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Shin Maint Holdings Co.,Ltd.
Annual / Quarterly Financial Statement • Jun 25, 2021
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【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書（2021年6月25日付け訂正報告書の添付インラインXBRL） |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年5月28日 |
| 【事業年度】 | 第36期（自 2020年3月1日 至 2021年2月28日） |
| 【会社名】 | シンメンテホールディングス株式会社 |
| 【英訳名】 | Shin Maint Holdings Co.,Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役会長兼社長 内藤 秀雄 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都品川区東大井二丁目13番８号 |
| 【電話番号】 | 03-5767-6461（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役CFO 大崎 秀文 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都品川区東大井二丁目13番８号 |
| 【電話番号】 | 03-5767-6461（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役CFO 大崎 秀文 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E30120 60860 シンメンテホールディングス株式会社 Shin Maint Holdings Co.,Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true CTE CTE 2020-03-01 2021-02-28 FY 2021-02-28 2019-03-01 2020-02-29 2020-02-29 2 true S100LFHB true false E30120-000 2021-02-28 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E30120-000 2021-02-28 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E30120-000 2021-02-28 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E30120-000 2021-02-28 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E30120-000 2021-02-28 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E30120-000 2021-02-28 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E30120-000 2020-03-01 2021-02-28 E30120-000 2020-02-29 E30120-000 2019-03-01 2020-02-29 E30120-000 2019-02-28 E30120-000 2018-03-01 2019-02-28 E30120-000 2018-02-28 E30120-000 2017-03-01 2018-02-28 E30120-000 2017-02-28 E30120-000 2016-03-01 2017-02-28 E30120-000 2021-05-28 E30120-000 2020-03-01 2021-02-28 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訂正有価証券報告書（通常方式）_20210625144929
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
| 回次 | 第32期 | 第33期 | 第34期 | 第35期 | 第36期 | |
| 決算年月 | 2017年2月 | 2018年2月 | 2019年2月 | 2020年2月 | 2021年2月 | |
| 売上高 | （千円） | － | 9,844,776 | 14,152,117 | 15,678,393 | 14,420,064 |
| 経常利益 | （千円） | － | 335,619 | 644,305 | 854,320 | 704,477 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | （千円） | － | 250,215 | 501,909 | 591,978 | 436,610 |
| 包括利益 | （千円） | － | 251,269 | 502,084 | 591,454 | 424,409 |
| 純資産額 | （千円） | － | 1,759,419 | 2,272,402 | 2,618,356 | 2,862,491 |
| 総資産額 | （千円） | － | 4,596,128 | 5,025,148 | 5,897,734 | 5,886,291 |
| １株当たり純資産額 | （円） | － | 166.61 | 213.30 | 246.91 | 270.06 |
| １株当たり当期純利益金額 | （円） | － | 24.73 | 47.50 | 55.95 | 41.18 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | （円） | － | 24.54 | 47.22 | 55.64 | － |
| 自己資本比率 | （％） | － | 38.3 | 45.2 | 44.4 | 48.6 |
| 自己資本利益率 | （％） | － | 18.6 | 24.9 | 24.2 | 15.9 |
| 株価収益率 | （倍） | － | 46.2 | 22.4 | 18.7 | 21.2 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | － | 161,808 | 760,776 | 1,061,544 | 212,731 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | － | 210,755 | △83,326 | △23,924 | △229,896 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | － | 385,648 | △242,945 | △426,021 | △179,722 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | （千円） | － | 1,893,458 | 2,327,962 | 2,939,561 | 2,742,674 |
| 従業員数 | （名） | － | 178 | 181 | 189 | 202 |
| 〔外、平均臨時雇用者数〕 | 〔－〕 | 〔159〕 | 〔146〕 | 〔135〕 | 〔128〕 |
（注）１．第33期より連結財務諸表を作成しているため、それ以前については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．2017年11月1日付で普通株式１株につき３株の割合で株式分割を行い、2020年3月1日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行いました。第33期の期首に株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額を算定しております。
４．第36期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
(2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第32期 | 第33期 | 第34期 | 第35期 | 第36期 | |
| 決算年月 | 2017年2月 | 2018年2月 | 2019年2月 | 2020年2月 | 2021年2月 | |
| 売上高 | （千円） | 5,648,431 | 3,586,103 | 305,412 | 370,192 | 1,088,639 |
| 経常利益 | （千円） | 258,937 | 95,426 | 16,301 | 22,053 | 770,359 |
| 当期純利益又は当期純損失（△） | （千円） | 173,086 | 67,598 | 9,889 | △50,674 | 718,491 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | （千円） | － | － | － | － | － |
| 資本金 | （千円） | 233,438 | 234,218 | 234,542 | 236,000 | 236,000 |
| 発行済株式総数 | （株） | 1,783,300 | 5,376,900 | 5,384,100 | 5,416,500 | 10,833,000 |
| 純資産額 | （千円） | 940,386 | 1,254,287 | 1,275,250 | 978,550 | 1,504,565 |
| 総資産額 | （千円） | 2,044,299 | 2,105,351 | 1,972,798 | 1,626,767 | 2,182,922 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 93.10 | 118.80 | 119.70 | 92.28 | 141.95 |
| １株当たり配当額 | （円） | 32 | 14 | 26 | 34 | 15 |
| （１株当たり中間配当額） | （－） | （－） | （－） | （－） | （－） | |
| １株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額（△） | （円） | 16.83 | 6.68 | 0.94 | △4.79 | 67.77 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | （円） | 16.64 | 6.63 | 0.93 | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 46.0 | 59.6 | 64.6 | 60.2 | 68.9 |
| 自己資本利益率 | （％） | 18.5 | 6.2 | 0.8 | － | 57.9 |
| 株価収益率 | （倍） | 21.6 | 171.0 | 1,138.0 | － | 12.9 |
| 配当性向 | （％） | 31.7 | 104.8 | 1,389.1 | － | 22.1 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 143,294 | － | － | － | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 103,367 | － | － | － | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △169,299 | － | － | － | － |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | （千円） | 1,135,245 | － | － | － | － |
| 従業員数 | （名） | 84 | － | － | － | － |
| 〔外、平均臨時雇用者数〕 | 〔36〕 | 〔－〕 | 〔－〕 | 〔－〕 | 〔－〕 | |
| 株主総利回り | （％） | 185 | 194 | 184 | 183 | 83 |
| （比較指標：東証マザーズ 指数） |
（％） | （126.3） | （147.7） | （109.5） | （83.5） | （144.8） |
| 最高株価 | （円） | 2,769 | 5,380 ※2,588 |
3,150 | 3,405 ※1,245 |
1,278 |
| 最低株価 | （円） | 1,023 | 1,720 ※1,190 |
1,701 | 1,288 ※980 |
581 |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．持分法を適用した場合の投資利益については、第32期は、関連会社が存在しないため記載しておりません。
３．当社は、2017年11月1日付で普通株式１株につき３株の割合で株式分割を行い、2020年3月1日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行いました。これに伴い、第32期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額を算定しております。
４．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、第35期は、潜在株式が存在するものの、１株当たり当期純損失であるため、記載しておりません。また、第36期は、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
５．第35期の自己資本利益率、株価収益率、配当性向については、当期純損失であるため記載しておりません。
６．第33期より連結財務諸表を作成しているため、第33期以降の持分法を適用した場合の投資利益、営業活動によるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フロー及び現金及び現金同等物の期末残高は記載しておりません。
７．当社は、2017年9月1日付にて、当社の運営する主要な事業を会社分割により当社100％出資の子会社「シンプロメンテ株式会社」に承継し、また、株式交換により取得した当社100％出資の子会社「株式会社テスコ」の２社を第33期より連結子会社とし、持株会社へ移行しました。このため、第33期以降の個別業績は、第32期以前と比較して変動しております。
８．最高株価及び最低株価は東京証券取引所（マザーズ）におけるものであります。
※印は株式分割による権利落後の最高・最低株価を示しております。
２【沿革】
当社は、1985年8月に千葉県我孫子市に設立された「クロダ株式会社」を1999年10月に飲食チェーン店のメンテナンス業を行うことを目的として買い取り、商号、目的を変更し、東京都港区に「株式会社トレス・プロジェクト」として創業いたしました。
株式会社トレス・プロジェクト設立以後の当社の企業集団に係る経緯は、次のとおりであります。
| 年月 | 概要 |
| --- | --- |
| 1999年10月 | 東京都港区赤坂にメンテナンス業（「緊急メンテナンスサービス」）を事業目的とした、株式会社トレス・プロジェクト（現シンプロメンテ株式会社）を創業 |
| 2002年 5月 | 東京都品川区南大井に本店移転 |
| 2004年12月 | 商号を株式会社トレス・プロジェクトからシンプロメンテ株式会社に変更 |
| 2005年 5月 | ＩＳＯ9001：2000を取得（適用範囲：本社） |
| 2006年 3月 | 東京都品川区北品川に本店移転 |
| 2006年 4月 | 大阪府大阪市中央区に大阪営業所を新設 |
| 2006年 5月 | 事前に不具合を防止する「予防メンテナンスサービス」を開始 |
| 2006年 9月 | 厨房機器メーカーを対象とした「メンテナンスアウトソーシングサービス」を開始 |
| 2008年 4月 | 福岡県福岡市南区に福岡営業所を新設 |
| 2008年 5月 | 株式会社ダスキンと提携 |
| 2009年 5月 | 東京都品川区東大井に本店移転 |
| 2009年 7月 | 株式会社ダスキンと業務提携し、「緊急駆けつけサービス」を開始 |
| 2011年 7月 | 大阪府大阪市東淀川区に大阪営業所を移転 |
| 2011年 8月 | 愛知県名古屋市西区に名古屋営業所を新設 |
| 2012年 4月 | 宮城県仙台市宮城野区に仙台営業所を新設 |
| 2013年11月 | 東京都品川区東大井に本店移転 |
| 2013年12月 | 東京証券取引所マザーズに上場 |
| 2017年 9月 | 株式会社乃村工藝社と資本業務提携 |
| 2017年 9月 | 株式会社テスコを株式交換により子会社化 |
| 2017年 9月 | 吸収分割により、メンテナンス事業をシンプロメンテ分割準備株式会社へ承継し、社名をシンメンテホールディングス株式会社と商号変更 |
| 2017年 9月 | シンプロメンテ株式会社（旧シンプロメンテ分割準備株式会社）と株式会社テスコを子会社とする持株会社体制へ移行 |
３【事業の内容】
当社グループは、大手飲食業界や物販・小売業、介護業などを主要顧客として、店舗・施設の設備・機器及び内外装等の不具合に対して、顧客本部に代ってメンテナンスを行うことを主たる業務としております。具体的には、全国の店舗・施設からのメンテナンス依頼を当社グループで受け付け、依頼の種類、地域、内容等に応じて、全国の10,000社を超える当社協力業者（メンテキーパー（注１））から適切な業者を選定・手配し、店舗・施設の設備・機器及び内外装等の不具合を解決するメンテナンスサービスをワンストップで提供しております。
また、当社は、有価証券の取引等の規制に関する内閣府令第49条第２項に規定する特定上場会社等に該当しております。これにより、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準については連結ベースの数値に基づいて判断することとなります。
〔事業系統図〕
当社グループの事業は、ワンストップメンテナンスサービスとメンテナンスアウトソーシングサービスに大別されます。ワンストップメンテナンスサービスでは、店舗・施設の設備・機器及び内外装等の突発的なトラブル発生時に対応する緊急メンテナンスサービスと店舗・施設の設備・機器等の点検・整備・洗浄・清掃を定期的に行う予防メンテナンスサービスを提供しております。メンテナンスアウトソーシングサービスでは当社グループのメンテナンス体制を厨房機器メーカーに提供することによって、メーカー自社のメンテナンス対応力を向上させるサポートを行っております。
具体的な内容は以下のとおりとなります。
なお、当社グループのセグメントは単一でありますが、事業毎にサービス内容が異なるため、個別に内容を記載しております。
１．ワンストップメンテナンスサービス
(1）緊急メンテナンスサービス
当社グループは、顧客のあらゆる不具合に対して、トータルメンテナンスサービスを提供しております。当該サービスにおいては、店舗・施設で突発的に発生した不具合に対して、24時間365日修理依頼を受け付け、全国規模で当社がネットワーク化したメンテキーパーから適切な業者の選出・手配を行い、不具合に対する修理・修繕による原状復帰を迅速に行っております。
このサービスの特徴は、①24時間365日修理依頼を受け付けること、②依頼受付時に店舗・施設への問診を行った上で、店舗・施設で自ら対応可能なトラブルに対しては対応アドバイスを行い、顧客に不要なコスト負担や時間ロスを発生させないこと、③確実かつスピーディーにメンテナンス完了確認と報告を行うこと、④受け付けた修理依頼についてはメンテナンスデータとしてWEB等を利用した情報管理により店舗・施設の本部と共有化が可能なことです。
また、当社グループの本社及び各営業所には、メンテナンス道場（注２）を設け、顧客自らが一定の店舗・施設の各種設備・機器の修繕が可能となるような研修を施すことによって、店舗・施設メンテナンスに関する知識、意識の向上を図ると共に、顧客との長期的な関係の構築を図ることを目指しております。
＜サービス内容及び対象＞
厨房機器、給排水衛生設備、空調・給排気・ダクト設備、電気設備、照明機器、ガス設備、内外装、看板、外構、開口部・自動ドア・ガラス・鍵、リフト、シャッター、防災設備等に対するメンテナンス
（注１） 顧客店舗・施設・本部のメンテナンスを行う委託先協力業者に対する当社の呼称であります。
（注２） 店舗・施設の修理、修繕に関する研修を顧客向けに行う当社の店舗・施設メンテナンスの研修所に対する呼称であります。
〔事業系統図〕
(2）予防メンテナンスサービス
店舗・施設運営に支障をきたす突発的な設備・機器の不具合の発生を未然に防ぐために、メンテキーパーを手配し、定期的に点検や整備、清掃、分解洗浄等を行うサービスであります。
夏期にフル稼働となるエアコンに対するシーズン前の点検や整備、作動状態を良好に維持するための分解薬品洗浄、冷凍冷蔵庫や製氷機等の冷機器類のコンデンサ目詰まりに対する薬品洗浄、排水管やグリストラップの定期的な清掃・洗浄などを行います。当社グループでは、店舗・施設の業態や規模、営業時間等を考慮してメンテナンス実施計画をカスタマイズし、実施にあたっては計画に沿ったメンテキーパーの進捗管理やイレギュラーケースが発生した場合の迅速な調整を行い、実施完了までトータルに管理しております。
このサービスの特徴は、①店舗・施設の状況に合わせたメンテナンス実施計画をカスタマイズして作成した上で作業を実施すること、②作業実施内容については報告書として記録して店舗・施設の本部と共有すること、③作業実施後の修理・修繕のアフターフォローが迅速に行えることであります。
＜サービス内容及び対象＞
空調・給排気・ダクト設備、厨房機器、排水管・グリストラップ、受水槽・ポンプ関連、看板、防災設備等に対する定期点検、整備、清掃、洗浄
