Quarterly Report • Oct 9, 2015
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Koncernens substansvärde uppgick den 30 september 2015 till 180 kronor per aktie1 , vilket är en ökning med 17,8 procent, justerat för lämnad utdelning, sedan utgången av 2014 (159 kronor per aktie den 31 december 2014). Detta är 14,0 procentenheter bättre än SIX Return Index ("Index"), som steg med 3,8 procent under motsvarande period. Under årets tredje kvartal ökade substansvärdet med 1,5 procent. Index sjönk under motsvarande period med 5,6 procent.
Störst positiv påverkan på substansvärdet under delårsperioden, 1 januari – 30 september 2015, hade innehaven i Bilia, Fabege och Carnegie. Inget innehav påverkade substansvärdet väsentligt negativt under delårsperioden.
Öresunds börskurs (senaste betalkurs) den 30 september 2015 var 171,50 kronor (166,00 kronor den 31 december 2014), vilket innebar en totalavkastning, justerad för lämnad utdelning, om 8 (34) procent under delårsperioden.
| Marknads | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Antal | Kurs, kr | värde, Mkr | Kr/aktie | Andel, % | |
| Noterade värdepapper | |||||
| Bilia | 5 080 350 | 166,50 | 846 | 37 | 20,7 |
| Fabege | 5 500 000 | 122,70 | 675 | 30 | 16,5 |
| SEB | 3 000 000 | 89,25 | 268 | 12 | 6,6 |
| Oriflame | 2 500 000 | 102,70 | 257 | 11 | 6,3 |
| Svolder | 2 296 543 | 104,50 | 240 | 11 | 5,9 |
| MQ Holding | 6 057 170 | 35,40 | 214 | 9 | 5,3 |
| Bulten | 2 263 535 | 71,00 | 161 | 7 | 3,9 |
| ABB | 1 000 000 | 147,90 | 148 | 7 | 3,6 |
| Övriga noterade värdepapper | 708 | 31 | 17,3 | ||
| Summa noterade värdepapper | 3 516 | 155 | 86,1 | ||
| Onoterade värdepapper | |||||
| Carnegie2 | 185 | 8 | 4,5 | ||
| Acne Studios | 170 | 7 | 4,2 | ||
| Övriga onoterade värdepapper | 16 | 1 | 0,4 | ||
| Summa onoterade värdepapper | 371 | 16 | 9,1 | ||
| Övriga tillgångar och skulder, netto3 | 197 | 9 | 4,8 | ||
| Totalt | 4 084 | 180 | 100,0 |
1 Substansvärdet per aktie är beräknat på 22.728.907 aktier, vilket motsvarar det registrerade antalet aktier i Investment AB Öresund (publ) ("Öresund"). Vid antagande om att de syntetiskt återköpta egna aktierna (150.107 aktier) vore inlösta skulle substansvärdet öka med 0,1 kronor per aktie.
2 Den 30 september 2015 skedde en inlösen av samtliga preferensaktier. Därefter omfattar innehavet i Carnegie aktier och konvertibelt förlagslån.
3 Varav likvida medel uppgick till 209 Mkr.
Marknadsvärdet på Öresunds värdepappersportfölj, med beaktande av innehavda och utställda optioner, uppgick den 30 september 2015 till 3.887 Mkr jämfört med 3.407 Mkr den 31 december 2014. Under delårsperioden har värdepapper förvärvats för 1.119 (1.285) Mkr samt avyttrats4 för 1.155 (1.240) Mkr.
Marknadsvärdet på utställda köpoptioner, med en löptid kortare än sex månader, uppgick till -17 Mkr den 30 september 2015. Vid oförändrade aktiekurser fram till lösen kommer aktier för 37 Mkr att säljas och likvida medel att öka med motsvarande belopp, förutsatt att köpoptionerna med realvärde utnyttjas. En kursuppgång om tio procent fram till lösen skulle i stället ge en ökning av likvida medel med 214 Mkr och vid en kursnedgång om tio procent skulle motsvarande belopp vara 0 Mkr.
Marknadsvärdet på utställda säljoptioner, med en löptid kortare än sex månader, uppgick till -24 Mkr den 30 september 2015. Vid oförändrade aktiekurser fram till lösen kommer aktier för 215 Mkr att köpas och likvida medel att minska med motsvarande belopp, förutsatt att säljoptionerna med realvärde utnyttjas. En kursuppgång om tio procent fram till lösen skulle i stället ge en minskning av likvida medel med 50 Mkr och vid en kursnedgång om tio procent skulle minskningen av likvida medel vara 292 Mkr.
