Quarterly Report • Aug 6, 2021
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年８月６日 |
| 【四半期会計期間】 | 第91期第１四半期(自 2021年４月１日 至 2021年６月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社ＳＵＢＡＲＵ |
| 【英訳名】 | SUBARU CORPORATION |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 中村 知美 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都渋谷区恵比寿一丁目20番８号 |
| 【電話番号】 | 03-6447-8825 |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員ＩＲ部長 永江 靖志 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都渋谷区恵比寿一丁目20番８号 |
| 【電話番号】 | 03-6447-8825 |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員ＩＲ部長 永江 靖志 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E02152 72700 株式会社ＳＵＢＡＲＵ SUBARU CORPORATION 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 IFRS true cte 2021-04-01 2021-06-30 Q1 2022-03-31 2020-04-01 2020-06-30 2021-03-31 1 false false false E02152-000 2021-08-06 E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 E02152-000 2020-04-01 2021-03-31 E02152-000 2021-04-01 2021-06-30 E02152-000 2020-06-30 E02152-000 2021-03-31 E02152-000 2021-06-30 E02152-000 2021-08-06 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E02152-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E02152-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E02152-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E02152-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E02152-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesReciprocalHoldingSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E02152-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E02152-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E02152-000 2021-06-30 jpcrp_cor:Row1Member E02152-000 2021-06-30 jpcrp_cor:Row2Member E02152-000 2020-03-31 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember E02152-000 2021-03-31 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember E02152-000 2021-03-31 jpigp_cor:CapitalSurplusIFRSMember E02152-000 2020-03-31 jpigp_cor:CapitalSurplusIFRSMember E02152-000 2020-03-31 jpigp_cor:TreasurySharesIFRSMember E02152-000 2021-03-31 jpigp_cor:TreasurySharesIFRSMember E02152-000 2020-03-31 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E02152-000 2021-03-31 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E02152-000 2021-03-31 jpigp_cor:OtherComponentsOfEquityIFRSMember E02152-000 2020-03-31 jpigp_cor:OtherComponentsOfEquityIFRSMember E02152-000 2020-03-31 jpigp_cor:EquityAttributableToOwnersOfParentIFRSMember E02152-000 2021-03-31 jpigp_cor:EquityAttributableToOwnersOfParentIFRSMember E02152-000 2021-03-31 jpigp_cor:NonControllingInterestsIFRSMember E02152-000 2020-03-31 jpigp_cor:NonControllingInterestsIFRSMember E02152-000 2020-03-31 E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember E02152-000 2021-04-01 2021-06-30 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember E02152-000 2021-04-01 2021-06-30 jpigp_cor:CapitalSurplusIFRSMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpigp_cor:CapitalSurplusIFRSMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpigp_cor:TreasurySharesIFRSMember E02152-000 2021-04-01 2021-06-30 jpigp_cor:TreasurySharesIFRSMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E02152-000 2021-04-01 2021-06-30 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E02152-000 2021-04-01 2021-06-30 jpigp_cor:OtherComponentsOfEquityIFRSMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpigp_cor:OtherComponentsOfEquityIFRSMember E02152-000 2021-04-01 2021-06-30 jpigp_cor:EquityAttributableToOwnersOfParentIFRSMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpigp_cor:EquityAttributableToOwnersOfParentIFRSMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpigp_cor:NonControllingInterestsIFRSMember E02152-000 2021-04-01 2021-06-30 jpigp_cor:NonControllingInterestsIFRSMember E02152-000 2021-06-30 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember E02152-000 2020-06-30 