〔事業系統図〕
２．メンテナンスアウトソーシングサービス
当社グループが厨房機器メーカーの実施するメンテナンスサービスのアウトソーサー（注３）として活動するサービスであります。
厨房機器メーカーは、自社製品の販売先に対する更なるサービス向上のために修理・修繕といったメンテナンス体制の強化が求められている反面、技術労働者の減少や自社のみでの夜間・休日の対応体制構築が困難であることから、外部の力を効率良く活用したいと考えております。一方、当社は、メンテキーパーに対するメンテナンス依頼件数増加の取り組みと継続的なメンテキーパーのネットワーク活動の活性化を検討しておりました。そのため、双方の思惑が合致し、事業として開始いたしました。当社グループでは、厨房機器メーカーのコールセンターから修理依頼を受け付け、メンテキーパーの選出・手配を行います。そして、現場でのメンテキーパーによる修理・修繕の完了後、コールセンター宛に完了報告書を提出するところまでが主たる業務となります。
また、２［沿革］にも記載のとおりですが、厨房機器メーカー以外にも、2008年5月に株式会社ダスキンとの業務提携により、株式会社ダスキンの顧客で個人経営飲食店等を対象にメンテナンスアウトソーシングサービスを提供しております。
このサービスの特長として、①コールセンター機能だけでなく、進捗管理や請求処理サポートなどのオペレーションセンター機能を提供すること、②メンテナンスに関する予防・改善措置の提案等のコンサルテーションを実施することが挙げられます。
（注３） 言語の厳密な解釈では、受託企業はアウトソーシー（outsourcee）ですが、一般的に広く「受託企業＝アウトソーサー」と認識されているために、それに倣います。
〔事業系統図〕
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金又は出資金 （千円） |
主要な事業の内容 | 議決権の所有（又は被所有）割合 （％） |
関係内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （連結子会社） | |||||
| シンプロメンテ㈱ （注）１，２ |
東京都品川区 | 10,000 | メンテナンス サービス |
100.0 | 役員の兼任５名 |
| ㈱テスコ （注）１，３ |
東京都三鷹市 | 10,000 | メンテナンス サービス |
100.0 | 役員の兼任４名 資金の貸付90,000千円 |
| （持分法適用関連会社） | |||||
| ㈱ＴＮＰ | 東京都三鷹市 | 50,000 | チェーンストア系 建設総合サービス |
20.0 | 役員の兼任１名 |
（注）１．特定子会社であります。
２．シンプロメンテ㈱については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等
| ① 売上高 | 7,855,985千円 |
| ② 経常利益 | 376,587千円 |
| ③ 当期純利益 | 244,777千円 |
| ④ 純資産額 | 1,054,545千円 |
| ⑤ 総資産額 | 2,601,509千円 |
３．㈱テスコについては、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等
| ① 売上高 | 6,574,086千円 |
| ② 経常利益 | 239,255千円 |
| ③ 当期純利益 | 155,068千円 |
| ④ 純資産額 | 1,420,680千円 |
| ⑤ 総資産額 | 2,347,365千円 |
５【従業員の状況】
(1）連結会社の状況
| 2021年2月28日現在 | ||
| 事業部門の名称 | 従業員数（名） | |
| メンテナンスサービス | 174 | 〔111〕 |
| 全社（共通） | 28 | 〔17〕 |
| 合計 | 202 | 〔128〕 |
（注）１．従業員数は就業人員であります。
２．従業員数欄の〔外書〕は、臨時従業員（契約社員及びパートタイマーを含み、派遣社員を除く）の最近１年間の平均雇用人員であります。
３．当社グループは単一セグメントであるため、セグメントごとの記載を省略しております。
４．全社（共通）は総務、人事、経理及び財務等の管理部門の従業員であります。
(2）提出会社の状況
当社は従業員はおりません。
(3）労働組合の状況
当社には労働組合は結成されておりませんが、連結子会社である株式会社テスコにのみ労働組合が結成されております。なお、労使関係は円満に推移しており、特記すべき事項はありません。
訂正有価証券報告書（通常方式）_20210625144929
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
現在、当社グループは、店舗・施設に対するトータルメンテナンスサービスを提供する事業を中心に展開を進めておりますが、飲食店や小売店、各施設等からのあらゆるメンテナンスの要求に対して、的確なサービスをワンストップで提供するために、次の項目を課題として認識しております。
また、以下の記載は当社グループの課題すべてを網羅するものではありませんので、その点にご留意下さい。なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1）人材の育成及び確保
当社グループは、日々発生する店舗・施設のメンテナンスを管理するオペレーション部門に優れた管理能力やコミュニケーション能力を持つ人材を配置することは、今後ますます増加するメンテナンス依頼に対応する上で重要な課題と考えております。
また、店舗・施設運営の上での設備・機器のメンテナンスに関連する課題を解決する提案能力を有する人材を確保することは、今後の当社グループの成長にとって重要な課題です。
社員に対する新たな知識、技術の習得に加え、問題解決能力や提案力の強化等、教育訓練等の育成活動を実施してまいります。
(2）メンテキーパーの継続的なサービスレベルの向上
当社グループは、実際のメンテナンスサービスをメンテナンス協力業者であるメンテキーパーに委託しているビジネスモデルのため、メンテキーパーの資質、メンテナンススキル、機動性、工事を実施するための資格保有状況、過去の実績等の把握とメンテキーパーのサービスレベルの維持・向上は、非常に重要な経営課題のひとつです。
今後もサービスレベルの向上の観点からメンテキーパーの教育・研修や指導、管理により一層注力してまいります。
(3）店舗・施設メンテナンス業務のアウトソーシングについての認知度向上
チェーン展開、多店舗展開、複数の施設展開をしている企業には、相応の設備・機器等のメンテナンス業務が必要となり、企業の成長と共にその業務も増大していく傾向にあります。業務量増加に企業独自で対応しようとした場合、人員の確保や労働環境の整備、効率的なリソース活用など課題が出てきます。
当社グループは、メンテナンス業務のアウトソーシングを通じて、スムーズな業務遂行を行い、顧客企業に対して高い利便性、効率性、経済性を提供することができ、顧客企業の成長をサポートできる点を更に認知させることに努め、より一層のマーケットシェア拡大に努めてまいります。
(4）業務基幹システムであるメンテシステムの維持・強化
当社グループの事業は、店舗・施設で実施するメンテナンスを個別にかつ的確に管理し、必要な時に迅速に情報把握をできることが業務遂行上重要であり、その管理の根幹をなす当社の基幹システムである「メンテシステム」を安定的に稼働させることが経営戦略上非常に重要な課題であります。昨今の事業拡大、事業の継続的発展に伴い当該システムに対する負荷は、比例的に増大いたしますので、機能の拡充を継続的に実施していく方針であります。
(5）内部管理体制の強化
当社グループが継続的な企業価値の向上を目指すためには、コンプライアンス・リスク管理を念頭においた内部管理体制の強化・充実が不可欠であります。グループ各社及び社内各部署の業務手順の適合性や部門間の連携を再点検し、適正かつ効率的な内部牽制機能が備わった体制を構築してまいります。
また、従業員一人ひとりの意識の向上を図るとともに、モニタリング機能やリスク管理体制の強化・充実に努めてまいります。
２【事業等のリスク】
当社グループの事業上のリスクと考えられる主な事項を以下に記載しております。また、必ずしもリスク要因に該当しない事項であっても、投資判断上、あるいは当社を理解する上で重要と考えられる事項については、投資家及び株主に対する積極的な情報開示の観点から記載しております。
当社グループは、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避及びその対応に努める方針ではありますが、投資判断は、記載事項及び本稿以外の記載事項を慎重に検討した上で行われる必要があります。
また、以下の記載は本株式への投資に関するリスクすべてを網羅するものではありませんので、その点にご留意下さい。なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1）事業内容等に係わるリスクについて
① 外食業界への業績依存について
当社グループは、創業当初より飲食チェーン店舗のメンテナンスを手掛けており、外食業界に属する企業に対する売上高は、全体の72.4％を占めております（2021年2月期）。
当社グループは、物販、介護施設、ホテル、病院などの外食産業以外の業種への展開を急速に進めており、当社売上全体に占める外食産業比率の低下を確実に図っておりますが、他社との競合による価格競争の発生等の影響で、主力取引先である外食産業からのメンテナンス依頼が減少する等の影響により、当該業績が悪化する可能性があります。また、計画どおりに新規市場での顧客獲得ができない場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
② 特定取引先への業績依存について
当社グループは、売上高の56.6％、売上総利益の49.3％を外食業界、物販、介護施設の販売先上位10社に依存しております（2021年2月期）。当社グループは、当該販売先との良好な関係を構築しておりますが、当該販売先との取引の失注、契約終了等が生じた場合や、当該販売先のメンテナンス需要の動向等により、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
③ 気候変動による業績への影響について
当社グループの主力取引先である外食産業では、冷凍・冷蔵機器及び空調設備は重要な設備機器であり、これらの設備機器への負荷が大きくなる夏場（６～８月）にかけて、緊急メンテナンスサービスの需要が高くなる傾向にあります。この夏場における気候の状況によっては、外食産業におけるメンテナンス需要が変動し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
④ 主要顧客のメンテナンス内製化について
当社グループの事業は、顧客である店舗本部及び各店舗、各施設等からのメンテナンス依頼の受託であります。顧客が外注割合を高め、当社に対する発注を増やした場合には、当社の売上・利益は増加し、逆に顧客が店舗・施設のメンテナンスの内製化を強化し、当社グループに対する発注を減らした場合には、当社グループの売上・利益は減少することになります。したがって、顧客の店舗・施設メンテナンスに関する外注政策により、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑤ メンテキーパーへの外注について
当社グループではメンテナンス業務のほとんどを外注先であるメンテキーパーに委託しております。メンテキーパーへ業務を委託するにあたり、資質、メンテナンススキル、機動性、資格の保有状況及び過去の実績等を総合的に調査の上で決定し、管理を行っております。
しかしながら、メンテキーパーのメンテナンス能力低下・経営状況の悪化、メンテキーパーの対応不良による得意先からのクレーム発生、現場での事故発生等による当社評判の低下及び損害賠償責任の負担、メンテキーパーの新規開拓の遅れ、当社グループによるメンテキーパーの維持管理状況の悪化等により、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑥ 競合関係に伴うリスクについて
当社グループが事業を遂行するメンテナンス市場は、厳しい競合状況に置かれています。当社グループは、国内の同業他社、店舗・施設の施工業者及びメンテナンスサービスを提供する業者と競合しておりますが、これらの競合会社のなかには、対応スピード、修繕等の技術、人材等、一部の面で、当社グループよりも優位性のある会社が存在する可能性があります。
メンテキーパーは、対応スピード、修繕技術等の競争力を有していると当社グループは認識しております。しかし、メンテキーパーの競争力が低下した場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑦ 基幹システムのシステムダウンについて
人的過失、自然災害、停電など様々な原因により、メンテシステムがシステムダウンを起こし、メンテキーパー手配、請求業務等が利用できない等の障害が発生する可能性があります。当社グループでは、システムのバックアップを行うとともに、緊急時の対応については、システム会社等による早期の復旧を図る体制を構築しております。しかしながら、大規模災害等、想定を超えるシステム障害が発生した場合には、メンテキーパーへの手配遅延等による当社グループのサービスの低下等が発生し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(2）当社グループの事業運営体制に係わるリスクについて
① 小規模組織であることについて
当社グループは、当連結会計年度末現在、取締役５名、監査役３名、従業員202名と小規模組織で事業展開しており、内部管理体制もこの組織規模に応じたものになっております。今後は事業拡大と共に人材の育成・増強と内部管理体制の一層の充実を図る予定であります。
しかしながら、優秀な人材の確保が予定どおり進まなかった場合、また既存の主要な人材が社外に流出した場合には、当社グループの経営活動に支障が生じ、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
② 現経営陣への依存について
当社グループの経営陣は、創業者である内藤秀雄を始めとして、メンテナンス業務及び当該業務に付随する特有の管理業務に関する豊富な経験と知識を有しており、当社グループの経営方針・利益計画の策定及び執行、メンテキーパーに対する管理等につき、重要な役割を果たしております。
当社グループは、組織体制の整備を図り、特定の取締役に依存しない体制の構築に努めておりますが、予期せぬ事情により、当該取締役が離職した場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
③ 譲渡制限付株式報酬制度について
当社グループでは、株主の皆様と一層の価値共有を進め、中長期的な企業価値の向上を目的として、役員及び従業員への権譲渡制限付株式の付与を実施しております。今後も業績向上等、当社グループの成長に貢献すると考えられる役員及び従業員には、権譲渡制限付株式の付与を行っていく方針であります。そのため、権譲渡制限付株式の付与が実施された場合は、当社の株式の流動性が低下する可能性があります。
(3）その他
① 激甚災害等について
当社グループ役職員の大半は、当社又は子会社の本社において業務を行っているため、地震・台風・津波等による激甚災害、テロ、強毒性インフルエンザ等の感染症等により、当社又は子会社の本社又は役職員が被害を受けた場合、当社グループの事業活動の継続に支障をきたす可能性があります。また、大規模災害等によりメンテキーパー等が罹災し、サービスの提供が困難になった場合には、当社グループへの発注が減少する等、事業及び業績に影響を与える可能性があります。
② 新型コロナウイルス感染症拡大の影響について
新型コロナウイルス感染症拡大による当社グループへの影響については、次期連結会計年度においても一定期間にわたり継続するとの仮定を置いております。しかしながら、新型コロナウイルス感染症拡大による影響は、不確定要素が多く、収束までの期間が長期化した場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
経営成績等の概要
(1) 経営成績の状況
当連結会計年度におけるわが国経済は、世界的な新型コロナウイルスの感染症拡大による未曽有の事態に見舞われる中、経済活動は段階的に再開されつつあるものの、昨年末以降は感染が再拡大するなど収束に向かう兆しは未だに見えず、経済活動のみならず、個人消費や企業の設備投資に及ぼす影響は今後も長期化することが懸念されています。
このような経済環境の下、当社グループが展開するトータルメンテナンスサービス事業は、店舗・施設の設備・機器及び内外装等の修理・修繕といった店舗・施設運営には欠かせない業務をアウトソーサーとして担うことによって顧客へ利便性・効率性・経済性を提供しております。メンテナンスのニーズそのものは、店舗・施設の設備・機器及び内外装等の存在がある以上、底堅いものがあります。しかしながら新型コロナウイルス感染症により経営環境が悪化する中において、店舗・施設運営におけるトータルコストの低減の重要度が従来にも増して上がってきております。当社グループとしましては、店舗・施設のメンテナンス管理業務のアウトソースによる内部コスト低減、メンテナンス道場を活用したメンテナンス教育による外注コストの低減、これまで蓄積されたデータの分析による予防メンテナンス・計画修繕の提案等の施策を示し、経営・業績に貢献する店舗・施設運営のパートナーとして迎えていただくことを目指し活動を続けております。
営業面におきましては、感染症予防体制を整え、24時間の依頼受付窓口と営業体制で、コロナ禍においても徹底して顧客に寄り添う体制を維持したことから、他社に依頼されていたエリア・工種の案件が寄せられる等、業界内のシェアを向上させる戦術が功を奏しております。また、コロナ禍において店舗・施設での空調・換気システムへの関心が高まり、メンテナンス需要が増加したことに伴い、空調案件専門チームを組成して対応した結果、新規顧客の受注獲得、既存顧客の拡大に寄与しております。兼ねてより取り組んできた飲食業界以外の業界へのビジネスを拡大する活動につきましては、これまで以上にドラッグストア、介護事業者、物販・小売業などへ向けてサービス提供を行い、これまでに手掛けていなかった業態への販売促進活動を強化した結果、既存顧客の拡大に加え、新たな顧客を獲得しております。
これらの活動を継続してまいりましたが、当社グループ売上高の大半を占める「緊急メンテナンスサービス」につきましては、新型コロナウイルス感染症による社会情勢もあり、依頼件数は前年同期比で減少となっております。一方、突発的な設備・機器の不具合発生を未然に防ぐための「予防メンテナンスサービス」につきましては、当社グループのメンテナンス実績が評価され、大手チェーン企業を中心に依頼件数が前年同期比で増加となっております。また、利益面におきましては、販売費及び一般管理費のコスト削減や効率化等の諸施策の取り組みを進めたことで、一定の経常利益を確保しております。
上記の結果、当連結会計年度の売上高は14,420百万円（前年同期比8.0％減）、経常利益704百万円（前年同期比17.5％減）、親会社株主に帰属する当期純利益は436百万円（前年同期比26.3％減）となりました。
(2) 財政状態の状況
（資産）
当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末と比較して11百万円減少し、5,886百万円となりました。これは主に、現金及び預金の減少229百万円及び受取手形及び売掛金の増加34百万円によるものであります。
（負債）
負債合計は、前連結会計年度末と比較して255百万円減少し、3,023百万円となりました。これは主に、買掛金の減少44百万円及び未払法人税等の減少142百万円によるものであります。
（純資産）
純資産は、前連結会計年度末と比較して244百万円増加し、2,862百万円となりました。これは主に、配当金の支払により180百万円減少及び親会社株主に帰属する当期純利益の計上により436百万円増加したことによるものであります。
(3) キャッシュ・フローの状況
現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末と比較して196百万円減少し、当連結会計年度末では2,742百万円になりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローは下記のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において営業活動により得られた資金は212百万円（前年同期は1,061百万円の収入）となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益705百万円及び法人税等の支払額427百万円によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において投資活動により使用した資金は229百万円（前年同期は23百万円の支出）となりました。これは主に、投資有価証券の取得による支出197百万円及び保険積立金の積立による支出11百万円によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において財務活動により使用した資金は179百万円（前年同期は426百万円の支出）となりました。これは主に、配当金の支払額180百万円によるものであります。
生産、受注及び販売の実績
当社グループは、顧客店舗の設備・機器に対するメンテナンスサービスの提供を主軸に事業を展開しており、単一セグメントに属しているため、セグメント情報は記載を省略しております。
(1) 生産実績
当社グループは生産活動を行っていないため、該当事項はありません。
(2) 外注実績
当連結会計年度の外注実績を示すと、次のとおりであります。
| サービス内容 | 外注高（千円） | 前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| メンテナンスサービス | 11,016,961 | 93.6 |
