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ITO EN,LTD.
Annual Report • Jul 28, 2021
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Download Source File 有価証券報告書（通常方式）_20210727140211
【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年７月28日 |
| 【事業年度】 | 第56期（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日） |
| 【会社名】 | 株式会社伊藤園 |
| 【英訳名】 | ITO EN,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 本 庄 大 介 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都渋谷区本町三丁目47番10号 |
| 【電話番号】 | 03(5371)7111（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部長 平 田 篤 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都渋谷区本町三丁目47番10号 |
| 【電話番号】 | 03(5371)7197 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部長 平 田 篤 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社伊藤園北関東・東関東地域拠点管理部 （埼玉県さいたま市南区曲本一丁目17番６号） 株式会社伊藤園千葉支店 （千葉県千葉市稲毛区作草部町555番地１） 株式会社伊藤園玉川支店 （神奈川県川崎市高津区梶ヶ谷六丁目18番12号） 株式会社伊藤園中部地域拠点管理部 （愛知県名古屋市昭和区福江一丁目16番５号） 株式会社伊藤園堺支店 （大阪府堺市北区北花田町二丁202番地） 株式会社伊藤園関西地域拠点管理部 （兵庫県神戸市須磨区弥栄台三丁目１番４号） 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E00414 25930 株式会社伊藤園 ITO EN,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true CTE CTE 2020-05-01 2021-04-30 FY 2021-04-30 2019-05-01 2020-04-30 2020-04-30 1 false false false E00414-000 2021-07-28 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E00414-000 2021-07-28 jpcrp030000-asr_E00414-000:ClassOnePreferredShareMember E00414-000 2021-04-30 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E00414-000 2021-04-30 jpcrp030000-asr_E00414-000:ClassOnePreferredShareMember E00414-000 2021-04-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E00414-000 2021-04-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00414-000 2021-04-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E00414-000 2021-04-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00414-000 2021-04-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00414-000 2021-04-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E00414-000 2021-04-30 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有価証券報告書（通常方式）_20210727140211
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
| 回次 | 第52期 | 第53期 | 第54期 | 第55期 | 第56期 | |
| 決算年月 | 2017年４月 | 2018年４月 | 2019年４月 | 2020年４月 | 2021年４月 | |
| 売上高 | （百万円） | 475,866 | 494,793 | 504,153 | 483,360 | 446,281 |
| 経常利益 | （百万円） | 21,524 | 21,441 | 23,211 | 19,432 | 17,029 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | （百万円） | 13,693 | 12,553 | 14,462 | 7,793 | 7,011 |
| 包括利益 | （百万円） | 15,364 | 13,180 | 14,422 | 5,894 | 8,672 |
| 純資産額 | （百万円） | 136,709 | 143,750 | 150,923 | 149,695 | 153,057 |
| 総資産額 | （百万円） | 302,405 | 301,167 | 303,981 | 290,651 | 333,065 |
| １株当たり純資産額 | （円） | |||||
| （普通株式） | 1,105.09 | 1,165.80 | 1,229.28 | 1,221.92 | 1,250.37 | |
| （第１種優先株式） | 1,110.09 | 1,170.80 | 1,234.28 | 1,226.92 | 1,255.37 | |
| １株当たり当期純利益 | （円） | |||||
| （普通株式） | 108.77 | 99.79 | 116.02 | 61.53 | 55.10 | |
| （第１種優先株式） | 118.73 | 109.75 | 126.00 | 71.53 | 65.10 | |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
（円） | |||||
| （普通株式） | 108.50 | 99.54 | 115.74 | 61.38 | 54.97 | |
| （第１種優先株式） | 118.46 | 109.50 | 125.72 | 71.38 | 64.97 | |
| 自己資本比率 | （％） | 44.8 | 47.3 | 49.2 | 51.0 | 45.6 |
| 自己資本利益率 | （％） | 10.5 | 9.0 | 9.9 | 5.2 | 4.7 |
| 株価収益率 | （倍） | |||||
| （普通株式） | 37.14 | 43.79 | 47.66 | 97.19 | 109.80 | |
| （第１種優先株式） | 17.69 | 21.04 | 20.38 | 29.25 | 35.81 | |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
（百万円） | 27,098 | 25,322 | 26,128 | 24,719 | 25,351 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
（百万円） | △8,243 | △11,359 | △10,635 | △9,217 | △7,514 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
（百万円） | △8,012 | △16,639 | △15,005 | △12,905 | 25,813 |
| 現金及び現金同等物の 期末残高 |
（百万円） | 64,202 | 61,376 | 61,950 | 63,710 | 107,763 |
| 従業員数 | （名） | 8,183 | 8,266 | 8,269 | 8,338 | 8,180 |
| （ほか、平均臨時雇用者数） | (8,601) | (9,655) | (10,493) | (11,128) | (10,845) |
（注）１ 売上高には消費税等は含まれておりません。
２ 従業員数は就業人員であり、当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出向者を含んでおります。
３ 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第54期の期首から適用しており、第53期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
(2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第52期 | 第53期 | 第54期 | 第55期 | 第56期 | |
| 決算年月 | 2017年４月 | 2018年４月 | 2019年４月 | 2020年４月 | 2021年４月 | |
| 売上高 | （百万円） | 371,831 | 383,212 | 394,495 | 377,787 | 352,732 |
| 経常利益 | （百万円） | 17,460 | 17,142 | 18,600 | 18,142 | 17,565 |
| 当期純利益 | （百万円） | 12,095 | 12,069 | 13,282 | 13,148 | 7,115 |
| 資本金 | （百万円） | 19,912 | 19,912 | 19,912 | 19,912 | 19,912 |
| 発行済株式総数 | （株） | |||||
| （普通株式） | 89,212,380 | 89,212,380 | 89,212,380 | 89,212,380 | 89,212,380 | |
| （第１種優先株式） | 34,246,962 | 34,246,962 | 34,246,962 | 34,246,962 | 34,246,962 | |
| 純資産額 | （百万円） | 130,546 | 137,199 | 142,830 | 147,918 | 150,501 |
| 総資産額 | （百万円） | 272,676 | 270,770 | 270,427 | 266,436 | 296,470 |
| １株当たり純資産額 | （円） | |||||
| （普通株式） | 1,063.94 | 1,121.29 | 1,172.01 | 1,217.27 | 1,238.65 | |
| （第１種優先株式） | 1,068.94 | 1,126.29 | 1,177.01 | 1,222.27 | 1,243.65 | |
| １株当たり配当額 | （円） | |||||
| （普通株式） | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | |
| （うち１株当たり 中間配当額） |
(20) | (20) | (20) | (20) | (20) | |
| （第１種優先株式） | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | |
| （うち１株当たり 中間配当額） |
(25) | (25) | (25) | (25) | (25) | |
| １株当たり当期純利益 | （円） | |||||
| （普通株式） | 95.76 | 95.84 | 106.33 | 105.69 | 55.96 | |
| （第１種優先株式） | 105.72 | 105.80 | 116.31 | 115.69 | 65.96 | |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
（円） | |||||
| （普通株式） | 95.52 | 95.60 | 106.08 | 105.44 | 55.83 | |
| （第１種優先株式） | 105.48 | 105.56 | 116.06 | 115.44 | 65.83 | |
| 自己資本比率 | （％） | 47.9 | 50.6 | 52.8 | 55.5 | 50.7 |
| 自己資本利益率 | （％） | 9.5 | 9.0 | 9.5 | 9.1 | 4.8 |
| 株価収益率 | （倍） | |||||
| （普通株式） | 42.19 | 45.60 | 52.01 | 56.58 | 108.11 | |
| （第１種優先株式） | 19.86 | 21.82 | 22.08 | 18.08 | 35.34 | |
| 配当性向 | （％） | |||||
| （普通株式） | 41.8 | 41.7 | 37.6 | 37.8 | 71.5 | |
| （第１種優先株式） | 47.3 | 47.3 | 43.0 | 43.2 | 75.8 | |
| 従業員数 | （名） | 5,398 | 5,475 | 5,409 | 5,403 | 5,290 |
| （ほか、平均臨時雇用者数） | (2,040) | (2,107) | (2,081) | (1,991) | (1,904) | |
| 株主総利回り（普通株式） | （％） | 121.4 | 132.4 | 168.2 | 182.7 | 186.0 |
| 株主総利回り（第１種優先株式） | （％） | 114.4 | 128.2 | 144.7 | 122.0 | 137.4 |
| （比較指標：配当込みTOPIX） | （％） | (116.7) | (138.3) | (128.9) | (119.8) | (158.5) |
| 最高株価（普通株式） | （円） | 4,265 | 4,670 | 5,840 | 6,400 | 8,590 |
| 最低株価（普通株式） | （円） | 3,050 | 3,740 | 4,280 | 3,910 | 5,850 |
| 最高株価（第１種優先株式） | （円） | 2,247 | 2,417 | 2,686 | 2,623 | 2,839 |
| 最低株価（第１種優先株式） | （円） | 1,830 | 1,998 | 2,230 | 1,700 | 2,030 |
（注）１ 売上高には消費税等は含まれておりません。
２ 従業員数は就業人員であり、当社から他社への出向者を除き、他社から当社への出向者を含んでおります。
３ 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第54期の期首から適用しており、第53期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
４ 最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
２【沿革】
| 年月 | 概要 |
| --- | --- |
| 1966年８月 | 日本ファミリーサービス株式会社と合資会社ビーエー商会との共同出資により、当社の前身であるフロンティア製茶株式会社を静岡県静岡市に設立。 緑茶のルートセールス（小売店等への直接販売）を開始。 |
| 1968年２月 | 神奈川県横浜市港北区（現・青葉区）に支店第１号として神奈川支店（現・横浜緑支店）を開設。 |
| 1969年４月 | 本店を東京都練馬区へ移転。 |
| 1969年５月 | フロンティア製茶株式会社から「株式会社伊藤園」に商号変更。 |
| 1969年６月 | 株式会社本庄商事（旧・日本ファミリーサービス株式会社）及び合資会社ビーエー商会より緑茶事業に関する営業譲渡を受け、生産部門を確保。 |
| 1971年７月 | 本社事務所を東京都新宿区へ移転。 |
| 1974年５月 | 静岡県榛原郡相良町（現・牧之原市）に静岡相良工場を建設。 |
| 1977年６月 | 神奈川県横浜市港北区（現・青葉区）に直営小売店第１号として「茶十徳・日吉店」を開設。 |
| 1979年８月 | 中国土産畜産進出口総公司と日本初のウーロン茶輸入代理店契約を締結。 |
| 1981年３月 | 「缶入りウーロン茶」の全国販売開始。缶飲料業界に本格的に進出。 |
| 1981年８月 | 沖縄県浦添市に「株式会社沖縄伊藤園」（現・連結子会社）（2005年７月沖縄県糸満市に移転）を設立。 |
| 1981年９月 | スリランカ民主社会主義共和国より紅茶を直輸入、販売開始。 |
| 1981年11月 | 伊藤園包装株式会社（1981年５月設立）の商号を伊藤園紅茶株式会社に変更。 |
| 1984年５月 | 伊藤園紅茶株式会社の商号をロイヤルスペンサー株式会社に変更。 |
| 1985年２月 | 「缶入り煎茶」を全国販売開始。 |
| 1986年９月 | 静岡相良工場敷地内に中央研究所を新設。 |
| 1987年７月 | 米国ハワイ州にITO-EN(USA)INC.（後のITO EN(USA)INC.）を設立。 |
| 1989年２月 | 「缶入り煎茶」から名称変更し、「お～いお茶」ブランドとして販売開始。 |
| 1989年11月 | 「伊藤園お～いお茶新俳句大賞」キャンペーンを開始。 |
| 1990年７月 | 本店を東京都新宿区へ移転。 |
| 1992年５月 | 日本証券業協会に店頭登録。 |
| 1992年８月 | 東京都渋谷区に本社ビルを建設し、本店を移転。 |
| 1994年９月 | 中国浙江省に「寧波舜伊茶業有限公司」（現・持分法適用非連結子会社）を設立。 |
| 1994年11月 | 豪州ビクトリア州に「ITO EN AUSTRALIA PTY.LIMITED」（現・連結子会社）を設立。 |
| 1996年９月 | 東京証券取引所市場第２部に株式を上場。 |
| 1998年10月 | 東京証券取引所市場第１部銘柄に指定。 |
| 1999年５月 | ロイヤルスペンサー株式会社（存続会社）と株式会社玄米屋（1987年11月出資）が合併し、商号を「伊藤園産業株式会社」（現・連結子会社）に変更。 株式会社関西茶業の株式を取得し、商号を「株式会社伊藤園関西茶業」（現・連結子会社）に変更。 |
| 2001年５月 | 米国ニューヨーク州に「ITO EN(North America)INC.」（現・連結子会社）を設立。 |
| 2006年６月 | 「ITO EN(North America)INC.」が「Mason Distributors,Inc.」（現・連結子会社）の株式を取得。 |
| 2006年10月 | フードエックス・グローブ株式会社（現・連結子会社「タリーズコーヒージャパン株式会社」）の株式を取得。 |
| 2007年９月 | 東京証券取引所市場第１部に第１種優先株式を上場。 |
| 2008年４月 | 東京都新宿区に「伊藤園・伊藤忠ミネラルウォーターズ株式会社」（現・連結子会社）を設立。 |
| 2010年２月 | 東京都新宿区に「株式会社グリーンバリュー」（現・連結子会社）を設立。 |
| 2011年５月 | 「チチヤス株式会社」（現・連結子会社）の株式を取得。 |
| 2012年６月 | シンガポールに持株会社「ITO EN Asia Pacific Holdings Pte.Ltd.」（現・連結子会社）を設立。 |
| 2012年10月 | シンガポールに「ITO EN Singapore Pte.Ltd.」（現・連結子会社）を設立。 「ネオス株式会社」（現・連結子会社）の株式を取得。 |
| 2012年12月 | 中国上海市に「伊藤園飲料（上海）有限公司」（現・連結子会社）を開設。 |
| 2013年５月 | タイに「ITO EN(Thailand)Co.,Ltd.」（現・連結子会社）を設立。 |
| 2013年９月 | 「株式会社土倉」（現・連結子会社）の株式を100％取得し、連結子会社化。 |
| 2015年２月 | 「ITO EN(North America)INC.」が「Distant Lands Trading Co.」（現・連結子会社）の株式を取得。 |
| 2015年10月 | 「トーウンロジテム株式会社」（現・持分法適用関連会社）を設立。 |
| 2016年12月 | ITO EN(USA)INC.（1987年７月設立、2017年４月解散）が、「ITO EN(Hawaii)LLC」（2015年11月設立）へ事業譲渡を行う。 |
３【事業の内容】
当社の企業集団は、当社、子会社33社、関連会社８社により構成されており、茶葉（リーフ）、飲料（ドリンク）の製造販売を主たる事業とし、飲食関連事業ならびにその他の関連事業も行っております。
当社グループの事業に係る位置付けおよびセグメントとの関連は、以下のとおりであります。なお、以下の事業区分は、「セグメント情報」における事業区分と同一であります。
＜リーフ・ドリンク関連事業＞
当社は茶葉（リーフ）製品を仕入製造し、緑茶、麦茶、ウーロン茶等を中心に全国に販売しております。ただし、沖縄地区におきましては、㈱沖縄伊藤園が当社製品を仕入れて販売しております。また、伊藤園産業㈱及び㈱伊藤園関西茶業は緑茶、麦茶等を製造加工し、その大部分を当社が仕入れております。
当社はほとんどの飲料（ドリンク）製品を企画・開発し、生産につきましては当社グループ外のメーカーに製造委託し、完成品として仕入れ、全国に販売しております。ネオス㈱は、当社製品を仕入れて自動販売機を通じた飲料の販売を行っております。また、伊藤園・伊藤忠ミネラルウォーターズ㈱は、製品を仕入れて当社へ販売しております。チチヤス㈱は、乳類の処理加工販売、発酵乳等の製造販売を行っており、一部の製品を共同開発、当社が仕入れて販売しております。なお、国内のリーフ・ドリンク関連事業における当社の物流業務は、主にトーウンロジテム㈱に委託しております。
海外におきましては、ITO EN(Hawaii)LLCが製品を製造し、ハワイ州を中心に販売を行っております。ITO EN(North America)INC.は当社製品を仕入れ、米国を中心に販売を行っております。Distant Lands Trading Co.は米国を中心にコーヒー豆の栽培から販売までを行っております。当社はDistant Lands Trading Co.より原料等の一部を仕入れております。福建新烏龍飲料有限公司は、製品を製造し、中国・香港を中心に販売を行っており、伊藤園飲料（上海）有限公司は、福建新烏龍飲料有限公司より製品を仕入れ、中国国内にて販売を行っております。寧波舜伊茶業有限公司は、中国茶を生産し、その大部分を当社が仕入れております。ITO EN AUSTRALIA PTY. LIMITEDは、将来の緑茶飲料需要の増加に対応するための茶葉の栽培を行い、現地で製造したティーバッグ製品等をオーストラリアを中心に販売しております。ITO EN Asia Pacific Holdings Pte. Ltd.は、当社製品を仕入れ、東南アジアを中心に販売を行っております。
＜飲食関連事業＞
タリーズコーヒージャパン㈱は、全国にてスペシャルティコーヒーの飲食店の経営・フランチャイズ展開を行っております。
＜その他＞
Mason Distributors,Inc.はフロリダ州にて、サプリメントの製造及び販売を行っております。
事業の系統図は次のとおりであります。
４【関係会社の状況】
2021年４月30日現在
| 名称 | 住所 | 資本金 又は 出資金 (百万円) |
主要な事業の内容 | 議決権の 所有又は 被所有 割合 (％) |
関係内容 | |||
| 役員の 兼任 (人) |
営業上の取引 | 資金 援助 (百万円) |
設備の賃貸借 | |||||
| (連結子会社) | ||||||||
| 伊藤園産業㈱ | 静岡県 牧之原市 |
300 | リーフ・ドリンク関連事業 | 100.0 | １ | 製品の仕入 | － | なし |
| ㈱沖縄伊藤園 | 沖縄県 糸満市 |
90 | リーフ・ドリンク関連事業 | 100.0 | ２ | 当社製品の販売 | 100 | 事務所等の賃貸借 |
| ㈱伊藤園関西茶業 | 兵庫県 神戸市 |
10 | リーフ・ドリンク関連事業 | 100.0 | １ | 製品の仕入 | 360 | 事務所等の賃貸借 |
| タリーズコーヒー ジャパン㈱ |
東京都 新宿区 |
100 | 飲食関連事業 | 100.0 | １ | 該当なし | 5,000 | 事務所等の賃貸借 |
| 伊藤園・伊藤忠ミネラル ウォーターズ㈱ |
東京都 新宿区 |
300 | リーフ・ドリンク関連事業 | 65.0 | － | 製品の仕入 | － | 事務所等の賃貸借 |
| チチヤス㈱ | 広島県 廿日市市 |
100 | リーフ・ドリンク関連事業 | 100.0 | ３ | 製品の仕入 商標の貸与 |
2,200 | 事務所等の賃貸借 |
| ネオス㈱ | 東京都 江東区 |
80 | リーフ・ドリンク関連事業 | 76.7 | － | 当社製品の販売 | － | 事務所等の賃貸借 |
| ITO EN(Hawaii)LLC (※２) |
米国 ハワイ州 |
千US$ 28,800 |
リーフ・ドリンク関連事業 | 100.0 (100.0) |
３ | 当社製品の販売 | － | なし |
| ITO EN(North America) INC.(※２) |
米国 ニュー ヨーク州 |
千US$ 170,800 |
リーフ・ドリンク関連事業 | 100.0 | ３ | 当社製品の販売 商標の貸与 |
－ | なし |
| Mason Distributors, Inc. | 米国 フロリダ州 |
千US$ 0 |
その他 | 100.0 (100.0) |
３ | 該当なし | － | なし |
| Distant Lands Trading Co.(※２) | 米国 ワシントン州 |
千US$ 83,755 |
リーフ・ドリンク関連事業 | 100.0 (100.0) |
３ | 原材料の仕入 | － | なし |
| ITO EN AUSTRALIA PTY. LIMITED(※２) |
豪州 ビクトリ ア州 |
千A$ 26,700 |
リーフ・ドリンク関連事業 | 100.0 | ３ | 原材料の仕入 当社製品の販売 |
254 | なし |
| ITO EN Asia Pacific Holdings Pte. Ltd.(※２) | シンガポール共和国 | 千US$ 25,500 |
リーフ・ドリンク関連事業 | 100.0 | ５ | 当社製品の販売 | － | なし |
| 福建新烏龍飲料有限公司 | 中国 福建省 |
千元 45,000 |
リーフ・ドリンク関連事業 | 65.0 | １ | 原材料の仕入 | － | なし |
| 伊藤園飲料（上海）有限公司 | 中国 上海市 |
千元 40,000 |
リーフ・ドリンク関連事業 | 100.0 | ２ | 当社製品の販売 | － | なし |
| その他16社 | ||||||||
| (持分法適用関連会社) | ||||||||
| トーウンロジテム㈱ | 埼玉県 さいたま 市 |
100 | リーフ・ドリンク関連事業 | 34.0 | １ | 物流業務の委託 | － | なし |
| その他２社 |
(注) １ 「主要な事業の内容」欄には、セグメント情報に記載された名称を記載しております。
※ ２ ITO EN(Hawaii)LLC 、ITO EN(North America)INC. 、Distant Lands Trading Co. 、ITO EN AUSTRALIA PTY. LIMITED 、ITO EN Asia Pacific Holdings Pte. Ltd.は、特定子会社であります。
３ 有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
４ 緊密な者等の所有はありません。
５ 議決権の所有割合の（ ）内は、間接所有割合で内数であります。
６ 上記の他、非連結子会社２社及び持分法非適用関連会社５社が、伊藤園グループに属しております。
５【従業員の状況】
（１）連結会社の状況
| 2021年４月30日現在 | ||
| セグメントの名称 | 従業員数（名） | |
| リーフ・ドリンク関連事業 | 7,010 | (2,430) |
| 飲食関連事業 | 920 | (8,407) |
| その他 | 250 | (8) |
| 合計 | 8,180 | (10,845) |
（注）１ 従業員数は就業人員であり、当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出向者を含んでおります。
２ 臨時従業員数は( )内に年間の平均雇用人員を外数で記載しています。
（２）提出会社の状況
| 2021年４月30日現在 | ||||
| 従業員数（名） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（円） | |
| 5,290 | (1,904) | 39.6 | 16.0 | 5,652,027 |
| セグメントの名称 | 従業員数（名） | |
| リーフ・ドリンク関連事業 | 5,290 | (1,904) |
| 合計 | 5,290 | (1,904) |
（注）１ 従業員数は就業人員であり、当社から他社への出向者を除き、他社から当社への出向者を含んでおります。
２ 臨時従業員数は( )内に年間の平均雇用人員を外数で記載しています。
３ 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
有価証券報告書（通常方式）_20210727140211
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
下記の文中における将来に関する事項は、有価証券報告書提出日（2021年７月28日）現在において当社グループが判断したものです。
（１）当社グループの経営の基本方針
当社グループは創業以来、「お客様第一主義」の経営理念に基づき、全社員が「STILL NOW（お客様が今でもなお何を不満に思っていらっしゃるか）」を考え、「自然・健康・安全・良いデザイン・おいしい」の製品開発コンセプトに基づき、お客様にお喜びいただける製品の開発と、お客様に密着したサービスに努めてまいりました。
当社グループの考える「お客様」とは、「消費者の皆様・株主の皆様・販売先の皆様・仕入先の皆様・金融機関の皆様・地域社会の皆様」であり、単に消費者の皆様にとどまらず、当社グループと関わりを持たれるすべての方々を「お客様」と定義しております。
全社員が「STILL NOW（お客様が今でもなお何を不満に思っていらっしゃるか）」の精神を持ち、「お客様」にお喜びいただける最良のサービスをご提供することが、最良の経営につながるものと確信しております。
今後も、当社グループは「お客様第一主義」の経営理念に基づき、継続的に企業価値を高め、より一層株主価値を向上させる経営に努めてまいります。
（２）当社グループの中長期的な経営戦略
当社グループは、2017年６月に2022年４月期までの中長期経営計画を発表いたしました。
当社グループは、「お客様第一主義」の経営理念のもと、長期ビジョン「世界のティーカンパニー」を目指し、次の４項目を重点に取組んでまいります。
第１に、国内事業のさらなる強化です。訪問の強化や新規顧客の獲得に加え、「お～いお茶」を中心とした主力ブランドの販売を強化し、マーケットシェアの向上を目指します。また、1,000万ケース超のブランドを現在の４つから６つに拡大を目指します。引き続き収益性を改善し生産性を向上させ、利益率の向上に取組んでまいります。
第２に、海外事業の展開強化です。グローバルブランド「MATCHA GREEN TEA」を中心としたリーフ（ティーバッグ）製品販売や抹茶製品の強化により、北米を中心に２桁成長を目指します。国内・海外ともに緑茶でNo.１の地位獲得が目標です。このため、海外との人事交流などによるグループシナジー（相乗効果）の拡大を目指してまいります。
第３に、ＲＯＥ経営の強化です。収益改善に向けた取組みを継続し、総還元性向の高い経営を目指してまいります。
第４に、ＣＳＲ／ＣＳＶ経営とＥＳＧへの取組みの強化です。本業を活かしたＣＳＲに加え、環境・社会・ガバナンスのＥＳＧ課題への取組みを強化し、社会課題解決と企業価値の両立を目指し、ＣＳＶ（共有価値創造）経営の実践と持続可能な成長への基盤を強化してまいります。
（３）当社グループの対処すべき課題
当社グループは今後、法令及び社会的規範の遵守、製品の安全性並びに品質管理体制等、企業の社会的責任に消費者の厳しい目が向けられるなか、経営理念であります「お客様第一主義」を徹底し、企業価値を高め、一層の株主価値を向上させるために、以下の項目を中心に取り組んでまいります。
① ブランドの確立
１．製品開発
当社は、「自然・健康・安全・良いデザイン・おいしい」を製品開発コンセプトに、全社員が「STILL NOW（お客様が今でもなお何を不満に思っていらっしゃるか）」を考え、当社独自の提案制度であるVoice制度（お客様のご不満やご要望を製品開発に取り入れる提案制度）を活用し、積極的に新製品の開発及び既存製品の改良を行っております。今後もVoice制度を積極的に活用し、お客様のニーズに即した製品開発・改良に努めてまいります。
２．研究開発
当社製品開発コンセプトの内、特に「健康」、「安全」、「おいしい」に重点をおいて、基礎・応用研究を進めております。当社が提供する製品が、人々の健康維持に有用であることを、様々な試験を通じて検証し、常に最新情報を発信し続けます。更に健康価値を表示できる特定保健用食品や機能性表示食品の開発にも力を注いでいきます。また、飲料のおいしさに関与する成分研究、物性に関する研究を進め、より優れた製品開発に向けた技術提案を行ってまいります。
３．ブランド強化政策
「伊藤園（ITO EN）」という「総称ブランド」を軸に、「お～いお茶」「健康ミネラルむぎ茶」「TULLY'S COFFEE」「１日分の野菜」などの「個別ブランド」の強化を図ってまいります。
特に主力製品であります「お～いお茶」につきましては、1985年の発売から続いている原料と製法にこだわり、無香料・無調味の自然のままのおいしさを引き出し、お客様へご提供してまいります。また、緑茶飲料が様々な飲用シーンでお楽しみいただけるよう、容量、容器バリエーションの充実を図るとともに、緑茶飲料を初めて発売した当社ならではの技術力で、季節に合わせた製品や「濃い茶・ほうじ茶・抹茶入り・玄米茶」など、茶葉の特徴を取り入れ、飲用価値を訴求した製品を発売し、緑茶飲料のNo.１ブランドに甘んずることなく、清涼飲料のNo.１ブランドを目指し、より一層のブランド強化に努めてまいります。今後も品揃えを強化し、お客様にご満足いただける本物のおいしさをご提供してまいります。
② 営業基盤の強化
１．ルートセールス
ルートセールスとは、「製品、サービスをお客様へ直接ご提供する販売システム」のことであります。当社はこのシステムを採用することにより、当社とお客様をダイレクトに結びつけ、地域に密着した営業活動を展開しております。
また、機能性、携帯性に優れたルートセールス担当営業員用のポータブル端末を活用することで、お客様に効率的かつ的確なサービスをご提供できるよう努めております。
２．お客様へのサービスの強化
これまでもルートセールスにより、お客様へのサービスに努めてまいりましたが、確固たる営業基盤を築くため、新しいお客様の開拓に努めるとともに、既存のお客様への訪問サービスの強化を行っております。
また、お客様のご不満を聞き、お客様にご満足していただける製品開発や魅力的な売り場づくりなど、総合的なご提案をルートセールスにより行っております。
③ 総コストの削減
１．委託生産方式
飲料製品におきましては、「ファブレス（fabless 工場を持たない）」方式により、設備投資リスクの軽減を図り、市場環境の変化に迅速に対応できる体制にしております。
また、全国を５つの地域に分けて生産管理を行う５ブロック生産体制を敷くことにより、迅速な製品供給を行うとともに、物流の効率化も可能となっております。
２．原材料調達力の強化
当社は、緑茶のトップメーカーとして国内荒茶生産量の約４分の１を取扱い、長年にわたり生産者との信頼関係を築き上げた結果、高品質の原料茶を安定的に確保できる極めて強力な原料調達力を持っております。
また、これまでに蓄積したノウハウと高い製造技術により、高品質の飲料用原料茶を自社製造で調達することができる飲料メーカーであります。
国内では就農者の高齢化と後継者不足のため、就農人口、茶園面積の減少が進んでおります。そこで当社は、今後特に需要の増大が見込まれる飲料用原料茶を主体に、九州５県に加え静岡県での茶産地育成事業を行っております。苗木の選定から茶園づくり、そしてその茶園を機械化、ＩＴ化により低コストで管理できる栽培及び荒茶加工ノウハウを、当社が農家に対し提供することで、生産性と環境保全を両立した茶園経営を推進し、より高品質な原料茶の安定調達を目指すとともに、耕作放棄地の活用及び生産農家の後継者育成ならびに雇用の創出など茶業界と地域の活性化にも寄与しております。
④ 海外事業の強化
連結子会社であるITO EN(North America)INC.が米国における緑茶市場の創造と開拓を進めるため、全米のナチュラルフードマーケットや、ナショナルチェーン店等に対し営業活動を行い、本物の緑茶を米国に普及させると同時に、「ITO EN」ブランドの確立を図っております。ティーバッグ製品ITO EN「MATCHA GREEN TEA」につきましては、これまで米国市場には無かった高品質の緑茶ティーバッグとして、お客様に大変なご好評をいただくとともに、緑茶市場の拡大に大きく貢献しており、今後も強化してまいります。また、中国、東南アジア、豪州につきましても、引き続き販売強化を進めてまいります。
⑤ ＥＳＧ（環境・社会・ガバナンス）への取組みの強化
外部環境は大きく変化しており、当社グループが持続的成長をしていくためには、財務面だけでなく、非財務面での取組みや戦略の重要性がますます高まっています。廃プラスチック問題、気候変動、水資源問題や持続可能な農業、サプライチェーンを含む人権等の社会課題に適切に対応し、中長期的な企業価値の向上を実現していかなければなりません。
環境保全におきましては、環境方針のもと中長期環境目標を設定し、目標達成に向けて積極的に取組むとともに、各環境課題への対応を推進しております。また、環境活動の持続的な改善に有効な手段として、ISO14001に沿った環境マネジメントシステムを導入し、全社全部門において認証を取得しております。
廃プラスチック問題につきましては、ペットボトルの軽量化などに加え、2030年までにペットボトルに使用するリサイクル素材等（生物由来素材を含む）の割合を100％にする目標を掲げ、資源循環に取組んでいます。
気候変動問題につきましては、2030年度、2050年度のCO2排出量削減目標としてそれぞれ、Scope１、２で総量26％削減、50％削減、Scope３で原単位26％削減、50％削減（基準年はすべて2018年度）を掲げました。また、気候変動シナリオ分析として、主力製品の原料である茶葉の収量への影響を評価しました。
持続可能な水資源の利用につきましては、2021年４月に「水資源に関する中長期環境目標」を策定し公表いたしました。
人権等の社会課題につきましては、2020年４月に国連「ビジネスと人権に関する指導原則」に基づいた「伊藤園グループ人権方針」を策定し公表いたしました。
当社グループの経営理念であります「お客様第一主義」のもと、社会に求められる企業としてＥＳＧへの取組みを強化し、「世界のティーカンパニー」の実現に向けて、新たな食文化の創造と生活提案を行い、社会課題解決と企業価値の両立を目指すＣＳＶ（共有価値創造）経営を実践してまいります。
⑥ 新型コロナウイルス感染症拡大の抑止に向けた取組み
当社グループの事業環境は、世界的に感染が拡大している新型コロナウイルス感染症を契機として急速に悪化しており、不確実性が高まっております。
国内経済においては、政府による緊急事態宣言発出やまん延防止等重点措置が適用され、個人の外出自粛や企業の事業活動が制限されるなど前例のない状況もあり、先行き不透明な状況が続くと想定されます。
当社グループは、新型コロナウイルス感染症の拡大を抑止するため、お客様、お取引先様および社員の健康と安全を確保していくことを最優先とし、当社ウイルス感染対策室が策定した方針を全社員が周知徹底しております。
２【事業等のリスク】
当社グループの経営成績及び財政状態等に重要な影響を及ぼす可能性のあるリスクには、以下のようなものがあります。なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末（2021年４月30日）現在において当社グループが判断したものであり、事業等のリスクはこれらに限られるものではありません。
（１）国内経済、消費動向
当社グループの事業の大部分は、日本国内において展開しております。そのため、日本国内における景気や金融政策、自然災害や新型コロナウイルス感染症拡大などによる経済動向の変動や、これらに影響を受ける個人消費動向の変動は、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（２）市場での競争
当社グループの主要事業である飲料製品の市場は、店頭での低価格化が続き、販売額の伸び悩みが顕著となっており、併せて、キャンペーン等による販売促進活動により、依然として飲料各社の激しい競争が続いております。また、カテゴリー間でのシェア争いや、消費者の嗜好の変化により、製品のライフサイクルが短い市場でもあります。
このような市場環境のなか、当社グループは緑茶飲料を中心としたお客様のニーズに沿った製品の提供や、ルートセールスを中心とするお客様へのサービスに努めております。
今後も継続してこれらの施策を実施するとともに、市場動向を予測し、競争に打ち勝つ施策を展開してまいりますが、これらの施策が市場環境の変化に十分対応できなかった場合、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（３）原材料調達
当社グループの主要事業は、茶系飲料を中心とする飲料製品でありますが、就農人口の減少や、茶園面積の減少による茶生産量の減少に加え、飲料用茶葉の需要増大により、当社グループが必要とする茶葉の確保が出来ない場合の需給関係の悪化や、輸入原料（穀物・野菜等）の高騰により調達コストが上昇し、原価高の要因となる可能性があります。
また、当社グループの飲料製品の販売数量のうち、ＰＥＴ容器の占める割合はおよそ75％となっており、ＰＥＴ容器の原料である石油価格の高騰等により、原価高の要因となる可能性があります。加えて、ペットボトルをはじめとするプラスチック容器等の環境問題がクローズアップされています。当社はペットボトルの軽量化などに加え、2030年までにペットボトルに使用するリサイクル素材等（生物由来素材を含む）の割合を100％にする目標を掲げ、資源循環に取組んでいます。
当社グループが今後これらの市場環境の変化に対応できなかった場合、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（４）生産体制