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember E02152-000 2020-06-30 jpigp_cor:CapitalSurplusIFRSMember E02152-000 2021-06-30 jpigp_cor:CapitalSurplusIFRSMember E02152-000 2020-06-30 jpigp_cor:TreasurySharesIFRSMember E02152-000 2021-06-30 jpigp_cor:TreasurySharesIFRSMember E02152-000 2020-06-30 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E02152-000 2021-06-30 jpigp_cor:RetainedEarningsIFRSMember E02152-000 2021-06-30 jpigp_cor:OtherComponentsOfEquityIFRSMember E02152-000 2020-06-30 jpigp_cor:OtherComponentsOfEquityIFRSMember E02152-000 2020-06-30 jpigp_cor:EquityAttributableToOwnersOfParentIFRSMember E02152-000 2021-06-30 jpigp_cor:EquityAttributableToOwnersOfParentIFRSMember E02152-000 2021-06-30 jpigp_cor:NonControllingInterestsIFRSMember E02152-000 2020-06-30 jpigp_cor:NonControllingInterestsIFRSMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp040300-q1r_E02152-000:AutomobileReportableSegmentsMember E02152-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp040300-q1r_E02152-000:AutomobileReportableSegmentsMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp040300-q1r_E02152-000:AerospaceReportableSegmentsMember E02152-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp040300-q1r_E02152-000:AerospaceReportableSegmentsMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E02152-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E02152-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E02152-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp040300-q1r_E02152-000:CorporateExpensesAndEliminationMember E02152-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp040300-q1r_E02152-000:CorporateExpensesAndEliminationMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第90期
第１四半期
連結累計期間 | 第91期
第１四半期
連結累計期間 | 第90期 |
| 会計期間 | | 自 2020年４月１日
至 2020年６月30日 | 自 2021年４月１日
至 2021年６月30日 | 自 2020年４月１日
至 2021年３月31日 |
| 売上収益 | （百万円） | 456,998 | 635,171 | 2,830,210 |
| 税引前四半期（当期）利益又は税引前四半期損失（△） | （百万円） | △10,735 | 34,257 | 113,954 |
| 親会社の所有者に帰属する四半期（当期）利益又は親会社の所有者に帰属する四半期損失（△） | （百万円） | △7,700 | 18,514 | 76,510 |
| 親会社の所有者に帰属する
四半期（当期）包括利益 | （百万円） | △10,593 | 27,114 | 107,690 |
| 親会社の所有者に帰属する持分 | （百万円） | 1,680,805 | 1,783,364 | 1,777,735 |
| 資産合計 | （百万円） | 3,251,558 | 3,391,709 | 3,411,712 |
| 基本的 1 株当たり四半期（当期）利益又は基本的 1 株当たり四半期損失（△） | （円） | △10.04 | 24.14 | 99.77 |
| 希薄化後１株当たり
四半期（当期）利益 | （円） | － | － | － |
| 親会社所有者帰属持分比率 | （％） | 51.7 | 52.6 | 52.1 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | （百万円） | △79,555 | 20,104 | 289,376 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | （百万円） | △36,433 | △54,961 | △272,174 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | （百万円） | 181,731 | △34,181 | 13,966 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末（期末）残高 | （百万円） | 920,957 | 838,485 | 907,326 |
(注) １．上記指標は、国際財務報告基準（以下「IFRS」という。）により作成した要約四半期連結財務諸表及び連結財務諸表に基づいております。
２．当社は要約四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
３．売上収益には、消費税等は含まれておりません。
４．希薄化後１株当たり四半期（当期）利益については、潜在的に希薄化効果のある株式が存在しないため記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社における異動もありません。
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当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクの内容に重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものです。
(1) 業績の状況
当第１四半期連結累計期間の売上収益は、自動車売上台数の増加等により6,352億円と前年同期比1,782億円（39.0％）の増収となりました。
利益面についても、自動車売上台数の増加等により営業利益は295億円と前年同期比452億円の増益、税引前四半期利益は343億円と前年同期比450億円の増益となりました。また、親会社の所有者に帰属する四半期利益も185億円と前年同期比262億円の増益となりました。
| （単位 金額：百万円、比率：％） | |||||
| 売上収益 | 税引前 四半期利益 |
親会社の所有者に帰属する 四半期利益 |
為替レート | ||
| 営業利益 | |||||
| （利益率） | （利益率） | （利益率） | |||
| 2022年３月期第１四半期 | 635,171 | 29,535 | 34,257 | 18,514 | 109円/米ドル |
| （4.6） | （5.4） | （2.9） | 131円/ユーロ | ||
| 2021年３月期第１四半期 | 456,998 | △15,671 | △10,735 | △7,700 | 107円/米ドル |
| （△3.4） | （△2.3） | （△1.7） | 118円/ユーロ | ||
| 増減 | 178,173 | 45,206 | 44,992 | 26,214 | |
| 増減率 | 39.0 | － | － | － |
当第１四半期連結累計期間のセグメントの状況は以下のとおりです。
| （単位 金額：百万円、比率：％） | ||||||||
| 売上収益 | セグメント利益 | |||||||
| 2021年３月期 第１四半期 |
