事業所 及び備品 |
－ | － | 0 | － (－) |
－ | － | 0 | 41 (－) |
| Toan Gia Hiep Phuoc Trading Co.,Ltd. | 本社他２事業所 （ベトナム） |
海外事業 | 事業所 及び倉庫 |
1 | 3 | 0 | － (－) |
－ | 0 | 6 | 102 （－） |
| Naspac Property Pte.Ltd. | 本社 （シンガポール） |
海外事業 | 賃貸 | 991 | － | － | － (－) |
－ | － | 991 | － (－) |
（注）１ 現在休止中の主要な設備はありません。
２ 従業員数欄の（外書）は、平均臨時雇用者数であります。
３ 上記のうち、Naspac Property Pte.Ltd.は主な建物及び構築物をNaspac Marketing Pte.Ltd.に賃貸しております。なお、2019年11月にNaspac Kim Hing Pte.Ltd.からNaspac Property Pte.Ltd.に商号変更しております。
３【設備の新設、除却等の計画】
(1）重要な設備の新設等
| 会社名 事業所名 |
所在地 | セグメント の名称 |
設備の内容 | 投資予定金額 | 資金調達 方法 |
着手及び完了予定年月 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 総額 (百万円) |
既支払額 (百万円) |
着手 | 完了 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 当社 神姫支店・神姫センター |
神戸市 須磨区 |
常温流通 事業 |
事務所及び倉庫 | 2,176 | 758 | 自己資金 | 2020年１月 | 2021年２月 |
| 当社 静岡支店・掛川センター |
静岡県 掛川市 |
常温流通 事業 |
事務所及び倉庫 | 939 | 328 | 自己資金 | 2020年２月 | 2021年２月 |
| 当社 川内センター |
愛媛県 東温市 |
常温流通 事業 |
事務所及び倉庫 | 1,014 | － | 自己資金 | 2021年３月 | 2021年３月 |
| 和歌山産業㈱ 臨空工場 |
山形県 東根市 |
常温流通 事業 |
工場及び製造設備 | 1,080 | 241 | 提出会社か らの借入金 |
2019年７月 | 2022年３月 |
（注）１ 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２ 前連結会計年度において新たに計画した当社静岡支店・掛川センターについては、完了予定年月を2020年９月から2021年２月に変更しております。
(2）重要な設備の除却等
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20201208153009
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 72,000,000 |
| 計 | 72,000,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在 発行数（株） （2020年９月30日） |
提出日現在 発行数（株） （2020年12月21日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 38,153,115 | 38,153,115 | 東京証券取引所 市場第一部 |
単元株式数100株 |
| 計 | 38,153,115 | 38,153,115 | － | － |
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （千株） |
発行済株式 総数残高 （千株） |
資本金増減額 （百万円） |
資本金残高 （百万円） |
資本準備金 増減額 （百万円） |
資本準備金 残高 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1994年11月16日 | 3,468 | 38,153 | － | 5,934 | － | 8,806 |
（注）1994年９月30日現在の株主に対して実施した、１：1.1株の株式分割による増加であります。
（５）【所有者別状況】
| 2020年９月30日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満 株式の 状況 （株） |
|||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数（人） | － | 27 | 19 | 135 | 193 | 2 | 5,323 | 5,699 | － |
| 所有株式数 （単元） |
－ | 57,937 | 1,062 | 164,056 | 57,052 | 2 | 101,192 | 381,301 | 23,015 |
| 所有株式数の 割合（％） |
－ | 15.19 | 0.28 | 43.03 | 14.96 | 0.00 | 26.54 | 100 | － |
（注）自己株式2,503,129株は「個人その他」に25,031単元、「単元未満株式の状況」に29株を含めて記載しております。
なお、2020年９月30日現在の実質的な所有株式数は、同じく2,503,129株であります。
（６）【大株主の状況】
| 2020年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合(％) |
| 三井物産株式会社 （常任代理人株式会社日本カストディ銀行） |
東京都千代田区大手町１丁目２番１号 （東京都中央区晴海１丁目８番12号） |
3,153 | 8.84 |
| 住友商事株式会社 | 東京都千代田区大手町２丁目３番２号 | 1,931 | 5.41 |
| 日本マスタートラスト信託銀行 株式会社（信託口） |
東京都港区浜松町２丁目11番３号 | 1,798 | 5.04 |
| 三菱商事株式会社 | 東京都千代田区丸の内２丁目３番１号 | 1,787 | 5.01 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８番12号 | 1,016 | 2.85 |
| 加 藤 和 弥 | 兵庫県西宮市 | 953 | 2.67 |
| 株式会社加藤興産 | 兵庫県芦屋市大原町５番４号 大原町ビル | 850 | 2.38 |
| キユーピー株式会社 | 東京都渋谷区渋谷１丁目４番13号 | 841 | 2.35 |
| ハウス食品グループ本社株式会社 | 大阪府東大阪市御厨栄町１丁目５番７号 | 838 | 2.35 |
| カゴメ株式会社 | 愛知県名古屋市中区錦３丁目14番15号 | 731 | 2.05 |
| 計 | － | 13,901 | 38.99 |
（注）１ 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社は、2020年７月27日を効力発生日として、JTCホールディングス株式会社及び資産管理サービス信託銀行株式会社と合併したことに伴い、株式会社日本カストディ銀行に商号変更されています。
２ 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）及び株式会社日本カストディ銀行（信託口）の所有株式数は、すべて信託業務に係るものであります。
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2020年９月30日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 | 2,503,100 | － | 単元株式数100株 |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 35,627,000 | 356,270 | 同上 |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 23,015 | － | １単元（100株）未満の株式 |
| 発行済株式総数 | 38,153,115 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 356,270 | － |
（注）「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式29株を含めて記載しております。
②【自己株式等】
| 2020年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| 加藤産業株式会社 | 兵庫県西宮市松原町 ９番20号 |
2,503,100 | － | 2,503,100 | 6.56 |
| 計 | － | 2,503,100 | － | 2,503,100 | 6.56 |
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第７号による普通株式の取得
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（百万円） |
| --- | --- | --- |
| 当事業年度における取得自己株式 | 298 | 1 |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
（注）当期間における取得自己株式には、2020年12月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （百万円） |
株式数（株） | 処分価額の総額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他 | － | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 2,503,129 | － | 2,503,129 | － |
（注）当期間における保有自己株式には、2020年12月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。
３【配当政策】
当社は、株主の皆様への利益還元を経営の重要政策と認識し、収益力の向上と財務体質の強化を図りながら、安定的かつ業績に見合う適正な配当を維持することを基本方針としております。また、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うこととし、これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
この方針に基づき、当期の期末配当につきましては、当初予想の普通配当１株につき33円とすることとし、すでにお支払いしております中間配当１株につき33円を合わせた年間配当は１株につき66円となりました。
この結果、当期の配当性向は27.7％、純資産配当率2.1％となりました。
内部留保につきましては、経営基盤のさらなる強化に向けて、物流機能の充実、情報システムの高度化及び新規事業投資等に積極的に活用してまいりたいと存じます。
なお、当社は「取締役会の決議によって、毎年３月31日を基準日として中間配当をすることができる」旨を定款に定めております。
当事業年度に係る剰余金の配当は次のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
| 2020年５月11日 | 1,176 | 33.00 |
| 取締役会決議 | ||
| 2020年12月18日 | 1,176 | 33.00 |
| 定時株主総会決議 |
４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
（企業統治の体制）
当社は、コーポレート・ガバナンスを「株主・取引先・従業員・社会に対する継続的な企業価値の増大を図るための経営統治機能」と位置づけております。
従って、ステークホルダーのための利益を追求すると同時に、社会の構成員として法令・社会規範を遵守しつつ、適切な経営活動を推進する統治体制の確立に取り組んでおり、そのため取締役の任期を１年とするとともに、社外取締役を設置しております。また、取締役の業務執行を厳正に監視するため、監査役についても、その半数以上を社外監査役としております。
② 企業統治の体制の概要と当該体制を採用する理由
（コーポレート・ガバナンスの体制）
当社代表取締役社長加藤和弥を議長とする取締役会は取締役８名及び社外取締役２名の計10名（構成員の氏名は「（２）役員の状況 ①役員一覧」に記載のとおり）で構成され、経営に関する決定機能と業務執行機能を分離し、意思決定の迅速化と取締役の責任の明確化を図るための執行役員制度を採用することで、環境の変化に即応することができる経営体制を構築しております。そして、コンプライアンス担当取締役である管理本部長を委員長とするコンプライアンス委員会が、関連部署と連携して法令等遵守の強化を図っております。さらに、業務の有効性及び効率性、財務報告の信頼性、事業活動に関わる法令等の遵守並びに資産の保全を図るため、管理本部長を委員長とする内部統制委員会を設置し、その整備・運用状況をチェックし、内部統制を推進しております。自然災害や食品事故等の経営リスク管理については、営業本部長を委員長とする危機管理委員会にて体制の整備・運用状況を確認しております。そして、取締役社長を委員長とするＣＳＲ・ＥＲＭ委員会がこれらの活動状況を確認し、横断的な意思決定・改善指示を行う体制を構築しております。
また、当社は監査役制度を採用しており、当社常勤監査役中島嘉幸を議長とする監査役会の機能が十分に発揮されることが重要であると考え、社外監査役２名を招聘し計３名（構成員の氏名は「（２）役員の状況 ①役員一覧」に記載のとおり）で構成しております。
監査役は取締役会及びその他重要会議に出席し、客観的な視点で取締役の職務執行を監査しております。取締役社長直轄の監査室は、経理処理の正確性を検証し、各部門の業務と財産の実態を把握するとともに、不正・誤謬・脱漏等を発見、防止し、堅実経営の推進に努めております。
顧問弁護士には法律上の判断を必要とする場合に適時指導を受けております。
なお、会計監査人として監査法人と監査契約を締結し、会社法監査及び金融商品取引法監査を受けております。
③ 企業統治に関するその他の事項
（内部統制システム及びリスク管理体制の整備状況）
当社は、会社法に定める「取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制、その他株式会社の業務の適正を確保するために必要なものとして法務省令で定める体制の整備」に関しては、次のとおり取締役会において決議しております。
（イ）当社並びに子会社の取締役・使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
(a) 「加藤グループ行動規範」及び「コンプライアンス規程」を定め、当社並びに子会社のすべての取締役及び使用人は、法令・社会規範を遵守するとともに、取締役による職務執行の監督機能を維持・向上するため、社外取締役を継続的に選任し、公正かつ適正に業務を執行する。
(b) 法令違反その他コンプライアンスに関する問題の早期是正を図るため、内部者通報制度による「ホットライン」を設置するとともに、コンプライアンス担当取締役を委員長とした「コンプライアンス委員会」を設置し、関連部署と連携してコンプライアンス体制の一層の整備・充実を図る。
(c) コンプライアンスの推進については、経営理念、コンプライアンス方針を当社並びに子会社のすべての取締役及び使用人に、社内会議並びに研修を通じて周知徹底し、高い倫理観に基づいて誠実に行動する企業風土を醸成する。
(d) 内部監査室は、コンプライアンス体制の有効性を監視し、問題点を認めたときは、取締役社長に対し改善を勧告する。
(e) 市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体とは一切の関係を持たない。また、管理担当取締役を責任者として、企業防衛対策協議会に加盟して情報の収集、研修に努めるとともに、暴力的な要求や不当な要求に対しては警察等の外部関係機関と連携し組織的に対処する。
（ロ）財務報告に係る内部統制の体制
(a) 取締役社長は「財務報告に係る内部統制の基本方針」に従い、財務報告の適正性を確保するための体制を整備する。
(b) 取締役社長は「内部統制規程」を定め、管理本部長又は管理担当取締役を委員長とした「内部統制委員会」を設置し、内部統制の中で発生した問題の対応・解決に当たる。
（ハ）当社並びに子会社の取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
(a) 当社並びに子会社の取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理は、「文書取扱管理規程」「情報システム管理規程」に従い、文書及び電磁的媒体に記録されたものを整理・保存するとともに、情報漏洩を防止する。
(b) 個人情報及び個人データに関しては、「特定個人情報取扱規程」「個人情報保護管理規程」「個人情報及び個人データの管理に関する手引」の遵守を徹底する。
（ニ）当社並びに子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
(a) 経営リスク管理体制として、営業本部長を委員長とした「危機管理委員会」を常設し、関連部署は担当取締役とともにリスク管理体制を構築し、重大な危機発生時には、取締役社長を本部長とした「対策本部」を迅速に立ち上げ、事態の対応に当たる。
(b) 対策本部は、リスクのカテゴリー別に対応する責任部署を定め、リスク管理の実効性を高めるための対策を策定し実施する。
(c) 営業本部長は、想定されるリスクに対応する「リスク管理規程」を管理し、指導する。
(d) 危機管理委員会は、想定されるリスクの影響度を評価し、危機管理委員会の組織体制の確立、危機対応マニュアルの整備を進めるとともに、定期的な危機対応訓練によるリスク管理教育を実施する。
（ホ）当社並びに子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
(a) 当社の取締役の職務執行を決定するために、定例の取締役会を原則として毎月１回開催し、重要事項については、取締役社長主催の経営会議において執行方針を事前に協議したうえで、取締役会で決議する。
(b) 当社並びに子会社の取締役の職務執行については、「取締役会規程」「経営会議規程」「業務分掌規程」「職務権限規程」「関係会社管理規程」及び「稟議取扱規程」において責任と権限並びに執行手続きについて定め、業務の効率的運営及び責任体制を確立する。
(c) 当社の取締役は、子会社の経営の自主性及び独立性を尊重しつつ、子会社の取締役が適正かつ効率的な運営に資するために、定例の会議を開催して経営数値その他の重要な情報について定期的な経営報告を義務付け、必要に応じて当社の取締役が助言や指導を行う。
（ヘ）当社並びに子会社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制
(a) 当社並びに子会社は、法令・社会規範を遵守するとともに、「加藤グループ行動規範」に基づき、社会的な要請に応える適法かつ公正な業務に努める体制を構築する。
(b) 当社並びに子会社のコンプライアンス体制は、当社ＣＳＲ推進部を事務局とし、管理本部長が統括管理する。
(c) 当社並びに子会社のリスク管理体制は、当社社長室を事務局とし、営業本部長が統括管理する。
(d) 当社並びに子会社の監査については、当社の内部監査室が「監査規程」に基づき実施する。
(e) 子会社の経営については、「関係会社管理規程」に基づき、重要な事項については事前に協議し、経営内容を的確に把握するために、「重要な報告事項」を定め定期的に報告を求める。
（ト）監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項並びに当該使用人の取締役からの独立性及び当該使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
(a) 監査役は、必要に応じて取締役社長と協議のうえ、職務を補助すべき使用人として内部監査室員を指名し、監査業務に必要な事項を命令することができる。
(b) 指名期間中の当該使用人に対する指揮権は監査役に移譲され、その命令に関して取締役の指揮命令は受けないものとする。
（チ）取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関する体制
(a) 当社の取締役及び使用人又は子会社の取締役及び使用人は、会社の目的外の行為その他法令・定款に違反する行為、会社に著しい損害を招く恐れがある事実、会社の業務に著しく不当な事実、その他監査役会に報告すべきものと定めた事項について、監査役に報告する。また、上記にかかわらず、監査役はいつでも必要に応じて当社の取締役及び使用人又は子会社の取締役及び使用人に対して報告を求めることができる。
(b) 当社の監査役へ報告を行った当社並びに子会社の取締役及び監査役並びに使用人に対し、報告したことを理由にして不利な取扱いを行うことを禁止し、それを当社並びに子会社の取締役及び監査役並びに使用人に周知徹底する。
(c) 当社の監査役は、取締役の意思決定に関し善管注意義務・忠実義務等の履行状況を監視・検証するために、取締役会、経営会議その他重要会議に出席し、必要があると認められるときは、当社並びに子会社の取締役及び監査役並びに使用人に説明を求めるとともに、意見を述べる。
(d) 当社の監査役は、必要に応じて代表取締役と意見を交換する。
（リ）その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
(a) 監査役は、情報収集のための権限を確保し、独任性を尊重しつつ効率的に職務を実行するとともに、子会社の監査役、内部監査室及び会計監査人と常に緊密に連携し情報交換を行い、相互補完、相互牽制を図りながら監査の実効性を高める。
(b) 監査役は、監査の実施にあたり必要な場合には、弁護士、公認会計士等の専門家を活用する。
(c) 監査役がその職務執行により生ずる費用又は債務について、前払い等の請求をしてきたときは、担当部署において審議の上、当該請求に係る費用が職務の執行に必要でないことを証明した場合を除き、速やかに費用又は債務を処理する。
（責任限定契約の内容の概要）
当社は、各社外取締役及び各社外監査役との間で、会社法第423条第１項の損害賠償責任について、当社定款第26条及び第33条の規定に基づき、社外取締役及び社外監査役が職務を行うにあたり善意でかつ重大な過失がない時は、法令の定める最低責任限度額をもって当社に対する損害賠償責任の限度とする責任限定契約を締結しております。
（取締役の定数）
当社の取締役は25名以内とする旨を定款に定めております。
（取締役の選任の決議要件）
当社は、株主総会における取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨並びに累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
（自己株式の取得の決定機関）
当社は、会社法第165条第２項の規定により、株主総会の決議によらず取締役会の決議をもって自己株式の取得をすることができる旨を定款に定めております。これは、自己株式の取得を取締役会の権限とすることにより、機動的な資本政策の遂行を目的とするものであります。
（中間配当制度の採用）
当社は、株主総会決議に基づく剰余金の配当に加え、取締役会決議により会社法第454条第５項に定める剰余金の配当（中間配当）ができる旨を定款に定めております。これは、中間配当制度を採用することにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
（株主総会の特別決議要件）
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性12名 女性1名 （役員のうち女性の比率7.7％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数（千株）
代表取締役社長
加藤 和弥
1969年７月10日生
| 1994年３月 | 当社入社 |
| 1995年12月 | 取締役社長室長就任 |
| 1996年10月 | 取締役物流部長就任 |
| 1997年12月 | 取締役ロジスティクス担当兼営業企画部長就任 |
| 1999年４月 | 取締役ロジスティクス担当兼営業担当補佐就任 |
| 1999年12月 | 常務取締役ロジスティクス担当兼営業担当補佐就任 |
| 2000年３月 | 常務取締役システム本部長・営業本部長補佐就任 |
| 2001年12月 | 専務取締役管理本部長・システム本部長・関連事業本部長就任 |
| 2003年12月 | 代表取締役社長就任 |
| 2012年12月 | 代表取締役社長システム本部長就任 |
| 2016年12月 | 代表取締役社長情報システム担当就任 |
| 2019年12月 | 代表取締役社長就任（現任） |
(注)３
953
専務取締役
営業本部長
兼グループ営業担当
山中 謙一
1960年３月30日生
| 1982年４月 | 当社入社 |
| 2005年12月 | 北大阪支店長 |
| 2007年10月 | 中四国支社高松支店長 |
| 2009年10月 | 中四国支社長 |
| 2012年12月 | 取締役中四国支社長就任 |
| 2015年12月 | 取締役南関東支社長就任 |
| 2016年12月 | 常務取締役南関東支社長就任 |
| 2017年12月 | 常務取締役営業本部副本部長東日本 担当就任 |
| 2018年12月 | 専務取締役営業本部長就任 |
| 2019年12月 | 専務取締役営業本部長兼グループ営業担当就任（現任） |
| (主要な兼職) | |
| 2018年11月 | カトー酒販㈱代表取締役社長就任（現任） |
(注)３
15
常務取締役
営業本部副本部長
東日本担当
太田 尚史
1961年４月26日生
| 1984年４月 | 当社入社 |
| 2006年２月 | 秋田支店長 |
| 2007年12月 | 北海道支社長代行兼札幌支店長 |