当社グループでは、グループ内工場で茶葉製品の大部分と、飲料製品の原料製造を行っております。また、飲料製品の大部分と茶葉製品の一部は、グループ外の委託工場で製造しております。
グループ内工場におきましては、生産設備が突発的に停止することがないよう、定期的に設備点検等を実施しております。また、委託工場につきましては、不測の事態が発生した場合に備えて、全国各地に複数の委託工場を確保しております。
しかしながら、天災等による生産への影響を完全に排除できる保証はなく、不測の事態が発生した場合には、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（５）気候変動・自然災害
地球温暖化に伴う気候変動は、集中豪雨などの異常気象による洪水・土砂災害や酷暑、水資源の変化など、様々な被害をもたらします。当社グループの主力製品の原材料は、茶、コーヒー、野菜、果実等の農産物であるため、生産地での気候変動の影響による不作が生じた場合、原材料調達価格の上昇及び必要量の不足に伴う販売機会損失などが想定されます。また、気候変動による悪影響及び地震などの自然災害が想定範囲を超えた場合、本社機能や生産、物流体制に支障をきたすことが想定され、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループでは、環境負荷低減のため、温室効果ガス排出量の削減や持続可能な水資源の利用、廃棄物削減など様々な課題に取組んでいます。
気候変動問題につきましては、2030年度、2050年度のCO2排出量削減目標としてそれぞれ、Scope１、２で総量26％削減、50％削減、Scope３で原単位26％削減、50％削減（基準年はすべて2018年度）を掲げました。
持続可能な水資源の利用につきましては、2021年４月に「水資源に関する中長期環境目標」を策定し公表いたしました。また、当社の主力製品の原料である茶葉についてシナリオ分析を実施しました。
今後も継続的に気候変動が事業に及ぼす影響を把握し、適切に対応できる体制を整備してまいります。
（６）「お～いお茶」ブランドへの依存
当連結会計年度の売上高のうち、当社の飲料製品売上に占める「お～いお茶」ブランドの割合は約40％と、高い比率を占めております。国内の緑茶飲料市場規模は4,180億円（2020年１月～12月当社調べ）で、当社のシェアは約33％（当社調べ）となります。
当社グループでは、今後も緑茶飲料市場の成長が期待され、市場の拡大とともに「お～いお茶」ブランドも伸長するものと予測しておりますが、緑茶飲料市場の激しい競争のなか、当社グループのシェアが低下することや、緑茶飲料に代わる製品の登場により、緑茶飲料市場の成長が鈍化した場合、並びに当社グループがこれらの市場環境の変化に対応できなかった場合、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（７）為替動向
海外のグループ会社の財務諸表は現地通貨にて作成されているため、連結財務諸表作成時に円換算されることになり、為替相場の変動による円換算時の為替レートの変動が当社グループの業績および財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（８）海外事業
当社グループは、北米、中国、東南アジア、豪州を中心に海外の事業を展開しております。
企業活動のグローバル化に伴い、海外活動の重要性がますます増大しており、海外における企業活動や取引はその対象国固有の政治的、経済的、法的要因によるため、重要な変化があった場合、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（９）法的規制等
当社グループは、事業の遂行に当たって、食品衛生法、製造物責任法（PL法）、労働関連法規制、競争関連法規制、個人情報保護規制、環境関連法規制等、様々な法的規制の適用を受けております。
当社グループがこれらの法令に違反した場合や、その他社会的要請に反した行動をとった場合には、法令による処罰、訴訟の提起、社会的制裁などを受けたり、お客様からの信用が失われる可能性があります。
また、今後、新法の制定、法改正、法令の解釈変更にて法的規制等を遵守することが著しく困難になった場合や、規制の強化によりコスト負担が増えた場合には、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（10）情報管理
当社グループは、ルートセールスや通信販売等の営業取引や消費者キャンペーンを含む販売促進活動等を通じて、相当数のお客様情報を保有しているほか、当社グループで実施している「新俳句大賞」の募集により、潜在的なお客様の情報も保有しております。これらお客様の個人情報は、当社グループで管理するほか、一部はグループ外の管理会社に管理を委託しております。
これら個人情報を含めた重要な情報の紛失、誤用、改ざん等を防止するため、システムを含め情報管理に対して適切なセキュリティ対策を実施しております。しかしながら、今後これらの情報が停電、災害、ソフトウエアや機器の欠陥、ウイルスの感染、不正アクセス等の予期せぬ事態の発生により、情報の消失、外部へ漏洩する等の事態が起きた場合、当社グループの信用低下を招き、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（11）食品の安全性、衛生管理
当社グループは、食品の安全性、衛生管理を経営上の最重要課題と認識し、「伊藤園グループ品質管理方針」を設定、これを遵守し食品の安全性と衛生管理を確実にするため、当社に品質管理部を設置しております。品質管理部では自主基準を設け、製品の安全性について品質検査を行うとともに原材料に由来する異物混入および禁止添加物等の使用を防止するための確認、トレーサビリティシステム（原材料、加工、流通など製品履歴の遡及、追跡）の維持管理、外部委託工場への品質管理指導と監査を実施しております。また、定期的に開催する品質会議において、当社グループ製造担当者、外部委託工場担当者に監査結果とさまざまな品質情報をフィードバックしております。これらの活動によりサプライチェーン全体の食の安全性、衛生管理に対する意識向上と一層の体制強化、リスクの極小化を図っております。
国内の直営店で行っている事業につきましては、食品衛生法の規制対象となっているものがあります。これらの事業につきましては、法令の遵守に加え、出店先の衛生基準及び当社マニュアルに基づいた衛生管理を徹底しております。
しかしながら、上記の取組みにもかかわらず異物混入及びアレルゲン表示が不適切な製品の流通、原材料由来による禁止添加物の使用及び残留農薬問題（連鎖的風評被害を受ける場合を含む）、食中毒等の衛生問題が発生した場合、当社グループの業績および財政状態に影響を及ぼす可能性があります。また、業界、社会全体に及ぶ品質問題等、当社グループの取組みを超える事態が発生した場合も、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（12）減損会計
当社グループは、事業用の不動産やのれんをはじめとする様々な固定資産を所有しております。こうした資産は、時価の下落や、期待しているキャッシュ・フローを生み出さない状況になるなど、その収益性の低下により減損会計の適用を受ける可能性があり、減損損失が発生した場合、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（13）新型コロナウイルス感染症の影響について
全国各地に拡大を続けている新型コロナウイルス感染症に対して、当社グループではお客様（消費者、株主、販売先、仕入先、金融機関、地域社会の皆様）及び社員の安全を第一とし、当社ウイルス感染対策室の指示の下、更なる感染拡大を防ぐための行動を継続しております。具体的には、工場見学や販売促進企画等の多くのお客様にお集まりいただくイベントの自粛、Web会議等オンラインツールの活用、テレワーク（在宅勤務）や時差出勤の適用など、「３つの密（密閉、密集、密接）」を避ける対応を実施しております。
しかしながら、新型コロナウイルス感染症の発生及び感染拡大による影響が、当社グループが想定している以上に長期化、深刻化した場合、個人消費の低迷、国内外サプライチェーンの停滞、当社グループの事業活動の停滞等、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(１）経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」と
いう）の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度における日本経済は、世界的に蔓延している新型コロナウイルス感染症拡大の影響により、非常に厳しい状況となりました。個人消費におきましても、一時は持ち直したものの、緊急事態宣言が年明けから２度発出されたこともあり、先行き不透明な状態が続くと想定されます。
飲料業界におきましても、新型コロナウイルス感染症拡大に伴う活動制限や外出自粛、それらによる経済停滞のマイナス影響や在宅勤務の増加といったライフスタイルの変化に加え、「令和２年７月豪雨」に代表される異常気象や天候不順の影響もあり、事業環境は１年を通して厳しい状況が続きました。
このような状況の中、当社グループは経営理念であります「お客様第一主義」のもと、当社グループを取り巻く全てのお客様に対し「お客様が今でもなお何を不満に思っていらっしゃるか」を常に考え、一丸となって積極的な事業活動を行ってまいりました。
この結果、当連結会計年度の業績は、売上高4,462億81百万円（前期比7.7％減）、営業利益166億75百万円（前期比16.4％減）、経常利益170億29百万円（前期比12.4％減）となり、親会社株主に帰属する当期純利益70億11百万円（前期比10.0％減）となりました。
なお、特別損失として、ネオス㈱ののれん等及びタリーズコーヒージャパン㈱の店舗等の減損損失を40億56百万円計上しております。
セグメント別の業績は次のとおりであります。
＜リーフ・ドリンク関連事業＞
［国内茶葉（リーフ）製品］
本年３月、おいしさはそのままで、“BMIが高めの方の体脂肪を減らす”機能性表示食品「一番摘みのお～いお茶」シリーズを発売いたしました。同製品は、BMIが高めの方の体脂肪を減らす機能があると報告されている機能性関与成分「ガレート型カテキン」340mg（抽出後・茶葉16g当たり）が摂取できます。一般的な煎茶に比べてカテキン類やアミノ酸が豊富な国産一番茶を100％使用しているため、熱湯で淹れることで、濃い味わいはもちろん、一番茶が持つ甘い香りや豊かな旨みを同時にお楽しみいただけます。
また同月、水出し、お湯出しで手軽においしくつくれるロングセラーのポット用ティーバッグを、「ワンポットエコティーバッグ」シリーズとしてリニューアル発売しました。おうち時間の増加を背景に、家庭で便利な大容量の日本茶ポット用ティーバッグの売上は増加しています。今回、植物由来の生分解性フィルターを採用し、環境に優しいティーバッグとして生まれ変わりました。
当社はこれらの独自の研究開発力を活かした製品販売を通じ、“お茶の伊藤園”として、日本中、世界中にお茶の魅力を届け、日本のお茶業界の活性化と更なる発展に貢献してまいります。
［国内飲料（ドリンク）製品］
本年３月、「お～いお茶」ブランドから、ほうじ茶特有の甘香ばしい「同 ほうじ茶」と炒り立てのお米独特の甘香ばしい「同 玄米茶」を発売いたしました。両製品は、従来品よりも更に香りを高めることで、日本の伝統的フレーバーティー特有の“しあわせの香り”を追求しております。
また、2019年５月に「最大のナチュラルヘルシーRTD緑茶飲料（最新年間売り上げ）」販売実績世界一としてギネス世界記録TMに認定された「お～いお茶」ブランドが、本年も同記録名において３年連続で認定されました。昨年、累計販売本数350億本（525mlペットボトル換算）を突破した「お～いお茶」が“もっと身近な日本のお茶”として親しんでいただけるよう、当社はこれからもお客様のニーズと時代の変化にお応えする製品を世界中の方にお届けし、“お茶の力で健康創造する企業”を目指してまいります。
紅茶飲料においては、本年４月、生のレモンを紅茶と一緒に抽出した、香り広がる無糖のレモンティー「TEAs'TEA NEW AUTHENTIC 生レモンティー 無糖」を発売いたしました。
コーヒー飲料においては、本年３月、シナモンの甘い香りとコーヒーの深い味わいが楽しめる「TULLY'S COFFEE BARISTA'S カプチーノ」、ミルクや水等を加えるだけで簡単に自分好みの味わいにカスタマイズできる希釈用「TULLY'S COFFEE BARISTA'S BLACK」、エスプレッソマシンで淹れたようなおいしい苦みと深いコクを実現した「TULLY'S COFFEE ESPRESSO WITH MILK」を発売いたしました。また４月には、スペシャルティコーヒーショップ「タリーズコーヒー」で取り扱う「タリーズハニー」と同じ原料のはちみつを使用した、優しいはちみつの甘みが特徴の「TULLY'S COFFEE HONEY MILK LATTE」を発売いたしました。
しかしながら、緊急事態宣言発出やまん延防止等重点措置適用に伴う活動制限及び不要不急の外出自粛、それらによる需要回復の遅れが、当連結会計年度の業績に大きな影響を与えました。
この結果、リーフ・ドリンク関連事業の売上高は4,135億81百万円（前期比6.9％減）となり、営業利益は181億64百万円（前期比3.3％減）となりました。
＜飲食関連事業＞
タリーズコーヒージャパン㈱におきましては、豆乳を使った期間限定“オールソイ”ドリンクの「アーモンドプラリネソイラテ」や市場が伸長している健康素材ルイボスティーを使った「＆TEA ルイボスロイヤルミルクティー ハニージンジャー」などがご好評いただきました。また、お好みのコーヒー豆を購入して自宅でリラックスしながら楽しむ「お家カフェ」のニーズが引き続き高く、自宅でのカフェタイムを盛り上げるビーンズ類や「Tully's Specialty カフェオレベース 275ml」が好調に推移しました。現在の総店舗数は764店舗となっております。
なお、新型コロナウイルス感染症拡大に対しては、従業員の手洗い・アルコール消毒・出勤前の検温・マスクの着用、飛沫感染防止策としてレジ前のビニール幕等の設置、ソーシャルディスタンスの確保など、積極的な感染予防対策の徹底・強化を講じてまいりました。
しかしながら、緊急事態宣言発出やまん延防止等重点措置適用に伴う営業時間の短縮及び不要不急の外出自粛、それらによる需要回復の遅れが、当連結会計年度の業績に大きな影響を与えました。
この結果、飲食関連事業の売上高は262億６百万円（前期比20.1％減）となり、営業損失は13億74百万円（前期は営業利益17億25百万円）となりました。
＜その他＞
売上高は64億93百万円（前期比0.0％増）となり、営業利益は６億17百万円（前期比5.9％減）となりました。
財政状態の状況は次のとおりであります。
（流動資産）
当連結会計年度末における流動資産は2,238億80百万円で、前連結会計年度末に比べて499億14百万円増加しております。これは主に「現金及び預金」が446億17百万円増加、「受取手形及び売掛金」が39億69百万円増加、「未収入金」が14億63百万円増加したことによるものであります。
（固定資産）
当連結会計年度末における固定資産は1,091億84百万円で、前連結会計年度末に比べて75億円減少しております。これは主に「建物及び構築物」が13億15百万円減少、「リース資産」が33億20百万円減少、「のれん」が32億49百万円減少したことによるものであります。
（流動負債）
当連結会計年度末における流動負債は935億48百万円で、前連結会計年度末に比べて224億76百万円増加しております。これは主に「支払手形及び買掛金」が35億52百万円増加、「短期借入金」が181億84百万円増加、「リース債務」が10億12百万円減少、「未払費用」が12億26百万円増加したことによるものであります。
（固定負債）
当連結会計年度末における固定負債は864億59百万円で、前連結会計年度末に比べて165億75百万円増加しております。これは主に「長期借入金」が169億36百万円増加したことによるものであります。
（純資産）
当連結会計年度末における純資産は1,530億57百万円で、前連結会計年度末に比べて33億62百万円増加しております。これは主に「親会社株主に帰属する当期純利益」により「利益剰余金」が70億11百万円増加、「剰余金の配当」により「利益剰余金」が51億80百万円減少したことによるものであります。
② キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末と比べ440億52百万円増加し、当連結会計年度末には1,077億63百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は以下のとおりであります。
＜営業活動によるキャッシュ・フロー＞
営業活動によるキャッシュ・フローは、253億51百万円の収入（前期は247億19百万円の収入）となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益133億95百万円、減価償却費124億27百万円、のれん償却額12億66百万円、法人税等の支払額59億49百万円によるものであります。
＜投資活動によるキャッシュ・フロー＞
投資活動によるキャッシュ・フローは、75億14百万円の支出（前期は92億17百万円の支出）となりました。これは主に、有形及び無形固定資産の取得による支出70億80百万円によるものであります。
＜財務活動によるキャッシュ・フロー＞
財務活動によるキャッシュ・フローは、258億13百万円の収入（前期は129億５百万円の支出）となりました。これは主に、長期借入れによる収入401億69百万円、長期借入金の返済による支出56億８百万円、ファイナンス・リース債務の返済による支出36億91百万円、配当金の支払51億75百万円によるものであります。
③ 生産、受注及び販売の実績
ａ．生産実績
当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 金額（百万円） | 対前期比増減率（％） |
| --- | --- | --- |
| リーフ・ドリンク関連事業 | ||
| （販売用製品） | 56,550 | 4.5 |
| （自社製品用原料） | 14,465 | △5.6 |
| リーフ・ドリンク関連事業計 | 71,016 | 2.2 |
| その他 | ||
| （販売用製品） | 1,811 | 29.2 |
| 合計 | 72,827 | 2.8 |
（注）１ 販売用製品の金額は販売価格、自社製品用原料の金額は原価によっております。
２ セグメント間取引については、相殺消去しております。
３ 上記生産実績には外部へ製造委託している仕入製品は含まれておりません。
４ 上記金額には消費税等は含まれておりません。
ｂ．仕入実績
当連結会計年度における仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 金額（百万円） | 対前期比増減率（％） |
| --- | --- | --- |
| リーフ・ドリンク関連事業 | 190,381 | △10.0 |
| 飲食関連事業 | 8,283 | △19.5 |
| その他 | 2,577 | △3.8 |
| 合計 | 201,243 | △10.4 |
（注）１ 金額は仕入原価によっております。
２ セグメント間取引については、相殺消去しております。
３ 上記金額には消費税等は含まれておりません。
ｃ．受注実績
当社グループは受注生産を行っておりません。
ｄ．販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 金額（百万円） | 対前期比増減率（％） |
| --- | --- | --- |
| リーフ・ドリンク関連事業 | 413,581 | △6.9 |
| 飲食関連事業 | 26,206 | △20.1 |
| その他 | 6,493 | 0.0 |
| 合計 | 446,281 | △7.7 |
（注）１ セグメント間取引については、相殺消去しております。
２ 主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は、当該割合が100分の10以上の相手先がないため記載を省略しております。
３ 上記金額には消費税等は含まれておりません。
（２）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
① 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成しております。この連結財務諸表の作成に当たり、必要と思われる見積りについては、過去の実績等を勘案し合理的に判断しておりますが、これらは不確実性を伴うため、将来生じる実際の結果と大きく異なる可能性があります。
当社グループの連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、下記については、重要なものとして「第５ 経理の状況 １.連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項（重要な会計上の見積り）」に記載しております。
１．ネオス㈱に係る固定資産の減損損失
２．タリーズコーヒージャパン㈱に係る固定資産の減損損失
３．繰延税金資産の回収可能性
その他の重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定は以下のとおりです。
ａ．貸倒引当金
当社グループは売上債権等の貸倒損失に備えて回収不能となる見積額を貸倒引当金として計上しておりますが、将来、販売先の財務状況が悪化し支払能力が低下した場合には、引当金の追加計上又は貸倒損失が発生する可能性があります。
ｂ．たな卸資産
当社グループが販売するたな卸資産は市場の需給の影響を受け、市場価格が低下する場合があるため、評価基準として、総平均法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）を採用しております。なお、在外連結子会社につきましては、先入先出法又は移動平均法による低価法を採用しております。
ｃ．賞与引当金
賞与引当金は、従業員に対する翌連結会計年度賞与支給見込額のうち当期間対応額を計上しておりますが、実際の支給額は支給時点における外部環境及び当社グループの状況を勘案のうえ決定されるため、実際の支給額が見積りと異なる場合には、追加の費用計上が必要となる可能性があります。
ｄ．退職給付に係る資産・負債
従業員退職給付費用及び債務は、数理計算上使用される前提条件に基づいて算出しております。これらの前提条件には、割引率、退職率、死亡率及び昇給率など多くの見積りが含まれており、実際の結果が前提条件と異なる場合や前提条件が変更された場合、又は法改正や退職給付制度の変更があった場合、その影響は累積されて将来にわたり規則的に認識されることとなり、将来の退職給付費用及び債務に影響を与える可能性があります。
ｅ．有価証券の評価
当社グループは価格変動性が高い公開会社の株式と、株価の決定が困難である非公開会社の株式を保有しております。当社グループは有価証券の評価を一定期間ごとに見直し、その評価が取得原価または減損後の帳簿価額を一定率以上下回った場合、減損処理を実施しております。将来の市況悪化または投資先の業績不振により、現在の帳簿価額に反映されていない損失または帳簿価額の回収不能が発生した場合、評価損が発生し、利益に影響を与える可能性があります。
また、新型コロナウイルス感染症による影響は、第５「経理の状況」の連結財務諸表の「追加情報」にて記載しております。
② 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
ａ．財政状態
当連結会計年度末の財政状態につきましては、「（１）経営成績等の状況の概要 ①財政状態及び経営成績の状況」に記載のとおりであります。
ｂ．経営成績
当連結会計年度の売上高は前連結会計年度に比べ7.7％減の4,462億81百万円となりました。これは「（１）経営成績等の状況の概要 ①財政状態及び経営成績の状況」に記載のとおり、リーフ・ドリンク関連事業及び飲食関連事業において、新型コロナウイルス感染拡大に伴う活動制限及び不要不急の外出自粛等の影響を受け、当連結会計年度の需要が低調に推移したことによるものであります。
当連結会計年度の売上総利益は前連結会計年度に比べ7.6％減の2,150億３百万円となり、売上総利益率は0.0％増の48.2％となりました。
当連結会計年度の営業利益は前連結会計年度に比べ16.4％減の166億75百万円となり、営業利益率は0.4％減の3.7％となりました。これは、売上総利益率は0.0％増となったものの、売上高が7.7％減となったことにより、販売費及び一般管理費の売上高に対する比率が0.4％増加したことによるものであります。
当連結会計年度の経常利益は前連結会計年度に比べ12.4％減の170億29百万円となり、経常利益率は0.2％減の3.8％となりました。これは、営業外損益に含まれる為替差損益が８億89百万円増加（増加は為替差益）したことによるものであります。
当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純利益は前連結会計年度に比べ10.0％減の70億11百万円となり、親会社株主に帰属する当期純利益率は0.0％減の1.6％となりました。これは、固定資産売却益が１億14百万円減少、投資有価証券売却益が４億37百万円減少、助成金収入が12億30百万円増加、減損損失が12億19百万円減少、新型コロナウイルス感染症による損失が３億26百万円増加したことによるものであります。
ｃ．キャッシュ・フロー
当連結会計年度のキャッシュ・フローの分析につきましては、「（１）経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりです。
当社グループは、収益性の強化によるキャッシュ・フローを高め、さらに投資効果を重視した設備投資を行うとともに、有利子負債の削減を進めてまいります。
③ 経営成績に重要な影響を与える要因について
経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「２.事業等のリスク」に記載のとおりです。
④ 資本の財源及び資金の流動性についての分析
ａ．資金需要
当社グループの事業活動における運転資金需要の主なものは、リーフ・ドリンク関連事業における製品製造のための原材料の仕入や製造経費のほか、販売費及び一般管理費等であります。また、設備投資需要としては、リーフ・ドリンク関連事業における自動販売機等への投資や飲食関連事業における新規出店等への投資であります。
ｂ．財務政策
当社グループは、事業活動に必要な資金を安定的に調達するため、内部資金の活用に加え、金融機関からの借入及び社債の発行等による資金調達を行っております。資金調達に際しては、調達コストの低減に努める一方、過度に金利変動リスクに晒されないよう金利の固定化を図っております。
⑤ 経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等の達成・進捗状況
当社グループは、2017年６月に発表しました中長期経営計画の目標にも掲げましたとおり、連結売上高、自己資本利益率（ＲＯＥ）、総還元性向を重要な経営指標としており、その進捗状況については以下のとおりであります。
| 2021年４月期 実績 |
2022年４月期 見通し |
2022年４月期 目標値 |
|
| --- | --- | --- | --- |
| 売上高 | 4,462億円 | 4,100億円 | 6,000億円 |
| 自己資本利益率（ＲＯＥ） | 4.7％ | 8.2％ | 10％以上 |
| 総還元性向 | 74.0％ | 40％以上 | 40％以上 |
翌連結会計年度の期首より、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号）等を適用するため、上記の「2022年４月期 見通し」は当該会計基準等を適用した業績予想となります。なお、「2021年４月期 実績」を同様の基準で試算した場合、売上高の増減率は5.8％増の見通しとなります。自己資本利益率（ＲＯＥ）、総還元性向につきましては、基準適用前後での影響はございません。
「１.経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 （２）当社グループの中長期的な経営戦略」に記載のとおり、今後も企業価値を高め、より一層株主価値の向上に努めてまいりますが、世界規模で拡大が続いている新型コロナウイルス感染症の影響により、当社グループの事業環境は厳しい状況が続いております。
新型コロナウイルス感染症に対するワクチン接種が一部で開始されたものの、現時点で新型コロナウイルス感染症の収束時期は不透明であり、当社グループの経営成績に与える影響額を合理的に算出することは困難な状況であります。
そのため、新たな中長期経営計画につきましては、今後、新型コロナウイルス感染症拡大の状況等を踏まえた上で策定していく予定であります。
４【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
５【研究開発活動】
当社グループの主な研究開発部門は、当社の中央研究所、開発一部、開発二部、新ブランド育成・コーヒーグループ、緑茶ブランドグループ、麦茶・紅茶ブランドグループ、リーフブランドグループ、野菜・果汁・炭酸ブランドグループ及び農業技術部であります。
中央研究所では、当社グループ製品の健康価値に関する研究につきまして、茶の成分による生活習慣病予防効果、認知機能改善効果等を検証するため、大学等研究機関との共同研究を進めております。加えて、茶殻等の未利用資源の活用に関する研究開発を行い、茶の機能を活用した紙・樹脂製品の開発を推進しております。また、お茶と食事との相性を科学的に明らかにし、論文投稿や学会発表・販促物への活用を実施しました。
今後も緑茶、コーヒー、野菜飲料、乳酸菌飲料など、当社グループ製品の健康価値の検証や、香味や品質の安定性向上に関する研究開発を通し、当社グループ製品の品質向上とブランド強化に貢献してまいります。
開発一部、開発二部、新ブランド育成・コーヒーグループ、緑茶ブランドグループ、麦茶・紅茶ブランドグループ、リーフブランドグループ、野菜・果汁・炭酸ブランドグループでは、茶葉、飲料、その他の新製品の開発を行っております。
開発一部、開発二部では各カテゴリーの新製品の開発で、原材料の加工方法、処方の開発、製造技術の開発を行い原料の開発から製品の試作・製品化までを担当しております。
新ブランド育成・コーヒーグループ、緑茶ブランドグループ、麦茶・紅茶ブランドグループ、リーフブランドグループ、野菜・果汁・炭酸ブランドグループでは新製品の開発につきまして、市場調査、消費者の動向分析に基づき、基本コンセプトの開発を担当しております。
農業技術部では、当社グループ製品に適した緑茶・野菜飲料原料を安定的に確保するために、品種素材、栽培方法、加工方法に関する調査研究や技術開発と、国内外の産地形成に関する活動を行っております。
当連結会計年度における研究開発費の総額は1,694百万円であります。
セグメントごとの研究開発活動を示すと、次のとおりであります。
＜リーフ・ドリンク関連事業＞
当社独自製法による製品開発や、茶の特性を活かした製品開発を行っております。荒茶・仕上げ加工の研究により茶の特性を活かした製品を多数開発しております。また、茶の加工技術等を応用し簡便性商品であるティーバッグ・インスタントティーの製品開発を行っております。
日本茶飲料や紅茶飲料、中国茶飲料等の製品開発に関しましては、飲料用に適した原料茶の開発と飲料加工技術の研究を継続して行っております。野菜飲料、果実飲料に関しましては、野菜の原料開発と搾汁技術の開発、果実の搾汁技術の開発や飲料製造技術開発を行っております。コーヒー飲料におきましては、原料の選定、処方・製造技術の開発を行っております。乳飲料、炭酸飲料、機能性飲料におきましても、原料開発や飲料製造技術の開発を行っております。また、各ホット飲料の開発では、ホット飲料に適した原料の開発、製造技術開発を行っております。
食品の開発では、野菜スープ、お汁粉及び麹甘酒等の開発においても、当社の強みを生かした原料調達力をもって製造技術開発に取組み製品化をしております
また、カテキンの抗菌、消臭作用を応用した抗菌防臭加工繊維製品や茶殻を有効利用した茶配合製品の製品化を行っております。
なお、研究開発費には、中央研究所で行っている緑茶や野菜飲料の健康性に関する研究や、飲料の香味・おいしさに関する研究などの研究費用が含まれております。
＜飲食関連事業＞
該当事項はありません。
＜その他＞
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20210727140211
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度における設備投資額は、7,199百万円であります。その主なものは、当社の自動販売機、タリーズコーヒージャパン㈱の新店舗設備の取得等であります。
セグメントごとの設備投資金額は、リーフ・ドリンク関連事業で5,352百万円、飲食関連事業で1,739百万円、その他で106百万円であります。なお、設備投資額には、有形固定資産の他、無形固定資産への投資額を含んでおります。
また、上記の他リース資産として1,986百万円の新規契約をいたしました。その主なものは車両運搬具（リーフ・ドリンク関連事業）であります。
２【主要な設備の状況】
当社グループの主要な設備の状況は、次のとおりであります。
（１）提出会社
| 2021年４月30日現在 |
| 事業所名 | 所在地 | セグメントの名称 | 設備の 内容 |
帳簿価額（百万円） | 従業員数 （名） |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び 構築物 |
機械装置 及び 運搬具 |
土地 (面積㎡) |
リース 資産 |
その他 | 合計 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 静岡相良工場 | 静岡県 牧之原市 |
リーフ・ドリンク 関連事業 |
生産管理 販売 |
1,839 | 1,277 | 1,816 (53,358) |
13 | 16 | 4,963 | 237 〔103〕 |
| 神戸工場 | 兵庫県 神戸市 西区 |
リーフ・ドリンク 関連事業 |
生産ほか | 1,200 | 494 | 1,814 (31,357) |
0 | 0 | 3,511 | 14 〔2〕 |
| 沖縄名護工場ほか | 沖縄県 名護市ほか |
リーフ・ドリンク 関連事業 |
生産ほか | 298 | 229 | 1,039 (56,012) |
1 | 3 | 1,573 | 53 〔41〕 |
| 本社 | 東京都 渋谷区 |
リーフ・ドリンク 関連事業 |
販売管理 | 1,169 | 25 | 1,815 (14,117) |
292 | 353 | 3,657 | 743 〔65〕 |
| 神楽坂ビルほか | 東京都 新宿区ほか |
リーフ・ドリンク 関連事業 |
販売管理 ほか |
2,837 | 8 | 5,955 (11,493) |
17 | 137 | 8,957 | 545 〔249〕 |
| 各営業拠点 | 東京都 新宿区ほか |
リーフ・ドリンク 関連事業 |
販売 | 2,463 | 0 | 1,650 (21,247) |
8,518 | 14,677 | 27,310 | 3,635 〔1,086〕 |
| 直営店112店舗 | 千葉県 成田市ほか |
リーフ・ドリンク 関連事業 |
販売 | 128 | － | － （－） |
28 | 79 | 237 | 40 〔357〕 |
| 中央研究所 | 静岡県 牧之原市 |
リーフ・ドリンク 関連事業 |
研究開発 | 645 | 177 | 290 (10,788) |
－ | 47 | 1,161 | 23 〔1〕 |
| 厚生施設ほか | 神奈川県 横浜市 青葉区ほか |
リーフ・ドリンク 関連事業 |
社宅・寮 ほか |
173 | 0 | 609 (8,320) |
－ | 7 | 791 | － 〔－〕 |
(２）国内子会社
| 2021年４月30日現在 |
| 会社名 事業所名 |
所在地 | セグメントの名称 | 設備の 内容 |
帳簿価額（百万円） | 従業員数 （名） |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び 構築物 |
機械装置 及び 運搬具 |
土地 (面積㎡) |
リース 資産 |
その他 | 合計 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 伊藤園産業㈱ 榛原事業所ほか |
静岡県 牧之原市 |
リーフ・ドリンク関連事業 | 生産管理 | 1,240 | 2,236 | 584 (29,697) |
4 | 19 | 4,084 | 141 〔84〕 |
| ㈱沖縄伊藤園 本社ほか２事業所 |
沖縄県糸満市 ほか |
リーフ・ドリンク関連事業 | 販売管理 | 183 | 0 | 403 (10,964) |
83 | 7 | 678 | 46 〔3〕 |
| ㈱伊藤園 関西茶業本社 |
兵庫県神戸市 西区 |
リーフ・ドリンク関連事業 | 生産管理 | 360 | 411 | 821 (15,024) |
1 | 3 | 1,598 | 74 〔24〕 |
| タリーズコーヒー ジャパン㈱ 直営店386店舗 ほか |
東京都新宿区 ほか |
飲食関連事業 | 販売管理 | 4,648 | － | － (－) |
0 | 490 | 5,139 | 920 〔8,407〕 |
| チチヤス㈱ 本社ほか |
広島県 廿日市市ほか |
リーフ・ドリンク関連事業 | 生産販売管理 | 190 | 234 | 1,709 (72,918) |
－ | 30 | 2,165 | 216 〔53〕 |
| ネオス㈱ 本社ほか |
東京都江東区ほか | リーフ・ドリンク関連事業 | 販売管理 | 244 | 1 | 247 (11,271) |
3,228 | 39 | 3,761 | 697 〔169〕 |
| 伊藤園・伊藤忠 ミネラルウォーターズ㈱ ほか３社 |
東京都新宿区ほか | リーフ・ドリンク関連事業 その他 |
販売管理 | 164 | 11 | 483 (13,446) |
13 | 5 | 678 | 75 〔35〕 |
(３）在外子会社
| 2021年４月30日現在 |
| 会社名 事業所名 |
所在地 | セグメントの名称 | 設備の 内容 |
帳簿価額（百万円） | 従業員数 （名） |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 機械装置 及び 運搬具 |
土地 (面積㎡) |
リース 資産 |
その他 | 合計 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ITO EN(North America)INC. | 米国 ニューヨーク州 |
リーフ・ドリンク関連事業 | 販売管理 | 9 | 13 | 157 (71,349) |
－ | 1 | 181 | 65 〔41〕 |
| Mason Distributors, Inc. ほか４社 |
米国 フロリダ州 |
その他 | 生産販売 管理 |
716 | 144 | 397 (36,421) |
－ | 0 | 1,259 | 195 〔－〕 |
| Distant Lands Trading Co. ほか６社 |
米国 ワシントン州 |
リーフ・ドリンク関連事業 | 生産販売 管理 |
753 | 261 | 1,470 (14,609,405) |
1 | 511 | 2,998 | 247 〔105〕 |
| ITO EN(Hawaii)LLC | 米国 ハワイ州 |
リーフ・ドリンク関連事業 | 生産販売 管理 |
1,223 | 265 | 743 (19,020) |
－ | 1 | 2,233 | 71 〔7〕 |
| ITO EN AUSTRALIA PTY.LIMITED | 豪州 ビクトリア州 |
リーフ・ドリンク関連事業 | 生産管理 | 123 | 193 | 46 (82,600) |
－ | 1 | 364 | 11 〔13〕 |
| 福建新烏龍飲料有限公司 | 中国 福建省 |
リーフ・ドリンク関連事業 | 生産販売管理 | 271 | 102 | － (－) |
－ | 1 | 375 | 111 〔－〕 |
| ITO EN Asia Pacific Holdings Pte. Ltd. ほか３社 |
シンガポール 共和国 |
リーフ・ドリンク関連事業 | 販売管理 | － | 0 | － (－) |
－ | 1 | 1 | 12 〔－〕 |
| 伊藤園飲料（上海）有限公司 | 中国 上海市 |
リーフ・ドリンク関連事業 | 販売管理 | － | 0 | － (－) |
－ | 8 | 9 | 9 〔－〕 |
（注）１ 帳簿価額には、建設仮勘定の金額は含んでおりません。
２ 従業員数は就業人員であり、当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出向者を含んでおります。
３ 臨時従業員数は〔 〕内に年間の平均雇用人員を外数で記載しています。
４ 提出会社の営業196拠点のうち、自社所有物件は18拠点であり、賃借物件は178拠点であります。賃借物件の年間賃借料は2,104百万円であります。
５ ITO EN(North America)INC.は建物を賃借しており、年間賃借料は101百万円であります。
６ タリーズコーヒージャパン㈱は店舗建物を賃借しており、年間賃借料は4,091百万円であります。
７ 現在休止中の主要な設備はありません。
８ 上記金額には消費税等は含まれておりません。
３【設備の新設、除却等の計画】
(１）重要な設備の新設等
該当事項はありません。
(２）重要な設備の除却等
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20210727140211
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 200,000,000 |
| 第１種優先株式 | 200,000,000 |
| 計 | 200,000,000 |
（注） 当社の定款第５条に定められたところにより、当社の普通株式及び第１種優先株式をあわせた発行可能種類株式総数は、200,000,000株であります。
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在 発行数（株） （2021年４月30日） |
提出日現在 発行数（株） （2021年７月28日） |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 89,212,380 | 89,212,380 | 東京証券取引所 （市場第１部） |
権利内容に制限のない 標準となる株式 （注）２ |
| 第１種優先株式 | 34,246,962 | 34,246,962 | 東京証券取引所 （市場第１部） |
