Interim / Quarterly Report • Jul 7, 2015
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Kv2
FastPartner ökade driftnettot med 23,2 procent för perioden.
Förvaltningsresultatet uppgick till 238,5MSEK för perioden .
Förvaltningsresultat rullande årstal, fyra kvartal framåt (höger axel)
FastPartner är ett svenskt fastighetsbolag som äger, förvaltar och utvecklar egna fastigheter. Vi kännetecknas av ett långsiktigt engagemang, snabbhet i beslut och information samt entusiasm i att skapa marknadens främsta fastighetslösningar.
FastPartners fokus är kommersiella fastigheter framförallt i Stockholmsområdet. Genom aktiv förvaltning skapar vi tillsammans med våra hyresgäster lösningar i fastigheterna anpassade efter deras behov och önskemål.
Vår affärsidé är att på expansiva orter äga, förvalta och utveckla fastigheter med god värdetillväxt och positiva kassaflöden. Vi ska samtidigt visa stor lyhördhet för våra hyresgästers önskemål.
Genom vår affärsidé och våra strategier strävar vi mot att uppnå koncernens mål. Ett av våra mål är att uppnå ett på årsbasis rullande förvaltningsresultat om 600 MSEK under år 2015.
Vår strategi innebär att vi inriktar oss i huvudsak på kommersiella fastigheter, där vi har stor kunskap och erfarenhet. Vi står på en stabil ekonomisk plattform som gör att vi kan satsa långsiktigt på investeringar och fastighetsutveckling. Vår organisation ska kunna fatta snabba beslut. Fastighetsbeståndet koncentreras till attraktiva lägen, med cirka 78 procent av hyresintäkterna i Stockholmsområdet och cirka 22 procent från övriga landet med Gävle som största förvaltningsenhet.
FastPartner eftersträvar långsiktighet och effektivitet i förvaltningen. I förvaltningsstrategin ingår att arbeta aktivt med att skapa konkurrenskraftiga hyresavtal. Detta gäller både vid teckning av nya hyresavtal och i förvaltningen av befintliga hyresavtal.
FastPartner investerar främst i kommersiella lokaler som lämpar sig för produktion, lager, logistik, kontor och butik. FastPartner följer marknaden nära för att se om möjlighet ges till nya förvärv som kompletterar befintligt bestånd samt investeringstillfällen i de egna fastigheterna. Att omvandla byggrätter till uthyrningsbara ytor är en viktig del i FastPartners verksamhet.
FastPartner arbetar med att ha ett tydligt fokus på löpande kassaflöden. Stabila kassaflöden ger goda förutsättningar för både expansion och tillfredsställande avkastning på aktieägarnas kapital.
FastPartner AB (publ), org nr 556230-7867, får härmed avge delårsrapport för 1 januari– 30 juni 2015.
Siffror inom parentes gällande resultaträkningen avser belopp för motsvarande period föregående år. Siffror inom parentes gällande balansräkningen avser belopp vid årets ingång.
Hyresintäkterna för kvartalet ökade med 23,2% till 280,2 (227,5) MSEK. Ökningen är till största delen hänförlig till hyresintäkter från nyförvärvade fastigheter under 2014 och 2015.
Driftnettot för kvartalet uppgick till 199,2 (159,8) MSEK vilket är en ökning med 39,4 MSEK eller 24,7%. Ökningen är till största delen hänförlig till driftnetton från nyförvärvade fastigheter under 2014 och 2015.
Överskottsgraden steg till 71,1 (70,2)%.
Förvaltningsresultatet för kvartalet uppgick till 134,2 (102,8) MSEK eller 2,50 (1,94) kr/stamaktie. Förvaltningsresultatet har ökat främst till följd av resultat från nyförvärvade fastigheter under 2014 och 2015.
Värdeförändringar i fastighetsbeståndet uppgick till 160,4 (103,2) MSEK. Värdeförändringarna förklaras främst av sänkta avkastningskrav.
Finansiella poster uppgick för kvartalet till 44,2 (–64,8) MSEK. Förändringen beror främst på positiv värdeförändring avseende finansiella instrument.
Kvartalets resultat efter skatt uppgick till 311,2 (150,6) MSEK. Förändringen beror främst på högre driftnetto, högre värdeförändringar på fastigheter samt positiv värdeförändring avseende finansiella instrument som motverkats av högre skatt.
Hyresintäkterna för perioden ökade med 21,7% till 547,9 (450,2) MSEK. Ökningen är till största delen hänförlig till hyresintäkter från nyförvärvade fastigheter under 2014 och 2015.
Driftnettot för perioden uppgick till 366,8 (297,8) MSEK vilket är en ökning med 69,0 MSEK eller 23,2%. Ökningen är till största delen hänförlig till driftnetton från nyförvärvade fastigheter under 2014 och 2015.
Överskottsgraden steg till 66,9 (66,1)%.
Förvaltningsresultatet för perioden uppgick till 238,5 (185,6) MSEK eller 4,45 (3,50) kr/stamaktie. Förvaltningsresultatet har ökat främst till följd av resultat från nyförvärvade fastigheter under 2014 och 2015.
Värdeförändringar i fastighetsbeståndet uppgick till 793,4 (132,5) MSEK. Värdeförändringarna förklaras främst av sänkta avkastningskrav.
Finansiella poster uppgick för perioden till –72,2 (–126,8) MSEK. Förändringen beror främst på positiv värdeförändring avseende finansiella instrument.
Periodens resultat efter skatt uppgick till 839,6 (228,8) MSEK. Förändringen beror främst på högre driftnetto, högre värdeförändringar på fastigheter samt positiv värdeförändring avseende finansiella instrument som motverkats av högre skatt.
| Resultatutveckling per kvartal, MSEK | 2015 kvartal 2 |
2015 kvartal 1 |
2014 kvartal 4 |
2014 kvartal 3 |
2014 kvartal 2 |
|---|---|---|---|---|---|
| Hyresintäkter mm | 280,2 | 267,7 | 235,9 | 234,7 | 227,5 |
| Fastighetskostnader | –81,0 | –100,1 | –83,7 | –74,1 | –67,7 |
| Driftnetto | 199,2 | 167,6 | 152,2 | 160,6 | 159,8 |
| Överskottsgrad % | 71,1 | 62,6 | 64,5 | 68,4 | 70,2 |
| Central administration | –7,2 | –6,8 | –6,5 | –5,0 | –5,3 |
| Finansiella poster1 | –57,8 | –56,5 | –49,9 | –53,5 | –51,7 |
| Förvaltningsresultat | 134,2 | 104,3 | 95,8 | 102,1 | 102,8 |
| Värdeförändringar fastigheter | 160,4 | 633,0 | 128,1 | 23,5 | 103,2 |
| Förvaltningsresultat efter finansiella poster och värdeförändringar |
294,6 | 737,3 | 223,9 | 125,6 | 206,0 |
1 Finansiella poster hänförbara till fastighetsinvesteringar.
Hyresintäkterna uppgick till 547,9 (450,2) MSEK vilket innebär en ökning jämfört med samma period föregående år om 97,7 MSEK, eller 21,7%. Ökningen beror framförallt på att hyresintäkter innevarande år inkluderar hyror från nyförvärvade fastigheter under 2014 och 2015. I jämförbart bestånd har intäkterna ökat med 5,2 MSEK eller 1,0%.