| 合計 | 11,016,961 | 93.6 |
（注）１．金額は、外注価格によっております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(3) 受注実績
当社グループは、受注によるサービスの提供を行っておりますが、売上までの期間が短いため、記載を省略しております。
(4) 販売実績
当連結会計年度の販売実績を示すと、次のとおりであります。
| サービス内容 | 販売高（千円） | 前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| メンテナンスサービス | 14,420,064 | 92.0 |
| 合計 | 14,420,064 | 92.0 |
（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２．主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合
| 相手先 | 前連結会計年度 （自 2019年3月 1日 至 2020年2月29日） |
当連結会計年度 （自 2020年3月 1日 至 2021年2月28日） |
||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 販売高（千円） | 割合（％） | 販売高（千円） | 割合（％） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈱すかいらーく | 5,494,843 | 35.0 | 4,428,419 | 30.7 |
（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
(1) 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されています。この連結財務諸表の作成にあたりまして、当連結会計年度末における資産・負債及び当連結会計年度の収益、費用の報告数値、並びに開示に影響を与える見積りを行っております。当該見積りに際しては、過去の実績や状況に応じて、合理的と考えられる要因等に基づき行っております。しかしながら、見積り特有の不確実性により、実際の結果は異なる場合があります。
(2) 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
当社グループの当連結会計年度の経営成績等は、売上高14,420百万円（前年同期比8.0％減）、営業利益688百万円（前年同期比18.4％減）となり、前連結会計年度と比較して、減収減益となりました。その要因は、当社グループ売上高の大半を占める「緊急メンテナンスサービス」が、新型コロナウイルス感染症による社会情勢もあり、依頼件数が前年同期比で減少となったことによります。一方、コロナ禍での空調・換気システムへの関心増加、飲食業界以外の業界へのビジネス拡大を行い、減収の影響を最小限に留めることができました。また、突発的な設備・機器の不具合発生を未然に防ぐための「予防メンテナンスサービス」につきましては、当社グループのメンテナンス実績が評価され、大手チェーン企業を中心に依頼件数が前年同期比で増加となりました。一方、利益面につきましては、原価精査の強化及び販売費及び一般管理費のコスト削減や効率化等の諸施策の取り組みを進めたことで、営業利益率、経常利益率ともに前年同期より向上しております。
主な経営指標は、売上高営業利益率4.8％、ROA（総資産当期純利益率）7.4％、ROE（自己資本当期純利益率）15.9％となっており、適正水準は維持できていると認識しております。
当社グループはこれまで同様、事業の拡大、収益性を高める活動を継続するとともに株式会社テスコとの統合効果、また、社員に対する教育訓練の育成活動等の実施による労働生産性の向上により収益性を高めることを目指し、持続的な成長の実現と中長期的な企業価値向上につなげてまいります。
当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、既存事業から創出される営業キャッシュ・フローを資本の財源としており、資金需要としては、人材及びシステム等への投資があります。また、自己資本比率においても48.6％と健全な財務体質や営業活動によるキャッシュ・フローを生み出す能力によって、当社グループの事業展開に必要な運転資金等の調達は問題なく、将来に対しても十分な財源及び流動性を確保しております。
４【経営上の重要な契約等】
(株式会社乃村工藝社との資本業務提携及び合弁契約)
当社は、2017年4月27日開催の取締役会において、株式会社乃村工藝社との間で資本提携及び業務提携（以下、「本提携」といいます。）を行うことを決議し、両社間で資本業務提携契約及び合弁契約を締結しております。
なお、本提携につきましては、2017年9月1日より開始しております。
５【研究開発活動】
該当事項はありません。
訂正有価証券報告書（通常方式）_20210625144929
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度に実施いたしました設備投資は総額30百万円であり、主な内容は、システム投資、社有車購入等となっております。
２【主要な設備の状況】
(1）提出会社
| 2021年2月28日現在 |
| 事業所名 （所在地） |
設備の内容 | 帳簿価額（千円） | 従業員数 （名） |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物 | 工具、 器具及び備品 |
リース 資産 |
ソフト ウエア |
その他 | 合計 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本社 （東京都品川区） |
本社機能他 | － | 710 | － | － | 3,492 | 4,203 | －〔－〕 |
（注）１．現在休止中の主要な設備はありません。
２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
３．帳簿価額のうち「その他」の主な内訳は車両運搬具であります。
(2）国内子会社
| 2021年2月28日現在 |
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
設備の内容 | 帳簿価額（千円） | 従業員数 （名） |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物 | 工具、 器具及び備品 |
リース 資産 |
ソフト ウエア |
その他 | 合計 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| シンプロメンテ㈱ | 本社 （東京都品川区） |
本社機能他 | 34,500 | 6,374 | 5,477 | 18,360 | 1,375 | 66,088 | 116〔50〕 |
| ㈱テスコ | 本社 （東京都三鷹市） |
本社機能他 | 40,132 | 3,718 | 10,787 | 28,957 | 3,623 | 87,219 | 86〔78〕 |
（注）１．現在休止中の主要な設備はありません。
２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
３．帳簿価額のうち「その他」の主な内訳は車両運搬具であります。
４．従業員数欄の〔外書〕は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
５．上記の他、連結会社以外の者から賃借している設備の内容は下記のとおりであります。
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
設備の内容 | 床面積（㎡） | 年間賃借料（千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| シンプロメンテ㈱ | 本社 （東京都品川区） |
本社事務所 | 1,344.57 | 32,513 |
| ㈱テスコ | 本社 （東京都三鷹市） |
本社事務所 | 1,084.74 | 38,352 |
３【設備の新設、除却等の計画】
(1）重要な設備の新設等
該当事項はありません。
(2）重要な設備の除却等
該当事項はありません。
訂正有価証券報告書（通常方式）_20210625144929
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 24,000,000 |
| 計 | 24,000,000 |
（注）2020年1月14日開催の取締役会において、2020年3月１日付で株式分割に伴う定款の変更が行われ、発行可能株式総数は12,000,000株増加し、24,000,000株となっております。
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数 （株） （2021年2月28日） |
提出日現在発行数 （株） （2021年5月28日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 10,833,000 | 10,833,000 | 東京証券取引所 （マザーズ） |
単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 10,833,000 | 10,833,000 | － | － |
（注）2020年3月1日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割が行われ、5,416,500株増加し、10,833,000株となっております。
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数 （株） |
発行済株式総数残高（株） | 資本金増減額 （千円） |
資本金残高 （千円） |
資本準備金増減額（千円） | 資本準備金残高（千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2016年 3月 1日～ 2017年 2月28日 （注）１ |
12,600 | 1,783,300 | 806 | 233,438 | 796 | 191,762 |
| 2017年 3月 1日～ 2017年10月31日 （注）１ |
4,600 | 1,787,900 | 193 | 233,631 | 188 | 191,951 |
| 2017年11月 1日 （注）２ |
3,575,800 | 5,363,700 | － | 233,631 | － | 191,951 |
| 2017年11月 1日～ 2018年 2月28日 （注）１ |
13,200 | 5,376,900 | 586 | 234,218 | 586 | 192,538 |
| 2018年 3月 1日～ 2019年 2月28日 （注）１ |
7,200 | 5,384,100 | 324 | 234,542 | 324 | 192,862 |
| 2019年 3月 1日～ 2020年 2月29日 （注）１ |
32,400 | 5,416,500 | 1,458 | 236,000 | 1,458 | 194,320 |
| 2020年 3月 1日 （注）３ |
5,416,500 | 10,833,000 | － | 236,000 | － | 194,320 |
（注）１．新株予約権（ストックオプション）の権利行使による増加であります。
２．株式分割（１：３）による増加であります。
３．株式分割（１：２）による増加であります。
（５）【所有者別状況】
| 2021年2月28日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数 100株） | 単元未満株式の状況（株） | |||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数（人） | － | 7 | 17 | 38 | 18 | 11 | 2,653 | 2,744 | － |
| 所有株式数 （単元） |
－ | 14,622 | 1,864 | 17,368 | 8,176 | 38 | 66,245 | 108,313 | 1,700 |
| 所有株式数の割合 （％） |
－ | 13.49 | 1.72 | 16.03 | 7.54 | 0.03 | 61.16 | 100.00 | － |
（注）自己株式233,504株は、「個人その他」に2,335単元、「単元未満株式の状況」に4株含まれております。
（６）【大株主の状況】
| 2021年2月28日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 内藤 秀雄 | 神奈川県横浜市西区 | 2,331,100 | 21.99 |
| 株式会社乃村工藝社 | 東京都港区台場２丁目３－４ | 1,096,848 | 10.34 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８－１２ | 880,400 | 8.30 |
| 内藤 剛 | 東京都港区 | 782,000 | 7.37 |
| 株式会社Ｓｈｕ Ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ | 東京都港区高輪２丁目１－５８ | 400,000 | 3.77 |
| 合田 利恵 | 福岡県福岡市中央区 | 378,000 | 3.56 |
| ＮＯＲＴＨＥＲＮ ＴＲＵＳＴ ＣＯ．（ＡＶＦＣ） ＳＵＢ Ａ／Ｃ ＮＯＮ ＴＲＥＡＴＹ （常任代理人 香港上海銀行東京支店 カストディ業務部） |
５０ ＢＡＮＫ ＳＴＲＥＥＴ ＣＡＮＡＲＹ ＷＨＡＲＦ ＬＯＮＤＯＮ Ｅ１４ ５ＮＴ， ＵＫ （東京都中央区日本橋３丁目１１－１） |
282,800 | 2.66 |
| ＧＯＬＤＭＡＮ ＳＡＣＨＳ ＆ ＣＯ．ＲＥＧ （ゴールドマン・サックス証券株式会社） |
２００ ＷＥＳＴ ＳＴＲＥＥＴ ＮＥＷ ＹＯＲＫ，ＮＹ，ＵＳＡ （東京都港区六本木６丁目１０－１） |
272,400 | 2.56 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２丁目１１－３ | 232,300 | 2.19 |
| アンドン株式会社 | 東京都渋谷区恵比寿１丁目１５－９ | 200,000 | 1.88 |
| 計 | － | 6,855,848 | 64.68 |
（注）上記のほか、自己株式が233,504株あります。
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2021年2月28日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式） | － | － | |
| 普通株式 | 233,500 | |||
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 10,597,800 | 105,978 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 1,700 | － | － |
| 発行済株式総数 | 10,833,000 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 105,978 | － |
（注）単元未満株式数には当社所有の自己株式4株が含まれております。
②【自己株式等】
| 2021年2月28日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| （自己保有株式） シンメンテホール ディングス株式会社 |
東京都品川区東大井二丁目13番８号 | 233,500 | - | 233,500 | 2.15 |
| 計 | － | 233,500 | - | 233,500 | 2.15 |
（注）上記の他に単元未満株式として自己株式を4株所有しております。
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】
会社法第155条第7号による普通株式の取得
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（千円） |
| --- | --- | --- |
| 当事業年度における取得自己株式 | 4,900 | － |
| 当期間における取得自己株式 | 500 | － |
（注）当期間とは、2021年3月1日から有価証券報告書提出日までの期間であります。当期間における取得自己株式数には、2021年5月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （千円） |
株式数（株） | 処分価額の総額 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他（特定譲渡制限付株式報酬としての自己株式処分） | － | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 233,504 | － | 234,004 | － |
（注）１．当期間とは、2021年3月1日から有価証券報告書提出日までの期間であります。当期間における保有自己株式数には、2021年5月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。
２．2020年3月1日付で１株につき２株の割合で株式分割を行っております。
３【配当政策】
当社は、株主の皆様への利益還元を重要な経営課題の一つとして、配当原資確保のための収益力を強化し、継続的かつ安定的な配当を行うことを基本方針としております。
当社の剰余金の配当は、年１回の期末配当を基本的な方針としております。
当事業年度の剰余金の配当につきましては、１株あたり15円としております。今後につきましては、業績の推移・財務状況を総合的に勘案し、内部留保とのバランスをとりながら配当について検討する所存であります。
内部留保資金につきましては、将来の事業拡大への備えとして基幹システム（メンテシステム）等への投資を中心に活用していく方針です。
配当の決定機関は、中間配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。なお、当社の取締役会の決議により、毎年8月31日を基準日とした会社法第454条第5項に規定する中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
（注） 基準日が当該事業年度に係る剰余金の配当は、以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
| 2021年5月28日 | 158,992 | 15.00 |
| 定時株主総会決議 |
４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、企業の継続的な発展と株主価値向上のため、コーポレート・ガバナンスに関する体制の強化と経営理念の推進を経営の最重要課題としております。
そのため、社外取締役を２名設置し、社外からの客観的な視点、意見を積極的に受け入れ、経営に対する相互牽制機能を高めております。また、監査役３名は社外監査役であり、社外取締役と合わせてコーポレート・ガバナンス機能を担保しております。更に顧問弁護士に対してガバナンス、コンプライアンス、法務上の助言を適宜、求めることができる体制を敷いております。
今後につきましては、ディスクロージャーの透明性確保と向上のため一層の説明責任を果たしていくとともに、更なる経営チェック機能の充実・強化を図ってまいります。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
ａ．会社の機関・内部統制に関する概要
当社の経営組織及びコーポレート・ガバナンス体制の概要は以下のとおりであります。
ｂ．会社の機関について
イ 取締役会
当社では、経営の意思決定及び取締役の職務執行状況の監督・管理を行うために原則として月１回の定例取締役会を開催しております。また、必要に応じて臨時取締役会を随時開催しております。当社の取締役会は、取締役６名（うち２名は社外取締役）で構成されております。また、監査役３名も出席し、取締役の職務執行を監督しております。
議 長：代表取締役会長兼社長 内藤秀雄
構成員：専務取締役 村山政昭、常務取締役CFO 大崎秀文、常務取締役 内藤剛、社外取締役 脇本源一、社外取締役 山縣有徳
ロ 監査役会
当社では、監査役設置会社の形態を採用し、社外監査役３名を選任し、３名体制により構成される監査役会を設置しております。監査役会は、原則毎月１回、また、必要に応じて臨時監査役会を開催することととしております。また監査役は、取締役会に出席し、取締役の職務執行を監査するとともに、必要に応じて意見を述べております。
議 長：社外監査役 荒川勤
構成員：社外監査役 田村稔郎、社外監査役 吉木徹
ハ 経営会議
経営会議は、取締役４名（社外取締役を除く）と常勤監査役で構成され、経営の全般的執行に関して必要とされる事項について審議を行っており、各部門から代表取締役が報告を受けると同時に、経営の全般的執行に関して各部門に適切な監督、指示を行い、迅速な経営判断体制を構築しております。
ニ コンプライアンス委員会、リスク管理委員会
当社は、法令遵守や事業上のリスクを把握するために、代表取締役社長を議長として、定例委員会を原則として３ヶ月に１回開催しております。法令上の問題やリスクについて検討を行い、適切な経営判断を行える体制を確保しております。
ｃ．内部統制システムの整備の状況
当社は、内部統制システムを整備することにより、コンプライアンスの遵守及びリスクマネジメントの強化等に取り組むとともに、監査役による監査の実効性の確保に向けた取り組みを行っております。
イ 取締役・使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