| 2010年４月 | 北海道支社長兼札幌支店長 |
| 2010年10月 | 北海道支社長 |
| 2012年12月 | 執行役員東北支社長 |
| 2013年４月 | 執行役員東北支社長兼仙台支店長 |
| 2013年12月 | 取締役東北支社長兼仙台支店長就任 |
| 2016年12月 | 取締役東関東支社長就任 |
| 2018年12月 | 常務取締役営業本部副本部長兼東関東支社長就任 |
| 2019年12月 | 常務取締役営業本部副本部長東日本担当就任（現任） |
(注)３
7
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数（千株）
常務取締役
営業本部副本部長
兼広域流通担当
兼ブランド事業・
海外事業担当
中村 考直
1967年９月７日生
| 1991年４月 | 当社入社 |
| 2008年10月 | 中部支社名古屋支店長 |
| 2011年４月 | 広域流通部長 |
| 2013年12月 | 執行役員広域流通部長 |
| 2014年12月 | 執行役員広域流通部長兼ブランド事業部長 |
| 2015年12月 | 取締役営業本部長補佐広域流通部長兼ブランド事業部長就任 |
| 2017年８月 | 取締役営業本部長補佐兼広域流通担当兼ブランド事業部長就任 |
| 2018年12月 | 常務取締役営業本部長補佐兼広域流通担当兼ブランド事業部長兼ブランド事業・海外事業担当就任 |
| 2019年４月 | 常務取締役営業本部長補佐兼広域流通担当兼ブランド事業・海外事業担当就任 |
| 2019年12月 | 常務取締役営業本部副本部長兼広域流通担当兼ブランド事業・海外事業担当就任（現任） |
(注)３
13
常務取締役
南近畿支社長
菅 公博
1963年１月21日生
| 1981年４月 | 当社入社 |
| 2007年９月 | 九州支社福岡支店長 |
| 2008年12月 | 九州支社福岡支店長兼山口営業所長 |
| 2009年10月 | 九州支社福岡支店長 |
| 2013年４月 | 九州支社長兼福岡支店長 |
| 2013年12月 | 執行役員九州支社長兼福岡支店長 |
| 2015年２月 | 執行役員九州支社長兼福岡支店長兼 山口営業所長 |
| 2015年10月 | 執行役員九州支社長兼福岡支店長 |
| 2016年12月 | 執行役員南近畿支社長 |
| 2016年12月 | 取締役南近畿支社長就任 |
| 2019年12月 | 常務取締役南近畿支社長就任（現任） |
(注)３
7
取締役
ロジスティクス本部長
兼物流事業担当
日比 啓介
1965年12月28日生
| 1989年４月 | 当社入社 |
| 2010年10月 | ロジスティクス部長 |
| 2014年12月 | 執行役員システム本部副本部長兼ロ ジスティクス部長 |
| 2016年12月 | 取締役ロジスティクス本部長兼ロジスティクス部長就任 |
| 2018年12月 | 取締役ロジスティクス本部長兼ロジスティクス部長兼物流事業担当就任 |
| 2019年１月 | 取締役ロジスティクス本部長兼物流事業担当就任（現任） |
| (重要な兼職) | |
| 2020年11月 | カトーロジスティクス㈱代表取締役社長就任（現任） |
(注)３
5
取締役
東関東支社長
打田 雅俊
1963年３月４日生
| 1985年４月 | 当社入社 |
| 2006年６月 | 南近畿支社阪和支店長 |
| 2011年４月 | 北近畿支社北大阪支店長 |
| 2011年11月 | 北近畿支社長兼北大阪支店長 |
| 2013年12月 | 執行役員北近畿支社長兼北大阪支店長 |
| 2016年10月 | 執行役員北近畿支社長 |
| 2017年12月 | 取締役北近畿支社長就任 |
| 2019年12月 | 取締役東関東支社長就任（現任） |
(注)３
5
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数（千株）
取締役
管理本部長
兼グループ管理担当
次家 成典
1972年９月24日生
| 1995年４月 | 当社入社 |
| 2012年４月 | 総務部付部長（ケイ低温フーズ ㈱出向） |
| 2015年12月 | 総務部長兼環境管理部長 |
| 2016年12月 | 執行役員総務部長兼環境管理部長 |
| 2017年12月 | 取締役管理本部副本部長兼総務部長 兼環境管理部長就任 |
| 2018年４月 | 取締役管理本部副本部長兼総務部長 就任 |
| 2018年12月 | 取締役管理本部長兼グループ管理担 当就任（現任） |
| (主要な兼職) | |
| 2018年11月 | 加藤ＳＣアジアインベストメント㈱ 代表取締役社長就任（現任） |
(注)３
182
取締役
八十川 祐輔
1965年10月22日生
| 1989年４月 | 日本電信電話㈱入社 |
| 1999年１月 | ㈱ボストン・コンサルティング・グループ入社 |
| 2013年５月 | ㈱ピー・アンド・イー・ディレクションズ入社 同社ディレクター |
| 2015年８月 | ㈱ワイノット設立 同社代表取締役就任（現任） |
| 2015年12月 | 当社取締役就任（現任） |
| 2018年９月 | ㈱unerry社外取締役就任（現任） |
| 2019年２月 | MYCARE Hawaii Inc. CEO（現任） |
(注)３
－
取締役
海保 理子
1962年１月29日生
| 2000年９月 | フィデリティ証券㈱入社 同社オンライン証券・新規事業推進部長 |
| 2006年９月 | ㈱日立コンサルティング入社 同社 金融事業部シニア・ディレクター |
| 2010年５月 | 日本ＩＢＭ㈱入社 同社グローバ ル・ビジネス・サービス金融事業部 パートナー |
| 2015年６月 | ＥＹアドバイザリー&コンサルティ ング㈱入社 同社ライフ・サイエン スディレクター |
| 2017年10月 | Office Kaiho設立 同社代表（現任） |
| 2018年12月 | 当社取締役就任（現任） |
| 2020年７月 | スヴォーダソフトウェア(同)サービス デリバリー シニア ディレクター（現任） |
(注)３
－
常勤監査役
中島 嘉幸
1962年12月27日生
| 1985年４月 | 当社入社 |
| 2008年12月 | 総務部長兼環境管理部長 |
| 2015年12月 | 総務部付部長（ケイ低温フーズ㈱出向） |
| 2020年12月 | 監査役就任（現任） |
(注)４
3
監査役
山村 幸治
1962年９月25日生
| 1985年４月 | ㈱日本興業銀行入行 |
| 1991年６月 | 山村硝子㈱入社 管理本部管理部長 |
| 1994年６月 | 同社取締役管理本部副本部長就任 |
| 1998年５月 | 同社常務取締役管理本部長就任 |
| 1998年10月 | 日本山村硝子㈱常務取締役管理本部長就任 |
| 2002年４月 | 同社専務取締役就任 |
| 2003年６月 | 同社代表取締役社長兼最高執行責任者就任 |
| 2005年６月 | 同社代表取締役社長兼最高経営責任者兼最高執行責任者就任 |
| 2012年12月 | 当社監査役就任（現任） |
| 2017年６月 | 日本山村硝子㈱代表取締役社長執行役員就任（現任） |
(注)４
－
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数（千株）
監査役
森内 茂之
1957年２月26日生
| 1982年10月 | プライスウォーターハウス公認会計士共同事務所入所 |
| 1998年７月 | 青山監査法人代表社員 |
| 2005年10月 | 中央青山監査法人理事・代表社員 |
| 2007年５月 | 霞が関監査法人（現太陽有限責任監査法人）代表社員 |
| 2010年１月 | 同監査法人統括代表社員 |
| 2013年10月 | 太陽有限責任監査法人パートナー（現任） |
| 2015年11月 | ㈱コシダカホールディングス監査等委員である社外取締役就任（現任） |
| 2016年12月 | 当社監査役就任（現任） |
| 2019年４月 | ダイドーグループホールディングス㈱社外監査役就任（現任） |
(注)４
－
計
1,192
（注）１ 取締役八十川祐輔及び海保理子は、社外取締役であります。
２ 監査役山村幸治及び森内茂之は、社外監査役であります。
３ 2020年12月18日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
４ 2020年12月18日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
５ 当社は、取締役八十川祐輔、取締役海保理子並びに監査役山村幸治、監査役森内茂之を東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、独立役員届出書を提出しております。
６ 当社では取締役会を活性化・機能強化し、環境の変化に即応することができる経営体制を構築するため執行役員制度を採用しております。執行役員は11名で構成されております。
② 社外役員の状況
当社の社外取締役は２名、社外監査役は２名であります。
社外取締役２名のうちの１名の八十川祐輔氏は、コンサルティング会社をはじめ幅広い業界において、成長戦略及び中期経営計画の策定と実行支援、財務戦略・資本政策の策定、グループ会社マネジメント等の企業経営の重要な経験を豊富に有しており、幅広い見地から経営全般に関する客観的、中立的かつ専門的な立場でコーポレート・ガバナンスの強化に寄与していただけるものと判断しております。なお、同氏は一般株主とは利益相反が生じる恐れがない社外取締役であることから、独立役員として東京証券取引所に届け出ております。
社外取締役２名のうち他の１名の海保理子氏は、金融業界及びコンサルティング業界等において、新規事業の推進及びグローバルビジネス等の重要な業務執行経験を有しており、当社の今後の成長戦略において当社の属する業界にとらわれない幅広い見地から経営全般に関する客観的、中立的かつ専門的な立場でコーポレート・ガバナンスの強化に寄与していただけるものと判断しております。なお、同氏は一般株主とは利益相反が生じる恐れがない社外取締役であることから、独立役員として東京証券取引所に届け出ております。
社外監査役２名のうちの１名の山村幸治氏は、日本山村硝子㈱の代表取締役社長執行役員を務めており、豊富な経験と高い見識に基づき、客観的・中立的な立場から、当社の監査役としての責務を果たしていただけると判断したため、社外監査役として選任しております。なお、日本山村硝子㈱と当社との間には、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はなく、同氏は一般株主とは利益相反が生じる恐れがない社外監査役であることから、独立役員として東京証券取引所に届け出ております。
社外監査役２名のうち他の１名の森内茂之氏は、複数の監査法人にて代表社員等の要職を歴任するなど、公認会計士として永年第一線で活躍するとともに、豊富な経験と知識を有しており、客観的・中立的な立場から、当社の監査役としての責務を果たしていただけると判断したため、社外監査役として選任しております。なお、同氏は当社との取引関係があるダイドーグループホールディングス㈱の社外監査役を務めておりますが、直近の取引実績より主要な取引先には該当せず、また同氏は一般株主とは利益相反が生じる恐れがない社外監査役であることから、独立役員として東京証券取引所に届け出ております。
当社は、社外取締役及び社外監査役を選任するにあたって独立性に関する基準又は方針を設けておりませんが、東京証券取引所の定める独立役員に関する判断基準を参考に、資本関係・取引関係・その他の利害関係から候補者の独立性を判断しております。なお、社外取締役については、高い見識を有し、他業種での業務経験が豊富であること等を総合的に判断し、また、社外監査役については、法令、財務会計、税務、金融等の専門的知識を有していること等を総合的に判断し、一般株主と利益相反が生じる恐れがないことを基本的な考え方として、選任しております。
なお、各社外監査役は、社外の立場から経営の助言を行うとともに、経験、知識等を活かして経営の適合性について監視をしていただいております。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役及び社外監査役は、監査役監査及び会計監査の結果報告、並びに「コンプライアンス」「内部統制」「危機管理」の３つの委員会からの報告を取締役会で受けております。
社外監査役と会計監査人は、監査計画策定並びに監査報告について定期的に会合し情報・意見の交換を行っております。
また、社外取締役と監査役の間で定期的に情報・意見交換を行うことで相互連携を図っております。
（３）【監査の状況】
① 監査役監査の状況
a．組織・人員
当社の監査役会は、常勤監査役１名並びに非常勤の社外監査役２名で構成されております。
| 役職名 | 氏名 | 経歴等 |
| 常勤監査役 | 中島 嘉幸 | 当社において管理部門での経験が長く豊富な知見を有するとともに、当社子会社の取締役経営管理本部長兼経営企画部長を務めるなど多様な経験を有しております。 |
| 非常勤監査役（独立社外監査役） | 山村 幸治 | 日本山村硝子㈱の代表取締役社長執行役員を務めており、豊富な経験と高い見識を有しております。 |
| 非常勤監査役（独立社外監査役） | 森内 茂之 | 複数の監査法人にて代表社員等の要職を歴任するなど、公認会計士として永年第一線で活躍するとともに、豊富な経験と知識を有しております。 |
b．監査役及び監査役会の活動状況
当事業年度において、監査役会を８回開催しており、個々の監査役の出席状況については、次のとおりであります。
| 役職名 | 氏名 | 出席状況（出席率） |
| 常勤監査役 | 相良 広基 | ８回／８回（100％） |
| 常勤監査役 | 神月 豊 | ８回／８回（100％） |
| 非常勤監査役（独立社外監査役） | 山村 幸治 | ８回／８回（100％） |
| 非常勤監査役（独立社外監査役） | 森内 茂之 | ８回／８回（100％） |
監査役会における主な検討事項は、監査計画で定めた下記に記載の重点監査項目や、会計監査人の監査に関する評価等であります。
・業務運営の適法性及び企業集団としての企業行動規範の遵守状況
・内部統制システムの構築運用状況
・海外子会社を含む子会社におけるリスク管理体制の構築
・個別リスク（労働安全・環境保全・機密情報管理・製品品質・大規模地震対策等）の未然防止
・監査上の主要な検討事項（ＫＡＭ）を念頭に置いたリスクの見直し
常勤監査役は取締役会のほか、経営会議等の社内重要会議に出席し、重要書類を随時確認するとともに、取締役から業務執行の状況について直接聴取を行い、業務執行の状況に関する問題点を日常業務レベルで監視する体制を整備しております。また、「コンプライアンス」「内部統制」「危機管理」に関するそれぞれの課題について３つの委員会に出席し、意見を述べるとともに、社外取締役から独立した立場の見解を得ることで、経営監視機能の強化及び向上を図っております。さらに、子会社の監査役、当社監査室及び会計監査人と緊密に連携し、定期的に情報交換を行うことで、監査の実効性の向上を図っております。
なお、子会社については、常勤監査役が定期的に訪問して子会社を管理する取締役の職務の状況等を監視・検証し、その結果については、必要に応じて当社取締役会及び当社主管部門との間で情報共有を行っており、常勤監査役と子会社監査役とは定期的にグループ監査役会を行い、意見交換や情報共有を通してグループ内部統制の徹底を図っております。
② 内部監査の状況
内部監査は監査室が担当し、監査室長並びに監査室員５名の計６名で行っております。
監査室は、「監査規程」及び監査マニュアルに基づいて監査を実施し、被監査事業所に対し報告・確認並びに指摘・指導を行い業務改善を指示するとともに、取締役に対し監査報告書を提出しております。
監査室は監査役に対し監査報告を行うとともに、監査役から監査室に対し特例事項の調査を依頼する等、監査役と監査室は常に監査情報を相互に伝達する体制になっております。また、監査室及び監査役の監査結果については、内部統制主管部門と定例的に会合し情報・意見の交換を行っております。さらに、監査室と会計監査人の間で定期的に情報・意見の交換を行うことで相互連携を図っております。
③ 会計監査の状況
a．監査法人の名称
有限責任 あずさ監査法人
b．継続監査期間
33年間
上記は、当社が新規上場した際に提出した有価証券届出書における監査対象期間より前の期間について調査が著しく困難であったため、有価証券届出書における監査対象期間以降の期間について記載したものです。実際の継続監査期間は、この期間を超える可能性があります。
c．業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員 業務執行社員 宮本 敬久
指定有限責任社員 業務執行社員 河野 匡伸
d．監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士16名、その他９名であります。
e．監査法人の選定方針と理由
当社の監査法人の選定方針は、金融庁が公表している「監査法人のガバナンス・コード」への対応及び監査役会が定めた会計監査人の選定及び評価の基準に基づき、会計監査人の職務遂行状況、監査体制、独立性及び専門性等が適切であるかを判断し、選定しております。
監査役会は毎年、会計監査人の再任の可否について決議をしており、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
また、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
有限責任 あずさ監査法人は、幅広い業種における監査経験を有しており、当社の監査を適切に実施するための能力及び体制を備えていると判断し、当社の監査法人として再任しております。
f．監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役及び監査役会は、日本監査役協会が公表している「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」を参考にして制定した評価基準に基づき、監査法人の評価をしております。
④ 監査報酬の内容等
a．監査公認会計士等に対する報酬の内容
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬（百万円） | 非監査業務に基づく 報酬（百万円） |
監査証明業務に基づく報酬（百万円） | 非監査業務に基づく 報酬（百万円） |
|
| 提出会社 | 63 | － | 64 | － |
| 連結子会社 | 13 | － | 14 | － |
| 計 | 77 | － | 78 | － |
b．監査公認会計士等と同一のネットワーク（KPMGグループ）に属する組織に対する報酬（a．を除く）
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬（百万円） | 非監査業務に基づく 報酬（百万円） |
監査証明業務に基づく報酬（百万円） | 非監査業務に基づく 報酬（百万円） |
|
| 提出会社 | － | － | － | 5 |
| 連結子会社 | 12 | 4 | 11 | 2 |
| 計 | 12 | 4 | 11 | 8 |
当社における非監査業務の内容は、Ｍ＆Ａに関する財務デューデリジェンス業務であります。
また、連結子会社における非監査業務の内容は、前連結会計年度については税務申告書及び移転価格文書の作成に係る業務、当連結会計年度については税務申告書の作成に係る業務であります。
c．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d．監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方法は、監査公認会計士等と協議した上で、当社の規模・業務の特性等に基づいた監査日数・要員数等を総合的に勘案し決定しております。
e．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠などが適切であるかどうかについて必要な検証を行った上で、会計監査人の報酬等の額について会社法第399条第１項の同意の判断をいたしました。
（４）【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
当社の役員の報酬等は、取締役及び監査役のそれぞれについて年間役員報酬限度額を定時株主総会で決議しております。定時株主総会決議（1988年12月16日改定）による取締役報酬限度額（使用人兼務取締役の使用人分の給与を除く）は年額350百万円であり、監査役報酬限度額は年額50百万円であります。
取締役の報酬等は、基本報酬、賞与及び退職慰労金で構成しております。基本報酬及び退職慰労金は内規に基づき、役位及びその在任年数等を考慮し、賞与は当期の業績等を考慮して決定しております。ただし、社外取締役の報酬等は、役位に対して支給される基本報酬のみとしております。
なお、上記の取締役の報酬等は、株主総会で決議された金額の範囲内で内規に基づいて決定しております。その具体的な報酬等の額につきましては、取締役会において代表取締役に一任することを決議しておりますが、取締役会の機能の独立性・客観性を強化するため、独立役員と事前に協議を行うこととしております。
監査役の報酬等は、基本報酬で構成しており、監査役会の協議により決定しております。なお、監査役の退職慰労金制度につきましては、2020年12月18日開催の第74回定時株主総会終結の時をもって廃止しております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （百万円） |
報酬等の種類別の総額（百万円） | 対象となる 役員の員数 （人） |
||
| 基本報酬 | 賞与 | 退職慰労金 | |||
| 取締役 （社外取締役を除く） |
210 | 142 | 48 | 19 | 9 |
| 監査役 （社外監査役を除く） |
30 | 28 | － | 2 | 2 |
| 社外役員 | 19 | 19 | － | － | 4 |
（注）上記のほか、使用人兼務取締役の使用人分給与相当額12百万円（基本報酬２名・12百万円）を支払っております。
（５）【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、純投資目的での株式保有は行わない方針であります。純投資目的以外の株式保有は、販売先や仕入先等の取引先であり、取引先との良好な取引関係を構築し、事業の円滑な推進を図るために株式を取得し、保有することがあります。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
a．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
取引先の株式保有は、当社事業の発展に資するか否かで判断しており、毎年、取締役会等にて全ての保有株式の状況について、保有目的及び取引状況、保有に伴う便益やリスク、投資リターン等を総合的に勘案し、保有の適否を確認・検証しております。なお、保有の意義が必ずしも十分でないと判断される場合は縮減を図ります。
b．銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 （銘柄） |
貸借対照表計上額の 合計額（百万円） |
|
| 非上場株式 | 23 | 1,643 |
| 非上場株式以外の株式 | 58 | 33,608 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の増加に係る取得 価額の合計額（百万円） |
株式数の増加の理由 | |
| 非上場株式 | 1 | 45 | 商品売買における協力関係の維持・強化を目的とした取得 |
| 非上場株式以外の株式 | 13 | 121 | 主に取引先持株会を通じた株式の取得 |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の減少に係る売却 価額の合計額（百万円） |
|
| 非上場株式 | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 5 | 912 |
c．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （百万円） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
|||
| イオン㈱ | 3,899,696 | 3,877,734 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 株式数の増加は、マックスバリュ東北㈱の完全子会社化に伴う株式交換による増加及び取引先持株会を通じた株式の取得による増加であります。 |
無 |
| 11,020 | 7,679 | |||
| ハウス食品グループ本社㈱ | 772,954 | 772,954 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 2,890 | 3,122 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （百万円） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
|||
| 三井物産㈱ | 927,726 | 927,726 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 1,672 | 1,640 | |||
| ㈱ライフコーポレーション | 345,136 | 341,223 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 株式数の増加は、取引先持株会を通じた株式の取得による増加であります。 |
無 |
| 1,672 | 734 | |||
| イオン北海道㈱ | 1,762,560 | 1,200,000 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 株式数の増加は、マックスバリュ北海道㈱の吸収合併に伴う増加であります。 |
