YAMADA SERVICER SYNTHETIC OFFICE

Quarterly Report • Aug 6, 2021

 第２四半期報告書_20210805090635

【表紙】

【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2021年８月６日
【四半期会計期間】	第41期第２四半期（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）
【会社名】	株式会社山田債権回収管理総合事務所
【英訳名】	YAMADA SERVICER SYNTHETIC OFFICE CO.,LTD
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　　山田　晃久
【本店の所在の場所】	神奈川県横浜市西区北幸一丁目11番15号　横浜ＳＴビル18階
【電話番号】	０４５（３２５）３９３３
【事務連絡者氏名】	取締役管理本部長　　田中　光行
【最寄りの連絡場所】	神奈川県横浜市西区北幸一丁目11番15号　横浜ＳＴビル18階
【電話番号】	０４５（３２５）３９３３
【事務連絡者氏名】	取締役管理本部長　　田中　光行
【縦覧に供する場所】	株式会社山田債権回収管理総合事務所東京支店 （東京都千代田区丸の内三丁目１番１号 国際ビル６階） 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

（注）上記の東京支店は、金融商品取引法に規定する縦覧場所ではありませんが、投資家の便宜を考慮して縦覧に供する場所としております。

E05275 43510 株式会社山田債権回収管理総合事務所 YAMADA SERVICER SYNTHETIC OFFICE CO.,LTD 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true CTE 2021-01-01 2021-06-30 Q2 2021-12-31 2020-01-01 2020-06-30 2020-12-31 1 false false false E05275-000 2021-06-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E05275-000 2021-06-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E05275-000 2021-06-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E05275-000 2021-06-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E05275-000 2021-06-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E05275-000 2021-06-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E05275-000 2021-06-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E05275-000 2021-06-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E05275-000 2021-06-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E05275-000 2021-06-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E05275-000 2020-01-01 2020-06-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E05275-000 2020-01-01 2020-06-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E05275-000 2020-01-01 2020-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E05275-000 2020-01-01 2020-06-30 jpcrp040300-q2r_E05275-000:ServicingBusinessReportableSegmentsMember E05275-000 2020-01-01 2020-06-30 jpcrp040300-q2r_E05275-000:RealtySolutionBusinessReportableSegmentsMember E05275-000 2020-01-01 2020-06-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E05275-000 2021-01-01 2021-06-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E05275-000 2021-01-01 2021-06-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E05275-000 2021-01-01 2021-06-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E05275-000 2021-01-01 2021-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E05275-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E05275-000 2021-06-30 E05275-000 2021-04-01 2021-06-30 E05275-000 2021-01-01 2021-06-30 E05275-000 2020-06-30 E05275-000 2020-04-01 2020-06-30 E05275-000 2020-01-01 2020-06-30 E05275-000 2020-12-31 E05275-000 2020-01-01 2020-12-31 E05275-000 2019-12-31 E05275-000 2021-08-06 E05275-000 2021-01-01 2021-06-30 jpcrp040300-q2r_E05275-000:RealtySolutionBusinessReportableSegmentsMember E05275-000 2021-01-01 2021-06-30 jpcrp040300-q2r_E05275-000:ServicingBusinessReportableSegmentsMember E05275-000 2021-01-01 2021-06-30 jpcrp040300-q2r_E05275-000:TemporaryPersonnelBusinessReportableSegmentsMember E05275-000 2020-01-01 2020-06-30 jpcrp040300-q2r_E05275-000:TemporaryPersonnelBusinessReportableSegmentsMember E05275-000 2021-06-30 jpcrp_cor:Row1Member E05275-000 2021-08-06 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E05275-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E05275-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05275-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E05275-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05275-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05275-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E05275-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E05275-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:shares xbrli:pure iso4217:JPY