Under årets tredje kvartal förvärvade Öresund värdepapper för 362 Mkr och värdepappersförsäljningarna uppgick till 474 Mkr. De större5 enskilda nettoförvärven av värdepapper under årets tredje kvartal var Atlas Copco 72 Mkr och Oriflame 71 Mkr. De större enskilda nettoförsäljningarna av värdepapper under årets tredje kvartal var Carnegie 180 Mkr (se nedan avsnittet Inlösen av preferensaktier i Carnegie) och SCA 70 Mkr.
Öresunds större nettoförvärv och nettoförsäljningar av värdepapper under delårsperioden framgår nedan.
| Större nettoförvärv, 1 januari – 30 september 2015 | Större nettoförsäljningar, 1 januari – 30 september 2015 | |||
|---|---|---|---|---|
| Mkr | Mkr | |||
| Oriflame | 150 | Carnegie | 180 | |
| Electrolux | 87 | Nokia | 98 | |
| Atlas Copco | 72 | TeliaSonera | 59 | |
| Securitas | 58 | |||
| Volvo | 50 |
| Datum | Bolag | Köp/försäljning | Totalt antal efter transaktion | Röster, % | Kapital, % |
|---|---|---|---|---|---|
| 30 september | eWork Scandinavia | –6 | 1 703 483 | 9,97 | 9,97 |
Vid extra bolagsstämma i Carnegie Holding AB ("Carnegie") den 29 september 2015 fattades beslut om att lösa in samtliga utestående preferensaktier i Carnegie. För Öresunds del innebar det en inlösenlikvid om 187 Mkr, inklusive upparbetad utdelning, med likviddatum den 30 september 2015. Detta belopp motsvarar cirka 4 Mkr mer än värderingen den 31 augusti 2015. Carnegie och dess huvudägare har också inlett förberedelser för att lösa in utestående konvertibelt förlagslån. Under förutsättning att bland annat tillräcklig kapitalbas föreligger bedöms detta kunna ske omkring den 31 december 2015, vilket för Öresunds del skulle motsvara en likvid om 176 Mkr inklusive upparbetad ränta.
Koncernens resultat för delårsperioden uppgick till 641 (513) Mkr, vilket motsvarar 28,18 (22,59) kronor per aktie. Resultatposterna värdeförändring värdepapper respektive erhållna utdelningar uppgick till 514 (381) Mkr respektive 136 (131) Mkr.
Koncernens resultat för det tredje kvartalet 2015 uppgick till 61 (-56) Mkr, varav värdeförändring värdepapper 54 (-58) Mkr.
Moderföretagets resultat för delårsperioden uppgick till 640 (552) Mkr.
Under delårsperioden uppgick nettoomsättningen inom värdepappersrörelsen till – (242) Mkr. Under 2014 avvecklades värdepappersrörelsen i det helägda dotterföretaget Ven Capital AB7 .
eWork minskat från 10,03 till 9,97 procent av kapitalet och rösterna i eWork. Öresund äger oförändrat 1.703.483 aktier i eWork.
4 Inklusive eventuell inlösen samt erhållna optionspremier om 48 Mkr netto.
5 Överstigande 50 Mkr.
6 Till följd av att antalet aktier i eWork Scandinavia AB (publ) ("eWork") har ökat, enligt pressmeddelande den 30 september 2015, har Öresunds ägarandel i
7 En frivillig likvidationsprocess av Ven Latipac AB i likvidation (tidigare Ven Capital AB) inleddes under årets andra kvartal.
Koncernen Koncernens likvida medel uppgick den 30 september 2015 till 209 Mkr jämfört med 216 Mkr den 31 december 2014.
Soliditeten uppgick den 30 september 2015 till 95 procent (97 procent den 31 december 2014).
De totala bruttoinvesteringarna i finansiella anläggningstillgångar uppgick till 1.119 (1.194) Mkr under delårsperioden.
För upplysningar om närstående hänvisas till sidan 40 (not 24) i årsredovisningen för 2014. Några väsentliga förändringar eller transaktioner har ej skett under delårsperioden.
