Otsuka Holdings Co., Ltd.

Quarterly Report • Aug 6, 2021

 第２四半期報告書_20210805153035

【表紙】

【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2021年８月６日
【四半期会計期間】	第14期第２四半期（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）
【会社名】	大塚ホールディングス株式会社
【英訳名】	Otsuka Holdings Co., Ltd.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長兼CEO　　樋口　達夫
【本店の所在の場所】	東京都千代田区神田司町二丁目９番地 （同所は登記上の所在地であり、実際の業務は下記の最寄りの連絡場所で行っております。）
【電話番号】	03－6717－1410
【事務連絡者氏名】	財務会計部長　新井　敏文
【最寄りの連絡場所】	東京都港区港南二丁目16番４号　品川グランドセントラルタワー12階
【電話番号】	03－6717－1410
【事務連絡者氏名】	財務会計部長　新井　敏文
【縦覧に供する場所】	大塚ホールディングス株式会社　東京本部 （東京都港区港南二丁目16番４号　品川グランドセントラルタワー12階) 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

E21183 45780 大塚ホールディングス株式会社 Otsuka Holdings Co., Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 IFRS true CTE 2021-01-01 2021-06-30 Q2 2021-12-31 2020-01-01 2020-06-30 2020-12-31 1 false false false E21183-000 2021-01-01 2021-06-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E21183-000 2021-01-01 2021-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E21183-000 2021-01-01 2021-06-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E21183-000 2020-01-01 2020-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E21183-000 2020-01-01 2020-06-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E21183-000 2020-01-01 2020-06-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E21183-000 2021-01-01 2021-06-30 jpcrp040300-q2r_E21183-000:PharmaceuticalsReportableSegmentMember E21183-000 2021-01-01 2021-06-30 jpcrp040300-q2r_E21183-000:NutraceuticalsReportableSegmentMember E21183-000 2021-08-06 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E21183-000 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 第２四半期報告書_20210805153035

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第13期

第２四半期連結

累計期間 | 第14期

第２四半期連結

累計期間 | 第13期 |
| 会計期間 | | 自2020年１月１日

至2020年６月30日 | 自2021年１月１日

至2021年６月30日 | 自2020年１月１日

至2020年12月31日 |
| 売上収益 | （百万円） | 695,443 | 718,815 | 1,422,826 |
| （第２四半期連結会計期間） | (355,882) | (382,026) | |
| 税引前四半期利益又は税引前利益 | （百万円） | 113,876 | 119,207 | 189,988 |
| 親会社の所有者に帰属する四半期（当期）利益 | （百万円） | 86,810 | 91,407 | 148,137 |
| （第２四半期連結会計期間） | (49,100) | (46,725) | |
| 親会社の所有者に帰属する四半期（当期）包括利益 | （百万円） | 66,667 | 141,479 | 139,321 |
| 親会社の所有者に帰属する持分 | （百万円） | 1,806,545 | 1,967,080 | 1,852,375 |
| 総資産額 | （百万円） | 2,581,216 | 2,732,179 | 2,627,807 |
| 基本的１株当たり四半期（当期）利益 | （円） | 160.08 | 168.53 | 273.15 |
| （第２四半期連結会計期間） | (90.53) | (86.14) | |
| 希薄化後１株当たり四半期（当期）利益 | （円） | 158.56 | 167.68 | 272.35 |
| 親会社所有者帰属持分比率 | （％） | 70.0 | 72.0 | 70.5 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | 118,374 | 127,938 | 232,839 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | △60,232 | △19,437 | △99,863 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | △54,019 | △48,721 | △104,932 |
| 現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高 | （百万円） | 334,806 | 426,472 | 356,851 |

（注）１．当社は、国際会計基準（以下「IFRS」）に基づいて連結財務諸表を作成しております。

２．当社は要約四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

３．売上収益には、消費税等は含まれておりません。 

２【事業の内容】

当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。 

 第２四半期報告書_20210805153035

第２【事業の状況】

１【事業等のリスク】

当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。

なお、新型コロナウイルスの感染拡大による事業及び業績への影響については、「２ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（１）経営成績等の状況の概要」をご参照ください。 

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。

(1) 経営成績等の状況の概要

① 経営成績の状況

当社グループは、経常的な収益力を示す指標として事業利益を採用しております。

事業利益とは、売上収益から売上原価、販売費及び一般管理費並びに研究開発費を控除した額に持分法による投資損益を加減算した額であります。

（単位：百万円）

	前第２四半期 連結累計期間	当第２四半期 連結累計期間	増減額	増減率
売上収益	695,443	718,815	23,372	3.4%
研究開発費投資前事業利益	223,155	207,191	△15,963	△7.2%
事業利益	113,945	104,271	△9,673	△8.5%
営業利益	118,008	111,169	△6,839	△5.8%
税引前四半期利益	113,876	119,207	5,331	4.7%
四半期利益	88,511	93,700	5,189	5.9%
親会社の所有者に帰属する四半期利益	86,810	91,407	4,596	5.3%

研究開発費	109,210	102,919	△6,290	△5.8%
減損損失	49	309	260	525.7%

これまで当社グループは、「トータルヘルスケア企業」として、健康の維持・増進、病気の診断から治療までを担う企業活動を進めてまいりました。今後のニューノーマルという時代の中でも、健康意識の高まりを成長機会と捉え、今こそ「トータルヘルスケア企業」の真価を発揮し、引き続き持続的成長の実現に向け、進んでまいります。

当第２四半期連結累計期間は、「スプリセル」、「イーケプラ」の契約満了による減収に対して、「エビリファイ メンテナ」、「レキサルティ」、「ジンアーク」、「ロンサーフ」のグローバル４製品及びニュートラシューティカルズ関連事業等での増収が貢献し、連結売上収益は718,815百万円（前年同四半期比3.4%増）の増収となりました。医療関連事業においては、上記契約満了や米国における「サムスカ」の後発医薬品上市の影響を受けましたが、グローバル４製品や診断試薬、前年、北米で上市した「INQOVI」等の売上収益の増加が業績を牽引しました。ニュートラシューティカルズ関連事業においては、前年、外出機会減少等による消費等への影響を受けたアジアの「ポカリスエット」の売上収益が回復、健康の自己管理意識の向上とともに、「ネイチャーメイド」や「エクエル」等が引き続き伸長、また、ニュートリション エ サンテ社ブランドはニューノーマルに対応した流通体制構築が奏功し売上収益は増加しました。

一方、製品構成や一過性要因＊等により売上総利益が前年同四半期並みとなり、また、「エビリファイ メンテナ」、「レキサルティ」の増収に伴い共同販売費が増加、ニューノーマルに対応した積極的なマーケティング活動による経費が増加したことで、研究開発費投資前事業利益は207,191百万円（同7.2%減）となりました。バダデュスタット、センタナファジン、フレマネズマブ等に係る開発費が減少したことから研究開発費は102,919百万円（同5.8%減）となりましたが、事業利益は104,271百万円（同8.5%減）、営業利益は111,169百万円（同5.8%減）となりました。なお、一過性要因を除くと業績は堅調に推移しております。

また、為替の影響等により、四半期利益は93,700百万円（同5.9%増）、親会社の所有者に帰属する四半期利益は91,407百万円（同5.3%増）となりました。

* 医療関連事業における棚卸資産の未実現利益消去に係る為替影響、インフルエンザ診断薬の在庫評価損

セグメントの業績は次のとおりです。

（単位：百万円）

	医療関連 事業	ニュートラシューティカルズ 関連事業	消費者 関連事業	その他 の事業	調整額	連結
売上収益	472,467	175,311	15,211	73,893	△18,068	718,815
事業利益	88,086	26,683	3,307	8,136	△21,941	104,271

（参考－前年同一期間）

（単位：百万円）

	医療関連 事業	ニュートラシューティカルズ 関連事業	消費者 関連事業	その他 の事業	調整額	連結
売上収益	471,773	158,803	15,042	68,573	△18,749	695,443
事業利益	102,701	20,624	4,904	7,142	△21,428	113,945