Den ekonomiska uthyrningsgraden uppgick den 30 juni 2015 till 87,9 (87,4)%.
Fastighetskostnaderna uppgick till sammanlagt 181,1 (152,4) MSEK, dvs. en kostnadsökning om 28,7 MSEK. FastPartner har en uthyrningsbar yta som är cirka 146 000 kvadratmeter större jämfört med samma period föregående år. I jämförbart bestånd har fastighetskostnaderna ökat med 6,5 MSEK, eller 4,2%.
Orealiserade värdeförändringar i fastighetsportföljen uppgick till 793,4 (132,5) MSEK. Det vägda direktavkastningskravet vid värderingarna av fastighetsbeståndet var cirka 6,3 (6,8)%. Det är framförallt det lägre avkastningskravet som påverkat periodens värdeförändringar.
Finansiella poster uppgick till –72,2 (–126,8) MSEK. De finansiella posterna består främst av räntekostnader för koncernens lån, ränteintäkter från bland annat reversfordringar samt värdeförändringar avseende räntederivat.
Finansiella intäkter under perioden uppgick till 2,9 (2,9) MSEK. Av de finansiella intäkterna avser 1,5 (2,0) MSEK ränteintäkter avseende reversfordringar.
Finansiella kostnader uppgick till 122,5 (108,1) MSEK och avser till största delen räntekostnader för koncernens lån. Ökningen om 14,4 MSEK jämfört med samma period föregående år förklaras främst av räntekostnader hänförliga till nyupptagna lån.
Koncernens värdeförändring av finansiella investeringar och räntederivat uppgick till 47,4 –19,4) MSEK.
Periodens skatt uppgick till –236,2 (–62,5) MSEK. Skatten utgörs av aktuell skatt om –28,3 (–17,7) MSEK på periodens resultat samt uppskjuten skatt om –207,9 (–44,8) MSEK.
Periodens kassaflöde från den löpande förvaltningen före förändringar i rörelsekapital uppgick till 197,1 (171,4) MSEK. Kassaflödet efter förändringar i rörelsekapital uppgick till 208,9 (219,7) MSEK. Förändringen i likvida medel uppgick för perioden till –15,6 (-62,0) MSEK. Periodens kassaflöde förklaras främst av ökat driftnetto till följd av nyförvärvade fastigheter, fastighetsförvärv samt gjorda investeringar i befintliga fastigheter, nyupptagna lån samt avyttring av egna aktier.
FastPartner ägde vid utgången av perioden 180 fastigheter, varav 50 finns i Region 1, 52 finns i Region 2, 59 finns i Region 3 och 19 finns i Region 4.
Den totala uthyrningsbara arean är 1 270 755 kvadratmeter. Dessa fördelas mellan Region 1 med 347 425 kvadratmeter, Region 2 med 396 368 kvadratmeter, Region 3 med 333 650 kvadratmeter och Region 4 med 193 312 kvadratmeter.
Storstockholm är och förblir FastPartners mest prioriterade investeringsområde. Cirka 78% av hyresintäkterna kommer från Storstockholmsområdet och 22% från övriga landet med Gävle som största förvaltningsenhet.
FastPartners planer för 2015 är att öka sin närvaro i Stockholmsregionen.
Det totala fastighetsbeståndet består till 52,0% av produktion och logistik/lager, 29,5% av kontor, 8,4% av butiker, 2,5% av bostäder och hotell samt 7,6% övrigt.
FastPartner tillträdde under första kvartalet fastigheten Hilton 2 i Stockholm.
FastPartner har under andra kvartalet förvärvat och tillträtt fastigheten Västerbotten 19 på Lidingö, fastigheten Vallentuna-Rickeby 1:472 i Vallentuna samt sex fastigheter i Norrköping.
FastPartner har under andra kvartalet förvärvat fem fastigheter i Stockholm samt en fastighet i Göteborg. FastPartner tillträder dessa fastigheter den 1 respektive 2 juli 2015.
Per den 30 juni 2015 uppgick pågående projektinvesteringar i fastigheter till 544,6 (405,5) MSEK. Dessa projekt omfattar ett flertal anpassningar för hyresgästerna i fastigheterna i de olika förvaltningsområdena.
Investeringarna i fastighetsbeståndet uppgick under perioden till 137,3 (311,5) MSEK.
FastPartner redovisar sina fastigheter till verkligt värde och per 2015-06-30 har FastPartner värderat samtliga fastigheter med externa värderingar från de oberoende värderingsinstituten DTZ och Newsec. Samtliga värden som redovisas har stöd av ett värderingsinstitut, och är vid varje tillfälle föremål för bolagets bedömning, för att utgöra ett så korrekt marknadsmässigt värde som möjligt. Värdet på koncernens fastigheter uppgår per 30 juni 2015 till 14 100,0 (12 046,0) MSEK.
Värderingsinstitutens underlag för värderingarna utgörs av den information som FastPartner har lämnat om fastigheterna. Denna information består av utgående hyra, avtalsperiod, eventuella tillägg och rabatter, vakansnivåer, kostnader för drift och underhåll, samt större planerade eller nyligen utförda investeringar och reparationer. Därutöver använder värderingsinstituten egen information avseende ort- och marknadsvillkor för respektive fastighet. Värderingarna syftar till att bedöma fastigheternas marknadsvärde vid värdetidpunkten. Med marknadsvärde avses det mest sannolika priset vid en försäljning med normal marknadsföringstid på den öppna marknaden.
För värdebedömningen har en kassaflödesanalys upprättats för varje fastighet. Kassaflödesanalysen utgörs av en bedömning av nuvärdet av fastighetens framtida driftnetton under en kalkylperiod samt nuvärdet av objektets restvärde efter kalkylperiodens slut. Kalkylen beaktar framtida förändringar av driftnettot samt objektets behov av underhåll. Värderingsinstitutens utlåtande granskas och jämförs med FastPartners interna bedömning. Bolagets förvaltningsfastigheter är värderade efter ett genomsnittligt avkastningskrav om cirka 6,3 (6,8)% på verkligt kassaflöde. För Region 1 är det genomsnittliga avkastningskravet cirka 5,9%, för Region 2 är det cirka 6,6%, för Region 3 är det cirka 7,1% och för Region 4 är det cirka 7,1%.
Periodens orealiserade värdeförändringar i fastighetsportföljen uppgår till 793,4 (132,5) MSEK.