 第２四半期報告書_20210805090635

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

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回次		第40期 前第２四半期 連結累計期間	第41期 当第２四半期 連結累計期間	第40期
会計期間		自2020年１月１日 至2020年６月30日	自2021年１月１日 至2021年６月30日	自2020年１月１日 至2020年12月31日
売上高	（千円）	801,698	947,714	2,095,689
経常損失（△）	（千円）	△174,370	△86,704	△178,563
親会社株主に帰属する四半期（当期）純損失（△）	（千円）	△176,237	△92,524	△189,729
四半期包括利益又は包括利益	（千円）	△171,454	△105,367	△167,620
純資産額	（千円）	3,049,495	2,905,339	3,053,329
総資産額	（千円）	5,446,487	5,486,526	6,179,179
１株当たり四半期（当期）純損失（△）	（円）	△41.37	△21.72	△44.54
潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益	（円）	－	－	－
自己資本比率	（％）	56.0	53.0	49.4
営業活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	△256,606	67,743	△757,910
投資活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	1,087,793	78,470	1,189,893
財務活動によるキャッシュ・フロー	（千円）	△566,728	△554,063	61,347
現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高	（千円）	1,292,102	1,113,125	1,520,974

回次		第40期 前第２四半期 連結会計期間	第41期 当第２四半期 連結会計期間
---	---	---	---
会計期間		自2020年４月１日 至2020年６月30日	自2021年４月１日 至2021年６月30日
---	---	---	---
１株当たり四半期純損失（△）	（円）	△17.95	△5.54

（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２．売上高には、消費税等は含まれておりません。

３．第40期第２四半期連結累計期間、第40期及び第41期第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、１株当たり四半期（当期）純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【事業の内容】

当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。

 第２四半期報告書_20210805090635

第２【事業の状況】

１【事業等のリスク】

当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。

なお、新型コロナウイルス感染症の事業への影響については、今後も注視してまいります。

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ（当社及び連結子会社）が判断したものであります。

(１）経営成績の分析

当第２四半期連結累計期間（2021年１月１日～2021年６月30日）におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響により引続き厳しい状況におかれました。今後の状況等について引続き注視してまいります。

このような環境下、当社グループは、「顧客第一主義」を経営理念に掲げ、「不動産・債権に関するワンストップサービスの提供」をビジネスモデルとして、サービサー事業、派遣事業、不動産ソリューション事業等を展開してきました。

この結果、当第２四半期連結累計期間の経営成績は、売上高が947百万円（前年同期比18.2％増）となり、営業損失は80百万円（前年同期は営業損失204百万円）、経常損失は86百万円（前年同期は経常損失174百万円）、親会社株主に帰属する四半期純損失は92百万円（前年同期は親会社株主に帰属する四半期純損失176百万円）となりました。

セグメント別の経営成績は次のとおりであります。

①　サービサー事業

サービサー事業においては、既存の購入済み債権からの回収が計画よりずれ込んだこと、新型コロナウイルス感染症の影響による債務者への回収配慮や、法的回収手続きの遅延があったこと等により、売上高は286百万円（前年同期比104.4％増）、セグメント利益は98百万円（前年同期はセグメント損失34百万円）となりました。

なお買取債権の新規購入は相応の実績がありました。

②　派遣事業

派遣事業においては、新型コロナウイルス感染症の影響は限定的で、概ね計画通りに推移した結果、売上高は669百万円（前年同期比4.9％増）、セグメント利益は104百万円（前年同期比22.2％増）となりました。

③　不動産ソリューション事業

不動産ソリューション事業においては、新型コロナウイルス感染症の影響もあり、新規の営業活動で思うように面談が進まない等のケースがありました。底地ビジネスに引続き注力する予定です。売上高は4百万円（前年同期比88.9％減）、セグメント損失は35百万円（前年同期はセグメント損失5百万円）となりました。

(２）財政状態の分析

当第２四半期連結会計期間末における財政状態は、総資産5,486百万円（前連結会計年度末に比べ692百万円減）、株主資本2,797百万円（同135百万円減）となりました。

（流動資産）

当第２四半期連結会計期間末の流動資産の残高は4,437百万円（前連結会計年度末に比べ587百万円減）となりました。これは主に、現金及び預金408百万円の減少、買取債権103百万円の減少、販売用不動産28百万円の減少、未収還付法人税等25百万円の減少によるものであります。

（固定資産）

当第２四半期連結会計期間末の固定資産の残高は1,048百万円（前連結会計年度末に比べ105百万円減）となりました。これは主に、投資有価証券118百万円の減少、有形固定資産16百万円の増加によるものであります。

（流動負債）

当第２四半期連結会計期間末の流動負債の残高は1,610百万円（前連結会計年度末に比べ547百万円減）となりました。これは主に、短期借入金500百万円の減少、未払金17百万円の減少、未払法人税等25百万円の減少によるものであります。