（医療関連事業）

当第２四半期連結累計期間における売上収益は472,467百万円（前年同四半期比0.1%増）、事業利益は88,086百万円（同14.2%減）となりました。

＜主要製品の状況＞

●グローバル４製品

当社がグローバル４製品と位置付ける持続性抗精神病薬「エビリファイ メンテナ」、抗精神病薬「レキサルティ」、V2-受容体拮抗剤「サムスカ/ジンアーク」、抗悪性腫瘍剤「ロンサーフ」の売上収益の合計は、前年同四半期比8.0%増の235,975百万円となりました。

・持続性抗精神病薬「エビリファイ メンテナ」

新型コロナウイルス感染拡大の影響が続く中、米国ではDTCやウェブ面談等を活用した製品の有効性や利便性に対する情報提供活動を継続した結果、新規処方は回復基調にあり、売上収益は堅調に推移しています。日本では、2020年９月に双極Ⅰ型障害における気分エピソードの再発・再燃抑制の効能が追加となり、増収となりました。欧州では、主要市場を中心に引き続き処方数が伸長しています。これらの結果、売上収益は前年同四半期比7.9%増の63,587百万円となりました。

・抗精神病薬「レキサルティ」

大うつ病補助療法及び統合失調症治療薬として販売する米国では、新型コロナウイルス感染拡大に伴う受診抑制等の影響を受けたものの、新規処方は回復基調にあり、売上収益は堅調に推移しています。日本では、統合失調症の急性期を中心に処方数が伸長しています。これらの結果、売上収益は前年同四半期比6.5%増の57,954百万円となりました。

・V2-受容体拮抗剤「サムスカ」

心不全・肝硬変における体液貯留や常染色体優性多発性のう胞腎（ADPKD）等の治療薬として販売する日本では、ウェブ講演会等のオンラインを活用した情報提供活動により、継続して処方が拡大しています。低ナトリウム血症治療薬として販売する米国では、独占期間満了に伴い後発医薬品が発売されています。これらの結果、売上収益は前年同四半期比1.2%減の43,674百万円となりました。

・V2-受容体拮抗剤「ジンアーク」

米国では、ADPKD治療薬として継続的な疾患啓発や臨床データの情報提供活動等により新規処方は回復基調にあり、処方数は伸長しています。欧州においても、新規処方が拡大し増収となりました。これらの結果、売上収益は前年同四半期比19.7%増の48,058百万円となりました。

・抗悪性腫瘍剤「ロンサーフ」

米国では、新型コロナウイルス感染拡大を受けて在宅治療や経口抗がん剤の使用が推奨されており*１,２、増収となりました。日本と欧州においても、処方は堅調に推移しています。これらの結果、売上収益は前年同四半期比8.9%増の22,700百万円となりました。

*１ Pelin Cinar et al., Safety at the Time of the COVID-19 Pandemic: How to Keep our Oncology Patients and Healthcare Workers Safe. J Natl Compr Canc Netw, 2020 Apr 15;1-6.

*２ ASCO. COVID-19 Patient Care Information, Cancer Treatment and Supportive Care. https://www.asco.org/asco-coronavirus-resources/care-individuals-cancer-during-covid-19/cancer-treatment-supportive-care　Updated 29 April 2021, Accessed 28 July 2021.

（ニュートラシューティカルズ関連事業）

当第２四半期連結累計期間における売上収益は175,311百万円（前年同四半期比10.4%増）、事業利益は26,683百万円（同29.4%増）となりました。

＜主要製品の状況＞

当社が主要３ブランドと位置付ける「ポカリスエット」、「ネイチャーメイド」、ニュートリション エ サンテ社ブランドの売上収益の合計は、前年同四半期比11.6%増の107,594百万円となりました。育成３ブランドと位置付けるデイヤフーズ社ブランド、「エクエル」、「ボディメンテ」の売上収益の合計は、前年同四半期比4.6%増の13,639百万円となりました。

●主要３ブランド

水分・電解質補給飲料「ポカリスエット」は、海外において、消費者の活動量が制限される中、各地の状況に応じた水分・電解質補給の啓発と市場開発を行った結果、売上収益が増加しました。日本ではニューノーマルにおける熱中症対策や体調管理のための水分・電解質補給の重要性など、様々な情報発信や啓発活動を続けています。

ファーマバイト社のサプリメント「ネイチャーメイド」は、消費者の新型コロナウイルス感染拡大下での体調管理に対する意識が向上し、ブランドや品質に対する信頼性がより高まり、メイン市場である北米において、ビタミンD等を中心に需要が増加し、大幅増収となりました。

欧州を中心に健康食品を展開するニュートリション エ サンテ社ブランドは、継続的な製品構成の最適化の効果とともに、一方で消費者の健康志向が高まる中、ロックダウンに適応したコミュニケーションを行い、特にEコマースの売上収益の増加等により増収となりました。

●育成３ブランド

プラントベース（植物由来）食品であるデイヤフーズ社ブランドは、北米において、乳代替品の市場におけるシェアを高い水準で維持しています。一方で、市場が急速に拡大する中、新規参入メーカーが増えています。前年同四半期の新型コロナウイルス感染拡大に伴う家庭内需要の急激な拡大の反動もあり、当第２四半期連結累計期間は減収となりましたが、引き続き、独自技術を活かした製品ラインナップの拡充及び流通拡大に取り組んでいます。

女性の健康と美をサポートするエクオール含有食品「エクエル」は、ニューノーマルに応じた幅広い情報提供活動により製品の認知が進み、引き続き売上収益は順調に増加しています。

植物由来の乳酸菌B240*３を含有する「ボディメンテ」は、消費者の体調管理に対する意識が高まる中、製品認知と理解、トライアルが着実に広がり、継続的な店頭展開と連動した結果、増収となりました。

*３ Lactobacillus pentosus ONRICb0240：東京農業大学が単離、大塚製薬㈱が有効性を確認した乳酸菌

（消費者関連事業）

ウォーター類は、主力製品「クリスタルガイザー」の販売がEコマースや自動販売機を中心に好調に推移し、全体として前年同四半期比の販売数量が増加しました。ビタミン炭酸飲料「マッチ」は、継続する外出機会の減少等の影響もあり、ブランド全体の販売数量は減少しましたが、３月と５月にそれぞれ新発売した「マッチ ミネラルライチ」「マッチゼリー　ミネラルライチ」にて市場拡大を図り、ブランドの価値向上に努めています。

これらの結果、当第２四半期連結累計期間における売上収益は15,211百万円（前年同四半期比1.1%増）、また、持分法投資利益の減少等により事業利益は3,307百万円（同32.6%減）となりました。

（その他の事業）

機能化学品分野は、自動車産業の好調を受けて、当産業向け販売が増加した結果、増収となりました。ファインケミカル分野は、抗生剤中間体の販売増加等により、増収となりました。

運輸・倉庫分野は、『共通プラットフォーム戦略』により新規の外部顧客と、取引先荷主の取扱数量の回復により、増収となりました。

以上の結果、当第２四半期連結累計期間のその他の事業の売上収益は73,893百万円（前年同四半期比7.8%増）となり、事業利益は8,136百万円（同13.9%増）となりました。

※その他、製品別の売上収益等につきましては、決算補足資料（ファクトブック）をご参照ください。

https://www.otsuka.com/jp/ir/library/materials.html

＜新型コロナウイルス感染拡大による事業及び業績への影響＞

新型コロナウイルス感染拡大に関する当社グループの現状と、今後懸念される経営リスクは、以下のとおりです。

（販売）

・医療関連事業においては、外出自粛等に伴い外来患者の来院数が減少している一方、一部エリアあるいは一部疾患においては処方箋数に回復傾向がみられます。今後、これらの状況が長期化もしくは深刻化した場合には、医療施設への訪問規制や疾患啓発活動の自粛に伴う新規処方の減少や、来院を要する注射剤等の処方減少がさらに進み、売上収益にも影響を及ぼす可能性があります。

・医療関連事業以外においては、一部の製品について、健康意識の高まりや家庭内消費の増加、通信販売の利用増加等により需要が増加している一方、外出自粛に伴う屋外活動の制限等による消費機会の低下もみられます。今後、新型コロナウイルス感染拡大が長期化もしくは深刻化した場合には、営業活動の自粛や制限に伴う新規顧客の獲得減少や消費機会の消失により、売上収益にも影響を及ぼす可能性があります。