Öresunds väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer beskrivs i årsredovisningen för 2014 på sidorna 19-20 och 39-40. Innehav i onoterade värdepapper uppgick den 30 september 2015 till cirka 9 procent av substansvärdet (cirka 13 procent den 31 december 2014). Beträffande krav på Öresund från HQ AB finns ingen ny information att lämna utöver den som angavs i 2014 års årsredovisning. Öresund bestrider de framställda kraven i sin helhet. Ingen reservering har skett för kraven från HQ AB.
Under årets tredje kvartal har syntetiska återköp av egna aktier skett, i enlighet med bemyndigande vid årsstämman den 27 mars 2015. Den 30 september 2015 hade totalt 150.107 aktier syntetiskt återköpts, motsvarande 0,7 procent av kapitalet och rösterna i bolaget, till en genomsnittlig köpkurs om 172 kronor per aktie. Börskursen den 30 september 2015 var 171,50 kronor per aktie. Swapavtal redovisas som övriga tillgångar/skulder i balansräkningen samt i resultaträkningens finansnetto.
Enligt gällande principer för utseende av valberedning skall valberedningen bestå av en representant för envar av de fyra största aktieägarna eller aktieägargrupperna i Öresund. Namnen på valberedningens ledamöter samt de ägare dessa företräder skall offentliggöras senast sex månader före årsstämman och baseras på det kända ägandet omedelbart före offentliggörandet.
Enligt pressmeddelande publicerat den 30 september 2015 består valberedningen av Mats Qviberg (Mats Qviberg med familj), Sten Dybeck (Sten Dybeck med familj), Magnus Hybbinette (Elsa och Harry Gabrielssons Stiftelse) och Bertil Villard (H&Q Särskilda Pensionsstiftelse). Mats Qviberg har utsetts till ordförande i valberedningen. Mats Qviberg är i dag ordförande i Öresunds styrelse. Valberedningen avviker från "Svensk kod för bolagsstyrning" vad gäller att styrelsens ordförande även är ordförande i valberedningen. Anledningen till denna avvikelse är att deltagande i valberedningen är en central del i utövandet av ägande.
Valberedningen har för avsikt att i god tid före årsstämman, måndagen den 18 april 2016, presentera förslag avseende val av styrelse samt övriga frågor valberedningen har att behandla. För mer information angående valberedningen hänvisas till Öresunds webbplats, www.oresund.se.
Efter balansdagen har det inte skett några väsentliga händelser att rapportera om.
Denna delårsrapport för koncernen är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och årsredovisningslagen. Delårsrapporten för moderföretaget är upprättad enligt årsredovisningslagen. Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder har använts i delårsrapporten som i den senaste årsredovisningen.
Aktierelaterade investeringar redovisas till verkligt värde med värdeförändringar i resultaträkningen. Noterade innehav värderas utifrån köpkurs, där sådan finns noterad. Fastställandet av verkligt värde avseende onoterade innehav sker genom att använda olika värderingsmetoder som är lämpliga för det enskilda innehavet, exempelvis kurs vid senaste externa emission på "armlängds avstånd", kurs vid senaste kända försäljning av aktier till extern part, jämförande värdering med liknande noterade företag genom att applicera relevanta multiplar på bolagets nyckeltal (till exempel EBIT) eller diskonterade kassaflödesmodeller. Justeringar görs med avsikt på bolagets storlek, verksamhet och risk. Antaganden kan i vissa fall vara förknippade med stor osäkerhet och förändringar av värderingsmodellernas ingående parametrar kan ha väsentlig påverkan på beräknat verkligt värde. Se även sidan 40 (not 26) i årsredovisningen för 2014 för viktiga uppskattningar och bedömningar.
I resultaträkningen görs det inte någon åtskillnad mellan värdeförändring för avyttrade värdepapper och värdeförändring för kvarvarande värdepapper. Dessa förändringar rubriceras som värdeförändring värdepapper. För värdepapper som innehades såväl vid ingången som vid utgången av perioden utgörs värdeförändringen av skillnaden i värde mellan dessa tillfällen. För värdepapper som realiserats under perioden utgörs värdeförändringen av skillnaden mellan erhållen likvid och värdet vid ingången av perioden. För värdepapper som förvärvats under perioden utgörs värdeförändringen av skillnaden mellan värdet vid utgången av perioden och anskaffningsvärdet.
