Banco di Desio e della Brianza

Interim / Quarterly Report • Aug 5, 2025

COMUNICATO STAMPA

RISULTATI CONSOLIDATI AL 30 GIUGNO 2025

Utile netto consolidato del primo semestre 2025 pari ad Euro 70,4 mln (-9,9% rispetto al H1 2024) con ROE annualizzato al 9,9%

Forte rafforzamento patrimoniale con CET 11 al 18,5% (+ 140 bps rispetto a YE 2024) e TCR al 19,6% (+ 180 bps) a valle di validazione A-IRB

Costo del rischio a 18 bps²

NPE ratio lordo in riduzione al 2,9% (3,1% a YE2024)

Desio, 5 agosto 2025 – Il Consiglio di Amministrazione del Banco di Desio e della Brianza S.p.A. ha approvato la "Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2025". Nella seguente tabella si riassumono i principali indicatori economici e patrimoniali di periodo.

REDDITIVITÀ	   	Utile netto consolidato pari a 70,4 milioni di euro (ex 78,1 milioni di euro al H1 2024) Buona redditività (ROE annualizzato al 9,9%) con costo del rischio pari a 18 bps2 dei tassi di interesse Cost income ratio3 al 59,3% (53,8% al H1 2024)			Margine Operativo pari a 121,7 milioni di euro con margine di interesse in riduzione dell'8,2% influenzato dalla dinamica
SOSTEGNO ALLA CRESCITA	    	imprese nel corso del periodo di riferimento per 1,2 miliardi di euro Raccolta diretta pari ad Euro 15,6 miliardi (-1,4%)4 Raccolta indiretta in aumento pari ad Euro 22,9 miliardi (+1,7%, di cui clientela ordinaria in aumento del 2,1%) Forte crescita su prestiti personali e CQS (+10,9%) in linea con obiettivi del piano Buona crescita del Wealth Management (+1,5%) con assets gestiti pari a 9,9 miliardi vicini al target di 10 miliardi di piano			Impieghi verso la clientela ordinaria in crescita a 12,1 miliardi di euro (+0,6% rispetto YE2024) con erogazioni a famiglie e
AFFIDABILITA'	  	YE2024) 50,9%) e sui crediti in bonis allo 0,96% Confermata solida liquidità con indicatore LCR a 205,2 (ex 191,6%) e NSFR al 137,5% (ex 137,3%)			Ulteriore rafforzamento del portafoglio con NPL ratio lordo al 2,9% e netto all'1,6% (rispettivamente pari al 3,1% e all'1,6% a Livelli di coverage sui crediti deteriorati5 al 46,2% (coverage sui crediti deteriorati al netto delle garanzie pubbliche pari al
	 	Rating (VR)" a (bbb-) attribuito dall'Agenzia internazionale Fitch Ratings in data 15 maggio 2025 qualità del portafoglio creditizio			Continuo rafforzamento di Banco Desio confermato dai rating "Long-Term Issuer Default Rating (IDR)" a (BBB-) e "Viability Coefficienti patrimoniali in forte crescita in virtù di autorizzazione all'utilizzo del modello di rating A-IRB a riflettere buona
SOLIDITÀ PATRIMONIALE 1 6		Coefficienti7	Banco Desio Brianza	Gruppo Banco Desio	Gruppo Brianza Unione8
		CET 1	20,8%	18,5%	13,5%
		TIER 1	20,8%	18,5%	14,2%
		Total Capital	21,9%	19,6%	16,1%
SOSTENIBILITÀ	 	Collocata con successo la terza emissione di green bond senior preferred per euro 40 milioni lungo termine positiva internazionali si veda bancodesio.it/it/esg-e-sostenibilita/obiettivi/le-nostre-ambizioni			Confermato a "EE / Strong" il Corporate rating SER assegnato dall'agenzia specializzata Standard Ethics, con visione di Per maggiori informazioni sui rating/score di sostenibilità assegnati a Banco Desio dalle più accreditate agenzie

Riclassificato) normalizzate e il totale delle esposizioni per cassa verso la clientela al netto delle rettifiche di valore.

⁵I valori riportati sono lordizzati dell'importo relativo al minor fair value dei crediti acquisiti impaired dal ramo sportelli "Lanternina".

¹ I requisiti patrimoniali e i relativi coefficienti sono determinati in applicazione del nuovo framework prudenziale previsto dal Regolamento (UE) n. 1623/2024 (c.d. Regolamento CRR3) entrato in vigore il 1° gennaio 2025 e adottando i modelli A-IRB nella determinazione dei requisiti patrimoniali per il rischio di credito.

² Valore annualizzato, calcolato come rapporto tra le rettifiche nette di valore su crediti del periodo ("Costo del credito" del Conto Economico

³ Con riferimento alle sole poste ricorrenti.

⁴Incluse operazioni di pronti contro termine di raccolta con clientela istituzionale per Euro 726 milioni (Euro 1,2 miliardi al 31 dicembre 2024).

⁶ A conclusione del provvedimento SREP, pubblicato nel gennaio 2025, risultano invariati i requisiti di capitale richiesti per il Gruppo "CRR" Brianza Unione a livello consolidato nel seguito riportati: CET1 ratio pari al 7,60%, vincolante - ai sensi dell'art. 67-ter TUB - nella misura del 5,10% (di cui 4,50% a fronte dei requisiti minimi regolamentari e 0,60% a fronte dei requisiti aggiuntivi) e per la parte restante dalla componente di riserva di conservazione del capitale, Tier1 ratio pari al 9,30%, vincolante nella misura del 6,80% (di cui 6,00% a fronte dei requisiti minimi regolamentari e 0,80% a fronte dei requisiti aggiuntivi) e per la parte restante dalla componente di riserva di conservazione del capitale e Total Capital ratio pari all'11,50%, vincolante nella misura dell'9,00% (di cui 8,00% a fronte dei requisiti minimi regolamentari e 1,00% a fronte dei requisiti aggiuntivi) e per la parte restante dalla componente di riserva di conservazione del capitale. Il Gruppo è inoltre tenuto al rispetto del coefficiente di riserva di capitale a fronte del rischio sistemico (SyRB) stabilito al 30 giugno 2025 nella misura dell'1% delle esposizioni ponderate per il rischio di credito e di controparte verso i residenti in Italia; tale requisito aggiuntivo di CET1 rispetto agli RWA determinati risulta pari a 0,77%.

⁷ Il Banco applica il filtro prudenziale sulle plus/ minus dei titoli di stato classificati nel portafoglio IFRS 9 delle Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva (art 468 della CRR).