（生産）

・原材料の調達は、一部の輸入品に遅延がみられますが、概ね順調に確保できています。生産活動は一部のラインで従業員の自宅待機等により一時的に生産が停止しましたが、現在はほぼ復旧し、人員確保も含め順調に稼働しています。今後、新型コロナウイルス感染拡大が長期化もしくは深刻化し、原材料調達に停滞が生じた場合、あるいは生産工場内でのクラスター発生が生じた場合等には、一部製品の供給の遅延も考慮する必要があります。

（研究開発）

・臨床試験を実施している開発品の一部においては、治験実施施設の立上げや患者登録を中断していましたが、現在は再開しています。患者登録等の中断もしくは遅延が深刻化した場合には、臨床試験の進捗や製造販売承認申請時期等の開発戦略を変更する可能性もあります。

・研究活動については、外出規制等の影響もあり、これらの状況が長期化もしくは深刻化した場合には、研究活動の減速により、中長期での新製品上市時期が遅延する可能性もあります。

以上のとおり、新型コロナウイルス感染拡大による当社グループ事業への影響を多岐にわたり想定しておりますが、経営リスクを予め十分認識した上で個々に万全の対策を取り、企業価値の向上及び2021年12月期通期連結業績予想の達成を図ってまいります。

② 財政状態の状況

（単位：百万円）

	前連結会計年度 （2020年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2021年６月30日）	増減額
流動資産	1,003,727	1,050,334	46,606
非流動資産	1,624,079	1,681,845	57,765
資産合計	2,627,807	2,732,179	104,372
流動負債	416,213	417,942	1,729
非流動負債	328,161	314,690	△13,471
負債合計	744,374	732,632	△11,741
資本合計	1,883,432	1,999,546	116,113

a. 資産

当第２四半期連結会計期間末における総資産は2,732,179百万円（前連結会計年度末は2,627,807百万円）となり、104,372百万円増加しました。その内訳は、流動資産が46,606百万円の増加、非流動資産が57,765百万円の増加であります。

（流動資産）

当第２四半期連結会計期間末における流動資産は1,050,334百万円（前連結会計年度末は1,003,727百万円）となり、46,606百万円増加しました。その主たる内訳は、売上債権及びその他の債権が18,325百万円、その他の金融資産が15,301百万円減少したものの、現金及び現金同等物が69,621百万円、棚卸資産が8,225百万円増加したこと等によるものであります。

（非流動資産）

当第２四半期連結会計期間末における非流動資産は1,681,845百万円（前連結会計年度末は1,624,079百万円）となり、57,765百万円増加しました。その主たる要因は、為替相場の変動の影響であり、主にのれんが16,945百万円、無形資産が17,591百万円、持分法で会計処理されている投資が17,285百万円増加したこと等によるものであります。

b. 負債

（流動負債）

当第２四半期連結会計期間末における流動負債は417,942百万円（前連結会計年度末は416,213百万円）となり、1,729百万円増加しました。その主たる内訳は、仕入債務及びその他の債務が6,054百万円、未払法人所得税が6,576百万円減少したものの、その他の流動負債が8,235百万円、引当金が3,243百万円、社債及び借入金が2,127百万円増加したこと等によるものであります。

（非流動負債）

当第２四半期連結会計期間末における非流動負債は314,690百万円（前連結会計年度末は328,161百万円）となり、13,471百万円減少しました。その主たる内訳は、その他の非流動負債が3,094百万円増加したものの、社債及び借入金が10,307百万円、契約負債が5,420百万円減少したこと等によるものであります。

c. 資本

当第２四半期連結会計期間末における資本は1,999,546百万円（前連結会計年度末は1,883,432百万円）となり、116,113百万円増加しました。その主たる内訳は、配当金の支払27,116百万円、親会社の所有者に帰属する四半期利益91,407百万円の計上等により利益剰余金が66,085百万円、為替相場の変動等の影響によりその他の資本の構成要素が48,277百万円増加したこと等によるものであります。

③ キャッシュ・フローの状況

当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は426,472百万円となり、前連結会計年度末より69,621百万円増加しました。当第２四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、127,938百万円となりました。一方で、将来の持続的成長に向けて、主に医療関連事業において投資等を行ったことにより、投資活動によるキャッシュ・フローは△19,437百万円となりました。財務活動につきましては、借入金及びリース負債を返済し、配当金の支払額が△28,835百万円となったことから、財務活動によるキャッシュ・フローは△48,721百万円となりました。

これらの結果、営業活動によるキャッシュ・イン・フローは、投資活動及び財務活動を合わせたキャッシュ・アウト・フローを上回り、また、円安の影響により現金及び現金同等物に係る換算差額が9,841百万円となったため、現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末より増加し、426,472百万円となりました。

当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

営業活動によるキャッシュ・フローは、127,938百万円（対前年同四半期比9,563百万円増）となりました。当第２四半期連結累計期間の主な内容は、税引前四半期利益119,207百万円、減価償却費及び償却費40,947百万円、売上債権及びその他の債権の増減額30,840百万円、仕入債務及びその他の債務の増減額△11,345百万円、法人所得税等の支払額△36,803百万円となっております。当第２四半期連結累計期間における対前年同四半期比9,563百万円のキャッシュ・フロー増加の主な要因は、為替相場の影響がプラスに寄与したこと、法人所得税等の支払額が対前年同四半期比8,957百万円減少したこと、及び棚卸資産の増減額が対前年同四半期比22,726百万円増加したこと等の影響によるキャッシュ・フローの増加が、売上債権及びその他の債権の増減額が対前年同四半期比17,906百万円減少したこと、仕入債務及びその他の債務の増減額が対前年同四半期比18,263百万円減少したこと等の影響によるキャッシュ・フローの減少を上回ったことによるものであります。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

投資活動によるキャッシュ・フローは、△19,437百万円（対前年同四半期比40,795百万円増）となりました。当第２四半期連結累計期間の主な内容は、有形固定資産の取得による支出△26,673百万円、投資の売却及び償還による収入12,483百万円、投資の取得による支出△14,650百万円、定期預金の増減額（△は増加）16,334百万円等であります。当第２四半期連結累計期間における対前年同四半期比40,795百万円のキャッシュ・フロー増加の主な要因は、主として医療関連事業における無形資産の取得による支出が18,526百万円減少したこと、投資の売却及び償還による収入が対前年同四半期比7,528百万円増加したこと及び定期預金の増減額が対前年同四半期比15,743百万円増加となったことによります。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

財務活動によるキャッシュ・フローは、△48,721百万円（対前年同四半期比5,297百万円増）となりました。当第２四半期連結累計期間の主な内容は、長期借入金の返済による支出△10,821百万円、リース負債の返済による支出△9,233百万円、配当金の支払額△28,835百万円であります。当第２四半期連結累計期間における対前年同四半期比5,297百万円のキャッシュ・フロー増加の主な要因は、短期借入金の増減額が対前年同四半期比6,273百万円増加したこと等によるものであります。

(2) 事業上及び財務上の対処すべき課題

当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。

(3) 研究開発活動

当第２四半期連結累計期間における研究開発費は102,919百万円です。

主な研究開発分野及び新製品の開発のセグメント別の状況は、次のとおりです。

(医療関連事業)