2022年３月期 第１四半期 |
増減 | 増減率 | 2021年３月期 第１四半期 |
2022年３月期 第１四半期 |
増減 | 増減率 | |
| 自動車 | 437,134 | 617,742 | 180,608 | 41.3 | △14,091 | 28,693 | 42,784 | － |
| 航空宇宙 | 18,695 | 16,260 | △2,435 | △13.0 | △2,829 | △830 | 1,999 | 70.7 |
| その他 | 1,169 | 1,169 | － | － | 1,255 | 1,637 | 382 | 30.4 |
| 調整額 | － | － | － | － | △6 | 35 | 41 | － |
| 合計 | 456,998 | 635,171 | 178,173 | 39.0 | △15,671 | 29,535 | 45,206 | － |
| （注）１．売上収益は、外部顧客への売上収益です。 | ||||||||
| ２．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去です。 |
① 自動車事業部門
世界的な半導体の供給不足等により生産に制約はあるものの、重点市場である米国を中心に自動車全体需要は回復基調にあります。そのような状況のなか、海外での売上台数は15.1万台と前年同期比3.7万台（32.1％）の増加となり、国内での売上台数も2.4万台と前年同期比0.5万台（29.5％）の増加となりました。
以上の結果、海外と国内の売上台数の合計は17.5万台と前年同期比4.2万台（31.7％）の増加となり、売上収益は6,177億円と前年同期比1,806億円（41.3％）の増収となりました。また、セグメント利益は287億円と前年同期比428億円の増益となりました。
なお、当第１四半期連結累計期間の地域別の売上台数は以下のとおりです。
| （単位 台数：万台、比率：％） | |||||
| 2021年３月期 | 2022年３月期 | 増減 | 増減率 | ||
| 第１四半期 | 第１四半期 | ||||
| 国内合計 | 1.9 | 2.4 | 0.5 | 29.5 | |
| 登録車 | 1.4 | 1.9 | 0.5 | 33.0 | |
| 軽自動車 | 0.4 | 0.5 | 0.1 | 17.8 | |
| 海外合計 | 11.5 | 15.1 | 3.7 | 32.1 | |
| 北米 | 9.7 | 12.9 | 3.1 | 32.3 | |
| 欧州・ロシア | 0.3 | 0.5 | 0.2 | 44.4 | |
| 豪州 | 0.5 | 0.7 | 0.2 | 49.8 | |
| 中国 | 0.6 | 0.4 | △0.2 | △32.2 | |
| その他地域 | 0.3 | 0.6 | 0.3 | 116.2 | |
| 総合計 | 13.3 | 17.5 | 4.2 | 31.7 |
② 航空宇宙事業部門
民間向けの航空機需要が前期に引き続き停滞していることに加え、防衛省向けの哨戒機「P-1」及び輸送機「C-2」の生産が減少したこと等により、売上収益は163億円と前年同期比24億円（13.0％）の減収となりました。また、セグメント損失は８億円と前年同期比20億円（70.7％）改善しました。
③ その他事業部門
売上収益は前年同期並みの12億円となりました。また、セグメント利益は16億円と前年同期比４億円（30.4％）の増益となりました。
(2) 財政状態の分析
当第１四半期連結会計期間末の資産は、３兆3,917億円と前期末に比べ200億円の減少となりました。主な要因は、保証修理費の支払い等により「現金及び現金同等物」が688億円減少したこと、米国の販売子会社における新車在庫の増加により「棚卸資産」が430億円増加したこと等です。
負債は、１兆5,993億円と前期末に比べ260億円の減少となりました。主な要因は、製品保証を中心とした「引当金」が162億円減少したこと、設備代金の支払いにより「営業債務及びその他の債務」が154億円減少したこと等です。
資本は、１兆7,924億円と前期末に比べ60億円の増加となりました。主な要因は、有価証券評価差額金等により「その他の資本の構成要素」が88億円増加したこと、四半期利益の計上及び配当金の支払いにより「利益剰余金」が31億円減少したこと等です。
（百万円）
| 前連結会計年度 （2021年３月31日） |
当第1四半期連結会計期間 （2021年６月30日） |
増減 | |
| 資産合計 | 3,411,712 | 3,391,709 | △20,003 |
| 負債合計 | 1,625,329 | 1,599,285 | △26,044 |
| 資本合計 | 1,786,383 | 1,792,424 | 6,041 |
(3) キャッシュ・フローの状況
当第１四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は8,385億円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動による資金の増加は201億円（前年同四半期連結累計期間は796億円の減少）となりました。主な要因は、減価償却費及び償却費576億円、棚卸資産の増加438億円等です。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動による資金の減少は550億円（前年同四半期連結累計期間は364億円の減少）となりました。主な要因は、有形固定資産の取得による支出402億円、無形資産の取得及び内部開発に関わる支出196億円等です。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動による資金の減少は342億円（前年同四半期連結累計期間は1,817億円の増加）となりました。主な要因は、親会社の所有者への配当金の支払額209億円、リース負債の返済による支出153億円等です。
（百万円）
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2020年４月１日 至 2020年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2021年４月１日 至 2021年６月30日） |
増減 | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △79,555 | 20,104 | 99,659 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △36,433 | △54,961 | △18,528 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 181,731 | △34,181 | △215,912 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 920,957 | 838,485 | △82,472 |
(4) 経営方針、経営戦略等
当第１四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した経営方針、経営戦略等の内容について重要な変更はありません。
当第１四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
当第１四半期連結累計期間におけるグループ全体での研究開発支出は271億円、要約四半期連結損益計算書の研究開発費は251億円です。
世界的な半導体の供給不足等により生産に制約はあるものの、重点市場である米国を中心に自動車全体需要は回復基調にあり、当第１四半期連結累計期間における自動車セグメントの海外と国内の生産台数の合計は、18.4万台と前年同期比99.4％の増加となりました。
| セグメントの名称 | 当第１四半期連結累計期間 （自 2021年４月１日 至 2021年６月30日） |
前年同期比 |
| 自動車 小型・普通自動車（万台） |
18.4 | 99.4％ |
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定、または、締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 1,500,000,000 |
| 計 | 1,500,000,000 |
| 種類 | 第１四半期会計期間末 現在発行数(株) (2021年６月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2021年８月６日) |
上場金融商品取引所名又は 登録認可金融商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 769,175,873 | 769,175,873 | 東京証券取引所（市場第一部） | 単元株式数 100株 |