⁸ I ratio consolidati a livello di Brianza Unione di Luigi Gavazzi e Stefano Lado S.A.p.A., società controllante che detiene il 51,52% delle azioni di Banco di Desio e della Brianza S.p.A. in circolazione alla data di riferimento, sono stati calcolati in base alle disposizioni degli articoli 11, paragrafi 2 e 3 e 13, paragrafo 2, del Regolamento CRR.

Il Consiglio di Amministrazione del Banco di Desio e della Brianza S.p.A., riunitosi in data 5 agosto 2025, ha approvato la "Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2025" (di seguito anche "Relazione"), redatta ai sensi dell'art.154-ter del D.Lgs. 58/1998 ("Testo Unico della Finanza"), attuativo del D.Lgs. n. 195 del 6 novembre 2007 (c.d. "Direttiva Trasparency") e predisposta in conformità ai principi contabili internazionali applicabili riconosciuti nella Comunità Europea ai sensi del Regolamento Comunitario n. 1606 del 19 luglio 2002, ed in particolare dello IAS 34 - Bilanci intermedi, nonché alle disposizioni della Banca d'Italia emanate con la Circolare n. 262 del 22 dicembre 2005 e successivi aggiornamenti.

***

La Relazione è stata predisposta anche per le finalità di determinazione del risultato del periodo ai fini del calcolo dei fondi propri e dei coefficienti prudenziali.

Per quanto riguarda i criteri di rilevazione e valutazione, la Relazione è redatta in conformità ai principi contabili internazionali IAS/IFRS in vigore alla data di riferimento come di seguito riportato nella sezione "Criteri di redazione".

Gli importi delle tabelle e degli schemi della Relazione sono espressi in migliaia di euro.

I prospetti contabili della presente Relazione sono soggetti a revisione contabile limitata da parte di KPMG S.p.A. per la computabilità del risultato intermedio nei fondi propri.

I saldi esposti nello schema di attivo e passivo dello Stato patrimoniale per il periodo di confronto sono stati riesposti a seguito del completamento della Purchase Price Allocation (PPA) connessa all'acquisizione del ramo sportelli di Banca Popolare Puglia e Basilicata realizzata il 7 dicembre 2024. Come previsto dall'IFRS 3, il Gruppo ha rilevato le rettifiche degli importi provvisori iscritti come se la contabilizzazione dell'aggregazione aziendale fosse stata completata alla data di acquisizione e ha quindi proceduto a modificare le informazioni comparative per l'esercizio 2024.

Principali eventi del periodo

Decisione sul capitale per il Gruppo Banco Desio e per il Gruppo CRR Brianza Unione

In data 31 gennaio 2025 è stato reso noto che la Banca d'Italia ha comunicato a Banco Desio e alla capogruppo finanziaria Brianza Unione di Luigi Gavazzi e Stefano Lado S.A.p.A. la propria decisione sul capitale a conclusione del periodico processo di revisione prudenziale ("SREP"), mantenendo invariati rispetto al 2024 i requisiti di capitale richiesti per il Gruppo "CRR" Brianza Unione a livello consolidato nel seguito riportati:

• coefficiente di capitale primario di classe 1 (CET 1 ratio) pari al 7,60%, composto da una misura vincolante del 5,10% (di cui 4,5% a fronte dei requisiti minimi regolamentari e 0,60% a fronte dei requisiti "SREP") e, per la parte restante, dalla componente di riserva di conservazione del capitale;
• coefficiente di capitale di classe 1 (Tier 1 ratio) pari al 9,30%, composto da una misura vincolante del 6,80% (di cui 6% a fronte dei requisiti minimi regolamentari e 0,80% a fronte dei requisiti "SREP") e, per la parte restante, dalla componente di riserva di conservazione del capitale;
• coefficiente di capitale totale (Total Capital ratio) pari al 11,50%, composto da una misura vincolante del 9% (di cui 8% a fronte dei requisiti minimi regolamentari e 1% a fronte dei requisiti "SREP") e, per la parte restante, dalla componente di riserva di conservazione del capitale.

Il miglioramento dei livelli di patrimonializzazione registrato da Banco Desio ha consentito di mantenere ampi buffer rispetto ai requisiti di Vigilanza, confermando il rafforzamento della solidità del Gruppo, che è tale da supportare iniziative di crescita esterna in linea con il Piano Industriale.

Tenuto conto anche degli esiti degli accertamenti ispettivi in materia di antiriciclaggio e di trasparenza, la Banca d'Italia ha raccomandato una revisione della complessiva funzionalità del sistema dei controlli interni, per cui la Banca sta realizzando ulteriori interventi di irrobustimento di cui è stato dato puntualmente riscontro all'Autorità di Vigilanza in data 30 giugno 2025. Con riferimento alla complessiva situazione aziendale, ha altresì raccomandato alla Banca di proseguire il percorso di rafforzamento della sostenibilità del modello di business.

Completamento del Programma per l'acquisto di azioni proprie

In data 12 marzo 2024 il Consiglio di Amministrazione di Banco Desio aveva sottoposto all'Assemblea degli Azionisti, riunitasi il 18 aprile 2024, la proposta di autorizzazione all'acquisto e alla disposizione di azioni proprie ai sensi del combinato disposto degli artt. 2357 e 2357-ter c.c., dell'art. 132 del D.Lgs. n. 58/1998, nonché delle applicabili disposizioni di vigilanza. L'autorizzazione, con scadenza 12 luglio 2025 era finalizzata all'acquisto di massime n. 4.030.891 azioni proprie, pari al 3% del capitale, per un importo massimo complessivo quantificato in Euro 20,2 milioni.

In data 27 maggio 2025, essendo stato raggiunto l'importo massimo complessivo di cui sopra, si è addivenuti, per effetto degli acquisti effettuati sul mercato e dell'andamento dei prezzi, al completamento del programma prima della suddetta scadenza. Banco Desio alla data del 30 giugno 2025 detiene n. 2.888.242 azioni proprie, corrispondenti al 2,15% del totale azioni emesse (rispetto alle n. 4.030.891 azioni autorizzate al riacquisto), per un controvalore complessivo di Euro 20.199.995,79 (nel limite autorizzato di Euro 20.200.000).

Autorizzazione all'utilizzo del sistema interno di misurazione del rischio di credito A-IRB

In data 9 dicembre 2024 la Banca d'Italia aveva avviato presso Banco Desio accertamenti ispettivi di vigilanza mirati alla verifica dell'effettiva realizzazione dei "Preliminari interventi di rimedio" relativi al sistema interno di misurazione del rischio di credito A-IRB di cui al comunicato stampa pubblicato il 31 maggio 2023.

Gli accertamenti si sono conclusi nel mese di gennaio 2025; pur essendo stati individuati alcuni rilievi per cui è stato richiesto di realizzare entro sei mesi gli interventi correttivi, i suddetti accertamenti hanno determinato l'esito positivo del procedimento autorizzativo.

