YAMADA SERVICER SYNTHETIC OFFICE

Quarterly Report • May 12, 2021

 第１四半期報告書_20210512094708

【表紙】

【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2021年５月12日
【四半期会計期間】	第41期第１四半期（自　2021年１月１日　至　2021年３月31日）
【会社名】	株式会社山田債権回収管理総合事務所
【英訳名】	YAMADA SERVICER SYNTHETIC OFFICE CO.,LTD
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　　山田　晃久
【本店の所在の場所】	神奈川県横浜市西区北幸一丁目11番15号　横浜ＳＴビル18階
【電話番号】	０４５（３２５）３９３３
【事務連絡者氏名】	取締役管理本部長　　田中　光行
【最寄りの連絡場所】	神奈川県横浜市西区北幸一丁目11番15号　横浜ＳＴビル18階
【電話番号】	０４５（３２５）３９３３
【事務連絡者氏名】	取締役管理本部長　　田中　光行
【縦覧に供する場所】	株式会社山田債権回収管理総合事務所東京支店 （東京都千代田区丸の内三丁目１番１号 国際ビル６階） 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

（注）上記の東京支店は、金融商品取引法に規定する縦覧場所ではありませんが、投資家の便宜を考慮して縦覧に供する場所としております。

E05275 43510 株式会社山田債権回収管理総合事務所 YAMADA SERVICER SYNTHETIC OFFICE CO.,LTD 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true CTE 2021-01-01 2021-03-31 Q1 2021-12-31 2020-01-01 2020-03-31 2020-12-31 1 false false false E05275-000 2020-01-01 2020-03-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E05275-000 2020-01-01 2020-03-31 jpcrp040300-q1r_E05275-000:RealtySolutionBusinessReportableSegmentsMember E05275-000 2021-01-01 2021-03-31 jpcrp040300-q1r_E05275-000:TemporaryPersonnelBusinessReportableSegmentsMember E05275-000 2020-01-01 2020-03-31 jpcrp040300-q1r_E05275-000:TemporaryPersonnelBusinessReportableSegmentsMember E05275-000 2021-01-01 2021-03-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E05275-000 2021-01-01 2021-03-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E05275-000 2021-01-01 2021-03-31 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E05275-000 2021-01-01 2021-03-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E05275-000 2021-01-01 2021-03-31 jpcrp040300-q1r_E05275-000:RealtySolutionBusinessReportableSegmentsMember E05275-000 2020-01-01 2020-03-31 jpcrp040300-q1r_E05275-000:ServicingBusinessReportableSegmentsMember E05275-000 2021-01-01 2021-03-31 jpcrp040300-q1r_E05275-000:ServicingBusinessReportableSegmentsMember E05275-000 2020-01-01 2020-03-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E05275-000 2020-01-01 2020-03-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E05275-000 2020-01-01 2020-03-31 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E05275-000 2021-03-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E05275-000 2021-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05275-000 2021-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E05275-000 2021-03-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05275-000 2021-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05275-000 2021-01-01 2021-03-31 E05275-000 2021-05-12 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E05275-000 2021-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E05275-000 2021-03-31 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E05275-000 2021-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E05275-000 2021-03-31 jpcrp_cor:Row1Member E05275-000 2021-03-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E05275-000 2021-03-31 E05275-000 2020-03-31 E05275-000 2020-01-01 2020-03-31 E05275-000 2020-12-31 E05275-000 2020-01-01 2020-12-31 E05275-000 2021-05-12 iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:shares xbrli:pure iso4217:JPY