無 |
| 1,542 | 901 | |||
| チムニー㈱ | 1,000,000 | 1,000,000 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 1,373 | 2,388 | |||
| ㈱ヤオコー | 150,540 | 150,540 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 1,175 | 727 | |||
| ㈱オークワ | 671,102 | 664,210 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 株式数の増加は、取引先持株会を通じた株式の取得による増加であります。 |
無 |
| 1,007 | 805 | |||
| 味の素㈱ | 447,695 | 447,695 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 966 | 913 | |||
| ㈱関西スーパーマーケット | 700,000 | 700,000 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 951 | 751 | |||
| 住友商事㈱ | 750,947 | 750,947 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 945 | 1,267 | |||
| フジッコ㈱ | 322,282 | 322,282 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 671 | 628 | |||
| 東洋水産㈱ | 116,786 | 116,786 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 649 | 505 | |||
| ㈱フジ | 317,037 | 309,315 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 株式数の増加は、取引先持株会を通じた株式の取得による増加であります。 |
無 |
| 600 | 580 | |||
| マックスバリュ西日本㈱ | 323,946 | 323,946 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 575 | 552 | |||
| ㈱平和堂 | 244,383 | 237,074 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 株式数の増加は、取引先持株会を通じた株式の取得による増加であります。 |
無 |
| 554 | 480 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （百万円） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
|||
| 三菱商事㈱ | 186,728 | 186,728 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 469 | 495 | |||
| マックスバリュ東海㈱ | 182,100 | 182,100 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 462 | 360 | |||
| イオン九州㈱ | 243,902 | 185,211 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 株式数の増加は、マックスバリュ九州㈱の吸収合併に伴う増加及び取引先持株会を通じた株式の取得による増加であります。 |
無 |
| 455 | 365 | |||
| エイチ・ツー・オー リテイリング㈱ | 497,342 | 476,708 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 株式数の増加は、取引先持株会を通じた株式の取得による増加であります。 |
有 |
| 339 | 562 | |||
| ㈱バローホールディングス | 115,700 | 115,700 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 336 | 210 | |||
| ㈱日清製粉グループ本社 | 180,185 | 180,185 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 300 | 360 | |||
| 六甲バター㈱ | 153,246 | 153,246 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 288 | 263 | |||
| イオンストアーズ香港 | 7,300,000 | 7,300,000 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 236 | 363 | |||
| ㈱ドウシシャ | 105,000 | 105,000 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 221 | 178 | |||
| ワタミ㈱ | 200,000 | 200,000 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 198 | 271 | |||
| アクシアル リテイリング㈱ | 40,000 | 40,000 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 197 | 157 | |||
| 日本水産㈱ | 381,000 | 381,000 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 170 | 232 | |||
| 日本製粉㈱ | 90,000 | 90,000 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 155 | 152 | |||
| サトウ食品㈱ （注）１ |
31,500 | 31,500 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 136 | 121 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （百万円） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
|||
| キユーピー㈱ | 60,404 | 60,404 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 130 | 152 | |||
| ㈱Ｊ－オイルミルズ | 33,042 | 33,042 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 130 | 135 | |||
| ミニストップ㈱ | 68,146 | 66,327 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 株式数の増加は、取引先持株会を通じた株式の取得による増加であります。 |
無 |
| 100 | 92 | |||
| ウエルシアホールディングス㈱ | 20,485 | 9,872 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 株式数の増加は、取引先持株会を通じた株式の取得による増加であります。 |
無 |
| 94 | 53 | |||
| ヱスビー食品㈱ | 16,580 | 16,580 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 80 | 66 | |||
| ㈱三井住友フィナンシャルグループ | 25,908 | 25,908 | 資金調達取引における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 75 | 95 | |||
| Ｇｅｎｋｙ ＤｒｕｇＳｔｏｒｅｓ㈱ | 20,012 | 19,565 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 株式数の増加は、取引先持株会を通じた株式の取得による増加であります。 |
無 |
| 75 | 43 | |||
| 大黒天物産㈱ | 12,000 | 12,000 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 70 | 40 | |||
| 江崎グリコ㈱ | 13,832 | 13,832 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 65 | 62 | |||
| サントリー食品インターナショナル㈱ | 13,000 | 13,000 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 51 | 60 | |||
| 理研ビタミン㈱ | 21,680 | 10,840 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 株式数の増加は、株式分割による増加であります。 |
有 |
| 46 | 37 | |||
| ㈱リテールパートナーズ | 26,500 | 26,500 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 46 | 23 | |||
| シノブフーズ㈱ | 78,100 | 78,100 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 45 | 52 | |||
| アークランドサカモト㈱ | 20,000 | 20,000 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 43 | 25 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （百万円） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
|||
| ＳＯＭＰＯホールディングス㈱ | 11,385 | 11,385 | 保険取引における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 41 | 51 | |||
| ㈱オーシャンシステム | 30,000 | 30,000 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 37 | 26 | |||
| カゴメ㈱ | 10,155 | 10,155 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 37 | 27 | |||
| ㈱ヨシムラ・フード ・ホールディングス |
35,300 | 35,300 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 36 | 32 | |||
| キーコーヒー㈱ | 16,000 | 16,000 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 35 | 35 | |||
| ㈱いなげや | 17,452 | 15,811 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 株式数の増加は、取引先持株会を通じた株式の取得による増加であります。 |
無 |
| 34 | 24 | |||
| ㈱ヤマザワ | 14,520 | 14,520 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 26 | 24 | |||
| ㈱永谷園ホールディングス | 10,182 | 10,182 | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 25 | 20 | |||
| ㈱りそなホールディングス | 30,000 | ＊ | 資金調達取引における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 10 | ＊ | |||
| ㈱マルタイ | 2,200 | ＊ | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 8 | ＊ | |||
| ㈱マルヨシセンター | 2,500 | ＊ | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 8 | ＊ | |||
| 上新電機㈱ | 2,500 | ＊ | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 6 | ＊ | |||
| 旭松食品㈱ | 2,288 | ＊ | 商品仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 4 | ＊ | |||
| ㈱ファミリーマート | ＊ | 365,160 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| ＊ | 961 | |||
| マックスバリュ北海道㈱ | － | 117,200 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| － | 409 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （百万円） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
|||
| マックスバリュ九州㈱ | － | 37,599 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| － | 82 | |||
| ㈱ヤマナカ | － | 60,500 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| － | 47 | |||
| マックスバリュ東北㈱ | － | 12,000 | 商品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| － | 17 |
（注）１ 佐藤食品工業㈱は、2020年８月１日を効力発生日として、サトウ食品㈱に商号変更されています。
２ 「－」は、当該銘柄を保有していないことを示しております。「＊」は、当該銘柄の貸借対照表計上額が当社の資本金額の100分の１以下であり、かつ貸借対照表計上額の大きい順の60銘柄に該当しないために記載を省略していることを示しております。
３ 定量的な保有効果の記載は、取引先との営業上の理由により記載しておりませんが、「a．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容」に記載の方針に基づき、個別銘柄ごとに保有することの合理性を検証しております。
みなし保有株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （百万円） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
|||
| キユーピー㈱ | 600,000 | 600,000 | 退職給付信託契約による議決権行使の指図権限を有しております。 | 有 |
| 1,299 | 1,513 | |||
| カゴメ㈱ | 329,000 | 329,000 | 退職給付信託契約による議決権行使の指図権限を有しております。 | 有 |
| 1,210 | 897 | |||
| ㈱マルイチ産商 | 280,000 | 280,000 | 退職給付信託契約による議決権行使の指図権限を有しております。 | 有 |
| 296 | 295 |
（注）１ 貸借対照表計上額の上位銘柄を選定する段階で、特定投資株式とみなし保有株式を合算しておりません。
２ みなし保有株式は、退職給付信託として信託設定したものであり、当社の貸借対照表には計上しておりません。なお、みなし保有株式の「貸借対照表計上額（百万円）」欄には、事業年度末日におけるみなし保有株式の時価に議決権行使権限の対象となる株式数を乗じて得た額を記載しております。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当する投資株式は保有しておりません。
有価証券報告書（通常方式）_20201208153009
第５【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2019年10月１日から2020年９月30日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2019年10月１日から2020年９月30日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による監査を受けております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、連結財務諸表等に関し適正に開示することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、セミナー等に積極的に参加しております。
１【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (2019年９月30日) |
当連結会計年度 (2020年９月30日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | ※３ 76,203 | ※３ 84,250 |
| 受取手形及び売掛金 | ※３,※５ 129,370 | ※３ 130,489 |
| リース投資資産 | 651 | 656 |
| 有価証券 | － | 1,004 |
| 商品及び製品 | 23,335 | 24,393 |
| 仕掛品 | 4 | 3 |
| 原材料及び貯蔵品 | 274 | 288 |
| その他 | 7,092 | 8,719 |
| 貸倒引当金 | △688 | △664 |
| 流動資産合計 | 236,244 | 249,141 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物（純額） | ※２,※３ 13,629 | ※２,※３ 13,184 |
| 機械装置及び運搬具（純額） | ※２ 2,332 | ※２ 2,327 |
| 工具、器具及び備品（純額） | ※２ 604 | ※２ 838 |
| 土地 | ※３ 23,993 | ※３ 23,994 |
| リース資産（純額） | ※２ 1,020 | ※２ 1,653 |
| 建設仮勘定 | 154 | 1,212 |
| その他（純額） | ※２ 252 | ※２ 415 |
| 有形固定資産合計 | 41,986 | 43,624 |
| 無形固定資産 | ||
| のれん | 1,159 | 705 |
| ソフトウエア | 3,770 | 4,925 |
| 電話加入権 | 45 | 45 |
| その他 | 105 | 107 |
| 無形固定資産合計 | 5,081 | 5,784 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | ※１,※３ 43,197 | ※１,※３ 43,820 |
| 差入保証金 | ※３ 5,801 | ※３ 5,972 |
| 投資不動産（純額） | ※２,※３ 3,197 | ※２,※３ 3,191 |
| 繰延税金資産 | 459 | 250 |
| 退職給付に係る資産 | 1,591 | 1,904 |
| リース投資資産 | 10,396 | 9,739 |
| その他 | 5,819 | 5,358 |
| 貸倒引当金 | △142 | △110 |
| 投資その他の資産合計 | 70,320 | 70,125 |
| 固定資産合計 | 117,388 | 119,534 |
| 資産合計 | 353,633 | 368,676 |
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (2019年９月30日) |
当連結会計年度 (2020年９月30日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形及び買掛金 | ※３ 191,702 | ※３ 196,160 |
| 短期借入金 | 2,462 | 1,257 |
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※３ 89 | ※３ 17 |
| リース債務 | 1,242 | 1,329 |
| 未払金 | 9,344 | 9,899 |
| 未払費用 | 350 | 381 |
| 未払法人税等 | 1,995 | 2,611 |
| 未払消費税等 | 718 | 211 |
| 賞与引当金 | 1,212 | 1,265 |
| 役員賞与引当金 | 58 | 60 |
| その他 | 905 | 1,059 |
| 流動負債合計 | 210,082 | 214,255 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | ※３ 17 | － |
| リース債務 | 11,118 | 11,129 |
| 繰延税金負債 | 4,222 | 5,292 |
| 役員退職慰労引当金 | 361 | 367 |
| 退職給付に係る負債 | 5,300 | 5,344 |
| 資産除去債務 | 165 | 172 |
| その他 | 2,460 | 2,551 |
| 固定負債合計 | 23,647 | 24,857 |
| 負債合計 | 233,729 | 239,112 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 5,934 | 5,934 |
| 資本剰余金 | 8,760 | 8,760 |
| 利益剰余金 | 94,939 | 101,745 |
| 自己株式 | △6,549 | △6,550 |
| 株主資本合計 | 103,085 | 109,890 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 12,635 | 15,344 |
| 繰延ヘッジ損益 | 0 | 1 |
| 為替換算調整勘定 | △559 | △841 |
| 退職給付に係る調整累計額 | 306 | 302 |
| その他の包括利益累計額合計 | 12,382 | 14,807 |
| 非支配株主持分 | 4,435 | 4,866 |
| 純資産合計 | 119,903 | 129,563 |
| 負債純資産合計 | 353,633 | 368,676 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
当連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
|
| 売上高 | 1,063,219 | 1,104,695 |
| 売上原価 | 992,406 | 1,031,367 |
| 売上総利益 | 70,812 | 73,327 |
| 販売費及び一般管理費 | ||
| 運搬費 | 26,483 | 28,512 |
| 貸倒引当金繰入額 | 53 | △6 |
| 貸倒損失 | 7 | － |
| 役員報酬 | 354 | 382 |
| 従業員給料及び手当 | 11,366 | 11,574 |
| 賞与引当金繰入額 | 1,131 | 1,220 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 64 | 65 |
| 退職給付費用 | 539 | 558 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 40 | 38 |
| 福利厚生費 | 2,133 | 2,163 |
| 減価償却費 | 2,999 | 3,126 |
| 賃借料 | 5,501 | 5,245 |
| 情報システム費 | 3,348 | 3,616 |
| その他 | 5,993 | 5,255 |
| 販売費及び一般管理費合計 | ※１ 60,017 | ※１ 61,753 |
| 営業利益 | 10,795 | 11,574 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 256 | 215 |
| 受取配当金 | 780 | 787 |
| 持分法による投資利益 | 53 | 54 |
| 為替差益 | 0 | 13 |
| 不動産賃貸料 | 351 | 352 |
| 貸倒引当金戻入額 | 18 | － |
| 売電収入 | 122 | 124 |
| その他 | 510 | 454 |
| 営業外収益合計 | 2,094 | 2,002 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 122 | 101 |
| 不動産賃貸費用 | 154 | 165 |
| 貸倒引当金繰入額 | － | 1 |
| 売電費用 | 66 | 60 |
| その他 | 39 | 38 |
| 営業外費用合計 | 382 | 367 |
| 経常利益 | 12,507 | 13,209 |
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