In data 25 giugno 2025 Banco Desio ha quindi reso noto al mercato che Banca d'Italia ha autorizzato il Gruppo all'utilizzo del sistema interno di misurazione del rischio di credito A-IRB (esposizioni "al dettaglio" e "verso imprese") a partire dalle segnalazioni di vigilanza del 30 giugno 2025.

L'autorizzazione all'utilizzo del sistema A-IRB costituisce un significativo punto di arrivo di un lungo percorso, nel quale il Gruppo Banco Desio (nell'ambito di un innovativo progetto di pool frutto della collaborazione con due altre importanti banche del territorio e l'outsourcer Cedacri) ha progressivamente migliorato i propri sistemi di misurazione e gestione dei rischi creditizi.

L'utilizzo del sistema A-IRB permetterà a Banco Desio di essere ancora più competitivo nei territori in cui il Gruppo opera, costituendo un ulteriore stimolo ad incrementare il sostegno alle famiglie ed alle imprese.

Creazione del "Polo del Credito al Consumo"

In coerenza con il piano industriale "Beyond26", con delibera del Consiglio di Amministrazione di Banco Desio del 24 giugno 2025 è stato avviato il progetto volto alla creazione di un polo unico, specializzato nel settore della cessione del quinto, da realizzarsi entro la fine del corrente esercizio 2025 attraverso la fusione per incorporazione di Dynamica Retail S.p.A. in Fides S.p.A.; la creazione di un polo specializzato nel settore della cessione del quinto consentirà al Gruppo di posizionarsi tra i primi operatori di mercato nel comparto, con lo sviluppo di sinergie considerevoli, sia dal punto di vista economico, sia dal punto di vista organizzativo. Dal lato di vista del business si creeranno le condizioni per l'espansione e alla diversificazione dei canali di origination e del catalogo prodotti. Altro punto focale è rappresentato dall'evoluzione dell'offerta in ottica digitale.

Sostenibilità e rischio climatico-ambientale

Nel periodo di riferimento Banco Desio ha proseguito nell'attuazione del programma di trasformazione "Masterplan E(SG)" per la progressiva integrazione dei fattori di sostenibilità (in particolare quello climaticoambientale) nel sistema decisionale di cui si è data informativa nei precedenti esercizi.

I fattori di sostenibilità sono diventati uno dei pilastri del Piano industriale 2024-2026 "Beyond26" stante la maggiore consapevolezza del Gruppo in merito agli impatti e alle opportunità che ne derivano, per il contesto competitivo e regolamentare, per le strategie, il business model e gli obiettivi, in relazione al suo ruolo di sostegno alle PMI e alle famiglie nel processo di transizione verso un'economia che affianchi alla sostenibilità economica quella ambientale e sociale.

Nella realizzazione delle attività progettuali, in linea con la programmazione, nel periodo di riferimento sono stati valorizzati gli aspetti qualificanti emersi dal dialogo con l'Autorità di Vigilanza Nazionale. In particolare, nella definizione del piano delle attività per il 2025 sono state valutate e considerate, per quanto necessario al perseguimento degli obiettivi ESG del piano industriale, le buone pratiche delle Less Significant Institutions (LSI) che la Banca d'Italia ha pubblicato nel mese di maggio 2025.

Attraverso la marcata connotazione di sostenibilità del nuovo Piano Industriale "Beyond26", denominata "ESG Infusion", il Gruppo ambisce a diventare la migliore Banca di prossimità in Italia grazie anche all'innovazione, digitale e alla vicinanza ai clienti.

Dati patrimoniali consolidati

Masse amministrate

Risultati del periodo Dati patrimoniali consolidati Masse amministrate Il totale delle masse amministrate della clientela al 30 giugno 2025 è risultato di circa 38,5 miliardi di euro, in aumento di circa 0,2 miliardi di euro (+0,4%) rispetto al saldo di fine esercizio 2024, attribuibile all'andamento positivo della raccolta indiretta (+1,7%), parzialmente compensato dall'andamento di quella diretta (-1,4%). Le seguenti tabelle rappresentano rispettivamente l'andamento della raccolta nel periodo di riferimento ed il dettaglio della raccolta diretta e indiretta. Tabella 1 - Raccolta dalla clientela Variazioni Incidenza Incidenza Importi in migliaia di euro 30.06.2025 31.12.2024 Valore % % % Debiti verso clientela 12.636.104 32,8% 13.222.342 34,5% -586.238 -4,4% Titoli in circolazione 2.954.184 7,7% 2.584.873 6,7% 369.311 14,3% Raccolta diretta 15.590.288 40,5% 15.807.215 41,2% -216.927 -1,4% Raccolta da clientela ordinaria 14.701.018 38,2% 14.396.060 37,5% 304.958 2,1% Raccolta da clientela istituzionale 8.213.277 21,3% 8.138.421 21,3% 74.856 0,9% Raccolta indiretta 22.914.295 59,5% 22.534.481 58,8% 379.814 1,7% Totale Raccolta da clientela 38.504.583 100,0% 38.341.696 100,0% 162.887 0,4% circolazione (+14,3%). Tabella 2 - Raccolta diretta Variazioni
La raccolta diretta ammonta a circa 15,6 miliardi di euro, in calo dell'1,4% rispetto al 31 dicembre 2024, per effetto del decremento dei debiti verso la clientela (-4,4%) parzialmente compensato dalla crescita dei titoli in
Importi in migliaia di euro 30.06.2025 Incidenza 31.12.2024 Incidenza Valore % % %
Debiti verso clientela 12.636.104 81,1% 13.222.342 83,6% -586.238 -4,4%
Conti correnti e depositi 10.831.548 69,5% 10.979.573 69,5% -148.025 -1,3%
conti corrent i e depositi a vista 9.949.232 63,8% 10.126.755 64,1% -177.523 -1,8%
deposit i a scadenza e c/c vincolati 882.316 5,7% 852.818 5,4% 29.498 3,5%
733.752 1.207.009 Pronti contro termine e presito titoli 4,7% 7,6% -473.257 -39,2%
1.035.760 Finanziamenti ed altri debiti 1.070.804 6,9% 6,5% 35.044 3,4%
Titoli in circolazione 2.954.184 18,9% 2.584.873 16,4% 369.311 14,3%