Samtliga belopp i denna delårsrapport är angivna i Mkr om ej annat anges och avrundningsdifferenser kan därför förekomma.
Denna delårsrapport för koncernen omfattar moderföretaget Investment AB Öresund (publ), ett rent investmentföretag som bedriver förvaltningsverksamhet, det helägda dotterföretaget Ven Latipac AB i likvidation (tidigare Ven Capital AB) vars värdepappersrörelse avvecklades under 20148 samt det vilande helägda dotterföretaget Eigenrac Holding AB.
Öresund äger inte några andelar i intresseföretag.
Investmentföretag är befriade från bolagsskatt så länge lämnad utdelning minst uppgår till summan av; utdelningsintäkter och andra finansiella intäkter, en schablonintäkt motsvarande 1,5 procent av marknadsvärdet av aktierelaterade instrument i värdepappersportföljen vid årets början9 minskat med finansiella kostnader samt övriga omkostnader. Öresunds utdelningspolicy innebär att Öresund till sina aktieägare delar ut minst så mycket att företaget inte behöver betala någon bolagsskatt.
| Bokslutskommuniké 2015 | 22 januari 2016, klockan 08.00 |
|---|---|
| Årsstämma | 18 april 2016, klockan 14.00 i Stockholm |
Till aktieägarna distribueras endast årsredovisningen. Övriga rapporter finns tillgängliga på webbplatserna www.oresund.se och www.cisionwire.se/investment-ab-oresund samt på företagets kontor. Rapporter skickas till dem som så önskar.
Öresund redovisar aktuellt substansvärde per månadsskiftet den tredje arbetsdagen i nästkommande månad. Detta gäller dock ej månad vid kvartalsskifte, då delårsrapport eller bokslutskommuniké i stället lämnas. Substansvärdet avseende juli månad redovisas i mitten av augusti. Substansvärdet skickas till nyhetsbyråer samt till större dagstidningar och presenteras dessutom på Öresunds webbplats www.oresund.se samt på www.cisionwire.se/investment-ab-oresund.
Stockholm den 9 oktober 2015
Gustav Lindner Verkställande direktör
Frågor besvaras av Gustav Lindner, telefon 08 – 402 33 00.
Denna delårsrapport har ej varit föremål för översiktlig granskning av företagets revisorer.
Informationen i denna delårsrapport är sådan som Investment AB Öresund (publ) skall offentliggöra enligt lagen om värdepappersmarknaden och/eller lagen om handel med finansiella instrument. Informationen lämnades för offentliggörande den 9 oktober 2015 klockan 08.00.
8 En frivillig likvidationsprocess av Ven Latipac AB i likvidation (tidigare Ven Capital AB) inleddes under årets andra kvartal.
9 Schablonintäkten beräknas i princip på värdepappersportföljen exklusive så kallade näringsbetingade andelar.
| Mkr | Juli - sept 2015 |
Juli - sept 2014 |
Jan - sept 2015 |
Jan - sept 2014 |
|---|---|---|---|---|
| Förvaltningsverksamheten | ||||
| Erhållna utdelningar | 9,4 | 0,6 | 136,0 | 130,7 |
| Övriga intäkter | 2,1 | 2,8 | 6,9 | 9,4 |
| Värdeförändring värdepapper | 54,1 | -58,0 | 513,7 | 380,9 |
| Resultat förvaltningsverksamheten | 65,6 | -54,6 | 656,6 | 521,0 |
| Värdepappersrörelsen | ||||
| Nettoresultat värdepappersrörelsen | - | -0,6 | - | -1,2 |
| 65,6 | -55,2 | 656,6 | 519,8 | |
| Administrationskostnader | -4,6 | -3,1 | -16,0 | -16,4 |
| Rörelseresultat | 61,1 | -58,3 | 640,6 | 503,4 |
| Resultat från finansiella investeringar | ||||
| Finansnetto | -0,2 | 2,8 | -0,0 | 10,0 |
| Periodens resultat1) | 60,9 | -55,5 | 640,5 | 513,4 |
| Resultat per aktie (kr) hänförligt till moderföretagets aktieägare, såväl före som efter utspädning |
2,68 | -2,44 | 28,18 | 22,59 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier | 22 728 907 | 22 728 907 | 22 728 907 | 22 728 907 |
1) Uppgiften om periodens resultat överensstämmer, i Öresunds fall, med totalresultatet, varför inte någon separat rapport över totalresultat presenteras. Inget minoritetsintresse föreligger.