当連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
|
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | ※２ 39 | ※２ 16 |
| 投資有価証券売却益 | 121 | 567 |
| 受取保険金 | ※３ 585 | ※３ 7 |
| 受取補償金 | ※４ 8 | ※４ 53 |
| 特別利益合計 | 755 | 644 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産売却損 | ※５ 0 | ※５ 1 |
| 減損損失 | ※６ 392 | － |
| 災害による損失 | ※７ 543 | ※７ 72 |
| 固定資産除却損 | ※８ 15 | ※８ 110 |
| 投資有価証券売却損 | 0 | 2 |
| 投資有価証券評価損 | 353 | － |
| 貸倒引当金繰入額 | 4 | － |
| リース解約損 | 4 | 0 |
| 特別損失合計 | 1,315 | 187 |
| 税金等調整前当期純利益 | 11,947 | 13,666 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 4,155 | 4,353 |
| 法人税等調整額 | 71 | △51 |
| 法人税等合計 | 4,226 | 4,301 |
| 当期純利益 | 7,720 | 9,364 |
| 非支配株主に帰属する当期純利益 | 571 | 313 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 7,148 | 9,051 |
【連結包括利益計算書】
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
当連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
|
| 当期純利益 | 7,720 | 9,364 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △4,717 | 2,915 |
| 繰延ヘッジ損益 | △0 | 0 |
| 為替換算調整勘定 | △283 | △299 |
| 退職給付に係る調整額 | △265 | △4 |
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | △31 | △12 |
| その他の包括利益合計 | ※ △5,298 | ※ 2,598 |
| 包括利益 | 2,422 | 11,963 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | 2,039 | 11,476 |
| 非支配株主に係る包括利益 | 382 | 487 |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 5,934 | 8,760 | 89,883 | △4,213 | 100,364 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △2,092 | △2,092 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 7,148 | 7,148 | |||
| 自己株式の取得 | △2,335 | △2,335 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | － | 5,055 | △2,335 | 2,720 |
| 当期末残高 | 5,934 | 8,760 | 94,939 | △6,549 | 103,085 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 為替換算 調整勘定 |
退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 17,188 | 1 | △269 | 571 | 17,491 | 4,178 | 122,035 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △2,092 | ||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 7,148 | ||||||
| 自己株式の取得 | △2,335 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △4,552 | △0 | △290 | △265 | △5,109 | 256 | △4,852 |
| 当期変動額合計 | △4,552 | △0 | △290 | △265 | △5,109 | 256 | △2,131 |
| 当期末残高 | 12,635 | 0 | △559 | 306 | 12,382 | 4,435 | 119,903 |
当連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 5,934 | 8,760 | 94,939 | △6,549 | 103,085 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △2,245 | △2,245 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 9,051 | 9,051 | |||
| 自己株式の取得 | △1 | △1 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | － | 6,805 | △1 | 6,804 |
| 当期末残高 | 5,934 | 8,760 | 101,745 | △6,550 | 109,890 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 為替換算 調整勘定 |
退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | |||
| 当期首残高 | 12,635 | 0 | △559 | 306 | 12,382 | 4,435 | 119,903 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △2,245 | ||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 9,051 | ||||||
| 自己株式の取得 | △1 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 2,709 | 0 | △281 | △4 | 2,424 | 430 | 2,855 |
| 当期変動額合計 | 2,709 | 0 | △281 | △4 | 2,424 | 430 | 9,660 |
| 当期末残高 | 15,344 | 1 | △841 | 302 | 14,807 | 4,866 | 129,563 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
当連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益 | 11,947 | 13,666 |
| 減価償却費 | 3,764 | 3,925 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 353 | － |
| 減損損失 | 392 | － |
| のれん償却額 | 775 | 428 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △9 | △53 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 24 | 5 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 16 | 52 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 4 | 2 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △384 | △357 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 10 | 82 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,036 | △1,003 |
| 受取補償金 | △8 | △53 |
| 支払利息 | 122 | 101 |
| 為替差損益（△は益） | 19 | △5 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △53 | △54 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △121 | △565 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △39 | △14 |
| 有形固定資産除却損 | 15 | 110 |
| 受取保険金 | △585 | △7 |
| リース解約損 | 4 | 0 |
| 災害損失 | 543 | 72 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 17,332 | △1,251 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △439 | △1,151 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △13,106 | 4,497 |
| リース投資資産の増減額（△は増加） | 534 | 651 |
| その他 | 578 | △1,020 |
| 小計 | 20,656 | 18,058 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,023 | 1,067 |
| 利息の支払額 | △122 | △101 |
| 法人税等の支払額 | △4,649 | △3,813 |
| 保険金の受取額 | 714 | 7 |
| 補償金の受取額 | 69 | 53 |
| 災害損失の支払額 | △558 | △78 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 17,132 | 15,193 |
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
当連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
|
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の預入による支出 | △302 | △398 |
| 定期預金の払戻による収入 | 227 | 208 |
| 有価証券の償還による収入 | 800 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,175 | △2,900 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 36 | 73 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,736 | △2,343 |
| 有形固定資産の除却による支出 | △44 | △90 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △1 | － |
| 投資有価証券の取得による支出 | △4,706 | △746 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 182 | 924 |
| 投資有価証券の償還による収入 | 600 | 3,000 |
| 投資不動産の取得による支出 | △3 | △36 |
| 投資不動産の売却による収入 | 99 | － |
| 貸付けによる支出 | △6 | △1 |
| 貸付金の回収による収入 | 20 | 20 |
| 敷金の差入による支出 | △961 | △192 |
| 敷金の回収による収入 | 180 | 252 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △6,790 | △2,231 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 長期借入金の返済による支出 | △159 | △89 |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 667 | △1,148 |
| 自己株式の取得による支出 | △2,341 | △1 |
| 配当金の支払額 | △2,092 | △2,245 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △54 | △56 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △1,265 | △1,467 |
| その他 | 766 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △4,479 | △5,008 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △37 | △94 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 5,825 | 7,859 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 69,774 | 75,588 |
| 連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額 | △11 | － |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 75,588 | ※１ 83,447 |
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１ 連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社の数 18社
主要な連結子会社の名称については「第１ 企業の概況 ４ 関係会社の状況」に記載しているため、省略しております。
なお、前連結会計年度において連結子会社でありました九州加藤㈱は、2019年10月１日付で当社が吸収合併しております。これに伴い、連結の範囲の変更は減少１社であります。
(2) 主要な非連結子会社の名称等
主要な非連結子会社
兵庫興農㈱
（連結の範囲から除いた理由）
非連結子会社14社は、いずれも小規模会社であり、合計の総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
２ 持分法の適用に関する事項
(1) 持分法適用の非連結子会社数 9社
持分法適用の関連会社数 1社
主要な持分法適用会社の名称については、「第１ 企業の概況 ４ 関係会社の状況」に記載しているため、省略しております。
また、非連結子会社（㈱マンナフレッシュサービス他４社）及び関連会社（エヌジーティー㈱）は、重要性がないため持分法の適用範囲から除いております。
(2) 持分法適用会社のうち、決算日が連結決算日と異なる会社については、連結決算上重要な影響を与えないため、当該会社の事業年度に係る決算数値を基準として持分損益計算を行っております。
３ 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、三陽物産㈱の決算日は12月31日、Naspac Marketing Pte.Ltd.、Naspac Property Pte.Ltd.（旧Naspac Kim Hing Pte.Ltd.）、Toan Gia Hiep Phuoc Trading Co.,Ltd.及びLein Hing Holdings Sdn.Bhd.他４社の決算日は６月30日であり、当社の連結決算日と異なっております。連結財務諸表の作成にあたっては、三陽物産㈱は2020年６月30日を決算日とみなした仮決算に基づく決算数値を使用し、Naspac Marketing Pte.Ltd.、Naspac Property Pte.Ltd.、Toan Gia Hiep Phuoc Trading Co.,Ltd.及びLein Hing Holdings Sdn.Bhd.他４社は同決算日現在の財務諸表を使用しております。
４ 会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
(イ) 有価証券
満期保有目的の債券
償却原価法（定額法）
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
(ロ) デリバティブ
時価法
(ハ) たな卸資産
商品
主として先入先出法による原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
製品・仕掛品・原材料・貯蔵品
総平均法による原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
(イ) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。
なお、在外連結子会社の有形固定資産については定額法によっております。
主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 10年～45年
(ロ) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
(ハ）リース資産
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
(ニ) 投資不動産
定率法
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。また、一部の連結子会社は、1998年３月31日以前に取得した一部の資産について定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 10年～45年
機械装置及び運搬具 17年
(3) 重要な引当金の計上基準
(イ) 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(ロ) 賞与引当金
従業員の賞与金支給に備えるため、支給見込額の当連結会計年度負担額を計上しております。
(ハ) 役員賞与引当金
役員の賞与金支給に備えるため、役員賞与支給見込額を計上しております。
(ニ) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
(イ) 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
(ロ) 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
(ハ) 小規模企業等における簡便法の採用
連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(5) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
在外子会社等の資産及び負債は連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含めております。
(6) 重要なヘッジ会計の方法
(イ) ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理
また、為替変動リスクのヘッジについて振当処理の要件を充たしている場合には振当処理を、金利スワップについて特例処理の条件を充たしている場合には特例処理を採用しております。
(ロ) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ会計を適用したヘッジ対象とヘッジ手段は以下のとおりであります。
a.ヘッジ手段・・・為替予約
ヘッジ対象・・・外貨建債権債務及び外貨建予定取引
b.ヘッジ手段・・・金利スワップ
ヘッジ対象・・・長期借入金利息
(ハ) ヘッジ方針
「デリバティブ取引管理規程」に基づき、為替変動リスク及び金利変動リスクをヘッジしております。
(ニ) ヘッジ有効性評価の方法
為替変動リスクのヘッジについて、ヘッジ手段とヘッジ対象に関する重要な条件が同一であり、ヘッジ開始時及びその後も継続して、為替の相場変動を完全に相殺するものと見込まれるため、ヘッジの有効性の評価は省略しております。また、特例処理によっている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。
(7) のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、５年間の定額法により償却を行っております。
(8) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(9) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
（未適用の会計基準等）
１ 収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2）適用予定日
2022年９月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
２ 時価の算定に関する会計基準等
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
(2）適用予定日
2022年９月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であります。
３ 会計上の見積りの開示に関する会計基準
・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）が2003年に公表した国際会計基準（IAS）第１号「財務諸表の表示」（以下「IAS 第１号」）第125項において開示が求められている「見積りの不確実性の発生要因」について、財務諸表利用者にとって有用性が高い情報として日本基準においても注記情報として開示を求めることを検討するよう要望が寄せられ、企業会計基準委員会において、会計上の見積りの開示に関する会計基準（以下「本会計基準」）が開発され、公表されたものです。
企業会計基準委員会の本会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、個々の注記を拡充するのではなく、原則（開示目的）を示したうえで、具体的な開示内容は企業が開示目的に照らして判断することとされ、開発にあたっては、IAS第１号第125項の定めを参考とすることとしたものです。
(2）適用予定日
2021年９月期の年度末から適用します。
４ 会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準
・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充実について検討することが提言されたことを受け、企業会計基準委員会において、所要の改正を行い、会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準として公表されたものです。
なお、「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充実を図るに際しては、関連する会計基準等の定めが明らかな場合におけるこれまでの実務に影響を及ぼさないために、企業会計原則注解（注1-2）の定めを引き継ぐこととされております。
(2）適用予定日
2021年９月期の年度末から適用します。
（連結貸借対照表関係）
※１ 非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年９月30日） |
当連結会計年度 （2020年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 投資有価証券（株式） | 1,784百万円 | 1,794百万円 |
※２ 有形固定資産減価償却累計額及び投資不動産減価償却累計額
| 前連結会計年度 （2019年９月30日） |
当連結会計年度 （2020年９月30日） |
|
| 有形固定資産減価償却累計額 | 39,322百万円 | 40,186百万円 |
| 投資不動産減価償却累計額 | 2,509 | 2,647 |
※３ 担保資産
(1）担保に供している資産は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年９月30日） |
当連結会計年度 （2020年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 6百万円 | 6百万円 |
| 受取手形及び売掛金 | 141 | 154 |
| 建物及び構築物 | 124 | 115 |
| 土地 | 238 | 238 |
| 投資有価証券（株式） | 1,523 | 1,660 |
| 差入保証金 | 73 | 73 |
| 投資不動産 | 971 | 998 |
| 合計 | 3,077 | 3,247 |
(2）上記に対応する債務は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年９月30日） |