Importi in migliaia di euro	30.06.2025	Incidenza %	31.12.2024	Incidenza %
circolazione (+14,3%). Tabella 2 - Raccolta diretta
Importi in migliaia di euro	30.06.2025	Incidenza	31.12.2024	Incidenza	Variazioni Valore	%
		%		%
Debiti verso clientela	12.636.104	81,1%	13.222.342	83,6%	-586.238	-4,4%
Conti correnti e depositi	10.831.548	69,5%	10.979.573	69,5%	-148.025	-1,3%
conti corrent i e depositi a vista	9.949.232	63,8%	10.126.755	64,1%	-177.523	-1,8%
deposit i a scadenza e c/c vincolati	882.316 733.752	5,7%	852.818 1.207.009	5,4%	29.498	3,5%
Pronti contro termine e presito titoli		4,7%	1.035.760	7,6%	-473.257	-39,2%
Finanziamenti ed altri debiti Titoli in circolazione	1.070.804	6,9%		6,5%	35.044	3,4%
obbligazioni al costo ammortizzato e	2.954.184	18,9%	2.584.873	16,4%	369.311	14,3%
passività valutate al fair value	2.954.160	18,9%	2.584.824	16,4%	369.336	14,3%
certificati di deposito e altri titoli	24	0,0%	49	0,0%	-25	-51,0%

La raccolta indiretta ha registrato un saldo di 22,9 miliardi di euro (+1,7%). La raccolta da clientela ordinaria si è attestata a 14,7 miliardi di euro, in aumento del 2,1% rispetto alla fine dell'esercizio precedente, riconducibile all'andamento del risparmio amministrato (+3,2%) e del risparmio gestito (+1,5%).

Tabella 3 - Raccolta indiretta

Tabella 3 - Raccolta indiretta
					Variazioni
Importi in migliaia di euro		Incidenza		Incidenza
	30.06.2025	%	31.12.2024	%	Valore	%
Risparmio amministrato	5.557.909	24,3%	5.387.484	23,9%	170.425	3,2%
Risparmio gestito	9.143.109	39,9%	9.008.576	40,0%	134.533	1,5%
Gestioni pat rimoniali	1.452.412	6,3%	1.436.103	6,4%	16.309	1,1%
Fondi comuni e Sicav	4.697.262	20,5%	4.544.952	20,2%	152.310	3,4%
Prodot ti bancario- assicurativi	2.993.435	13,1%	3.027.521	13,4%	-34.086	-1,1%
Raccolta da clientela ordinaria	14.701.018	64,2%	14.396.060	63,9%	304.958	2,1%
Raccolta da clientela istituzionale	8.213.277	35,8%	8.138.421	36,1%	74.856	0,9%
Risparmio amministrato	7.463.731	32,6%	7.403.456	32,9%	60.275	0,8%
Risparmio gestito	749.546	3,2%	734.965	3,2%	14.581	2,0%
Raccolta indiretta	22.914.295	100,0%	22.534.481	100,0%	379.814	1,7%
(1) la raccolta da clientela istituzionale include titoli in deposito sottostanti al comparto di Bancassicurazione della clientela ordinaria per circa
2,09 miliardi di euro (circa 2,11 miliardi di euro al 31.12.2024).
Impieghi alla clientela
Il valore complessivo degli impieghi verso clientela al 30 giugno 2025 si attesta a circa 12,3 miliardi di euro,
in aumento rispetto al saldo di fine esercizio 2024 (+1,8%), riferiti principalmente ad impieghi verso clientela
ordinaria (+0,6% rispetto al saldo del periodo di confronto).
Tabella 4 – Composizione dei finanziamenti alla clientela
					Variazioni
Importi in migliaia di euro	30.06.2025	Incidenza %	31.12.2024	Incidenza	Valore	%
				%
Mutui	7.707.528	63,0%	7.850.492	65,2%	-142.964	-1,8%
a tasso fisso	4.883.431	39,9%	4.909.756	40,8%	-26.325	-0,5%
a tasso variabile	879.860	7,2%	754.485	6,3%	125.375	16,6%
isto (1) a tasso m

Impieghi alla clientela

(1) la raccolta da clientela istituzionale include titoli in deposito sottostanti al comparto di Bancassicurazione della clientela ordinaria per circa 2,09 miliardi di euro (circa 2,11 miliardi di euro al 31.12.2024).
Impieghi alla clientela
Il valore complessivo degli impieghi verso clientela al 30 giugno 2025 si attesta a circa 12,3 miliardi di euro,
in aumento rispetto al saldo di fine esercizio 2024 (+1,8%), riferiti principalmente ad impieghi verso clientela
ordinaria (+0,6% rispetto al saldo del periodo di confronto).
Tabella 4 – Composizione dei finanziamenti alla clientela
					Variazioni
Importi in migliaia di euro	30.06.2025	Incidenza %	31.12.2024	Incidenza %	Valore	%
	7.707.528	63,0%	7.850.492	65,2%	-142.964	-1,8%
		39,9%	4.909.756	40,8%	-26.325	-0,5%
Mutui
a tasso fisso	4.883.431
a tasso variabile	879.860	7,2%	754.485	6,3%	125.375	16,6%
isto (1) a tasso m	1.944.237	15,9%	2.186.251	18,1%	-242.014	-11,1%
Conti correnti	981.593	8,0%	913.574	7,6%	68.019	7,4%
Pronti contro termine e prestito titoli	148.394	1,2%	0	0,0%	148.394	n.s.
Leasing finanziario	159.212	1,3%	155.882	1,3%	3.330	2,1%
Carte di credito, prestiti personali e cessioni del quinto	2.187.184	17,8%	1.972.492	16,4%	214.692	10,9%
Altre operazioni	1.069.896	8,7%	1.144.089	9,5%	-74.193	-6,5%
Crediti verso clientela	12.253.807	100,0%	12.036.529	100,0%	217.278	1,8%

⁹ I valori ivi riportati sono lordizzati dell'importo relativo al minor fair value dei crediti acquisiti impaired del perimetro Lanternina nel corso dell'esercizio 2023

			30.06.2025
Importi in migliaia di euro	Esposizione lorda	Incidenza % sul totale dei crediti	Rettifiche di valore	Coverage ratio	Esposizione netta	Incidenza % sul totale dei crediti
Sofferenze	129.504	1,0%	(93.447)	72,2%	36.057	0,3%
Inadempimenti probabili	215.318	1,7%	(72.379)	33,6%	142.939	1,2%
Esposizioni scadute deteriorate	21.258	0,2%	(3.171)	14,9%	18.087	0,1%
Totale Deteriorati	366.080	2,9%	(168.997)	46,2%	197.083	1,6%
Esposizioni in stage 1	10.542.646	84,1%	(19.806)	0,19%	10.522.840	85,9%
Esposizioni in stage 2	1.631.269	13,0%	(97.385)	5,97%	1.533.884	12,5%
Esposizioni non deteriorate	12.173.915	97,1%	(117.191)	0,96%	12.056.724	98,4%
	12.539.995	100,0%	(286.188)	2,3%	12.253.807	100,0%