| Mkr | 2015-09-30 | 2014-12-31 |
|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | ||
| Anläggningstillgångar | ||
| Materiella anläggningstillgångar Inventarier |
1,2 | 1,2 |
| Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar1), 2) |
3 892,2 | 3 365,5 |
| Långfristiga fordringar1), 3) | - | 148,8 |
| Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar1), 3) Övriga omsättningstillgångar Likvida medel |
172,9 3,0 208,7 |
- 4,7 216,4 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 4 277,9 | 3 736,7 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | ||
| Eget kapital4) | 4 083,9 | 3 613,8 |
| Kortfristiga skulder | ||
| Övriga skulder5) | 194,0 | 122,9 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 4 277,9 | 3 736,7 |
| POSTER INOM LINJEN | ||
| Ställda säkerheter för utställda optioner och aktielån Eventualförpliktelser |
228 0 |
147 0 |
| 1) Ingår i förvaltningsverksamheten | ||
| 2) Anskaffningsvärde, Mkr Marknadsvärde/bokfört värde, Mkr |
2 426 3 892 |
2 252 3 366 |
| 3) Avser konvertibelt förlagslån i Carnegie. Då återbetalning bedöms kunna ske omkring den 31 december 2015 redovisas hela fordran som kortfristig från och med den 30 september 2015. |
||
| 4) Antal registrerade aktier | 22 728 907 | 22 728 907 |
| 5) Varav utställda optioner och skuld aktielån: Anskaffningsvärde, Mkr Marknadsvärde/bokfört värde, Mkr |
175 178 |
85 107 |
| Jan - sept | Jan - sept | |
|---|---|---|
| Mkr | 2015 | 2014 |
| Eget kapital vid årets början | 3 613,8 | 3 352,6 |
| Lämnad utdelning, aktier i Bilia AB1) | - | -454,6 |
| Lämnad utdelning (7,50 kronor per aktie)2) | -170,5 | - |
| Periodens resultat3) | 640,5 | 513,4 |
| Eget kapital vid periodens slut 4) | 4 083,9 | 3 411,4 |
1) För varje tiotal aktier i Öresund lämnades en aktie i Bilia AB i utdelning.
2) Vid årsstämman den 27 mars 2015 fattades beslut om utdelning om 170,5 Mkr och utdelningen utbetalades den 7 april 2015.
3) Uppgiften om periodens resultat överensstämmer, i Öresunds fall, med totalresultatet.
4) Inget minoritetsintresse föreligger.
Kassaflödesanalyser i sammandrag, koncernen
| Jan - sept | Jan - sept | |
|---|---|---|
| Mkr | 2015 | 2014 |
| Den löpande verksamheten | ||
| Rörelseresultat | 640,6 | 503,4 |
| Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet | -513,7 | -373,8 |
| Betalda och erhållna räntor, netto | 0,1 | 10,9 |
| Betald och erhållen skatt, netto | 0,0 | -9,3 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | ||
| före förändringar av rörelsekapitalet | 127,1 | 131,2 |
| Kassaflöde från förändringar av rörelsekapitalet | 46,7 | 152,7 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 173,8 | 283,9 |
| Förvaltningsverksamheten | ||
| Förvärv av aktier och andelar | -1 118,6 | -1 153,6 |
| Förvärv av långfristiga fordringar | - | -40,0 |
| Försäljning av aktier och andelar | 1 107,6 | 944,5 |
| Försäljning av långfristiga fordringar | - | 39,8 |
| Försäljning av materiella anläggningstillgångar | - | 0,0 |
| Investeringar i materiella anläggningstillgångar | - | -0,4 |
| Kassaflöde från förvaltningsverksamheten | -11,0 | -209,6 |
| Finansieringsverksamheten | ||
| Utbetald utdelning till aktieägare | -170,5 | - |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -170,5 | - |
| Periodens kassaflöde | -7,7 | 74,3 |
| Likvida medel vid årets början | 216,4 | 158,5 |
| Likvida medel vid periodens slut | 208,7 | 232,7 |
| -7,7 | 74,3 |
| 2015-09-30 | 2014-12-31 | 2014-09-30 | |
|---|---|---|---|
| Antal registrerade aktier | 22 728 907 | 22 728 907 | 22 728 907 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier | 22 728 907 | 22 728 907 | 22 728 907 |