| 計 | 769,175,873 | 769,175,873 | － | － |
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金 増減額 (百万円) |
資本金 残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| 2021年６月30日 | － | 769,175,873 | － | 153,795 | － | 160,071 |
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 #### (6) 【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（2021年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしております。 ##### ① 【発行済株式】
2021年６月30日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式) 普通株式 |
― | 権利内容に何らの限定のない当社における標準となる株式 |
| 1,905,100 | |||
| (相互保有株式) 普通株式 |
― | 同上 | |
| 400,000 | |||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 7,665,501 | 同上 |
| 766,550,100 | |||
| 単元未満株式 | 普通株式 | ― | 同上 |
| 320,673 | |||
| 発行済株式総数 | 769,175,873 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 7,665,501 | ― |
(注) 「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が6,800株含まれております。また、「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数68個が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
2021年６月30日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| (自己保有株式) 株式会社ＳＵＢＡＲＵ |
東京都渋谷区恵比寿 １丁目20－８ |
1,905,100 | ― | 1,905,100 | 0.25 |
| (相互保有株式) 富士機械株式会社 |
群馬県前橋市岩神町 ２丁目24－３ |
― | 400,000 | 400,000 | 0.05 |
| 計 | ― | 1,905,100 | 400,000 | 2,305,100 | 0.30 |
(注) 富士機械株式会社の他人名義所有株式400,000株は、同社が退職給付信託（株式会社日本カストディ銀行[東京都中央区晴海１丁目８－１２]（三井住友信託銀行再信託分・富士機械株式会社退職給付信託口）名義分）に拠出したものです。 ### ２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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１．要約四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、国際会計基準第34号（以下「IAS第34号」という。）「期中財務報告」に準拠して作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当第１四半期連結会計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）及び当第１四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）に係る要約四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【要約四半期連結財務諸表】
| （単位：百万円） | |||
| 注記 番号 |
前連結会計年度 （2021年３月31日） |
当第１四半期連結会計期間 （2021年６月30日） |
|
| 資産 | |||
| 流動資産 | |||
| 現金及び現金同等物 | 907,326 | 838,485 | |
| 営業債権及びその他の債権 | 10 | 341,907 | 327,824 |
| 棚卸資産 | 419,053 | 462,077 | |
| 未収法人所得税 | 19,820 | 14,189 | |
| その他の金融資産 | 10 | 228,279 | 226,648 |
| その他の流動資産 | 66,378 | 69,957 | |
| 小計 | 1,982,763 | 1,939,180 | |
| 売却目的で保有する資産 | 69 | 68 | |
| 流動資産合計 | 1,982,832 | 1,939,248 | |
| 非流動資産 | |||
| 有形固定資産 | 839,648 | 848,135 | |
| 無形資産及びのれん | 216,652 | 222,522 | |
| 投資不動産 | 24,282 | 23,904 | |
| 持分法で会計処理されている投資 | 10,177 | 10,369 | |
| その他の金融資産 | 10 | 101,389 | 111,385 |
| その他の非流動資産 | 127,826 | 133,318 | |
| 繰延税金資産 | 108,906 | 102,828 | |
| 非流動資産合計 | 1,428,880 | 1,452,461 | |
| 資産合計 | 3,411,712 | 3,391,709 |
| （単位：百万円） | |||
| 注記 番号 |
前連結会計年度 （2021年３月31日） |
当第１四半期連結会計期間 （2021年６月30日） |
|
| 負債及び資本 | |||
| 負債 | |||
| 流動負債 | |||
| 営業債務及びその他の債務 | 10 | 267,824 | 252,447 |
| 資金調達に係る債務 | 10 | 26,334 | 15,096 |
| その他の金融負債 | 10 | 61,282 | 67,801 |
| 未払法人所得税 | 2,908 | 9,879 | |
| 引当金 | 194,497 | 180,336 | |
| その他の流動負債 | 322,295 | 292,864 | |
| 流動負債合計 | 875,140 | 818,423 | |
| 非流動負債 | |||
| 資金調達に係る債務 | 10 | 307,549 | 320,895 |
| その他の金融負債 | 10 | 78,528 | 82,391 |
| 従業員給付 | 55,817 | 56,778 | |
| 引当金 | 89,954 | 87,942 | |
| その他の非流動負債 | 210,491 | 228,749 | |
| 繰延税金負債 | 7,850 | 4,107 | |
| 非流動負債合計 | 750,189 | 780,862 | |
| 負債合計 | 1,625,329 | 1,599,285 | |
| 資本 | |||
| 親会社の所有者に帰属する持分 | |||
| 資本金 | 153,795 | 153,795 | |
| 資本剰余金 | 160,178 | 160,178 | |
| 自己株式 | △6,524 | △6,525 | |
| 利益剰余金 | 1,435,291 | 1,432,171 | |
| その他の資本の構成要素 | 34,995 | 43,745 | |
| 親会社の所有者に帰属する持分合計 | 1,777,735 | 1,783,364 | |
| 非支配持分 | 8,648 | 9,060 | |
| 資本合計 | 1,786,383 | 1,792,424 | |
| 負債及び資本合計 | 3,411,712 | 3,391,709 |
0104020_honbun_0735546503307.htm
(2) 【要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書】
| （単位：百万円） | |||
| 注記 番号 |
前第１四半期連結累計期間 （自 2020年４月１日 至 2020年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2021年４月１日 至 2021年６月30日） |
|
| 売上収益 | 6,8 | 456,998 | 635,171 |
| 売上原価 | △378,483 | △508,020 | |
| 売上総利益 | 78,515 | 127,151 | |
| 販売費及び一般管理費 | △60,440 | △71,449 | |