Tabella 6 – Qualità del credito al 31 dicembre 2024			31.12.2024
Importi in migliaia di euro	Esposizione lorda	Incidenza % sul totale dei crediti	Rettifiche di valore	Coverage ratio	Esposizione netta	Incidenza % sul totale dei crediti
Sofferenze	153.205	1,2%	(116.733)	76,2%	36.472	0,3%
Inadempimenti probabili	213.213	1,7%	(74.925)	35,1%	138.288	1,2%
Esposizioni scadute deteriorate	19.107	0,2%	(2.757)	14,4%	16.350	0,1%
Totale Deteriorati	385.525	3,1%	(194.415)	50,4%	191.110	1,6%
Esposizioni in stage 1	10.248.270	83,0%	(20.048)	0,20%	10.228.222	85,0%
Esposizioni in stage 2	1.719.496	13,9%	(102.299)	5,95%	1.617.197	13,4%
Esposizioni non deteriorate	11.967.766	96,9%	(122.347)	1,02%	11.845.419	98,4%

Le cessioni di NPL per 49 mln di Euro (13 mln utp e 36 mln sofferenze) realizzate nel semestre consentono l'ulteriore riduzione dell'NPL ratio lordo, che si attesta a 2,9% (3,1% a fine 2024). Il miglioramento dell'asset mix (maggior incidenza degli utp) determina la fisiologica riduzione del coverage complessivo dei crediti deteriorati al 46,2% (ex 50,4%).

Alla data del 30 giugno 2025, il coverage sui crediti deteriorati al netto delle garanzie pubbliche (MCC e SACE) risulta pari al 50,9% (ex 57,3 al 31 dicembre 2024).

Portafoglio titoli e posizione interbancaria netta

Al 30 giugno 2025 le attività finanziarie complessive della Banca sono risultate pari a circa 4,5 miliardi di euro, in crescita del +4,0% rispetto al consuntivo di fine anno precedente pari a 4,3 miliardi di euro.

Tabella 7 – Attività finanziarie: composizione del portafoglio di proprietà
Import i in migliaia di euro	30.06.2025	Incidenza %	31.12.2024	Incidenza	Variazioni Valore	%
				%
			211.480	4,9%	22.752	10,8%
Portafoglio titoli e derivati (FVTPL)	234.232 10.017	5,2%	3.125
Titoli di debito	5.750		4.953
Titoli di capitale	193.966		188.740
Fondi comuni e SICAV	24.499		14.662
Derivati di negoziazione e di copertura
Portafoglio bancario (FVOCI)	1.135.107	25,4%	1.000.061	23,3%	135.046	13,5%
Titoli di debito	1.121.565		986.854
Titoli di capitale	13.542		13.207
Attività finanziarie al costo ammortizzato (CA)	3.093.241	69,4%	3.077.955	71,8%	15.286	0,5%
Titoli di debito (*)	3.093.241		3.077.955
Attività finanziarie	4.462.580	100,0%	4.289.496	100,0%	173.084	4,0%
di cui Portafoglio Titoli	4.438.081	99,5%	4.274.834	99,7%	163.247	3,8%

Titoli di capitale	13.542	13.207
(*) Include i titoli senior rivenienti da operazioni di cessione di crediti deteriorati propri
La politica di investimento dei Portafogli titoli Held to Collect ("HTC"- portafoglio "primario" di investimento per
il sostegno del margine di interesse e l'incasso di flussi di cassa, con possibilità di vendita solo in caso di necessità
e secondo i limiti del relativo Business Model) e Held to Collect and Sell ("HTCS"- Portafoglio dove vengono
detenuti i titoli per necessità di tesoreria) è caratterizzata da una significativa esposizione in titoli governativi
italiani. In particolare, è costituito per il 73,0% da Titoli di Stato, per il 15,0% da titoli di primari emittenti bancari e
per la quota rimanente da altri emittenti.
Tenuto conto della politica monetaria adottata dalla Banca Centrale Europea, Banco Desio ha posto in essere
una strategia di copertura del proprio attivo ponendo in essere operazioni di copertura di tipo Micro Fair Value
hedge e Macro Fair Value Hedge.
Tabella 8 – Strumenti finanziari derivati: valore contabile
		Valore contabile			Variazioni
Import i in migliaia di euro		30.06.2025	31.12.2024	Valore	%
Strumenti finanziari derivati di copertura netti		4.904	-6.709	11.613	n.s.
attività finanziarie di copertura		21.501	12.578	8.923	70,9%
passività finanziarie di copertura		-16.597	-19.287	2.690	-13,9%
Strumenti finanziari derivati di negoziazione netti		108	130	-22	n.s.
attività finanziarie di negoziazione		2.998	2.084	914	43,9%
passività finanziarie di negoziazione		-2.890	-1.954	-936	47,9%

Tabella 9 – Strumenti finanziari derivati: nozionale
	Valore nozionale			Variazioni
Import i in migliaia di euro	30.06.2025	31.12.2024	Valore	%
Strumenti finanziari derivati di copertura	1.205.000	1.055.000	150.000	14,2%
attività finanziarie di copertura	520.000	420.000	100.000	23,8%
passività finanziarie di copertura	685.000	635.000	50.000	7,9%
Strumenti finanziari derivati di negoziazione	266.318	475.988	-209.670	-44,0%
attività finanziarie di negoziazione	130.917	219.907	-88.990	-40,5%
passività finanziarie di negoziazione Strumenti finanziari derivati totali	135.401 1.471.318	256.081 1.530.988	-120.680 -59.670	-47,1% -3,9%

La posizione interbancaria netta del Gruppo al 30 giugno 2025 è risultata a credito per circa 0,3 miliardi di euro, rispetto al saldo a credito per circa 0,5 miliardi di euro a fine esercizio precedente.

Patrimonio e coefficienti di vigilanza

Il Patrimonio netto di pertinenza della Capogruppo al 30 giugno 2025, incluso l'utile di periodo, ammonta complessivamente a 1.446,8 milioni di euro, rispetto a 1.448,9 milioni di euro del consuntivo 2024. La variazione in diminuzione di 2,1 milioni di euro è riconducibile all'andamento della redditività complessiva di periodo positiva per 73,1 milioni di euro, compensata dal pagamento del dividendo dell'esercizio 2024 e dal riacquisto di azioni proprie.

