KOSE Corporation

Quarterly Report • Aug 10, 2021

 第１四半期報告書_20210810105633

【表紙】

【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2021年８月10日
【四半期会計期間】	第80期第１四半期（自 2021年４月１日　至 2021年６月30日）
【会社名】	株式会社コーセー
【英訳名】	KOSE Corporation
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　　小林　一俊
【本店の所在の場所】	東京都中央区日本橋三丁目６番２号
【電話番号】	03（3273）1511（代表）
【事務連絡者氏名】	取締役経理部長　　望月　愼一
【最寄りの連絡場所】	東京都中央区日本橋三丁目６番２号
【電話番号】	03（3273）1511（代表）
【事務連絡者氏名】	取締役経理部長　　望月　愼一
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

E01049 49220 株式会社コーセー KOSE Corporation 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true CTE 2021-04-01 2021-06-30 Q1 2021-12-31 2020-04-01 2020-06-30 2021-03-31 1 false false false E01049-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E01049-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E01049-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E01049-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp040300-q1r_E01049-000:CosmeticsBusinessReportableSegmentsMember E01049-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp040300-q1r_E01049-000:CosmetariesBusinessReportableSegmentsMember E01049-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E01049-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E01049-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E01049-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E01049-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E01049-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp040300-q1r_E01049-000:CosmetariesBusinessReportableSegmentsMember E01049-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp040300-q1r_E01049-000:CosmeticsBusinessReportableSegmentsMember E01049-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E01049-000 2021-06-30 jpcrp_cor:Row1Member E01049-000 2021-04-01 2021-06-30 E01049-000 2021-08-10 E01049-000 2021-06-30 E01049-000 2020-06-30 E01049-000 2020-04-01 2020-06-30 E01049-000 2021-03-31 E01049-000 2020-04-01 2021-03-31 E01049-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E01049-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E01049-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E01049-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E01049-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E01049-000 2021-08-10 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E01049-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E01049-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E01049-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember xbrli:pure iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:shares

 第１四半期報告書_20210810105633

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

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---	---	---	---	---
回次		第79期 第１四半期 連結累計期間	第80期 第１四半期 連結累計期間	第79期
会計期間		自 2020年４月１日 至 2020年６月30日	自 2021年４月１日 至 2021年６月30日	自 2020年４月１日 至 2021年３月31日
売上高	百万円	60,057	58,770	279,389
経常利益	百万円	1,563	3,733	18,745
親会社株主に帰属する四半期 （当期）純利益	百万円	1,591	2,378	11,986
四半期包括利益又は包括利益	百万円	△213	5,899	15,228
純資産額	百万円	229,381	243,587	241,299
総資産額	百万円	299,959	305,697	308,386
１株当たり四半期（当期） 純利益金額	円	27.90	41.69	210.11
潜在株式調整後１株当たり 四半期（当期）純利益金額	円	－	－	－
自己資本比率	％	71.2	74.5	73.1

（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、当第１四半期連結累計期間に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。 

２【事業の内容】

当第１四半期連結累計期間において、当社グループが営む事業の内容について、重要な変更はありません。

また、主要な関係会社における異動もありません。 

 第１四半期報告書_20210810105633

第２【事業の状況】

１【事業等のリスク】

当第１四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。

また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。 

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

当社グループに関する財政状態、経営成績の分析及び検討内容は下記のとおりであります。

なお、文中における将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。

当連結会計年度より、当社及び従来３月決算であった連結子会社は、決算日を３月31日から12月31日に変更いたしました。この変更に伴い、当社とすべての連結子会社の決算日が統一されますが、当第１四半期連結累計期間においては従来どおり、３月決算であった連結子会社は４月１日から６月30日まで、12月決算である連結子会社は１月１日から３月31日までの各３ヶ月間を、四半期連結損益計算書に取り込んでおります。

また、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しております。これに伴い売上高等に大きな影響が生じるため、前期実績値と比較することは適切ではないと判断いたしました。そのため、当第１四半期連結累計期間における経営成績については前年同一期間（2020年４月１日から2020年６月30日）に収益認識会計基準等を遡及適用したと仮定して比較した増減率を調整後前年同期比として説明しております。

(１）財政状態及び経営成績の状況

当第1四半期連結累計期間（2021年4月1日から2021年6月30日まで）における日本経済は、新型コロナウイルス感染症拡大の影響により依然として厳しい状況にありますが、持ち直しの動きが続いております。