（固定負債）

当第２四半期連結会計期間末の固定負債の残高は970百万円（前連結会計年度末に比べ3百万円増）となりました。これは主に、役員退職慰労引当金9百万円の増加、繰延税金負債7百万円の減少によるものであります。

（純資産）

当第２四半期連結会計期間末の純資産の残高は2,905百万円（前連結会計年度末に比べ147百万円減）となりました。これは主に、配当に伴う利益剰余金42百万円の減少、親会社株主に帰属する四半期純損失92百万円の計上によるものであります。

(３）キャッシュ・フローの状況

当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動により67百万円の資金を獲得、投資活動により78百万円の資金を獲得、財務活動により554百万円の資金を支出した結果、当第２四半期連結会計期間末には1,113百万円（前連結会計年度末に比べ407百万円減）となりました。

当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

営業活動の結果獲得した資金は、67百万円（前年同期は256百万円の支出）となりました。これは主に、買取債権の回収による収入1,066百万円、買取債権の購入による支出698百万円があったこと等によるものです。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

投資活動の結果獲得した資金は、78百万円（前年同期は1,087百万円の獲得）となりました。これは主に、投資事業組合出資金の返還による収入101百万円、有形固定資産の取得による支出24百万円があったこと等によるものです。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

財務活動の結果支出した資金は、554百万円（前年同期は566百万円の支出）となりました。これは主に、短期借入金の返済による支出500百万円、ファイナンス・リース債務の返済による支出11百万円、配当金の支払額42百万円があったこと等によるものです。

(４)　会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。

(５)　経営方針・経営戦略等

当第２四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。

(６)　優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

当第２四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。

(７)　研究開発活動

該当事項はありません。

３【経営上の重要な契約等】

当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。

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第３【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
---	---
普通株式	15,072,000
計	15,072,000

②【発行済株式】

種類	第２四半期会計期間末現在発行数（株） （2021年６月30日）	提出日現在発行数（株） （2021年８月６日）	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	4,268,000	4,268,000	株式会社東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ （スタンダード）	単元株式数100株
計	4,268,000	4,268,000	－	－

（２）【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。

②【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式総数増減数 （千株）	発行済株式総数残高 （千株）	資本金増減額（千円）	資本金残高（千円）	資本準備金増減額（千円）	資本準備金残高（千円）
---	---	---	---	---	---	---
2021年４月１日～2021年６月30日	－	4,268	－	1,084,500	－	271,125

（５）【大株主の状況】

		2021年６月30日現在
氏名又は名称	住所	所有株式数 （千株）	発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合(％)
山田　晃久	横浜市港北区	1,494	35.09
有限会社ヤマダ	横浜市港北区篠原台町２-18	1,070	25.12
株式会社横浜銀行	横浜市西区みなとみらい３丁目１-１	210	4.93
山田　由紀子	横浜市港北区	176	4.13
星川　輝	大阪府八尾市	92	2.18
株式会社青山財産ネットワークス	東京都港区赤坂８丁目４-14	84	1.99
柴山コンサルタント株式会社	愛知県名古屋市中村区名駅３丁目28-12	52	1.22
株式会社サエラ	大阪府豊中市寺内２丁目４-１	50	1.17
今　秀信	奈良県奈良市	35	0.82
百渓　直司	大阪府泉大津市	33	0.78
計	－	3,298	77.44

（６）【議決権の状況】

①【発行済株式】

				2021年６月30日現在
区分	株式数（株）		議決権の数（個）	内容
無議決権株式		－	－	－
議決権制限株式（自己株式等）		－	－	－
議決権制限株式（その他）		－	－	－
完全議決権株式（自己株式等）	普通株式	8,300	－	－
完全議決権株式（その他）	普通株式	4,258,600	42,586	－
単元未満株式	普通株式	1,100	－	－
発行済株式総数		4,268,000	－	－
総株主の議決権		－	42,586	－

②【自己株式等】

				2021年６月30日現在
所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数（株）	他人名義所有株式数（株）	所有株式数の合計（株）	発行済株式総数に対する所有株式数の割合 （％）
㈱山田債権回収管理総合事務所	横浜市西区北幸1-11-15	8,300	－	8,300	0.19
計	－	8,300	－	8,300	0.19