I requisiti patrimoniali e i relativi coefficienti al 30 giugno 2025 sono determinati in applicazione del nuovo framework prudenziale previsto dal Regolamento (UE) n. 1623/2024 (c.d. Regolamento CRR3), entrato in vigore il 1° gennaio 2025 e determinando i requisiti patrimoniali per il rischio di credito con applicazione dei modelli A-IRB (come da comunicazione del 25 giugno 2025 con cui Banco Desio ha reso noto al mercato che Banca d'Italia ha autorizzato il Gruppo all'utilizzo del sistema interno di misurazione del rischio di credito A-IRB - esposizioni "al dettaglio" e "verso imprese"- a partire dalle segnalazioni di vigilanza del 30 giugno 2025).

Il Banco Desio applica il filtro prudenziale sulle plus/ minus dei titoli di stato classificati nel portafoglio IFRS 9 delle Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva (art 468 della CRR), come comunicato a Banca d'Italia in data 20 settembre 2024.

Il calcolo dei Fondi Propri e dei requisiti prudenziali consolidati che sono oggetto di trasmissione alla Banca d'Italia nell'ambito delle segnalazioni di vigilanza prudenziale (COREP) e delle segnalazioni statistiche (FINREP) è effettuato con riferimento a Brianza Unione di Luigi Gavazzi e Stefano Lado S.A.p.A. che, secondo la normativa europea, si configura come la capogruppo finanziaria del gruppo bancario. Nella presente sezione sono quindi esposti i risultati di tale calcolo, relativi al perimetro di consolidato prudenziale dalla società Brianza Unione di Luigi Gavazzi e Stefano Lado S.A.p.A. (la capogruppo finanziaria).

In data 31 gennaio 2025, Banco Desio ha reso nota la decisione sul capitale assunta dalla Banca d'Italia a conclusione del periodico processo di revisione prudenziale ("SREP"), mantenendo invariati rispetto al 2024 i requisiti di capitale richiesti per il Gruppo "CRR" Brianza Unione a livello consolidato qui di seguito riportati:

• CET 1 ratio pari al 7,60%, composto da una misura vincolante del 5,10% (di cui 4,50% a fronte dei requisiti minimi regolamentari e 0,60% a fronte dei requisiti aggiuntivi determinati a esito dello SREP) e per la parte restante dalla componente di riserva di conservazione del capitale;
• Tier 1 ratio pari al 9,30%, composto da una misura vincolante del 6,80% (di cui 6,00% a fronte dei requisiti minimi regolamentari e 0,80% a fronte dei requisiti aggiuntivi determinati a esito dello SREP) e per la parte restante dalla componente di riserva di conservazione del capitale;

• Total Capital ratio pari al 11,50%, composto da una misura vincolante del 9,00% (di cui 8,00% a fronte dei requisiti minimi regolamentari e 1,00% a fronte dei requisiti aggiuntivi determinati a esito dello SREP) e per la parte restante dalla componente di riserva di conservazione del capitale.

Il Gruppo è inoltre tenuto al rispetto del coefficiente di riserva di capitale a fronte del rischio sistemico (SyRB) stabilito al 30 giugno 2025 nella misura dell'1% delle esposizioni ponderate per il rischio di credito e di controparte verso i residenti in Italia; tale requisito aggiuntivo di CET1 rispetto agli RWA complessivi risulta pari a 0,77%.

I Fondi Propri consolidati calcolati a valere sulla capogruppo finanziaria Brianza Unione ammontano al 30 giugno 2025 ad Euro 1.191,8 milioni (CET1 + AT1 ad Euro 1.051,3 milioni + T2 ad Euro 140,5 milioni) rispetto a 1.196,4 milioni di euro di fine esercizio precedente. Il coefficiente patrimoniale Common Equity Tier1 ratio è risultato pari al 13,5% (12,6% al 31 dicembre 2024). Il Tier1 ratio è risultato pari al 14,2% (13,3% al 31 dicembre 2024), mentre il Total Capital ratio è risultato pari al 16,1% (15,1% al 31 dicembre 2024).

I Fondi Propri consolidati calcolati invece a valere sul Gruppo Banco Desio, dopo le previsioni di pay out, come da policy sui dividendi, ammontano al 30 giugno 2025 a 1.450,2 milioni di euro CET1 + AT1 ad Euro 1.373,4 milioni + T2 ad Euro 76,8 milioni), rispetto a 1.413,9 milioni di euro di fine esercizio precedente. Il coefficiente patrimoniale Common Equity Tier1 ratio e il Tier1 ratio sono risultati pari al 18,5% (entrambi pari a 17,1 % al 31 dicembre 2024), mentre il Total Capital ratio è risultato pari al 19,6% (17,8% al 31 dicembre 2024).

Risulta confermata la solidità del Gruppo rispetto ai requisiti richiesti.

Dati economici consolidati

L'Utile di periodo è pari a 70,4 milioni di euro, in diminuzione rispetto al risultato del periodo precedente del 9,9%.

Vengono di seguito analizzate le principali componenti di costo e di ricavo del conto economico riclassificato.

Proventi operativi

Le voci di ricavo caratteristiche della gestione operativa registrano un decremento di circa 15,3 milioni di euro (-4,9%) rispetto al periodo di confronto, attestandosi a 299,1 milioni di euro. L'andamento è attribuibile alla riduzione del margine di interesse per 15,7 milioni di euro (-8,2%) che risente delle dinamiche dei tassi di mercato, e delle commissioni nette per 2,2 milioni di euro (-2,0%), parzialmente compensato dalla crescita del risultato netto delle attività e passività finanziarie per 2,6 milioni di euro (+26,0%) e degli altri proventi ed oneri di gestione per 0,1 milioni di euro (+2,7%).

Oneri operativi

L'aggregato degli oneri operativi, che include le spese per il personale, le altre spese amministrative e le rettifiche di valore nette su attività materiali e immateriali, si attesta a circa 177,4 milioni di euro (162,1 milioni nel periodo di raffronto), evidenziando un incremento di 9,6 milioni di euro (+8,9%) della voce relativa alle spese per il personale, di 5,1 milioni di euro (+10,5%) della voce relativa alle altre spese amministrative e di 0,6 milioni di euro (+9,6%) della voce relativa alle rettifiche di valore nette su attività materiali e immateriali. L'andamento dell'aggregato esprime la contribuzione del ramo sportelli acquisito il 7 dicembre 2024, nonché dell'effetto del rinnovo del contratto di lavoro.

Risultato della gestione operativa

Il risultato della gestione operativa al 30 giugno 2025, conseguentemente, è pari a 121,7 milioni di euro, -20,0% rispetto il periodo di confronto.