 第１四半期報告書_20210512094708

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

|     |     |     |     |     |

---	---	---	---	---
回次		第40期 前第１四半期 連結累計期間	第41期 当第１四半期 連結累計期間	第40期
会計期間		自2020年１月１日 至2020年３月31日	自2021年１月１日 至2021年３月31日	自2020年１月１日 至2020年12月31日
売上高	（千円）	426,696	474,437	2,095,689
経常損失(△)	（千円）	△97,824	△63,158	△178,563
親会社株主に帰属する四半期(当期)純損失（△）	（千円）	△99,765	△68,905	△189,729
四半期包括利益又は包括利益	（千円）	△134,254	△75,991	△167,620
純資産額	（千円）	3,086,696	2,934,741	3,053,329
総資産額	（千円）	5,639,789	5,947,535	6,179,179
１株当たり四半期(当期)純損失（△）	（円）	△23.42	△16.17	△44.54
潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益	（円）	－	－	－
自己資本比率	（％）	54.7	49.3	49.4

（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２．売上高には、消費税等は含まれておりません。

３．潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、１株当たり四半期(当期)純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 

２【事業の内容】

当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。

 第１四半期報告書_20210512094708

第２【事業の状況】

１【事業等のリスク】

当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。

なお、新型コロナウイルス感染症の事業への影響については、今後も注視してまいります。

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ（当社及び連結子会社）が判断したものであります。

(１)　経営成績の分析

当第１四半期連結累計期間（2021年１月１日～2021年３月31日）におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響により厳しい状況にありました。今後の状況等について引続き注視してまいります。

このような環境下、当社グループは、「顧客第一主義」を経営理念に掲げ、「不動産・債権に関するワンストップサービスの提供」をビジネスモデルとして、サービサー事業、派遣事業、不動産ソリューション事業等を展開してきました。

この結果、当第１四半期連結累計期間の経営成績は、売上高が474百万円（前年同期比11.2％増）となり、営業損失は59百万円（前年同期は営業損失98百万円）、経常損失は63百万円（前年同期は経常損失97百万円）、親会社株主に帰属する四半期純損失は68百万円（前年同期は親会社株主に帰属する四半期純損失99百万円）となりました。

セグメントの経営成績は次のとおりであります。

（サービサー事業）

サービサー事業においては、既存の購入済債権からの回収等が順調に進み、売上高は141百万円（前年同期比86.3％増）、セグメント利益は35百万円（前年同期はセグメント損失15百万円）となりました。

（派遣事業）

派遣事業においては、概ね計画通りに推移し、売上高は335百万円（前年同期比1.1％減）、セグメント利益は48百万円（前年同期比0.9％減）となりました。

（不動産ソリューション事業）

不動産ソリューション事業においては、底地物件等の購入、保有物件の売却に注力しましたが、売上高は3百万円（前年同期比85.5％減）、セグメント損失は16百万円（前年同期はセグメント損失2百万円）となりました。引続き営業活動に注力してまいります。

(２)　財政状態の分析

当第１四半期連結会計期間末における財政状態は、総資産5,947百万円（前連結会計年度末に比べ231百万円減）、株主資本2,821百万円（同111百万円減）となりました。

（流動資産）

当第１四半期連結会計期間末の流動資産の残高は4,881百万円（前連結会計年度末に比べ143百万円減）となりました。これは主に、現金及び預金387百万円の減少、販売用不動産34百万円の減少、買取債権264百万円の増加によるものであります。

（固定資産）

当第１四半期連結会計期間末の固定資産の残高は1,066百万円（前連結会計年度末に比べ88百万円減）となりました。これは主に、投資有価証券109百万円の減少によるものであります。

（流動負債）

当第１四半期連結会計期間末の流動負債の残高は2,041百万円（前連結会計年度末に比べ117百万円減）となりました。これは主に、短期借入金110百万円の減少によるものであります。

（固定負債）

当第１四半期連結会計期間末の固定負債の残高は971百万円（前連結会計年度末に比べ4百万円増）となりました。これは主に、リース債務5百万円の増加によるものであります。

（純資産）

当第１四半期連結会計期間末の純資産の残高は2,934百万円（前連結会計年度末に比べ118百万円減）となりました。これは主に、配当に伴う利益剰余金42百万円の減少、親会社株主に帰属する四半期純損失68百万円の計上によるものであります。