| 研究開発費 | △32,189 | △25,124 | |
| その他の収益 | 736 | 1,077 | |
| その他の費用 | △2,190 | △2,326 | |
| 持分法による投資損益 | 6 | △103 | 206 |
| 営業利益（△損失） | 6 | △15,671 | 29,535 |
| 金融収益 | 10 | 7,424 | 10,760 |
| 金融費用 | 10 | △2,488 | △6,038 |
| 税引前四半期利益（△損失） | △10,735 | 34,257 | |
| 法人所得税費用 | 3,181 | △15,435 | |
| 四半期利益（△損失） | △7,554 | 18,822 | |
| 四半期利益（△損失）の帰属 | |||
| 親会社の所有者 | △7,700 | 18,514 | |
| 非支配持分 | 146 | 308 | |
| 四半期利益（△損失） | △7,554 | 18,822 | |
| １株当たり四半期利益（△損失） | |||
| 基本的１株当たり四半期利益（△損失）（円） | 9 | △10.04 | 24.14 |
0104035_honbun_0735546503307.htm
| （単位：百万円） | |||
| 注記 番号 |
前第１四半期連結累計期間 （自 2020年４月１日 至 2020年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2021年４月１日 至 2021年６月30日） |
|
| 四半期利益（△損失） | △7,554 | 18,822 | |
| その他の包括利益（税引後） | |||
| 純損益に振り替えられることのない項目 | |||
| 確定給付制度の再測定 | － | △124 | |
| その他の包括利益を通じて測定するものとして指定した資本性金融商品の公正価値の純変動額 | 10 | △10 | 7,537 |
| 純損益に振り替えられる可能性のある項目 | |||
| 在外営業活動体の為替換算差額 | △4,414 | 946 | |
| 持分法適用会社のその他の包括利益に対する持分 | 41 | 88 | |
| その他の包括利益を通じて測定する負債性金融商品の公正価値の純変動額 | 10 | 1,467 | 257 |
| その他の包括利益（税引後）合計 | △2,916 | 8,704 | |
| 四半期包括利益 | △10,470 | 27,526 | |
| 四半期包括利益の帰属 | |||
| 親会社の所有者 | △10,593 | 27,114 | |
| 非支配持分 | 123 | 412 | |
| 四半期包括利益 | △10,470 | 27,526 |
0104045_honbun_0735546503307.htm
(3) 【要約四半期連結持分変動計算書】
前第１四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）
| （単位：百万円） | ||||||||||||||||
| 親会社の所有者に帰属する持分 | ||||||||||||||||
| 注記 番号 |
資本金 | 資本 剰余金 |
自己株式 | 利益 剰余金 |
その他の 資本の 構成要素 |
合計 | 非支配 持分 |
資本 合計 |
||||||||
| 期首残高 | 153,795 | 160,178 | △6,722 | 1,397,239 | 8,391 | 1,712,881 | 7,242 | 1,720,123 | ||||||||
| 四半期包括利益 | ||||||||||||||||
| 四半期利益（△損失） | － | － | － | △7,700 | － | △7,700 | 146 | △7,554 | ||||||||
| その他の包括利益（税引後） | － | － | － | － | △2,893 | △2,893 | △23 | △2,916 | ||||||||
| 四半期包括利益合計 | － | － | － | △7,700 | △2,893 | △10,593 | 123 | △10,470 | ||||||||
| 利益剰余金への振替 | － | － | － | － | － | － | － | － | ||||||||
| 所有者との取引等 | ||||||||||||||||
| 剰余金の配当 | 7 | － | － | － | △21,482 | － | △21,482 | － | △21,482 | |||||||
| 自己株式の取得 | － | － | △1 | － | － | △1 | － | △1 | ||||||||
| 自己株式の処分 | － | △0 | － | － | － | △0 | － | △0 | ||||||||
| 利益剰余金から資本剰余金への振替 | － | 0 | － | △0 | － | － | － | － | ||||||||
| 所有者との取引等合計 | － | － | △1 | △21,482 | － | △21,483 | － | △21,483 | ||||||||
| 期末残高 | 153,795 | 160,178 | △6,723 | 1,368,057 | 5,498 | 1,680,805 | 7,365 | 1,688,170 |
当第１四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年６月30日）
| （単位：百万円） | ||||||||||||||||
| 親会社の所有者に帰属する持分 | ||||||||||||||||
| 注記 番号 |
資本金 | 資本 剰余金 |
自己株式 | 利益 剰余金 |
その他の 資本の 構成要素 |
合計 | 非支配 持分 |
資本 合計 |
||||||||
| 期首残高 | 153,795 | 160,178 | △6,524 | 1,435,291 | 34,995 | 1,777,735 | 8,648 | 1,786,383 | ||||||||
| 四半期包括利益 | ||||||||||||||||
| 四半期利益 | － | － | － | 18,514 | － | 18,514 | 308 | 18,822 | ||||||||
| その他の包括利益（税引後） | － | － | － | － | 8,600 | 8,600 | 104 | 8,704 | ||||||||
| 四半期包括利益合計 | － | － | － | 18,514 | 8,600 | 27,114 | 412 | 27,526 | ||||||||
| 利益剰余金への振替 | － | － | － | △150 | 150 | － | － | － | ||||||||
| 所有者との取引等 | ||||||||||||||||
| 剰余金の配当 | 7 | － | － | － | △21,484 | － | △21,484 | － | △21,484 | |||||||
| 自己株式の取得 | － | － | △1 | － | － | △1 | － | △1 | ||||||||
| 自己株式の処分 | － | － | － | － | － | － | － | － | ||||||||
| 利益剰余金から資本剰余金への振替 | － | － | － | － | － | － | － | － | ||||||||
| 所有者との取引等合計 | － | － | △1 | △21,484 | － | △21,485 | － | △21,485 | ||||||||
| 期末残高 | 153,795 | 160,178 | △6,525 | 1,432,171 | 43,745 | 1,783,364 | 9,060 | 1,792,424 |
0104050_honbun_0735546503307.htm
(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| （単位：百万円） | |||
| 注記 番号 |
前第１四半期連結累計期間 （自 2020年４月１日 至 2020年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2021年４月１日 至 2021年６月30日） |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 税引前四半期利益（△損失） | △10,735 | 34,257 | |
| 減価償却費及び償却費 | 48,775 | 57,550 | |
| 持分法による投資損益（△は益） | 103 | △206 | |
| 金融収益 | △7,424 | △10,760 | |
| 金融費用 | 2,488 | 6,038 | |
| 営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加） | 25,784 | 14,289 | |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 32,662 | △43,848 | |