当連結会計年度 （2020年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 支払手形及び買掛金 | 18,045百万円 | 17,585百万円 |
| １年内返済予定の長期借入金 | 89 | 17 |
| 長期借入金 | 17 | － |
| 合計 | 18,152 | 17,602 |
連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対し、債務保証を行っております。
| 前連結会計年度 （2019年９月30日） |
当連結会計年度 （2020年９月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 深圳華新創展商貿有限公司 | 151百万円 | 深圳華新創展商貿有限公司 | 155百万円 |
| Kato Sangyo Vietnam Co.,Ltd. | 18 | Kato Sangyo Vietnam Co.,Ltd. | － |
| 合計 | 169 | 合計 | 155 |
※５ 連結会計年度末日満期手形
連結会計年度末日満期手形の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理しております。なお、決算日が連結決算日と異なる一部の連結子会社において、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、満期日に決済が行われたものとして処理しております。
| 前連結会計年度 （2019年９月30日） |
当連結会計年度 （2020年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 受取手形 | 620百万円 | －百万円 |
（連結損益計算書関係）
※１ 販売費及び一般管理費に含まれる研究開発費の総額
| 前連結会計年度 （自 2018年10月１日 至 2019年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
| --- | --- |
| 3百万円 | 0百万円 |
※２ 固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年10月１日 至 2019年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 3百万円 | 建物及び構築物 | －百万円 |
| 機械装置及び運搬具 | 25 | 機械装置及び運搬具 | 15 |
| 工具、器具及び備品 | 0 | 工具、器具及び備品 | 0 |
| 投資不動産 | 5 | 投資不動産 | － |
| その他 | 4 | その他 | － |
| 合計 | 39 | 合計 | 16 |
※３ 受取保険金
前連結会計年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
2018年９月発生の台風等の災害に伴う損害保険金等の受取額であります。
当連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
2019年９月発生の台風等の災害に伴う損害保険金の受取額であります。
※４ 受取補償金
前連結会計年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
他社から購入した異物混入原料使用により、販売不能となった製品の廃棄損失について、原材料購入先からの補償によるものであります。
当連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
当社連結子会社の賃借倉庫で発生した火災事故により被災したことに伴う関連費用等について、取引先からの補償によるものであります。
※５ 固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年10月１日 至 2019年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 機械装置及び運搬具 | 0百万円 | 機械装置及び運搬具 | 0百万円 |
| 工具、器具及び備品 | － | 工具、器具及び備品 | 1 |
| 合計 | 0 | 合計 | 1 |
※６ 減損損失
前連結会計年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
(1) 減損損失を認識した主な資産
| 場所 | 用途 | 種類 | 減損損失 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- |
| シンガポール | 事業用資産 | のれん | 392 |
(2) 資産のグルーピングの方法
当社グループは、事業用資産については各事業拠点単位で、賃貸用資産及び遊休資産については各物件単位で、資産のグルーピングを行っております。
(3) 減損損失を認識するに至った経緯
当社の連結子会社であるNaspac Marketing Pte.Ltd.に係るのれんについて、株式取得時に想定していた収益が見込めなくなったことから、帳簿価額を回収可能価額まで減額しております。
(4) 減損損失の内訳
| のれん | 392 | 百万円 |
| 計 | 392 | 百万円 |
(5) 回収可能価額の見積り方法
のれんの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、主に不動産鑑定評価額に基づき算定しております。
当連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
該当事項はありません。
※７ 災害による損失
前連結会計年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
2018年９月発生の台風21号等により発生したものであり、その内訳は次のとおりであります。
| たな卸資産廃棄損 | 0 | 百万円 |
| 資産設備の滅失及び復旧費用 | 433 | 百万円 |
| その他 | 109 | 百万円 |
| 計 | 543 | 百万円 |
当連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
2019年９月発生の台風等により被災した資産設備の復旧及び当社連結子会社の賃借倉庫で発生した火災事故により被災したことに伴う関連費用等に係るものであり、その内訳は次のとおりであります。
| たな卸資産廃棄損 | 0 | 百万円 |
| 資産設備の滅失及び復旧費用 | 30 | 百万円 |
| その他 | 42 | 百万円 |
| 計 | 72 | 百万円 |
※８ 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年10月１日 至 2019年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 8百万円 | 建物及び構築物 | 16百万円 |
| 機械装置及び運搬具 | 0 | 機械装置及び運搬具 | 0 |
| 工具、器具及び備品 | 0 | 工具、器具及び備品 | 2 |
| ソフトウエア | 0 | ソフトウエア | － |
| 投資不動産 | 0 | 投資不動産 | 0 |
| その他投資その他の資産 | － | その他投資その他の資産 | 0 |
| 解体・除却費用 | 5 | 解体・除却費用 | 90 |
| 合計 | 15 | 合計 | 110 |
（連結包括利益計算書関係）
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 （自 2018年10月１日 至 2019年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| その他有価証券評価差額金 | ||
| 当期発生額 | △7,032百万円 | 4,812百万円 |
| 組替調整額 | 265 | △565 |
| 税効果調整前 | △6,767 | 4,247 |
| 税効果額 | 2,049 | △1,332 |
| その他有価証券評価差額金 | △4,717 | 2,915 |
| 繰延ヘッジ損益 | ||
| 当期発生額 | △0 | 0 |
| 組替調整額 | － | － |
| 税効果調整前 | △0 | 0 |
| 税効果額 | △0 | △0 |
| 繰延ヘッジ損益 | △0 | 0 |
| 為替換算調整勘定 | ||
| 当期発生額 | △283 | △299 |
| 組替調整額 | － | － |
| 税効果調整前 | △283 | △299 |
| 税効果額 | － | － |
| 為替換算調整勘定 | △283 | △299 |
| 退職給付に係る調整額 | ||
| 当期発生額 | △292 | 56 |
| 組替調整額 | △90 | △62 |
| 税効果調整前 | △382 | △5 |
| 税効果額 | 117 | 1 |
| 退職給付に係る調整額 | △265 | △4 |
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | ||
| 当期発生額 | △31 | △12 |
| その他の包括利益合計 | △5,298 | 2,598 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首 株式数 （千株） |
当連結会計年度 増加株式数 （千株） |
当連結会計年度 減少株式数 （千株） |
当連結会計年度末 株式数 （千株） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 38,153 | － | － | 38,153 |
| 合計 | 38,153 | － | － | 38,153 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注） | 1,864 | 638 | － | 2,502 |
| 合計 | 1,864 | 638 | － | 2,502 |
（注）普通株式の自己株式の株式数の増加638千株は、取締役会決議に基づく自己株式の取得による増加637千株、単元未満株式の買取りによる増加０千株であります。
２ 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３ 配当に関する事項
(1）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018年12月21日 定時株主総会 |
普通株式 | 1,016 | 28.00 | 2018年９月30日 | 2018年12月25日 |
| 2019年５月10日 取締役会 |
普通株式 | 1,076 | 30.00 | 2019年３月31日 | 2019年６月４日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年12月20日 定時株主総会 |
普通株式 | 1,069 | 利益剰余金 | 30.00 | 2019年９月30日 | 2019年12月23日 |
当連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首 株式数 （千株） |
当連結会計年度 増加株式数 （千株） |
当連結会計年度 減少株式数 （千株） |
当連結会計年度末 株式数 （千株） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 38,153 | － | － | 38,153 |
| 合計 | 38,153 | － | － | 38,153 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注） | 2,502 | 0 | － | 2,503 |
| 合計 | 2,502 | 0 | － | 2,503 |
（注）普通株式の自己株式の株式数の増加０千株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
２ 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３ 配当に関する事項
(1）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年12月20日 定時株主総会 |
普通株式 | 1,069 | 30.00 | 2019年９月30日 | 2019年12月23日 |
| 2020年５月11日 取締役会 |
普通株式 | 1,176 | 33.00 | 2020年３月31日 | 2020年６月２日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020年12月18日 定時株主総会 |
普通株式 | 1,176 | 利益剰余金 | 33.00 | 2020年９月30日 | 2020年12月21日 |
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 （自 2018年10月１日 至 2019年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 現金及び預金勘定 | 76,203百万円 | 84,250百万円 |
| 預入期間が３ヶ月超の定期預金 | △615 | △802 |
| 現金及び現金同等物 | 75,588 | 83,447 |
２ 重要な非資金取引の内容
ファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額
| 前連結会計年度 （自 2018年10月１日 至 2019年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| ファイナンス・リース取引に係る資産 | 12,261百万円 | 1,473百万円 |
| ファイナンス・リース取引に係る債務 | 12,293 | 1,593 |
（リース取引関係）
１．ファイナンス・リース取引
（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
主に工具、器具及び備品であります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４ 会計方針に関する事項 （2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
２．オペレーティング・リース取引
（借主側）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度 （2019年９月30日） |
当連結会計年度 （2020年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| １年内 | 875 | 1,080 |
| １年超 | 18,223 | 19,553 |
| 合計 | 19,099 | 20,634 |
（貸主側）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度 （2019年９月30日） |
当連結会計年度 （2020年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| １年内 | 739 | 739 |
| １年超 | 17,068 | 16,328 |
| 合計 | 17,807 | 17,068 |
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については、基本的に内部留保資金で賄っておりますが、一部を銀行借入により調達しております。デリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金並びにリース投資資産は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、主に業務上の関係を有する取引先企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが６ヶ月以内の支払期日であります。短期借入金は営業取引に係る資金調達であり、長期借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達であります。
デリバティブ取引は、輸入取引等の為替相場の変動リスク軽減のための為替予約取引（主として包括契約）及び変動金利の借入金の金利変動リスク回避のための金利スワップ取引を行っております。なお、ヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針及びヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４ 会計方針に関する事項 （6）重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、「信用取引管理規程」に従い、営業債権について取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、取引先の信用状況を随時に把握し、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。また、連結子会社においても、当社の規程に準じて同様の管理を行っております。
満期保有目的の債券は、「有価証券及び資金運用規程」に従い、格付けの高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、また、満期保有目的の債券以外のものについては、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を定期的に見直しております。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限及び取引限度額を定めた社内ルールに従い、為替予約取引については輸入部門が、金利スワップ取引については経理部門が執行し、経理部門が管理を行っております。また、取引結果については、管理部門担当取締役経由で取締役社長へ報告を行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は各部署からの報告に基づき、経理部門が資金計画表を作成・更新するとともに、手元流動性の維持等により、流動性リスクを管理しております。また、連結子会社においても、同様の管理を行っております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２参照）。
前連結会計年度（2019年９月30日）
| 連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- |
| (1) 現金及び預金 | 76,203 | 76,203 | － |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 129,370 | 129,370 | － |
| (3) リース投資資産 | 11,047 | 11,317 | 269 |
| (4) 有価証券及び投資有価証券 | |||
| ① 満期保有目的の債券 | 500 | 496 | △3 |
| ② その他有価証券 | 39,207 | 39,207 | － |
| (5) 差入保証金 | 5,801 | 5,746 | △54 |
| 資産計 | 262,130 | 262,341 | 210 |
| (1) 支払手形及び買掛金 | 191,702 | 191,702 | － |
| (2) 短期借入金（１年以内に返済予定の長期借入金を除く） | 2,462 | 2,462 | － |
| (3) 未払金 | 9,344 | 9,344 | － |
| (4) 未払費用 | 350 | 350 | － |
| (5) 長期借入金（１年以内に返済予定の長期借入金を含む） | 107 | 105 | △1 |
| (6) リース債務 | 12,361 | 12,610 | 248 |
| 負債計 | 216,329 | 216,576 | 247 |
| デリバティブ取引 | 1 | 1 | － |
（※）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しております。
当連結会計年度（2020年９月30日）
| 連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- |
| (1) 現金及び預金 | 84,250 | 84,250 | － |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 130,489 | 130,489 | － |
| (3) リース投資資産 | 10,396 | 10,630 | 234 |
| (4) 有価証券及び投資有価証券 | |||
| ① 満期保有目的の債券 | 500 | 494 | △5 |
| ② その他有価証券 | 40,779 | 40,779 | － |
| (5) 差入保証金 | 5,972 | 5,869 | △103 |
| 資産計 | 272,388 | 272,514 | 126 |
| (1) 支払手形及び買掛金 | 196,160 | 196,160 | － |
| (2) 短期借入金（１年以内に返済予定の長期借入金を除く） | 1,257 | 1,257 | － |
| (3) 未払金 | 9,899 | 9,899 | － |
| (4) 未払費用 | 381 | 381 | － |
| (5) 長期借入金（１年以内に返済予定の長期借入金を含む） | 17 | 17 | △0 |
| (6) リース債務 | 12,458 | 12,648 | 189 |
| 負債計 | 220,175 | 220,364 | 188 |
| デリバティブ取引 | 1 | 1 | － |
（※）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しております。
（注）１ 金融商品の時価算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)リース投資資産
リース投資資産の時価について、その将来キャッシュ・フローを新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値によって算定しております。
(4)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券等は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(5)差入保証金
差入保証金の時価について、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値によって算定しております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金（１年以内に返済予定の長期借入金を除く）、(3)未払金、(4)未払費用
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金（１年以内に返済予定の長期借入金を含む）
長期借入金の時価について、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値によって算定しております。
(6)リース債務
リース債務の時価について、その将来キャッシュ・フローを新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値によって算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
（注）２ 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| （単位：百万円） |
| 区分 | 前連結会計年度 （2019年９月30日） |
当連結会計年度 （2020年９月30日） |
| --- | --- | --- |
| 非上場株式・関係会社株式 | 3,490 | 3,545 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4）有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
（注）３ 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2019年９月30日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 10年以内 （百万円） |
10年超 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 76,203 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 129,370 | － | － | － |
| リース投資資産 | 651 | 2,658 | 3,441 | 4,295 |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| 満期保有目的の債券 | ||||
| (1) 債券（社債） | － | － | － | － |
| (2) その他 | － | 500 | － | － |
| その他有価証券のうち満期があるもの | ||||
| (1) 債券（社債） | － | － | － | － |
| (2) その他 | － | 4,000 | 1,500 | － |
| 合計 | 206,225 | 7,158 | 4,941 | 4,295 |
※ 差入保証金5,801百万円については、償還予定額が見込めないため、上表には含めておりません。
当連結会計年度（2020年９月30日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 10年以内 （百万円） |