当社グループが主に事業展開しているアジア・北米両地域の経済（2021年1月1日から2021年3月31日まで）は、中国では景気は緩やかに回復しており、それ以外のアジア各国では、厳しい状況にあるものの下げ止まりや回復の動きがみられます。米国では依然厳しい環境下ながらも経済活動再開により着実に改善してきております。

日本の化粧品市場においては、外出自粛による消費意識の低下はあるものの、緩やかな回復傾向にあります。

アジア・欧米の化粧品市場においては、中国では昨年から引き続き、Eコマースや免税事業を中心に大きく成長しておりますが、それ以外のアジアについては、引き続き厳しい状況となっております。米国では、新型コロナウイルスワクチン接種の拡大、及び感染状況の改善などにより、着実に回復しております。

このような市場環境の中、当社グループにおいては、過去の苦しい局面においてピンチをチャンスに変えてきた経験・ノウハウを有しており、今後もグローバル・ボーダレスに事業を拡大していくために、リスクに強い企業に進化すべく、課題に取り組み改革を進めております。

①財政状態

当第1四半期連結会計期間末の流動比率は360.9％、当座比率は238.4％であり、前連結会計年度末に比べそれぞれ28.1ポイント、6.6ポイントの増加となりました。主な理由は下記のとおりであります。

資産は、前連結会計年度末に比べ2,688百万円の減少となりました。現金及び預金の減少3,130百万円、受取手形及び売掛金の減少6,885百万円、商品及び製品の増加510百万円、原材料及び貯蔵品の増加3,215百万円、建物及び構築物の減少385百万円、機械装置及び運搬具の減少296百万円、投資有価証券の増加1,076百万円等によるものであります。

負債は、前連結会計年度末に比べ4,976百万円の減少となりました。支払手形及び買掛金の増加2,538百万円、電子記録債務の増加3,048百万円、短期借入金の減少3,500百万円、未払金の減少4,837百万円、未払法人税等の減少2,802百万円、未払費用の減少2,466百万円等によるものであります。

なお、有利子負債残高は5,182百万円、デット・エクイティ・レシオは0.02倍となりました。

②経営成績

当第1四半期連結累計期間における当社グループの業績については、昨年の反動により、国内および中国での販売が好調に推移し、売上高は調整後前年同期比2.7％増の58,770百万円（為替の影響を除くと調整後前年同期比2.4％増）となりました。なお、連結売上高に占める海外売上高の割合は42.5％となりました。

利益については、上記理由による売上高の増加、およびコストコントロールにより、営業利益は3,456百万円（調整後前年同期比211.6％増）、経常利益は3,733百万円（同139.6％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益は2,378百万円（同49.8％増）となりました。

ａ．化粧品事業

化粧品事業につきましては、中国では「デコルテ」がすべてのチャネルで引き続き好調に推移いたしました。日本では、メイクアップブランドは苦戦したものの、㈱アルビオンや「デコルテ」「雪肌精」などの主要ブランドが回復し、「カルテHD」が引き続き好調に推移したことにより、売上高は48,607百万円（調整後前年同期比5.1％増）、営業利益は6,338百万円（同5.8％増）となりました。

ｂ．コスメタリー事業

コスメタリー事業につきましては、ヘアケアブランドの「スティーブンノル ニューヨーク」、コーセーコスメポート㈱の「サンカット」「ソフティモ」が好調に推移いたしましたが、コスメニエンスブランドのリニューアルに伴う返品の影響などにより、売上高は9,867百万円（同5.8％減）、営業損失は1,681百万円（前年同期は2,511百万円の営業損失）となりました。

ｃ．その他

その他の事業につきましては、アメニティ製品の販売やＯＥＭ生産の受注が減少した結果、売上高は295百万円（同39.2％減）、営業利益はコスト低減により、70百万円（同134.9％増）となりました。

(２）資本の財源及び資金の流動性についての分析

当社グループの資金調達の状況につきましては、事業継続に必要と考える資金は確保していると認識しております。

今後の資金使途につきましては、内部留保により財務体質の強化を図る一方、設備投資やＭ＆Ａに取り組むことで将来のキャッシュ・フローの創出につなげ、資本効率の向上を図ってまいります。また、一時的な余剰資金の運用につきましても、安全性を第一に考慮し運用商品の選定を行ってまいります。