２【役員の状況】

該当事項はありません。

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第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、RSM清和監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,610,486	1,202,255
売掛金	114,997	129,889
買取債権	3,735,128	3,631,823
販売用不動産	203,055	174,421
仕掛品	1,297	1,163
未収入金	61,311	69,495
未収還付法人税等	25,626	－
その他	72,674	80,076
貸倒引当金	△799,550	△851,535
流動資産合計	5,025,027	4,437,589
固定資産
有形固定資産	60,862	77,860
無形固定資産	13,387	11,826
投資その他の資産
投資有価証券	843,239	724,289
差入保証金・敷金	156,418	156,418
繰延税金資産	1,254	103
その他	78,988	78,438
投資その他の資産合計	1,079,901	959,250
固定資産合計	1,154,151	1,048,936
資産合計	6,179,179	5,486,526
負債の部
流動負債
買掛金	1	1
短期借入金	※ 1,940,000	※ 1,440,000
未払金	80,298	63,075
リース債務	19,960	22,208
未払法人税等	38,930	13,603
預り金	29,632	24,412
賞与引当金	17,000	18,300
その他	32,839	29,281
流動負債合計	2,158,663	1,610,882
固定負債
リース債務	35,257	35,422
繰延税金負債	52,850	45,497
役員退職慰労引当金	609,534	619,255
退職給付に係る負債	235,582	237,193
預り保証金	21,620	21,160
資産除去債務	10,899	10,995
その他	1,441	779
固定負債合計	967,186	970,304
負債合計	3,125,849	2,581,186

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,084,500	1,084,500
資本剰余金	806,840	806,840
利益剰余金	1,044,488	909,368
自己株式	△3,167	△3,194
株主資本合計	2,932,661	2,797,514
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	120,667	107,824
その他の包括利益累計額合計	120,667	107,824
非支配株主持分	－	－
純資産合計	3,053,329	2,905,339
負債純資産合計	6,179,179	5,486,526

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
売上高	801,698	947,714
売上原価	711,049	719,267
売上総利益	90,649	228,447
販売費及び一般管理費	※ 294,980	※ 309,351
営業損失（△）	△204,331	△80,904
営業外収益
受取利息及び配当金	3,521	3,494
家賃収入	6,875	5,775
投資事業組合利益	31,016	－
設備賃貸料	8,389	5,368
その他	597	2,961
営業外収益合計	50,400	17,600
営業外費用
支払利息	11,527	13,555
家賃原価	1,063	1,231
投資事業組合損失	－	1,091
持分法による投資損失	7,474	7,456
その他	373	66
営業外費用合計	20,440	23,401
経常損失（△）	△174,370	△86,704
税金等調整前四半期純損失（△）	△174,370	△86,704
法人税、住民税及び事業税	1,782	5,475
法人税等調整額	83	344
法人税等合計	1,866	5,819
四半期純損失（△）	△176,237	△92,524
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△176,237	△92,524

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
四半期純損失（△）	△176,237	△92,524
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	4,782	△12,843
その他の包括利益合計	4,782	△12,843
四半期包括利益	△171,454	△105,367
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△171,454	△105,367
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△174,370	△86,704
減価償却費	15,340	15,548
買取債権回収益	△129,182	△265,211
貸倒引当金の増減額（△は減少）	43,298	51,984
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△4,903	9,721
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	6,529	1,611
投資事業組合運用損益（△は益）	△31,016	1,091
持分法による投資損益（△は益）	7,474	7,456
支払利息	11,621	13,651
売上債権の増減額（△は増加）	11,024	△14,891
たな卸資産の増減額（△は増加）	△151,890	28,768
未収入金の増減額（△は増加）	△6,925	△8,183
前払費用の増減額（△は増加）	△5,834	△7,528
立替金の増減額（△は増加）	10,418	483
仕入債務の増減額（△は減少）	△1,212	0
未払金の増減額（△は減少）	△43,954	△23,434
預り金の増減額（△は減少）	△14,085	△4,898
買取債権の購入による支出	△377,339	△698,025
買取債権の回収による収入	337,777	1,066,541
その他	△5,134	△4,380
小計	△502,364	83,599
利息及び配当金の受取額	3,519	3,495
利息の支払額	△11,137	△13,479
法人税等の支払額	△13,483	△33,533
法人税等の還付額	266,859	27,662
営業活動によるキャッシュ・フロー	△256,606	67,743
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	－	△24,245
有形固定資産の売却による収入	－	7,463
投資有価証券の取得による支出	△29,380	△10,000
敷金の差入による支出	△5,787	－
投資事業組合出資金の返還による収入	1,115,493	101,012
預り保証金の返還による支出	－	△560
預り保証金の受入による収入	830	100
その他	6,636	4,699
投資活動によるキャッシュ・フロー	1,087,793	78,470
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	100,000	－
短期借入金の返済による支出	△610,000	△500,000
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△14,247	△11,589
配当金の支払額	△42,480	△42,446
自己株式の取得による支出	－	△26
財務活動によるキャッシュ・フロー	△566,728	△554,063
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	264,458	△407,849
現金及び現金同等物の期首残高	1,027,644	1,520,974
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,292,102	※ 1,113,125