Risultato corrente al netto delle imposte

Dal risultato della gestione operativa di 121,7 milioni di euro si perviene al risultato corrente al netto delle imposte di 70,4 milioni di euro, in riduzione dell'8,0% rispetto a quello di 76,5 milioni di euro del periodo di confronto, in considerazione principalmente:

• del costo del credito (dato dal saldo delle rettifiche di valore nette per deterioramento di attività finanziarie al costo ammortizzato e dagli utili (perdite) da cessione o riacquisto di crediti), pari a circa 11,1 milioni di euro (circa 16,8 milioni di euro del periodo precedente);
• delle rettifiche di valore nette su titoli di proprietà positive per 0,3 milioni di euro (positive per 0,8 milioni di euro nel periodo di confronto);
• degli accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri negativi per 1,3 milioni di euro (negativi per 13,3 milioni di euro nel periodo di confronto ove esprimevano anche la valutazione del rischio in materia di trasparenza);
• degli oneri relativi al sistema bancario nulli che erano pari a 6,9 milioni di euro nel periodo di confronto, relativi al Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi (DGS), che nel 2024 ha raggiunto il target level raccolto tramite le contribuzioni ordinarie;
• degli utili delle partecipazioni pari a circa 0,1 milioni di euro, in linea rispetto il periodo di confronto;
• delle imposte sul reddito dell'operatività corrente pari a 39,2 milioni di euro (ex euro 39,8 milioni di euro).

Risultato della gestione non ricorrente al netto delle imposte

Al 30 giugno 2025 si registra un risultato della gestione non ricorrente nullo.

Nel periodo di confronto si registra un Risultato della gestione non ricorrente al netto delle imposte positiva 1,3 milioni di euro, essenzialmente costituita:

• dagli oneri relativi alla contribuzione straordinaria al Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi ("DGS") per 4,0 milioni di euro, la cui rilevazione è stata anticipata rispetto ai precedenti esercizi, per riflettere la differente dinamica con cui è stato richiesto il contributo 2024;
• dalla componente lorda positiva di 3,0 milioni di euro conseguita a titolo di conguaglio, per aggiustamento prezzo sulla base di target valutati ad un anno dalla data del closing, sulla base degli accordi siglati con Worldline con riferimento all'operazione "Aquarius" realizzata nell'esercizio precedente;
• dal badwill provvisorio di 1,4 milioni di euro risultante dal processo di purchase price allocation (PPA) provvisorio relativo a Dynamica Retail con efficacia a far data dal 1° giugno 2024 (si rimanda al precedente paragrafo "Eventi societari di rilievo del periodo");
• degli oneri pari a 0,5 milioni di euro relativi ai costi connessi all'accordo sottoscritto con Banca Popolare di Puglia e Basilicata S.C.p.A. ("BPPB") per l'acquisto di un ramo d'azienda composto da 14 sportelli bancari (si rimanda al precedente paragrafo "Eventi societari di rilievo del periodo");

al netto del relativo effetto fiscale positivo per 1,4 milioni di euro.

Risultato di periodo di pertinenza di terzi

Al 30 giugno 2025, il risultato di periodo di pertinenza di terzi risulta nullo (negativo per 0,2 milioni di euro nel periodo di confronto) per effetto della variazione della quota di partecipazione in Dynamica che alla data di riferimento risulta passata dall'89,23% al 100%.

Risultato di periodo di pertinenza della Capogruppo

La somma del risultato corrente e dell'utile non ricorrente, entrambi al netto delle imposte, considerato il risultato di pertinenza di terzi, determina l'utile di periodo di pertinenza della Capogruppo al 30 giugno 2025 di 70,4 milioni di euro.

***

La struttura distributiva del Gruppo Banco Desio al 30 giugno 2025 è costituita da 276 filiali, 48 negozi finanziari aperti con insegne della controllata Fides e 20 negozi finanziari con insegna Dynamica.

***

Al 30 giugno 2025 il personale dipendente del Gruppo si è attestato a 2.525 dipendenti, con un decremento di 10 risorse rispetto al consuntivo di fine esercizio precedente.

***

Ratings assegnati al Gruppo Banco Desio

	Rating individuale	Outlook	Debito a breve termine	Debito a medio e lungo termine	Ultimo aggiornamento
Standard & Poor's	BBB-	Stabile	A-3	BBB-	5-03-2025
Fitch Ratings	BBB-	Stabile	F3	BBB	15-05-2025

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Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Mauro Walter Colombo, dichiara ai sensi del comma 2 articolo 154-bis del Testo Unico della Finanza che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.

Desio, 5 agosto 2025 BANCO DI DESIO E DELLA BRIANZA S.p.A.

Il Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari

Mauro Walter Colombo

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Si allegano i prospetti relativi allo Stato Patrimoniale e al Conto Economico riclassificato consolidati al 30 giugno 2025.

La Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2025 è soggetta a revisione contabile limitata da parte di KPMG S.p.A., le cui verifiche sono in corso di completamento.

Desio, 5 agosto 2025 BANCO DI DESIO E DELLA BRIANZA S.p.A.

Il Presidente

Stefano Lado

BANCO DI DESIO E DELLA BRIANZA S.P.A. Costituito nel 1909 e quotato dal 1995 alla Borsa di Milano, Banco Desio è oggi un moderno Gruppo bancario multiprodotto orientato al futuro nel rispetto della propria tradizione, con un profondo radicamento territoriale e una struttura organizzativa focalizzata all'offerta di servizi di qualità alla propria clientela, anche attraverso canali digitali. Il Gruppo Banco Desio opera nel Nord e nel Centro Italia e in Sardegna con una Rete distributiva di 276 filiali e oltre 2.500 dipendenti, è presente nel settore del credito al consumo con le società Fides S.p.A. e Dynamica Retail S.p.A., finanziarie specializzate nei finanziamenti contro cessione del quinto. Nel settore del risparmio gestito e della "bancassurance", opera attraverso accordi distributivi con primarie controparti nazionali ed internazionali. Ha raggiunto un totale attivo di oltre Euro 18 miliardi di euro.

***

Investor Relator Giorgio Besana Cell. +39 331.6754649 giorgio.besana@bancodesio.it Area Affari Societari Tel. 0362.613.214 segreteriageneralesocietaria@bancodesio.it

Area Comunicazione Monica Monguzzi Cell. +39 366.6801681 m.monguzzi@bancodesio.it Ufficio Stampa Close to Media Alberto Selvatico Cell. +39 334 686 7480 alberto.selvatico@closetomedia.it