| 営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少） | △141,382 | △3,931 | |
| 引当金及び従業員給付に係る負債の増減額（△は減少） | △13,425 | △15,339 | |
| その他 | △15,003 | △14,329 | |
| 小計 | △78,157 | 23,721 | |
| 利息の受取額 | 1,384 | 907 | |
| 配当金の受取額 | 225 | 1,449 | |
| 利息の支払額 | △444 | △570 | |
| 法人所得税の支払額 | △2,563 | △5,403 | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △79,555 | 20,104 | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 定期預金の純増減額（△は増加） | 6,488 | △947 | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △40,386 | △40,188 | |
| 有形固定資産の売却による収入 | 665 | － | |
| 無形資産の取得及び内部開発に関わる支出 | △6,912 | △19,571 | |
| その他の金融資産の取得による支出 | △47,988 | △54,563 | |
| その他の金融資産の売却または回収による収入 | 51,806 | 60,422 | |
| その他 | △106 | △114 | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △36,433 | △54,961 | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 151,365 | △200 | |
| 長期借入金の返済による支出 | △379 | △13,785 | |
| 長期借入れによる収入 | 60,000 | 16,000 | |
| リース負債の返済による支出 | △8,406 | △15,315 | |
| 親会社の所有者への配当金の支払額 | 7 | △20,847 | △20,888 |
| その他 | △2 | 7 | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 181,731 | △34,181 | |
| 現金及び現金同等物の為替変動の影響額 | △3,752 | 197 | |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 61,991 | △68,841 | |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 858,966 | 907,326 | |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 920,957 | 838,485 |
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【要約四半期連結財務諸表注記】
１．報告企業
株式会社ＳＵＢＡＲＵ（以下「当社」という。）は日本に所在する企業です。
当社の要約四半期連結財務諸表は当社及び連結子会社（以下「当社グループ」という。）ならびに当社グループの関連会社に対する持分から構成されております。
主な生産拠点は、日本、米国にあります。
当社グループは、自動車事業においては、軽自動車、小型自動車、普通自動車ならびにその部品の製造、販売及び修理を行っております。
航空宇宙事業においては、航空機、宇宙関連機器ならびにその部品の製造、販売及び修理を行っております。 ２．作成の基礎
当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、IAS第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。
要約四半期連結財務諸表は2021年８月６日に代表取締役社長 中村知美、及び、最高財務責任者 水間克之によって承認されております。
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円を表示通貨としており、特に注釈のない限り、百万円未満を四捨五入して表示しております。
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、一部の資産及び負債を除き、取得原価を基礎として作成しております。 ３．重要な会計方針
当社グループが本要約四半期連結財務諸表において適用する会計方針は、前連結会計年度の連結財務諸表において適用した会計方針と同一です。 ４．重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断
IFRSに準拠した要約四半期連結財務諸表の作成において、経営者は、会計方針の適用ならびに資産、負債、収益及び費用の金額に影響を及ぼす判断、見積り及び仮定を行うことが要求されております。実際の業績は、これらの見積りとは異なる場合があります。
見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直されます。会計上の見積りの見直しによる影響は、見積りを見直した会計期間及びそれ以降の将来の会計期間において認識されます。
本要約四半期連結財務諸表における重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断は、前連結会計年度の連結財務諸表と同様です。 ５．未適用の新基準
要約四半期連結財務諸表の承認日までに公表されている基準書及び解釈指針の新設または改訂のうち、当社グループで早期適用していない基準等において、当社グループの要約四半期連結財務諸表に重要な影響を及ぼすものはありません。 ６．セグメント情報
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものです。
当社は、自動車事業を中核に据え、航空宇宙の事業部門については社内カンパニー制を導入して、責任の明確化と執行の迅速化を図っております。この事業区分に基づいて各グループ会社を管理しておりますので、事業セグメントとしては「自動車」、「航空宇宙」及びそのいずれにも属さない「その他」の３つを事業セグメントとしております。うち、「自動車」及び「航空宇宙」の２つを報告セグメントとしております。
報告されている事業セグメントの会計処理方法は、当社の要約四半期連結財務諸表における会計方針と概ね同一です。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値です。
セグメント間の内部売上収益及び振替高は、市場実勢価格に基づいております。
各事業の主要製品及びサービス、事業形態は以下のとおりです。
| 事業 | 主要製品及びサービス | |
| 自動車 | 自動車、関連製品 | |
| 航空宇宙 | 航空機、宇宙関連機器部品、関連製品 | |
| その他 | 不動産賃貸事業等 |
前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間における当社グループの事業の種類別セグメント情報は、以下のとおりです。
| 前第１四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日） | |||||||||||
| （単位：百万円） | |||||||||||
| 自動車 | 航空宇宙 | 計 | その他 | 消去 又は全社 |
要約四半期 連結損益 計算書 |
||||||
| 売上収益 | |||||||||||
| (1) 外部顧客 | 437,134 | 18,695 | 455,829 | 1,169 | － | 456,998 | |||||
| (2) セグメント間 | 542 | － | 542 | 6,952 | △7,494 | － | |||||
| 計 | 437,676 | 18,695 | 456,371 | 8,121 | △7,494 | 456,998 | |||||
| 持分法による投資損益 | △18 | － | △18 | △85 | － | △103 | |||||
| 営業利益（△損失） | △14,091 | △2,829 | △16,920 | 1,255 | △6 | △15,671 | |||||
| 金融収益 | 7,424 | ||||||||||
| 金融費用 | △2,488 | ||||||||||
| 税引前四半期損失 | △10,735 |