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染拡大による影響）

新型コロナウイルス感染症により、今後も営業活動に影響があるものと見込んでおります。ただ、このような状況は、2021年末に向けて徐々に正常化すると仮定し、会計上の見積りを行っております。

なお、この仮定は不確実性が高く、収束遅延により影響が長期化した場合には、将来において当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を及ぼす可能性があります。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　当社は、サービサー業務に関して行う債権の買取資金及び株式・出資金等に対する投資資金の効率的な調達を行うため、取引金融機関と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2021年６月30日）
---	---	---
当座貸越極度額の総額	3,420,000千円	3,420,000千円
借入実行額	1,940,000	1,440,000
差引額	1,480,000	1,980,000

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2020年１月１日 　　至  2020年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2021年１月１日 　　至  2021年６月30日）
役員報酬	73,570千円	76,541千円
給与手当・賞与	41,026	42,342
支払手数料	43,368	43,554
貸倒引当金繰入額	43,298	51,984

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 至　2021年６月30日）
---	---	---
現金及び預金勘定	1,380,519千円	1,202,255千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△85,597	△85,598
別段預金	△269	△552
分別管理預金（注）	△2,549	△2,978
現金及び現金同等物	1,292,102	1,113,125

（注）分別管理預金は、サービサー事業の債権の回収受託業務において債務者から収受した弁済金であり、他の預金とは区分して保管しているものであります。

（株主資本等関係）

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自2020年１月１日  至2020年６月30日）

１．配当金支払額

（決  議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
---	---	---	---	---	---	---
2020年３月27日 定時株主総会	普通株式	42,596千円	10円	2019年12月31日	2020年３月30日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自2021年１月１日  至2021年６月30日）

１．配当金支払額

（決  議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
---	---	---	---	---	---	---
2021年３月30日 定時株主総会	普通株式	42,596千円	10円	2020年12月31日	2021年３月31日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2020年１月１日　至2020年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

	報告セグメント				その他 （注）１	合計
	サービサー 事業	派遣事業	不動産ソリ ューション 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	140,097	619,814	41,787	801,698	－	801,698
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	17,785	－	17,785	－	17,785
計	140,097	637,599	41,787	819,484	－	819,484
セグメント利益又は損失（△）	△34,400	85,799	△5,347	46,051	△2,237	43,814

	（単位：千円）
	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	－	801,698
セグメント間の内部売上高又は振替高	△17,785	－
計	△17,785	801,698
セグメント利益又は損失（△）	△248,145	△204,331

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

1. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の248,247千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

2. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2021年１月１日　至2021年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

	報告セグメント				その他 （注）１	合計
	サービサー 事業	派遣事業	不動産ソリ ューション 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	286,351	654,904	4,644	945,900	1,814	947,714
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	14,252	－	14,252	－	14,252
計	286,351	669,156	4,644	960,152	1,814	961,966
セグメント利益又は損失（△）	98,987	104,827	△35,369	168,445	△995	167,449

	（単位：千円）
	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	－	947,714
セグメント間の内部売上高又は振替高	△14,252	－
計	△14,252	947,714
セグメント利益又は損失（△）	△248,353	△80,904

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

1. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の248,360千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

2. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 至　2021年６月30日）
---	---	---
１株当たり四半期純損失（△）	△41円37銭	△21円72銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△） （千円）	△176,237	△92,524
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△176,237	△92,524
普通株式の期中平均株式数（株）	4,259,633	4,259,632

（注）前第２四半期連結累計期間及び当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

該当事項はありません。

 第２四半期報告書_20210805090635

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。