当社グループは、精神・神経領域、がん・がんサポーティブケア領域を重点領域とし、循環器・腎領域等においても未充足疾患に焦点を当てた研究開発を進めています。

医療関連事業における研究開発費は、96,440百万円です。

当第２四半期連結累計期間の医療関連事業における研究開発の主な進捗状況は、以下のとおりです。

領域	「製品名」 （一般名） 又は開発コード	状況
精神・神経領域	（アリピプラゾール持続性注射剤）	＜中国＞ ・統合失調症の効能で2021年１月に承認申請しました。
	「アジョビ」 （フレマネズマブ（遺伝子組換え）） TEV-48125	＜日本＞ ・片頭痛発作の発症抑制を適応として2021年６月に承認を取得しました。
がん・がんサポーティブケア領域	「INQOVI」 （decitabine・cedazuridine） ASTX727	＜米国＞ ・急性骨髄性白血病を対象としたフェーズⅠ試験を2021年２月に開始しました。
	TAS-117	＜日本・米国・欧州＞ ・生殖細胞系列PTEN遺伝子変異陽性固形がんを対象としたフェーズⅡ試験を2021年４月に開始しました。
	（フチバチニブ） TAS-120	＜日本・米国・欧州＞ ・肝内胆管がんを対象としたフェーズⅢ試験を2021年１月に開始しました。 ＜米国・欧州＞ ・尿路上皮がんを対象としたフェーズⅡ試験を2021年２月に開始しました。
	TAS0953	＜日本＞ ・固形がんを対象としたフェーズⅠ/Ⅱ試験を2021年２月に開始しました。
	TAS1553	＜米国＞ ・急性骨髄性白血病を対象としたフェーズⅠ試験を2021年３月に開始しました。
	（ホスネツピタント） Pro-NETU	＜日本＞ ・抗悪性腫瘍剤投与に伴う悪心・嘔吐の効能で2021年３月に承認申請しました。
循環器・腎領域	（トルバプタンリン酸 エステルナトリウム） OPC-61815	＜日本＞ ・心性浮腫の効能で2021年３月に承認申請しました。
	（バダデュスタット） AKB-6548	＜米国＞ ・腎性貧血の効能で2021年６月に承認申請が受理されました。
	（ベムペド酸） ETC-1002	＜日本＞ ・高コレステロール血症を対象としたフェーズⅡ試験を2021年４月に開始しました。
	（voclosporin）	＜欧州＞ ・ループス腎炎の適応で2021年６月に販売承認申請しました。
	NO-13065	＜米国＞ ・肥満症を対象としたフェーズⅠ試験を2021年６月に開始しました。
その他領域	VIS410	＜米国＞ ・開発戦略上の理由で、A型インフルエンザ感染症を対象とした開発を中止しました。

(ニュートラシューティカルズ関連事業)

当事業においては、医療関連事業で培ったノウハウを活かし、日々の健康の維持・増進をサポートする機能性食品・飲料を中心に世界に通用する製品の研究開発に取り組んでいます。

まるごと大豆の栄養を手軽においしく摂取できる大豆バーSOYJOY（ソイジョイ）ブランドから、「SOYJOY コーヒー＆ナッツ」を2021年３月に新発売しました。独自の発想と技術により肌の健康を考えるCosmedics（健粧 品）*分野では、スキンケアシリーズ「ウル・オス」より、トライアルサイズの「薬用スカルプシャンプー」と「薬用スキンウォッシュ」を同年３月に新発売しました。

また、「ポカリスエット」及び「ポカリスエット イオンウォーター」300mlのラベルレスペットボトル製品を、Eコマースを通じ同年１月に発売しました。

* Cosmedics（健粧品）：cosmetics（化粧品）＋medicine（医薬品）

ニュートラシューティカルズ関連事業における研究開発費は、3,423百万円です。

(消費者関連事業)

当事業においては、生活に身近な食品や飲料の分野でオリジナルかつユニークな製品の研究開発に取り組んでいます。社会変化に伴う、健康・環境・人口・高齢化問題など様々な課題の解決に向け「レトルト事業」「飲料事業」「プラントベース事業」を中核とし、「食」と「健康」をテーマに革新的な製品を創出、提案しています。

消費者関連事業における研究開発費は、300百万円です。

(その他の事業)

当事業においては、機能化学品やファインケミカルの分野で研究開発に取り組んでいます。有機、無機の合成技術を主体とし、独自の技術を核とした新製品の研究開発や次世代分野の研究開発を行っています。

その他の事業における研究開発費は、2,755百万円です。

（4）主要な設備

当第２四半期連結累計期間において、新たに確定した主要な設備の新設計画は、次のとおりであります。

会社名 事業所名	所在地	セグメントの 名称	設備の内容	投資予定金額		資金調達 方法	着手及び完了予定年
総額 (百万円)	既支払額 (百万円)	着手	完了
---	---	---	---	---	---	---	---	---
大塚ホールディングス㈱ 大塚化学 徳島工場	徳島県徳島市	全社的管理業務	事業設備他	5,180	－	自己資金	2021	2024
大塚製薬㈱ 大阪創薬研究所	大阪府箕面市	医療関連事業	研究設備	15,950	3,942	自己資金	2021	2022
イーエヌ大塚製薬㈱ 花巻工場	岩手県花巻市	医療関連事業	生産設備	5,050	－	グループ内金融・銀行借入	2021	2022

３【経営上の重要な契約等】

当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。

 第２四半期報告書_20210805153035

第３【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
普通株式	1,600,000,000
計	1,600,000,000

②【発行済株式】

種類	第２四半期会計期間末現在発行数（株）（2021年６月30日）	提出日現在発行数（株） （2021年８月６日）	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	557,835,617	557,835,617	東京証券取引所 （市場第一部）	権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。 当社の単元株式数は100株であります。
計	557,835,617	557,835,617	－	－

（２）【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 

②【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 （株）	発行済株式総数残高 （株）	資本金増減額 （百万円）	資本金残高 （百万円）	資本準備金 増減額 （百万円）	資本準備金 残高 （百万円）
2021年４月１日～ 2021年６月30日	－	557,835,617	－	81,690	－	731,816

（５）【大株主の状況】

		2021年６月30日現在
氏名又は名称	住所	所有株式数 （千株）	発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％）
野村信託銀行㈱　大塚創業家持株会信託口	東京都千代田区大手町２－２－２	57,811	10.66
日本マスタートラスト信託銀行㈱（信託口）	東京都港区浜松町２－11－３	50,349	9.28
㈱日本カストディ銀行（信託口）	東京都中央区晴海１－８－12	23,621	4.36
大塚エステート㈱	徳島県鳴門市鳴門町土佐泊浦字福池17－４	23,316	4.30
大塚グループ従業員持株会	東京都港区港南２－16－４　品川グランドセントラルタワー	12,883	2.38
㈱阿波銀行	徳島県徳島市西船場町２－24－１　証券国際部	10,970	2.02
SMBC日興証券㈱	東京都千代田区丸の内３－３－1	7,609	1.40
大塚アセット㈱	徳島県鳴門市鳴門町土佐泊浦字福池17－４	7,380	1.36
JP MORGAN CHASE BANK 380072 （常任代理人　㈱みずほ銀行）	25 BANK STREET, CANARY WHARF, LONDON, E14 5JP, UNITED KINGDOM （東京都港区港南２－15－１　品川インターシティA棟）	7,315	1.35
JPモルガン証券㈱	東京都千代田区丸の内２－７－３　東京ビルディング	7,093	1.31
計	－	208,351	38.41

（注）㈱日本カストディ銀行は上記の信託口のほか、信託口７に6,655千株、信託口５に6,477千株、信託口６に5,689千株、信託口１に4,969千株、信託口２に4,042千株、証券投資信託口に3,613千株、信託口４に1,743千株、信託Ａ口に1,664千株、信託口９に1,526千株、投信受入担保口に831千株、年金信託口に495千株、年金特金口に257千株、信託Ｂ口に63千株を保有しております。 

（６）【議決権の状況】

①【発行済株式】

				2021年６月30日現在
区分	株式数（株）		議決権の数（個）	内容
無議決権株式		－	－	－
議決権制限株式（自己株式等）		－	－	－
議決権制限株式（その他）		－	－	－
完全議決権株式（自己株式等）	（自己株式）		－	－
普通株式	15,434,700
完全議決権株式（その他）	普通株式	542,243,800	5,422,438	－
単元未満株式	普通株式	157,117	－	１単元（100株）未満の株式
発行済株式総数		557,835,617	－	－
総株主の議決権		－	5,422,438	－

②【自己株式等】

				2021年６月30日現在
所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数（株）	他人名義所有株式数（株）	所有株式数の合計（株）	発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）
（自己株式）
大塚ホールディングス㈱	東京都千代田区神田司町２－９	15,434,700	－	15,434,700	2.77
計	－	15,434,700	－	15,434,700	2.77