１）当社は、経営理念の具体的実現のためには、法令の遵守を行うことがその前提であると考えており、様々な機会を通じて、法令等の遵守を役職員個々に周知徹底している。
２）当社は、経営理念の具体的な実践を果たすため、各役職員の行動指針となる「行動規範」を制定し、各役職員に当該規範の徹底的な遵守を求める。なお、同規範の第１条で、法令遵守の徹底を求めることを規定し、当社の断固とした姿勢を伝えている。
３）コンプライアンス規程により、当社の具体的な取り組みを明らかにしている。
４）コンプライアンス委員会の開催（四半期毎）により、組織的な法令遵守体制を確立している。
５）当社は役職員個々が自身の法令遵守の徹底もしくは部下の監督を行うとともに、法令違反となる行為及び疑義のある行為に対しては対策を講じることとしている。特に影響が大きいと判断される時は、取締役会は、全社的に問題を解決するための行動をするものとする。
６）当社は、内部通報制度を定め、役職員がコンプライアンス違反または違反の疑いが強い行為を発見した場合、当該制度に基づき対処することにしており、経営の透明化を図ることに努める。
７）監査役は、取締役による法令もしくは定款に違反する行為を発見したとき、またはそのおそれがあると認めたときは取締役会に報告する等、適切な措置を講じる。
８）当社は、反社会的勢力対応要領を定め、反社会的勢力への対応方針を明確にし、反社会的勢力との関係を断絶する業務運営を行う。
ロ 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
当社は、取締役会議事録のほか、取締役の職務執行にかかる文書を、文書管理規程に基づき保管し管理している。
ハ 損失の危険の管理に関する規程その他の体制
１）当社の損失発生の危険の管理に対する基本的な考え方はボトムアップ型アプローチであり、第一義的に、実際の業務執行部門別に、損失発生の起因となるリスクの種類を精査し、各部門がリスク管理を実行することにしている。全社的な影響が大きく各部門が対応することが困難なリスク及び全社的に重要な影響を与えると判断されたリスクについては、取締役会でその対応を適宜、検討する。
２）前号の対応を組織的に明確にするために、リスク管理規程を定め、網羅的なリスク管理を実践することとしている。
３）リスクを統合的に管掌する部門は管理本部とし、全社的なリスクコントロールを行うものとする。
４）リスク管理委員会を設置し、四半期ごとに、全社的観点より、リスクの棚卸しを実践し、継続的かつ安定的な経営を目指す。
ニ 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
１）当社は、定期的に取締役会を開催するとともに、常勤取締役、常勤監査役及び必要に応じて参加する役職者をメンバーとする経営会議にて重要事項の協議を行う。
２）当社は、取締役会もしくは経営会議で決定した事項を毎日実施する朝礼で各従業員に速やかに伝達し、また、会社全体の方針等については全体会議にて伝達することでコミュニケーションの適正化を図ることとしている。これにより各従業員が自身の行動を効果的に統制することが可能となっている。
３）取締役会は、全社的な目標として策定する経営計画及び予算等について決議するとともに、その予算達成状況について報告を受ける。
４）取締役は、職務権限規程に定めた職務権限表等に基づき、適切に職務を執行する。
ホ 当社及び子会社における業務の適正を確保するための体制
１）当社及び子会社は、全体会議等で繰り返し経営理念を役職員に周知徹底し、各部門及び各役職員の業務運営状況を把握する。
２）当社及び子会社は、部門内及び部門間で、フォーマルもしくはインフォーマル問わず、定期的にもしくは必要に応じ会議を開催し、情報の共有化を通じて管理及び連携を強化する。
３）当社及び子会社は、財務報告にかかる内部統制体制を整備し、財務報告の適正性・信頼性を確保する。
４）当社及び子会社は、業務の適正を確保するために、計画的に内部監査を実施する。
ヘ 監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
各監査役に求められた場合、管理本部に監査役の職務を補助する使用人を置くものとする。
ト 前号の使用人の取締役からの独立性に関する事項
１）前号の使用人は当該業務に従事する場合、同監査役の指示に従い、その職務を行うものとし、当該業務を遂行するために、他の命令系統の指示は仰がない。
２）会社として人事考課を行う際に、当該業務の評価を行うのは監査役であり、同評価は直接、経営者に伝達されるものとする。
チ 取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関する体制
１）取締役及び使用人（以下、「取締役等」という。）は、監査役からの求めに応じて、取締役会その他監査役の出席する会議において、随時その職務の執行状況の報告を行うものとする。
２）取締役等は、当社に著しい損害を及ぼす事実等、当社に重大な影響を及ぼす事項について、速やかに監査役に報告を行う。
３）監査役は、業務執行にかかる重要な書類を適宜閲覧するほか、必要に応じて取締役等に対して説明を求めることができる。
リ その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
１）監査役は、「監査役監査規程」に基づいた監査を行うとともに、取締役会その他重要な会議への出席、及び内部監査部門・監査法人等との連係を通じ、監査を実効的に行う。
２）監査役は、独自に意思形成を行うため、監査の実施にあたり必要と認めるときは、自らの判断で、弁護士及び公認会計士等その他の外部専門家の活用を検討する。
③ リスク管理体制の整備状況について
当社のリスク管理体制は、企業倫理の尊重と法令の遵守を基本としており、コンプライアンス規程、リスク管理規程の制定により、運用を行っております。また、監査役監査・内部監査を通じて諸規則の遵守状況、潜在的な問題の発見等、社内体制の整備に努めております。さらに、代表取締役社長を委員長とするコンプライアンス委員会及びリスク管理委員会を設置・運営して、法令を遵守した企業活動を展開し、リスクの低減を図っております。
④ 取締役の定数
当社の取締役の定数は８名以内とする旨、定款に定めております。
⑤ 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、株主総会において議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、及び累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
⑥ 取締役会で決議することができる株主総会決議事項
イ 中間配当
当社では、株主への利益還元を行うため、会社法第454条第５項の規定に基づき、取締役会の決議により毎年8月31日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
ロ 自己株式の取得
当社は、自己の株式の取得について、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行することを可能とするため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。
⑦ 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
⑧ 取締役、監査役の責任免除
イ 当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の行為に関する取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の責任を法令の限度において免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役及び監査役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。
ロ 当社は、会社法第427条第１項の規定により、社外取締役及び社外監査役との間に、会社法第423条第１項に規定する損害賠償責任を限定する契約を締結することができる旨を定款で定めております。責任の限定額は法令に規定する最低責任限度額としております。なお、有価証券報告書提出日現在、会社法第423条第１項に規定する損害賠償責任を限定する契約は締結しておりません。
（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性9名 女性0名 （役員のうち女性の比率0％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（株）
代表取締役
会長兼社長
内藤 秀雄
1943年6月1日
| 1966年 4月 | ㈱吉野組 入社 |
| 1983年10月 | ㈱タック設立 代表取締役 |
| 1999年10月 | 当社 入社 |
| 2002年 7月 | 当社 代表取締役 |
| 2007年 3月 | ㈱ShuManagement 取締役（現任） |
| 2007年11月 | 当社 代表取締役会長 |
| 2016年 3月 | 当社 代表取締役会長兼社長 （現任） |
| 2017年 3月 | シンプロメンテ㈱ 代表取締役社長（現任） |
| 2017年 7月 | ㈱テスコ 取締役会長 |
| 2017年 9月 2020年 3月 |
㈱テスコ 代表取締役社長 ㈱テスコ 代表取締役会長（現任） |
（注）３
2,331,100
専務取締役
村山 政昭
1966年9月25日
| 1987年 4月 | ㈱松英 入社 |
| 1996年 5月 | 同社 取締役 |
| 2000年 9月 | ㈱開成サンテック 代表取締役 |
| 2005年 7月 | 当社 入社 |
| 2006年 7月 | 当社 取締役オペレーション部 マネジャー |
| 2008年 5月 | 当社 取締役営業本部長 |
| 2009年10月 | 当社 常務取締役事業本部長 |
| 2012年 3月 | 当社 専務取締役事業本部長 |
| 2017年 3月 | シンプロメンテ㈱ 取締役 |
| 2017年 9月 | 当社 専務取締役（現任） |
| 2017年 9月 | シンプロメンテ㈱ 専務取締役事業本部長（現任） |
| 2017年 9月 | ㈱テスコ 取締役（現任） |
（注）３
122,000
常務取締役
CFO
大崎 秀文
1972年11月3日
| 1996年 4月 | 日本食研㈱ 入社 |
| 1999年 8月 | 茂木会計事務所 入所 |
| 2002年 9月 | 谷古宇公認会計士事務所 入所 |
| 2003年 6月 | 当社 入社 |
| 2005年 7月 | 当社 管理部マネジャー |
| 2006年 7月 | 当社 取締役管理部マネジャー |
| 2008年 5月 | 当社 取締役管理本部長 |
| 2017年 9月 | 当社 取締役 |
| 2017年 9月 | シンプロメンテ㈱ 取締役管理本部長 |
| 2017年 9月 | ㈱テスコ 取締役（現任） |
| 2019年 5月 | シンプロメンテ㈱ 常務取締役管理本部長（現任） |
| 2019年 5月 | 当社 常務取締役CFO（現任） |
（注）３
158,000
常務取締役
内藤 剛
（注）１
1972年5月10日
| 1995年 4月 | エレクトロニック・データ・システムズ 入社 |
| 2009年 7月 | 日本ヒューレット・パッカード㈱ 転籍 |
| 2016年11月 | 当社 入社 |
| 2017年 5月 | ㈱TNP 取締役（現任） |
| 2017年 5月 | 当社 取締役 |
| 2017年 9月 | ㈱テスコ 取締役副社長 |
| 2017年 9月 | シンプロメンテ㈱ 取締役（現任） |
| 2018年 1月 | ㈱ShuManagement 代表取締役（現任） |
| 2019年 5月 2020年 3月 |
当社 常務取締役（現任） ㈱テスコ 代表取締役社長（現任） |
（注）３
782,000
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（株）
取締役
脇本 源一
（注）２
1962年4月26日
| 1986年 4月 | 大和証券㈱ 入社 |
| 1999年 5月 | ㈱プライムシステム開発 入社 |
| 2004年11月 | 楽天証券㈱ 入社 |
| 2008年12月 | ㈱トシュカ 取締役 |
| 2009年 1月 | 当社 取締役（現任） |
| 2011年 9月 | フィリップ証券㈱ 入社（現任） |
（注）３
28,400
取締役
山縣 有徳
（注）２
1948年10月4日
| 1972年 4月 | 日本航空㈱ 入社 |
| 1980年 5月 | ㈱山縣エンタープライズ 取締役 |
| 1982年 2月 | 栃木産業㈱ 専務取締役（現任） |
| 1985年 1月 | 公益財団法人山縣有朋記念館 副理事長（現任） |
| 2002年 7月 2021年 5月 |
当社 監査役 当社 取締役（現任） |
（注）３
－
監査役
（常勤）
荒川 勤
（注）２
1951年11月21日
| 1984年 4月 | ミニストップ㈱ 入社 |
| 2001年 3月 | 同社 取締役開発本部長 |
| 2005年 3月 | エムエス九州㈱ 代表取締役 |
| 2012年 3月 | ネットワークサービス㈱ 代表取締役 |
| 2017年 9月 2021年 5月 2021年 5月 |
㈱テスコ 監査役（現任） シンプロメンテ㈱ 監査役（現任） 当社 監査役（現任） |
（注）４
400
監査役
田村 稔郎
（注）２
1952年3月9日
| 1976年 8月 | 小宮宗太郎公認会計士事務所 入所 |
| 2001年 3月 | プライスウォーターハウス会計事務所 入所 |
| 1999年 6月 | 監査法人トーマツ 入社 |
| 2002年 8月 | 監査法人トーマツ 代表社員 |
| 2005年12月 | 田村公認会計士事務所所長（現任） |
| 2008年 7月 | 当社 監査役（現任） |
| 2016年 2月 | ㈱キャンドゥ 取締役（監査等委員）（現任） |
（注）４
27,600
監査役
吉木 徹
（注）２
1955年4月12日
| 1987年 4月 | 弁護士登録（第二東京弁護士会） |
| 2005年 1月 | 東京有楽町法律事務所 開設 |
| 2021年 5月 | 当社 監査役（現任） |
（注）４
－
計
3,449,500
（注）１．常務取締役内藤剛は代表取締役会長兼社長の次男であります。
２．取締役脇本源一及び山縣有徳は社外取締役であります。また、監査役荒川勤、田村稔郎及び吉木徹は社外監査役であります。
３．取締役の任期は、2021年5月28日開催の定時株主総会終結の時から、２年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
４．監査役の任期は、2021年5月28日開催の定時株主総会終結の時から、４年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
５．当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査役１名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
| 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 所有株式数（株） |
| 平井 憲 | 1947年3月3日 | 1971年 4月 東京電力㈱入社 2000年 6月 同社 国際部長兼TEPCO International B.V.社長 2002年 6月 同社 理事・国際部担任 2003年 5月 日本道路公団 民営化総合企画局長 2004年 6月 ㈱テプコシステムズ 代表取締役副社長 2005年 6月 ㈱テプコシステムズ 代表取締役社長 2017年 6月 シンプロメンテ㈱ 取締役 2021年 5月 当社 補欠監査役（現任） |
12,400 |
② 社外役員の状況
社外取締役及び社外監査役
イ 会社と社外取締役及び社外監査役の人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係
当社は、社外取締役２名及び社外監査役３名を選任しております。社外取締役は、社内取締役に対する監督、自己の見識に基づく経営への助言を通じ、取締役会の透明性を担っており、また、社外監査役は、リスクマネジメントの監査、経営に対する監視及び監督機能を担っております。
社外取締役脇本源一氏は28,400株を所有し、社外監査役荒川勤氏は400株及び田村稔郎氏は27,600株を所有しておりますが、それ以外の人的関係、資本的関係、取引関係及びその他の利害関係はありません。
ロ 社外取締役または社外監査役を選任するための独立性に関する基準または方針の内容
当社は、社外取締役または社外監査役の独立性に関する基準や方針についての明確な定めはありませんが、その選任につきましては、経歴や当社との関係を踏まえて、社外取締役または社外監査役としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できていることを個別に判断しております。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役は、社長室からの内部監査の報告、内部統制の整備・運用状況等に関する報告、監査役からの監査報告を定期的に受けることにより、当社の現状と課題を把握し、必要に応じて取締役会において意見を表明します。
社外監査役は、上記の報告を同様に受けているほか、効率的で効果的な監査役監査を行うために、会計監査人及び社長室との情報交換を含む協力関係を維持しております。
（３）【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社における監査役監査の状況につきましては、常勤監査役（社外監査役）１名及び非常勤監査役（社外監査役）２名の合計３名で実施しております。各監査役は、監査役会の定めた監査計画、監査方針に従い、会社の組織体制、管理体制、会社諸規程の整備・運用状況等の監査を通じ、取締役の業務執行に関する適正性監査、内部統制システムの状況の監査及び検証を行っております。監査役は、定例の監査役会において、相互に職務の状況について報告を行うことにより、監査業務の認識を共有しております。また、監査役は、財務及び会計にに関する相当程度の知見を有し、会計監査人からの監査実施状況の報告や情報交換を行うことで、情報共有並びに監査の質・効率等の向上を図るよう努めております。
当事業年度において監査役会を13回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。
| 役職名 | 氏名 | 開催回数 | 出席回数 |
| 常勤監査役 | 上野 満男 | 13回 | 13回 |
| 監査役（社外） | 山縣 有徳 | 13回 | 12回 |
| 監査役（社外） | 田村 稔郎 | 13回 | 11回 |
当事業年度における監査役会での主な議題は、次のとおりであります。
（決議事項）
・監査計画 ・各監査役の職務分担
・会計監査人の評価及び再任、不再任並びに報酬額への同意
・監査役の報酬 ・監査報告書
（協議及び報告事項）
・常勤監査役及び子会社監査役の監査活動とその結果
・会計監査人から監査計画及び報告事項（四半期レビューを含む）
・取締役会議案の事前確認 ・会計監査人、内部監査室との三者協議
② 内部監査の状況
当社の内部監査の状況につきましては、内部監査担当１名が、「内部監査規程」に基づき、法令、定款及び社内規程の遵守状況並びに職務の執行手続及び内容の妥当性等について内部監査を行い、その結果を代表取締役社長に報告しております。監査報告に基づいて代表取締役会長兼社長から改善などの指示がある場合、内部監査担当は、被監査部門に改善要請事項を通知し、改善状況報告書を代表取締役会長兼社長に提出しております。
また、内部監査担当者は、監査役及び会計監査人と定期的に会合をもつなど緊密な連携を図っております。
③ 会計監査の状況
当社は、東陽監査法人と監査契約を締結し、会計に関する事項の監査を受けておりますが、同監査法人及び当社監査に従事する同監査法人の業務執行社員との間には、特別な利害関係はありません。
当社の会計監査業務を執行した公認会計士の氏名、監査業務に係る補助者の構成は次のとおりです。
イ 監査法人の名称
東陽監査法人
ロ 継続監査期間
14年
ハ 会計監査業務を執行した公認会計士の氏名
指定社員・業務執行社員 山田 嗣也
指定社員・業務執行社員 西村 仁志
ニ 監査業務に係る補助者の構成
| 公認会計士 | ６名 |
| その他 | ２名 |
ホ 監査法人の選定方針と理由
会計監査人の選定に際しては、監査法人の品質管理体制が適切で独立性に問題がないこと、監査計画並びに監査報酬の妥当性等を総合的に勘案の上、選定しております。
監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
なお、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
ホ．監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役及び監査役会は、監査法人と定期的に会合をもつなど緊密な連携を保ち、会計監査人の職務遂行状況、監査体制、独立性及び専門性が適切であるかについて総合的に評価を行っております。
④ 監査報酬の内容等
イ．監査公認会計士等に対する報酬
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく 報酬（千円） |
監査証明業務に基づく報酬（千円） | 非監査業務に基づく 報酬（千円） |
|
| 提出会社 | 26,500 | － | 26,000 | － |
| 連結子会社 | － | － | － | － |
| 計 | 26,500 | － | 26,000 | － |
ロ．監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（イ．を除く）
該当事項はありません。