(３)　会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。

(４)　経営方針・経営戦略等

当第１四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。

(５)　優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

当第１四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。

(６)　研究開発活動

該当事項はありません。

３【経営上の重要な契約等】

当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。

 第１四半期報告書_20210512094708

第３【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
---	---
普通株式	15,072,000
計	15,072,000

②【発行済株式】

種類	第１四半期会計期間末現在発行数（株） （2021年３月31日）	提出日現在発行数（株） （2021年５月12日）	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	4,268,000	4,268,000	株式会社東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ （スタンダード）	単元株式数100株
計	4,268,000	4,268,000	－	－

（２）【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。

②【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式総数増減数 （千株）	発行済株式総数残高 （千株）	資本金増減額（千円）	資本金残高（千円）	資本準備金増減額（千円）	資本準備金残高（千円）
---	---	---	---	---	---	---
2021年１月１日～2021年３月31日	－	4,268	－	1,084,500	－	271,125

（５）【大株主の状況】

当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。

（６）【議決権の状況】

当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日(2020年12月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。

①【発行済株式】

				2021年３月31日現在
区分	株式数（株）		議決権の数（個）	内容
無議決権株式		－	－	－
議決権制限株式（自己株式等）		－	－	－
議決権制限株式（その他）		－	－	－
完全議決権株式（自己株式等）	普通株式	8,300	－	－
完全議決権株式（その他）	普通株式	4,259,000	42,590	－
単元未満株式	普通株式	700	－	－
発行済株式総数		4,268,000	－	－
総株主の議決権		－	42,590	－

②【自己株式等】

				2021年３月31日現在
所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数（株）	他人名義所有株式数（株）	所有株式数の合計（株）	発行済株式総数に対する所有株式数の割合 （％）
㈱山田債権回収管理総合事務所	横浜市西区北幸1-11-15	8,300	－	8,300	0.19
計	－	8,300	－	8,300	0.19

２【役員の状況】

該当事項はありません。

 第１四半期報告書_20210512094708

第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2021年１月１日から2021年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、RSM清和監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,610,486	1,222,855
売掛金	114,997	146,113
買取債権	3,735,128	3,999,268
販売用不動産	203,055	168,618
仕掛品	1,297	1,163
未収入金	61,311	70,290
未収還付法人税等	25,626	25,626
その他	72,674	77,194
貸倒引当金	△799,550	△829,730
流動資産合計	5,025,027	4,881,399
固定資産
有形固定資産	60,862	84,821
無形固定資産	13,387	12,606
投資その他の資産
投資有価証券	843,239	733,547
差入保証金・敷金	156,418	156,418
繰延税金資産	1,254	27
その他	78,988	78,714
投資その他の資産合計	1,079,901	968,707
固定資産合計	1,154,151	1,066,136
資産合計	6,179,179	5,947,535
負債の部
流動負債
買掛金	1	665
短期借入金	※ 1,940,000	※ 1,830,000
未払金	80,298	81,605
リース債務	19,960	22,197
未払法人税等	38,930	7,363
預り金	29,632	20,076
賞与引当金	17,000	42,175
その他	32,839	37,051
流動負債合計	2,158,663	2,041,134
固定負債
リース債務	35,257	40,951
繰延税金負債	52,850	49,615
役員退職慰労引当金	609,534	614,398
退職給付に係る負債	235,582	233,475
預り保証金	21,620	21,160
資産除去債務	10,899	10,947
その他	1,441	1,111
固定負債合計	967,186	971,659
負債合計	3,125,849	3,012,794

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,084,500	1,084,500
資本剰余金	806,840	806,840
利益剰余金	1,044,488	932,987
自己株式	△3,167	△3,167
株主資本合計	2,932,661	2,821,160
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	120,667	113,581
その他の包括利益累計額合計	120,667	113,581
非支配株主持分	－	－
純資産合計	3,053,329	2,934,741
負債純資産合計	6,179,179	5,947,535