10年超 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 84,250 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 130,489 | － | － | － |
| リース投資資産 | 656 | 2,678 | 3,469 | 3,590 |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| 満期保有目的の債券 | ||||
| (1) 債券（社債） | － | － | － | － |
| (2) その他 | － | 500 | － | － |
| その他有価証券のうち満期があるもの | ||||
| (1) 債券（社債） | － | － | － | － |
| (2) その他 | 1,000 | － | 1,500 | － |
| 合計 | 216,397 | 3,178 | 4,969 | 3,590 |
※ 差入保証金5,972百万円については、償還予定額が見込めないため、上表には含めておりません。
（注）４ 短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2019年９月30日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金（１年以内に返済予定の長期借入金を除く） | 2,462 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金（１年以内に返済予定の長期借入金を含む） | 89 | 17 | － | － | － | － |
| リース債務 | 1,242 | 1,032 | 970 | 878 | 827 | 7,410 |
| 合計 | 3,793 | 1,050 | 970 | 878 | 827 | 7,410 |
当連結会計年度（2020年９月30日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金（１年以内に返済予定の長期借入金を除く） | 1,257 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金（１年以内に返済予定の長期借入金を含む） | 17 | － | － | － | － | － |
| リース債務 | 1,329 | 1,260 | 1,108 | 1,022 | 951 | 6,786 |
| 合計 | 2,605 | 1,260 | 1,108 | 1,022 | 951 | 6,786 |
（有価証券関係）
１．満期保有目的の債券
前連結会計年度（2019年９月30日）
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額（百万円） | 時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの |
(1）国債・地方債等 | － | － | － |
| (2）社債 | － | － | － | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | － | － | － | |
| 時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの |
(1）国債・地方債等 | － | － | － |
| (2）社債 | － | － | － | |
| (3）その他 | 500 | 496 | △3 | |
| 小計 | 500 | 496 | △3 | |
| 合計 | 500 | 496 | △3 |
当連結会計年度（2020年９月30日）
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額（百万円） | 時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの |
(1）国債・地方債等 | － | － | － |
| (2）社債 | － | － | － | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | － | － | － | |
| 時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの |
(1）国債・地方債等 | － | － | － |
| (2）社債 | － | － | － | |
| (3）その他 | 500 | 494 | △5 | |
| 小計 | 500 | 494 | △5 | |
| 合計 | 500 | 494 | △5 |
２．その他有価証券
前連結会計年度（2019年９月30日）
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額（百万円） | 取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | 32,683 | 14,322 | 18,361 |
| (2）債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | 1,520 | 1,503 | 16 | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 34,203 | 15,826 | 18,377 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）株式 | 1,075 | 1,130 | △55 |
| (2）債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | 3,928 | 4,000 | △72 | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 5,003 | 5,131 | △128 | |
| 合計 | 39,207 | 20,957 | 18,249 |
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額1,706百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度（2020年９月30日）
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額（百万円） | 取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | 36,381 | 13,294 | 23,086 |
| (2）債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | 506 | 500 | 6 | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 36,887 | 13,794 | 23,092 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）株式 | 1,400 | 1,986 | △586 |
| (2）債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | 2,491 | 2,503 | △12 | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 3,892 | 4,490 | △598 | |
| 合計 | 40,779 | 18,285 | 22,494 |
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額1,751百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
３．売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
| 種類 | 売却額 （百万円） |
売却益の合計額 （百万円） |
売却損の合計額 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）株式 | 182 | 121 | 0 |
| (2）債券 | |||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － |
| ② 社債 | － | － | － |
| ③ その他 | － | － | － |
| (3）その他 | － | － | － |
| 合計 | 182 | 121 | 0 |
当連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
| 種類 | 売却額 （百万円） |
売却益の合計額 （百万円） |
売却損の合計額 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）株式 | 938 | 567 | 2 |
| (2）債券 | |||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － |
| ② 社債 | － | － | － |
| ③ その他 | － | － | － |
| (3）その他 | － | － | － |
| 合計 | 938 | 567 | 2 |
４．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度においては、有価証券について353百万円（その他有価証券の株式353百万円）減損処理を行っております。
当連結会計年度においては、減損処理を行っておりません。
なお、減損処理にあたっては、時価のある有価証券については、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合にはすべて減損処理を行い、30％以上50％未満下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
また、時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券については、期末における発行会社の財政状態等を勘案して回復可能性を判断し、回復する見込みがあると認められた場合を除き減損処理を行っております。
（デリバティブ取引関係）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当する取引はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度（2019年９月30日）
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） |
契約額等の うち１年超 （百万円） |
時価 (百万円) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 為替予約等の 振当処理 |
為替予約取引 | ||||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 76 | － | 1 | |
| ユーロ | 買掛金 | 35 | － | 0 | |
| 合計 | 111 | － | 1 |
（注）１ 時価の算定方法は、取引金融機関等から提示された価格によっております。
２ デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しております。
当連結会計年度（2020年９月30日）
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） |
契約額等の うち１年超 （百万円） |
時価 (百万円) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 為替予約等の 振当処理 |
為替予約取引 | ||||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 55 | － | 1 | |
| ユーロ | 買掛金 | 28 | － | 0 | |
| 合計 | 84 | － | 1 |
（注）１ 時価の算定方法は、取引金融機関等から提示された価格によっております。
２ デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度（2019年９月30日）
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） |
契約額等の うち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金利スワップの特例 処理 |
金利スワップ取引 | ||||
| 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 107 | 17 | （注） | |
| 合計 | 107 | 17 | － |
（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（2020年９月30日）
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （百万円） |
契約額等の うち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金利スワップの特例 処理 |
金利スワップ取引 | ||||
| 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 17 | － | （注） | |
| 合計 | 17 | － | － |
（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は確定給付型の制度として企業年金基金制度（積立型制度）及び退職一時金制度（非積立型制度）に加え、選択制の確定拠出型の企業年金制度に加入しております。なお、企業年金基金制度には、退職給付信託を設定しております。
連結子会社については、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であるが、一部積立型制度となっております）、確定拠出型の企業年金制度及び中小企業退職金共済制度（中退共）等に加入しております。なお、連結子会社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２．確定給付制度（簡便法を適用した制度を除く）
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 （自 2018年10月１日 至 2019年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
|
| 退職給付債務の期首残高 | 10,481百万円 | 10,495百万円 |
| 勤務費用 | 464 | 462 |
| 利息費用 | 67 | 67 |
| 数理計算上の差異の発生額 | △54 | 25 |
| 退職給付の支払額 | △462 | △440 |
| 退職給付債務の期末残高 | 10,495 | 10,610 |
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 （自 2018年10月１日 至 2019年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
|
| 年金資産の期首残高 | 8,264百万円 | 8,173百万円 |
| 期待運用収益 | 125 | 128 |
| 数理計算上の差異の発生額 | △346 | 82 |
| 事業主からの拠出額 | 379 | 373 |
| 退職給付の支払額 | △248 | △245 |
| 年金資産の期末残高 | 8,173 | 8,512 |
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
| 前連結会計年度 （2019年９月30日） |
当連結会計年度 （2020年９月30日） |
|
| 積立型制度の退職給付債務 | 6,616百万円 | 6,666百万円 |
| 年金資産 | △8,173 | △8,512 |
| △1,557 | △1,846 | |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 3,879 | 3,944 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 2,322 | 2,098 |
| 退職給付に係る資産 | △1,557 | △1,846 |
| 退職給付に係る負債 | 3,879 | 3,944 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 2,322 | 2,098 |
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
| 前連結会計年度 （自 2018年10月１日 至 2019年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
|
| 勤務費用 | 464百万円 | 462百万円 |
| 利息費用 | 67 | 67 |
| 期待運用収益 | △125 | △128 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | △90 | △62 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 315 | 338 |
(5) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年10月１日 至 2019年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
|
| 数理計算上の差異 | △382百万円 | △5百万円 |
| 合 計 | △382 | △5 |
(6) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年９月30日） |
当連結会計年度 （2020年９月30日） |
|
| 未認識数理計算上の差異 | 441百万円 | 435百万円 |
| 合 計 | 441 | 435 |
(7) 年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年９月30日） |
当連結会計年度 （2020年９月30日） |
|
| 債券 | 31％ | 29％ |
| 株式 | 45 | 45 |
| 保険資産（一般勘定） | 19 | 21 |
| その他 | 5 | 5 |
| 合 計 | 100 | 100 |
（注）年金資産合計には、企業年金基金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度37％、当連結会計年度37％含まれております。
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(8) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
| 前連結会計年度 （2019年９月30日） |
当連結会計年度 （2020年９月30日） |
|
| 割引率 | 0.64％ | 0.64％ |
| 長期期待運用収益率 | 2.5％ | 2.5％ |
| 予想昇給率 | 6.73％ | 6.73％ |
３．簡便法を適用した確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 （自 2018年10月１日 至 2019年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
|
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 1,486百万円 | 1,387百万円 |
| 退職給付費用 | 187 | 190 |
| 退職給付の支払額 | △201 | △154 |
| 制度への拠出額 | △82 | △81 |
| その他 | △1 | － |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 1,387 | 1,341 |
(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
| 前連結会計年度 （2019年９月30日） |
当連結会計年度 （2020年９月30日） |
|
| 積立型制度の退職給付債務 | 830百万円 | 851百万円 |
| 年金資産 | △864 | △909 |
| △34 | △58 | |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 1,421 | 1,399 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 1,387 | 1,341 |
| 退職給付に係る資産 | △34 | △58 |
| 退職給付に係る負債 | 1,421 | 1,399 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 1,387 | 1,341 |
(3) 退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 前連結会計年度187百万円 当連結会計年度 190百万円
４．確定拠出制度
当社及び一部の連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度55百万円、当連結会計年度56百万円であります。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （2019年９月30日） |
当連結会計年度 （2020年９月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | |||
| 賞与引当金 | 379百万円 | 393百万円 | |
| 未払事業税 | 139 | 172 | |
| 貸倒引当金 | 241 | 227 | |
| 退職給付に係る負債 | 1,638 | 1,652 | |
| 役員退職慰労引当金 | 112 | 114 | |
| その他 | 1,610 | 1,585 | |
| 繰延税金資産小計 | 4,122 | 4,146 | |
| 評価性引当額 | △1,266 | △1,205 | |
| 繰延税金資産合計 | 2,856 | 2,940 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 退職給付に係る資産 | △486 | △582 | |
| 固定資産圧縮積立金 | △385 | △380 | |
| 特別償却準備金 | △76 | △40 | |
| その他有価証券評価差額金 | △5,593 | △6,925 | |
| その他 | △76 | △53 | |
| 繰延税金負債合計 | △6,618 | △7,982 | |
| 繰延税金資産（負債）の純額 | △3,762 | △5,042 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 （2019年９月30日） |
当連結会計年度 （2020年９月30日） |
|||
| 法定実効税率 | 30.6％ | 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 | ||
| （調整） | ||||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.4 | |||
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △0.5 | |||
| 住民税均等割 | 1.0 | |||
| 評価性引当額 | 1.2 | |||
| のれん償却額 | 2.0 | |||
| のれんの減損損失 | 1.0 | |||
| その他 | △0.3 | |||
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 35.4 |
（資産除去債務関係）
資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。
（賃貸等不動産関係）
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、常温流通事業、低温流通事業、酒類流通事業等の複数の事業から構成されており、当社及び当社の連結子会社が各々独立した経営単位として、事業を営んでおります。
当社の報告セグメントは、事業内容を基礎として事業セグメントに集約した上で、「常温流通事業」「低温流通事業」「酒類流通事業」の３つに、重要性の増した在外子会社を集約した「海外事業」を加えた４つを報告セグメントとしております。
「常温流通事業」は、インスタント（缶詰・レトルト含む）、乾物・穀類、飲料、嗜好品、調味料他の販売を、「低温流通事業」は要冷品の販売を、「酒類流通事業」は酒類の販売を行っております。「海外事業」は海外に拠点を置き、主に「常温流通事業」を行っております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
| （単位：百万円） | |||||||||
| 報告セグメント | その他 （注）１ |
合計 | 調整額 （注）２ |
連結 財務諸表 計上額 （注）３ |
|||||
| 常温流通事業 | 低温流通事業 | 酒類流通事業 | 海外事業 | 計 | |||||
| 売上高 | |||||||||
| 外部顧客への売上高 | 719,014 | 103,117 | 192,575 | 41,249 | 1,055,957 | 7,262 | 1,063,219 | － | 1,063,219 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 840 | 342 | 34 | － | 1,217 | 6,071 | 7,289 | △7,289 | － |