| Antal syntetiskt återköpta aktier | 150 107 | - | - |
| Substansvärde, Mkr | 4 084 | 3 614 | 3 411 |
| Soliditet, % | 95 | 97 | 95 |
| Lämnad utdelning (under räkenskapsåret), aktier i Bilia AB, Mkr1) | - | 427 | 427 |
| Lämnad kontantutdelning (under räkenskapsåret), Mkr | 170 | - | - |
| Börsvärde (baserat på senaste betalkurs), Mkr | 3 898 | 3 773 | 3 557 |
| Förändring av substansvärdet, % | 17,8 | 20,5 | 13,7 |
| SIX Portfolio Return Index, % | 3,9 | 15,9 | 9,3 |
| SIX Return Index, % | 3,8 | 15,8 | 9,2 |
| OMX Stockholm_PI, % | 0,4 | 11,9 | 5,6 |
| Antal anställda | 4 | 5 | 4 |
| Kronor per aktie | |||
| Redovisat resultat per aktie (avser koncernen) | 28,18 | 31,49 | 22,59 |
| Utdelning avseende räkenskapsåret | |||
| (utbetalas efterföljande räkenskapsår) | 7,50 | ||
| Börskurs (senaste betalkurs) | 171,50 | 166,00 | 156,50 |
| Substansvärde | 179,68 | 159,00 | 150,09 |
1) Utdelning om en aktie i Bilia AB för varje tiotal aktier i Öresund. Baserat på stängningskursen 163,50 kronor per aktie i Bilia den 31 december 2013 motsvarar utdelningen totalt 372 Mkr. Baserat på öppningskursen 200 kronor per aktie i Bilia på avskiljningsdagen motsvarar utdelningen totalt 455 Mkr. Enligt Skatteverkets allmänna råd får utdelning anses ha erhållits med 188 kronor för varje tiotal aktier i Öresund, motsvarande totalt 427 Mkr. Notera att Bilia i maj 2015 genomförde en aktiesplit 2:1.
| Mkr | Jan - sept 2015 |
Jan - sept 2014 |
|---|---|---|
| Förvaltningsverksamheten | ||
| Erhållna utdelningar | 136,0 | 130,7 |
| Övriga intäkter | 6,9 | 9,4 |
| Värdeförändring värdepapper | 513,7 | 380,9 |
| Resultat förvaltningsverksamheten | 656,6 | 521,0 |
| Administrationskostnader | -16,0 | -16,1 |
| Rörelseresultat | 640,6 | 504,9 |
| Resultat från finansiella investeringar | ||
| Finansnetto | -0,2 | 46,9 |
| Resultat efter finansiella poster | 640,4 | 551,8 |
| Periodens resultat | 640,4 | 551,8 |
| Mkr | 2015-09-30 | 2014-12-31 | 2014-09-30 |
|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | |||
| Anläggningstillgångar | |||
| Materiella anläggningstillgångar | |||
| Inventarier | 1,2 | 1,2 | 1,2 |
| Finansiella anläggningstillgångar | |||
| Andelar i dotterföretag | 7,1 | 7,1 | 7,1 |
| Aktier och andelar1) Långfristiga fordringar2) |
3 892,2 | 3 365,5 | 3 218,8 |
| - | 148,8 | 142,8 | |
| Omsättningstillgångar | |||
| Kortfristiga fordringar2) | 172,9 | - | - |
| Övriga omsättningstillgångar | 2,3 | 3,9 | 11,4 |
| Kassa och bank | 198,5 | 206,4 | 223,0 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 4 274,0 | 3 732,9 | 3 604,3 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Eget kapital3) | 4 080,1 | 3 610,1 | 3 407,7 |
| Kortfristiga skulder | |||
| Övriga skulder4) | 194,0 | 122,8 | 196,6 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 4 274,0 | 3 732,9 | 3 604,3 |
| POSTER INOM LINJEN | |||
| Ställda säkerheter för utställda optioner och aktielån | 228 | 147 | 259 |
| Eventualförpliktelser | 0 | 0 | 0 |
| 1) Anskaffningsvärde, Mkr | 2 426 | 2 252 | 2 275 |
| Marknadsvärde/bokfört värde, Mkr | 3 892 | 3 366 | 3 219 |
| 2) Avser konvertibelt förlagslån i Carnegie. Då återbetalning bedöms kunna ske omkring den 31 december 2015 redovisas hela fordran som kortfristig från och med den 30 september 2015. |
|||
| 3) Antal registrerade aktier | 22 728 907 | 22 728 907 | 22 728 907 |
| 4) Varav utställda optioner och skuld aktielån: | |||
| Anskaffningsvärde, Mkr | 175 | 85 | 144 |
| Marknadsvärde/bokfört värde, Mkr | 178 | 107 | 181 |
Redovisat värde uppdelat per värderingskategori enligt IAS 39.