（注）２ （注）３ |
| 計 | 123,459,342 | 123,459,342 | － | － |
（注）１ 「提出日現在発行数」には、2021年７月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
２ 単元株式数は、普通株式及び第１種優先株式のそれぞれにつき100株であります。
３ 第１種優先株式の内容は、次のとおりであります。
(1） 第１種優先配当
① 普通株式を有する株主（以下「普通株主」という。）又は普通株式の登録株式質権者（以下「普通登録株式質権者」という。）に対して剰余金の配当（配当財産が金銭の場合に限る。）を行うときは、当該配当に係る基準日の最終の株主名簿に記録された第１種優先株式の株主（以下「第１種優先株主」という。）又は第１種優先株式の登録株式質権者（以下「第１種優先登録株式質権者」という。）に対し、当該配当に先立ち、第１種優先株式１株につき、当該配当において普通株式１株に対して交付する金銭の額に、125パーセントを乗じた額（小数第一位まで算出し、小数第一位を切り上げる。）の剰余金の配当（以下「第１種優先配当」という。）を行う。第１種優先配当の計算の結果、算出された金額が下記②に定める第１種無配時優先配当の金額に満たない場合、第１種優先配当の金額は第１種無配時優先配当の金額と同金額とする。
② 毎事業年度の末日、毎年10月31日その他の取締役会が定める日の最終の株主名簿に記録された普通株主又は普通登録株式質権者に対して剰余金の配当（配当財産が金銭の場合に限る。）を行わないときは、当該株主名簿に記録された第１種優先株主又は第１種優先登録株式質権者に対し、第１種優先株式１株につき、15円の剰余金の配当（以下「第１種無配時優先配当」という。）を行う。
③ 第１種優先株式発行後、第１種優先株式の併合又は分割を行うときは、第１種無配時優先配当につき、併合の割合又は分割の割合に応じて必要な調整を行うものとする。なお、調整の結果生じる端数については、小数第一位まで算出し、小数第一位を切り上げる。調整後の第１種無配時優先配当の額は、株式の併合又は株式の分割の効力を生ずる日（以下「併合等効力発生日」という。）から適用する。但し、併合等効力発生日の前日までの日を基準日とする第１種無配時優先配当についてはこの限りではない。
④ 第１種優先配当又は第１種無配時優先配当の全部又は一部が行われなかったときは、その不足額を累積し、上記①又は②に規定するときにおいて、当該配当に係る基準日の最終の株主名簿に記録された第１種優先株主又は第１種優先登録株式質権者に対し、第１種優先配当又は第１種無配時優先配当に先立ち、累積した不足額の剰余金の配当（以下「第１種累積未払配当」という。）を行う。
⑤ 第１種優先株主又は第１種優先登録株式質権者に対し、第１種優先配当、第１種無配時優先配当及び第１種累積未払配当以外の金銭を配当財産とする剰余金の配当を行わない。
(2） 残余財産の分配
① 残余財産を分配するときは、第１種優先株主又は第１種優先登録株式質権者に対して、普通株主又は普通登録株式質権者に先立って、上記(1)④に規定する不足額を支払う。
② 上記①に規定する場合には、第１種優先株主又は第１種優先登録株式質権者に対して、上記①の規定による支払いのほか、普通株主又は普通登録株式質権者に対して交付する残余財産の価額に相当する金銭を支払う。
(3） 議決権
第１種優先株主は、全部の事項につき株主総会において議決権を行使することができない。但し、過去２年間において、法令及び定款に従って第１種優先配当又は第１種無配時優先配当を行う旨の決議が行われなかったときは、第１種優先配当又は第１種無配時優先配当の支払いが行われるまでの間は、この限りでない。
(4） 種類株主総会の決議
会社法第322条第１項各号に掲げる行為をする場合においては、法令に別段の定めがある場合を除くほか、第１種優先株主を構成員とする種類株主総会の決議を要しない旨、当社定款に規定している。
(5） 併合又は分割、無償割当て等
① 株式の併合を行うときは、普通株式及び第１種優先株式の双方を同時に同一の割合で行う。
② 株式の分割又は株式無償割当てを行うときは、以下のいずれかの方法により行う。
ａ．普通株式及び第１種優先株式の双方について、株式の分割を、同時に同一の割合で行う。
ｂ．普通株式又は第１種優先株式のいずれかについて株式の分割を行い、当該株式の分割と同時に、株式の分割を行わない種類の株式に対して株式の分割を行う種類の株式を株式無償割当てする。株式無償割当ては１株につき株式の分割の割合と同一の割合で行う。
(6） 取得条項
① 次の各号のいずれかに該当する場合、当該各号に定める日（取締役会が、それ以前の日を定めたときは、その日）の到来をもって、その日に残存する第１種優先株式の全部を取得し、これと引換えに、第１種優先株式１株につき当社の普通株式１株を第１種優先株主に交付する。
ａ．当社が消滅会社となる合併、完全子会社となる株式交換又は株式移転（当会社の単独による株式移転を除く。）に係る議案が全ての当事会社の株主総会（株主総会の決議を要しない場合は取締役会）で承認された場合、当該合併、株式交換又は株式移転の効力発生日の前日
ｂ．普通株式を対象とする公開買付けが実施された結果、公開買付者の株券等所有割合（金融商品取引法第27条の２第８項に規定される意味を有する。以下同じ。）が50パーセント超となった場合、当該株券等所有割合が記載された公開買付報告書が提出された日から90日目の日
② 株式会社東京証券取引所が、当社の第１種優先株式を上場廃止とする旨の発表をした場合には、取締役会が定める日の到来をもって、その日に残存する第１種優先株式の全部を取得し、当社はこれと引換えに、第１種優先株式１株につき当社の普通株式１株を第１種優先株主に交付する。
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
当社はストックオプション制度を採用しております。当該制度は、旧商法及び会社法に基づき新株予約権を発行する方法によるものであります。
（ア）旧商法に基づき定時株主総会で決議されたもの
決議年月日
2004年７月28日
（第２回新株予約権）
付与対象者の区分及び人数（名）
当社取締役 19
当社監査役 ３
子会社取締役 ３
新株予約権の数（個） ※
960（注）１
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株） ※
普通株式 249,600 （注）２
新株予約権の行使時の払込金額（円） ※
1（注）３
新株予約権の行使期間 ※
2004年９月１日～2034年８月31日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円） ※
| 発行価格 | 1 |
| 資本組入額 | 1 |
新株予約権の行使の条件 ※
（注）４
新株予約権の譲渡に関する事項 ※
新株予約権を譲渡するときは取締役会の承認を要する。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※
－
※ 当事業年度の末日（2021年４月30日）における内容を記載しております。提出日の前月末現在（2021年６月30日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
（注）１ 新株予約権１個当たりの目的となる株式数は、260株であります。
２ 当社が株式の分割、併合又は無償割当てを行う場合、新株予約権の目的となる株式の数は、次の算式により調整される。なお、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点において行使されていない新株予約権の目的となる株式についてのみ行われる。
調整後株式数＝調整前株式数×分割、併合又は無償割当ての比率
（調整後生じる１株未満の端株は切り捨てる。）
また、上記のほか、新株予約権発行日後に、当社が他社と吸収合併もしくは新設合併又はその他組織変更を行う場合等においては、各新株予約権の行使により発行される株式の数は適切に調整される。
３ 新株予約権発行日後に、当社が株式の分割、併合又は無償割当てを行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額＝調整前行使価額× | １ |
| 分割・併合・無償割当ての比率 |
４ （1） 対象者は、新株予約権を割当てられた時に就任していた会社の役員（取締役又は監査役）を退任したときに限り、新株予約権を行使することができる。ただし、この場合、対象者は、対象者が上記の役員を退任した日の翌日（以下「権利行使開始日」という。）から当該権利行使開始日より10日を経過する日までの間に限り、新株予約権を行使できる。
（2） 対象者は、新株予約権を質入れ、その他一切の処分をすることができない。
（3） 対象者が死亡した場合、対象者の相続人のうち、対象者の配偶者、子、１親等の直系尊属に限り新株予約権を行使することができる。ただし、相続人は、当該役員が死亡退任した日の翌日から３ヶ月を経過する日までの間に限り、新株予約権を行使できる。
（4） この他の権利行使の条件は、株主総会決議および取締役会決議に基づき、当社と新株予約権の割当を受けた者との間で締結する新株予約権割当契約の定めるところによる。
５ 2006年１月５日開催の取締役会決議により、2006年３月１日付で１株を２株とする株式分割を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
６ 2007年７月26日開催の取締役会決議により、2007年９月３日付で普通株式１株につき0.3株の割合にて第１種優先株式の無償割当てを行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
（イ）会社法に基づき定時株主総会又は取締役会で決議されたもの
決議年月日
2015年10月27日
（第10回新株予約権）
2016年10月27日
（第11回新株予約権）
2017年10月26日
（第12回新株予約権）
2018年10月26日
（第13回新株予約権）
2019年10月25日
（第14回新株予約権）
付与対象者の区分及び人数（名）
当社取締役 15
当社取締役 14
当社取締役 12
当社取締役 8
当社取締役 8
新株予約権の数（個） ※
12（注）１
25（注）１
76[66]（注）１
88[75]（注）１
119[104]（注）１
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数
（株） ※
普通株式 1,200 （注）２
普通株式 2,500 （注）２
普通株式 7,600
[6,600]
（注）２
普通株式 8,800
[7,500]
（注）２
普通株式 11,900
[10,400]
（注）２
新株予約権の行使時の払込金額（円） ※
1（注）３
1（注）３
1（注）３
1（注）３
1（注）３
新株予約権の行使期間 ※
2016年９月１日～
2021年８月31日
2017年９月１日～
2022年８月31日
2018年９月１日～
2023年８月31日
2019年９月１日～
2024年８月31日
2020年９月１日～
2025年８月31日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円） ※
| 発行価格 1 |
| 資本組入額 1 |
| 発行価格 1 |
| 資本組入額 1 |
| 発行価格 1 |
| 資本組入額 1 |
| 発行価格 1 |
| 資本組入額 1 |
| 発行価格 1 |
| 資本組入額 1 |
新株予約権の行使の条件 ※
（注）４
（注）４
（注）４
（注）４
（注）４
新株予約権の譲渡に関する事項 ※
新株予約権を譲渡するときは取締役会の承認を要する。
同左
同左
同左
同左
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※
（注）５
（注）５
（注）５
（注）５
（注）５
※ 当事業年度の末日（2021年４月30日）における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末日（2021年６月30日）にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
（注）１ 新株予約権１個当たりの目的となる株式数は、100株であります。
２ 当社が株式の分割又は株式の併合を行う場合、新株予約権の目的となる株式の数は、次の算式により調整される。なお、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点において権利行使されていない新株予約権の目的となる株式の数についてのみ行われる。
調整後株式数＝調整前株式数×分割又は併合の比率
（調整後生じる１株未満の端株は切り捨てる。）
また、上記のほか、新株予約権を割り当てる日後に、当社が新株予約権の無償割当てを行う場合、他社と吸収合併もしくは新設合併又はその他組織変更を行う場合等においては、各新株予約権の行使により発行される株式の数は適切に調整される。
３ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額（以下「行使価額」という。）は、各新株予約権の行使により交付を受けることができる株式１株当たりの行使価額を１円とし、これに付与される株式数を乗じた金額とする。
４ （1） 新株予約権の割当てを受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、当社の取締役として在任中に限り、新株予約権を行使できる。ただし、当社の取締役を任期満了その他正当な理由により退任した場合には、この限りではない。
（2） 新株予約権者は、新株予約権を質入れ、その他一切の処分をすることができない。
（3） 新株予約権の相続は認めない。
５ 当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合においては、組織再編行為の効力発生の直前の時点において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付する。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新たに新株予約権を交付する。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限る。
(1） 交付する再編対象会社の新株予約権の数
残存新株予約権の新株予約権者が保有する数と同一の数とする。
(2） 新株予約権の目的である株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(3） 新株予約権の目的である株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、上記新株予約権の目的となる株式の数に準じて決定する。
(4） 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後払込金額に、上記(3）に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。再編後払込金額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
(5） 新株予約権を行使することができる期間
交付される新株予約権を行使することができる期間は、上記新株予約権の行使期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のいずれか遅い日から、上記新株予約権の行使期間の満了日までとする。
(6） 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
① 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数は、これを切り上げる。
② 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
(7） 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の承認を要する。
(8） 新株予約権の行使の条件並びに取得事由及び条件
新株予約権の行使の条件並びに取得事由及び条件は、上記新株予約権の行使の条件及び下記新株予約権の取得事由及び条件の定めに準じて、組織再編行為の際に当社の取締役会で定める。
新株予約権の取得事由及び条件
① 新株予約権者が上記新株予約権の行使の条件に定める規定により、新株予約権を行使することができなくなった場合には、当社は、当社取締役会が別途定める日の到来をもって、当該新株予約権者の有する新株予約権を無償で取得することができる。
② 当社が消滅会社となる合併契約承認の議案、当社が分割会社となる分割契約もしくは分割計画承認の議案又は当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画承認の議案が当社株主総会（株主総会決議が不要の場合には、当社取締役会とする。）で承認されたときは、当社は、当社取締役会が別途定める日の到来をもって、新株予約権を無償で取得することができる。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （株） |
発行済株式 総数残高 （株） |
資本金 増減額 （百万円） |
資本金 残高 （百万円） |
資本準備金 増減額 （百万円） |
資本準備金 残高 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年９月30日（注） | － | 123,459,342 | － | 19,912 | △15,259 | 5,000 |
（注） 会社法第448条第１項の規定に基づき、資本準備金を減少し、その他資本剰余金へ振替えたものであります。
（５）【所有者別状況】
普通株式
| 2021年４月30日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満 株式の状況 （株） |
|||||||
| 政府及び 地方公共 団体 |
金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数（人） | － | 47 | 36 | 399 | 437 | 59 | 44,333 | 45,311 | － |
| 所有株式数 （単元） |
－ | 180,504 | 6,609 | 295,645 | 210,568 | 157 | 198,288 | 891,771 | 35,280 |
| 所有株式数の割合（％） | － | 20.24 | 0.74 | 33.15 | 23.61 | 0.02 | 22.24 | 100.00 | － |
（注）１ 自己株式1,012,267株は、「個人その他」の欄に1,012,200株（10,122単元）、「単元未満株式の状況」の欄に67株を含めて記載しております。
２ 「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が500株（５単元）含まれております。
第１種優先株式
| 2021年４月30日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満 株式の状況 （株） |
|||||||
| 政府及び 地方公共 団体 |
金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数（人） | － | 20 | 5 | 303 | 59 | 49 | 45,526 | 45,962 | － |
| 所有株式数 （単元） |
－ | 10,255 | 1,049 | 91,367 | 97,207 | 71 | 135,522 | 335,471 | 699,862 |
| 所有株式数の割合（％） | － | 3.06 | 0.31 | 27.24 | 28.98 | 0.02 | 40.39 | 100.00 | － |
（注）１ 自己株式1,196,320株は、「個人その他」の欄に1,196,300株（11,963単元）、「単元未満株式の状況」の欄に20株を含めて記載しております。
２ 「その他の法人」及び「単元未満株式の状況」の欄には、証券保管振替機構名義の株式がそれぞれ100株（１単元）及び50株含まれております。
（６）【大株主の状況】
所有株式数別
| 2021年４月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| グリーンコア株式会社 | 東京都渋谷区富ヶ谷一丁目14番９号 | 23,298 | 19.22 |
| 公益財団法人本庄国際奨学財団 | 東京都渋谷区富ヶ谷一丁目14番９号 | 6,760 | 5.58 |
| ステート ストリート バンク アンド トラスト カンパニー 505223 （常任代理人 みずほ銀行） |
P.O. BOX 351 BOSTON MASSACHUSETTS 02101 U.S.A. （東京都港区港南二丁目15番１号品川インターシティＡ棟） |
6,480 | 5.34 |
| 日本マスタートラスト信託銀行 株式会社（信託口） |
東京都港区浜松町二丁目11番３号 | 4,715 | 3.89 |
| 本 庄 八 郎 | 神奈川県横浜市青葉区 | 3,329 | 2.75 |
| ザ バンク オブ ニューヨーク 134104 （常任代理人 みずほ銀行） |
RUE MONTOYERSTRAAT 46, 1000 BRUSSELS, BELGIUM （東京都港区港南二丁目15番１号品川インターシティＡ棟） |
3,304 | 2.73 |
| 伊藤園従業員持株会 | 東京都渋谷区本町三丁目47番10号 | 2,201 | 1.82 |
| 東洋製罐グループホールディングス 株式会社 |
東京都品川区東五反田二丁目18番１号 | 2,081 | 1.72 |
| 株式会社りそな銀行 | 大阪府大阪市中央区備後町二丁目２番１号 | 1,933 | 1.59 |
| 株式会社日本カストディ銀行 （信託口） |
東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 1,652 | 1.36 |
| 計 | － | 55,756 | 45.98 |
（注） 上記のほか、当社所有の自己株式2,208千株（1.79％）があります。
所有議決権数別
| 2021年４月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有議決権数 （個） |
総株主の議決権 に対する 所有議決権数 の割合（％） |
| グリーンコア株式会社 | 東京都渋谷区富ヶ谷一丁目14番９号 | 174,034 | 19.74 |
| ステート ストリート バンク アンド トラスト カンパニー 505223（常任代理人 みずほ銀行） | P.O.BOX 351 BOSTON MASSACHUSETTS 02101 U.S.A. （東京都港区港南二丁目15番１号品川インターシティＡ棟） |
64,805 | 7.35 |
| 公益財団法人本庄国際奨学財団 | 東京都渋谷区富ヶ谷一丁目14番９号 | 52,000 | 5.90 |
| 日本マスタートラスト信託銀行 株式会社（信託口） |
東京都港区浜松町二丁目11番３号 | 46,300 | 5.25 |
| 本 庄 八 郎 | 神奈川県横浜市青葉区 | 24,462 | 2.77 |
| 東洋製罐グループホールディングス 株式会社 |
東京都品川区東五反田二丁目18番１号 | 19,552 | 2.22 |
| 伊藤園従業員持株会 | 東京都渋谷区本町三丁目47番10号 | 19,415 | 2.20 |
| 株式会社りそな銀行 | 大阪府大阪市中央区備後町二丁目２番１号 | 19,331 | 2.19 |
| 株式会社日本カストディ銀行 （信託口） |
東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 16,522 | 1.87 |
| ザ バンク オブ ニューヨーク メロン （インターナショナル） リミテッド 131800 （常任代理人 みずほ銀行） |
2-4, RUE EUGENE RUPPERT, L-2453 LUXEMBOURG, GRAND DUCHY OF LUXEMBOURG （東京都港区港南二丁目15番１号品川インターシティＡ棟） |
15,860 | 1.80 |
| 計 | － | 452,281 | 51.30 |
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2021年４月30日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | 第１種優先株式 | 33,547,100 | － | 「１(１）②発行済株式」の「内容」の記載を参照 |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式） | － | － | |
| 普通株式 | 1,012,200 | |||
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 88,164,900 | 881,649 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 35,280 | － | － |
| 第１種優先株式 | 699,862 | |||
| 発行済株式総数 | 123,459,342 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 881,649 | － |
（注） 「完全議決権株式（その他）」の欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が500株（議決権５個）含まれております。
②【自己株式等】
| 2021年４月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 （株） |
他人名義 所有株式数 （株） |
所有株式数 の合計 （株） |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合（％） |
| （自己保有株式） 株式会社伊藤園 |
東京都渋谷区本町 三丁目47番10号 |
普通株式 1,012,200 |
－ | 普通株式 1,012,200 |
普通株式 1.13 |
| 計 | － | 1,012,200 | － | 1,012,200 | 1.13 |
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第７号による第１種優先株式の取得
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| --- | --- | --- |
| 当事業年度における取得自己株式 | ||
| 普通株式 | － | － |
| 第１種優先株式 | 4,390 | 9,837,790 |
| 当期間における取得自己株式 | ||
| 普通株式 | － | － |
| 第１種優先株式 | 210 | 470,340 |
（注） 当期間における取得自己株式には、2021年７月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
普通株式
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他 （新株予約権の権利行使） |
11,200 | 42,839,440 | 3,800 | 14,534,810 |
| 保有自己株式数 | 1,012,267 | － | 1,008,467 | － |
（注）１ 当期間における処理自己株式には、2021年７月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の売渡による株式及び新株予約権の権利行使による株式は含まれておりません。
２ 当期間における保有自己株式数には、2021年７月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り及び売渡による株式並びに新株予約権の権利行使による株式は含まれておりません。
第１種優先株式
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他 (単元未満株式の売渡請求による売渡) |
160 | 346,933 | － | － |
| 保有自己株式数 | 1,196,320 | － | 1,196,530 | － |
（注）１ 当期間における処理自己株式には、2021年７月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の売渡による株式は含まれておりません。
２ 当期間における保有自己株式数には、2021年７月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り及び売渡による株式は含まれておりません。
３【配当政策】
利益配分につきましては、安定的な利益配分を基本とし、配当を行ってまいります。
当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
当事業年度の配当につきましては、上記方針に基づき１株当たり普通株式40円（うち中間配当20円）、第１種優先株式50円（うち中間配当25円）と決定いたしました。この結果、当事業年度の連結配当性向は73.9％となりました。
内部留保につきましては、企業価値の向上に向けた投資等に活用し、株主の皆様の投資価値の増大に努め、将来の積極的な事業展開を通じて還元させていただく所存であります。
当社は、「取締役会の決議により、毎年10月31日を基準日として、中間配当を行うことが出来る。」旨を定款に定めております。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 2020年12月１日 取締役会決議 |
普通株式 第１種優先株式 |
1,763 826 |
20 25 |
| 2021年７月27日 定時株主総会決議 |
普通株式 第１種優先株式 |
1,764 826 |
20 25 |
４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社グループの経営理念は、「お客様第一主義」であります。伊藤園グループ基本綱領の中で、当社グループは企業の永続的な成長・発展と企業価値を高めるため、国・地域社会・消費者・株主・販売先・仕入先・金融機関等の利害関係者と協調し、企業の社会的責任を果たすことを経営の根幹としております。
この経営理念が、当社グループの企業倫理の基本的な考え方であり、コーポレート・ガバナンスを支える不変の真理であります。当社グループはこの理念に基づき、全ての利害関係者の信頼に応え、持続可能な社会の実現に向けた経営を全役員及び全従業員一丸となって積極的に推し進めます。
適切なコーポレート・ガバナンスを実現するために、監査役会設置会社である当社は、監査役が当社グループ会社の代表取締役あるいは担当取締役、執行役員または従業員に対し、営業の状況、意思決定のプロセス等の確認を行い、監査を実施しております。また外部有識者である社外監査役及び社外取締役の意見を経営に真摯に反映させることで透明性を高めております。
監査役は、取締役会に出席し、会社全般または、個別案件ごとに客観的、かつ公平に意見を述べるとともに監査役会での監査方針に従い取締役の業務執行を監査しております。
② 企業統治の体制の概要とその体制を採用する理由
本書提出日（2021年７月28日）現在における企業統治に関する状況は以下のとおりであります。
（ア）取締役会
取締役会は、原則月に１回開催され、経営の基本方針・経営の戦略等の重要事項を協議決定する他、取締役の業務執行の監督を行っております。また、2021年７月28日現在、取締役14名中、４名は社外取締役であり、独立的立場から職務執行を監督・牽制する機能を担っております。４名の社外取締役は学識経験者、大手企業役員経験者、税務に関する専門的な有識者及び経営に関する幅広い見識者であり、経営の効率化、経営判断の妥当性等に関して、高い見識と豊かな経験に基づく適正な監督機能に努めております。
本庄 八郎（議長、代表取締役会長・社内取締役）
本庄 大介（代表取締役社長・社内取締役）
本庄 周介（代表取締役副社長・社内取締役）
橋本 俊治（社内取締役）
渡辺 實 （社内取締役）
社 三雄（社内取締役）
中野 悦久（社内取締役）
神谷 茂 （社内取締役）
Yosuke Jay Oceanbright Honjo（社内取締役）
平田 篤 （社内取締役）
田口 守一（社外取締役）
臼井 祐一（社外取締役）
田中 豊 （社外取締役）
髙野 秀夫（社外取締役）
（イ）監査役会
監査役会は、常勤監査役１名、非常勤監査役３名（いずれも社外監査役）で構成され、各々専門的知見（法務、会計、財務、金融等）を有しており、取締役会等の重要会議への出席、重要書類の閲覧、業務執行部署への往査等を通じて、取締役の職務執行の適法性を中心に監査し、必要に応じて意見表明をしております。監査役会は、原則毎月１回開催され、監査に関する重要事項を協議決定する他、監査実施状況、課題認識等の情報共有及び意見交換等をしております。
中込 修二（議長、常勤監査役、社内監査役）
高澤 嘉昭（非常勤監査役、社外監査役）
宮嶋 孝 （非常勤監査役、社外監査役）
横倉 仁 （非常勤監査役、社外監査役）
（ウ）指名・報酬委員会
指名・報酬委員会は、委員３名以上で組織し、取締役及び２名以上の社外取締役で構成しております。指名・報酬委員会は、取締役等の指名・報酬などの事項について、取締役会の独立性・客観性と説明責任の強化に努めております。
本庄 大介 （代表取締役社長・社内取締役）
本庄 周介 （代表取締役副社長・社内取締役）
田口 守一 （社外取締役）
田中 豊 （社外取締役）
（エ）コンプライアンス委員会
コンプライアンス委員会は社内取締役副会長を議長とし、他17名の委員で組織されております。コンプライアンス委員会は、会社が法令、伊藤園グループ行動規範及び伊藤園グループ行動基準等に基づき運営されているか否かを審査及び審議しております。
（オ）執行役員会
執行役員会は、23名の執行役員で構成され、取締役付議事項の立案及び取締役会の決議した経営の基本方針に基づき経営に関する重要事項を協議、決定し、取締役会及び社長の行う重要な業務執行の補佐を行うことを目的としております。執行役員会は原則月１回開催され、取締役会の監査機能の向上と機動的な執行体制の構築を図っております。
（カ）内部監査部
内部監査部は、社長直轄組織として26名体制をもって、業務活動全般における合理性や効率性、及び法令、社内規程の遵守状況、並びに内部統制システムやリスク管理体制の有効性に重点を置いた経営管理監査を実施しております。
（キ）コンプライアンス室
コンプライアンス室は３名体制をもって、関係会社を含めコンプライアンス体制の確認、調査、改善に関する業務を行っております。
（ク）ＥＳＧ推進委員会
ＥＳＧ推進委員会は代表取締役社長を議長とし、社内取締役４名他19名の委員で組織されております。ＣＳＲ・ＣＳＶ・ＥＳＧ経営の強化を目的として、ＥＳＧ推進体制の確立、行動計画の策定、ＳＤＧｓ課題を参照としたＫＰＩの選定・設定等を行っております。
（ケ）各種専門委員会
執行役員会の下部組織として、各本部・部署を超えて11の専門委員会を組織し、長期経営計画、人事制度改善、内部統制推進などの委員会が、改善提案事項を適宜、取締役会、又は、執行役員会に上程しております。さらに、製品リスク対策などの委員会は、コンプライアンス意識の向上のための活動を行っております。
以上の経営執行体制に、後述の内部統制システムによる牽制機能が働くことで、適切なコーポレート・ガバナンスの実現が可能と考え、当体制を採用しております。
③ 企業統治に関するその他の事項
（ア）内部統制システムの整備の状況
当社では、2006年５月の取締役会で決議した「内部統制システムの基本方針」に基づき、伊藤園グループの業務運営の透明性を高め、有効性・効率性をさらに向上させること、財務報告の信頼性を高めること、法令等の遵守を図ること、資産の保全を図ることを目的として、内部統制システムを構築しております。
代表取締役社長直轄組織として他の管理部門、業務部門から独立している内部監査部は、客観的立場から内部統制システムの整備・運用状況を監査しております。その監査結果に基づき、取締役専務執行役員を委員長とする内部統制推進委員会において、内部統制上の課題とその改善に向けての具体策を審議し、必要に応じ取締役会、又は、執行役員会に報告することで、牽制機能を確保しております。
また、法務部、コンプライアンス室、内部監査部が法令、社会規範や企業倫理など広い範囲にわたり法令遵守に対する社内意識の向上に努め、業務運営の適正性をチェックし、継続的にコンプライアンス教育を実施することに加え、未整備な点は業務改善を適時実施しております。さらに、重要事項については取締役会、又は、執行役員会に報告する体制をとることで、内部統制システムの運用徹底を図っております。
（イ）提出会社の子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況
グループ会社の経営管理については、関係会社管理規程により管理体制及び管理基準を定め、定期的に開催される報告会により報告・審査されると共に、重要事項の決定等に際しては当社取締役会の決議を得て行う体制により業務の適正性の確保に努めております。
（ウ）リスク管理体制の整備の状況
当社の業務執行に係るリスクを以下のとおり認識し、リスク担当部署を定め、規程、規則及びガイドラインを策定するとともに、横断的なリスク管理体制を構築しております。
ａ．コンプライアンス上のリスク
伊藤園グループ行動規範・行動基準により、コンプライアンスの徹底を図るため、コンプライアンス室を中心として全社的なコンプライアンス教育を実施し推進しております。
ｂ．情報セキュリティー上のリスク
情報保護に関しては、個人情報保護方針を定めており、個人情報の漏洩を未然に防止するとともに、業務上の情報管理については、コンピュータのセキュリティーを強化し、情報の漏洩及び不正アクセスを防止いたします。
ｃ．品質及び環境上のリスク
伊藤園グループ品質管理方針を定め品質、製品の安全性の向上及び製造物責任の対応等を含め、組織的な管理体制を構築しております。
環境上のリスクに関しましては、環境マネジメントシステムの管理手法により環境リスクへの対応を、全社的な環境問題として取組んでおります。
ｄ．財産保全上のリスク
債権管理基準に従い与信管理及び債権回収管理を徹底し、取引先倒産による貸倒損失の発生を未然に防止するよう努めております。また、製品、原料、資材等たな卸資産管理に努め不良在庫等の発生を未然に防止する体制整備に取組んでおります。
ｅ．災害及び事故のリスク
災害対策委員会において、ＢＣＰ（事業継続計画）の見直しを図り、災害時の被害を最小限に止めるべく取組んでおります。
なお、不測の事態発生時には、代表取締役社長を本部長とする対策本部を設置して、迅速な対応を行い被害の拡大を防止し、最小限に止める体制を整えております。
（エ）責任限定契約の内容の概要
当社は取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）及び監査役と会社法第427条第１項に基づき、同法第423条第１項の賠償責任を限定する契約を締結しており、当該契約に基づく賠償責任限度額は法令に定める額となります。
（オ）役員等賠償責任保険契約の内容の概要
当社及び当社グループの取締役、監査役を被保険者として、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約（Ｄ＆Ｏ保険）を保険会社との間で締結しております。これにより、役員等がその職務の執行に関して損害賠償責任を負った場合に生じた損害等を補填することとしております。ただし、法令違反の行為であることを認識して行った場合は補填されないなど一定の免責事由があります。
なお、当社取締役（社外取締役を除く）である被保険者につきましては、保険料を一部自己負担しております。それ以外の被保険者につきましては、保険料を全額当社が負担しております。契約期間は１年間であり、期間満了前に取締役会にて決議の上、更新する予定であります。
（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性18名 女性－名 （役員のうち女性の比率－％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（株）
代表取締役会長
本 庄 八 郎
1940年８月31日生
| 1964年８月 | 日本ファミリーサービス㈱設立 取締役就任 |
| 1966年８月 | フロンティア製茶㈱設立 取締役就任 1969年５月にフロンティア製茶㈱は株式会社伊藤園に商号変更。（以下単に当社とする。） |
| 1969年５月 | 常務取締役就任 |
| 1970年６月 | 専務取締役就任 |
| 1978年５月 | 取締役副社長就任 |
| 1987年４月 | 代表取締役副社長就任 |
| 1988年５月 | 代表取締役社長就任 |
| 2002年７月 | ITO EN(North America)INC. Chairman of the Board就任（現） |
| 2009年５月 | 代表取締役会長就任（現） |
| 2011年５月 | チチヤス㈱代表取締役会長就任（現） |
| 2012年６月 | ITO EN Asia Pacific Holdings Pte. Ltd. Chairman of the Board就任（現） |
| 2015年11月 | ITO EN(Hawaii)LLC Chairman of the Board就任（現） |
(注)４
普通株式
2,446,230
第１種
優先株式
882,900
代表取締役社長
執行役員
本 庄 大 介
1963年10月７日生
| 1987年４月 | 当社入社 |
| 1990年７月 | 取締役就任 |
| 1997年５月 | 常務取締役就任 |
| 2000年５月 | 専務取締役就任 |
| 2002年７月 | 代表取締役副社長就任 |
| 2009年５月 | 代表取締役社長就任 |
| 2015年２月 2019年５月 |
Distant Lands Trading Co. Chairman of the Board就任（現） 代表取締役社長 執行役員就任（現） |
(注)４
普通株式
1,157,060
第１種
優先株式
216,870
代表取締役副社長
執行役員
営業統括本部長
ＣＤＯ
本 庄 周 介
1967年９月27日生
| 1994年４月 | 当社入社 |
| 2003年７月 | 取締役就任 |
| 2005年５月 | 常務取締役就任 |
| 2008年５月 | 専務取締役就任 |
| 2010年５月 | 取締役副社長就任 |
| 2014年８月 | 代表取締役副社長就任 |
| 2018年５月 2019年５月 2021年５月 |
営業統括本部長就任（現） 代表取締役副社長 執行役員就任（現） CDO（チーフ・デジタル・オフィサー）就任（現） |
(注)４
普通株式
509,190
第１種
優先株式
81,480