Värdet av fastighetsportföljen har förändrats enligt följande:
| Bokfört värde vid periodens slut inklusive fastigheter under uppförande |
14 100,0 |
|---|---|
| +/– Orealiserade värdeförändringar fastigheter | 793,4 |
| – Försäljningar | –0,9 |
| + Investeringar | 137,3 |
| + Förvärv av nya fastigheter | 1 124,2 |
| Bokfört värde vid årets början inkl fastigheter under uppförande |
12 046,0 |
| MSEK |
Koncernens egna kapital uppgick vid periodens utgång till 3 947,7 (3 271,3) MSEK. Det egna kapitalet har ökat med 676,4 MSEK varav 839,6 MSEK avser periodens resultat och 60,6 avser avyttring av egna aktier samt minskat med 223,8 MSEK till följd av utbetald respektive beslutad utdelning till aktieägarna under andra kvartalet.
FastPartners lån hos kreditinstitut (exklusive obligationslån) uppgår den 30 juni 2015 till 7 316,5 (6 611,3) MSEK. Medelräntan för dessa lån var per 30 juni 2015 1,9 (2,2)%.
Utöver lån hos kreditinstitut har FastPartner emitterat fyra icke säkerställda obligationslån.
Nedan redovisas en sammaställning över dessa obligationslån.
| Obligations lånets löptid |
Ränta (%) | Belopp (MSEK) |
|---|---|---|
| okt-15 | 6,75 | 300,0 |
| sep-16 | Stibor 3M + 3,90¹ | 500,0 |
| mar-18 | Stibor 3M + 2,25¹ | 500,0 |
| apr-19 | Stibor 3M + 3,40¹ | 450,0 |
| 1 750,0 |
1 Talet avser procentenheter.
Koncernens totala tillgängliga låneram uppgår till 9 067,3 (7 912,1) MSEK. I detta belopp ingår lån på totalt 2 221,3 (1 501,9) MSEK som förfaller eller ska delamorteras inom 12 månader och är därför klassificerade som kortfristiga skulder till kreditinstitut per 30 juni 2015. FastPartner har en pågående diskussion med bolagets huvudbanker angående marginaler och löptider för den korta delen av låneportföljen. Samtidigt bevakar bolaget utvecklingen på ränteswapmarknaden för att vid rätt tillfälle förlänga bolagets räntebindningstider.
Till höger redovisas koncernens lånestruktur per 30 juni 2015.
| Låneavtal | Varav utnyttjat |
Varav outnyttjat |
Låneavta lets löptid |
|
|---|---|---|---|---|
| 1 380,41 | 1 380,4 | 0,0 | 2015 | |
| 4 900,22 | 4 899,4 | 0,8 | 2016 | |
| 651,7 | 651,7 | 0,0 | 2017 | |
| 590,03 | 590,0 | 0,0 | 2018 | |
| 450,04 | 450,0 | 0,0 | 2019 | |
| 1 095,0 | 1 095,0 | 0,0 | 2034 | |
| Totalt | 9 067,3 | 9 066,5 | 0,8 |
1 Varav 300,0 avser obligationslån.
2 Varav 500,0 avser obligationslån.
3 Varav 500,0 avser obligationslån.
4 Varav 450,0 avser obligationslån.
Nedan redovisas koncernens ingångna ränteswapavtal per 30 juni 2015.
| Belopp (MSEK) |
Ränta1 (%) |
Swapens löptid |
|---|---|---|
| 500 | 1,52 | sep-16 |
| 1 000 | 2,20 | okt-16 |
| 250 | 0,85 | nov-19 |
| 300 | 1,86 | mar-23 |
| 125 | 1,94 | maj-24 |
| 500 | 1,44 | nov-24 |
| 250 | 1,23 | dec-24 |
| 300 | 0,93 | mar-25 |
| 200 | 1,98 | dec-44 |
| 3 425 |
1 Exklusive lånets marginal
Västvärlden befinner sig i en extrem låginflationsmiljö orsakad av accelererande teknologisk utveckling och globalisering, vilket gör att samtliga större centralbanker arbetar med referensränta på 0 eller minus. Denna situation kommer att bestå under överskådlig tid vilket gjort att Fast-Partner i huvudsak har arbetat med korta räntebindningstider. Den extrema räntesituationen har påverkat ränteswapmarknaden vilken under första kvartalet kom ned på mycket attraktiva nivåer, vilket gjorde att FastPartner valde att räntesäkra stora delar av sin korta ränteportfölj på i huvudsak 10 år. Ränteswapmarknaden har under andra kvartalet återgott till historiskt mer normala nivåer, vilket inneburit stora positiva värdeförändringar på de ränteswapavtal som ingicks under första kvartalet.
FastPartner fortsätter att bevaka räntemarknaden och har för avsikt att ytterligare förlänga räntebindningen om rätt förutsättningar uppkommer på marknaden.
Soliditeten i koncernen uppgick vid periodens slut till 26,9 (26,0)%. Soliditeten i koncernen justerad enligt EPRA NAV uppgick vid periodens slut till 32,8 (31,6)%. Likvida medel inklusive ej utnyttjad checkkredit uppgick vid periodens slut till 291,1 (305,7) MSEK.
Styrelsen och verkställande direktören har gjort en genomgång av den bedömning av koncernens risker och osäkerhetsfaktorer som presenterades i årsredovisningen för 2014, och bedömer att den i allt väsentligt är oförändrad.
Världskonjunkturen har haft en viss återhämtning, från mycket låga nivåer, och kommit in i en platåfas där ytterligare tillväxt är måttlig till obefintlig. Av detta har FastPartner dragit slutsatsen att bolaget i sina nya satsningar kommer att fokusera på orter med en lokal stark tillväxt och med hyresgäster som inte i alltför stor omfattning är exportberoende. Detta innebär stort fokus på Stockholmsregionen för FastPartners del. Tyngdpunkten mot Stockholm stärktes ytterligare genom de förvärv om 2 200 MSEK som FastPartner gjorde i slutet av år 2014 samt genom förvärv och investeringar i befintliga fastigheter under 2015 uppgående till totalt cirka 500 MSEK. Till detta kommer ytterligare förvärv på två prioriterade tillväxtsorter, Norrköping och Göteborg, om drygt 200 MSEK. Fokuseringen på Stockholm har inneburit att nära 80% av bolagets intäkter kommer från detta område och hyresgästerna utgörs i huvudsak av tjänste- och serviceföretag samt stat, kommuner och landsting. FastPartner har under de senaste två åren haft en kraftfull ökning av hyresintäkterna, vilket medfört att bolagets beroende av någon enskild hyresgästs betalningsförmåga har reducerats till mycket hanterbara nivåer.
Övriga delmarknader där FastPartner är verksamma, och som ser intressanta ut, är bland annat Gävle där det sker en industriomvandling till ett modernt tjänstesamhälle. Vidare är Norrköping med sitt unika logistikläge en prioriterad marknad tillsammans med storstadsregionerna Göteborg och Malmö. På dessa marknader är efterfrågan på FastPartners typ av lokaler fortsatt god. Fast-Partner har goda förhoppningar att kunna minska sina vakanser betydligt, inte minst som en effekt av det fokus som bolaget just nu har på uthyrningsarbetet.