| 当第１四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年６月30日） | |||||||||||
| （単位：百万円） | |||||||||||
| 自動車 | 航空宇宙 | 計 | その他 | 消去 又は全社 |
要約四半期 連結損益 計算書 |
||||||
| 売上収益 | |||||||||||
| (1) 外部顧客 | 617,742 | 16,260 | 634,002 | 1,169 | － | 635,171 | |||||
| (2) セグメント間 | 570 | 2 | 572 | 8,076 | △8,648 | － | |||||
| 計 | 618,312 | 16,262 | 634,574 | 9,245 | △8,648 | 635,171 | |||||
| 持分法による投資損益 | 197 | － | 197 | 9 | － | 206 | |||||
| 営業利益（△損失） | 28,693 | △830 | 27,863 | 1,637 | 35 | 29,535 | |||||
| 金融収益 | 10,760 | ||||||||||
| 金融費用 | △6,038 | ||||||||||
| 税引前四半期利益 | 34,257 |
(注) 各セグメントの営業利益（△損失）の算出方法は、要約四半期連結損益計算書における営業利益（△損失）の算出方法と一致しており、金融収益、金融費用、法人所得税費用を含んでいません。また、各セグメントに直接賦課できない営業費用は、最も合理的な配賦基準に基づいて、各セグメントに配賦しております。 ７．配当金
配当金の支払額は以下のとおりです。
前第１四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2020年６月23日 第89期 定時株主総会 |
普通株式 | 21,482 | 28.0 | 2020年３月31日 | 2020年６月24日 | 利益剰余金 |
当第１四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年６月30日）
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2021年６月23日 第90期 定時株主総会 |
普通株式 | 21,484 | 28.0 | 2021年３月31日 | 2021年６月24日 | 利益剰余金 |
該当事項はありません。 ８．売上収益
当社の事業セグメントは、要約四半期連結財務諸表注記の「６．セグメント情報」に記載のとおり、自動車・航空宇宙事業及びその他の３つに区分されております。
また、売上収益は顧客の所在地を基礎として、地域別に分解しております。これらの分解した売上収益と各報告セグメントの売上収益との関係は以下のとおりです。
| 前第１四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日） | |||||||
| （単位：百万円） | |||||||
| 自動車 | 航空宇宙 | その他（注３） | 合計 | ||||
| 顧客との契約から生じる収益 | |||||||
| 日本 | 82,013 | 9,088 | 430 | 91,531 | |||
| 北米 | 306,418 | 9,607 | 35 | 316,060 | |||
| 欧州 | 9,987 | － | 2 | 9,989 | |||
| アジア | 21,564 | － | 4 | 21,568 | |||
| その他 | 14,137 | － | 5 | 14,142 | |||
| 合計 | 434,119 | 18,695 | 476 | 453,290 | |||
| その他の源泉から認識した収益（注２） | 3,015 | － | 693 | 3,708 | |||
| 合計 | 437,134 | 18,695 | 1,169 | 456,998 | |||
| 当第１四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年６月30日） | |||||||
| （単位：百万円） | |||||||
| 自動車 | 航空宇宙 | その他（注３） | 合計 | ||||
| 顧客との契約から生じる収益 | |||||||
| 日本 | 102,019 | 6,570 | 422 | 109,011 | |||
| 北米 | 449,999 | 9,690 | 32 | 459,721 | |||
| 欧州 | 15,636 | － | 11 | 15,647 | |||
| アジア | 21,035 | － | 4 | 21,039 | |||
| その他 | 25,156 | － | 8 | 25,164 | |||
| 合計 | 613,845 | 16,260 | 477 | 630,582 | |||
| その他の源泉から認識した収益（注２） | 3,897 | － | 692 | 4,589 | |||
| 合計 | 617,742 | 16,260 | 1,169 | 635,171 | |||
(注) １．グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しております。
２．その他の源泉から認識した収益には、IFRS第16号「リース」に従い会計処理している製品のリース収益等が含まれております。
３．その他セグメントには、不動産賃貸事業等が含まれております。 ９．１株当たり四半期利益（△損失）
基本的１株当たり四半期利益（△損失）の算定上の基礎
前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間における基本的１株当たり四半期利益（△損失）（親会社の所有者に帰属）は、以下の情報に基づいて算定しております。なお、前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間において、潜在的に希薄化効果のある株式はありません。
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2020年４月１日 至 2020年６月30日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2021年４月１日 至 2021年６月30日） |
|
| 親会社の所有者に帰属する四半期利益（△損失）（百万円） | △7,700 | 18,514 |
| 基本的加重平均普通株式数（千株） | 766,815 | 766,870 |
| 基本的１株当たり四半期利益（△損失） （親会社の所有者に帰属） |
△10円04銭 | 24円14銭 |
当社グループは、公正価値の測定に使われる評価手法におけるインプットを次の３つのレベルに順位付けしております。
レベル１ 測定日現在において入手しうる同一の資産または負債の活発な市場における公表価格
レベル２ レベル１に分類される公表価格以外で、当該資産または負債について、直接または間接的に市場で観察可能なインプット
レベル３ 当該資産または負債について、市場で観察不能なインプット
資産及び負債の公正価値は、関連市場情報及び適切な評価方法を使用して決定しております。
資産及び負債の公正価値の測定方法及び前提条件は、以下のとおりです。
(現金及び現金同等物、営業債権及びその他の債権、営業債務及びその他の債務)
現金及び現金同等物、営業債権及びその他の債権ならびに、営業債務及びその他の債務は償却原価で測定しております。ただし、その内リース債権はIFRS第16号に従い測定しております。
営業貸付金及びリース債権の公正価値については、一定の期間ごとに区分した債権ごとに、債権額を満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値に基づいて算定しております。したがって、信用リスクが観察不能であるため、公正価値の測定はレベル３に分類しております。
営業貸付金、リース債権以外の金融商品の公正価値は、短期間で決済されるため、帳簿価額と近似しております。
(その他の負債性金融商品)
負債性金融商品（公正価値で測定する金融資産）は、主に国債、社債及び投資信託で構成されております。
活発な市場のある国債及び投資信託の公正価値は、市場における公正価値に基づいて測定しております。したがって国債及び投資信託の公正価値の測定はレベル１に分類しております。
上記を除くその他の負債性金融商品は金融機関等の価格決定モデルに基づき、信用格付けや割引率などの市場で観察可能なインプットを用いて測定しております。したがって、その他の負債性金融商品の公正価値の測定は、レベル２に分類しております。
その他の負債性金融商品はその他の金融資産(流動)で計上しております。
(資本性金融商品)
資本性金融商品は、主に株式で構成されております。
活発な市場のある資本性金融商品の公正価値は、市場における公表価格に基づいて測定しております。