ハ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
⑤ 監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は、監査業務の内容等を勘案した上で、監査役の同意を得て取締役会で決議し定めております。
⑥ 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社の監査役会は、会計監査人の報酬等について、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務の遂行状況及び報酬見積りの算出根拠等の適切性等について必要な検証を行い協議した結果、これらについて適切であると判断したため、会計監査人の報酬等の額について、会社法第399条第１項及び第３項に基づき同意しております。
（４）【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社は、役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する役職ごとの方針について定めておりません。
当社の取締役の報酬等の限度額は、2019年5月24日開催の定時株主総会において年額300百万円以内（使用人兼務取締役の使用人分給与を含みません。）と決議しております。なお、当社は定款にて取締役の員数を８名以内、監査役の員数を３名以内と定めており、同決議日時点の取締役の員数は５名、監査役の員数は３名であります。また、同株主総会において年額50百万円以内として、取締役に対して当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるとともに、株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的として、譲渡制限付株式報酬制度を導入しております。
当社の監査役の報酬等の限度額は、2013年5月30日開催の定時株主総会において年額40百万円以内と決議しております。
当社の取締役の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者は、代表取締役会長兼社長であり、その権限の内容及び裁量の範囲は、株主総会で決議された報酬総額の範囲内で決定することとし、そのうえで取締役会にて決定された範囲内にて一任されております。代表取締役会長兼社長は、各取締役の業績貢献度を勘案して報酬等の額を決定しております。
監査役の報酬額については、監査役会にて監査役の協議によって支給実績等を勘案して決定しております。
② 役員区分ごとの報酬等の額の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （千円） |
報酬等の種類別の総額（千円） | 対象となる役員の員数 （名） |
||
| 基本報酬 | 賞与 | 退職慰労金 | |||
| 取締役 （社外取締役を除く。） |
216,622 | 158,922 | － | 57,699 | 4 |
| 監査役 （社外監査役を除く。） |
9,400 | 8,100 | － | 1,300 | 1 |
| 社外役員 | 9,649 | 8,550 | － | 1,099 | 3 |
③ 役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が１億円以上に該当する者が存在しないため、個別の報酬等については記載しておりません。
④ 使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの
該当事項はありません。
（５）【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方。
当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式を以下のとおり区分しております。
（純投資目的株式）
専ら株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする株式
（純投資目的以外の株式）
取引関係の維持・発展等を目的とするいわゆる政策投資（政策保有）を目的とする株式
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
イ 保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社では、保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式について、適宜、事業貢献基準をもとに、個社別に中長期的な視点から成長性・収益性・取引関係強化等の保有の適否を検討し、特に上場株式については株価変動によるリスク回避及び資産効率向上も加味し、結果については取締役会に報告しております。
ロ 銘柄数及び貸借対照表計上額
| 区分 | 当事業年度 | |
| 銘柄数 （銘柄） |
貸借対照表計上額の 合計額（千円） |
|
| 非上場株式 | － | － |
| 非上場株式以外の 株式 |
2 | 185,184 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の増加に係る 取得価額の合計額（千円） |
株式数の増加の理由 | |
| 非上場株式 | － | － | － |
| 非上場株式以外の 株式 |
1 | 179,460 | 関係の強化 |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
該当事項はありません。
ハ 特定投資株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （千円） |
貸借対照表計上額 （千円） |
|||
| ㈱アトム | 6,000 | 6,000 | 取引関係の強化 | 無 |
| 5,724 | 5,394 | |||
| ㈱三機サービス | 180,000 | － | 関係の強化 | 無 |
| 179,460 | － |
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
訂正有価証券報告書（通常方式）_20210625144929
第５【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2020年3月1日から2021年2月28日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2020年3月1日から2021年2月28日まで）の財務諸表について、東陽監査法人により監査を受けております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みとして、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、会計基準等の内容を適切に把握し、適正な連結財務諸表等を作成できる体制を整備しております。また、会計基準等の変更等について的確に対応するために、監査法人との密接な連携を図るとともに、金融機関、各種財務会計に関する団体が主催するセミナー等への出席、専門書の購読等により積極的な情報収集に努めております。
１【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (2020年2月29日) |
当連結会計年度 (2021年2月28日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 2,939,561 | 2,710,050 |
| 受取手形及び売掛金 | 1,972,143 | 2,006,497 |
| 商品 | 42,948 | 35,703 |
| 未成業務支出金 | 34,376 | 36,240 |
| 未収還付法人税等 | - | 108,014 |
| その他 | 259,748 | 298,234 |
| 貸倒引当金 | △3,353 | △4,542 |
| 流動資産合計 | 5,245,425 | 5,190,198 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物（純額） | 77,287 | 74,632 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 13,516 | 10,804 |
| リース資産（純額） | 10,299 | 16,264 |
| その他（純額） | 1,635 | 4,735 |
| 有形固定資産合計 | ※１ 102,739 | ※１ 106,437 |
| 無形固定資産 | ||
| のれん | 99,006 | 77,005 |
| ソフトウエア | 57,748 | 47,318 |
| その他 | 3,755 | 3,755 |
| 無形固定資産合計 | 160,511 | 128,078 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | ※２ 30,479 | ※２ 214,048 |
| 繰延税金資産 | 136,096 | 46,007 |
| その他 | 222,483 | 201,521 |
| 投資その他の資産合計 | 389,059 | 461,577 |
| 固定資産合計 | 652,309 | 696,093 |
| 資産合計 | 5,897,734 | 5,886,291 |
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (2020年2月29日) |
当連結会計年度 (2021年2月28日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 2,012,440 | 1,968,318 |
| 1年内返済予定の長期借入金 | 160,000 | 200,000 |
| リース債務 | 6,183 | 5,227 |
| 未払金 | 370,363 | 275,438 |
| 未払法人税等 | 171,272 | 28,605 |
| その他 | 124,161 | 76,518 |
| 流動負債合計 | 2,844,420 | 2,554,109 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 240,000 | 207,000 |
| リース債務 | 5,256 | 12,778 |
| 資産除去債務 | 22,199 | 22,310 |
| 役員退職慰労引当金 | 167,501 | 227,601 |
| 固定負債合計 | 434,957 | 469,690 |
| 負債合計 | 3,279,378 | 3,023,800 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 236,000 | 236,000 |
| 資本剰余金 | 815,621 | 710,690 |
| 利益剰余金 | 1,715,188 | 2,076,454 |
| 自己株式 | △150,933 | △150,933 |
| 株主資本合計 | 2,615,875 | 2,872,211 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 2,480 | △9,720 |
| その他の包括利益累計額合計 | 2,480 | △9,720 |
| 純資産合計 | 2,618,356 | 2,862,491 |
| 負債純資産合計 | 5,897,734 | 5,886,291 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年3月 1日 至 2020年2月29日) |
当連結会計年度 (自 2020年3月 1日 至 2021年2月28日) |
|
| 売上高 | 15,678,393 | 14,420,064 |
| 売上原価 | 12,255,448 | 11,325,891 |
| 売上総利益 | 3,422,944 | 3,094,172 |
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 2,578,740 | ※１ 2,405,204 |
| 営業利益 | 844,204 | 688,968 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 81 | 85 |
| 受取配当金 | 12 | 4,512 |
| 持分法による投資利益 | 8,856 | 9,978 |
| その他 | 3,812 | 2,814 |
| 営業外収益合計 | 12,762 | 17,390 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 2,045 | 1,881 |
| その他 | 600 | - |
| 営業外費用合計 | 2,646 | 1,881 |
| 経常利益 | 854,320 | 704,477 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | - | ※２ 1,228 |
| 特別利益合計 | - | 1,228 |
| 税金等調整前当期純利益 | 854,320 | 705,706 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 259,802 | 173,621 |
| 法人税等調整額 | 2,538 | 95,473 |
| 法人税等合計 | 262,341 | 269,095 |
| 当期純利益 | 591,978 | 436,610 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 591,978 | 436,610 |
【連結包括利益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年3月 1日 至 2020年2月29日) |
当連結会計年度 (自 2020年3月 1日 至 2021年2月28日) |
|
| 当期純利益 | 591,978 | 436,610 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △524 | △12,201 |
| その他の包括利益合計 | ※１ △524 | ※１ △12,201 |
| 包括利益 | 591,454 | 424,409 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | 591,454 | 424,409 |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2019年3月1日 至 2020年2月29日）
| （単位：千円） | ||||||||
| 株主資本 | その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | 234,542 | 808,723 | 1,261,705 | △35,574 | 2,269,397 | 3,005 | 3,005 | 2,272,402 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 新株の発行 | 1,458 | 1,458 | 2,916 | 2,916 | ||||
| 剰余金の配当 | △138,496 | △138,496 | △138,496 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 591,978 | 591,978 | 591,978 | |||||
| 自己株式の取得 | △121,920 | △121,920 | △121,920 | |||||
| 自己株式の処分 | 5,439 | 6,560 | 12,000 | 12,000 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △524 | △524 | △524 | |||||
| 当期変動額合計 | 1,458 | 6,897 | 453,482 | △115,359 | 346,478 | △524 | △524 | 345,953 |
| 当期末残高 | 236,000 | 815,621 | 1,715,188 | △150,933 | 2,615,875 | 2,480 | 2,480 | 2,618,356 |
当連結会計年度（自 2020年3月1日 至 2021年2月28日）
| （単位：千円） | ||||||||
| 株主資本 | その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | 236,000 | 815,621 | 1,715,188 | △150,933 | 2,615,875 | 2,480 | 2,480 | 2,618,356 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △104,930 | △75,344 | △180,274 | △180,274 | ||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 436,610 | 436,610 | 436,610 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △12,201 | △12,201 | △12,201 | |||||
| 当期変動額合計 | - | △104,930 | 361,266 | - | 256,336 | △12,201 | △12,201 | 244,134 |
| 当期末残高 | 236,000 | 710,690 | 2,076,454 | △150,933 | 2,872,211 | △9,720 | △9,720 | 2,862,491 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年3月 1日 至 2020年2月29日) |
当連結会計年度 (自 2020年3月 1日 至 2021年2月28日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益 | 854,320 | 705,706 |
| 減価償却費 | 87,851 | 36,023 |
| のれん償却額 | 22,001 | 22,001 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,052 | 1,189 |
| 受取利息及び受取配当金 | △93 | △4,597 |
| 支払利息 | 2,045 | 1,881 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △8,856 | △9,978 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | - | △1,228 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △333,528 | △34,353 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △18,971 | 5,312 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 447,689 | △44,121 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 141,582 | △94,924 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △33,831 | - |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 52,753 | 60,099 |
| その他 | 58,636 | △11,869 |
| 小計 | 1,272,651 | 631,140 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7,871 | 10,735 |
| 利息の支払額 | △1,535 | △1,528 |
| 法人税等の支払額 | △217,442 | △427,615 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,061,544 | 212,731 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,783 | △10,307 |
| 有形固定資産の売却による収入 | - | 2,215 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △6,015 | △7,927 |
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △197,376 |
| 貸付けによる支出 | △5,400 | △8,890 |
| 貸付金の回収による収入 | 3,424 | 4,182 |
| 出資金の回収による収入 | 220 | - |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △1,700 | △50 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 90 | 17 |
| 保険積立金の積立による支出 | △11,759 | △11,759 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △23,924 | △229,896 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | 400,000 | 150,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △400,000 | △150,000 |