Under perioden har samtliga transaktioner med bolag inom FastPartnerkoncernen, Henrik och Sven-Olof Fastigheter AB, FastPartners intresseföretag och med moderbolaget Compactor Fastigheter AB genomförts till marknadsmässiga villkor. Inga andra väsentliga affärstransaktioner med närstående parter har genomförts under perioden.
Koncernen hade per den 30 juni 2015 52 (49) anställda, varav 14 (14) kvinnor. Samtliga är anställda i moderbolaget.
FastPartner har under perioden upptagit nya lån om 717,2 MSEK. Som säkerhet för dessa lån har FastPartner lämnat pantbrev i berörda fastigheter samt pantsatt aktier i berörda dotterbolag.
FastPartner har under juli månad refinansierat lån om 117,7 MSEK. Lånen är refinansierade med förfall juli 2017.
FastPartner har den 1 juli tillträtt fem fastigheter i Stockholm. I samband med detta har bolaget tagit upp nya lån om 82,2 MSEK.
FastPartner har den 2 juli tillträtt en fastighet i Göteborg. I samband med detta har bolaget tagit upp nya lån om 52,9 MSEK.
Moderbolaget bedriver delar av fastighetsrörelsen i kommission. Hyresintäkterna i moderbolaget uppgick för perioden till 192,7 (189,5) MSEK och resultatet efter finansiella poster till 90,1 (39,9) MSEK.
Finansiella investeringar redovisas i sin helhet i moderbolaget. Per den 30 juni 2015 uppgick likvida medel till 176,7 (220,8) MSEK.
Riskbedömningen för moderbolaget är densamma som för koncernen.
FastPartners stamaktie noterades 1994 på Stockholms Fondbörs O-lista. Sedan den 2 oktober 2006 är stamaktien noterad på Nasdaq Stockholms Midcap-lista. Huvudägare sedan 1995 är verkställande direktören Sven-Olof Johansson som genom Compactor Fastigheter AB per 31 mars 2015 äger 72,0%. Kursutvecklingen framgår av nedanstående diagram.
FastPartners preferensaktie noterades den 18 juni 2013 på Nasdaq Stockholms Midcap-lista. Emissionskursen var 293 kr per aktie.
Under perioden har inga egna stamaktier återköpts. Avyttring av 500 000 stamaktier har under perioden skett till priset 122,0 kr per aktie, totalt 61 MSEK. Kvarvarande innehav uppgår vid periodens utgång till 111 212 stamaktier, motsvarande 0,2% av totalt antal utgivna stamaktier.
Totalt antal utestående stamaktier uppgår till 53 600 000 vid perioden utgång.
Inga egna preferensaktier har återköpts. Totalt antal utestående preferensaktier uppgår till 1 897 499 vid periodens utgång. Preferensaktierna berättigar till en årlig utdelning om 20 kr/ preferensaktie och varje preferensaktie berättigar till en tiondels röst.
FastPartner upprättar sin koncernredovisning enligt International Financial Reporting Standards (IFRS). Delårsrapporten har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och årsredovisningslagen. Moderbolaget upprättar sin redovisning enligt RFR 2, Redovisning för juridiska personer, samt Årsredovisningslagen. Koncernen och moderbolaget har tillämpat samma redovisningsprinciper och värderingsmetoder som i den senaste årsredovisningen förutom vad som anges nedan.
Nya eller reviderade IFRS standarder eller övriga IFRIC tolkningar som trätt i kraft sedan 1 januari 2015 har inte haft någon nämnvärd effekt på koncernens resultat- eller balansräkningar.
Styrelsen och verkställande direktören intygar härmed att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de bolag som ingår i koncernen står inför.
Stockholm den 7 juli 2015
Peter Carlsson Ewa Glennow Lars Wahlqvist Styrelseordförande Styrelseledamot Styrelseledamot
Charlotte Bergman Katarina Staaf Styrelseledamot Styrelseledamot
Sven-Olof Johansson Verkställande direktör
Informationen är sådan som FastPartner AB ska offentliggöra enligt lagen om värdepappersmarknaden och/eller lagen om handel med finansiella instrument. Informationen lämnades för offentliggörande den 7 juli 2015 kl 11:30.
Delårsrapporten har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.
Ytterligare upplysningar lämnas av Sven-Olof Johansson, verkställande direktör telefon 08-4023465 (direkt) eller 4023460 (växel) eller på bolagets hemsida www.fastpartner.se
Delårsrapport per 30 september 2015 21 oktober 2015 Bokslutskommuniké 2015 februari 2016
| Belopp i MSEK | 2015 1/4 – 30/6 |
2014 1/4 – 30/6 |
2015 1/1 – 30/6 |
2014 1/1 – 30/6 |
2014 1/1 – 31/12 |
|---|---|---|---|---|---|
| Hyresintäkter | 280,2 | 227,5 | 547,9 | 450,2 | 920,8 |
| Fastighetskostnader | |||||
| Driftskostnader | –32,0 | –27,0 | –86,7 | –75,1 | –142,9 |
| Reparation och underhåll | –18,7 | –16,7 | –35,4 | –29,7 | –68,1 |
| Fastighetsskatt | –13,2 | –9,9 | –25,9 | –18,6 | –39,1 |
| Tomträttsavgälder/arrenden | –6,5 | –5,5 | –13,1 | –11,5 | –23,7 |
| Fastighetsadministration och marknadsföring | –10,6 | –8,6 | –20,0 | –17,5 | –36,4 |
| Driftnetto | 199,2 | 159,8 | 366,8 | 297,8 | 610,6 |
| Central administration | –7,2 | –5,3 | –14,0 | –12,2 | –23,7 |
| Orealiserade värdeförändringar på fastigheter | 160,4 | 103,2 | 793,4 | 132,5 | 283,6 |
| Realiserade värdeförändringar på fastigheter | - | - | - | - | 0,5 |
| Andel i intresseföretags resultat | 1,8 | - | 1,8 | - | - |
| Resultat före finansiella poster | 354,2 | 257,7 | 1 148,0 | 418,1 | 871,0 |
| Finansiella poster | |||||
| Finansiella intäkter | 0,9 | 1,8 | 2,9 | 2,9 | 4,0 |
| Finansiella kostnader | –61,4 | –56,1 | –122,5 | –108,1 | –217,8 |
| Valutakursförändringar | - | –2,0 | - | –2,2 | –2,2 |
| Värdeförändring derivat och finansiella placeringar | 104,7 | –8,5 | 47,4 | –19,4 | –71,7 |
| Resultat före skatt | 398,4 | 192,9 | 1 075,8 | 291,3 | 583,3 |
| Skatt | –87,2 | –42,3 | –236,2 | –62,5 | –120,3 |
| PERIODENS RESULTAT | 311,2 | 150,6 | 839,6 | 228,8 | 463,0 |
| Övrigt totalresultat | - | - | - | - | - |
| PERIODENS TOTALRESULTAT | 311,2 | 150,6 | 839,6 | 228,8 | 463,0 |
| Resultat/stamaktie kr | 5,66 | 2,67 | 15,42 | 3,98 | 8,05 |
| Antal utgivna stamaktier | 53 711 212 | 53 711 212 | 53 711 212 | 53 711 212 | 53 711 212 |
| Antal utestående stamaktier | 53 600 000 | 53 100 000 | 53 600 000 | 53 100 000 | 53 100 000 |
| Genomsnittligt antal stamaktier | 53 350 000 | 53 100 000 | 53 225 000 | 53 100 000 | 53 100 000 |
Ingen utspädning är aktuell då det inte förekommer några potentiella stamaktier i FastPartner.