２【役員の状況】

該当事項はありません。 

 第２四半期報告書_20210805153035

第４【経理の状況】

１．要約四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」（以下「IAS第34号」という。）に準拠して作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年６月30日まで）に係る要約四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【要約四半期連結財務諸表】

（１）【要約四半期連結財政状態計算書】

				（単位：百万円）
	注記	前連結会計年度 （2020年12月31日）		当第２四半期連結会計期間 （2021年６月30日）
資産
流動資産
現金及び現金同等物	9	356,851		426,472
売上債権及びその他の債権	9	379,107		360,782
棚卸資産		173,827		182,052
未収法人所得税		3,283		2,211
その他の金融資産	9	44,920		29,619
その他の流動資産		44,488		47,116
（小計）		1,002,479		1,048,254
売却目的で保有する資産		1,247		2,079
流動資産合計		1,003,727		1,050,334
非流動資産
有形固定資産		462,131		471,476
のれん		262,914		279,859
無形資産		457,192		474,784
持分法で会計処理されている投資		208,146		225,432
その他の金融資産	9	187,221		171,571
繰延税金資産		21,531		32,857
その他の非流動資産		24,941		25,863
非流動資産合計		1,624,079		1,681,845
資産合計		2,627,807		2,732,179

				（単位：百万円）
	注記	前連結会計年度 （2020年12月31日）		当第２四半期連結会計期間 （2021年６月30日）
負債及び資本
負債
流動負債
仕入債務及びその他の債務	9	164,950		158,896
社債及び借入金	9	28,690		30,817
リース負債		15,511		16,537
その他の金融負債	9	1,987		1,986
未払法人所得税		14,744		8,168
引当金		－		3,243
契約負債		12,644		12,522
その他の流動負債		177,350		185,585
（小計）		415,878		417,759
売却目的で保有する資産に直接関連する負債		334		183
流動負債合計		416,213		417,942
非流動負債
社債及び借入金	9	124,564		114,256
リース負債		57,314		55,207
その他の金融負債	9	16,737		18,332
退職給付に係る負債		16,724		15,078
引当金		904		1,097
契約負債		69,164		63,743
繰延税金負債		25,457		26,584
その他の非流動負債		17,294		20,389
非流動負債合計		328,161		314,690
負債合計		744,374		732,632
資本
親会社の所有者に帰属する持分
資本金		81,690		81,690
資本剰余金		506,295		506,428
自己株式		△45,781		△45,571
利益剰余金		1,402,644		1,468,729
その他の資本の構成要素		△92,474		△44,197
親会社の所有者に帰属する持分合計		1,852,375		1,967,080
非支配持分		31,057		32,466
資本合計		1,883,432		1,999,546
負債及び資本合計		2,627,807		2,732,179

（２）【要約四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

				（単位：百万円）
	注記	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)		当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
売上収益	5,7	695,443		718,815
売上原価		△215,545		△235,207
売上総利益		479,898		483,607
販売費及び一般管理費		△266,387		△283,052
持分法による投資利益		9,644		6,636
研究開発費		△109,210		△102,919
減損損失		△49		△309
その他の収益		4,975		8,702
その他の費用		△862		△1,495
営業利益	5	118,008		111,169
金融収益		2,089		10,679
金融費用		△6,221		△2,641
税引前四半期利益		113,876		119,207
法人所得税費用		△25,365		△25,506
四半期利益		88,511		93,700
四半期利益の帰属
親会社の所有者		86,810		91,407
非支配持分		1,700		2,292
１株当たり四半期利益	8
基本的１株当たり四半期利益（円）		160.08		168.53
希薄化後１株当たり四半期利益（円）		158.56		167.68

【第２四半期連結会計期間】

				（単位：百万円）
	注記	前第２四半期連結会計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)		当第２四半期連結会計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)
売上収益	5,7	355,882		382,026
売上原価		△110,219		△125,234
売上総利益		245,662		256,791
販売費及び一般管理費		△132,686		△148,832
持分法による投資利益		5,397		1,720
研究開発費		△54,887		△54,316
減損損失		△49		△258
その他の収益		982		6,323
その他の費用		△356		△352
営業利益	5	64,062		61,076
金融収益		958		1,300
金融費用		△2,240		△1,170
税引前四半期利益		62,780		61,206
法人所得税費用		△12,800		△13,240
四半期利益		49,980		47,965
四半期利益の帰属
親会社の所有者		49,100		46,725
非支配持分		880		1,240
１株当たり四半期利益	8
基本的１株当たり四半期利益（円）		90.53		86.14
希薄化後１株当たり四半期利益（円）		89.01		85.29

（３）【要約四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

				（単位：百万円）
	注記	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)		当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
四半期利益		88,511		93,700
その他の包括利益
純損益に振り替えられることのない項目
確定給付制度の再測定		49		1,798
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産		△369		△15,202
持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分		582		△155
小計		262		△13,560
純損益に振り替えられる可能性のある項目
在外営業活動体の換算差額		△18,269		53,206
キャッシュ・フロー・ヘッジ		1		0
持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分		△2,910		11,263
小計		△21,179		64,470
その他の包括利益合計		△20,916		50,909
四半期包括利益		67,595		144,610
四半期包括利益の帰属
親会社の所有者		66,667		141,479
非支配持分		927		3,130
四半期包括利益		67,595		144,610

【第２四半期連結会計期間】

				（単位：百万円）
	注記	前第２四半期連結会計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)		当第２四半期連結会計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)
四半期利益		49,980		47,965
その他の包括利益
純損益に振り替えられることのない項目
確定給付制度の再測定		23		98
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産		11,686		△11,937
持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分		510		△103
小計		12,220		△11,943
純損益に振り替えられる可能性のある項目
在外営業活動体の換算差額		442		1,832
キャッシュ・フロー・ヘッジ		△5		△17
持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分		535		4,298
小計		972		6,114
その他の包括利益合計		13,193		△5,829
四半期包括利益		63,174		42,135
四半期包括利益の帰属
親会社の所有者		61,747		40,831
非支配持分		1,426		1,304
四半期包括利益		63,174		42,135

（４）【要約四半期連結持分変動計算書】

前第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

						（単位：百万円）
	注記	親会社の所有者に帰属する持分
	資本金	資本剰余金	自己株式	利益剰余金	その他の資本の構成要素
	確定給付制度の再測定	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
2020年１月１日残高		81,690	505,520	△46,018	1,304,569	－	24,047
四半期利益		－	－	－	86,810	－	－
その他の包括利益		－	－	－	－	15	373
四半期包括利益		－	－	－	86,810	15	373
自己株式の取得		－	－	△1	－	－	－
配当金	6	－	－	－	△27,113	－	－
株式報酬取引		－	484	238	－	－	－
支配の喪失を伴わない子会社に対する所有者持分の変動		－	△2	－	－	－	－
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替		－	－	－	△614	△15	629
所有者との取引額等合計		－	481	237	△27,727	△15	629
2020年６月30日残高		81,690	506,002	△45,780	1,363,652	－	25,050

	注記	親会社の所有者に帰属する持分				非支配持分	資本合計
	その他の資本の構成要素			合計
	在外営業活動体の換算差額	キャッシュ・フロー・ヘッジ	合計
2020年１月１日残高		△103,537	△1	△79,490	1,766,271	29,168	1,795,440
四半期利益		－	－	－	86,810	1,700	88,511
その他の包括利益		△20,533	1	△20,143	△20,143	△773	△20,916
四半期包括利益		△20,533	1	△20,143	66,667	927	67,595
自己株式の取得		－	－	－	△1	－	△1
配当金	6	－	－	－	△27,113	△1,442	△28,555
株式報酬取引		－	－	－	723	－	723
支配の喪失を伴わない子会社に対する所有者持分の変動		－	－	－	△2	2	－
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替		－	－	614	－	－	－
所有者との取引額等合計		－	－	614	△26,393	△1,439	△27,833
2020年６月30日残高		△124,070	△0	△99,019	1,806,545	28,656	1,835,201