| 長期借入れによる収入 | - | 200,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △160,000 | △193,000 |
| リース債務の返済による支出 | △8,065 | △6,603 |
| 株式の発行による収入 | 2,916 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △121,920 | - |
| 配当金の支払額 | △138,952 | △180,119 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △426,021 | △179,722 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 611,598 | △196,887 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 2,327,962 | 2,939,561 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 2,939,561 | ※１ 2,742,674 |
【注記事項】
（継続企業の前提に関する事項）
該当事項はありません。
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
(1）連結子会社の数
2社
主要な連結子会社の名称
シンプロメンテ株式会社
株式会社テスコ
(2）主要な非連結子会社名
該当事項はありません。
２．持分法の適用に関する事項
(1）持分法を適用した関連会社数
1社
会社等の名称
株式会社ＴＮＰ
(2）持分法を適用しない関連会社のうち主要な会社等の名称
該当事項はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
４．会計方針に関する事項
(1）重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
② たな卸資産
商品
先入先出法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）
未成業務支出金
個別法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物（建物附属設備は除く）並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
| 建物 | 2～50年 |
| 工具、器具及び備品 | 4～15年 |
| リース資産 | 5～ 6年 |
| その他 | 3～17年 |
② 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、ソフトウエア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3）重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員への賞与の支払に備えるため、支給見込額に基づき当連結会計年度対応額を計上しております。
③ 役員退職慰労引当金
役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当連結会計年度末要支給額を計上しております。
(4）のれんの償却方法及び償却期間
のれんの効果が及ぶ７年の期間にわたり、均等償却しております。
(5）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
(6）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
（未適用の会計基準等）
１．収益認識に関する会計基準等
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日）
「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2020年3月31日）
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
2023年2月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
２．時価の算定に関する会計基準等
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年7月4日 企業会計基準委員会）
「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年7月4日 企業会計基準委員会）
「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年7月4日 企業会計基準委員会）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日 企業会計基準委員会）
「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日 企業会計基準委員会）
(1) 概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取り組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的に全て取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
(2) 適用予定日
2023年2月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
３．会計上の見積りの開示に関する会計基準
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年3月31日 企業会計基準委員会）
(1) 概要
国際会計基準審議会（IASB）が2003年に公表した国際会計基準（IAS）第１号「財務諸表の表示」（以下「IAS 第１号」）第125項において開示が求められる「見積りの不確実性の発生要因」について、財務諸表利用者にとって有用性が高い情報として日本基準においても注記情報として開示を求めることを検討するよう要望が寄せられ、企業会計基準委員会において、会計上の見積りの開示に関する会計基準（以下「本会計基準」）が開発され、公表されたものです。
企業会計基準委員会の本会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、個々の注記を拡充するのではなく、原則（開示目的）を示したうえで、具体的な開示内容は企業が開示目的に照らして判断することとされ、開発にあたっては、IAS第１号第125項の定めを参考とすることとしたものです。
(2) 適用予定日
2022年2月期の年度末より適用予定であります。
４．会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準
「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 2020年3月31日 企業会計基準委員会）
(1) 概要
「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充実について検討することが提言されたことを受け、企業会計基準委員会において、所要の改正を行い、会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準として公表されたものです。
なお、「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充実を図るに際しては、関連する会計基準等の定めが明らかな場合におけるこれまでの実務に影響を及ぼさないために、企業会計原則注解（注1-2）の定めを引き継ぐこととされております。
(2) 適用予定日
2022年2月期の年度末より適用予定であります。
（表示方法の変更）
該当事項はありません。
（追加情報）
当社グループでは、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、連結財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき会計処理を行っております。新型コロナウイルス感染症拡大による当社グループへの影響につきましては、次期連結会計年度においても一定期間にわたり継続するとの仮定を置いております。しかしながら、新型コロナウイルス感染症拡大による影響は不確定要素が多く、収束までの期間が長期化した場合には当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
（連結貸借対照表関係）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
| 前連結会計年度 （2020年2月29日） |
当連結会計年度 （2021年2月28日） |
|
| 有形固定資産の減価償却累計額 | 152,044千円 | 161,731千円 |
※２ 関連会社に対するものは、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2020年2月29日） |
当連結会計年度 （2021年2月28日） |
|
| 投資有価証券 | 25,085千円 | 28,864千円 |
（連結損益計算書関係）
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年3月 1日 至 2020年2月29日） |
当連結会計年度 （自 2020年3月 1日 至 2021年2月28日） |
|
| 給料及び手当 | 1,158,908千円 | 1,241,545千円 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 52,753 〃 | 60,099 〃 |
| 退職給付費用 | 28,603 〃 | 27,197 〃 |
| 減価償却費 | 87,851 〃 | 36,023 〃 |
| 貸倒引当金繰入額 | 1,065 〃 | 1,189 〃 |
※２ 固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年3月 1日 至 2020年2月29日） |
当連結会計年度 （自 2020年3月 1日 至 2021年2月28日） |
|
| --- | --- | --- |
| 車両 | －千円 | 1,228千円 |
| 計 | －千円 | 1,228千円 |
（連結包括利益計算書関係）
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| （千円） |
| 前連結会計年度 （自 2019年3月 1日 至 2020年2月29日） |
当連結会計年度 （自 2020年3月 1日 至 2021年2月28日） |
|
| --- | --- | --- |
| その他有価証券評価差額金 | ||
| 当期発生額 | △756 | △17,586 |
| 組替調整額 | － | － |
| 税効果調整前 | △756 | △17,586 |
| 税効果額 | 231 | 5,384 |
| その他有価証券評価差額金 | △524 | △12,201 |
| その他の包括利益合計 | △524 | △12,201 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2019年3月1日 至 2020年2月29日）
１．発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 普通株式（株） | 5,384,100 | 32,400 | － | 5,416,500 |
（変動事由の概要）
| 新株の発行（新株予約権の行使） | |
| ストック・オプションの権利行使による増加 | 32,400株 |
２．自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 普通株式（株） | 57,312 | 62,990 | 6,000 | 114,302 |
（変動事由の概要）
| 東京証券取引所の自己株式立会外買付取引（ToSTNeT-3）による買付による増加 | 60,000株 |
| 特定譲渡制限付株式報酬の退職者の返還による増加 | 2,990株 |
| 譲渡制限付株式報酬としての自己株式処分による減少 | △6,000株 |
３．新株予約権等に関する事項
| 会社名 | 内訳 | 目的となる株式の種類 | 目的となる株式の数（㈱） | 当連結会計年度末残高 （千円） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出 会社 |
2012年第４回新株予約権 （ストック・オプションとしての新株予約権） |
－ | － | － | － | － | － |
４．配当に関する事項
① 配当支払額等
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年 5月24日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 138,496 | 26.00 | 2019年 2月28日 |
2019年 5月27日 |
② 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020年 5月27日 定時株主総会 |
普通株式 | 資本剰余金 | 104,930 | 19.79 | 2020年 2月29日 |
2020年 5月28日 |
| 利益剰余金 | 75,344 | 14.21 |
（注） 2020年3月1日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。「１株当たり配当額」については、当該株式分割前の金額を記載しております。
当連結会計年度（自 2020年3月1日 至 2021年2月28日）
１．発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 普通株式（株） | 5,416,500 | 5,416,500 | － | 10,833,000 |
（変動事由の概要）
| 株式分割による増加 | 5,416,500株 |
２．自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 普通株式（株） | 114,302 | 119,202 | － | 233,504 |
（変動事由の概要）
| 株式分割による増加 | 114,302株 |
| 特定譲渡制限付株式報酬の退職者の返還による増加 | 4,900株 |
３．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４．配当に関する事項
① 配当支払額等
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020年 5月27日 定時株主総会 |
普通株式 | 資本剰余金 | 104,930 | 19.79 | 2020年 2月29日 |
2020年 5月28日 |
| 利益剰余金 | 75,344 | 14.21 |
（注） 2020年3月1日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。「１株当たり配当額」については、当該株式分割前の金額を記載しております。
② 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021年 5月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 158,992 | 15.00 | 2021年 2月28日 |
2021年 5月31日 |
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年3月 1日 至 2020年2月29日） |
当連結会計年度 （自 2020年3月 1日 至 2021年2月28日） |
|
| --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 2,939,561千円 | 2,710,050千円 |
| 預け金 | － 〃 | 32,624 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 2,939,561千円 | 2,742,674千円 |
（リース取引関係）
１．ファイナンス・リース取引
（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産 主として、本社におけるサーバー等の設備（工具、器具及び備品）、社有車（車両）であります。
② リース資産の減価償却の方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
一時的な余資は安全性の高い金融商品で運用しており、また、デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、業務または資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、１年以内の支払期日であります。
長期借入金は、運転資金及び設備投資に係るものであり、固定金利のため、金利の変動リスクはございません。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、営業債権について、管理本部が主要な取引先の状況を定期的に確認し、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、各部署からの報告に基づき財務部が適時に資金繰計画を作成・更新することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません（（注２）を参照ください。）。
前連結会計年度（2020年2月29日）
| 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価 （千円） |
差額 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 2,939,561 | 2,939,561 | － |
| (2）受取手形及び売掛金 | 1,972,143 | 1,972,143 | － |
| (3）未収還付法人税等 | － | － | － |
| (4）投資有価証券 | 5,394 | 5,394 | － |
| 資産計 | 4,917,099 | 4,917,099 | － |
| (1）買掛金 | 2,012,440 | 2,012,440 | － |
| (2）未払金 | 370,363 | 370,363 | － |
| (3）未払法人税等 | 171,272 | 171,272 | － |
| (4）リース債務（※1） | 11,440 | 11,038 | △401 |
| (5）長期借入金（※2） | 400,000 | 399,327 | △672 |
| 負債計 | 2,965,515 | 2,964,442 | △1,073 |
（※1）１年以内に期限到来の流動負債に含まれているリース債務を含めております。
（※2）１年以内に期限到来の流動負債に含まれている長期借入金を含めております。
当連結会計年度（2021年2月28日）
| 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価 （千円） |
差額 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 2,710,050 | 2,710,050 | － |
| (2）受取手形及び売掛金 | 2,006,497 | 2,006,497 | － |
| (3）未収還付法人税等 | 108,014 | 108,014 | － |
| (4）投資有価証券 | 185,184 | 185,184 | － |
| 資産計 | 5,009,746 | 5,009,746 | － |
| (1）買掛金 | 1,968,318 | 1,968,318 | － |
| (2）未払金 | 275,438 | 275,438 | － |
| (3）未払法人税等 | 28,605 | 28,605 | － |
| (4）リース債務（※1） | 18,006 | 16,855 | △1,151 |
| (5）長期借入金（※2） | 407,000 | 406,386 | △613 |
| 負債計 | 2,697,369 | 2,695,605 | △1,764 |
（※1）１年以内に期限到来の流動負債に含まれているリース債務を含めております。
（※2）１年以内に期限到来の流動負債に含まれている長期借入金を含めております。
（注１） 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1）現金及び預金、(2）受取手形及び売掛金、(3）未収還付法人税等
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4）投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1）買掛金、(2）未払金、(3）未払法人税等
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4）リース債務、(5）長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様のリース取引又は借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