| Belopp i MSEK | 2015-06-30 | 2014-06-30 | 2014-12-31 |
|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | |||
| Anläggningstillgångar | |||
| Materiella anläggningstillgångar | |||
| Förvaltningsfastigheter | 14 063,4 | 10 031,3 | 12 046,0 |
| Fastigheter under uppförande | 36,6 | 150,8 | - |
| Maskiner och inventarier | 2,5 | 2,5 | 2,1 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | 14 102,5 | 10 184,6 | 12 048,1 |
| Finansiella anläggningstillgångar | |||
| Andelar i intresseföretag | 137,3 | 134,2 | 136,8 |
| Andra långfristiga fordringar | 37,6 | 44,3 | 44,1 |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | 174,9 | 178,5 | 180,9 |
| Summa anläggningstillgångar | 14 277,4 | 10 363,1 | 12 229,0 |
| Kortfristiga fordringar | 113,0 | 89,6 | 69,6 |
| Likvida medel | 260,1 | 114,0 | 275,7 |
| Summa omsätttningstillgångar | 373,1 | 203,6 | 345,3 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 14 650,5 | 10 566,7 | 12 574,3 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Aktiekapital | 556,0 | 554,3 | 556,0 |
| Övrigt tillskjutet kapital | 540,6 | 478,1 | 540,6 |
| Balanserad vinst inklusive årets totalresultat | 2 851,1 | 1 942,2 | 2 174,7 |
| Summa eget kapital | 3 947,7 | 2 974,6 | 3 271,3 |
| Uppskjuten skatteskuld | 815,9 | 569,7 | 608,0 |
| Skulder till kreditinstitut och liknande skulder | 6 845,2 | 4 312,4 | 6 409,4 |
| Övriga långfristiga skulder | 155,2 | 4,7 | 154,8 |
| Summa långfristiga skulder | 7 816,3 | 4 886,8 | 7 172,2 |
| Skulder till kreditinstitut | 2 221,3 | 2 265,6 | 1 501,9 |
| Övriga kortfristiga skulder | 401,1 | 243,8 | 482,9 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 264,1 | 195,9 | 146,0 |
| Summa kortfristiga skulder | 2 886,5 | 2 705,3 | 2 130,8 |
| Summa skulder | 10 702,8 | 7 594,5 | 9 303,0 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 14 650,5 | 10 566,7 | 12 574,3 |
| Belopp i MSEK | 2015 1/4 – 30/6 |
2014 1/4 – 30/6 |
2015 1/1 – 30/6 |
2014 1/1 – 30/6 |
2014 1/1 – 31/12 |
|---|---|---|---|---|---|
| Den löpande verksamheten | |||||
| Resultat före skatt | 398,4 | 192,9 | 1 075,8 | 291,3 | 583,3 |
| Justeringsposter | –266,8 | –92,7 | –841,0 | –105,1 | –211,1 |
| Betald/erhållen skatt | –21,1 | –2,5 | –37,7 | –14,8 | –15,3 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital |
110,5 | 97,7 | 197,1 | 171,4 | 356,9 |
| Förändringar i rörelsekapital | 76,9 | 26,0 | 11,8 | 48,3 | 96,5 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 187,4 | 123,7 | 208,9 | 219,7 | 453,4 |
| Investeringsverksamheten | |||||
| Investeringar i fastigheter | –408,1 | –301,5 | -1 242,5 | –482,5 | –1 934,4 |
| Försäljning av fastigheter | 0,8 | - | 0,8 | - | 2,1 |
| Förändringar av finansiella anläggningstillgångar | 5,9 | - | 5,9 | 0,6 | –1,9 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | –401,4 | –301,5 | –1 235,8 | –481,9 | –1 934,2 |
| Finansieringsverksamheten | |||||
| Upptagande av lån | 371,2 | 237,3 | 1 186,2 | 693,7 | 2 060,4 |
| Lösen och amortering av lån | –15,0 | –298,8 | –30,6 | –311,7 | –345,0 |
| Emission av preferensaktier | - | - | - | - | 64,2 |
| Avyttring egna aktier | 60,6 | - | 60,6 | - | - |
| Utdelning | –195,4 | –173,2 | –204,9 | –181,8 | –199,1 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | 221,4 | –234,7 | 1 011,3 | 200,2 | 1 580,5 |