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年３月31日)
売上高	426,696	474,437
売上原価	373,225	372,209
売上総利益	53,470	102,227
販売費及び一般管理費	151,784	161,646
営業損失（△）	△98,313	△59,418
営業外収益
受取利息及び配当金	2,983	2,824
家賃収入	3,412	2,832
投資事業組合利益	681	－
設備賃貸料	4,154	2,844
その他	88	2,721
営業外収益合計	11,320	11,223
営業外費用
支払利息	6,037	7,144
家賃原価	565	525
投資事業組合損失	－	3,401
持分法による投資損失	3,853	3,825
その他	373	66
営業外費用合計	10,831	14,962
経常損失（△）	△97,824	△63,158
税金等調整前四半期純損失（△）	△97,824	△63,158
法人税、住民税及び事業税	891	3,388
法人税等調整額	1,050	2,358
法人税等合計	1,941	5,746
四半期純損失（△）	△99,765	△68,905
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△99,765	△68,905

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年３月31日)
四半期純損失（△）	△99,765	△68,905
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△34,488	△7,086
その他の包括利益合計	△34,488	△7,086
四半期包括利益	△134,254	△75,991
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△134,254	△75,991
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染拡大による影響）

新型コロナウイルス感染症により、今後も営業活動に影響があるものと見込んでおります。ただ、このような状況は、2021年末に向けて徐々に正常化すると仮定し、会計上の見積りを行っております。

なお、この仮定は不確実性が高く、収束遅延により影響が長期化した場合には、将来において当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を及ぼす可能性があります。 

（四半期連結貸借対照表関係）

※　当社は、サービサー業務に関して行う債権の買取資金及び株式・出資金等に対する投資資金の効率的な調達を行うため、取引金融機関と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年12月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2021年３月31日）
---	---	---
当座貸越極度額の総額	3,420,000千円	3,420,000千円
借入実行額	1,940,000	1,830,000
差引額	1,480,000	1,590,000

（四半期連結損益計算書関係）

記載すべき事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  2020年１月１日 至  2020年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2021年１月１日 至  2021年３月31日）
---	---	---
減価償却費	7,238千円	8,106千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年３月31日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額（千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
---	---	---	---	---	---	---
2020年３月27日 定時株主総会	普通株式	42,596	10	2019年12月31日	2020年３月30日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年３月31日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額（千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
---	---	---	---	---	---	---
2021年３月30日 定時株主総会	普通株式	42,596	10	2020年12月31日	2021年３月31日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2020年１月１日　至2020年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

			（単位：千円）
	報告セグメント
	サービサー 事業	派遣事業	不動産ソリ ューション 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	75,939	329,815	20,940	426,696
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	9,155	－	9,155
計	75,939	338,971	20,940	435,852
セグメント利益又は損失（△）	△15,196	48,545	△2,454	30,893

	その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	－	426,696	－	426,696
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	9,155	△9,155	－
計	－	435,852	△9,155	426,696
セグメント利益又は損失（△）	△1,118	29,775	△128,089	△98,313

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

1. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の128,140千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

2. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2021年１月１日　至2021年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

			（単位：千円）
	報告セグメント
	サービサー 事業	派遣事業	不動産ソリ ューション 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	141,445	328,145	3,032	472,623
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	6,935	－	6,935
計	141,445	335,081	3,032	479,559
セグメント利益又は損失（△）	35,721	48,132	△16,958	66,896

	その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	1,814	474,437	－	474,437
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	6,935	△6,935	－
計	1,814	481,373	△6,935	474,437
セグメント利益又は損失（△）	54	66,950	△126,369	△59,418

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

1. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の126,372千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

2. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 至　2021年３月31日）
---	---	---
１株当たり四半期純損失（△）	△23円42銭	△16円17銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△99,765	△68,905
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△99,765	△68,905
普通株式の期中平均株式数（株）	4,259,633	4,259,633

（注）　前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

該当事項はありません。

 第１四半期報告書_20210512094708

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。