(３）経営方針・経営戦略等

当第１四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。

(４）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

当第１四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について、重要な変更はありません。

(５）研究開発活動

当第１四半期連結累計期間に支出した研究開発費の総額は1,366百万円であります。

なお、当第１四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。

(６）主要な設備

当第１四半期連結累計期間において、前連結会計年度末に計画した重要な設備の新設、除却等について、重要な変更はありません。また、新たに確定した重要な設備の新設、拡充、改修、除却、売却等の計画はありません。

(７）会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について、重要な変更はありません。 

３【経営上の重要な契約等】

当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。

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第３【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
---	---
普通株式	200,000,000
計	200,000,000

②【発行済株式】

種類	第１四半期会計期間末現在発行数（株） （2021年６月30日）	提出日現在発行数（株） （2021年８月10日）	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	60,592,541	60,592,541	東京証券取引所 市場第一部	単元株式数は100株であります。
計	60,592,541	60,592,541	－	－

（２）【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 

②【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 （千株）	発行済株式 総数残高 （千株）	資本金増減額 （百万円）	資本金残高 （百万円）	資本準備金 増減額 （百万円）	資本準備金 残高 （百万円）
---	---	---	---	---	---	---
2021年４月１日～2021年６月30日	―	60,592	―	4,848	―	6,390

（５）【大株主の状況】

当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 

（６）【議決権の状況】

①【発行済株式】

				2021年６月30日現在
区分	株式数（株）		議決権の数（個）	内容
無議決権株式		－	－	－
議決権制限株式（自己株式等）		－	－	－
議決権制限株式（その他）		－	－	－
完全議決権株式（自己株式等）	普通株式	3,544,800	－	－
完全議決権株式（その他）	普通株式	56,959,700	569,597	－
単元未満株式	普通株式	88,041	－	一単元（100株）未満の株式
発行済株式総数		60,592,541	－	－
総株主の議決権		－	569,597	－

（注）「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が3,800株含まれております。また、「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数38個が含まれております。

②【自己株式等】

				2021年６月30日現在
所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義 所有株式数（株）	他人名義 所有株式数（株）	所有株式数 の合計（株）	発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）
株式会社コーセー	東京都中央区日本橋 三丁目６番２号	3,544,800	－	3,544,800	5.85
計	―	3,544,800	－	3,544,800	5.85

２【役員の状況】

前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。 

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第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

なお、2021年６月29日開催の第79期定時株主総会で「定款一部変更の件」が承認されたことを受け、事業年度を毎

年１月１日より12月31日までに変更しております。その経過期間として、当連結会計年度は、2021年４月１日から2021年12月31日までの９ヶ月間となります。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）及び第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	103,391	100,260
受取手形及び売掛金	39,420	32,534
商品及び製品	31,932	32,443
仕掛品	2,802	3,192
原材料及び貯蔵品	22,603	25,818
その他	4,952	6,886
貸倒引当金	△71	△69
流動資産合計	205,031	201,065
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	52,592	52,684
減価償却累計額	△23,108	△23,585
建物及び構築物（純額）	29,483	29,098
機械装置及び運搬具	21,814	21,937
減価償却累計額	△14,554	△14,973
機械装置及び運搬具（純額）	7,260	6,964
工具、器具及び備品	44,463	44,941
減価償却累計額	△36,454	△37,146
工具、器具及び備品（純額）	8,009	7,794
土地	17,350	17,370
リース資産	2,202	2,207
減価償却累計額	△1,545	△1,603
リース資産（純額）	657	603
建設仮勘定	130	92
有形固定資産合計	62,892	61,923
無形固定資産
ソフトウエア	4,116	4,225
のれん	4,720	4,846
その他	5,316	5,237
無形固定資産合計	14,153	14,309
投資その他の資産
投資有価証券	15,184	16,261
退職給付に係る資産	2,484	2,807
繰延税金資産	4,729	5,394
その他	4,347	4,381
貸倒引当金	△437	△446
投資その他の資産合計	26,308	28,398
固定資産合計	103,354	104,631
資産合計	308,386	305,697

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	6,733	9,271
電子記録債務	13,471	16,519
短期借入金	7,600	4,100
リース債務	231	197
未払金	12,261	7,424
未払費用	11,068	8,601
未払法人税等	4,478	1,676
返品調整引当金	1,837	－
返金負債	－	4,798
その他	3,925	3,118
流動負債合計	61,608	55,708
固定負債
リース債務	702	689
繰延税金負債	181	1,056
その他	4,594	4,656
固定負債合計	5,478	6,401
負債合計	67,087	62,110
純資産の部
株主資本
資本金	4,848	4,848
利益剰余金	222,354	221,313
自己株式	△9,095	△9,095
株主資本合計	218,107	217,066
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	5,605	6,155
為替換算調整勘定	△683	2,236
退職給付に係る調整累計額	2,476	2,397
その他の包括利益累計額合計	7,398	10,788
非支配株主持分	15,792	15,732
純資産合計	241,299	243,587
負債純資産合計	308,386	305,697