| Periodens kassaflöde | 7,4 | -412,5 | –15,6 | –62,0 | 99,7 |
| Likvida medel vid periodens ingång | 252,7 | 526,5 | 275,7 | 176,0 | 176,0 |
| Likvida medel vid periodens slut | 260,1 | 114,0 | 260,1 | 114,0 | 275,7 |
| Belopp i MSEK | 2015 1/4 – 30/6 |
2014 1/4 – 30/6 |
2015 1/1 – 30/6 |
2014 1/1 – 30/6 |
2014 1/1 – 31/12 |
|---|---|---|---|---|---|
| Vid periodens början | 3 799,7 | 3 023,1 | 3 271,3 | 2 944,9 | 2 944,9 |
| Emission av preferensaktier | - | - | - | - | 64,2 |
| Utdelning1 | –223,8 | –199,1 | –223,8 | –199,1 | –200,8 |
| Avyttring egna aktier | 60,6 | - | 60,6 | - | - |
| Periodens totalresultat | 311,2 | 150,6 | 839,6 | 228,8 | 463,0 |
| Vid periodens slut | 3 947,7 | 2 974,6 | 3 947,7 | 2 974,6 | 3 271,3 |
1 Varav utdelning preferensaktier utgör –37,9 MSEK. Hela posten är skuldförd per 2015-06-30.
| Finansiella nyckeltal | 2015 1/4 – 30/6 |
2014 1/4 – 30/6 |
2015 1/1 – 30/6 |
2014 1/1 – 30/6 |
2014 1/1 – 31/12 |
|---|---|---|---|---|---|
| Rullande årligt förvaltningsöverskott, MSEK (4 kvartal framåt)2 | 545,0 | 388,0 | 545,0 | 388,0 | 500,0 |
| Eget kapital/stamaktie, SEK | 73,7 | 56,0 | 73,7 | 56,0 | 61,6 |
| Långsiktigt substansvärde per stamaktie, EPRA NAV | 88,0 | 66,9 | 88,0 | 67,1 | 74,4 |
| Avkastning på eget kapital %1 | 32,1 | 20,1 | 46,5 | 15,5 | 14,9 |
| Avkastning på totalt kapital %1 | 13,5 | 9,7 | 17,6 | 7,8 | 7,1 |
| Räntetäckningsgrad, ggr | 3,2 | 2,8 | 2,9 | 2,7 | 2,7 |
| Soliditet % | 26,9 | 28,2 | 26,9 | 28,2 | 26,0 |
| Soliditet justerad enligt EPRA NAV % | 32,8 | 33,9 | 32,8 | 33,9 | 31,6 |
| Fastighetsrelaterade nyckeltal | 2015 1/4 – 30/6 |
2014 1/4 – 30/6 |
2015 1/1 – 30/6 |
2014 1/1 – 30/6 |
2014 1/1 – 31/12 |
| Driftnetto %1 | 5,9 | 6,8 | 6,0 | 6,6 | 6,9 |
| Överskottsgrad % | 71,1 | 70,2 | 66,9 | 66,1 | 66,3 |
| Ekonomisk uthyrningsgrad % | 87,7 | 87,5 | 87,9 | 87,4 | 88,6 |
| Hyresvärde, kr/kvm1 | 1 046,9 | 940,5 | 1 013,8 | 932,9 | 887,6 |
| Fastighetskostnader, kr/kvm1 | 255,0 | 240,7 | 285,0 | 271,0 | 257,9 |
| Driftsöverskott, kr/kvm1 | 663,2 | 582,2 | 606,2 | 544,3 | 528,5 |
1 Beräknat till årstakt baserat på respektive period.
2 Med nuvarande förutsättningar på marknaden är det FastPartners mål att under år 2015 uppnå ett på årsbasis rullande förvaltningsresultat om 600 MSEK.
| Region | Antal fastigheter |
Yta tkvm | Hyres intäkter |
Intäkt/ kvm1 |
Fastig hetskostn MSEK |
Kostnad/ kvm1 |
Driftnetto MSEK |
Verkligt värde MSEK |
Driftnetto %1 |
Hyres värde MSEK |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Region 1 | 50 | 347,4 | 221,1 | 1 273,0 | 73,2 | 421,3 | 147,9 | 5 930,8 | 5,6 | 250,0 |
| Region 2 | 52 | 396,4 | 165,0 | 832,5 | 47,4 | 239,0 | 117,6 | 4 254,5 | 6,7 | 188,9 |
| Region 3 | 59 | 333,7 | 124,6 | 747,2 | 43,2 | 258,8 | 81,4 | 2 830,0 | 6,2 | 140,8 |
| Region 4 | 19 | 193,3 | 37,2 | 385,4 | 17,3 | 179,1 | 19,9 | 1 084,7 | 5,2 | 64,5 |
| Summa | 180 | 1 270,8 | 547,9 | 862,3 | 181,1 | 285,1 | 366,8 | 14 100,0 | 6,0 | 644,2 |
1 Beräknat till årstakt baserat på respektive period
| Belopp i MSEK | 2015 1/4 – 30/6 |
2014 1/4 – 30/6 |
2015 1/1 – 30/6 |
2014 1/1 – 30/6 |
2014 1/1 – 31/12 |
|---|---|---|---|---|---|
| Hyresintäkter | 97,1 | 94,9 | 192,7 | 189,5 | 375,6 |
| Fastighetskostnader | |||||
| Driftskostnader | –10,3 | –10,6 | –27,9 | –27,7 | –50,6 |
| Reparation och underhåll | –6,6 | –4,5 | –11,4 | –9,5 | –22,5 |
| Fastighetsskatt | –4,7 | –4,7 | –9,3 | –9,3 | –18,5 |
| Tomträttsavgälder/arrenden | –2,4 | –2,0 | –4,9 | –4,9 | –9,7 |
| Fastighetsadministration och marknadsföring | –6,4 | –5,7 | –12,2 | –10,8 | –22,1 |
| Driftnetto | 66,7 | 67,4 | 127,0 | 127,3 | 252,2 |
| Central administration | –4,6 | –4,0 | –8,9 | –7,7 | –16,1 |
| Resultat före finansiella poster | 62,1 | 63,4 | 118,1 | 119,6 | 236,1 |
| Finansiella poster | |||||
| Resultat från andelar i dotterbolag | - | - | - | - | 150,0 |
| Övriga finansiella poster | 56,7 | –41,9 | –28,0 | –79,7 | –171,2 |
| Resultat före dispositioner och skatt | 118,8 | 21,5 | 90,1 | 39,9 | 214,9 |
| Bokslutsdispositioner | |||||
| Koncernbidrag | - | - | - | - | –146,8 |
| Resultat före skatt | 118,8 | 21,5 | 90,1 | 39,9 | 68,1 |
| Skatt | –24,7 | –4,8 | –18,4 | –8,9 | 10,2 |
| PERIODENS RESULTAT | 94,1 | 16,7 | 71,7 | 31,0 | 78,3 |
| Övrigt totalresultat | - | - | - | - | - |
| PERIODENS TOTALRESULTAT | 94,1 | 16,7 | 71,7 | 31,0 | 78,3 |
| Belopp i MSEK | 2015-06-30 | 2014-06-30 | 2014-12-31 |
|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | |||
| Anläggningstillgångar | |||
| Materiella anläggningstillgångar | 334,7 | 253,1 | - |
| Maskiner och inventarier | 1,0 | 1,2 | 1,0 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | 335,7 | 254,3 | 1,0 |
| Andelar i koncernföretag | 3 704,3 | 3 040,5 | 3 458,7 |
| Fordringar hos koncernföretag | 4 338,0 | 4 475,7 | 4 419,7 |
| Andelar i intresseföretag | 135,5 | 134,1 | 136,8 |
| Andra långfristiga fordringar | 42,0 | 46,7 | 55,0 |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | 8 219,8 | 7 697,0 | 8 070,2 |
| Summa anläggningstillgångar | 8 555,5 | 7 951,3 | 8 071,2 |
| Kortfristiga fordringar | 8,2 | 17,9 | 9,1 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 45,9 | 35,5 | 38,9 |
| Likvida medel | 176,7 | 49,7 | 220,8 |
| Summa omsätttningstillgångar | 230,8 | 103,1 | 268,8 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 8 786,3 | 8 054,4 | 8 340,0 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Aktiekapital | 556,0 | 554,3 | 556,0 |
| Övriga reserver | 91,7 | 91,7 | 91,7 |
| Överkursfond | 540,6 | 478,1 | 540,6 |
| Balanserad vinst | 231,2 | 277,1 | 322,7 |
| Summa eget kapital | 1 419,5 | 1 401,2 | 1 511,0 |
| Skulder till kreditinstitut och liknande skulder | 4 831,7 | 3 178,0 | 4 382,1 |
| Skulder till koncernföretag | 1 260,2 | 2 275,0 | 1 075,3 |
| Övriga långfristiga skulder | 152,8 | 2,9 | 153,2 |
| Summa långfristiga skulder | 6 244,7 | 5 455,9 | 5 610,6 |
| Skulder till kreditinstitut | 746,4 | 901,6 | 750,1 |
| Övriga kortfristiga skulder | 259,5 | 177,8 | 368,6 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 116,2 | 117,9 | 99,7 |
| Summa kortfristiga skulder | 1 122,1 | 1 197,3 | 1 218,4 |
| Summa skulder | 7 366,8 | 6 653,2 | 6 829,0 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 8 786,3 | 8 054,4 | 8 340,0 |