取締役副会長
コンプライアンス、生産本部、物流本部担当
橋 本 俊 治
1948年10月15日生
| 1970年１月 | 当社入社 |
| 1990年７月 | 取締役就任 |
| 1994年５月 | 常務取締役就任 |
| 1997年５月 | 専務取締役就任 |
| 2000年５月 | 取締役副社長就任 |
| 2012年５月 | 生産本部担当（現） |
| 2017年５月 | 物流本部担当（現） |
| 2018年５月 2019年５月 |
コンプライアンス担当（現） 取締役副会長就任（現） |
(注)４
普通株式
20,500
第１種
優先株式
4,000
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（株）
取締役副社長
執行役員
管理本部、国際本部担当
渡 辺 實
1951年７月17日生
| 1976年７月 | 当社入社 |
| 1996年７月 | 取締役就任 |
| 2001年５月 | 常務取締役就任 |
| 2003年５月 | 専務取締役就任 |
| 2008年５月 | 取締役副社長就任 |
| 2012年５月 | 管理本部担当（現） |
| 2014年５月 2019年５月 |
国際本部担当（現） 取締役副社長 執行役員就任（現） |
(注)４
普通株式
17,400
第１種
優先株式
16,000
取締役
専務執行役員
マーケティング本部担当
社 三 雄
1954年10月４日生
| 1978年４月 | 当社入社 |
| 1992年７月 | 取締役就任 |
| 2001年５月 | 常務取締役就任 |
| 2010年５月 2019年５月 2019年５月 |
専務取締役就任 マーケティング本部担当（現） 取締役 専務執行役員就任（現） |
(注)４
普通株式
15,170
第１種
優先株式
2,130
取締役
専務執行役員
生産本部長
中 野 悦 久
1966年６月27日生
| 1989年３月 | 当社入社 |
| 2010年５月 | 人事総務本部長就任 |
| 2010年７月 | 取締役就任 |
| 2014年５月 | 常務取締役就任 |
| 2015年５月 2019年５月 |
広域流通営業本部長就任 取締役 専務執行役員就任（現） 生産本部長就任（現） |
(注)４
普通株式
11,200
第１種
優先株式
2,000
取締役
専務執行役員
広域流通営業本部担当
広域量販店営業本部長
東京・千葉地域営業本部長
神 谷 茂
1959年９月15日生
| 1982年３月 | 当社入社 |
| 2012年５月 | 執行役員就任 |
| 2012年５月 | 広域量販店営業本部長就任（現） |
| 2014年７月 | 取締役就任 |
| 2016年５月 2019年５月 2019年５月 2021年５月 |
常務取締役就任 広域流通営業本部担当（現） 取締役 専務執行役員就任（現） 東京・千葉地域営業本部長就任（現） |
(注)４
普通株式
5,600
第１種
優先株式
640
取締役
Yosuke Jay Oceanbright Honjo
1966年11月29日生
| 1992年３月 | 当社入社 |
| 2001年５月 | ITO EN(North America)INC. President&CEO就任（現） |
| 2002年７月 | 取締役就任（現） |
| 2015年２月 | Distant Lands Trading Co. CEO就任（現） |
| 2015年11月 | ITO EN(Hawaii)LLC CEO就任（現） |
(注)４
普通株式
480,350
第１種
優先株式
－
取締役
専務執行役員
管理本部長
内部統制担当
平 田 篤
1963年７月25日生
| 1988年５月 | 当社入社 |
| 2010年５月 | 執行役員就任 |
| 2012年５月 | 管理本部長就任 |
| 2014年５月 | 常務執行役員就任 |
| 2014年５月 2016年５月 2019年５月 2019年５月 2020年７月 |
人事総務本部長就任 管理本部長就任（現） 専務執行役員就任 内部統制担当（現） 取締役 専務執行役員就任（現） |
(注)４
普通株式
1,165
第１種
優先株式
120
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（株）
取締役
田 口 守 一
1944年１月23日生
| 1975年４月 | 愛知学院大学法学部専任講師 |
| 1984年１月 | 愛知学院大学法学部教授 |
| 1995年４月 | 早稲田大学法学部教授 |
| 2004年４月 | 早稲田大学大学院法務研究科教授 |
| 2013年７月 | 当社取締役就任（現） |
| 2014年４月 | 信州大学大学院法曹法務研究科特任教授 |
| 2014年４月 | 早稲田大学名誉教授（現） |
(注)４
普通株式
1,900
第１種
優先株式
－
取締役
臼 井 祐 一
1951年９月23日生
| 1976年10月 | 警視庁入庁 |
| 1994年２月 | 同庁第七機動隊副隊長 |
| 2005年10月 | 同庁人事第二課長 |
| 2010年２月 | 同庁地域部長 |
| 2011年４月 | ヤマト運輸株式会社入社人事総務部部長 |
| 2012年４月 | 同社執行役員CSR推進部長 |
| 2014年４月 | 同社常務執行役員 |
| 2015年４月 | 同社取締役常務執行役員 |
| 2018年４月 | 同社取締役 |
| 2018年６月 | うすい事務所代表（現） |
| 2018年７月 | 当社取締役就任（現） |
(注)４
普通株式
700
第１種
優先株式
－
取締役
田 中 豊
1947年６月５日生
| 1966年４月 | 札幌国税局入局 |
| 2003年７月 | 東京上野税務署長 |
| 2006年７月 | 高松国税不服審判所長 |
| 2007年７月 | 国税庁長官官房付 |
| 2007年８月 | 田中豊税理士事務所所長（現） |
| 2013年７月 | 当社監査役就任 |
| 2019年７月 | 当社取締役就任（現） |
(注)４
普通株式
4,900
第１種
優先株式
－
取締役
髙 野 秀 夫
1951年７月25日生
| 1977年４月 | 東京商工会議所入所 |
| 2006年４月 | 東京商工会議所総務統括部長 |
| 2009年４月 | 東京商工会議所理事・事務局長 |
| 2012年４月 | 東京商工会議所常務理事 |
| 2015年11月 | 一般財団法人日本民族工芸技術 保存協会理事長 |
| 2016年６月 | 東京商工会議所常任参与 |
| 2020年３月 2020年７月 |
東京商工会議所退任 当社取締役就任（現） |
(注)４
普通株式
－
第１種
優先株式
－
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（株）
監査役
常勤
中 込 修 二
1958年３月15日生
| 1981年３月 | 当社入社 |
| 2012年５月 | 執行役員就任 |
| 2014年７月 2017年５月 2018年５月 2019年５月 2019年７月 |
取締役就任 物流本部長就任 常務執行役員就任 顧問 監査役就任（現） |
(注)６
普通株式
2,100
第１種
優先株式
－
監査役
高 澤 嘉 昭
1934年４月11日生
| 1959年４月 | 最高裁判所司法研修所入所 |
| 1961年４月 | 金沢地方裁判所裁判官任官 |
| 1964年４月 | 神戸地裁尼崎支部裁判官任官 |
| 1967年４月 | 大阪地裁裁判官任官 |
| 1971年４月 | 弁護士登録 |
| 1971年４月 1991年７月 |
高澤嘉昭法律事務所代表（現） 当社監査役就任（現） |
(注)５
普通株式
76,000
第１種
優先株式
34,000
監査役
宮 嶋 孝
1960年12月９日生
| 1984年４月 | 株式会社埼玉銀行入行 |
| 2010年６月 | 株式会社りそな銀行執行役員 |
| 2015年４月 2016年４月 2017年４月 2019年７月 2020年６月 2021年４月 |
株式会社埼玉りそな銀行執行役員 同社常務執行役員 りそなキャピタル株式会社 代表取締役社長 当社監査役就任（現） 東京特殊電線株式会社 社外取締役(監査等委員)（現） りそなキャピタル株式会社顧問（現） |
(注)６
普通株式
200
第１種
優先株式
－
監査役
横 倉 仁
1969年５月30日生
| 1992年４月 | 監査法人朝日新和会計社（現 有限責任あずさ監査法人）入所 |
| 1995年３月 | 公認会計士登録 |
| 2001年12月 | 監査法人朝日新和会計社（現 有限責任あずさ監査法人）退所 |
| 2002年１月 | 横倉会計事務所開設 |
| 2007年12月 | 弁護士（東京弁護士会）登録 ビンガム・坂井・三村・相澤法律事務所（現 アンダーソン・毛利・友常法律事務所）入所 |
| 2014年４月 2017年７月 2020年６月 |
早稲田リーガルコモンズ法律事務所パートナー弁護士（現） みのり監査法人外部監事（現） 株式会社クレディセゾン社外取締役（現） |
| 2021年７月 | 当社監査役就任（現） |
(注)７
普通株式
－
第１種
優先株式
－
計
普通株式
4,749,665
第１種
優先株式
1,240,140
（注）１ 取締役田口守一、臼井祐一、田中豊、髙野秀夫は、社外取締役であります。
２ 監査役高澤嘉昭、宮嶋孝、横倉仁は、社外監査役であります。
３ 取締役Yosuke Jay Oceanbright Honjoは代表取締役社長本庄大介の実弟であります。また、代表取締役副社長本庄周介は代表取締役会長本庄八郎の長男であります。
４ 2020年７月28日開催の定時株主総会終結時から２年間。
５ 2020年７月28日開催の定時株主総会終結時から４年間。
６ 2019年７月24日開催の定時株主総会終結時から４年間。
７ 2021年７月27日開催の定時株主総会終結時から４年間。
８ 当社では、意思決定・監督と執行の分離による取締役会の活性化のため、執行役員制度を導入しております。各執行役員は上記の取締役兼務者のほか、次の者で構成されております。
| 役名 | 職名 | 氏名 |
| 常務執行役員 | 中四国・九州地域営業本部長 | 吉 田 秀 樹 |
| 常務執行役員 | 生産本部副本部長兼静岡相良工場長 | 田 熊 元 彦 |
| 常務執行役員 | 中部地域営業本部長 | 斉 藤 武 志 |
| 常務執行役員 | 広域流通営業本部長 | 貴 志 望 |
| 常務執行役員 | 管理本部副本部長 | 石 田 寿 |
| 常務執行役員 | 生産本部副本部長 | 白 井 実 |
| 常務執行役員 | 北関東・東関東地域営業本部長 | 佐 々 木 貴 浩 |
| 執行役員 | 開発二部長 | 笹 目 正 巳 |
| 執行役員 | 物流本部長 | 鈴 木 仁 |
| 執行役員 | 北海道・東北地域営業本部長 | 安 藤 裕 康 |
| 執行役員 | 中央研究所上席研究員 | 坂 根 巌 |
| 執行役員 | 内部監査部長 | 川 本 正 人 |
| 執行役員 | 営業統括管理本部長 | 近 藤 清 |
| 執行役員 | 特販営業本部長 | 唐 沢 進 治 |
| 執行役員 | 広域法人営業本部長 | 中 西 直 裕 |
| 執行役員 | 関西地域営業本部長 | 国 枝 保 |
② 社外役員の状況
当社の社外取締役は４名、社外監査役は３名であります。
（ア）社外取締役又は社外監査役が提出会社の企業統治において果たす機能及び役割
社外取締役田口守一氏は、法務に関して専門的な知見を有しており、社外の立場から経営に助言を行うとともに、職歴、経験、知識等を活かして経営を監督しております。
社外取締役臼井祐一氏は、長年における警察官としての豊富な経験と幅広い見識を有しており、物流企業にて直接会社経営にも関与してきました。その多様な経験と見識を当社の経営に活かしていただいております。
社外取締役田中豊氏は、税理士としての専門的な知見ならびに幅広い知識を有しており、社外の立場から経営の監督を行っていただいております。
社外取締役髙野秀夫氏は、長年の東京商工会議所における様々な企業への経営支援から、豊富な経験と幅広い見識を有しており、社外の立場から経営の監督を行っていただいております。
社外監査役高澤嘉昭氏は、弁護士としての専門的な知見ならびに幅広い知識を有しており、社外の立場から経営に助言を行うとともに、職歴、経験、知識等を活かして経営の適法性についての監視をしております。
社外監査役宮嶋孝氏は、金融、財務に関する幅広い知識・見識を有しており、これまでの豊富な経験を踏まえ、社外の立場から経営の監視を行っていただいております。
社外監査役横倉仁氏は、公認会計士及び弁護士として専門的な知見ならびに幅広い知識及び経験を有しており、社外の立場から経営に助言を行うとともに、経営の監視を行っていただけることを期待しております。
社外取締役又は社外監査役は、経営陣から独立した立場で、取締役会に出席し、取締役の職務執行の状況について、明確な説明を求めること等により、経営監視の実効性を高めております。
（イ）社外役員の選任状況に関する提出会社の基準又は方針の内容
当社は社外役員を選任するに当たり、東京証券取引所が定める社外役員の独立性基準を踏まえて、以下を当社の独立社外役員の独立性判断基準とします。
(１）次のＡからＦまでのいずれについても該当せず、一般株主との利益相反の生じるおそれがないと認められる者
Ａ．当社を主要な取引先とする者又はその業務執行者
Ｂ．当社の主要な取引先又はその業務執行者
Ｃ．当社から役員報酬以外に多額の金銭その他の財産を得ているコンサルタント、会計専門家又は法律専門家（当該財産を得ている者が法人、組合等の団体である場合は、当該団体に所属する者をいう。）
Ｄ．最近において、次に該当していた者
(a) Ａ、Ｂ又はＣに掲げる者
Ｅ．就任の前10年以内のいずれかの時において次の(a)から(c)までのいずれかに該当していた者
(a) 当社の親会社の業務執行者又は業務執行者でない取締役
(b) 当社の親会社の監査役（社外監査役を独立役員として指定する場合に限る。）
(c) 当社の兄弟会社の業務執行者
Ｆ．次の(a)から(g)までのいずれかに掲げる者（重要でない者を除く。）の近親者
(a) ＡからＥまでに掲げる者
(b) 当社の子会社の業務執行者
(c) 当社の子会社の業務執行者でない取締役又は会計参与（社外監査役を独立役員として指定する場合に限る。）
(d) 当社の親会社の業務執行者又は業務執行者でない取締役
(e) 当社の親会社の監査役（社外監査役を独立役員として指定する場合に限る。）
(f) 当社の兄弟会社の業務執行者
(g) 最近において(b)、(c)又は当社の業務執行者（社外監査役を独立役員として指定する場合にあっては、業務執行者でない取締役を含む。）に該当していた者
(２）上記ＡからＦのいずれかに該当する場合であっても、その状況を総合的に判断の上、一般株主との利益相反の生じるおそれがなく、その理由について対外的に適切に説明できると認められる者
（ウ）社外役員の選任状況に関する提出会社の考え方
社外取締役には客観的かつ専門的見地から経営に対する全般的な助言、監督が期待されております。そのため、経営に対する豊富な経験と幅広い知見、法務、財務会計、税務、金融等に関する専門的な知見を有する外部有識者を選任しております。
社外監査役には株主からの付託を受けた実効性のある経営監視が期待されており、かつ客観性、中立性の確保が求められます。そのため、法務、財務会計、税務、金融等に関する専門的な知見を有する外部有識者を選任しております。
2021年７月28日現在、当社との間に以下のとおりの資本的関係があります。
| 社外取締役の氏名 | 所有する当社株式の数 | 当社が付与した 新株予約権の数 |
|
| --- | --- | --- | --- |
| 普通株式 | 第１種優先株式 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 田 口 守 一 | 1,900株 | － | － |
| 臼 井 祐 一 | 700株 | － | － |
| 田 中 豊 | 4,900株 | － | － |
| 髙 野 秀 夫 | － | － | － |
| 社外監査役の氏名 | 所有する当社株式の数 | 当社が付与した 新株予約権の数 |
|
| --- | --- | --- | --- |
| 普通株式 | 第１種優先株式 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 高 澤 嘉 昭 | 76,000株 | 34,000株 | ７個（1,820株） |
| 宮 嶋 孝 | 200株 | － | － |
| 横 倉 仁 | － | － | － |
（注） 高澤嘉昭氏の所有する新株予約権は2004年７月28日定時株主総会決議に基づくもの（株式会社伊藤園第２回新株予約権）であります。
上記以外に社外監査役と当社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役は、取締役会を通じ、会計監査及び内部監査の状況を把握し、必要に応じて意見の交換を行うなど相互連携を図っております。
社外監査役は「（３）監査の状況」に記載のとおりであります。
（３）【監査の状況】
① 監査役監査の状況
監査役会は、常勤監査役１名、非常勤監査役３名の計４名で構成されております。このうち非常勤監査役３名が社外監査役であり、法務、会計、財務、金融等に関する相当程度の知見を有しております。監査役は、取締役の職務執行の適法性等を監査することを目的に、監査計画に基づき、取締役会等重要な会議に出席して、経営の意思決定のプロセスと結果の適法性・妥当性等を検証するほか、重要な書類の閲覧、管理・営業・生産の各部門の業務執行状況の実査等を行っております。監査役の監査結果は、毎月開催される監査役会で報告され、監査役相互間で情報の共有化を図ると同時に、意見交換等を行っております。更に、会計監査人及び内部監査部とは定期的に会合を持ち、監査状況について協議するなど連携を強化し、監査の実効性の向上に努めております。
当事業年度において当社は監査役会を14回開催しており、個々の監査役の出席状況については、次のとおりであります。
| 氏名 | 開催回数 | 出席回数 |
| 中込 修二（常勤監査役） | 14 | 14 |
| 高澤 嘉昭 | 14 | 14 |
| 長澤 正浩 | 14 | 13 |
| 宮嶋 孝 | 14 | 14 |
（注）１ 長澤正浩氏は2021年７月27日開催の定時株主総会の終結の時をもって監査役を退任しております。
２ 監査役横倉仁氏は2021年７月27日開催の定時株主総会で選任された新任監査役であるため、当事業年度における出席状況は記載しておりません。
監査役会における主な検討事項として、監査の方針及び監査の重点項目を含む監査計画についての検討、当社及びグループ会社執行部署における業務状況、内部統制システムの整備・運用状況等について、適法性、有効性、効率性等の観点から検討を行っております。また、会計監査人の監査の方法及び結果の相当性、監査報告書の承認、会計監査人の監査報酬の額への同意、会計監査人の解任又は不再任の決定、株主総会議案内容の検討等を行っております。
常勤監査役の活動として、取締役会その他重要会議への出席、重要書類等の閲覧、当社（本社・工場・営業拠点等）及びグループ会社への往査等を通じて、取締役の職務遂行の適法性を中心に監査し、監査役会へ報告し、必要に応じて意見表明しております。
② 内部監査の状況
内部監査部は社長直轄組織として、26名体制をもって、他の管理部門、業務部門から独立した形で設置されております。内部監査部は、内部監査規程に基づき、当社及びグループ各社の安定的発展の為、業務活動全般における合理性や効率性、及び法令、社内規程の遵守状況、並びに内部統制システムやリスク管理体制の有効性に重点を置いた経営管理監査を実施しております。この監査結果を踏まえ、当該業務執行部署に対し、直接、又は、内部統制推進委員会の場を通じて、内部統制上の課題と改善策を助言・提言し、内部統制システムの一層の強化を図っております。営業、生産、管理の各拠点・各部門の業務検証につきましては、業務活動の規律遵守および適法性について内部監査を実施するとともに、必要に応じて、当社会計監査人である有限責任あずさ監査法人と情報交換を行い、指導・助言を受ける体制をとっております。内部監査の結果は、随時、執行役員会に報告されるほか、定期的に監査役にも報告されております。
③ 会計監査の状況
ａ. 監査法人の名称
有限責任 あずさ監査法人
ｂ. 継続監査期間
32年間
ｃ. 業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員 業務執行社員 袖川 兼輔
指定有限責任社員 業務執行社員 猪俣 雅弘
指定有限責任社員 業務執行社員 加瀬 幸広
ｄ. 監査業務に係る補助者の構成
公認会計士６名、その他11名
ｅ. 監査法人の選定方針と理由
会計監査人としての独立性、専門性及び品質管理体制を具備し、効率的かつ効果的な監査業務の運営が期待できるとともに、世界的なネットワークを活用してタイムリーに連携の取れたグループ監査が可能な体制を有していることなどを総合的に勘案し、適任と判断しております。
監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定められている項目に該当すると認められる場合は、監査役全員の同意に基づき会計監査人を解任します。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。また、監査役会は、会計監査人の職務の執行状況等を総合的に勘案し、必要と判断した場合は、会計監査人の解任または不再任の議案の内容を決定いたします。
ｆ. 監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役および監査役会は、取締役等との意見交換、会計監査人からの報告や意見交換等を通じて会計監査の実施状況を把握し、会計監査人としての独立性、専門性および品質管理体制などについて総合的に評価を行っております。
④ 監査報酬の内容等
ａ. 監査公認会計士等に対する報酬
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 監査証明業務に 基づく報酬(百万円) |
非監査業務に 基づく報酬(百万円) |
監査証明業務に 基づく報酬(百万円) |
非監査業務に 基づく報酬(百万円) |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 | 69 | 27 | 69 | － |
| 連結子会社 | 10 | 16 | 10 | 16 |
| 計 | 80 | 44 | 80 | 16 |
当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務の内容といたしましては、会計アドバイザリー業務です。
連結子会社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務の内容といたしましては、会計アドバイザリー業務です。
ｂ．監査公認会計士等と同一ネットワーク（KPMGグループ）に属する組織に対する報酬（ａ.を除く）
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(百万円) |
非監査業務に 基づく報酬(百万円) |
監査証明業務に 基づく報酬(百万円) |
非監査業務に 基づく報酬(百万円) |
|
| 提出会社 | － | － | － | － |
| 連結子会社 | 42 | 12 | 41 | 12 |
| 計 | 42 | 12 | 41 | 12 |
連結子会社が監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているKPMGメンバーファームに対して報酬を支払っている非監査業務の内容といたしましては、税務アドバイザリー業務です。
ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ｄ．監査報酬の決定方針
当社は監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針を策定しておりませんが、会計監査人より提出された監査計画の妥当性、報酬見積りの算定根拠等を検証し、報酬額が合理的であると判断した上で決定しております。
ｅ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、会計監査人の計画の内容、会計監査の職務執行状況及び報酬見積りを算出し、検討した結果、会社法第399条第１項の同意を行っております。
（４）【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算出方法の決定に関する方針に係る事項
当社の取締役（社外取締役を除く）の報酬等は、当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方に準拠し、運用され、指名・報酬委員会の答申を受け、取締役会で決議しております。
（ア）基本方針
１.伊藤園グループ経営理念「お客様第一主義」に沿って、企業の持続的発展と企業価値を高めるものであること。
２.取締役の役割・責任の大きさと業績貢献に応じたものであること。
３.株価との連動性を高めることで、株主の皆様との共有を図り、経営への動機付けとなる報酬であること。
４.客観的かつ公平な審議に基づき、外部データを参考に決定された報酬であること。
（イ）報酬構成
当社の取締役（社外取締役除く）の報酬構成は、固定報酬と業績連動報酬で構成しており、監査役、社外取締役の報酬は、固定報酬のみとしております。
取締役（社外取締役を除く）の報酬等の構成比率は、以下のとおりとしており、原則月次払いとしております。
| 構成比率 |
（ⅰ）固定報酬
1992年７月29日開催の第27回定時株主総会にて決議された報酬限度枠（取締役月額100百万円、監査役月額６百万円）の範囲内において、指名・報酬委員会の審議を尊重し、その職位に応じて業績及び計画の達成状況を勘案の上、取締役会にて報酬額を決定しております。
指名・報酬委員会は、委員３名以上で組織し、取締役及び２名以上の社外取締役で構成しております。指名・報酬委員会は、取締役会の諮問に基づき、取締役等の指名・報酬などの事項に関する検討に当たり、審議事項について社外取締役の適切な関与・助言を得ながら十分に審議し、取締役会に答申致します。
（ⅱ）業績連動報酬
（ⅱ）－１ 業績連動報酬を採用する理由
当社の取締役の報酬の一部について、当社の株価との連動性を高め、株価変動による影響を株主の皆様と共有する立場に置くことによって、取締役の当社の株価や業績への関心度を高め、株価上昇及び業績向上への意欲や士気を一層高めることを目的としております。
業績連動株式報酬型ストックオプションにより、各取締役に付与される新株予約権は業績を厳密に評価し、決定しております。
（ⅱ）－２ 業績連動報酬の評価について
業績と報酬を連動させるため、経営指標を業績項目として設定し、役位別に連結・個別の割合基準を定めると共に各担当内容を勘案した上、それぞれの経営指標にポイントを付与することで総合評価をしております。
（ⅱ）－３ 業績項目となる経営指標について
業績項目となる経営指標として、主に「売上高（成長性）」、「営業利益（収益性）」、「営業キャッシュ・フロー（安定性）」、「１株当たり当期純利益（収益性）」、「自己資本利益率（効率性）」、「株主資本配当率（株主還元）」等の指標を使用しております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （百万円） |
報酬等の種類別の総額 （百万円） |
対象となる 役員の員数（名） |
||
| 固定報酬 | 業績連動報酬 | 左記のうち、 非金銭報酬等 |
|||
| 取締役 （社外取締役を除く） |
617 | 579 | 37 | 37 | 10 |
| 社外取締役 | 39 | 39 | － | － | 4 |
| 計 | 656 | 619 | 37 | 37 | 14 |
| 監査役 （社外監査役を除く） |
13 | 13 | － | － | 1 |
| 社外監査役 | 31 | 31 | － | － | 3 |
| 計 | 45 | 45 | － | － | 4 |
（注）１ 当事業年度末現在の人員は取締役14名、監査役４名であります。
２ 業績連動報酬に係る業績実績は「第一部 企業情報 第１ 企業の概況 １ 主要な経営指標等の推移」のとおりであります。
３ 業績連動報酬に係る報酬限度額及び報酬限度株式数は、2011年７月26日開催の第46回定時株主総会決議に基づき、それぞれ年額100百万円、普通株式32,000株であります。
４ 取締役の金銭報酬の限度額は、1992年７月29日開催の第27回定時株主総会決議に基づき、月額100百万円であります。
５ 監査役の金銭報酬の限度額は、1992年７月29日開催の第27回定時株主総会決議に基づき、月額６百万円であります。
６ 上記非金銭報酬等の額は、社外取締役を除く取締役８名に対しストックオプションとして付与した新株予約権に係る当事業年度中の費用計上額37百万円であります。
７ 役員退職慰労金につきましては、2002年７月に廃止しております。
③ 報酬等の総額が１億円以上であるものの報酬等の総額等
| 氏名 | 報酬等の総額 （百万円） |
役員区分 | 会社区分 | 連結報酬等の種類別の額 （百万円） |
||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 固定報酬 | 業績連動報酬 | 左記のうち、 非金銭報酬等 |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本庄 八郎 | 150 | 代表取締役会長 | 提出会社 | 150 | － | － |
| 本庄 大介 | 111 | 代表取締役社長 | 提出会社 | 100 | 11 | 11 |
④ 使用人兼務役員の使用人給与のうち重要なもの
| 総額（百万円） | 対象となる役員の員数（名） | 内容 |
| --- | --- | --- |
| 47 | 3 | 事業部長・本部長としての職務に対する報酬であります。 |
（５）【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、投資株式について、主に株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的として保有する株式を純投資目的である投資株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式（政策保有株式）に区分しております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社は、取引企業との取引緊密性の確保および、仕入または資金調達といった全ての取引の円滑化を図る目的で純投資目的以外の目的である投資株式（政策保有株式）を保有し、中長期的な企業価値向上に資すると認められない場合には、段階的に縮減する方針としております。
毎年、取締役会において個別の純投資目的以外の目的である投資株式（政策保有株式）について、銘柄毎に投下資本に対するリタ－ンが資本コストを上回っているかを検証しております。また、中長期的な取引先との関係維持・強化の観点から、保有意義の確認を行い、経済合理性と保有意義が希薄化してきた銘柄については、相手先企業と対話の上、売却及び縮減を進めることを取締役会において確認しております。
当社は、政策保有株式にかかる議決権の行使については、各議案の内容を精査し、当社及び保有先の企業価値向上に資するものか否かを総合的に判断しております。
ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 （銘柄） |
貸借対照表計上額の 合計額（百万円） |
|
| 非上場株式 | 21 | 186 |
| 非上場株式以外の株式 | 56 | 4,009 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の増加に係る取得 価額の合計額（百万円） |
株式数の増加の理由 | |
| 非上場株式 | 2 | 39 | 取引関係強化のため |
| 非上場株式以外の株式 | 2 | 14 | 取引関係強化のため |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の減少に係る売却 価額の合計額（百万円） |
|
| 非上場株式 | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | － | － |
ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （百万円） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
|||
| 東映㈱ | 45,000 | 45,000 | 戦略的な取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 1,096 | 604 | |||
| 東洋製罐グループＨＤ㈱ | 300,000 | 300,000 | 原材料仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 383 | 330 | |||
| イオン㈱ | 102,716 | 102,716 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 306 | 223 | |||
| ㈱ヤクルト本社 | 50,000 | 50,000 | 戦略的な取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 266 | 313 | |||
| ㈱良品計画 | 100,000 | 100,000 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 230 | 129 | |||
| ㈱りそなＨＤ ※ | 429,655 | 429,655 | 金融・資金取引における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 192 | 144 | |||
| ㈱いなげや ※ | 120,908 | 120,908 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 株式の増加につきましては、配当金再投資によるものです。 |
無 |
| 192 | 209 | |||
| ＡＮＡ ＨＤ㈱ ※ | 51,900 | 51,900 | 戦略的な取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 130 | 119 | |||
| ㈱バローＨＤ ※ | 50,400 | 50,400 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 117 | 101 | |||
| ㈱モスフードサービス ※ | 38,000 | 38,000 | 戦略的な取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 113 | 103 | |||
| ㈱イズミ ※ | 22,000 | 22,000 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 95 | 69 | |||
| イオン北海道㈱ ※ | 85,280 | 85,280 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 92 | 65 | |||
| オーウイル㈱ ※ | 90,000 | 90,000 | 原材料仕入における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 90 | 96 | |||
| ユナイテッド・スーパーマーケットＨＤ㈱ | 74,405 | 74,405 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 82 | 78 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （百万円） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
|||
| 太陽化学㈱ ※ | 28,000 | 28,000 | 戦略的な取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 50 | 43 | |||
| ㈱フジ ※ | 23,380 | 23,380 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 48 | 40 | |||
| ㈱ライフコーポレーション ※ | 10,350 | 10,350 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 36 | 34 | |||
| ㈱西武ＨＤ ※ | 30,000 | 30,000 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 35 | 38 | |||
| 東急㈱ ※ | 25,001 | 25,001 | 戦略的な取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 35 | 40 | |||
| スギＨＤ㈱ ※ | 4,000 | 4,000 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 33 | 25 | |||
| ㈱資生堂 ※ | 4,000 | 4,000 | 戦略的な取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 31 | 25 | |||
| ㈱ヤマザワ ※ | 14,520 | 14,520 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 24 | 24 | |||
| ㈱エコス ※ | 12,594 | 12,594 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 23 | 24 | |||
| ミニストップ㈱ ※ | 16,105 | 16,105 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 22 | 24 | |||
| ㈱セブン＆アイＨＤ ※ | 4,634 | 4,634 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 21 | 16 | |||
| 住友不動産㈱ ※ | 5,000 | 5,000 | 戦略的な取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 18 | 14 | |||
| ㈱ハローズ ※ | 6,000 | 6,000 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 17 | 17 | |||
| ㈱みずほＦＧ ※ | 10,940 | 109,400 | 金融・資金取引における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 16 | 13 | |||
| 大和ハウス工業㈱ ※ | 5,000 | 5,000 | 設備関連における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 16 | 13 | |||
| ㈱リテールパートナーズ ※ | 13,346 | 13,346 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 16 | 16 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （百万円） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
|||
| 東海旅客鉄道㈱ ※ | 1,000 | - | 戦略的な取引関係の維持・強化を目的として保有しました。 | 無 |
| 15 | - | |||
| ㈱ヤオコー ※ | 2,200 | 2,200 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 15 | 14 | |||
| 鹿島建設㈱ ※ | 10,000 | 10,000 | 設備関連における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 有 |
| 15 | 11 | |||
| ㈱ヤマナカ ※ | 20,040 | 20,040 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 14 | 13 | |||
| ㈱ジャルックス ※ | 8,000 | 8,000 | 戦略的な取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 13 | 12 | |||
| マックスバリュ西日本㈱ ※ | 5,500 | 5,500 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 9 | 8 | |||
| ㈱ローソン ※ | 2,000 | 2,000 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 9 | 11 | |||
| ㈱松屋 ※ | 10,000 | 10,000 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 9 | 6 | |||
| ㈱東京きらぼしＦＧ ※ | 7,585 | 7,585 | 金融・資金取引における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 9 | 7 | |||
| 阪急阪神ＨＤ㈱ ※ | 2,520 | 2,520 | 戦略的な取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 8 | 9 | |||
| ㈱三井住友ＦＧ ※ | 2,000 | 2,000 | 金融・資金取引における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 7 | 5 | |||
| ㈱丸井グループ ※ | 3,000 | 3,000 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 6 | 5 | |||
| ㈱アークス ※ | 1,836 | 1,836 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 4 | 3 | |||
| 第一交通産業㈱ ※ | 6,000 | 6,000 | 戦略的な取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 4 | 3 | |||