（注２） 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
| （単位：千円） |
| 区分 | 2020年2月29日 | 2021年2月28日 |
| --- | --- | --- |
| 非上場株式 | 25,085 | 28,864 |
非上場株式については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「資 産 (4）投資有価証券」には含めておりません。
（注３） 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2020年2月29日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 2,939,561 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 1,972,143 | － | － | － |
| 合計 | 4,911,705 | － | － | － |
当連結会計年度（2021年2月28日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 2,710,050 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 2,006,497 | － | － | － |
| 合計 | 4,716,547 | － | － | － |
（注４） リース債務及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2020年2月29日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| リース債務 | 6,183 | 2,669 | 1,543 | 965 | 78 | － |
| 長期借入金 | 160,000 | 160,000 | 80,000 | － | － | － |
| 合計 | 166,183 | 162,669 | 81,543 | 965 | 78 | － |
当連結会計年度（2021年2月28日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| リース債務 | 5,227 | 4,140 | 3,491 | 2,669 | 2,236 | 240 |
| 長期借入金 | 200,000 | 120,000 | 40,000 | 40,000 | 7,000 | － |
| 合計 | 205,227 | 124,140 | 43,491 | 42,669 | 9,236 | 240 |
（有価証券関係）
１．その他有価証券
前連結会計年度（2020年2月29日）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価 （千円） |
差額 （千円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | 5,394 | 1,818 | 3,575 |
| 小計 | 5,394 | 1,818 | 3,575 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | － | － | － |
| 小計 | － | － | － |
| 合計 | 5,394 | 1,818 | 3,575 |
当連結会計年度（2021年2月28日）
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価 （千円） |
差額 （千円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | 5,724 | 1,818 | 3,905 |
| 小計 | 5,724 | 1,818 | 3,905 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | 179,460 | 197,376 | △17,916 |
| 小計 | 179,460 | 197,376 | △17,916 |
| 合計 | 185,184 | 199,194 | △14,010 |
２．連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 2019年3月1日 至 2020年2月29日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年3月1日 至 2021年2月28日）
該当事項はありません。
（デリバティブ取引関係）
該当事項はありません。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
一部の連結子会社は、複数事業主制度の総合型厚生年金基金制度に加入しており、自社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に算定することができないため、確定拠出制度と同様に会計処理しています。
なお、一部の連結子会社が加入する外食産業ジェフ厚生年金基金は、厚生労働大臣より代行返上の認可を受け、2019年1月1日付で企業年金基金へ移行しています。
２．複数事業主制度
確定拠出制度と同様に会計処理する、複数事業主制度の厚生年金基金制度への要拠出額は、前連結会計年度9,337千円、当連結会計年度9,403千円です。
なお、要拠出額を退職給付費用として処理している複数事業主制度に関する事項は次の通りです。
(1) 制度全体の積立状況に関する事項
| 当連結会計年度 （2021年2月28日） |
|
| 年金資産の額 | 49,664,730千円 |
| 年金財政計算上の数理債務の額と最低責任準備金の額との合計額 | 49,664,730千円 |
| 差引額 | 0千円 |
（注１）当連結会計年度は2020年3月31日現在の額となっております。
(2) 複数事業主制度の掛金に占める当社グループの割合
当連結会計年度 0.34％（自 2020年4月1日 至 2021年2月28日）
（注２）掛け金拠出割合は当社グループの実際の負担割合とは一致しません。
(3) 補足説明
2019年1月1日付で外食産業ジェフ厚生年金基金が解散し、同日に外食産業ジェフ企業年金基金が設立され、第1期は2019年1月1日から2020年3月31日までの15ヶ月決算の財政決算報告書が作成されております。そのため、前連結会計年度については記載を省略しており、当連結会計年度については当該報告書による財政状態を記載しております。
（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （2020年2月29日） |
当連結会計年度 （2021年2月28日） |
|
| --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | ||
| 役員退職慰労引当金 | 51,288千円 | 69,691千円 |
| 資産除去債務 | 7,681 〃 | 7,719 〃 |
| 未払事業税 | 13,719 〃 | 2,898 〃 |
| 関係会社株式 | 111,961 〃 | 111,961 〃 |
| 繰越欠損金 | 54,747 〃 | － 〃 |
| 減価償却費 | 23,038 〃 | 10,464 〃 |
| その他 | 60,385 〃 | 42,864 〃 |
| 繰延税金資産小計 | 322,821千円 | 245,600千円 |
| 評価性引当額 | △180,769 〃 | △199,452 〃 |
| 繰延税金資産合計 | 142,051千円 | 46,147千円 |
| 繰延税金負債 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 1,094千円 | △4,289千円 |
| 資産除去債務に対応する除去費用 | 4,860 〃 | 4,429 〃 |
| 繰延税金負債合計 | 5,955千円 | 139千円 |
| 繰延税金資産純額 | 136,096千円 | 46,007千円 |
（注）１．評価性引当額が18,682千円増加しております。この増加の主な内容は、評価性引当額を認識していた役員退職慰労引当金が増加したことによるものであります。
２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2020年2月29日）
| １年以内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | 合計 | |
| 税務上の繰越欠損金(a) | 54,747 | － | － | － | － | － | 54,747千円 |
| 評価性引当額 | － | － | － | － | － | － | － |
| 繰延税金資産 | 54,747 | － | － | － | － | － | (b)54,747千円 |
(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金54,747千円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産54,747千円を計上しております。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断し評価性引当額を認識しておりません。
当連結会計年度（2021年2月28日）
該当事項はありません。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 （2020年2月29日） |
当連結会計年度 （2021年2月28日） |
|
| --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | － | 30.6％ |
| （調整） | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | － | 0.4％ |
| 受取配当金 | － | △0.2％ |
| 住民税均等割 | － | 0.5％ |
| 評価性引当額の増減 | － | 2.7％ |
| 連結子会社との適用税率の差 | － | 3.5％ |
| その他 | － | 0.6％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | － | 38.1％ |
（注）前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
(1）当該資産除去債務の概要
本社及び各営業所建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務であります。
(2）当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から15～24年と見積り、割引率は0.21％～1.48％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
(3）当該資産除去債務の総額の増減
| 前連結会計年度 （自 2019年3月 1日 至 2020年2月29日） |
当連結会計年度 （自 2020年3月 1日 至 2021年2月28日） |
|
| --- | --- | --- |
| 期首残高 | 22,089千円 | 22,199千円 |
| 時の経過による調整額 | 109 〃 | 110 〃 |
| 期末残高 | 22,199千円 | 22,310千円 |
（賃貸等不動産関係）
該当事項はありません。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
当社は、顧客店舗の設備・機器に対するメンテナンスサービスの提供を主軸に事業を展開しており、単一セグメントに属しているため、セグメント情報は記載を省略しております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2019年3月1日 至 2020年2月29日）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
| 相手先 | 販売高（千円） |
| --- | --- |
| ㈱すかいらーく | 5,494,843 |
（注）当社グループは、顧客店舗の設備・機器に対するメンテナンスサービスの提供を主な事業とする単一のセグメントであるため、関連するセグメント名の記載を省略しております。
当連結会計年度（自 2020年3月1日 至 2021年2月28日）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
| 相手先 | 販売高（千円） |
| --- | --- |
| ㈱すかいらーく | 4,428,419 |
（注）当社グループは、顧客店舗の設備・機器に対するメンテナンスサービスの提供を主な事業とする単一のセグメントであるため、関連するセグメント名の記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
当社は、顧客店舗の設備・機器に対するメンテナンスサービスの提供を主軸に事業を展開しており、単一セグメントに属しているため、セグメント情報は記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
当社は、顧客店舗の設備・機器に対するメンテナンスサービスの提供を主軸に事業を展開しており、単一セグメントに属しているため、セグメント情報は記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引
(1）連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引
該当事項はありません。
(2）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
該当事項はありません。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
| 項目 | 前連結会計年度 （自 2019年3月 1日 至 2020年2月29日） |
当連結会計年度 （自 2020年3月 1日 至 2021年2月28日） |
| --- | --- | --- |
| １株当たり純資産額 | 246.91円 | 270.06円 |
| １株当たり当期純利益金額 | 55.95円 | 41.18円 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | 55.64円 | －円 |
（注）１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度 （自 2019年3月 1日 至 2020年2月29日） |
当連結会計年度 （自 2020年3月 1日 至 2021年2月28日） |
| --- | --- | --- |
| (1）１株当たり当期純利益金額 | ||
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益金額（千円） | 591,978 | 436,610 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額（千円） | 591,978 | 436,610 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 10,579,744 | 10,601,863 |
| (2）潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | ||
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益調整額 （千円） |
－ | － |
| 普通株式増加数（株） | 58,790 | － |
| （うち新株予約権（株）） | （58,790） | （－） |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要 | － | － |
（注）１．2020年3月1日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。また、前連結会計年度の期首に株式分割が行われたと仮定して１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額を算定しております。
２．当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）
（譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分）
当社は、2021年5月28日開催の取締役会において、下記のとおり、譲渡制限付株式報酬として自己株式の処分（以下、「本自己株式処分」といいます。）を行うことについて決議いたしました。
１．処分の概要
| (1）払込期日 | 2021年6月25日 |
| (2）処分する株式の種類及び総数 | 当社普通株式 28,900株 |
| (3）処分価額 | １株につき940円 |
| (4）処分総額 | 27,166,000円 |
| (5）割当予定先 | 当社取締役 6名 9,200株 当社子会社の取締役 3名 2,400株 当社子会社の従業員 72名 17,300株 |
| (6）その他 | 本自己株式処分については、金融商品取引法による有価証券通知書を提出しております。 |
２．処分の目的及び理由
当社は、2018年11月28日付「特定譲渡制限付株式（従業員向け）の導入に関するお知らせ」及び2019年4月12日付「譲渡制限付株式の導入に関するお知らせ」のとおり、当社の取締役、当社子会社の取締役及び従業員に対して当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるとともに、株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的として、譲渡制限付株式報酬制度（以下、「本制度」といいます。）を導入いたしました。
その上で、当社及び当社子会社は、本日開催の取締役会の決議により、本制度の目的、当社の業績その他諸般の事情を勘案し、当社の取締役６名、当社子会社の取締役３名及び当社子会社の従業員72名、合計81名（以下、総称して「割当対象者」といいます。）に対し、金銭報酬債権合計27,166,000円（以下、「本金銭報酬債権」といいます。）を支給することを決議し、同じく本日開催の当社取締役会において、本制度に基づき、割当対象者81名が当社に対する本金銭報酬債権の全部を現物出資財産として給付することにより、割当対象者81名に対し当社の普通株式28,900株を処分することを決議いたしました。本自己株式処分において、当社は、割当対象者との間で個別に譲渡制限付株式割当契約を締結いたします。
３．払込金額の算定根拠及びその具体的内容
本自己株式処分における処分価額につきましては、恣意性を排除した価格とするため、取締役会の直前営業日（2021年5月27日）の東京証券取引所における当社普通株式の終値である940円としております。これは、当社取締役会の決議日直前の市場株価であり、合理的かつ特に有利な価額には該当しないものと考えております。
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 160,000 | 200,000 | 0.3 | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 6,183 | 5,227 | 1.7 | － |
| 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く） | 240,000 | 207,000 | 0.3 | 2022年 5月31日～ 2025年 5月31日 |
| リース債務（１年以内に返済予定のものを除く） | 5,256 | 12,778 | 1.2 | 2022年 3月10日～ 2026年12月31日 |
| 合計 | 411,440 | 425,006 | － | － |
（注）１．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く）の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額
| １年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 長期借入金 | 120,000 | 40,000 | 40,000 | 7,000 |
| リース債務 | 4,140 | 3,491 | 2,669 | 2,236 |
| 合計 | 124,140 | 43,491 | 42,669 | 9,236 |
【資産除去債務明細表】
明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高 （千円） | 3,191,322 | 7,043,882 | 10,757,851 | 14,420,064 |
| 税金等調整前四半期（当期） 純利益金額 （千円） |
73,564 | 308,659 | 528,315 | 705,706 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額 （千円） | 36,957 | 183,997 | 321,148 | 436,610 |
| １株当たり四半期（当期） 純利益金額 （円） |
3.49 | 17.35 | 30.29 | 41.18 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期 純利益金額 （円） |
3.49 | 13.87 | 12.94 | 10.89 |
（注）2020年3月1日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。また、当連結会計年度の期首に株式分割が行われたと仮定して１株当たり当期純利益金額を算定しております。