当第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）

						（単位：百万円）
	注記	親会社の所有者に帰属する持分
	資本金	資本剰余金	自己株式	利益剰余金	その他の資本の構成要素
	確定給付制度の再測定	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
2021年１月１日残高		81,690	506,295	△45,781	1,402,644	－	43,298
四半期利益		－	－	－	91,407	－	－
その他の包括利益		－	－	－	－	1,843	△15,390
四半期包括利益		－	－	－	91,407	1,843	△15,390
自己株式の取得		－	－	△0	－	－	－
配当金	6	－	－	－	△27,116	－	－
株式報酬取引		－	132	210	－	－	－
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替		－	－	－	1,794	△1,843	48
所有者との取引額等合計		－	132	209	△25,322	△1,843	48
2021年６月30日残高		81,690	506,428	△45,571	1,468,729	－	27,955

	注記	親会社の所有者に帰属する持分				非支配持分	資本合計
	その他の資本の構成要素			合計
	在外営業活動体の換算差額	キャッシュ・フロー・ヘッジ	合計
2021年１月１日残高		△135,766	△5	△92,474	1,852,375	31,057	1,883,432
四半期利益		－	－	－	91,407	2,292	93,700
その他の包括利益		63,619	0	50,071	50,071	838	50,909
四半期包括利益		63,619	0	50,071	141,479	3,130	144,610
自己株式の取得		－	－	－	△0	－	△0
配当金	6	－	－	－	△27,116	△1,721	△28,838
株式報酬取引		－	－	－	342	－	342
その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替		－	－	△1,794	－	－	－
所有者との取引額等合計		－	－	△1,794	△26,774	△1,721	△28,496
2021年６月30日残高		△72,147	△5	△44,197	1,967,080	32,466	1,999,546

（５）【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

				（単位：百万円）
	注記	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年６月30日)		当第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益		113,876		119,207
減価償却費及び償却費		39,258		40,947
減損損失及びその戻入益		49		309
持分法による投資損益（△は利益）		△9,644		△6,636
金融収益		△2,089		△10,679
金融費用		6,221		2,641
棚卸資産の増減額（△は増加）		△22,386		340
売上債権及びその他の債権の増減額（△は増加）		48,747		30,840
仕入債務及びその他の債務の増減額（△は減少）		6,917		△11,345
その他		△19,412		△2,862
（小計）		161,538		162,763
利息及び配当金の受取額		4,199		3,338
利息の支払額		△1,602		△1,359
法人所得税等の支払額		△45,761		△36,803
営業活動によるキャッシュ・フロー		118,374		127,938
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の売却による収入		41		1,403
有形固定資産の取得による支出		△26,517		△26,673
無形資産の取得による支出		△27,033		△8,507
投資の売却及び償還による収入		4,955		12,483
投資の取得による支出		△12,886		△14,650
定期預金の増減額（△は増加）		591		16,334
その他		616		171
投資活動によるキャッシュ・フロー		△60,232		△19,437
財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の取得による支出		△1		△0
短期借入金の増減額（△は減少）		△6,523		△250
長期借入れによる収入		410		419
長期借入金の返済による支出		△11,158		△10,821
リース負債の返済による支出		△8,333		△9,233
配当金の支払額		△28,432		△28,835
その他		19		－
財務活動によるキャッシュ・フロー		△54,019		△48,721
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		4,123		59,779
現金及び現金同等物の期首残高		334,040		356,851
現金及び現金同等物に係る換算差額		△3,356		9,841
現金及び現金同等物の期末残高		334,806		426,472

【要約四半期連結財務諸表注記】

１．報告企業

大塚ホールディングス株式会社（以下「当社」）は日本に所在する株式会社であります。その登記されている本社及び主要な事業所の住所は当社のホームページ（URL　https://www.otsuka.com/jp/）で開示しております。当社の2021年６月30日に終了する要約四半期連結財務諸表は、当社及びその子会社（以下「当社グループ」）、並びに当社の関連会社に対する持分により構成されております。

当社グループの事業内容及び主要な活動は、注記「５．事業セグメント」に記載しております。 

２．作成の基礎

(1) 準拠の表明

当社グループの要約四半期連結財務諸表は、四半期連結財務諸表規則第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、IAS第34号に準拠して作成しております。

本要約四半期連結財務諸表は、2021年８月６日に代表取締役社長兼CEO 樋口達夫及び取締役CFO 牧野祐子によって承認されております。

要約四半期連結財務諸表には年次連結財務諸表で要求されているすべての情報は含まれていないため、2020年12月31日に終了した前連結会計年度の連結財務諸表と併せて利用されるべきものであります。

(2) 測定の基礎

要約四半期連結財務諸表は、公正価値で測定されている金融商品等を除き、取得原価を基礎として作成しております。

(3) 機能通貨及び表示通貨

要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円を表示通貨としており、百万円未満を切捨てて表示しております。 

３．重要な会計方針

本要約四半期連結財務諸表において適用する重要な会計方針は、前連結会計年度の連結財務諸表において適用した会計方針と同一であります。

なお、当第２四半期連結累計期間の法人所得税は、見積年次実効税率を基に算定しております。 

４．重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断

要約四半期連結財務諸表の作成において、経営者は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす判断、見積り及び仮定の設定を行うことが義務付けられております。実際の業績はこれらの見積りと異なる場合があります。

見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直されます。会計上の見積りの変更による影響は、その見積りを変更した会計期間及び影響を受ける将来の会計期間において認識されます。

本要約四半期連結財務諸表の金額に重要な影響を与える見積り及び判断は、原則として前連結会計年度に係る連結財務諸表と同様であります。 

５．事業セグメント

(1) 報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社は持株会社として、グループ戦略の立案・決定、グループ経営のモニタリング機能を果たすとともに、グループ会社に対して、各種共通サービスの提供を行っており、事業活動は、当社傘下の子会社及び関連会社が展開しております。

当社グループは、事業の核をヘルスケアにおいて、国内・海外で医療関連、ニュートラシューティカルズ関連、消費者関連及びその他の事業活動を展開しており、「医療関連事業」、「ニュートラシューティカルズ関連事業」、「消費者関連事業」及び「その他の事業」の４つを報告セグメントとしております。

「医療関連事業」は、治療薬及び輸液等を生産及び販売しております。「ニュートラシューティカルズ関連事業」は、機能性飲料等、医薬部外品及び栄養補助食品等を生産及び販売しております。「消費者関連事業」は、ミネラルウォーター、嗜好性飲料及び食品等を生産及び販売しております。「その他の事業」は、商品の保管、保管場所の提供、化学薬品及び液晶評価機器・分光分析機器他を生産及び販売しております。

(2) 報告セグメントの売上収益及び業績

当社グループの報告セグメントごとの売上収益及び業績は、以下のとおりであります。

報告セグメントの利益は、営業利益に基づく数値であります。

セグメント間の内部売上収益及び振替高は市場実勢価格に基づいて算定した合理的な内部振替価格によっております。

前第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

						（単位：百万円）
	報告セグメント					調整額 （注）	要約四半期連結損益計算書
	医療関連 事業	ニュートラシューティカルズ関連事業	消費者 関連事業	その他の 事業	合計
売上収益
外部顧客への売上収益	471,773	158,787	15,037	49,845	695,443	－	695,443
セグメント間の内部売上収益又は振替高	－	16	5	18,728	18,749	△18,749	－
計	471,773	158,803	15,042	68,573	714,193	△18,749	695,443
セグメント利益	106,260	20,593	5,099	7,458	139,410	△21,402	118,008

（注）セグメント利益の調整額△21,402百万円には、セグメント間取引消去△53百万円、各セグメントに配賦していない全社費用△21,683百万円、その他の収益334百万円が含まれております。全社費用は、本社等の間接部門に係る費用であります。

当第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）

						（単位：百万円）
	報告セグメント					調整額 （注）	要約四半期連結損益計算書
	医療関連 事業	ニュートラシューティカルズ関連事業	消費者 関連事業	その他の 事業	合計
売上収益
外部顧客への売上収益	472,467	175,290	15,202	55,855	718,815	－	718,815
セグメント間の内部売上収益又は振替高	－	20	9	18,038	18,068	△18,068	－
計	472,467	175,311	15,211	73,893	736,884	△18,068	718,815
セグメント利益	93,478	26,824	3,315	9,395	133,014	△21,844	111,169