| リンテック㈱ ※ | 1,728 | 1,728 | 戦略的な取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 4 | 4 | |||
| エイチ・ツー・オーリテイリング ※ | 4,807 | 4,807 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 4 | 4 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （百万円） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
|||
| 日本スキー場開発㈱ ※ | 6,400 | 6,400 | 戦略的な取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 4 | 4 | |||
| マックスバリュ東海㈱ ※ | 1,240 | 1,240 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 3 | 2 | |||
| 三井住友トラストＨＤ㈱ ※ | 684 | 684 | 金融・資金取引における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 2 | 2 | |||
| アルビス㈱ ※ | 880 | 880 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 2 | 1 | |||
| ㈱吉野家ＨＤ ※ | 1,000 | 1,000 | 戦略的な取引関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 2 | 2 | |||
| セントラルフォレストグループ㈱ ※ | 1,000 | 1,000 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 1 | 1 | |||
| ㈱トーホー ※ | 1,008 | 1,008 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 1 | 1 | |||
| ㈱あじかん ※ | 1,100 | 1,100 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 0 | 0 | |||
| ㈱ Ｏｌｙｍｐｉｃグループ ※ | 1,000 | 1,000 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 0 | 0 | |||
| ㈱スリーエフ ※ | 2,420 | 2,420 | 製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。 | 無 |
| 0 | 0 |
（注)１ ※を付した銘柄は貸借対照表計上額が資本金額の100分の１以下でありますが、全56銘柄について記載
しております。
２ 保有株式については、保有コストに伴う便益やリスクが資本コストに見合っているかを検証し、取締役
会で保有意義の確認を行っております。但し、定量効果の内容及び保有適否の検証結果については、取引関係や株式市場に与える影響を鑑みて開示を控えさせていただきます。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当する投資株式は保有しておりません。
有価証券報告書（通常方式）_20210727140211
第５【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(１）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(２）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2020年５月１日から2021年４月30日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2020年５月１日から2021年４月30日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人の監査を受けております。
３ 連結財務諸表の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容の適切な把握、及び会計基準等の変更等への的確な対応を実施できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、適時適切な情報収集を行うとともに、同機構が行う研修等に参加しております。
１【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (2020年４月30日) |
当連結会計年度 (2021年４月30日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 64,813 | 109,430 |
| 受取手形及び売掛金 | 49,168 | 53,137 |
| 商品及び製品 | 35,710 | 35,177 |
| 原材料及び貯蔵品 | 10,013 | 10,255 |
| 未収入金 | 10,744 | 12,208 |
| その他 | 3,614 | 3,774 |
| 貸倒引当金 | △99 | △103 |
| 流動資産合計 | 173,966 | 223,880 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物 | 49,186 | 49,399 |
| 減価償却累計額 | △26,983 | △28,511 |
| 建物及び構築物（純額） | 22,203 | 20,887 |
| 機械装置及び運搬具 | 24,935 | 26,045 |
| 減価償却累計額 | △18,426 | △19,954 |
| 機械装置及び運搬具（純額） | 6,508 | 6,091 |
| 工具、器具及び備品 | 30,112 | 33,635 |
| 減価償却累計額 | △13,861 | △17,194 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 16,250 | 16,440 |
| 土地 | ※２ 22,046 | ※２ 22,060 |
| リース資産 | 47,089 | 36,834 |
| 減価償却累計額 | △31,562 | △24,628 |
| リース資産（純額） | 15,527 | 12,206 |
| 建設仮勘定 | 449 | 404 |
| その他 | － | 7 |
| 有形固定資産合計 | 82,986 | 78,099 |
| 無形固定資産 | ||
| のれん | 7,875 | 4,625 |
| ソフトウエア | 984 | 1,001 |
| その他 | 2,711 | 2,708 |
| 無形固定資産合計 | 11,570 | 8,335 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 3,546 | 4,477 |
| 繰延税金資産 | 6,082 | 5,657 |
| その他 | ※１ 12,684 | ※１ 12,750 |
| 貸倒引当金 | △184 | △135 |
| 投資その他の資産合計 | 22,128 | 22,749 |
| 固定資産合計 | 116,685 | 109,184 |
| 資産合計 | 290,651 | 333,065 |
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (2020年４月30日) |
当連結会計年度 (2021年４月30日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形及び買掛金 | 26,447 | 29,999 |
| 短期借入金 | 6,820 | 25,004 |
| リース債務 | 3,979 | 2,966 |
| 未払費用 | 23,631 | 24,858 |
| 未払法人税等 | 3,220 | 3,453 |
| 賞与引当金 | 3,783 | 3,543 |
| その他 | 3,190 | 3,723 |
| 流動負債合計 | 71,072 | 93,548 |
| 固定負債 | ||
| 社債 | 10,000 | 10,000 |
| 長期借入金 | 38,922 | 55,858 |
| リース債務 | 5,956 | 5,023 |
| 退職給付に係る負債 | 10,612 | 11,000 |
| 再評価に係る繰延税金負債 | ※２ 719 | ※２ 719 |
| その他 | 3,674 | 3,858 |
| 固定負債合計 | 69,884 | 86,459 |
| 負債合計 | 140,956 | 180,007 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 19,912 | 19,912 |
| 資本剰余金 | 18,646 | 18,660 |
| 利益剰余金 | 121,848 | 123,679 |
| 自己株式 | △6,499 | △6,466 |
| 株主資本合計 | 153,907 | 155,785 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 1,232 | 1,956 |
| 土地再評価差額金 | ※２ △6,053 | ※２ △6,053 |
| 為替換算調整勘定 | △449 | 217 |
| 退職給付に係る調整累計額 | △322 | △133 |
| その他の包括利益累計額合計 | △5,592 | △4,012 |
| 新株予約権 | 167 | 148 |
| 非支配株主持分 | 1,213 | 1,136 |
| 純資産合計 | 149,695 | 153,057 |
| 負債純資産合計 | 290,651 | 333,065 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年５月１日 至 2020年４月30日) |
当連結会計年度 (自 2020年５月１日 至 2021年４月30日) |
|
| 売上高 | 483,360 | 446,281 |
| 売上原価 | ※１ 250,605 | ※１ 231,278 |
| 売上総利益 | 232,755 | 215,003 |
| 販売費及び一般管理費 | ※２,※３ 212,814 | ※２,※３ 198,327 |
| 営業利益 | 19,940 | 16,675 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 95 | 88 |
| 受取配当金 | 78 | 65 |
| 受取賃貸料 | 78 | 90 |
| 破損製品等賠償金 | 44 | 28 |
| 持分法による投資利益 | 91 | 114 |
| プリペイドカード失効益 | 136 | 149 |
| 為替差益 | － | 243 |
| その他 | 324 | 354 |
| 営業外収益合計 | 850 | 1,134 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 352 | 436 |
| 為替差損 | 646 | － |
| リース解約損 | 153 | 154 |
| その他 | 205 | 190 |
| 営業外費用合計 | 1,358 | 780 |
| 経常利益 | 19,432 | 17,029 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | ※４ 121 | ※４ 7 |
| 固定資産受贈益 | 32 | 6 |
| 投資有価証券売却益 | 437 | － |
| 助成金収入 | － | ※５ 1,230 |
| 受取補償金 | 48 | 87 |
| その他 | 5 | 2 |
| 特別利益合計 | 645 | 1,334 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産売却損 | ※６ 0 | ※６ 5 |
| 固定資産廃棄損 | ※７ 104 | ※７ 94 |
| 投資有価証券評価損 | 42 | 4 |
| 減損損失 | ※８ 5,275 | ※８ 4,056 |
| 災害による損失 | 68 | 9 |
| 新型コロナウイルス感染症による損失 | ※９ 218 | ※９ 544 |
| その他 | － | 254 |
| 特別損失合計 | 5,709 | 4,969 |
| 税金等調整前当期純利益 | 14,368 | 13,395 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 6,589 | 6,209 |
| 法人税等調整額 | △167 | 170 |
| 法人税等合計 | 6,422 | 6,379 |
| 当期純利益 | 7,945 | 7,015 |
| 非支配株主に帰属する当期純利益 | 152 | 3 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 7,793 | 7,011 |
【連結包括利益計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年５月１日 至 2020年４月30日) |
当連結会計年度 (自 2020年５月１日 至 2021年４月30日) |
|
| 当期純利益 | 7,945 | 7,015 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △968 | 642 |
| 為替換算調整勘定 | △1,142 | 722 |
| 退職給付に係る調整額 | 164 | 190 |
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | △104 | 100 |
| その他の包括利益合計 | ※ △2,051 | ※ 1,656 |
| 包括利益 | 5,894 | 8,672 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | 5,787 | 8,591 |
| 非支配株主に係る包括利益 | 107 | 80 |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2019年５月１日 至 2020年４月30日）
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 19,912 | 18,640 | 119,242 | △4,547 | 153,248 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △5,187 | △5,187 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 7,793 | 7,793 | |||
| 自己株式の取得 | △2,000 | △2,000 | |||
| 自己株式の処分 | 5 | 48 | 54 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | 5 | 2,605 | △1,951 | 659 |
| 当期末残高 | 19,912 | 18,646 | 121,848 | △6,499 | 153,907 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 土地再評価差額金 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||||
| 当期首残高 | 2,279 | △6,053 | 671 | △484 | △3,586 | 133 | 1,127 | 150,923 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △5,187 | |||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 7,793 | |||||||
| 自己株式の取得 | △2,000 | |||||||
| 自己株式の処分 | 54 | |||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △1,047 | － | △1,121 | 162 | △2,006 | 33 | 85 | △1,887 |
| 当期変動額合計 | △1,047 | － | △1,121 | 162 | △2,006 | 33 | 85 | △1,227 |
| 当期末残高 | 1,232 | △6,053 | △449 | △322 | △5,592 | 167 | 1,213 | 149,695 |
当連結会計年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 19,912 | 18,646 | 121,848 | △6,499 | 153,907 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △5,180 | △5,180 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 7,011 | 7,011 | |||
| 自己株式の取得 | △9 | △9 | |||
| 自己株式の処分 | 13 | 43 | 56 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | 13 | 1,831 | 33 | 1,878 |
| 当期末残高 | 19,912 | 18,660 | 123,679 | △6,466 | 155,785 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 土地再評価差額金 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||||
| 当期首残高 | 1,232 | △6,053 | △449 | △322 | △5,592 | 167 | 1,213 | 149,695 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △5,180 | |||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 7,011 | |||||||
| 自己株式の取得 | △9 | |||||||
| 自己株式の処分 | 56 | |||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 723 | － | 667 | 189 | 1,579 | △18 | △76 | 1,484 |
| 当期変動額合計 | 723 | － | 667 | 189 | 1,579 | △18 | △76 | 3,362 |
| 当期末残高 | 1,956 | △6,053 | 217 | △133 | △4,012 | 148 | 1,136 | 153,057 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年５月１日 至 2020年４月30日) |
当連結会計年度 (自 2020年５月１日 至 2021年４月30日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益 | 14,368 | 13,395 |
| 減価償却費 | 13,103 | 12,427 |
| 減損損失 | 5,275 | 4,056 |
| のれん償却額 | 1,762 | 1,266 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △30 | △46 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △587 | △239 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 535 | 663 |
| 助成金収入 | － | △1,230 |
| 災害損失 | 68 | 9 |
| 受取利息及び受取配当金 | △174 | △154 |
| 支払利息 | 352 | 436 |
| 為替差損益（△は益） | 582 | △181 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 7,187 | △3,828 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △2,554 | 506 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △423 | △1,708 |
| その他の固定資産の増減額（△は増加） | 40 | 63 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △3,604 | 3,472 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △764 | △62 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △1,546 | 1,450 |
| その他 | △639 | 42 |
| 小計 | 32,952 | 30,338 |
| 利息及び配当金の受取額 | 181 | 167 |
| 利息の支払額 | △354 | △436 |
| 法人税等の支払額 | △8,060 | △5,949 |
| 助成金の受取額 | － | 1,230 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 24,719 | 25,351 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の純増減額（△は増加） | 575 | △423 |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △10,348 | △7,080 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △6 | △56 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 640 | 1 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △50 | △6 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △42 | △129 |
| 投資その他の資産の増減額（△は増加） | 14 | 180 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △9,217 | △7,514 |
| (単位：百万円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年５月１日 至 2020年４月30日) |
当連結会計年度 (自 2020年５月１日 至 2021年４月30日) |
|
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 600 | 300 |
| 長期借入れによる収入 | － | 40,169 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,400 | △5,608 |
| 自己株式の取得による支出 | △2,000 | △9 |
| 自己株式の処分による収入 | 0 | 0 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △4,679 | △3,691 |
| 配当金の支払額 | △5,180 | △5,175 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △345 | △158 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 112 | － |
| その他 | △13 | △12 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △12,905 | 25,813 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △836 | 402 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,760 | 44,052 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 61,950 | 63,710 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 63,710 | ※１ 107,763 |
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１ 連結の範囲に関する事項
(１）連結子会社 31社
主要な連結子会社名は、「第１ 企業の概況 ４.関係会社の状況」に記載しているため、省略しております。
(２）非連結子会社 2社
会社名 寧波舜伊茶業有限公司、他1社
非連結子会社につきましては、小規模であり、総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等はいずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼさないため、連結の範囲から除外しております。なお、非連結子会社につきましては、全て持分法を適用しております。
２ 持分法の適用に関する事項
(１）持分法適用非連結子会社 2社
会社名 寧波舜伊茶業有限公司、他1社
(２）持分法適用関連会社 3社
会社名 トーウンロジテム㈱、他2社
(３）持分法非適用関連会社 5社
会社名 ㈱濱野製茶、他4社
持分法非適用関連会社につきましては、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため持分法の適用範囲から除外しております。
(４）持分法適用会社のうち、決算日が連結決算日と異なる会社は、各社の事業年度に係る財務諸表を使用しております。
３ 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、福建新烏龍飲料有限公司、伊藤園飲料（上海）有限公司の決算日は、12月31日であります。
連結財務諸表の作成に当たっては連結子会社の直近の四半期決算日である３月31日時点の財務諸表を使用しております。ただし、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
４ 会計方針に関する事項
(１）重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
| その他有価証券 | ||
| 時価のあるもの | ……… | 当連結会計年度末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。 |
| 時価のないもの | ……… | 移動平均法による原価法を採用しております。 |
② たな卸資産
総平均法による原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）を採用しております。
なお、在外連結子会社は、先入先出法または移動平均法による低価法を採用しております。
(２）重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法を採用しております。
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物並びに当社の工具、器具及び備品については、定額法を採用しております。なお、在外連結子会社につきましては定額法を採用しております。
（主な耐用年数）
建物及び構築物 31～50年
機械装置及び運搬具 ８～10年
工具、器具及び備品 ４～８年
② 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、ソフトウエア（自社利用分）は、社内における利用可能期間（５～10年）に基づく定額法を採用しております。
③ リース資産（所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産）
リース期間を基準とした耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法を採用しております。ただし、リース資産のうち自動販売機については、経済的使用可能予測期間を勘案した期間を耐用年数としております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が2008年４月30日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
(３）重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権につきましては貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につきましては、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
当社及び国内連結子会社は、従業員に対して支給する賞与の支払に充てるため、翌連結会計年度賞与支給見込額のうち当期間対応額を計上しております。
(４）退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定に当たり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理の方法
過去勤務費用は、従業員の平均残存勤務期間（主として15年）による定額法により、按分した額を費用処理しております。
数理計算上の差異は、従業員の平均残存勤務期間（主として15年）による定額法により、按分した額を翌連結会計年度から費用処理しております。
③ 小規模企業等における簡便法の採用
一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を採用しております。
(５）重要な外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産及び負債は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は、期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含めております。
(６）重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。なお、為替予約及び通貨スワップについては振当処理の要件を満たしている場合は振当処理を、金利スワップについては特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
・ヘッジ手段
金利スワップ取引、為替予約取引、通貨スワップ取引
・ヘッジ対象
借入金の利息、外貨建債務及び外貨建予定取引、外貨建借入金
③ ヘッジ方針
為替予約取引に関しましては実需の範囲内での利用としており、通貨スワップ取引はヘッジ対象の外貨建借入金の元本金額および期間と一致させて利用しております。また、金利スワップ取引は借入金額の範囲内での利用としております。なお、当社グループでは内部規程である「デリバティブ取引運用規程」に基づき、為替予約取引、通貨スワップ取引及び金利スワップ取引を行っております。
④ ヘッジの有効性の評価方法
ヘッジ対象のキャッシュ・フロー変動の累積又は相場変動と、ヘッジ手段のキャッシュ・フロー変動の累積又は相場変動を比較し、両者の変動額等を基礎にして、ヘッジ有効性を評価しております。ただし、振当処理及び特例処理によっているものについては、有効性の評価を省略しております。
(７）のれんの償却に関する事項
のれんにつきましては、主として18年の定額法により償却を行っております。ただし、重要性のないものにつきましては、発生年度に全額償却しております。
(８）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、要求払預金及び取得日から３ヵ月以内に満期の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期投資を計上しております。
(９）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式を採用しております。
（重要な会計上の見積り）
１ ネオス㈱に係る固定資産の減損損失
(１)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
| ネオス㈱に係る有形固定資産 | 3,761百万円 |
| ネオス㈱に係る無形固定資産 | 91百万円 |
| ネオス㈱に係る減損損失 | 2,184百万円 |
(２)連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
① 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法
当社連結子会社のネオス㈱に係る固定資産の減損の兆候の有無を把握するに当たり、単一の事業を行っていることから、全ての事業用資産を単一の資産グループとしており、減損の兆候がある場合に減損損失の認識の判定を行い、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回る場合には、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、減損損失を計上しております。将来キャッシュ・フローの見積りは、同社の事業計画を基礎としております。
② 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
将来キャッシュ・フローの算出に用いた主要な仮定は、新型コロナウイルス感染症の収束時期及び収束後の顧客の需要回復水準、並びに商品構成の見直しによる粗利率の改善及び配送ルートの見直しによる費用削減の施策の効果であります。
③ 翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
上記の仮定は経営者の最善の見積りによって決定されておりますが、将来の不確実な経済条件の変動により影響を受ける可能性があり、仮定の見直しが必要となった場合には翌連結会計年度の連結財務諸表に影響を与える可能性があります。
２ タリーズコーヒージャパン㈱に係る固定資産の減損損失
(１)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
| タリーズコーヒージャパン㈱に係る有形固定資産 | 5,198百万円 |
| タリーズコーヒージャパン㈱に係る減損損失 | 1,872百万円 |
(２)連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
① 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法
当社連結子会社のタリーズコーヒージャパン㈱に係る固定資産の減損の兆候の有無を把握するに当たり、各店舗を独立したキャッシュ・フローを生み出す最小単位としており、減損の兆候がある店舗について減損損失の認識の判定を行い、各店舗の割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回る場合には、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、減損損失を計上しております。将来キャッシュ・フローの見積りは、店舗ごとの事業計画を基礎としております。
② 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
将来キャッシュ・フローの算出に用いた主要な仮定は、立地区分ごとの新型コロナウイルス感染症の収束時期及び収束後の顧客数の回復水準であります。
③ 翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
上記の仮定は経営者の最善の見積りによって決定されておりますが、将来の不確実な経済条件の変動により影響を受ける可能性があり、仮定の見直しが必要となった場合には翌連結会計年度の連結財務諸表に影響を与える可能性があります。
３ 繰延税金資産の回収可能性
(１)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
| 繰延税金資産 | 5,657百万円 |
(２)連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
① 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法
繰延税金資産は、「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 2018年２月16日）に定める会社分類に基づき、当連結会計年度末における将来減算一時差異及び税務上の繰越欠損金に対して、将来の税金負担額を軽減することができる範囲内で計上しております。計上に当たっては、事業計画に基づく一時差異等加減算前課税所得の見積りを行っております。
② 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
将来の合理的な見積可能期間の一時差異等加減算前課税所得の算出に用いた主要な仮定は、将来の売上高及び各費用に関する当連結会計年度からの増減、並びにそれらに影響を与える新型コロナウイルス感染症の収束時期及び収束後の顧客の需要回復水準に関する一定の仮定です。
③ 翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
上記の仮定は経営者の最善の見積りによって決定されておりますが、将来の不確実な経済条件の変動により影響を受ける可能性があり、仮定の見直しが必要となった場合には翌連結会計年度の連結財務諸表に影響を与える可能性があります。
（未適用の会計基準等）
１ 収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2021年３月26日 企業会計基準委員会）
(１）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発に当たっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(２）適用予定日
2022年４月期の期首から適用します。
(３）当該会計基準等の適用による影響
主として、従来、顧客に支払われる対価の一部を販売手数料として販売費及び一般管理費として計上しておりましたが、「収益認識に関する会計基準」等の適用により、売上高から控除して表示することになります。なお、「収益認識に関する会計基準」等の適用による期首利益剰余金に与える影響は軽微であります。
２ 時価の算定に関する会計基準等
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(１）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発に当たっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
(２）適用予定日
2022年４月期の期首から適用します。
(３）当該会計基準等の適用による影響
「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額は軽微であります。
（表示方法の変更）
（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当連結会計年度の年度末に係る連結財務諸表から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いにしたがって、前連結会計年度に係る内容については記載しておりません。
（連結損益計算書）
前連結会計年度において、「特別損失」の「その他」に含めていた「新型コロナウイルス感染症による損失」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「特別損失」の「その他」に表示していた218百万円は、「新型コロナウイルス感染症による損失」218百万円として組み替えております。
（追加情報）
（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）
当社グループでは、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、連結財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。新型コロナウイルス感染症による当社グループへの影響は、事業によって程度が異なるものの、営業利益等の減少が見込まれる事業については、その影響が翌連結会計年度以降の一定期間に及ぶものと仮定し、会計上の見積りを行っております。
新型コロナウイルス感染症の収束時期及び経営環境への影響が変化した場合には、上記の見積りの結果に影響し、翌連結会計年度以降の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（連結貸借対照表関係）
※１ 非連結子会社及び関連会社に対するものが下記のとおり含まれております。
| 前連結会計年度 （2020年４月30日） |
当連結会計年度 （2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 関係会社株式 | 1,350百万円 | 1,539百万円 |
| 関係会社出資金 | 189百万円 | 201百万円 |
※２ 土地再評価
土地の再評価に関する法律（1998年３月31日公布法律第34号）に基づき、事業用の土地の再評価を行い、当該評価差額金に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
・再評価の方法
土地の再評価に関する法律施行令（1998年３月31日公布 政令第119号）第２条第３号に定める土地課税台帳（2000年１月１日基準日）に登録されている価格に、公示価格等との差異分析及び不動産鑑定士による鑑定評価等を勘案し、合理的な調整を行って算出しております。
・再評価を行った年月日