したがって、活発な市場のある資本性金融商品の公正価値の測定は、レベル１に分類しております。
活発な市場のない資本性金融商品の公正価値は、原則として、類似企業比較法またはその他の適切な評価方法を用いて測定しております。したがって、活発な市場のない資本性金融商品の公正価値の測定は、レベル３に分類しております。
資本性金融商品はその他の金融資産(非流動)で計上しております。
当該公正価値は、適切な権限者に承認された連結決算方針書に従い、当社グループの経理部門担当者等が評
価方法を決定し、測定しております。
(資金調達に係る債務)
資金調達に係る債務は償却原価で測定しております。資金調達に係る債務の公正価値は、条件及び残存期間の類似する債務に対し適用される現在入手可能な利率を使用し、将来のキャッシュ・フローを現在価値に割り引くことによって測定しております。したがって、資金調達に係る債務の公正価値の測定は、レベル２に分類しております。
(デリバティブ)
デリバティブは、先物為替予約及び金利スワップから構成されております。
公正価値は、取引先金融機関から提示された価格や為替レート等の観察可能なインプットに基づいて測定しております。したがって、デリバティブの公正価値の測定は、レベル２に分類しております。
デリバティブはその他の金融資産(流動)またはその他の金融負債(流動)に計上しております。
(その他の金融負債）
デリバティブ以外のその他の金融負債には、主に有償支給に係る負債が含まれております。
有償支給に係る負債は償却原価で測定しております。
リース負債はIFRS第16号に従い測定しております。
前連結会計年度（2021年３月31日）
| （単位：百万円） | ||||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| その他の金融資産 | ||||
| 純損益を通じて公正価値で 測定する金融資産 |
||||
| デリバティブ | ||||
| 為替商品 | － | － | － | － |
| 負債性金融商品 | 30,390 | 311 | － | 30,701 |
| 小計 | 30,390 | 311 | － | 30,701 |
| その他の包括利益を通じて 公正価値で測定する金融資産 |
||||
| 資本性金融商品 | 92,347 | － | 5,163 | 97,510 |
| 負債性金融商品 | 59,440 | 84,661 | － | 144,101 |
| 小計 | 151,787 | 84,661 | 5,163 | 241,611 |
| 合計 | 182,177 | 84,972 | 5,163 | 272,312 |
| その他の金融負債 | ||||
| 純損益を通じて公正価値で 測定する金融負債 |
||||
| デリバティブ | ||||
| 為替商品 | － | 7,644 | － | 7,644 |
| 合計 | － | 7,644 | － | 7,644 |
当第１四半期連結会計期間（2021年６月30日）
| （単位：百万円） | ||||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| その他の金融資産 | ||||
| 純損益を通じて公正価値で 測定する金融資産 |
||||
| デリバティブ | ||||
| 為替商品 | － | 11 | － | 11 |
| 負債性金融商品 | 33,302 | 290 | － | 33,592 |
| 小計 | 33,302 | 301 | － | 33,603 |
| その他の包括利益を通じて 公正価値で測定する金融資産 |
||||
| 資本性金融商品 | 103,282 | － | 5,391 | 108,673 |
| 負債性金融商品 | 60,052 | 85,890 | － | 145,942 |
| 小計 | 163,334 | 85,890 | 5,391 | 254,615 |
| 合計 | 196,636 | 86,191 | 5,391 | 288,218 |
| その他の金融負債 | ||||
| 純損益を通じて公正価値で 測定する金融負債 |
||||
| デリバティブ | ||||
| 為替商品 | － | 1,624 | － | 1,624 |
| 合計 | － | 1,624 | － | 1,624 |
公正価値ヒエラルキーのレベル間の振替は、振替を生じさせた事象または状況の変化が生じた日に認識しております。
レベル間の重要な振替が行われた金融商品はありません。
前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間における経常的に公正価値により測定するレベル３の資産及び負債の増減は、以下のとおりです。
前第１四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）
| （単位：百万円） | ||
| 資本性金融商品 | ||
| 期首残高 | 4,818 | |
| 利得または損失 | ||
| 純損益 | － | |
| その他の包括利益 | 335 | |
| 購入 | － | |
| 売却 | － | |
| 為替換算差額 | － | |
| 期末残高 | 5,153 | |
| 純損益に含まれる報告期間の末日に 保有する資産に係る未実現損益 |
－ |
当第１四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年６月30日）
| （単位：百万円） | ||
| 資本性金融商品 | ||
| 期首残高 | 5,163 | |
| 利得または損失 | ||
| 純損益 | － | |
| その他の包括利益 | 228 | |
| 購入 | － | |
| 売却 | － | |
| 為替換算差額 | － | |
| 期末残高 | 5,391 | |
| 純損益に含まれる報告期間の末日に 保有する資産に係る未実現損益 |
－ |
(注) １．前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間の純損益に含まれる利得または損失は、要約四半期連結損益計算書の金融収益及び金融費用に含まれております。
２．前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間のその他の包括利益に含まれる利得または損失は、要約四半期連結包括利益計算書のその他の包括利益を通じて測定するものとして指定した資本性金融商品の公正価値の純変動額に含まれております。
前連結会計年度及び当第１四半期連結会計期間における公正価値で測定されない金融資産及び金融負債の帳簿価額と公正価値は、以下のとおりです。
| （単位：百万円） | |||||||
| 前連結会計年度 （2021年３月31日） |
当第１四半期連結会計期間 （2021年６月30日） |
||||||
| 帳簿価額 | 公正価値 | 帳簿価額 | 公正価値 | ||||
| 営業債権及びその他の債権 | |||||||
| 営業貸付金 | 177,039 | 184,792 | 174,863 | 181,754 | |||
| リース債権 | 11,915 | 13,160 | 11,923 | 13,103 | |||
| 売掛金、未収入金等（注１） | 152,954 | － | 141,038 | － | |||
| その他の金融資産（注１、２） | 59,356 | － | 49,815 | － | |||
| 資金調達に係る債務 | |||||||
| 借入金 | 253,883 | 252,789 | 255,991 | 255,804 | |||
| 社債 | 80,000 | 79,550 | 80,000 | 79,892 | |||
| 営業債務及びその他の債務（注１） | 267,824 | － | 252,447 | － | |||
| その他の金融負債（注１、３） | 30,523 | － | 35,219 | － |
(注) １．帳簿価額と公正価値が近似していることから、公正価値の開示を省略しております。
２．「(3) 経常的に公正価値で測定する資産及び負債」において開示されている項目は含まれておりません。
３．その他の金融負債にはデリバティブ7,644百万円(前連結会計年度)、1,624百万円（当第１四半期連結会計期間）及びリース負債101,643百万円(前連結会計年度)、113,349百万円（当第１四半期連結会計期間）は含まれておりません。
４．現金及び現金同等物については帳簿価額と公正価値が近似しているため表に含めておりません。
前連結会計年度及び当第１四半期連結会計期間において、非経常的に公正価値で測定された重要な資産及び負債はありません。
0105110_honbun_0735546503307.htm
該当事項はありません。
0201010_honbun_0735546503307.htm
該当事項はありません。
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