| 計 | 719,855 | 103,460 | 192,609 | 41,249 | 1,057,174 | 13,333 | 1,070,508 | △7,289 | 1,063,219 |
| セグメント利益又は損失(△) | 8,209 | 205 | 1,105 | △0 | 9,521 | 1,228 | 10,750 | 44 | 10,795 |
| セグメント資産 | 278,542 | 21,145 | 37,733 | 12,165 | 349,587 | 27,205 | 376,792 | △23,159 | 353,633 |
| セグメント負債 | 174,443 | 18,492 | 31,959 | 4,567 | 229,462 | 14,585 | 244,047 | △10,317 | 233,729 |
| その他の項目 | |||||||||
| 減価償却費 | 2,836 | 64 | 116 | 108 | 3,125 | 638 | 3,764 | － | 3,764 |
| 減損損失 | － | － | － | 392 | 392 | － | 392 | － | 392 |
| のれんの償却額 | － | － | － | 775 | 775 | － | 775 | － | 775 |
| 持分法適用会社への投資額 | 1,142 | － | 80 | － | 1,223 | 436 | 1,659 | － | 1,659 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 2,693 | 50 | 152 | 356 | 3,252 | 448 | 3,701 | － | 3,701 |
（注）１ 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、主に物流事業であります。
２ 調整額は、次のとおりであります。
（1）セグメント利益又は損失(△)の調整額44百万円は、セグメント間取引消去額であります。
（2）セグメント資産の調整額△23,159百万円は、セグメント間取引消去額であります。
（3）セグメント負債の調整額△10,317百万円は、セグメント間取引消去額であります。
（4）減価償却費には、長期前払費用に係る償却額が含まれております。
３ セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
| （単位：百万円） | |||||||||
| 報告セグメント | その他 （注）１ |
合計 | 調整額 （注）２ |
連結 財務諸表 計上額 （注）３ |
|||||
| 常温流通事業 | 低温流通事業 | 酒類流通事業 | 海外事業 | 計 | |||||
| 売上高 | |||||||||
| 外部顧客への売上高 | 764,349 | 103,966 | 190,016 | 38,904 | 1,097,236 | 7,458 | 1,104,695 | － | 1,104,695 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 588 | 303 | 32 | － | 924 | 6,178 | 7,103 | △7,103 | － |
| 計 | 764,938 | 104,269 | 190,048 | 38,904 | 1,098,161 | 13,636 | 1,111,798 | △7,103 | 1,104,695 |
| セグメント利益又は損失(△) | 9,671 | △96 | 558 | 151 | 10,286 | 1,261 | 11,547 | 27 | 11,574 |
| セグメント資産 | 296,653 | 21,848 | 35,886 | 12,186 | 366,575 | 26,018 | 392,593 | △23,917 | 368,676 |
| セグメント負債 | 183,096 | 18,724 | 29,752 | 3,528 | 235,102 | 13,719 | 248,821 | △9,708 | 239,112 |
| その他の項目 | |||||||||
| 減価償却費 | 2,924 | 64 | 151 | 184 | 3,324 | 601 | 3,925 | － | 3,925 |
| 減損損失 | － | － | － | － | － | － | － | － | － |
| のれんの償却額 | － | － | － | 428 | 428 | － | 428 | － | 428 |
| 持分法適用会社への投資額 | 1,154 | － | 80 | 2 | 1,238 | 431 | 1,669 | － | 1,669 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 5,848 | 85 | 172 | 364 | 6,471 | 327 | 6,798 | － | 6,798 |
（注）１ 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、主に物流事業であります。
２ 調整額は、次のとおりであります。
（1）セグメント利益又は損失(△)の調整額27百万円は、セグメント間取引消去額であります。
（2）セグメント資産の調整額△23,917百万円は、セグメント間取引消去額であります。
（3）セグメント負債の調整額△9,708百万円は、セグメント間取引消去額であります。
（4）減価償却費には、長期前払費用に係る償却額が含まれております。
３ セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報の中で同様の情報を記載しているため、省略しております。
２．地域ごとの情報
（1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
（2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
(単位：百万円)
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| --- | --- | --- |
| イオンリテール㈱ | 117,352 | 常温流通事業、低温流通事業 及び酒類流通事業 |
当連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報の中で同様の情報を記載しているため、省略しております。
２．地域ごとの情報
（1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
（2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
(単位：百万円)
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| --- | --- | --- |
| イオンリテール㈱ | 123,434 | 常温流通事業、低温流通事業 及び酒類流通事業 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
| （単位：百万円） | |||||||
| 常温流通事業 | 低温流通事業 | 酒類流通事業 | 海外事業 | その他 | 全社・消去 | 合計 | |
| 減損損失 | － | － | － | 392 | － | － | 392 |
当連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
| （単位：百万円） | |||||||
| 常温流通事業 | 低温流通事業 | 酒類流通事業 | 海外事業 | その他 | 全社・消去 | 合計 | |
| 当期償却額 | － | － | － | 775 | － | － | 775 |
| 当期末残高 | － | － | － | 1,159 | － | － | 1,159 |
当連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
| （単位：百万円） | |||||||
| 常温流通事業 | 低温流通事業 | 酒類流通事業 | 海外事業 | その他 | 全社・消去 | 合計 | |
| 当期償却額 | － | － | － | 428 | － | － | 428 |
| 当期末残高 | － | － | － | 705 | － | － | 705 |
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
前連結会計年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
| 前連結会計年度 （自 2018年10月１日 至 2019年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり純資産額 | 3,238円90銭 | 3,497円82銭 |
| １株当たり当期純利益 | 199円12銭 | 253円91銭 |
| なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 | なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 |
（注）１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、次のとおりであります。
１ １株当たり純資産額
| 前連結会計年度末 （2019年９月30日） |
当連結会計年度末 （2020年９月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表の純資産額の合計額 | （百万円） | 119,903 | 129,563 |
| 普通株式に係る純資産額 | （百万円） | 115,467 | 124,697 |
| 差額の内訳 非支配株主持分 |
（百万円） | 4,435 | 4,866 |
| 普通株式の発行済株式数 | （千株） | 38,153 | 38,153 |
| 普通株式の自己株式数 | （千株） | 2,502 | 2,503 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数 | （千株） | 35,650 | 35,649 |
２ １株当たり当期純利益
| 前連結会計年度 （自 2018年10月１日 至 2019年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
（百万円） | 7,148 | 9,051 |
| 普通株主に帰属しない金額 | （百万円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益 | （百万円） | 7,148 | 9,051 |
| 普通株式の期中平均株式数 | （千株） | 35,901 | 35,650 |
（重要な後発事象）
（取得による企業結合）
当社は、マレーシアに本社を置くMerison (M) Sdn.Bhd.の株式を2020年10月６日に取得しました。
１．企業結合の概要
（1）被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 Merison (M) Sdn.Bhd.(以下、「Merison」という)
事業の内容 日用雑貨・加工食品卸売業
（2）企業結合を行った主な理由
当社グループは、独立した存在感のある卸売業としての企業規模を確立するとともに、次代の成長を見据えて一層の機能強化を図るため、特に経済成長に伴い小売市場が拡大するアジア地域において食品流通事業の展開と構築を進めてまいりました。
Merisonは、マラッカやジョホールバルを中心としたマレーシア半島部中南部及び東海岸を営業地域とする卸売企業であり、主要な仕入先、得意先との強い取引関係を築き上げたことで、同国において確固たる地位を確立している有力卸売企業であります。
当社グループは、すでにマレーシアにおいてクアラルンプール首都圏及び北部を中心に事業（Lein Hing Holdings Sdn.Bhd.他）を展開しておりますが、本件買収によりマレーシア第二の市場である南部市場へ進出することで、マレーシア半島部全域を営業地域とする同国最大級の卸売業グループとなります。
また、マレーシア南部（ジョホールバル）はシンガポールと隣接していることもあり、当社グループのシンガポール事業（Naspac Marketing Pte.Ltd.）とのシナジーも期待できます。
当社グループは、海外事業を今後の成長戦略の一つとして位置づけており、より一層の事業展開の強化を図り、企業価値の向上に取り組んでまいります。
（3）企業結合日
2020年10月６日(株式取得日)
2020年10月１日(みなし取得日)
（4）企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
（5）結合後企業の名称
企業結合後の名称変更はありません。
（6）取得した議決権比率
90％
（7）取得企業を決定するに至った主な根拠
現金を対価とする株式取得であるため。
２．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
| 取得の対価 | 現金 | 1,899百万円 |
| 取得原価 | 1,899 |
３．主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリー費用等 42百万円(概算)
４．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 2,462 | 1,257 | 2.60 | － |
| １年内返済予定の長期借入金 | 89 | 17 | 1.73 | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 1,242 | 1,329 | － | － |
| 長期借入金 （１年以内に返済予定のものを除く） |
17 | － | － | － |
| リース債務 （１年以内に返済予定のものを除く） |
11,118 | 11,129 | － | 2021年～2043年 |
| その他有利子負債（営業取引預り保証金） | 572 | 603 | 0.34 | － |
| その他有利子負債（関係会社預り金） | 703 | 721 | 0.30 | － |
| 合計 | 16,206 | 15,058 | － | － |
（注）１ 「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２ リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３ リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間における返済予定額は次のとおりであります。
| １年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| リース債務 | 1,260 | 1,108 | 1,022 | 951 |
４ その他有利子負債（営業取引預り保証金）及びその他有利子負債（関係会社預り金）は、連結決算日後５年以内における返済予定額を確定することができないため記載を省略しております。
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高 | （百万円） | 282,414 | 548,324 | 828,643 | 1,104,695 |
| 税金等調整前四半期（当期）純利益 | （百万円） | 4,077 | 7,093 | 10,038 | 13,666 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益 | （百万円） | 2,770 | 4,643 | 6,658 | 9,051 |
| １株当たり四半期（当期） 純利益 |
（円） | 77.72 | 130.26 | 186.77 | 253.91 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益 | （円） | 77.72 | 52.54 | 56.51 | 67.14 |
有価証券報告書（通常方式）_20201208153009
２【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (2019年９月30日) |
当事業年度 (2020年９月30日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 72,481 | 79,757 |
| 受取手形 | 648 | 652 |
| 売掛金 | 90,042 | 93,807 |
| リース投資資産 | 651 | 656 |
| 有価証券 | － | 1,004 |
| 商品及び製品 | 15,252 | 16,072 |
| 仕掛品 | 2 | 2 |
| 原材料及び貯蔵品 | 78 | 110 |
| 前渡金 | 64 | 63 |
| 前払費用 | 255 | 621 |
| 未収入金 | 3,983 | 4,911 |
| 短期貸付金 | 1,112 | 856 |
| その他 | 385 | 344 |
| 貸倒引当金 | △618 | △608 |
| 流動資産合計 | ※２ 184,341 | ※２ 198,253 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 10,514 | 10,150 |
| 構築物 | 242 | 212 |
| 機械及び装置 | 1,454 | 1,358 |
| 車両運搬具 | 0 | 0 |
| 工具、器具及び備品 | 382 | 583 |
| 土地 | 21,520 | 21,570 |
| リース資産 | 932 | 1,564 |
| 建設仮勘定 | 2 | 1,203 |
| 有形固定資産合計 | 35,050 | 36,643 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 3,669 | 4,850 |
| リース資産 | 103 | 106 |
| 電話加入権 | 28 | 28 |
| 無形固定資産合計 | 3,802 | 4,984 |
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (2019年９月30日) |
当事業年度 (2020年９月30日) |
|
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | ※１ 38,084 | ※１ 37,745 |
| 関係会社株式 | 14,171 | 15,525 |
| 出資金 | 145 | 148 |
| 関係会社出資金 | 85 | 85 |
| 長期貸付金 | 1,206 | 1,174 |
| 差入保証金 | 1,156 | 1,189 |
| 敷金 | 2,222 | 2,150 |
| 建設協力金 | 916 | 790 |
| 投資不動産 | 1,724 | 1,652 |
| 前払年金費用 | 847 | 1,180 |
| リース投資資産 | 10,396 | 9,739 |
| その他 | 1,801 | 1,567 |
| 貸倒引当金 | △572 | △685 |
| 投資評価引当金 | △150 | △150 |
| 投資その他の資産合計 | 72,035 | 72,113 |
| 固定資産合計 | ※２ 110,887 | ※２ 113,742 |
| 資産合計 | 295,228 | 311,996 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | ※１ 144,451 | ※１ 151,223 |
| リース債務 | 1,171 | 1,187 |
| 未払金 | 6,497 | 6,939 |
| 未払費用 | 155 | 163 |
| 未払法人税等 | 1,571 | 2,319 |
| 未払消費税等 | 462 | － |
| 前受金 | 6 | 2 |
| 預り金 | 9,044 | 8,557 |
| 前受収益 | 0 | 15 |
| 賞与引当金 | 917 | 957 |
| 役員賞与引当金 | 43 | 48 |
| 流動負債合計 | ※２ 164,322 | ※２ 171,415 |
| 固定負債 | ||
| リース債務 | 10,837 | 10,746 |
| 繰延税金負債 | 4,008 | 5,006 |
| 退職給付引当金 | 3,610 | 3,714 |
| 役員退職慰労引当金 | 180 | 182 |
| 資産除去債務 | 105 | 106 |
| その他 | 1,987 | 2,062 |
| 固定負債合計 | 20,730 | 21,819 |
| 負債合計 | 185,053 | 193,234 |
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (2019年９月30日) |
当事業年度 (2020年９月30日) |
|
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 5,934 | 5,934 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 8,806 | 8,806 |
| 資本剰余金合計 | 8,806 | 8,806 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 889 | 889 |
| その他利益剰余金 | ||
| 固定資産圧縮積立金 | 873 | 861 |
| 特別償却準備金 | 120 | 59 |
| 別途積立金 | 81,200 | 85,900 |
| 繰越利益剰余金 | 6,812 | 8,435 |
| 利益剰余金合計 | 89,895 | 96,145 |
| 自己株式 | △6,549 | △6,550 |
| 株主資本合計 | 98,086 | 104,335 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 12,088 | 14,424 |
| 繰延ヘッジ損益 | 0 | 1 |
| 評価・換算差額等合計 | 12,088 | 14,425 |
| 純資産合計 | 110,175 | 118,761 |
| 負債純資産合計 | 295,228 | 311,996 |
②【損益計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
当事業年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
|
| 売上高 | ※１ 712,146 | ※１ 759,478 |
| 売上原価 | ※１ 664,880 | ※１ 709,226 |
| 売上総利益 | 47,266 | 50,251 |
| 販売費及び一般管理費 | ||
| 運搬費 | 17,460 | 18,678 |
| 広告宣伝費 | 259 | 354 |
| 旅費及び交通費 | 416 | 259 |
| 貸倒引当金繰入額 | 14 | △19 |
| 役員報酬 | 181 | 190 |
| 従業員給料及び手当 | 5,977 | 6,332 |
| 賞与引当金繰入額 | 871 | 907 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 43 | 48 |
| 退職給付費用 | 335 | 358 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 23 | 21 |
| 福利厚生費 | 1,239 | 1,259 |
| 交際費 | 115 | 75 |
| 通信費 | 71 | 72 |
| 水道光熱費 | 500 | 474 |
| 消耗品費 | 89 | 98 |
| 租税公課 | 756 | 816 |
| 減価償却費 | 2,508 | 2,542 |
| 修繕費 | 405 | 261 |
| 保険料 | 48 | 45 |
| 賃借料 | 4,158 | 3,911 |
| 情報システム費 | 2,247 | 2,451 |
| 雑費 | 588 | 573 |
| 販売費及び一般管理費合計 | 38,314 | 39,714 |
| 営業利益 | 8,952 | 10,537 |
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
当事業年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
|
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 174 | 115 |
| 受取配当金 | 814 | 850 |
| 為替差益 | 4 | 11 |
| 不動産賃貸料 | 304 | 275 |
| 売電収入 | 121 | 122 |
| 雑収入 | 321 | 295 |
| 営業外収益合計 | ※１ 1,740 | ※１ 1,670 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 25 | 20 |
| 不動産賃貸費用 | 216 | 181 |
| 貸倒引当金繰入額 | 104 | 132 |
| 売電費用 | 65 | 59 |
| 雑損失 | 6 | 27 |
| 営業外費用合計 | ※１ 419 | ※１ 422 |
| 経常利益 | 10,273 | 11,786 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | ※２ 0 | ※２ 0 |
| 投資有価証券売却益 | 98 | 553 |
| 投資損失引当金戻入額 | 63 | － |
| 受取保険金 | ※３ 572 | ※３ 7 |
| 抱合せ株式消滅差益 | － | ※４ 3 |