2000年４月30日
| 前連結会計年度 （2020年４月30日） |
当連結会計年度 （2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 再評価を行った土地の期末における時価と再評価後の帳簿価額との差額 | △468百万円 | △222百万円 |
３ 当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行６行と当座貸越契約及び取引銀行８行と貸出コミットメント契約を締結しております。
連結会計年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメント契約に係る借入未実行残高等は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2020年４月30日） |
当連結会計年度 （2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 当座貸越限度額及び貸出コミットメントの総額 | 17,900百万円 | 18,400百万円 |
| 借入実行残高 | 1,220百万円 | 1,520百万円 |
| 差引額 | 16,680百万円 | 16,880百万円 |
４ 保証債務
他の会社の金融機関からの借入債務に対し、保証を行っております。
| 前連結会計年度 （2020年４月30日） |
当連結会計年度 （2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| （有)豊後大分有機茶生産組合 | 197百万円 | 186百万円 |
（連結損益計算書関係）
※１ 製品期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
| 前連結会計年度 （自 2019年５月１日 至 2020年４月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年５月１日 至 2021年４月30日） |
|
| 売上原価 | 574百万円 | △657百万円 |
※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目と金額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年５月１日 至 2020年４月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年５月１日 至 2021年４月30日） |
|
| 販売手数料 | 80,537百万円 | 74,313百万円 |
| 広告宣伝費 | 11,206百万円 | 9,808百万円 |
| 貸倒引当金繰入額 | 31百万円 | 12百万円 |
| 運送費 | 14,651百万円 | 13,833百万円 |
| 給与手当 | 44,836百万円 | 42,327百万円 |
| 賞与引当金繰入額 | 3,357百万円 | 3,122百万円 |
| 退職給付費用 | 1,896百万円 | 2,075百万円 |
| リース料 | 1,501百万円 | 1,395百万円 |
| 減価償却費 | 10,957百万円 | 10,207百万円 |
| 研究開発費 | 1,817百万円 | 1,694百万円 |
※３ 一般管理費に含まれる研究開発費の総額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年５月１日 至 2020年４月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年５月１日 至 2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 一般管理費 | 1,817百万円 | 1,694百万円 |
※４ 固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年５月１日 至 2020年４月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年５月１日 至 2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | －百万円 | 0百万円 |
| 機械装置及び運搬具 | 4百万円 | 7百万円 |
| 工具、器具及び備品 | 1百万円 | 0百万円 |
| 土地 | 115百万円 | －百万円 |
| 計 | 121百万円 | 7百万円 |
※５ 助成金収入
前連結会計年度（自 2019年５月１日 至 2020年４月30日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）
新型コロナウイルス感染症拡大の影響に伴い、政府や各自治体から支給された給付金等を助成金収入として特別利益に計上しております。
なお、助成金収入の内訳は、雇用調整助成金が854百万円、営業時間短縮に係る感染拡大防止協力金が368百万円、その他給付金が８百万円であります。
※６ 固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年５月１日 至 2020年４月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年５月１日 至 2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | －百万円 | 5百万円 |
| 機械装置及び運搬具 | 0百万円 | －百万円 |
| 計 | 0百万円 | 5百万円 |
※７ 固定資産廃棄損の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年５月１日 至 2020年４月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年５月１日 至 2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 18百万円 | 7百万円 |
| 機械装置及び運搬具 | 14百万円 | 4百万円 |
| 工具、器具及び備品 | 20百万円 | 1百万円 |
| 建設仮勘定 | 5百万円 | －百万円 |
| その他 | 44百万円 | 80百万円 |
| 計 | 104百万円 | 94百万円 |
※８ 減損損失
当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
前連結会計年度（自 2019年５月１日 至 2020年４月30日）
| 場所 | 用途 | 種類 | 減損損失（百万円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 福岡県福岡市等 | 店舗等 （タリーズコーヒージャパン㈱） |
建物他 | 370 |
| 米国デラウェア州 | － （Distant Lands Trading Co.） |
のれん | 4,904 |
当社連結子会社のタリーズコーヒージャパン㈱ではキャッシュ・フローを生み出す最小単位として、
店舗毎を基本単位とした資産のグルーピングを行っております。上記のうち営業活動から生ずるキャッ
シュ・フローが継続してマイナスである店舗等の、当連結会計年度末時点における該当する資産の帳簿
価額を回収可能価額まで減額し、減損損失370百万円（建物及び構築物335百万円、工具、器具及び備品
34百万円、その他０百万円）として計上しております。なお、回収可能価額は使用価値により測定しており、使用価値はゼロと算定しております。
当社連結子会社のDistant Lands Trading Co.は単一の事業を行っていることから、全ての事業用資産を単一の資産グループとしております。同社は経営環境の著しい悪化があることから、将来の回収可能性を検討した結果、当初想定していた超過収益力が見込めなくなったため、回収可能価額まで減額することとし、減損損失4,904百万円（のれん4,904百万円）として計上しております。なお、回収可能価額は将来の事業計画に基づいた使用価値により算定しております。また、使用価値の算定の際に適用した割引率は8.07％を用いております。
当連結会計年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）
| 場所 | 用途 | 種類 | 減損損失（百万円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 東京都大田区等 | 店舗等 （タリーズコーヒージャパン㈱） |
建物他 | 1,872 |
| 東京都江東区 | － （ネオス㈱） |
のれん他 | 2,184 |
当社連結子会社のタリーズコーヒージャパン㈱ではキャッシュ・フローを生み出す最小単位として、
店舗毎を基本単位とした資産のグルーピングを行っております。上記のうち営業活動から生ずるキャッ
シュ・フローが継続してマイナス、又はマイナスとなる見込みである店舗等の、当連結会計年度末時点における該当する資産の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、減損損失として1,872百万円（建物及び構築物1,707百万円、工具、器具及び備品150百万円、その他14百万円）を計上しております。なお、回収可能価額は使用価値により測定しており、使用価値はゼロと算定しております。
当社連結子会社のネオス㈱は単一の事業を行っていることから、全ての事業用資産を単一の資産グループとしております。同社は継続的に営業損益がマイナスとなっていることから、回収可能価額まで減額することとし、減損損失として2,184百万円（のれん1,987百万円、土地196百万円）を計上しております。なお、回収可能価額は将来の事業計画に基づいた使用価値により算定しております。また、使用価値の算定の際に適用した割引率は10.67％を用いております。
※９ 新型コロナウイルス感染症による損失
前連結会計年度（自 2019年５月１日 至 2020年４月30日）
新型コロナウイルス感染症の拡大防止を背景とした政府及び自治体の要請等に基づき、実施した休業に係る人件費を特別損失として計上しております。
当連結会計年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）
新型コロナウイルス感染症の拡大防止を背景とした政府及び自治体の要請等に基づき、実施した休業に係る人件費を特別損失として計上しております。
（連結包括利益計算書関係）
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 （自 2019年５月１日 至 2020年４月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年５月１日 至 2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| その他有価証券評価差額金 | ||
| 当期発生額 | △855百万円 | 884百万円 |
| 組替調整額 | △394百万円 | △4百万円 |
| 税効果調整前 | △1,250百万円 | 879百万円 |
| 税効果額 | 282百万円 | △237百万円 |
| その他有価証券差額金 | △968百万円 | 642百万円 |
| 為替換算調整勘定 | ||
| 当期発生額 | △1,142百万円 | 722百万円 |
| 組替調整額 | －百万円 | －百万円 |
| 税効果調整前 | △1,142百万円 | 722百万円 |
| 税効果額 | －百万円 | －百万円 |
| 為替換算調整勘定 | △1,142百万円 | 722百万円 |
| 退職給付に係る調整額 | ||
| 当期発生額 | 50百万円 | △72百万円 |
| 組替調整額 | 186百万円 | 347百万円 |
| 税効果調整前 | 237百万円 | 275百万円 |
| 税効果額 | △73百万円 | △84百万円 |
| 退職給付に係る調整額 | 164百万円 | 190百万円 |
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | ||
| 当期発生額 | △104百万円 | 100百万円 |
| その他の包括利益合計 | △2,051百万円 | 1,656百万円 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2019年５月１日 至 2020年４月30日）
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首 株式数（千株） |
当連結会計年度 増加株式数（千株） |
当連結会計年度 減少株式数（千株） |
当連結会計年度末 株式数（千株） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 89,212 | － | － | 89,212 |
| 第１種優先株式 | 34,246 | － | － | 34,246 |
| 合計 | 123,459 | － | － | 123,459 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注）１、２ | 656 | 380 | 13 | 1,023 |
| 第１種優先株式（注）３、４ | 1,189 | 2 | 0 | 1,192 |
| 合計 | 1,846 | 382 | 13 | 2,215 |
（注）１ 普通株式の自己株式の株式数の増加380千株は、取締役会決議による自己株式の取得及び単元未満株式の買取りによるものです。
２ 普通株式の自己株式の株式数の減少13千株は、ストック・オプションの行使によるものです。
３ 第１種優先株式の自己株式の株式数の増加２千株は、単元未満株式の買取りによるものです。
４ 第１種優先株式の自己株式の株式数の減少０千株は、単元未満株式の売渡しによるものです。
２ 新株予約権に関する事項
| 会社名 | 内訳 | 目的となる株式の種類 | 目的となる株式の数（千株） | 当連結会計年度末残高 （百万円） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 当連結会計年度期首 | 当連結会計年度増加 | 当連結会計年度減少 | 当連結会計年度末 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 | 2015年ストック・オプションとしての新株予約権（第10回） | － | － | － | － | － | 3 |
| 提出会社 | 2016年ストック・オプションとしての新株予約権（第11回） | － | － | － | － | － | 8 |
| 提出会社 | 2017年ストック・オプションとしての新株予約権（第12回） | － | － | － | － | － | 34 |
| 提出会社 | 2018年ストック・オプションとしての新株予約権（第13回） | － | － | － | － | － | 65 |
| 提出会社 | 2019年ストック・オプションとしての新株予約権（第14回） | － | － | － | － | － | 55 |
| 合計 | － | － | － | － | 167 |
（注） 2019年ストック・オプションとしての新株予約権（第14回）は、権利行使期間の初日が到来していません。
３ 配当に関する事項
(１）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年７月24日 定時株主総会 |
普通株式 | 1,771 | 20 | 2019年４月30日 | 2019年７月25日 |
| 2019年７月24日 定時株主総会 |
第１種優先株式 | 826 | 25 | 2019年４月30日 | 2019年７月25日 |
| 2019年12月２日 取締役会 |
普通株式 | 1,763 | 20 | 2019年10月31日 | 2020年１月15日 |
| 2019年12月２日 取締役会 |
第１種優先株式 | 826 | 25 | 2019年10月31日 | 2020年１月15日 |
(２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020年７月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 1,763 | 利益剰余金 | 20 | 2020年４月30日 | 2020年７月29日 |
| 2020年７月28日 定時株主総会 |
第１種 優先株式 |
826 | 利益剰余金 | 25 | 2020年４月30日 | 2020年７月29日 |
当連結会計年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首 株式数（千株） |
当連結会計年度 増加株式数（千株） |
当連結会計年度 減少株式数（千株） |
当連結会計年度末 株式数（千株） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 89,212 | － | － | 89,212 |
| 第１種優先株式 | 34,246 | － | － | 34,246 |
| 合計 | 123,459 | － | － | 123,459 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注）１ | 1,023 | － | 11 | 1,012 |
| 第１種優先株式（注）２、３ | 1,192 | 4 | 0 | 1,196 |
| 合計 | 2,215 | 4 | 11 | 2,208 |
（注）１ 普通株式の自己株式の株式数の減少11千株は、ストック・オプションの行使によるものです。
２ 第１種優先株式の自己株式の株式数の増加４千株は、単元未満株式の買取りによるものです。
３ 第１種優先株式の自己株式の株式数の減少０千株は、単元未満株式の売渡しによるものです。
２ 新株予約権に関する事項
| 会社名 | 内訳 | 目的となる株式の種類 | 目的となる株式の数（千株） | 当連結会計年度末残高 （百万円） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 当連結会計年度期首 | 当連結会計年度増加 | 当連結会計年度減少 | 当連結会計年度末 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 | 2015年ストック・オプションとしての新株予約権（第10回） | － | － | － | － | － | 3 |
| 提出会社 | 2016年ストック・オプションとしての新株予約権（第11回） | － | － | － | － | － | 8 |
| 提出会社 | 2017年ストック・オプションとしての新株予約権（第12回） | － | － | － | － | － | 29 |
| 提出会社 | 2018年ストック・オプションとしての新株予約権（第13回） | － | － | － | － | － | 44 |
| 提出会社 | 2019年ストック・オプションとしての新株予約権（第14回） | － | － | － | － | － | 61 |
| 合計 | － | － | － | － | 148 |
３ 配当に関する事項
(１）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020年７月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 1,763 | 20 | 2020年４月30日 | 2020年７月29日 |
| 2020年７月28日 定時株主総会 |
第１種優先株式 | 826 | 25 | 2020年４月30日 | 2020年７月29日 |
| 2020年12月１日 取締役会 |
普通株式 | 1,763 | 20 | 2020年10月31日 | 2021年１月15日 |
| 2020年12月１日 取締役会 |
第１種優先株式 | 826 | 25 | 2020年10月31日 | 2021年１月15日 |
(２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021年７月27日 定時株主総会 |
普通株式 | 1,764 | 利益剰余金 | 20 | 2021年４月30日 | 2021年７月28日 |
| 2021年７月27日 定時株主総会 |
第１種 優先株式 |
826 | 利益剰余金 | 25 | 2021年４月30日 | 2021年７月28日 |
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年５月１日 至 2020年４月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年５月１日 至 2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 現金及び預金 預入期間が３か月を超える定期預金 |
64,813百万円 △1,102百万円 |
109,430百万円 △1,667百万円 |
| 現金及び現金同等物 | 63,710百万円 | 107,763百万円 |
２ 重要な非資金取引の内容
新たに計上したファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年５月１日 至 2020年４月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年５月１日 至 2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| ファイナンス・リース取引に係る資産の額 | 2,427百万円 | 1,990百万円 |
| ファイナンス・リース取引に係る債務の額 | 2,771百万円 | 2,264百万円 |
（リース取引関係）
（借主側）
１ ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
販売機器、事務機器、店舗設備（工具、器具及び備品）、営業車両（車両運搬具）等であります。
② リース資産の減価償却の方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。ただし、リース資産のうち自動販売機については、経済的使用可能予測期間を勘案した期間を耐用年数としております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、2008年４月30日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(１）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度 （2020年４月30日） |
|||
| --- | --- | --- | --- |
| 取得価額相当額 | 減価償却累計額相当額 | 期末残高相当額 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 145 | 116 | 29 |
| 合計 | 145 | 116 | 29 |
| （単位：百万円） |
| 当連結会計年度 （2021年４月30日） |
|||
| --- | --- | --- | --- |
| 取得価額相当額 | 減価償却累計額相当額 | 期末残高相当額 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 85 | 59 | 25 |
| 合計 | 85 | 59 | 25 |
(２）未経過リース料期末残高相当額
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度 （2020年４月30日） |
当連結会計年度 （2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| １年内 | 4 | 5 |
| １年超 | 37 | 33 |
| 合計 | 42 | 38 |
(３）支払リース料、減価償却費相当額及び支払利息相当額
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度 （自 2019年５月１日 至 2020年４月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年５月１日 至 2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 支払リース料 | 14 | 7 |
| 減価償却費相当額 | 8 | 4 |
| 支払利息相当額 | 3 | 2 |
(４）減価償却費相当額及び利息相当額の算定方法
減価償却費相当額の算定方法
・リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
利息相当額の算定方法
・リース料総額（維持管理費用相当額を除く）とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法は、利息法によっております。
２ オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度 （2020年４月30日） |
当連結会計年度 （2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| １年内 | 1,396 | 1,349 |
| １年超 | 2,819 | 2,963 |
| 合計 | 4,215 | 4,312 |
（貸主側）
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度 （2020年４月30日） |
当連結会計年度 （2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| １年内 | 129 | 148 |
| １年超 | 325 | 410 |
| 合計 | 455 | 558 |
（金融商品関係）
１ 金融商品の状況に関する事項
(１）金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に飲料の販売及び飲食店の経営を行うための事業計画に照らして、必要な資金を銀行借入及び社債により調達しております。一時的な余資の運用については安全性の高い短期的な預金等に限定しております。なお、デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行っておりません。
(２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、売掛金及び未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先毎の期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
投資有価証券である株式は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価を把握する体制としております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払費用はほとんどが２ヶ月以内の支払期日であり、担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新するなどの方法により、資金調達に係る流動性リスクを管理しております。
デリバティブ取引は、長期借入金に係る為替変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした通貨スワップ取引及び支払金利変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした金利スワップ取引であります。なお、デリバティブ取引については、社内管理規程に基づき、為替あるいは金利の変動リスクを回避する目的に限定した取引を行っており、投機目的での取引は行っておりません。
また、デリバティブの利用に当たっては、信用リスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。
(３）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
２ 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については以下のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含めておりません。（（注）２をご参照下さい。）
前連結会計年度（2020年４月30日）
| （単位：百万円） |
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| --- | --- | --- | --- |
| (１）現金及び預金 | 64,813 | 64,813 | － |
| (２）受取手形及び売掛金 | 49,168 | 49,168 | － |
| (３）未収入金 | 10,744 | 10,744 | － |
| (４）投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 3,382 | 3,382 | － |
| 資産計 | 128,109 | 128,109 | － |
| (１）支払手形及び買掛金 | 26,447 | 26,447 | － |
| (２）短期借入金 | 1,220 | 1,220 | － |
| (３）社債 | 10,000 | 10,147 | 147 |
| (４）未払費用 | 23,631 | 23,631 | － |
| (５）リース債務 | 9,935 | 9,935 | △0 |
| (６）長期借入金 | 44,522 | 42,588 | △1,934 |
| 負債計 | 115,756 | 113,969 | △1,786 |
当連結会計年度（2021年４月30日）
| （単位：百万円） |
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| --- | --- | --- | --- |
| (１）現金及び預金 | 109,430 | 109,430 | － |
| (２）受取手形及び売掛金 | 53,137 | 53,137 | － |
| (３）未収入金 | 12,208 | 12,208 | － |
| (４）投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 4,274 | 4,274 | － |
| 資産計 | 179,051 | 179,051 | － |
| (１）支払手形及び買掛金 | 29,999 | 29,999 | － |
| (２）短期借入金 | 1,520 | 1,520 | － |
| (３）社債 | 10,000 | 10,102 | 102 |
| (４）未払費用 | 24,858 | 24,858 | － |
| (５）リース債務 | 7,990 | 7,959 | △30 |
| (６）長期借入金 | 79,342 | 77,583 | △1,759 |
| 負債計 | 153,709 | 152,023 | △1,686 |
（注）１ 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(１）現金及び預金
現金及び預金はすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(２）受取手形及び売掛金
受取手形及び売掛金はすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(３）未収入金
未収入金はすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(４）投資有価証券
投資有価証券の時価については、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記については、「有価証券関係」注記に記載しております。
負債
(１）支払手形及び買掛金
支払手形及び買掛金はすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(２）短期借入金
短期借入金はすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(３）社債
社債の時価については、元利金の合計額を同様の新規発行を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しております。
(４）未払費用
未払費用はすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(５）リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を、同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しております。
(６）長期借入金
長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利が反映されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。また、固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しております。なお、連結貸借対照表に計上しております短期借入金のうち、１年以内返済予定の長期借入金に該当するものは、当該項目に含めて記載しております。
デリバティブ取引
取引金融機関から提示された価格を時価としております。ただし、通貨スワップの振当処理によるものはヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理しているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めております。また、金利スワップの特例処理によるものは、長期借入金の範囲内で利用しているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
（注）２ 投資有価証券に含まれる非上場株式（連結貸借対照表計上額202百万円）は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(４）投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
（注）３ 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2020年４月30日）
| （単位：百万円） |
| １年以内 | １年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 64,813 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 49,168 | － | － | － |
| 未収入金 | 10,744 | － | － | － |
| 合計 | 124,726 | － | － | － |
当連結会計年度（2021年４月30日）
| （単位：百万円） |
| １年以内 | １年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 109,430 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 53,137 | － | － | － |
| 未収入金 | 12,208 | － | － | － |
| 合計 | 174,777 | － | － | － |
（注）４ 社債、借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2020年４月30日）
| （単位：百万円） |
| １年以内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 1,220 | － | － | － | － | － |
| 社債 | － | － | － | 10,000 | － | － |
| 長期借入金 | 5,600 | 23,472 | 1,400 | 1,300 | 11,000 | 1,750 |
| リース債務 | 3,979 | 2,561 | 1,644 | 501 | 854 | 393 |
| 合計 | 10,799 | 26,033 | 3,044 | 11,801 | 11,854 | 2,143 |
当連結会計年度（2021年４月30日）
| （単位：百万円） |
| １年以内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 1,520 | － | － | － | － | － |
| 社債 | － | － | 10,000 | － | － | － |
| 長期借入金 | 23,484 | 1,412 | 1,312 | 13,522 | 18,861 | 20,750 |
| リース債務 | 2,966 | 2,050 | 1,478 | 898 | 469 | 126 |
| 合計 | 27,971 | 3,462 | 12,791 | 14,420 | 19,330 | 20,876 |
（有価証券関係）
１ 売買目的有価証券
該当事項はありません。
２ 満期保有目的の債券
該当事項はありません。
３ その他有価証券で時価のあるもの
前連結会計年度（自 2019年５月１日 至 2020年４月30日）
| 区分 | 種類 | 連結貸借対照表計上額（百万円） | 取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (１）株式 | 2,748 | 1,149 | 1,599 |
| (２）債券 | － | － | － | |
| (３）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 2,748 | 1,149 | 1,599 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (１）株式 | 634 | 791 | △156 |
| (２）債券 | － | － | － | |
| (３）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 634 | 791 | △156 | |
| 合計 | 3,382 | 1,940 | 1,442 |
当連結会計年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）
| 区分 | 種類 | 連結貸借対照表計上額（百万円） | 取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (１）株式 | 3,808 | 1,407 | 2,401 |
| (２）債券 | － | － | － | |
| (３）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 3,808 | 1,407 | 2,401 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (１）株式 | 465 | 502 | △36 |
| (２）債券 | － | － | － | |
| (３）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 465 | 502 | △36 | |
| 合計 | 4,274 | 1,909 | 2,364 |
４ 売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 2019年５月１日 至 2020年４月30日）
| 種類 | 売却額（百万円） | 売却益の合計額（百万円） | 売却損の合計額（百万円） |
| --- | --- | --- | --- |
| (１）株式 | 640 | 437 | － |
| (２）債券 | － | － | － |
| (３）その他 | － | － | － |
| 合計 | 640 | 437 | － |
当連結会計年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）
| 種類 | 売却額（百万円） | 売却益の合計額（百万円） | 売却損の合計額（百万円） |
| --- | --- | --- | --- |
| (１）株式 | 1 | － | － |
| (２）債券 | － | － | － |
| (３）その他 | － | － | － |
| 合計 | 1 | － | － |
５ 減損処理を行った有価証券
前連結会計年度（自 2019年５月１日 至 2020年４月30日）
表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価額であります。また、当連結会計年度において、その他有価証券について42百万円減損処理を行っております。
なお、時価のない有価証券については、実質価額（１株当たり純資産額）が取得価額に比べ30％以上50％未満下落したものについては、個別に内容を勘案し、回復可能性がないと判断した場合（２期連続でこれに該当しており、当期評価額が前期評価額と比較して同等もしくは、それ以上下落した場合）には減損処理を行っております。
当連結会計年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）
表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価額であります。また、当連結会計年度において、その他有価証券について４百万円減損処理を行っております。
なお、時価のない有価証券については、実質価額（１株当たり純資産額）が取得価額に比べ30％以上50％未満下落したものについては、個別に内容を勘案し、回復可能性がないと判断した場合（２期連続でこれに該当しており、当期評価額が前期評価額と比較して同等もしくは、それ以上下落した場合）には減損処理を行っております。
（デリバティブ取引関係）
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(１）通貨関連
前連結会計年度（2020年４月30日）
| （単位：百万円） |
| ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち一年超 | 時価 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 為替予約等の振当処理 | 通貨スワップ取引 受取 米ドル 支払 円 |
長期借入金 | 19,072 | 19,072 | （注） |
（注） 通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（2021年４月30日）