| Belopp i MSEK | 2015 1/4 – 30/6 |
2014 1/4 – 30/6 |
2015 1/1 – 30/6 |
2014 1/1 – 30/6 |
2014 1/1 – 31/12 |
|---|---|---|---|---|---|
| Vid periodens början | 1 488,6 | 1 583,6 | 1 511,0 | 1 569,3 | 1 569,3 |
| Emission av preferensaktier | - | - | - | - | 64,2 |
| Utdelning1 | –223,8 | –199,1 | –223,8 | -199,1 | –200,8 |
| Avyttring egna aktier | 60,6 | - | 60,6 | - | - |
| Periodens totalresultat | 94,1 | 16,7 | 71,7 | 31,0 | 78,3 |
| Vid periodens slut | 1 419,5 | 1 401,2 | 1 419,5 | 1 401,2 | 1 511,0 |
1 Varav utdelning preferensaktier utgör –37,9 MSEK. Hela posten är skuldförd per 2015-06-30.
| Region 1 | Region 2 | Region 3 | Region 4 | Summa fastighets förvaltning |
Elimineringar och koncerngemen samma poster |
Summa koncernen |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| MSEK | 2015- 06-30 |
2014- 06-30 |
2015- 06-30 |
2014- 06-30 |
2015- 06-30 |
2014- 06-30 |
2015- 06-30 |
2014- 06-30 |
2015- 06-30 |
2014- 06-30 |
2015- 06-30 |
2014- 06-30 |
2015- 06-30 |
2014- 06-30 |
| Hyresintäkter | 221,1 | 149,0 | 165,0 | 141,4 | 124,6 | 110,2 | 37,2 | 49,6 | 547,9 | 450,2 | 547,9 | 450,2 | ||
| Fastighetskostnader | –73,2 | –53,9 | –47,4 | –43,5 | –43,2 | –37,7 | –17,3 | –17,3 | –181,1 | –152,4 | –181,1 | –152,4 | ||
| Driftnetto | 147,9 | 95,1 | 117,6 | 97,9 | 81,4 | 72,5 | 19,9 | 32,3 | 366,8 | 297,8 | 366,8 | 297,8 | ||
| Värdeförändringar | ||||||||||||||
| Orealiserade värdeför ändringar fastigheter |
291,5 | 58,1 | 302,2 | 41,6 | 134,3 | 34,3 | 65,4 | –1,5 | 793,4 | 132,5 | 793,4 | 132,5 | ||
| Realiserade värdeför ändringar fastigheter |
||||||||||||||
| Värdeförändringar finansiella instrument |
47,4 | –18,9 | - | –0,5 | 47,4 | –19,4 | ||||||||
| Bruttoresultat | 439,4 | 153,2 | 419,8 | 139,5 | 215,7 | 106,8 | 85,3 | 30,8 | 1 207,6 | 411,4 | - | –0,5 | 1 207,6 | 410,9 |
| Ofördelade poster | ||||||||||||||
| Central administration | –14,0 | –12,2 | –14,0 | –12,2 | ||||||||||
| Andel i intresseföre tags resultat |
1,8 | - | 1,8 | - | ||||||||||
| Finansiella intäkter | 2,9 | 2,9 | 2,9 | 2,9 | ||||||||||
| Finansiella kostnader | –117,3 | –105,2 | –5,2 | –5,1 | –122,5 | –110,3 | ||||||||
| Resultat före skatt | 1 075,8 | 291,3 | ||||||||||||
| Skatt | –236,2 | –62,5 | –236,2 | –62,5 | ||||||||||
| Periodens totalresultat |
1 095,0 | 309,1 | –255,4 | –80,3 | 839,6 | 228,8 | ||||||||
| Förvaltningsfastigheter 5 930,8 3 269,7 4 254,5 | 3 490,8 2 830,0 2 456,5 1 084,7 | 965,1 14 100,0 10 182,1 | 14 100,0 10 182,1 | |||||||||||
| Ofördelade poster | ||||||||||||||
| Finansiella anläggningstillgångar |
174,9 | 178,5 | ||||||||||||
| Maskiner och inventarier | 2,5 | 2,5 | ||||||||||||
| Omsättningstillgångar | 113,0 | 89,6 | ||||||||||||
| Likvida medel | 260,1 | 114,0 | ||||||||||||
| Summa tillgångar | 5 930,8 3 269,7 4 254,5 | 3 490,8 2 830,0 2 456,5 1 084,7 | 965,1 14 100,0 10 182,1 | 14 650,5 10 566,7 | ||||||||||
| Ofördelade poster | ||||||||||||||
| Eget kapital | 3 947,7 | 2 974,6 | ||||||||||||
| Långfristiga skulder | 7 000,4 | 4 317,1 | ||||||||||||
| Uppskjuten skatteskuld | 815,9 | 569,7 | ||||||||||||
| Kortfristiga skulder | 2 886,5 | 2 705,3 | ||||||||||||
| Summa eget kapital och skulder |
14 650,5 10 566,7 | |||||||||||||
| Periodens förvärv och investeringar |
822,0 | 38,2 | 372,9 | 377,2 | 40,5 | 51,1 | 26,1 | 20,0 | 1 261,5 | 486,5 | 1 261,5 | 486,5 | ||
| Periodens försäljningar | –0,9 | –0,9 | - | –0,9 | - |
I enlighet med IFRS 8 presenteras segmentredovisning med företagsledningens synsätt uppdelat på Region 1, Region 2, Region 3 och Region 4. Dessa fyra indentifierade regioner är de förvaltningsområden som verksamheten följs upp på och rapporteras till företagsledningen. Redovisningsprinciperna som används vid den interna rapporteringen är densamma som för koncernen i övrigt. De fyra regionerna följs upp på driftnetto nivå. Därtill kommer ofördelade poster och koncernjusteringar. Hyresintäkter, vilka är externa i sin helhet, fastighetskostnader samt orealiserade värdeförändringar är direkt hänförliga till fastigheterna i respektive segment. Bruttoresultatet består av resultat från respektive segment exklusive allokering av centrala administrationskostnader, andel i intresseföretags resultat, poster i finansnettot samt skatt. Tillgångar och skulder redovisas per balansdagen och fastighetstillgångarna är direkt hänförliga till respektive segment.