Enrico Bandini Cell. +39 335.8484706 enrico.bandini@closetomedia.it

Eleonora Nespoli Cell. +39 331.6882360 eleonora.nespoli@closetomedia.it

Stato Patrimoniale Consolidato

Stato Patrimoniale Consolidato
Voci dell'attivo	30.06.2025	31.12.2024	Variazioni
		Riesposto	assolute	%
10. Cassa e disponibilità liquide	666.328	1.019.658	(353.330)	-34,7%
20. Attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico	212.731	198.902	13.829	7,0%
a) Attività finanziarie detenute per la negoziazione	13.293	9.213	4.080	44,3%
c) Altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value	199.438	189.689	9.749	5,1%
30. Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva	1.135.107	1.000.061	135.046	13,5%
40. Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato	15.742.187	15.468.174	274.013	1,8%
a) Crediti verso banche	1.032.629	955.533	77.096	8,1%
b) Crediti verso clientela	14.709.558	14.512.641	196.917	1,4%
50. Derivati di copertura	21.501	12.578	8.923	70,9%
60. Adeguamento di valore delle attività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-)	(10.832)	1.661	(12.493)	n.s.
70. Partecipazioni	4.917	5.134	(217)	-4,2%
90. Attività materiali	228.751	230.253	(1.502)	-0,7%
100. Attività immateriali	43.257	44.053	(796)	-1,8%
di cui:
- avviamento	15.322	15.322
110. Attività fiscali	89.180	105.062	(15.882)	-15,1%
a) correnti	1.597	13.679	(12.082)	-88,3%
b) anticipate	87.583	91.383	(3.800)	-4,2%
130. Altre attività	462.767	549.960	(87.193)	-15,9%
Totale dell'attivo	18.595.894	18.635.496	(39.602)	-0,2%
Voci del passivo e del patrimonio netto	30.06.2025	31.12.2024 Riesposto	Variazioni assolute	%
10. Passività finanziarie valutate al costo ammortizzato	16.357.927	16.664.203	(306.276)	-1,8%
a) Debiti verso banche	709.239	798.673	(89.434)	-11,2%
b) Debiti verso clientela	12.694.504	13.280.657	(586.153)	-4,4%
c) Titoli in circolazione	2.954.184	2.584.873	369.311	14,3%
20. Passività finanziarie di negoziazione	2.890	1.954	936	47,9%
40. Derivati di copertura	16.597	19.287	(2.690)	-13,9%
60. Passività fiscali	18.655	12.691	5.964	47,0%
a) correnti	7.513	1.151	6.362	552,7%
b) differite	11.142	11.540	(398)	-3,4%
	664.157	384.969	279.188	72,5%
80. Altre passività				-23,3%
90. Trattamento di fine rapporto del personale	15.060	19.646	(4.586)

Totale dell'attivo	18.595.894	18.635.496	(39.602)	-0,2%
		31.12.2024 Riesposto	Variazioni
10. Passività finanziarie valutate al costo ammortizzato	16.357.927	16.664.203	(306.276)	-1,8%
a) Debiti verso banche	709.239	798.673	(89.434)	-11,2%
b) Debiti verso clientela	12.694.504	13.280.657	(586.153)	-4,4%
c) Titoli in circolazione	2.954.184	2.584.873	369.311	14,3%
20. Passività finanziarie di negoziazione	2.890	1.954	936	47,9%
40. Derivati di copertura	16.597	19.287	(2.690)	-13,9%
60. Passività fiscali	18.655	12.691	5.964	47,0%
a) correnti	7.513	1.151	6.362	552,7%
b) differite	11.142	11.540	(398)	-3,4%
80. Altre passività	664.157	384.969	279.188	72,5%
90. Trattamento di fine rapporto del personale	15.060	19.646	(4.586)	-23,3%
100. Fondi per rischi e oneri	73.802 3.189	83.289	(9.487)	-11,4%
		3.531	(342)	-9,7%
a) impegni e garanzie rilasciate
c) altri fondi per rischi e oneri	70.613	79.758	(9.145)	-11,5%
120. Riserve da valutazione	15.360	12.633	2.727	21,6%
150. Riserve	1.294.418	1.228.157	66.261	5,4%
160. Sovrapprezzi di emissione	16.145	16.145
170. Capitale	70.693	70.693
180. Azioni proprie (-)	(20.200)	(5.625)	(14.575)	259,1%
190. Patrimonio di pertinenza di terzi (+/-)	4	548	(544)	-99,3%
200. Utile (Perdita) d'esercizio (+/-)	70.386	126.906	(56.520)	-44,5%

Conto Economico Consolidato Riclassificato

	Conto Economico Consolidato Riclassificato
Voci					Variazioni
Import	i in migliaia di euro	30.06.2025	30.06.2024	Valore	%
10+20	Margine di interesse	176.471	192.147	-15.676	-8,2%
70	Dividendi e proventi simili	567	589	-22	-3,7%
40+50	Commissioni nette	107.559	109.743	-2.184	-2,0%
80+90+100+	Risultato netto delle attività e passività finanziarie	12.496	9.919	2.577	26,0%
110 230	Altri proventi/oneri di gestione	2.028	1.975	53	2,7%
	Proventi operativi	299.121	314.373	-15.252	-4,9%
190 a 190 b	Spese per il personale Altre spese amministrative	-116.828 -53.506	-107.259 -48.439	-9.569 -5.067	8,9% 10,5%
210+220	Rettifiche di valore nette su attività materiali e immateriali	-7.045	-6.429	-616	9,6%
	Oneri operativi	-177.379	-162.127	-15.252	9,4%
	Risultato della gestione operativa	121.742	152.246	-30.504	-20,0%
130a+100a	Costo del credito	-11.150	-16.768	5.618	-33,5%
130 b	Rettifiche di valore nette su titoli di proprietà	254	847	-593	-70,0%
140	Utili/perdite da modifiche contrattuali senza cancellazioni	-101	16	-117	n.s.
200 a	Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - impegni e garanzie rilasciate	225	787	-562	-71,4%
200 b	Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - altri	-1.506	-14.115	12.609	-89,3%
	Oneri relativi al sistema bancario	0	-6.855	6.855	-100,0%
250	Utili (Perdite) delle partecipazioni Risultato corrente al lordo delle imposte	146	138	8	5,8%
		109.610	116.296	-6.686	-5,7%
300	Imposte sul reddito dell'operatività corrente	-39.224	-39.751	527	-1,3%
	Risultato corrente al netto delle imposte	70.386	76.545	-6.159	-8,0%
	Accantonamenti a fondi per rischi e oneri, altri accantonamenti, spese e ricavi "una tantum"	0	-82	82	-100,0%
	Risultato non ricorrente al lordo delle imposte		0 -82	82	-100,0%
	Imposte sul reddito da componenti non ricorrenti	0	1.429	-1.429	-100,0%
	Risultato non ricorrente al netto delle imposte		0 1.347	-1.347	-100,0%
330	Utile (Perdita) d'esercizio	70.386	77.892	-7.506	-9,6%
340	Utili (Perdita) di periodo di pertinenza di terzi	0	-196	196	-100,0%
		70.386	78.088	-7.702	-9,9%
350	Utile (Perdita) di periodo di pertinenza della Capogruppo