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)
売上高	60,057	58,770
売上原価	15,452	16,086
売上総利益	44,604	42,684
販売費及び一般管理費
広告宣伝費	3,144	3,838
販売促進費	12,804	9,317
運賃及び荷造費	3,300	3,810
給料及び手当	12,557	11,946
退職給付費用	318	154
法定福利費	1,959	1,340
減価償却費	1,074	1,104
その他	8,330	7,715
販売費及び一般管理費合計	43,490	39,227
営業利益	1,113	3,456
営業外収益
受取利息	76	55
受取配当金	155	218
還付消費税等	357	228
特許実施許諾料	5	4
雑収入	142	108
営業外収益合計	738	615
営業外費用
支払利息	3	4
支払手数料	4	3
投資事業組合運用損	16	24
為替差損	224	277
雑損失	40	27
営業外費用合計	289	338
経常利益	1,563	3,733
特別利益
固定資産売却益	1,007	0
投資有価証券売却益	－	90
特別利益合計	1,007	90
特別損失
固定資産処分損	27	53
減損損失	－	0
事業整理損	－	71
特別損失合計	27	125
税金等調整前四半期純利益	2,542	3,699
法人税、住民税及び事業税	1,869	1,133
法人税等調整額	△785	102
法人税等合計	1,083	1,235
四半期純利益	1,459	2,463
非支配株主に帰属する四半期純利益又は 非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△132	84
親会社株主に帰属する四半期純利益	1,591	2,378

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)
四半期純利益	1,459	2,463
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△250	549
為替換算調整勘定	△1,428	2,961
退職給付に係る調整額	5	△75
その他の包括利益合計	△1,673	3,435
四半期包括利益	△213	5,899
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△70	5,768
非支配株主に係る四半期包括利益	△143	130

【注記事項】

（会計方針の変更）

（収益認識に関する会計基準等の適用）

当第1四半期連結会計期間の期首より「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）及び「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2021年３月26日）を適用しております。

当社グループは、化粧品、コスメタリー製品等の製造及び販売を行っており、このような製品販売については、製品の引渡時点において顧客が当該製品に対する支配を獲得することから、履行義務が充足されると判断しており、当該製品の引渡時点で収益を認識しております。ただし、製品の国内の販売については、出荷時から当該製品の支配が顧客に移転されるまでの期間が通常の期間であるため、出荷時点で収益を認識しております。また、収益は、顧客との契約において約束された対価から、値引き、リベート及び返品等を控除した金額で測定しております。

これにより顧客に対して支払う対価である販売促進費などの一部について、従来、販売費及び一般管理費として会計処理していたものを売上高から控除しております。また、返品権付の販売については、取引先との商慣習により生じる返品について翌期以降に発生する損失見込額を返品調整引当金として計上しておりましたが、売上高から控除するとともに、同額の返金負債を計上する方法に変更しております。

収益認識に関する会計基準等の適用については、収益認識に関する会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当第1四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当第1四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。

この結果、従来の方法に比べて、当第1四半期連結累計期間の売上高が5,700百万円減少、売上原価が491百万円減少、販売費及び一般管理費が5,203百万円減少しており、売上総利益が5,208百万円減少、営業利益、経常利益、税金等調整前四半期純利益がそれぞれ5百万円減少しております。また、利益剰余金の当期首残高が10百万円減少しております。なお、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号 2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第１四半期連結会計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。

（時価の算定に関する会計基準等の適用）

「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用しております。これによる四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）

当第１四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した会計上の見積りの仮定から重要な変更は行っておりません。 

（四半期連結貸借対照表関係）

貸出コミットメント契約

当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行と貸出コミットメント契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 （2021年６月30日）
---	---	---
貸出コミットメントの総額	28,000百万円	28,000百万円
借入実行残高	7,000	3,500
差引額	21,000	24,500

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）
---	---	---
減価償却費 　のれんの償却額	2,103百万円 198	2,341百万円 193