訂正有価証券報告書（通常方式）_20210625144929
２【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (2020年2月29日) |
当事業年度 (2021年2月28日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 141,784 | 436,710 |
| 前払費用 | 5,469 | 3,353 |
| 関係会社短期貸付金 | 60,000 | 60,000 |
| 未収還付法人税等 | － | 108,014 |
| その他 | ※２ 48,928 | ※２ 62,762 |
| 流動資産合計 | 256,182 | 670,840 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 工具、器具及び備品（純額） | 589 | 710 |
| その他（純額） | 1,145 | 3,492 |
| 有形固定資産合計 | ※１ 1,735 | ※１ 4,203 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 5,394 | 185,184 |
| 関係会社株式 | 1,223,170 | 1,223,170 |
| 敷金及び保証金 | 1,502 | 1,607 |
| 関係会社長期貸付金 | 90,000 | 30,000 |
| 保険積立金 | 47,036 | 58,795 |
| 繰延税金資産 | 1,746 | 9,120 |
| 投資その他の資産合計 | 1,368,849 | 1,507,878 |
| 固定資産合計 | 1,370,584 | 1,512,081 |
| 資産合計 | 1,626,767 | 2,182,922 |
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (2020年2月29日) |
当事業年度 (2021年2月28日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 160,000 | 200,000 |
| 未払金 | 30,743 | 9,585 |
| 未払法人税等 | 30,006 | 10,971 |
| その他 | 19,965 | 23,198 |
| 流動負債合計 | 240,715 | 243,755 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 240,000 | 207,000 |
| 役員退職慰労引当金 | 167,501 | 227,601 |
| 固定負債合計 | 407,501 | 434,601 |
| 負債合計 | 648,216 | 678,356 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 236,000 | 236,000 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 194,320 | 194,320 |
| その他資本剰余金 | 621,301 | 516,370 |
| 資本剰余金合計 | 815,621 | 710,690 |
| 利益剰余金 | ||
| その他利益剰余金 | ||
| 繰越利益剰余金 | 75,382 | 718,529 |
| 利益剰余金合計 | 75,382 | 718,529 |
| 自己株式 | △150,933 | △150,933 |
| 株主資本合計 | 976,069 | 1,514,285 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 2,480 | △9,720 |
| 評価・換算差額等合計 | 2,480 | △9,720 |
| 純資産合計 | 978,550 | 1,504,565 |
| 負債純資産合計 | 1,626,767 | 2,182,922 |
②【損益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (自 2019年3月 1日 至 2020年2月29日) |
当事業年度 (自 2020年3月 1日 至 2021年2月28日) |
|
| 売上高 | ※２ 370,192 | ※２ 1,088,639 |
| 売上原価 | － | － |
| 売上総利益 | 370,192 | 1,088,639 |
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 355,797 | ※１ 327,760 |
| 営業利益 | 14,394 | 760,879 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | ※２ 664 | ※２ 461 |
| 受取配当金 | 7,716 | 10,711 |
| その他 | 1,030 | 55 |
| 営業外収益合計 | 9,411 | 11,228 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 1,752 | 1,747 |
| 営業外費用合計 | 1,752 | 1,747 |
| 経常利益 | 22,053 | 770,359 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | － | 683 |
| 特別利益合計 | － | 683 |
| 税引前当期純利益 | 22,053 | 771,043 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 40,060 | 54,541 |
| 法人税等調整額 | 32,667 | △1,989 |
| 法人税等合計 | 72,728 | 52,552 |
| 当期純利益又は当期純損失（△） | △50,674 | 718,491 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2019年3月1日 至 2020年2月29日）
| （単位：千円） | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | ||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 繰越利益剰余金 | ||||||||
| 当期首残高 | 234,542 | 192,862 | 615,861 | 808,723 | 264,553 | 264,553 | △35,574 | 1,272,245 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 新株の発行（新株予約権の行使） | 1,458 | 1,458 | 1,458 | 2,916 | ||||
| 剰余金の配当 | △138,496 | △138,496 | △138,496 | |||||
| 当期純損失（△） | △50,674 | △50,674 | △50,674 | |||||
| 自己株式の取得 | △121,920 | △121,920 | ||||||
| 自己株式の処分 | 5,439 | 5,439 | 6,560 | 12,000 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | 1,458 | 1,458 | 5,439 | 6,897 | △189,171 | △189,171 | △115,359 | △296,175 |
| 当期末残高 | 236,000 | 194,320 | 621,301 | 815,621 | 75,382 | 75,382 | △150,933 | 976,069 |
| 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | 3,005 | 3,005 | 1,275,250 |
| 当期変動額 | |||
| 新株の発行（新株予約権の行使） | 2,916 | ||
| 剰余金の配当 | △138,496 | ||
| 当期純損失（△） | △50,674 | ||
| 自己株式の取得 | △121,920 | ||
| 自己株式の処分 | 12,000 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △524 | △524 | △524 |
| 当期変動額合計 | △524 | △524 | △296,699 |
| 当期末残高 | 2,480 | 2,480 | 978,550 |
当事業年度（自 2020年3月1日 至 2021年2月28日）
| （単位：千円） | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | ||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 繰越利益剰余金 | ||||||||
| 当期首残高 | 236,000 | 194,320 | 621,301 | 815,621 | 75,382 | 75,382 | △150,933 | 976,069 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △104,930 | △104,930 | △75,344 | △75,344 | △180,274 | |||
| 当期純利益 | 718,491 | 718,491 | 718,491 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | △104,930 | △104,930 | 643,146 | 643,146 | － | 538,216 |
| 当期末残高 | 236,000 | 194,320 | 516,370 | 710,690 | 718,529 | 718,529 | △150,933 | 1,514,285 |
| 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | 2,480 | 2,480 | 978,550 |
| 当期変動額 | |||
| 剰余金の配当 | △180,274 | ||
| 当期純利益 | 718,491 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △12,201 | △12,201 | △12,201 |
| 当期変動額合計 | △12,201 | △12,201 | 526,015 |
| 当期末残高 | △9,720 | △9,720 | 1,504,565 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
（1）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
（2）その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算出）を採用しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法
２ 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産
定率法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
| 工具、器具及び備品 | 6年 |
| その他 | 4～8年 |
３ 引当金の計上基準
役員退職慰労引当金
役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
４ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
（表示方法の変更）
該当事項はありません。
（貸借対照表関係）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
| 前事業年度 （2020年2月29日） |
当事業年度 （2021年2月28日） |
|
| 有形固定資産の減価償却累計額 | 3,464千円 | 1,340千円 |
※２ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示されたものを除く）
| 前事業年度 （2020年2月29日） |
当事業年度 （2021年2月28日） |
|
| --- | --- | --- |
| 短期金銭債権 | 47,757千円 | 29,485千円 |
（損益計算書関係）
※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2019年3月 1日 至 2020年2月29日） |
当事業年度 （自 2020年3月 1日 至 2021年2月28日） |
|
| 役員報酬 | 181,700千円 | 172,300千円 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 52,753 〃 | 60,099 〃 |
| 法定福利費 | 6,576 〃 | 1,202 〃 |
| 支払手数料 | 54,544 〃 | 44,895 〃 |
| 地代家賃 | 4,185 〃 | 4,354 〃 |
| 減価償却費 | 636 〃 | 1,372 〃 |
※２．関係会社との取引高は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2019年3月 1日 至 2020年2月29日） |
当事業年度 （自 2020年3月 1日 至 2021年2月28日） |
|
| --- | --- | --- |
| 営業取引による取引高 | 370,192千円 | 1,088,639千円 |
| 営業取引以外の取引高 | 661 〃 | 457 〃 |
（有価証券関係）
子会社株式及び関連会社株式は、市場性がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は次の通りです。
| （単位：千円） |
| 区分 | 前事業年度 （自 2019年3月 1日 至 2020年2月29日） |
当事業年度 （自 2020年3月 1日 至 2021年2月28日） |
| --- | --- | --- |
| 子会社株式 | 1,213,170 | 1,213,170 |
| 関連会社株式 | 10,000 | 10,000 |
| 合計 | 1,223,170 | 1,223,170 |
（税効果会計関係）
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （2020年2月29日） |
当事業年度 （2021年2月28日） |
|
| --- | --- | --- |
| （繰延税金資産） | ||
| 役員退職慰労引当金 | 51,288千円 | 69,691千円 |
| 未払法定福利費 | 351 〃 | － 〃 |
| 未払金 | 168 〃 | － 〃 |
| 未払事業税 | 1,604 〃 | 2,289 〃 |
| 未払事業所税 | 717 〃 | 244 〃 |
| 会員権 | 4,479 〃 | 6,001 〃 |
| 前払費用 | 2,020 〃 | 2,694 〃 |
| 関係会社株式 | 111,961 〃 | 111,961 〃 |
| 小計 | 172,591 〃 | 192,883 〃 |
| 評価性引当額 | △169,750 〃 | △188,052 〃 |
| 繰延税金資産合計 | 2,840千円 | 4,830千円 |
| （繰延税金負債） | ||
| その他有価証券評価差額金 | 1,094千円 | △4,289千円 |
| 繰延税金負債合計 | 1,094千円 | △4,289千円 |
| 差引：繰延税金資産純額 | 1,746千円 | 9,120千円 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前事業年度 （2020年2月29日） |
当事業年度 （2021年2月28日） |
|
| --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | 30.6％ | 30.6％ |
| （調整） | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 13.8％ | 0.2％ |
| 受取配当金 | △5.4％ | △26.5％ |
| 住民税均等割 | 1.3％ | 0.0％ |
| 評価性引当額の増減 | 262.0％ | 2.4％ |
| 役員報酬 | 27.8％ | 0.1％ |
| その他 | － | 0.0％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 330.2％ | 6.8％ |
（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（重要な後発事象）
（譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分）
当社は、2021年5月28日開催の取締役会において、下記のとおり、譲渡制限付株式報酬として自己株式の処分を行うことについて決議いたしました。
なお、詳細は「第５［経理の状況］ １［連結財務諸表等］ (1）［連結財務諸表］ ［注記事項］ （重要な後発事象）」をご参照ください。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| （単位：千円） |
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却累計額 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 有形固定資産 | 車両運搬具 | 1,145 | 4,489 | 986 | 1,156 | 3,492 | 996 |
| 工具、器具及び備品 | 589 | 337 | － | 216 | 710 | 343 | |
| 計 | 1,735 | 4,827 | 986 | 1,372 | 4,203 | 1,340 |
【引当金明細表】
| （単位：千円） |
| 科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 役員退職慰労引当金 | 167,501 | 60,099 | － | 227,601 |
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。
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第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | 3月1日から2月末日まで |
| 定時株主総会 | 5月中 |
| 基準日 | 2月末日 |
| 剰余金の配当の基準日 | 8月31日 2月末日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 |
| 取次所 | － |
| 買取手数料 | 無料 |
| 公告掲載方法 | 当会社の公告は、電子公告により行います。 http：//www.shin-pro.com/ 但し、やむを得ない事由により、電子公告によることができない場合は、日本経済新聞に掲載しております。 |
| 株主に対する特典 | (1）対象となる株主 毎年2月末現在の株主名簿に記録された株主に対し、所有株式数に応じて「ジェフグルメカード」を下記のとおり贈呈いたします。 (2）株主優待の内容 100株以上 500株未満 全国共通食事券「ジェフグルメカード」 500円相当 500株以上1000株未満 全国共通食事券「ジェフグルメカード」1,000円相当 1000株以上 全国共通食事券「ジェフグルメカード」3,000円相当 |
（注）当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使できない旨定款に定めております。
(1）会社法第189条第2項各号に掲げる権利
(2）取得請求権付株式の取得を請求する権利
(3）募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利
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第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当連結会計年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
第35期（自 2019年 3月 1日 至 2020年 2月29日）2020年5月27日関東財務局長に提出。
(2）内部統制報告書及びその添付書類
2020年5月27日関東財務局長に提出。
(3）四半期報告書及び確認書
第36期第１四半期（自 2020年 3月 1日 至 2020年 5月31日）2020年 7月14日関東財務局長に提出。
第36期第２四半期（自 2020年 6月 1日 至 2020年 8月31日）2020年10月14日関東財務局長に提出。
第36期第３四半期（自 2020年 9月 1日 至 2020年11月30日）2021年 1月14日関東財務局長に提出。
(4）臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書
2020年 5月29日関東財務局長に提出。
(5）訂正臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく訂正臨時報告書
2020年10月16日関東財務局長に提出。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。