（注）セグメント利益の調整額△21,844百万円には、セグメント間取引消去42百万円、各セグメントに配賦していない全社費用△22,602百万円、その他の収益715百万円が含まれております。全社費用は、本社等の間接部門に係る費用であります。

前第２四半期連結会計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

						（単位：百万円）
	報告セグメント					調整額 （注）	要約四半期連結損益計算書
	医療関連 事業	ニュートラシューティカルズ関連事業	消費者 関連事業	その他の 事業	合計
売上収益
外部顧客への売上収益	234,655	88,198	7,532	25,496	355,882	－	355,882
セグメント間の内部売上収益又は振替高	－	6	5	10,043	10,055	△10,055	－
計	234,655	88,205	7,537	35,540	365,938	△10,055	355,882
セグメント利益	52,496	14,563	2,753	4,650	74,463	△10,400	64,062

（注）セグメント利益の調整額△10,400百万円には、セグメント間取引消去41百万円、各セグメントに配賦していない全社費用△10,581百万円、その他の収益138百万円が含まれております。全社費用は、本社等の間接部門に係る費用であります。

当第２四半期連結会計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

						（単位：百万円）
	報告セグメント					調整額 （注）	要約四半期連結損益計算書
	医療関連 事業	ニュートラシューティカルズ関連事業	消費者 関連事業	その他の 事業	合計
売上収益
外部顧客への売上収益	247,144	98,444	8,375	28,061	382,026	－	382,026
セグメント間の内部売上収益又は振替高	－	11	5	9,960	9,977	△9,977	－
計	247,144	98,456	8,380	38,022	392,004	△9,977	382,026
セグメント利益	48,447	18,126	1,172	4,261	72,007	△10,930	61,076

（注）セグメント利益の調整額△10,930百万円には、セグメント間取引消去200百万円、各セグメントに配賦していない全社費用△11,513百万円、その他の収益382百万円が含まれております。全社費用は、本社等の間接部門に係る費用であります。 

６．配当金

前第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

(1) 配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額 （円）	基準日	効力発生日
2020年２月14日 取締役会	普通株式	27,113	50.00	2019年12月31日	2020年３月30日

(2) 基準日が前第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が前第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額 （円）	基準日	効力発生日
2020年８月７日 取締役会	普通株式	27,116	50.00	2020年６月30日	2020年９月７日

当第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）

(1) 配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額 （円）	基準日	効力発生日
2021年２月12日 取締役会	普通株式	27,116	50.00	2020年12月31日	2021年３月31日

(2) 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額 （円）	基準日	効力発生日
2021年８月６日 取締役会	普通株式	27,120	50.00	2021年６月30日	2021年９月６日

７．売上収益

当社グループは、売上収益を財又はサービスの種類別及び地域別に分解しております。分解した売上収益と報告セグメントとの関連は、以下のとおりであります。

前第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

（単位：百万円）

	報告セグメント
	医療関連事業	ニュートラシューティカルズ関連事業	消費者関連 事業	その他の事業	合計
---	---	---	---	---	---
財又はサービスの種類別
製商品の販売	430,928	158,765	14,743	38,423	642,861
ライセンス収入及びロイヤリティ収入	12,375	20	0	700	13,096
その他	28,468	1	294	10,721	39,486
合計	471,773	158,787	15,037	49,845	695,443
地域別（※）
日本	211,799	63,811	9,835	32,357	317,804
北米	169,941	53,081	4,612	1,722	229,358
その他	90,031	41,894	589	15,765	148,280
合計	471,773	158,787	15,037	49,845	695,443

（※）売上収益は、顧客の所在地によっております。

当第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）

（単位：百万円）

	報告セグメント
	医療関連事業	ニュートラシューティカルズ関連事業	消費者関連 事業	その他の事業	合計
---	---	---	---	---	---
財又はサービスの種類別
製商品の販売	440,524	175,268	14,960	44,261	675,015
ライセンス収入及びロイヤリティ収入	11,958	17	0	262	12,238
その他	19,984	4	241	11,330	31,562
合計	472,467	175,290	15,202	55,855	718,815
地域別（※）
日本	201,652	65,086	9,768	33,852	310,360
北米	172,388	61,844	4,672	1,509	240,414
その他	98,426	48,360	761	20,492	168,041
合計	472,467	175,290	15,202	55,855	718,815

（※）売上収益は、顧客の所在地によっております。

前第２四半期連結会計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

（単位：百万円）

	報告セグメント
	医療関連事業	ニュートラシューティカルズ関連事業	消費者関連 事業	その他の事業	合計
---	---	---	---	---	---
財又はサービスの種類別
製商品の販売	213,822	88,185	7,405	19,471	328,884
ライセンス収入及びロイヤリティ収入	5,469	12	0	464	5,946
その他	15,363	0	126	5,561	21,052
合計	234,655	88,198	7,532	25,496	355,882
地域別（※）
日本	107,676	35,979	5,008	15,578	164,243
北米	84,234	30,708	2,107	806	117,856
その他	42,744	21,511	415	9,111	73,782
合計	234,655	88,198	7,532	25,496	355,882

（※）売上収益は、顧客の所在地によっております。

当第２四半期連結会計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

（単位：百万円）

	報告セグメント
	医療関連事業	ニュートラシューティカルズ関連事業	消費者関連 事業	その他の事業	合計
---	---	---	---	---	---
財又はサービスの種類別
製商品の販売	230,579	98,428	8,262	21,945	359,214
ライセンス収入及びロイヤリティ収入	6,131	13	0	119	6,264
その他	10,434	3	113	5,996	16,547
合計	247,144	98,444	8,375	28,061	382,026
地域別（※）
日本	108,309	39,932	5,481	16,981	170,704
北米	88,292	31,792	2,417	752	123,255
その他	50,543	26,719	476	10,326	88,066
合計	247,144	98,444	8,375	28,061	382,026

（※）売上収益は、顧客の所在地によっております。 

８．１株当たり四半期利益

(1) 基本的１株当たり四半期利益の算定上の基礎

	前第２四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 　　至　2020年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 　　至　2021年６月30日）
親会社の所有者に帰属する四半期利益（百万円）	86,810	91,407
親会社の普通株主に帰属しない四半期利益（百万円）	－	－
基本的１株当たり四半期利益の計算に使用する四半期利益（百万円）	86,810	91,407
加重平均普通株式数（千株）	542,294	542,357
基本的１株当たり四半期利益（円）	160.08	168.53

	前第２四半期連結会計期間 （自　2020年４月１日 　　至　2020年６月30日）	当第２四半期連結会計期間 （自　2021年４月１日 　　至　2021年６月30日）
親会社の所有者に帰属する四半期利益（百万円）	49,100	46,725
親会社の普通株主に帰属しない四半期利益（百万円）	－	－
基本的１株当たり四半期利益の計算に使用する四半期利益（百万円）	49,100	46,725
加重平均普通株式数（千株）	542,317	542,382
基本的１株当たり四半期利益（円）	90.53	86.14

(2) 希薄化後１株当たり四半期利益の算定上の基礎

	前第２四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 　　至　2020年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 　　至　2021年６月30日）
基本的１株当たり四半期利益の計算に使用する四半期利益（百万円）	86,810	91,407
四半期利益調整額（百万円）	△823	△462
希薄化後１株当たり四半期利益の計算に使用する四半期利益（百万円）	85,987	90,945
加重平均普通株式数（千株）	542,294	542,357
普通株式増加数
新株予約権（千株）	－	－
希薄化後の加重平均普通株式数（千株）	542,294	542,357
希薄化後１株当たり四半期利益（円）	158.56	167.68

	前第２四半期連結会計期間 （自　2020年４月１日 　　至　2020年６月30日）	当第２四半期連結会計期間 （自　2021年４月１日 　　至　2021年６月30日）
基本的１株当たり四半期利益の計算に使用する四半期利益（百万円）	49,100	46,725
四半期利益調整額（百万円）	△823	△462
希薄化後１株当たり四半期利益の計算に使用する四半期利益（百万円）	48,277	46,262
加重平均普通株式数（千株）	542,317	542,382
普通株式増加数
新株予約権（千株）	－	－
希薄化後の加重平均普通株式数（千株）	542,317	542,382
希薄化後１株当たり四半期利益（円）	89.01	85.29