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
---	---	---	---	---	---	---
2020年６月26日 定時株主総会	普通株式	5,419	95	2020年３月31日	2020年６月29日	利益剰余金

２．株主資本の著しい変動

当社は、2020年６月15日付で、連結子会社Tarte,Inc.の株式1.96％を4,930百万円で追加取得いたしました。この結果、当社の議決権比率は100％となり、当第１四半期連結累計期間において、資本剰余金が15百万円、非支配株主持分が431百万円減少しております。

当該取引により、資本剰余金の残高が負の値となったため、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日）に基づき、利益剰余金4,483百万円を資本剰余金へ振り替えております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
---	---	---	---	---	---	---
2021年６月29日 定時株主総会	普通株式	3,422	60	2021年３月31日	2021年６月30日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント			その他 （注１）	合計	調整額 （注２）	四半期連結損益 計算書計上額 （注３）
	化粧品事業	コスメタリー 事業	計
売上高
(1）外部顧客に対する売上高	47,867	11,702	59,570	486	60,057	－	60,057
(2）セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	166	166	△166	－
計	47,867	11,702	59,570	653	60,223	△166	60,057
セグメント利益又は損失(△)	5,997	△2,511	3,485	29	3,515	△2,401	1,113

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、アメニティ製品事業・不動産賃貸事業を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失(△)の調整額は、以下のとおりであります。

（単位：百万円）

セグメント間取引消去	△16
各報告セグメントに配分していない全社費用	△2,385

全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の管理部門に係る費用及び基礎研究費用であります。

３．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失、又はのれん等に関する情報

当第１四半期連結累計期間において、重要な事項はありません。

３．地域に関する売上高情報

（単位：百万円）

日本	アジア	北米	その他	計
---	---	---	---	---
34,814	16,704	7,639	898	60,057

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント			その他 （注１）	合計	調整額 （注２）	四半期連結損益 計算書計上額 （注３）
	化粧品事業	コスメタリー 事業	計
売上高
(1）外部顧客に対する売上高	48,607	9,867	58,474	295	58,770	－	58,770
(2）セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	86	86	△86	－
計	48,607	9,867	58,474	382	58,856	△86	58,770
セグメント利益又は損失(△)	6,338	△1,681	4,657	70	4,728	△1,271	3,456

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、アメニティ製品事業・不動産賃貸事業を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失(△)の調整額は、以下のとおりであります。

（単位：百万円）

セグメント間取引消去	△29
各報告セグメントに配分していない全社費用	△1,242

全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の管理部門に係る費用及び基礎研究費用であります。

３．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失、又はのれん等に関する情報

当第１四半期連結累計期間において、重要な事項はありません。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

（会計方針の変更）に記載のとおり、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、収益認識に関する会計処理方法を変更したため、事業セグメントの利益又は損失の測定方法を同様に変更しております。

当該変更により、従来の方法に比べて、当第１四半期連結累計期間の化粧品事業の売上高は4,284百万円減少、セグメント利益は5百万円減少し、コスメタリー事業の売上高は1,415百万円減少、セグメント損失に与える影響はありません。

４．地域に関する売上高情報

（単位：百万円）

日本	アジア	北米	その他	計
---	---	---	---	---
33,788	17,874	6,447	659	58,770

（収益認識関係）

収益の分解情報

当社グループは、「化粧品事業」及び「コスメタリー事業」の２つの報告セグメントに区分しており、当該報告セグメントは、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績の評価をするために、定期的に検討を行う対象としていることから、これらの２事業で計上する収益を売上高として表示しております。また、地域別の収益は、顧客の所在地に基づき分解しております。これらの分解した収益とセグメント売上高との関連は、以下のとおりであります。

当第１四半期連結累計期間（自　2021年４月1日　至　2021年６月30日）

	日本	アジア	北米	その他	合計
化粧品事業	23,980	17,519	6,447	659	48,607
コスメタリー事業	9,512	355	－	－	9,867
報告セグメント計	33,492	17,874	6,447	659	58,474
その他(注)	295	－	－	－	295
外部顧客への売上高	33,788	17,874	6,447	659	58,770

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、アメニティ製品事業・不動産賃貸事業を含んでおります。 

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）
---	---	---
１株当たり四半期純利益金額	27円90銭	41円69銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	1,591	2,378
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（百万円）	1,591	2,378
普通株式の期中平均株式数（千株）	57,043	57,047

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。 

２【その他】

該当事項はありません。

 第１四半期報告書_20210810105633

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。