Region 1 innefattar bolagets fastigheter i områdena Lunda/Spånga/Stockholm centralt/Alvesta/Malmö/Växjö/Ystad/Ronneby och Sölvesborg samt bolagets tre stadsdelscentrum i Hässelby, Tensta och Rinkeby. Region 2 innefattar bolagets fastigheter i Västberga/Bromma/Täby/Danderyd/Södertälje/Norrköping/Åtvidaberg/Strängnäs/Eskilstuna och Enköping samt bolagets två stadsdelscentrum i Älvsjö och Bredäng. Region 3 innefattar bolagets fastigheter i Märsta/Knivsta/Vallentuna/Sollentuna/Uppsala/Göteborg/Alingsås/Ulricehamn och Tibro. Region 4 innefattar bolagets fastigheter i Gävle, Söderhamn, Sundsvall, Ludvika och Hedemora.
I FastPartners balansräkning värderas finansiella instrument till verkligt värde eller till upplupet anskaffningsvärde. Enligt IFRS 13, Fair value measurement, som trädde i kraft per 2013-01-01 delas framtagandet av det verkliga värdet upp i tre nivåer. De tre nivåerna ska återspegla de sätt och metoder som använts för att bedöma det verkliga värdet.
Vid fastställande av verkligt värde används officiella marknadsnoteringar på balansdagen. I de fall sådana saknas görs värdering genom allmänt vedertagna metoder såsom diskontering av framtida kassaflöden och jämförelser med nyligen genomförda likvärdiga transaktioner. Omräkning till funktionell valuta görs till balansdagens kurs.
Nivå 1 innefattar finansiella instrument där värdering baseras på noterade priser på en aktiv marknadsplats. För FastPartners del värderas likvida medel enligt nivå 1.
Nivå 2 innefattar finansiella instrument där värdering huvudsakligen baseras på observerbar marknadsdata för tillgången eller skulden. För FastPartners del värderas samtliga räntederivat enligt nivå 2.
Nivå 3 innefattar finansiella instrument där värdering baseras på egna relevanta antaganden.
Nedan tabell visar finansiella skulder värderade till verkligt värde per 2015-06-30.
Efter byte av redovisningsprincip avseende finansiella tillgångar som FastPartner presenterade i årsredovisningen för år 2013 har FastPartner
ej några väsentliga finansiella tillgångar som redovisas till verkligt värde. FastPartner värderar sina fastigheter i nivå 3 med icke observerbar
marknadsdata som grund. Se närmare beskrivning av dessa värderingsprinciper på sid 5.
| Totalt | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Räntederivat värderade till verkligt värde vid periodens början |
–93,9 | (–22,7) | - | (-) | –93,9 | (–22,7) | - | (-) |
| Orealiserad värdeförändring | 47,4 | (–18,9) | - | (-) | 47,4 | (–18,9) | - | (-) |
| Räntederivat värderade till verkligt värde vid periodens slut |
–46,5 | (–41,6) | - | (-) | –46,5 | (–41,6) | - | (-) |
| Finansiella tillgångar som kan säljas |
Låneford ringar och kundfordringar |
Verkligt värde via resultaträkningen1 |
Finansiella skulder värde rade till upplupet anskaffningsvärde |
Totalt redovisat värde |
Totalt verkligt värde |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktier och andelar | 0,0 | (0,0) | 0,0 | (0,0) | 0,0 | (0,0) | ||||||
| Andra långfristiga fordringar |
37,6 | (44,3) | 37,6 | (44,3) | 37,6 | (44,3) | ||||||
| Kundfordringar | 17,2 | (11,9) | 17,2 | (11,9) | 17,2 | (11,9) | ||||||
| Övriga kortfristiga fordringar |
21,0 | (22,4) | 21,0 | (22,4) | 21,0 | (22,4) | ||||||
| Likvida medel | 260,1 | (114,0) | 260,1 | (114,0) | 260,1 | (114,0) | ||||||
| Upplupna intäkter | 2,7 | (4,6) | 2,7 | (4,6) | 2,7 | (4,6) | ||||||
| Summa finansiella tillgångar |
0,0 | (0,0) | 338,6 | (197,2) | - | (-) | - | (-) | 338,6 | (197,2) | 338,6 | (197,2) |
| Skulder till kreditinstitut och liknande skulder |
9 066,5 (6 578,0) | 9 066,5 (6 578,0) | 9 066,5 (6 578,0) | |||||||||
| Övriga långfristiga skulder | 155,2 | (4,7) | 155,2 | (4,7) | 155,2 | (4,7) | ||||||
| Leverantörsskulder | 19,1 | (21,3) | 19,1 | (21,3) | 19,1 | (21,3) | ||||||
| Övriga kortfristiga skulder | 46,5 | (41,6) | 137,1 | (91,4) | 183,6 | (133,0) | 183,6 | (133,0) | ||||
| Upplupna kostnader | 76,8 | (54,4) | 76,8 | (54,4) | 76,8 | (54,4) | ||||||
| Summa finansiella skulder |
- | (-) | - | (-) | 46,5 | (41,6) | 9 451,7 (6 749,8) | 9 501,2 (6 791,4) | 9 501,2 (6 791,4) |
1 Avser derivatinstrument ej avsedda för säkringsredovisning
Hyresintäkter minus fastighetskostnader.
Driftnetto i förhållande till förvaltningsfastigheternas genomsnittliga redovisade värde.
Redovisade hyresintäkter med justering för rabatter och hyresförluster i procent av hyresvärde.
Summan av direkta fastighetskostnader som driftskostnader, kostnader för reparation och underhåll, avgälder, skatt, och indirekta fastighetskostnader som kostnader för fastighetsadministration och marknadsföring.
Resultat före skatt i fastighetsrörelsen exklusive värdeförändringar, valutaeffekter och skatt.
Redovisade hyresintäkter med återläggning av eventuella rabatter och hyresförluster, plus bedömd marknadshyra för befintliga ej uthyrda ytor.
Jämförelseperioden justeras med avseende på förvärvade och sålda fastigheter som om de hade innehafts under motsvarande period som innevarande rapportperiod.
Driftnetto i förhållande till redovisade hyresintäkter.
Avkastning på eget kapital, % Resultat efter skatt i förhållande till genomsnittligt eget kapital.
Resultat efter finansiella poster plus räntekostnader minus räntebidrag i förhållande till genomsnittlig balansomslutning.
Skulder till kreditinstitut i procent av fastigheternas redovisade värde.
Resultat före skatt med återläggning av värdeförändringar och räntekostnader, som multipel av räntekostnader.
Eget kapital i förhållande till balansomslutningen.
Eget kapital med återläggning av räntederivat och uppskjuten skatt i förhållande till balansomslutningen.
Eget kapital i förhållande till antal utestående aktier vid periodens slut.
Eget kapital per aktie med återläggning av räntederivat och uppskjuten skatt.
Resultat efter skatt justerat för utdelning på preferensaktier i förhållande till genomsnittligt antal utestående stamaktier.
Jämförelsetalen för föregående år har även de justerats för utdelning på preferensaktier.
Antal utestående aktier vid periodens ingång plus antal utestående aktier vid periodens utgång dividerat med två.
FastPartner AB (publ) Box 55625 Fax: 08-402 34 61 Säte: Stockholm 102 14 Stockholm E-mail: [email protected]
Sturegatan 38 Telefon: 08-402 34 60 Org nr: 556230-7867
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.