| 特別利益合計 | 734 | 564 |
| 特別損失 | ||
| 災害による損失 | ※５ 531 | ※５ 6 |
| 固定資産除売却損 | ※６ 13 | ※６ 101 |
| 投資有価証券売却損 | 0 | 2 |
| 投資有価証券評価損 | 353 | － |
| 貸倒引当金繰入額 | 4 | － |
| リース解約損 | 4 | 0 |
| 関係会社債権放棄損 | ※１,※７ 43 | － |
| 合併に伴う未実現利益修正損 | － | ※８ 112 |
| 特別損失合計 | 953 | 224 |
| 税引前当期純利益 | 10,054 | 12,127 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 3,200 | 3,659 |
| 法人税等調整額 | 50 | △28 |
| 法人税等合計 | 3,250 | 3,631 |
| 当期純利益 | 6,803 | 8,496 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
| (単位：百万円) | ||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | ||||||
| 資本準備金 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||||||
| 固定資産圧縮積立金 | 特別償却準備金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 5,934 | 8,806 | 889 | 885 | 183 | 75,500 | 7,727 | 85,185 | △4,213 | 95,711 |
| 当期変動額 | ||||||||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | △12 | 12 | － | － | ||||||
| 特別償却準備金の取崩 | △62 | 62 | － | － | ||||||
| 別途積立金の積立 | 5,700 | △5,700 | － | － | ||||||
| 剰余金の配当 | △2,092 | △2,092 | △2,092 | |||||||
| 当期純利益 | 6,803 | 6,803 | 6,803 | |||||||
| 自己株式の取得 | △2,335 | △2,335 | ||||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | △12 | △62 | 5,700 | △915 | 4,710 | △2,335 | 2,374 |
| 当期末残高 | 5,934 | 8,806 | 889 | 873 | 120 | 81,200 | 6,812 | 89,895 | △6,549 | 98,086 |
| 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | 16,319 | 1 | 16,320 | 112,032 |
| 当期変動額 | ||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | － | |||
| 特別償却準備金の取崩 | － | |||
| 別途積立金の積立 | － | |||
| 剰余金の配当 | △2,092 | |||
| 当期純利益 | 6,803 | |||
| 自己株式の取得 | △2,335 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △4,230 | △0 | △4,231 | △4,231 |
| 当期変動額合計 | △4,230 | △0 | △4,231 | △1,856 |
| 当期末残高 | 12,088 | 0 | 12,088 | 110,175 |
当事業年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
| (単位：百万円) | ||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | ||||||
| 資本準備金 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||||||
| 固定資産圧縮積立金 | 特別償却準備金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 5,934 | 8,806 | 889 | 873 | 120 | 81,200 | 6,812 | 89,895 | △6,549 | 98,086 |
| 当期変動額 | ||||||||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | △11 | 11 | － | － | ||||||
| 特別償却準備金の取崩 | △61 | 61 | － | － | ||||||
| 別途積立金の積立 | 4,700 | △4,700 | － | － | ||||||
| 剰余金の配当 | △2,245 | △2,245 | △2,245 | |||||||
| 当期純利益 | 8,496 | 8,496 | 8,496 | |||||||
| 自己株式の取得 | △1 | △1 | ||||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | △11 | △61 | 4,700 | 1,623 | 6,250 | △1 | 6,249 |
| 当期末残高 | 5,934 | 8,806 | 889 | 861 | 59 | 85,900 | 8,435 | 96,145 | △6,550 | 104,335 |
| 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | 12,088 | 0 | 12,088 | 110,175 |
| 当期変動額 | ||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | － | |||
| 特別償却準備金の取崩 | － | |||
| 別途積立金の積立 | － | |||
| 剰余金の配当 | △2,245 | |||
| 当期純利益 | 8,496 | |||
| 自己株式の取得 | △1 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 2,335 | 1 | 2,336 | 2,336 |
| 当期変動額合計 | 2,335 | 1 | 2,336 | 8,585 |
| 当期末残高 | 14,424 | 1 | 14,425 | 118,761 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１ 資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
満期保有目的の債券
償却原価法（定額法）
子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
(2) デリバティブ等の評価基準及び評価方法
デリバティブ
時価法
(3) たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品
先入先出法による原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
製品・仕掛品・原材料・貯蔵品
総平均法による原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
２ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 10年～45年
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
(3) リース資産
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
(4) 投資不動産
定率法
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 10年～45年
機械及び装置 17年
３ 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員の賞与金支給に備えるため、支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
(3) 役員賞与引当金
役員の賞与金支給に備えるため、役員賞与支給見込額を計上しております。
(4) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
(5) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
(6) 投資評価引当金
関係会社への投資に対する損失に備えるため、その資産内容等を勘案して必要と認められる金額を計上しております。
４ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) ヘッジ会計の処理
① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理
また、為替変動リスクのヘッジについて振当処理の要件を充たしている場合には振当処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段・・・為替予約
ヘッジ対象・・・外貨建債権債務及び外貨建予定取引
③ ヘッジ方針
「デリバティブ取引管理規程」に基づき、為替変動リスクをヘッジしております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
為替変動リスクのヘッジについて、ヘッジ手段とヘッジ対象に関する重要な条件が同一であり、ヘッジ開始時及びその後も継続して、為替の相場変動を完全に相殺するものと見込まれるため、ヘッジの有効性の評価は省略しております。
(2) 退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっております。
(3) 消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
（貸借対照表関係）
※１ 担保資産
(1）担保に供している資産は次のとおりであります。
| 前事業年度 （2019年９月30日） |
当事業年度 （2020年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 投資有価証券（株式） | 1,212百万円 | 1,122百万円 |
(2）上記に対応する債務は次のとおりであります。
| 前事業年度 （2019年９月30日） |
当事業年度 （2020年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 買掛金 | 1,993百万円 | 1,913百万円 |
※２ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
| 前事業年度 （2019年９月30日） |
当事業年度 （2020年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 短期金銭債権 | 2,496百万円 | 1,151百万円 |
| 長期金銭債権 | 1,191 | 1,161 |
| 短期金銭債務 | 10,132 | 9,798 |
３ 保証債務
(1）下記の会社の金融機関等からの借入に対し、債務保証を行っております。
| 前事業年度 （2019年９月30日） |
当事業年度 （2020年９月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| Lein Hing Holdings Sdn.Bhd. | 2,650百万円 | Lein Hing Holdings Sdn.Bhd. | 840百万円 |
| 深圳華新創展商貿有限公司 | 151 | 深圳華新創展商貿有限公司 | 155 |
| 合計 | 2,801 | 合計 | 995 |
(2) 下記の仕入債務に対して保証を行っております。
| 前事業年度 （2019年９月30日） |
当事業年度 （2020年９月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| ヤタニ酒販㈱ | 5,216百万円 | ヤタニ酒販㈱ | 5,429百万円 |
| ㈱植嶋 | 51 | ㈱植嶋 | 39 |
| 三陽物産㈱ | 11 | 三陽物産㈱ | 10 |
| ケイ低温フーズ㈱ | 12 | ケイ低温フーズ㈱ | 9 |
| 九州加藤㈱ | 99 | 九州加藤㈱ | － |
| 合計 | 5,391 | 合計 | 5,488 |
（損益計算書関係）
※１ 関係会社との取引高
| 前事業年度 （自 2018年10月１日 至 2019年９月30日） |
当事業年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 営業取引による取引高 | ||
| 売上高 | 7,586百万円 | 1,851百万円 |
| 仕入高 | 8,147 | 8,573 |
| 営業取引以外の取引による取引高 | 366 | 346 |
※２ 固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2018年10月１日 至 2019年９月30日） |
当事業年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 車両運搬具 | 0百万円 | 車両運搬具 | －百万円 |
| 工具、器具及び備品 | 0 | 工具、器具及び備品 | 0 |
| 合計 | 0 | 合計 | 0 |
※３ 受取保険金
前事業年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
2018年９月発生の台風等の災害に伴う損害保険金等の受取額であります。
当事業年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
2019年９月発生の台風等の災害に伴う損害保険金の受取額であります。
※４ 抱合せ株式消滅差益
前事業年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
当社の連結子会社でありました九州加藤㈱を吸収合併したことによるものであります。
※５ 災害による損失
前事業年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
2018年９月発生の台風21号等により発生したものであり、その内訳は次のとおりであります。
| 資産設備の滅失及び復旧費用 | 422 | 百万円 |
| その他 | 109 | 百万円 |
| 計 | 531 | 百万円 |
当事業年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
2019年９月発生の台風等により発生したものであり、その内訳は次のとおりであります。
| 資産設備の滅失及び復旧費用 | 6 | 百万円 |
| その他 | － | 百万円 |
| 計 | 6 | 百万円 |
※６ 固定資産除売却損の内容は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2018年10月１日 至 2019年９月30日） |
当事業年度 （自 2019年10月１日 至 2020年９月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 建物 | 8百万円 | 建物 | 5百万円 |
| 構築物 | － | 構築物 | 2 |
| 機械及び装置 | 0 | 機械及び装置 | 0 |
| 車両運搬具 | 0 | 車両運搬具 | 0 |
| 工具、器具及び備品 | 0 | 工具、器具及び備品 | 3 |
| 投資不動産 | 0 | 投資不動産 | － |
| 解体・除却費用 | 5 | 解体・除却費用 | 90 |
| 合計 | 13 | 合計 | 101 |
※７ 関係会社債権放棄損
前事業年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
当社の連結子会社である九州加藤㈱に対する売掛金に係る債権放棄損であります。
当事業年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
該当事項はありません。
※８ 合併に伴う未実現利益修正損
前事業年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2019年10月１日 至 2020年９月30日）
当社の連結子会社でありました九州加藤㈱を吸収合併したことによるものであります。
（有価証券関係）
子会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、子会社株式の時価を記載しておりません。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりであります。
| 前事業年度 （2019年９月30日） |
当事業年度 （2020年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 子会社株式 | 14,171百万円 | 15,525百万円 |
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （2019年９月30日） |
当事業年度 （2020年９月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | |||
| 賞与引当金 | 274百万円 | 285百万円 | |
| 未払事業税 | 104 | 147 | |
| 貸倒引当金 | 359 | 390 | |
| 退職給付引当金 | 1,104 | 1,136 | |
| 役員退職慰労引当金 | 55 | 55 | |
| 投資評価引当金 | 45 | 45 | |
| その他 | 749 | 696 | |
| 繰延税金資産小計 | 2,694 | 2,758 | |
| 評価性引当額 | △751 | △718 | |
| 繰延税金資産合計 | 1,942 | 2,040 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 前払年金費用 | △259 | △361 | |
| 固定資産圧縮積立金 | △385 | △379 | |
| 特別償却準備金 | △53 | △26 | |
| その他有価証券評価差額金 | △5,207 | △6,232 | |
| その他 | △46 | △47 | |
| 繰延税金負債合計 | △5,951 | △7,047 | |
| 繰延税金負債の純額 | △4,008 | △5,006 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 （2019年９月30日） |
当事業年度 （2020年９月30日） |
|||
| 法定実効税率 | 30.6％ | 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 | ||
| （調整） | ||||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.3 | |||
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △0.9 | |||
| 住民税均等割 | 0.9 | |||
| 評価性引当額 | 1.2 | |||
| その他 | 0.2 | |||
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 32.3 |
（重要な後発事象）
（取得による企業結合）
当社は、マレーシアに本社を置くMerison (M) Sdn.Bhd.の株式を2020年10月６日に取得しました。
なお、詳細は「１ 連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項 重要な後発事象」に記載のとおりであります。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
（単位:百万円）
| 区分 | 資産の種類 | 当期首 残高 |
当期 増加額 |
当期 減少額 |
当期 償却額 |
当期末 残高 |
減価償却 累計額 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 有形固定資産 | 建物 | 10,514 | 387 | 9 | 741 | 10,150 | 21,304 |
| 構築物 | 242 | 7 | 2 | 34 | 212 | 1,431 | |
| 機械及び装置 | 1,454 | 232 | 0 | 327 | 1,358 | 4,880 | |
| 車両運搬具 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20 | |
| 工具、器具及び備品 | 382 | 339 | 3 | 134 | 583 | 1,577 | |
| 土地 | 21,520 | 53 | 3 | － | 21,570 | － | |
| リース資産 | 932 | 1,096 | 0 | 464 | 1,564 | 2,175 | |
| 建設仮勘定 | 2 | 1,300 | 98 | － | 1,203 | － | |
| 計 | 35,050 | 3,416 | 118 | 1,704 | 36,643 | 31,390 | |
| 無形固定資産 | ソフトウエア | 3,669 | 2,314 | － | 1,134 | 4,850 | － |
| リース資産 | 103 | 49 | － | 47 | 106 | － | |
| 電話加入権 | 28 | 0 | － | － | 28 | － | |
| 計 | 3,802 | 2,364 | － | 1,181 | 4,984 | － | |
| 投資その他の資産 | 投資不動産 | 1,724 | 8 | － | 80 | 1,652 | 1,740 |
【引当金明細表】
（単位:百万円）
| 科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸倒引当金 | 1,190 | 137 | 34 | 1,293 |
| 投資評価引当金 | 150 | － | － | 150 |
| 賞与引当金 | 917 | 957 | 917 | 957 |
| 役員賞与引当金 | 43 | 48 | 43 | 48 |
| 役員退職慰労引当金 | 180 | 21 | 19 | 182 |
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20201208153009
第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | 10月１日から９月30日まで |
| 定時株主総会 | 12月中 |
| 基準日 | ９月30日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ３月31日 ９月30日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | （特別口座） 大阪市中央区伏見町３丁目６番３号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 大阪証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内１丁目４番５号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | － |
| 買取手数料 | 無料 |
| 公告掲載方法 | 日本経済新聞に掲載する方法により行う。 |
| 株主に対する特典 | 毎年３月31日現在の所有株式数に応じて次のとおり実施いたします。 (1）100株以上1,000株未満 当社製の手造りジャムセット（2,200円相当）を贈呈 (2）1,000株以上 当社製の手造りジャムセット（3,820円相当）を贈呈 |
（注） 当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利以外の権利を有しておりません。
有価証券報告書（通常方式）_20201208153009
第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
（1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第73期）（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）2019年12月23日関東財務局長に提出
（2）内部統制報告書及びその添付書類
2019年12月23日関東財務局長に提出
（3）四半期報告書及び確認書
（第74期第１四半期）（自 2019年10月１日 至 2019年12月31日）2020年２月14日関東財務局長に提出
（第74期第２四半期）（自 2020年１月１日 至 2020年３月31日）2020年５月15日関東財務局長に提出
（第74期第３四半期）（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）2020年８月14日関東財務局長に提出
（4）臨時報告書
2019年12月25日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。
有価証券報告書（通常方式）_20201208153009
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。