| （単位：百万円） |
| ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち一年超 | 時価 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 為替予約等の振当処理 | 通貨スワップ取引 受取 米ドル 支払 円 |
長期借入金 | 19,072 | － | （注） |
（注） 通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(２）金利関連
前連結会計年度（2020年４月30日）
| （単位：百万円） |
| ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち一年超 | 時価 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 19,072 | 19,072 | （注） |
| 支払固定・受取変動 |
（注） 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（2021年４月30日）
| （単位：百万円） |
| ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち一年超 | 時価 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 19,072 | － | （注） |
| 支払固定・受取変動 |
（注） 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
（退職給付関係）
１ 採用している退職給付制度の概要
当社及び一部の国内連結子会社は，退職一時金制度及び確定拠出年金制度を設けております。
また、一部の在外連結子会社は、確定拠出型の退職給付制度を設けております。
なお、一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を採用しております。
一部の連結子会社は、複数事業主制度の企業年金基金制度に加入しており、このうち、自社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に計算することができない制度については、確定拠出制度と同様に会計処理しております。
２ 確定給付制度
(１) 退職給付債務の期首残高と期末残高調整表（簡便法を適用した制度を含む。）
| 前連結会計年度 （自 2019年５月１日 至 2020年４月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年５月１日 至 2021年４月30日） |
|
| 退職給付債務の期首残高 | 10,313百万円 | 10,612百万円 |
| 勤務費用 | 721 | 744 |
| 利息費用 | 49 | 56 |
| 数理計算上の差異の発生額 | △50 | 72 |
| 退職給付の支払額 | △421 | △484 |
| 退職給付債務の期末残高 | 10,612 | 11,000 |
(２) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
該当事項はありません。
(３) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表（簡便法を適用した制度を含む。）
| 前連結会計年度 （2020年４月30日） |
当連結会計年度 （2021年４月30日） |
|
| 非積立型制度の退職給付債務 | 10,612百万円 | 11,000百万円 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 10,612 | 11,000 |
| 退職給付に係る負債 | 10,612 | 11,000 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 10,612 | 11,000 |
(４) 退職給付費用及びその内訳項目の金額（簡便法を適用した制度を含む。）
| 前連結会計年度 （自 2019年５月１日 至 2020年４月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年５月１日 至 2021年４月30日） |
|
| 勤務費用 | 721百万円 | 744百万円 |
| 利息費用 | 49 | 56 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | 212 | 376 |
| 過去勤務費用の当期の費用処理額 | △25 | △28 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 957 | 1,148 |
(５) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2019年５月１日 至 2020年４月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年５月１日 至 2021年４月30日） |
|
| 過去勤務費用 | △25百万円 | △28百万円 |
| 数理計算上の差異 | 263 | 304 |
| 合 計 | 237 | 275 |
(６) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2020年４月30日） |
当連結会計年度 （2021年４月30日） |
|
| 未認識過去勤務費用 | △292百万円 | △263百万円 |
| 未認識数理計算上の差異 | 771 | 467 |
| 合 計 | 479 | 203 |
(７) 年金資産に関する事項
該当事項はありません。
(８) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
| 前連結会計年度 （2020年４月30日） |
当連結会計年度 （2021年４月30日） |
|
| 割引率 | 0.57％ | 0.54％ |
３ 確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度1,103百万円、当連結会計年度1,124百万円であります。
４ 複数事業主制度
確定拠出制度と同様に会計処理する、複数事業主制度の企業年金基金制度への要拠出額は、前連結会計年度23百万円、当連結会計年度22百万円であります。
(１) 複数事業主制度の直近の積立状況
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
| 年金資産の額 | 6,099百万円 | 6,211百万円 |
| 年金財政計算上の数理債務の額 | 5,446百万円 | 5,387百万円 |
| 差引額 | 653百万円 | 824百万円 |
(２) 複数事業主制度の掛金に占める当社グループの割合
前連結会計年度 5.08％ （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
当連結会計年度 4.64％ （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
(３) 補足説明
前連結会計年度において、上記の(１)の差引額の主な要因は、年金財政計算上の未償却過去勤務債務残高2,571百万円、剰余金3,224百万円であります。本制度における過去勤務債務の償却方法は期間10年６ヶ月の元利均等償却であります。
当連結会計年度において、上記の(１)の差引額の主な要因は、年金財政計算上の未償却過去勤務債務残高2,282百万円、剰余金3,106百万円であります。本制度における過去勤務債務の償却方法は期間10年６ヶ月の元利均等償却であります。
（ストック・オプション等関係）
１ ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |
| --- | --- | --- |
| 販売費及び一般管理費 | 86百万円 | 37百万円 |
２ ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(１）ストック・オプションの内容
| 2004年 ストック・オプション （第２回） |
2015年 ストック・オプション （第10回） |
2016年 ストック・オプション （第11回） |
|
| --- | --- | --- | --- |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役19名及び 監査役３名 当社子会社の取締役３名 |
当社取締役（社外取締役は除く）15名 | 当社取締役（社外取締役は除く）14名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数（注） | 普通株式 146,000株 | 普通株式 19,300株 | 普通株式 21,700株 |
| 付与日 | 2004年９月１日 | 2015年11月13日 | 2016年11月15日 |
| 権利確定条件 | 該当事項はありません | 該当事項はありません | 該当事項はありません |
| 対象勤務期間 | 該当事項はありません | 該当事項はありません | 該当事項はありません |
| 権利行使期間 | 2004年９月１日～ 2034年８月31日 |
2016年９月１日～ 2021年８月31日 |
2017年９月１日～ 2022年８月31日 |
| 2017年 ストック・オプション （第12回） |
2018年 ストック・オプション （第13回） |
2019年 ストック・オプション （第14回） |
|
| --- | --- | --- | --- |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役（社外取締役は除く）12名 | 当社取締役（社外取締役は除く）８名 | 当社取締役（社外取締役は除く）８名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数（注） | 普通株式 19,500株 | 普通株式 15,100株 | 普通株式 17,900株 |
| 付与日 | 2017年11月15日 | 2018年11月15日 | 2019年11月15日 |
| 権利確定条件 | 該当事項はありません | 該当事項はありません | 該当事項はありません |
| 対象勤務期間 | 該当事項はありません | 該当事項はありません | 該当事項はありません |
| 権利行使期間 | 2018年９月１日～ 2023年８月31日 |
2019年９月１日～ 2024年８月31日 |
2020年９月１日～ 2025年８月31日 |
（注）株式数に換算して記載しております。
(２）ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
| 2004年 ストック・オプション （第２回） |
2015年 ストック・オプション （第10回） |
2016年 ストック・オプション （第11回） |
|
| --- | --- | --- | --- |
| 権利確定前（株） | |||
| 前連結会計年度末 | － | － | － |
| 付与 | － | － | － |
| 失効 | － | － | － |
| 権利確定 | － | － | － |
| 未確定残 | － | － | － |
| 権利確定後（株） | |||
| 前連結会計年度末 | 249,600 | 1,200 | 2,500 |
| 権利確定 | － | － | － |
| 権利行使 | － | － | － |
| 失効 | － | － | － |
| 未行使残 | 249,600 | 1,200 | 2,500 |
| 2017年 ストック・オプション （第12回） |
2018年 ストック・オプション （第13回） |
2019年 ストック・オプション （第14回） |
|
| --- | --- | --- | --- |
| 権利確定前（株） | |||
| 前連結会計年度末 | － | － | 17,900 |
| 付与 | － | － | － |
| 失効 | － | － | － |
| 権利確定 | － | － | 17,900 |
| 未確定残 | － | － | － |
| 権利確定後（株） | |||
| 前連結会計年度末 | 8,800 | 12,800 | － |
| 権利確定 | － | － | 17,900 |
| 権利行使 | 1,200 | 4,000 | 6,000 |
| 失効 | － | － | － |
| 未行使残 | 7,600 | 8,800 | 11,900 |
② 単価情報
| 2004年 ストック・オプション （第２回） |
2015年 ストック・オプション （第10回） |
2016年 ストック・オプション （第11回） |
|
| --- | --- | --- | --- |
| 権利行使価格（円） | 1 | 1 | 1 |
| 行使時平均株価（円） | － | － | － |
| 付与日における公正な評価単価 （円） |
－ | 2,526 | 3,504 |
| 2017年 ストック・オプション （第12回） |
2018年 ストック・オプション （第13回） |
2019年 ストック・オプション （第14回） |
|
| --- | --- | --- | --- |
| 権利行使価格（円） | 1 | 1 | 1 |
| 行使時平均株価（円） | 6,210 | 6,410 | 6,440 |
| 付与日における公正な評価単価 （円） |
3,894 | 5,079 | 5,209 |
３ ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
（税効果会計関係）
（１）繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （2020年４月30日） |
当連結会計年度 （2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| （繰延税金資産） | ||
| 未払事業税 | 214百万円 | 198百万円 |
| 賞与引当金 | 1,202百万円 | 1,037百万円 |
| 販売手数料 | 353百万円 | 346百万円 |
| 税務上の繰越欠損金（注）２ | 1,893百万円 | 2,396百万円 |
| 退職給付に係る負債 | 3,322百万円 | 3,439百万円 |
| その他有価証券評価損 | 399百万円 | 393百万円 |
| 資産除去債務 | 677百万円 | 769百万円 |
| その他 | 2,869百万円 | 3,262百万円 |
| 繰延税金資産小計 | 10,933百万円 | 11,844百万円 |
| 繰越欠損金に係る評価性引当額（注）２ | △807百万円 | △990百万円 |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △1,868百万円 | △2,787百万円 |
| 評価性引当額小計（注）１ | △2,675百万円 | △3,778百万円 |
| 繰延税金資産合計 | 8,257百万円 | 8,066百万円 |
| （繰延税金負債） | ||
| 固定資産圧縮積立金 | 339百万円 | 335百万円 |
| 長期資産除去債務 | 292百万円 | 285百万円 |
| その他有価証券評価差額金 | 438百万円 | 675百万円 |
| 在外子会社におけるのれん等の償却 | 190百万円 | 226百万円 |
| その他 | 1,019百万円 | 999百万円 |
| 繰延税金負債合計 | 2,281百万円 | 2,522百万円 |
| 繰延税金資産の純額 | 5,976百万円 | 5,544百万円 |
（注）１ 評価性引当額が1,102百万円増加しております。この増加の主な内容は、子会社において税務上の繰越欠損金に関する評価性引当額が182百万円、将来減算一時差異に関する評価性引当額が933百万円増加したことに伴うものであります。
２ 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2020年４月30日） （単位：百万円）
| １年以内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 税務上の繰越欠損金(※１) | 38 | 47 | 17 | － | 2 | 1,788 | 1,893 |
| 評価性引当額 | △38 | △33 | △17 | － | － | △718 | △807 |
| 繰延税金資産 | － | 14 | － | － | 2 | 1,069 | (※２)1,086 |
※１ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※２ 税務上の繰越欠損金1,893百万円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産1,086百万円を計上しております。当該繰延税金資産1,086百万円は、連結子会社における税務上の繰越欠損金の一部について認識したものであり、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断しております。
当連結会計年度（2021年４月30日） （単位：百万円）
| １年以内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 税務上の繰越欠損金(※１) | 32 | 17 | － | － | 3 | 2,342 | 2,396 |
| 評価性引当額 | △32 | △17 | － | － | △3 | △936 | △990 |
| 繰延税金資産 | 0 | － | － | － | － | 1,406 | (※２)1,406 |
※１ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※２ 税務上の繰越欠損金2,396百万円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産1,406百万円を計上しております。当該繰延税金資産1,406百万円は、連結子会社における税務上の繰越欠損金の一部について認識したものであり、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断しております。
（２）法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前連結会計年度 （2020年４月30日） |
当連結会計年度 （2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | 30.6％ | 30.6％ |
| （調整） | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.1％ | 0.6％ |
| 住民税均等割 | 1.8％ | 1.9％ |
| 評価性引当額 | 0.5％ | 8.2％ |
| のれんの償却額 | 3.8％ | 2.9％ |
| のれんの減損額 | 8.1％ | 4.5％ |
| 税率変更による影響 | － | △0.1％ |
| その他 | △1.1％ | △1.1％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 44.7％ | 47.6％ |
（資産除去債務関係）
前連結会計年度（2020年４月30日）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当連結会計年度（2021年４月30日）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（賃貸等不動産関係）
前連結会計年度（自 2019年５月１日 至 2020年４月30日）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、主に国内外でリーフ製品・ドリンク製品の製造、仕入及び販売をしており、その他に飲食事業等を展開しております。したがって、当社グループの報告セグメントは「リーフ・ドリンク関連事業」、「飲食関連事業」、「その他」から構成されております。 ２ 報告セグメントごとの売上高、利益、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表の作成の基礎となる会計処理の方法と一致しております。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３ 報告セグメントごとの売上高、利益、資産、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2019年５月１日 至 2020年４月30日）
| （単位：百万円） | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 | 合計 | ||||
| リーフ・ ドリンク 関連事業 |
飲食関連事業 | その他 | 合計 | |||
| 売上高 | ||||||
| (1）外部顧客に対する売上高 | 444,071 | 32,798 | 6,490 | 483,360 | － | 483,360 |
| (2）セグメント間の内部売上高又は振替高 | 339 | 13 | 2,934 | 3,287 | △3,287 | － |
| 計 | 444,411 | 32,811 | 9,424 | 486,647 | △3,287 | 483,360 |
| セグメント利益又は損失（△） | 18,783 | 1,725 | 656 | 21,165 | △1,224 | 19,940 |
| セグメント資産 | 263,808 | 15,057 | 6,647 | 285,513 | 5,137 | 290,651 |
| その他の項目 | ||||||
| 減価償却費 | 12,015 | 948 | 139 | 13,103 | － | 13,103 |
| のれんの償却額 | 211 | － | 67 | 278 | 1,483 | 1,762 |
| 持分法適用会社への投資額 | 1,483 | － | － | 1,483 | － | 1,483 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 10,810 | 1,805 | 45 | 12,662 | － | 12,662 |
（注）１ セグメント利益又は損失の調整額△1,224百万円は、のれんの償却額△1,483百万円、セグメント間取引259百万円であります。
２ セグメント資産の調整額5,137百万円は、のれんの未償却残高等であります。
３ セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）
| （単位：百万円） | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 | 合計 | ||||
| リーフ・ ドリンク 関連事業 |
飲食関連事業 | その他 | 合計 | |||
| 売上高 | ||||||
| (1）外部顧客に対する売上高 | 413,581 | 26,206 | 6,493 | 446,281 | － | 446,281 |
| (2）セグメント間の内部売上高又は振替高 | 362 | 8 | 2,877 | 3,249 | △3,249 | － |
| 計 | 413,943 | 26,215 | 9,371 | 449,531 | △3,249 | 446,281 |
| セグメント利益又は損失（△） | 18,164 | △1,374 | 617 | 17,408 | △732 | 16,675 |
| セグメント資産 | 305,918 | 16,381 | 6,607 | 328,907 | 4,157 | 333,065 |
| その他の項目 | ||||||
| 減価償却費 | 11,292 | 995 | 138 | 12,427 | － | 12,427 |
| のれんの償却額 | 211 | － | 66 | 277 | 989 | 1,266 |
| 持分法適用会社への投資額 | 1,662 | － | － | 1,662 | － | 1,662 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 7,447 | 2,052 | 111 | 9,611 | － | 9,611 |
（注）１ セグメント利益又は損失の調整額△732百万円は、のれんの償却額△989百万円、セグメント間取引256百万円であります。
２ セグメント資産の調整額4,157百万円は、のれんの未償却残高等であります。
３ セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2019年５月１日 至 2020年４月30日）
１ 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(１）売上高
本邦外部顧客への売上高が連結損益計算書の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
(２）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３ 主要な顧客ごとの情報
連結損益計算書の売上高の10％以上を占める顧客が存在しないため、記載を省略しております。
当連結会計年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）
１ 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(１）売上高
本邦外部顧客への売上高が連結損益計算書の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
(２）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３ 主要な顧客ごとの情報
連結損益計算書の売上高の10％以上を占める顧客が存在しないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年５月１日 至 2020年４月30日）
| （単位：百万円） | |||||
| リーフ・ ドリンク 関連事業 |
飲食関連事業 | その他 | 全社・消去 | 合計 | |
| 減損損失 | － | 370 | － | 4,904 | 5,275 |
（注） 全社・消去において、当社連結子会社のDistant Lands Trading Co.に係るのれんについて当初想定してい
た超過収益力が見込めなくなったため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として
特別損失に計上しております。
当連結会計年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）
| （単位：百万円） | |||||
| リーフ・ ドリンク 関連事業 |
飲食関連事業 | その他 | 全社・消去 | 合計 | |
| 減損損失 | 2,184 | 1,872 | － | － | 4,056 |
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年５月１日 至 2020年４月30日）
| （単位：百万円） | |||||
| リーフ・ ドリンク 関連事業 |
飲食関連事業 | その他 | 全社・消去 | 合計 | |
| 当期償却額 | 211 | － | 67 | 1,483 | 1,762 |
| 当期末残高 | 2,198 | － | 272 | 5,404 | 7,875 |
当連結会計年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）
| （単位：百万円） | |||||
| リーフ・ ドリンク 関連事業 |
飲食関連事業 | その他 | 全社・消去 | 合計 | |
| 当期償却額 | 211 | － | 66 | 989 | 1,266 |
| 当期末残高 | － | － | 209 | 4,415 | 4,625 |
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
１ 関連当事者との取引に関する注記
(１）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
(ア）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る）等
前連結会計年度（自 2019年５月１日 至 2020年４月30日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金 (百万円) |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合 （％） |
関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) |
科目 | 期末残高 (百万円) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社等（当該会社等の子会社を含む） | 富士リゾート㈱ | 千葉県 長生郡 長南町 |
200 | ゴルフ場の経営 | － | ゴルフ場の利用等 | ゴルフ場等の利用 | 21 | ゴルフ 会員権 |
902 |
| グリーンコア㈱ | 東京都 渋谷区 |
30 | 不動産賃貸業及び保険代理店 | 被所有 直接19.74 |
保険の代理店業務等 | 保険の代理店業務 | 17 | － | － | |
| ㈱グレートアイランド倶楽部 | 千葉県 長生郡 長南町 |
50 | ゴルフ場の経営 | － | 製品の販売等 | 製品の販売 | 11 | 売掛金 | 0 | |
| ㈱洛龍菴 | 京都府 京都市 右京区 |
10 | 旅館業 | － | 製品の仕入等 福利厚生施設の利用等 |
製品の仕入 福利厚生施設の利用 |
17 16 |
買掛金 － |
0 － |
（注）１ 取引金額及び期末残高のうちゴルフ会員権には消費税等は含まれておらず、その他期末残高には消費税等が含まれております。
２ 富士リゾート㈱は、ゴルフ場の運営を行っている㈱グレートアイランド倶楽部が、その議決権の100％を直接所有している同社の子会社であります。また、㈱グレートアイランド倶楽部及び㈱洛龍菴はグリーンコア㈱が、その議決権の100％を直接所有している同社の子会社であります。
３ 取引条件及び取引条件の決定方針等
(1） ゴルフ場等の利用は、当社と関連を有しない他の当事者と同様の条件によっております。
(2） ゴルフ会員権の購入金額は、当社と関連を有しない他の当事者と同様の条件に基づいて決定しております。
(3） 保険の代理店業務は、当社と関連を有しない他の当事者と同様の条件によっております。
(4） 製品の仕入・販売は、当社と関連を有しない他の当事者と同様の条件によっております。
(5） 福利厚生施設の利用は、当社と関連を有しない他の当事者と同様の条件によっております。
当連結会計年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金 (百万円) |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合 （％） |
関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) |
科目 | 期末残高 (百万円) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社等（当該会社等の子会社を含む） | 富士リゾート㈱ | 千葉県 長生郡 長南町 |
50 | ゴルフ場の経営 | － | ゴルフ場の利用等 | ゴルフ場等の利用 | 22 | ゴルフ 会員権 未払費用 |
902 1 |
| グリーンコア㈱ | 東京都 渋谷区 |
30 | 不動産賃貸業及び保険代理店 | 被所有 直接19.74 |
保険の代理店業務等 | 保険の代理店業務 | 21 | － | － | |
| ㈱グレートアイランド倶楽部 | 千葉県 長生郡 長南町 |
50 | ゴルフ場の経営 | － | 製品の販売等 | 製品の販売 | 10 | 売掛金 | 1 | |
| ㈱洛龍菴 | 京都府 京都市 右京区 |
10 | 旅館業 | － | 福利厚生施設の利用等 | 福利厚生施設の利用 | 16 | － | － |
（注）１ 取引金額及び期末残高のうちゴルフ会員権には消費税等は含まれておらず、その他期末残高には消費税等が含まれております。
２ 富士リゾート㈱は、ゴルフ場の運営を行っている㈱グレートアイランド倶楽部が、その議決権の100％を直接所有している同社の子会社であります。また、㈱グレートアイランド倶楽部及び㈱洛龍菴はグリーンコア㈱が、その議決権の100％を直接所有している同社の子会社であります。
３ 取引条件及び取引条件の決定方針等
(1） ゴルフ場等の利用は、当社と関連を有しない他の当事者と同様の条件によっております。
(2） ゴルフ会員権の購入金額は、当社と関連を有しない他の当事者と同様の条件に基づいて決定しております。
(3） 保険の代理店業務は、当社と関連を有しない他の当事者と同様の条件によっております。
(4） 製品の販売は、当社と関連を有しない他の当事者と同様の条件によっております。
(5） 福利厚生施設の利用は、当社と関連を有しない他の当事者と同様の条件によっております。
(イ）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度（自 2019年５月１日 至 2020年４月30日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）
該当事項はありません。
(２）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
(ア）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る）等
前連結会計年度（自 2019年５月１日 至 2020年４月30日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金 (百万円) |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合 （％） |
関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) |
科目 | 期末残高 (百万円) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結財務諸表提出会社の役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社等（当該会社等の子会社を含む） | 富士リゾート㈱ | 千葉県 長生郡 長南町 |
200 | ゴルフ場の経営 | － | ゴルフ場の利用等 | ゴルフ場等の利用 | 3 | ゴルフ 会員権 |
575 |
（注）１ 取引金額及び期末残高のうちゴルフ会員権には消費税等は含まれておらず、その他期末残高には消費税等が含まれております。
２ 富士リゾート㈱は、ゴルフ場の運営を行っている㈱グレートアイランド倶楽部が、その議決権の100％を直接所有している同社の子会社であります。また、㈱グレートアイランド倶楽部はグリーンコア㈱が、その議決権の100％を直接所有している同社の子会社であります。
３ 取引条件及び取引条件の決定方針等
(1） ゴルフ場等の利用は、当社と関連を有しない他の当事者と同様の条件によっております。
(2） ゴルフ会員権の購入金額は、当社と関連を有しない他の当事者と同様の条件に基づいて決定しております。
当連結会計年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金 (百万円) |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合 （％） |
関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (百万円) |
科目 | 期末残高 (百万円) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結財務諸表提出会社の役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社等（当該会社等の子会社を含む） | 富士リゾート㈱ | 千葉県 長生郡 長南町 |
50 | ゴルフ場の経営 | － | ゴルフ場の利用等 | ゴルフ場等の利用 | 4 | ゴルフ 会員権 未払費用 |
564 1 |
（注）１ 取引金額及び期末残高のうちゴルフ会員権には消費税等は含まれておらず、その他期末残高には消費税等が含まれております。
２ 富士リゾート㈱は、ゴルフ場の運営を行っている㈱グレートアイランド倶楽部が、その議決権の100％を直接所有している同社の子会社であります。また、㈱グレートアイランド倶楽部はグリーンコア㈱が、その議決権の100％を直接所有している同社の子会社であります。
３ 取引条件及び取引条件の決定方針等
(1） ゴルフ場等の利用は、当社と関連を有しない他の当事者と同様の条件によっております。
(2） ゴルフ会員権の購入金額は、当社と関連を有しない他の当事者と同様の条件に基づいて決定しております。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
(１）親会社情報
該当事項はありません。
(２）重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
| 項目 | 前連結会計年度 （自 2019年５月１日 至 2020年４月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年５月１日 至 2021年４月30日） |
| --- | --- | --- |
| 普通株式に係る１株当たり情報 | ||
| １株当たり純資産額 | 1,221円92銭 | 1,250円37銭 |
| １株当たり当期純利益 | 61円53銭 | 55円10銭 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | 61円38銭 | 54円97銭 |
| 第１種優先株式に係る１株当たり情報 | ||
| １株当たり純資産額 | 1,226円92銭 | 1,255円37銭 |
| １株当たり当期純利益 | 71円53銭 | 65円10銭 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | 71円38銭 | 64円97銭 |
（注） １株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、次のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度 （自 2019年５月１日 至 2020年４月30日） |
当連結会計年度 （自 2020年５月１日 至 2021年４月30日） |
| --- | --- | --- |
| １株当たり当期純利益 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） | 7,793 | 7,011 |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） | 5,428 | 4,859 |
| 第１種優先株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） | 2,364 | 2,151 |
| 普通株式の期中平均株式数（千株） | 88,231 | 88,195 |
| 第１種優先株式の期中平均株式数（千株） | 33,056 | 33,053 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益調整額（百万円） | － | － |
| 普通株式増加数（千株） | 286 | 286 |
| （うち新株予約権（千株）） | (286） | (286） |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） | 5,433 | 4,864 |
| 第１種優先株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） | 2,359 | 2,147 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | － | － |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
| 会社名 | 銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
利率 （％） |
担保 | 償還期限 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 | 第２回無担保社債 （注） |
2017年 ２月23日 |
10,000 | 10,000 | 0.220 | 無担保社債 | 2024年 ２月23日 |
| 合計 | － | － | 10,000 | 10,000 | － | － | － |
（注） 連結決算日後５年内における１年ごとの償還予定額の総額
| １年以内 （百万円） |
１年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| － | － | 10,000 | － | － |
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 1,220 | 1,520 | 0.4 | － |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 5,600 | 23,484 | 0.2 | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 3,979 | 2,966 | 1.2 | － |
| 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | 38,922 | 55,858 | 0.5 | 2022年５月～ 2031年３月 |
| リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） | 5,956 | 5,023 | 1.0 | 2022年５月～ 2027年３月 |
| 合計 | 55,677 | 88,852 | － | － |
（注）１ 「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２ 長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後１年ごとの返済予定額の総額