９．金融商品

(1) 金融商品の分類

金融資産及び金融負債の分類別の内訳は、以下のとおりであります。

（単位：百万円）

	前連結会計年度 （2020年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2021年６月30日）
＜金融資産＞
償却原価で測定する金融資産
現金及び現金同等物	356,851	426,472
売上債権及びその他の債権	379,107	360,782
その他の金融資産	56,217	41,982
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
その他の金融資産	7,769	9,324
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
その他の金融資産	168,155	149,883
金融資産合計	968,101	988,445
＜金融負債＞
償却原価で測定する金融負債
仕入債務及びその他の債務	164,950	158,896
社債及び借入金	153,254	145,074
その他の金融負債	2,151	2,139
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
その他の金融負債	16,573	18,180
金融負債合計	336,930	324,290

(2) 金融商品の公正価値

公正価値のヒエラルキーは、以下のように区分しております。

レベル１：活発に取引される市場で公表価格により測定した公正価値

レベル２：レベル１以外の、観察可能な価格を直接、又は間接的に使用して算出した公正価値

レベル３：観察不能なインプットを含む評価技法から算出した公正価値

公正価値ヒエラルキーのレベル間の振替は、振替を生じさせた事象又は状況の変化が生じた日に認識しております。

① 償却原価で測定する金融商品

（単位：百万円）

	前連結会計年度 （2020年12月31日）		当第２四半期連結会計期間 （2021年６月30日）
	帳簿価額	公正価値	帳簿価額	公正価値
---	---	---	---	---
＜金融資産＞
債券	562	587	569	618
合計	562	587	569	618
＜金融負債＞
借入金	73,449	73,796	65,251	65,462
社債	79,805	80,123	79,823	80,199
合計	153,254	153,919	145,074	145,661

② 公正価値で測定する金融商品

（単位：百万円）

前連結会計年度 （2020年12月31日）	レベル１	レベル２	レベル３	合計
＜金融資産＞
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
資本性金融商品	120,337	－	47,818	168,155
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
資本性金融商品	5,666	－	2,103	7,769
合計	126,003	－	49,921	175,925
＜金融負債＞
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
デリバティブ	－	107	－	107
条件付対価	－	－	16,465	16,465
合計	－	107	16,465	16,573

（注）前連結会計年度において、レベル１と２の間の重要な振替は行われておりません。保有銘柄の上場によりレベル３からレベル１への振替が行われており、詳細は「④ レベル３に分類された金融商品の期首残高から期末残高への調整表」をご参照ください。

（単位：百万円）

当第２四半期連結会計期間 （2021年６月30日）	レベル１	レベル２	レベル３	合計
＜金融資産＞
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
資本性金融商品	110,041	－	39,842	149,883
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
資本性金融商品	6,463	－	2,861	9,324
合計	116,504	－	42,703	159,208
＜金融負債＞
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
デリバティブ	－	81	－	81
条件付対価	－	－	18,098	18,098
合計	－	81	18,098	18,180

（注）当第２四半期連結累計期間において、レベル１と２の間の重要な振替は行われておりません。保有銘柄の上場によりレベル３からレベル１への振替が行われており、詳細は「④ レベル３に分類された金融商品の期首残高から期末残高への調整表」をご参照ください。

③ レベル２及びレベル３に分類した金融商品の評価技法とインプット

(a) 評価技法とインプット

資本性金融商品

資本性金融商品の公正価値については、類似企業比較法など、その金融商品の特性に応じた評価技法を用いて評価しております。

デリバティブ

為替予約等　：為替予約等の公正価値については、同様の条件により行う為替予約等の市場価値に基づき算定しております。

金利スワップ：金利スワップは借入金の利息負担を低減する目的で使用しており、その公正価値については、借入先金融機関の提示価格に基づき算定しております。

通貨スワップ：通貨スワップは借入金の通貨の為替リスクを低減する目的で使用しており、その公正価値については、借入先金融機関の提示価格に基づき算定しております。

条件付対価

レベル３に分類された条件付対価は、過年度においてニューロバンス Inc.株式及びリコーメディカル Inc.株式を取得した際、対価の一部を条件付対価としたことにより認識した債務であります。公正価値の評価技法とインプットは、注記「10．企業結合」に記載しております。

(b) 評価プロセス

レベル３の金融商品に係る公正価値の測定は、社内規定に則り実施しております。

対象となる金融商品のリスク、特徴及び性質を適切に反映できる評価技法とインプットを採用しております。

④ レベル３に分類された金融商品の期首残高から期末残高への調整表

前第２四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年６月30日）	報告期末日時点での公正価値測定（単位：百万円）
金融資産	金融負債
---	---	---
期首残高	37,013	18,279
利得又は損失
純損益に計上（注）１	△77	437
その他の包括利益に計上（注）２	2,026	△167
購入・発行	3,974	－
上場によるレベル１への振替	△665	－
その他	△1,901	－
期末残高	40,369	18,549
純損益に含まれる期末保有の資産及び負債の未実現損益	△77	437

当第２四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 至　2021年６月30日）	報告期末日時点での公正価値測定（単位：百万円）
金融資産	金融負債
---	---	---
期首残高	49,921	16,465
利得又は損失
純損益に計上（注）１	10	1,045
その他の包括利益に計上（注）２	△8,409	587
購入・発行	2,597	－
上場によるレベル１への振替	△1,452	－
その他	34	－
期末残高	42,703	18,098
純損益に含まれる期末保有の資産及び負債の未実現損益	10	1,045

（注）１．純損益に含まれている利得又は損失は、決算日時点の純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及び金融負債に関するものであります。これらの利得又は損失は、要約四半期連結損益計算書の「金融収益」及び「金融費用」に含まれております。

（注）２．その他の包括利益に含まれている利得又は損失は、主として決算日時点のその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産及び金融負債に関するものであります。これらの利得又は損失は、要約四半期連結包括利益計算書の「その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産」及び「在外営業活動体の換算差額」に含まれております。 

10．企業結合

(1) 重要な企業結合

前第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

重要な企業結合はありません。

当第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）

重要な企業結合はありません。

(2) 条件付対価

条件付対価は、ニューロバンス Inc.及びリコーメディカル Inc.の企業結合により生じたものです。

ニューロバンス Inc.の企業結合による条件付対価は、2017年３月にニューロバンス Inc.を買収した際に取得したADHD治療薬として開発中の化合物「センタナファジン」の開発進捗に応じたマイルストーン及び発売後の売上収益に応じた販売マイルストーンであり、最大でそれぞれ75百万米ドル及び750百万米ドルを支払う可能性があります。

リコーメディカル Inc.の企業結合による条件付対価は、2018年６月にリコーメディカル Inc.を企業結合した際に取得した超音波腎デナベーションデバイスの開発進捗に応じたマイルストーンであり、最大で125百万米ドルを支払う可能性があります。

条件付対価の公正価値は、契約相手に支払う可能性がある金額について、その発生確率を加味した現在価値で算定しております。

条件付対価の公正価値ヒエラルキーのレベルは、レベル３です。

条件付対価に係る公正価値変動額のうち、時間的価値の変動に基づく部分を「金融費用」に計上するとともに、時間的価値以外の変動に基づく部分を「その他の収益」又は「その他の費用」に計上しております。

公正価値ヒエラルキーの内容は、注記「９．金融商品」に記載しております。

条件付対価の公正価値の増減は、以下のとおりであります。

前第２四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年６月30日）

（単位：百万円）

	金額
期首残高	18,279
公正価値の変動	437
為替換算調整	△167
期末残高	18,549

当第２四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年６月30日）

（単位：百万円）

	金額
期首残高	16,465
公正価値の変動	1,045
為替換算調整	587
期末残高	18,098

11．後発事象

該当事項はありません。 

２【その他】

(1)　剰余金の配当

2021年８月６日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

(イ）配当金の総額………………………………………27,120百万円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………50円

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2021年９月６日

（注）2021年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。 

 第２四半期報告書_20210805153035

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。