| 区分 | １年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 長期借入金 | 1,412 | 1,312 | 13,522 | 18,861 | 20,750 |
| リース債務 | 2,050 | 1,478 | 898 | 469 | 126 |
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 連結累計期間 (自 2020年５月１日 至 2020年７月31日) |
第２四半期 連結累計期間 (自 2020年５月１日 至 2020年10月31日) |
第３四半期 連結累計期間 (自 2020年５月１日 至 2021年１月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年５月１日 至 2021年４月30日) |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高 | （百万円） | 112,714 | 236,585 | 338,641 | 446,281 |
| 税金等調整前 四半期（当期）純利益 |
（百万円） | 3,923 | 8,088 | 9,931 | 13,395 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益 | （百万円） | 1,993 | 4,596 | 5,754 | 7,011 |
| １株当たり四半期（当期）純利益（普通株式） | （円） | 16.44 | 36.54 | 46.10 | 55.10 |
| １株当たり四半期（当期）純利益（第１種優先株式） | （円） | 16.44 | 41.54 | 51.10 | 65.10 |
| （会計期間） | 第１四半期 連結会計期間 (自 2020年５月１日 至 2020年７月31日) |
第２四半期 連結会計期間 (自 2020年８月１日 至 2020年10月31日) |
第３四半期 連結会計期間 (自 2020年11月１日 至 2021年１月31日) |
第４四半期 連結会計期間 (自 2021年２月１日 至 2021年４月30日) |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益（普通株式） | （円） | 16.44 | 20.10 | 9.55 | 9.01 |
| １株当たり四半期純利益（第１種優先株式） | （円） | 16.44 | 25.10 | 9.55 | 14.01 |
有価証券報告書（通常方式）_20210727140211
２【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (2020年４月30日) |
当事業年度 (2021年４月30日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 51,927 | 93,614 |
| 受取手形 | 208 | 226 |
| 売掛金 | ※１ 41,930 | ※１ 46,342 |
| 商品及び製品 | 26,332 | 24,755 |
| 原材料及び貯蔵品 | 7,566 | 7,358 |
| 前払費用 | ※１ 2,146 | ※１ 2,225 |
| 関係会社短期貸付金 | 2,128 | 1,274 |
| 未収入金 | ※１,※２ 9,569 | ※１,※２ 10,349 |
| その他 | ※１ 461 | ※１ 425 |
| 貸倒引当金 | △5 | △11 |
| 流動資産合計 | 142,266 | 186,561 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 10,766 | 10,465 |
| 構築物 | 328 | 291 |
| 機械及び装置 | 2,078 | 2,202 |
| 車両運搬具 | 19 | 12 |
| 工具、器具及び備品 | 14,976 | 15,323 |
| 土地 | 15,031 | 15,031 |
| リース資産 | 12,197 | 8,873 |
| 建設仮勘定 | 239 | 137 |
| 有形固定資産合計 | 55,639 | 52,338 |
| 無形固定資産 | ||
| 借地権 | 80 | 80 |
| 商標権 | 775 | 625 |
| ソフトウエア | 781 | 693 |
| 電話加入権 | 89 | 89 |
| その他 | 171 | 343 |
| 無形固定資産合計 | 1,898 | 1,831 |
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (2020年４月30日) |
当事業年度 (2021年４月30日) |
|
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 3,292 | 4,195 |
| 関係会社株式 | 40,976 | 35,716 |
| 出資金 | 9 | 9 |
| 関係会社出資金 | 1,051 | 1,051 |
| 関係会社長期貸付金 | 12,764 | 6,640 |
| 破産更生債権等 | 110 | 44 |
| 長期前払費用 | 126 | 103 |
| 繰延税金資産 | 3,955 | 3,688 |
| 敷金及び保証金 | ※１ 2,335 | ※１ 2,287 |
| 事業保険金 | 301 | 329 |
| その他 | 1,871 | 1,786 |
| 貸倒引当金 | △162 | △114 |
| 投資その他の資産合計 | 66,632 | 55,738 |
| 固定資産合計 | 124,170 | 109,908 |
| 資産合計 | 266,436 | 296,470 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | ※１ 21,255 | ※１ 24,540 |
| 短期借入金 | 5,600 | 23,472 |
| リース債務 | 3,105 | 2,089 |
| 未払金 | 355 | ※１ 816 |
| 未払費用 | ※１ 19,340 | ※１ 20,047 |
| 未払法人税等 | 2,922 | 2,781 |
| 前受収益 | ※１ 14 | ※１ 14 |
| 賞与引当金 | 2,955 | 2,859 |
| その他 | ※１ 597 | ※１ 652 |
| 流動負債合計 | 56,147 | 77,272 |
| 固定負債 | ||
| 社債 | 10,000 | 10,000 |
| 長期借入金 | 38,922 | 45,450 |
| リース債務 | 4,269 | 3,376 |
| 退職給付引当金 | 8,139 | 8,826 |
| 再評価に係る繰延税金負債 | 719 | 719 |
| その他 | ※１ 320 | ※１ 324 |
| 固定負債合計 | 62,370 | 68,696 |
| 負債合計 | 118,517 | 145,968 |
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (2020年４月30日) |
当事業年度 (2021年４月30日) |
|
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 19,912 | 19,912 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 5,000 | 5,000 |
| その他資本剰余金 | 15,264 | 15,278 |
| 資本剰余金合計 | 20,264 | 20,278 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 1,320 | 1,320 |
| その他利益剰余金 | ||
| 固定資産圧縮積立金 | 528 | 527 |
| 別途積立金 | 100,616 | 107,616 |
| 繰越利益剰余金 | 16,667 | 11,604 |
| 利益剰余金合計 | 119,133 | 121,068 |
| 自己株式 | △6,499 | △6,466 |
| 株主資本合計 | 152,810 | 154,792 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 994 | 1,613 |
| 土地再評価差額金 | △6,053 | △6,053 |
| 評価・換算差額等合計 | △5,058 | △4,439 |
| 新株予約権 | 167 | 148 |
| 純資産合計 | 147,918 | 150,501 |
| 負債純資産合計 | 266,436 | 296,470 |
②【損益計算書】
| (単位：百万円) | ||
| 前事業年度 (自 2019年５月１日 至 2020年４月30日) |
当事業年度 (自 2020年５月１日 至 2021年４月30日) |
|
| 売上高 | ※１ 377,787 | ※１ 352,732 |
| 売上原価 | ※１ 196,810 | ※１ 183,110 |
| 売上総利益 | 180,977 | 169,621 |
| 販売費及び一般管理費 | ※２ 164,350 | ※２ 153,862 |
| 営業利益 | 16,626 | 15,759 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息及び受取配当金 | ※１ 2,259 | ※１ 1,566 |
| 為替差益 | － | 275 |
| その他 | ※１ 511 | ※１ 492 |
| 営業外収益合計 | 2,771 | 2,334 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 247 | 182 |
| 社債利息 | 22 | 22 |
| 為替差損 | 682 | － |
| 賃貸費用 | 39 | 81 |
| 賃貸建物減価償却費 | 64 | 65 |
| リース解約損 | 135 | 129 |
| その他 | 63 | 46 |
| 営業外費用合計 | 1,256 | 528 |
| 経常利益 | 18,142 | 17,565 |
| 特別利益 | ||
| 投資有価証券売却益 | 437 | － |
| 助成金収入 | － | ※３ 453 |
| 受取補償金 | 48 | 87 |
| その他 | 5 | － |
| 特別利益合計 | 492 | 540 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産売却損 | － | ※４ 5 |
| 固定資産廃棄損 | ※５ 65 | ※５ 70 |
| 投資有価証券評価損 | 36 | － |
| 関係会社株式評価損 | － | ※６ 5,390 |
| 災害による損失 | 62 | 4 |
| 新型コロナウイルス感染症による損失 | － | ※７ 229 |
| その他 | － | ※１ 139 |
| 特別損失合計 | 164 | 5,839 |
| 税引前当期純利益 | 18,470 | 12,266 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 5,422 | 5,113 |
| 法人税等調整額 | △101 | 37 |
| 法人税等合計 | 5,321 | 5,151 |
| 当期純利益 | 13,148 | 7,115 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2019年５月１日 至 2020年４月30日）
| (単位：百万円) | |||||||||
| 株主資本 | |||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 固定資産圧縮積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 19,912 | 20,259 | － | 20,259 | 1,320 | 530 | 93,616 | 15,704 | 111,171 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 準備金から剰余金への振替 | △15,259 | 15,259 | － | ||||||
| 剰余金の配当 | △5,187 | △5,187 | |||||||
| 別途積立金の積立 | 7,000 | △7,000 | － | ||||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | △1 | 1 | － | ||||||
| 当期純利益 | 13,148 | 13,148 | |||||||
| 自己株式の取得 | |||||||||
| 自己株式の処分 | 5 | 5 | |||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||||
| 当期変動額合計 | － | △15,259 | 15,264 | 5 | － | △1 | 7,000 | 962 | 7,961 |
| 当期末残高 | 19,912 | 5,000 | 15,264 | 20,264 | 1,320 | 528 | 100,616 | 16,667 | 119,133 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 土地再評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △4,547 | 146,795 | 1,954 | △6,053 | △4,099 | 133 | 142,830 |
| 当期変動額 | |||||||
| 準備金から剰余金への振替 | － | － | |||||
| 剰余金の配当 | △5,187 | △5,187 | |||||
| 別途積立金の積立 | － | － | |||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | － | － | |||||
| 当期純利益 | 13,148 | 13,148 | |||||
| 自己株式の取得 | △2,000 | △2,000 | △2,000 | ||||
| 自己株式の処分 | 48 | 54 | 54 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △959 | － | △959 | 33 | △926 | ||
| 当期変動額合計 | △1,951 | 6,015 | △959 | － | △959 | 33 | 5,088 |
| 当期末残高 | △6,499 | 152,810 | 994 | △6,053 | △5,058 | 167 | 147,918 |
当事業年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）
| (単位：百万円) | |||||||||
| 株主資本 | |||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 固定資産圧縮積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 19,912 | 5,000 | 15,264 | 20,264 | 1,320 | 528 | 100,616 | 16,667 | 119,133 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 剰余金の配当 | △5,180 | △5,180 | |||||||
| 別途積立金の積立 | 7,000 | △7,000 | － | ||||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | △1 | 1 | － | ||||||
| 当期純利益 | 7,115 | 7,115 | |||||||
| 自己株式の取得 | |||||||||
| 自己株式の処分 | 13 | 13 | |||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | 13 | 13 | － | △1 | 7,000 | △5,063 | 1,934 |
| 当期末残高 | 19,912 | 5,000 | 15,278 | 20,278 | 1,320 | 527 | 107,616 | 11,604 | 121,068 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 土地再評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △6,499 | 152,810 | 994 | △6,053 | △5,058 | 167 | 147,918 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △5,180 | △5,180 | |||||
| 別途積立金の積立 | － | － | |||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | － | － | |||||
| 当期純利益 | 7,115 | 7,115 | |||||
| 自己株式の取得 | △9 | △9 | △9 | ||||
| 自己株式の処分 | 43 | 56 | 56 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 619 | － | 619 | △18 | 600 | ||
| 当期変動額合計 | 33 | 1,981 | 619 | － | 619 | △18 | 2,582 |
| 当期末残高 | △6,466 | 154,792 | 1,613 | △6,053 | △4,439 | 148 | 150,501 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１ 資産の評価基準及び評価方法
（１）有価証券の評価基準及び評価方法
| 子会社株式及び関連会社株式 | ……… | 移動平均法による原価法を採用しております。 |
| その他有価証券 | ||
| 時価のあるもの | ……… | 事業年度末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。 |
| 時価のないもの | ……… | 移動平均法による原価法を採用しております。 |
（２）たな卸資産の評価基準及び評価方法
総平均法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）を採用しております。
２ 固定資産の減価償却の方法
（１）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法を採用しております。
ただし、1998年４月１日以降取得した建物（建物附属設備を除く）、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物並びに工具、器具及び備品につきましては、定額法を採用しております。
（主な耐用年数）
| 建物 | 31～50年 |
| 構築物 | 10～20年 |
| 機械及び装置 | ８～10年 |
| 工具、器具及び備品 | ４～８年 |
（２）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、ソフトウエア（自社利用分）につきましては、社内における利用可能期間（５～10年）に基づく定額法を採用しております。
（３）リース資産（所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産）
リース期間を基準とした耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法を採用しております。ただし、リース資産のうち自動販売機については、経済的使用可能予測期間を勘案した期間を耐用年数としております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が2008年４月30日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
（４）長期前払費用
定額法を採用しております。
３ 引当金の計上基準
（１）貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権につきましては貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につきましては、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
（２）賞与引当金
従業員の賞与の支払に備えるため、翌事業年度賞与支給見込額のうち、当期間対応額を計上しております。
（３）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定に当たり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理の方法
過去勤務費用は、従業員の平均残存勤務期間（主として15年）による定額法により、按分した額を費用処理しております。
数理計算上の差異は、従業員の平均残存勤務期間（主として15年）による定額法により、按分した額を翌事業年度から費用処理しております。
４ 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、事業年度末日の直物為替相場により円換算し、為替差額は損益として処理しております。
５ ヘッジ会計の方法
（１）ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。なお、為替予約及び通貨スワップについては振当処理の要件を満たしている場合は振当処理を、金利スワップについては特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を採用しております。
（２）ヘッジ手段とヘッジ対象
① ヘッジ手段
金利スワップ取引、為替予約取引、通貨スワップ取引
② ヘッジ対象
借入金の利息、外貨建債務及び外貨建予定取引、外貨建借入金
（３）ヘッジ方針
為替予約取引に関しましては実需の範囲内での利用としており、通貨スワップ取引はヘッジ対象の外貨建借入金の元本金額及び期間と一致させて利用しております。また、金利スワップ取引は借入金額の範囲内での利用としております。なお、当社では内部規程である「デリバティブ取引運用規程」に基づき、為替予約取引、通貨スワップ取引及び金利スワップ取引を行っております。
（４）ヘッジの有効性の評価方法
ヘッジ対象のキャッシュ・フロー変動の累積又は相場変動と、ヘッジ手段のキャッシュ・フロー変動の累積又は相場変動を比較し、両者の変動額等を基礎にして、ヘッジ有効性を評価しております。ただし、振当処理及び特例処理によっているものについては、有効性の評価を省略しております。
６ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
（１）退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
（２）消費税等の会計処理
税抜方式を採用しております。
（重要な会計上の見積り）
ネオス㈱に係る関係会社株式の評価
(１)当事業年度の財務諸表に計上した金額
| ネオス㈱に係る関係会社株式 | 92百万円 |
| ネオス㈱に係る関係会社株式評価損 | 5,282百万円 |
(２)財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
① 当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出方法
非上場の子会社に対する投資等、時価を把握することが極めて困難な株式については、発行会社の財政状態の悪化により実質価額が著しく低下したときには、回復する見込みがあると認められる場合を除き、相当の減額を行い、評価差額は当事業年度の損失として処理しています。また、関係会社株式の評価の見積りに用いる実質価額は、発行会社の直近の財務諸表を基礎に、発行会社の超過収益力を反映して算定した１株当たりの純資産額に所有株式数を乗じた金額で算定しています。
② 当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
超過収益力を反映した実質価額の算定に当たっては、将来キャッシュ・フローの見積りを行っております。その見積りに用いた主要な仮定は、新型コロナウイルス感染症の収束時期及び収束後の顧客の需要回復水準、並びに商品構成の見直しによる粗利率の改善及び配送ルートの見直しによる費用削減の施策の効果であります。
③ 翌事業年度の財務諸表に与える影響
上記の仮定は経営者の最善の見積りによって決定されておりますが、将来の不確実な経済条件の変動により影響を受ける可能性があり、仮定の見直しが必要となった場合には翌事業年度の財務諸表に影響を与える可能性があります。
（表示方法の変更）
（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当事業年度の年度末に係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いにしたがって、前事業年度に係る内容については記載しておりません。
（損益計算書）
前事業年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「賃借費用」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた103百万円は、「賃借費用」39百万円、「その他」63百万円として組み替えております。
前事業年度において、「特別利益」の「その他」に含めていた「受取補償金」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「特別利益」の「その他」に表示していた54百万円は、「受取補償金」48百万円、「その他」５百万円として組み替えております。
（貸借対照表関係）
※１ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
| 前事業年度 （2020年４月30日） |
当事業年度 （2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 短期金銭債権 | 2,657百万円 | 3,023百万円 |
| 短期金銭債務 | 4,742百万円 | 4,461百万円 |
| 長期金銭債権 | 2百万円 | 34百万円 |
| 長期金銭債務 | 119百万円 | 119百万円 |
※２ 未収入金
未収入金の主な内訳は以下のとおりであります。
| 前事業年度 （2020年４月30日） |
当事業年度 （2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 原材料有償支給 | 6,129百万円 | 6,905百万円 |
| その他 | 3,439百万円 | 3,443百万円 |
| 計 | 9,569百万円 | 10,349百万円 |
３ 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行４行と当座貸越契約及び取引銀行８行と貸出コミットメント契約を締結しております。
事業年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメント契約に係る借入未実行残高等は以下のとおりであります。
| 前事業年度 （2020年４月30日） |
当事業年度 （2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 当座貸越限度額 及び貸出コミットメントの総額 |
16,500百万円 | 16,500百万円 |
| 借入実行残高 | －百万円 | －百万円 |
| 差引額 | 16,500百万円 | 16,500百万円 |
他の会社の金融機関からの借入債務に対し、保証を行っております。
| 前事業年度 （2020年４月30日） |
当事業年度 （2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| （有）豊後大分有機茶生産組合 | 197百万円 | 186百万円 |
| ITO EN (North America)INC. | －百万円 | 10,348百万円 |
| 計 | 197百万円 | 10,534百万円 |
（損益計算書関係）
※１ 関係会社との取引高
各科目に含まれている関係会社に対するものは次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2019年５月１日 至 2020年４月30日） |
当事業年度 （自 2020年５月１日 至 2021年４月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 営業取引による取引高 | |||
| 売上高 | 6,952百万円 | 7,681百万円 | |
| 仕入高 | 49,051百万円 | 51,143百万円 | |
| 営業取引以外の取引による取引高 | 2,445百万円 | 1,989百万円 | |
| 有償支給高 | 7,351百万円 | 8,346百万円 |
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度88％、当事業年度87％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度12％、当事業年度13％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2019年５月１日 至 2020年４月30日) |
当事業年度 (自 2020年５月１日 至 2021年４月30日) |
|
| 販売手数料 | 72,257百万円 | 66,881百万円 |
| 貸倒引当金繰入額 | 2百万円 | 6百万円 |
| 給与手当 | 29,043百万円 | 27,802百万円 |
| 賞与引当金繰入額 | 2,703百万円 | 2,611百万円 |
| 減価償却費 | 8,934百万円 | 8,057百万円 |
※３ 助成金収入
前事業年度（自 2019年５月１日 至 2020年４月30日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）
新型コロナウイルス感染症拡大の影響に伴い、政府や各自治体から支給された給付金等を助成金収入として特別利益に計上しております。
なお、助成金収入の内訳は、雇用調整助成金が434百万円、営業時間短縮に係る感染拡大防止協力金が18百万円であります。
※４ 固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2019年５月１日 至 2020年４月30日） |
当事業年度 （自 2020年５月１日 至 2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物 | －百万円 | 5百万円 |
| 計 | －百万円 | 5百万円 |
※５ 固定資産廃棄損の内容は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2019年５月１日 至 2020年４月30日） |
当事業年度 （自 2020年５月１日 至 2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物 | 3百万円 | 1百万円 |
| 構築物 | 2百万円 | 0百万円 |
| 機械及び装置 | 0百万円 | 0百万円 |
| 車両運搬具 | 0百万円 | －百万円 |
| 工具、器具及び備品 | 19百万円 | 1百万円 |
| その他 | 39百万円 | 67百万円 |
| 計 | 65百万円 | 70百万円 |
※６ 関係会社株式評価損
前事業年度（自 2019年５月１日 至 2020年４月30日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）
主に当社の連結子会社であるネオス株式会社について、関係会社株式評価損を計上しております。
※７ 新型コロナウイルス感染症による損失
前事業年度（自 2019年５月１日 至 2020年４月30日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2020年５月１日 至 2021年４月30日）
新型コロナウイルス感染症の拡大防止を背景とした政府及び自治体の要請等に基づき、実施した休業に係る人件費を特別損失として計上しております。
（有価証券関係）
子会社及び関連会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。
| （単位：百万円） |
| 区分 | 前事業年度 （2020年４月30日） |
当事業年度 （2021年４月30日） |
| --- | --- | --- |
| 子会社株式 | 40,897 | 35,614 |
| 関連会社株式 | 79 | 101 |
| 計 | 40,976 | 35,716 |
（税効果会計関係）
(１）繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （2020年４月30日） |
当事業年度 （2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| （繰延税金資産） | ||
| 未払事業税 | 219百万円 | 208百万円 |
| 賞与引当金 | 905百万円 | 875百万円 |
| 販売手数料 | 268百万円 | 240百万円 |
| その他有価証券評価損 | 381百万円 | 381百万円 |
| 退職給付引当金 | 2,492百万円 | 2,702百万円 |
| 子会社株式評価損 | 1,492百万円 | 3,143百万円 |
| その他 | 823百万円 | 629百万円 |
| 繰延税金資産小計 | 6,582百万円 | 8,180百万円 |
| 評価性引当額 | △1,963百万円 | △3,600百万円 |
| 繰延税金資産合計 | 4,619百万円 | 4,580百万円 |
| （繰延税金負債） | ||
| 固定資産圧縮積立金 | 233百万円 | 232百万円 |
| 長期資産除去債務 | 21百万円 | 20百万円 |
| その他有価証券評価差額金 | 408百万円 | 638百万円 |
| 繰延税金負債合計 | 663百万円 | 891百万円 |
| 繰延税金資産の純額 | 3,955百万円 | 3,688百万円 |
(２）法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前事業年度 （2020年４月30日） |
当事業年度 （2021年４月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | 30.6％ | 30.6％ |
| （調整） | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.0％ | 0.7％ |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △3.2％ | △3.5％ |
| 住民税均等割 | 1.1％ | 1.6％ |
| 税額控除 | △0.4％ | △0.4％ |
| 評価性引当額 | △0.2％ | 13.4％ |
| その他 | △0.2％ | △0.4％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 28.8％ | 42.0％ |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
(単位：百万円)
| 区分 | 資産の 種 類 |
当期首 残高 |
当 期 増加額 |
当 期 減少額 |
当 期 償却額 |
当期末 残高 |
減価償却 累計額 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 有形固 定資産 |
建物 | 10,766 | 274 | 7 | 568 | 10,465 | 15,864 |
| 構築物 | 328 | 2 | 0 | 39 | 291 | 1,237 | |
| 機械及び装置 | 2,078 | 646 | 0 | 522 | 2,202 | 7,881 | |
| 車両運搬具 | 19 | － | － | 7 | 12 | 48 | |
| 工具、器具及び 備品 |
14,976 | 3,432 | 2 | 3,084 | 15,323 | 12,058 | |
| 土地 | 15,031 〔△5,334〕 |
－ | － | － | 15,031 〔△5,334〕 |
－ | |
| リース資産 | 12,197 | 1,141 | 133 | 4,331 | 8,873 | 21,203 | |
| 建設仮勘定 | 239 | 175 | 277 | － | 137 | － | |
| 計 | 55,639 〔△5,334〕 |
5,673 | 420 | 8,553 | 52,338 〔△5,334〕 |
58,294 | |
| 無形固 定資産 |
借地権 | 80 | － | － | － | 80 | － |
| 商標権 | 775 | － | － | 150 | 625 | 876 | |
| ソフトウエア | 781 | 162 | － | 251 | 693 | 9,262 | |
| 電話加入権 | 89 | － | － | － | 89 | － | |
| その他 | 171 | 175 | 3 | － | 343 | 0 | |
| 計 | 1,898 | 338 | 3 | 401 | 1,831 | 10,139 |
（注） １ 当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
工具、器具及び備品 自動販売機 2,735百万円
リース資産 車両運搬具 1,139百万円
２ 「当期首残高」、「当期末残高」欄の〔 〕内は内書きで、「土地の再評価に関する法律」（1998年３月31日公布法律第34号）により行った土地の再評価実施前の帳簿価額との差額であります。
【引当金明細表】
(単位：百万円)
| 科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸倒引当金 | 168 | 52 | 94 | 125 |
| 賞与引当金 | 2,955 | 2,859 | 2,955 | 2,859 |
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
特記すべき事項はありません。
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第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ５月１日から４月30日まで |
| 定時株主総会 | ７月下旬 |
| 基準日 | ４月30日 |
| 剰余金の配当の基準日 | 10月31日 ４月30日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り・買増し | |
| 取扱場所 | （特別口座） 東京都杉並区和泉二丁目８番４号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 |
| 取次所 | － |
| 買取・買増手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 電子公告により行います。（https://www.itoen.co.jp/） なお、事故その他やむを得ない事由によって電子公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載いたします。 |
| 株主に対する特典 | 毎年４月30日現在の株主に対し、所有株式数に応じて７月下旬～８月上旬に贈呈 普通株式100株以上1,000株未満保有の株主に対し、1,500円相当の自社製品 普通株式1,000株以上保有の株主に対し、3,000円相当の自社製品 第１種優先株式100株以上1,000株未満保有の株主に対し、1,500円相当の自社製品 第１種優先株式1,000株以上保有の株主に対し、3,000円相当の自社製品 なお、保有株数に応じて掲載商品を優待割引価格にてお求めいただける通信販売パンフレットを送付いたします。 |
（注） 当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、同法第166条第１項の規定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利並びに単元未満株式の売渡請求をする権利以外の権利を有しておりません。
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第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
| (1）有価証券報告書 及びその添付書類 並びに確認書 |
（事業年度 自2019年５月１日 （第55期） 至2020年４月30日） |
2020年７月29日 関東財務局長に提出 |
| (2）内部統制報告書 及びその添付書類 |
2020年７月29日 関東財務局長に提出 |
| (3）四半期報告書 及び確認書 |
（第56期第１四半期 自2020年５月１日 至2020年７月31日） |
2020年９月11日 関東財務局長に提出 |
| （第56期第２四半期 自2020年８月１日 至2020年10月31日） |
2020年12月11日 関東財務局長に提出 |
|
| （第56期第３四半期 自2020年11月１日 至2021年１月31日） |
2021年３月12日 関東財務局長に提出 |
| (4）臨時報告書 | 企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書 | 2020年７月31日 関東財務局長に提出 |
| (5）訂正臨時報告書 | 2020年７月31日に提出した臨時報告書の訂正臨時報告書 | 2020年９月30日 関東財務局長に提出 |
| (6）訂正発行登録書 | 2019年９月20日に提出した発行登録書の訂正発行登録書 | 2020年７月31日 関東財務局長に提出 |
| 2019年９月20日に提出した発行登録書の訂正発行登録書 | 2020年９月30日 関東財務局長に提出 |
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。