Samtliga poster inom förvaltningsverksamheten, värdepappersrörelsen och finansiella investeringar härrör från kategorin finansiella instrument värderade till verkligt värde via resultaträkningen. De identifieras vid första redovisningstillfället till denna kategori. Värdering till verkligt värde via resultaträkningen bedöms bäst återspegla verksamheten. För upplysningar om värdering av onoterade tillgångar och känslighetsanalys för onoterade tillgångar hänvisas till not 11 i 2014 års årsredovisning, då inga väsentliga skillnader föreligger. Ingen post har redovisats direkt mot eget kapital. Någon förflyttning mellan nivåerna har inte skett under delårsperioden. Till följd av att det konvertibla förlagslånet i Carnegie bedöms kunna återbetalas omkring den 31 december 2015 redovisas det som en kortfristig fordran från och med den 30 september 2015.
| Koncernen | Redovisat värde 150930 | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 31) |
|---|---|---|---|---|
| Aktier och andelar, förvaltningsverksamheten | 3 892,2 | 3 693,9 | - | 198,2 |
| Kortfristiga fordringar, förvaltningsverksamheten | 172,9 | - | - | 172,9 |
| Likvida medel | 208,7 | 208,7 | - | - |
| Skuld aktielån | -137,2 | -137,2 | - | - |
| Utställda optioner | -40,8 | -40,2 | -0,6 | - |
| Redovisat värde den 30 september 2015 | 4 095,8 | 3 725,3 | -0,6 | 371,1 |
| Koncernen | Redovisat värde 140930 | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 31) |
| Aktier och andelar, förvaltningsverksamheten | 3 218,8 | 2 893,6 | - | 325,2 |
| Långfristiga fordringar, förvaltningsverksamheten | 142,8 | - | - | 142,8 |
| Likvida medel | 232,7 | 232,7 | - | - |
| Skuld aktielån Utställda optioner |
-162,3 -18,4 |
-162,3 -4,3 |
- -14,1 |
- - |
Nivå 1: Verkligt värde bestämt enligt priser noterade på en aktiv marknad för samma instrument.
Nivå 2: Verkligt värde bestämt utifrån antingen direkt (som pris) eller indirekt (härlett från priser) observerbar marknadsdata som inte inkluderas i nivå 1. Nivå 3: Verkligt värde bestämt utifrån indata som inte är observerbara på marknaden.
| IB 150101 | Köp | Försälj ningar |
Omklassi ficering |
Erhållna utdelningar |
Omvärde ringar2) |
UB 150930 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktier och andelar | 320,4 | - | -180,3 | - | -22,6 | 80,7 | 198,2 |
| Långfristiga fordringar | 148,8 | - | - | -172,9 | - | 24,0 | - |
| Kortfristiga fordringar | - | - | - | 172,9 | - | - | 172,9 |
| Totalt nivå 3 | 469,3 | - | -180,3 | 0,0 | -22,6 | 104,7 | 371,1 |
| 1) Nivå 3: |
| IB 150701 | Köp | Försälj ningar |
Omklassi ficering |
Erhållna utdelningar |
Omvärde ringar2) |
UB 150930 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktier och andelar | 382,1 | - | -180,3 | - | -7,5 | 3,8 | 198,2 |
| Långfristiga fordringar | 170,7 | - | - | -172,9 | - | 2,1 | - |
| Kortfristiga fordringar | - | - | - | 172,9 | - | - | 172,9 |
| Totalt nivå 3 | 552,9 | - | -180,3 | 0,0 | -7,5 | 6,0 | 371,1 |
| 1) Nivå 3: | IB 140101 | Köp | Försälj ningar |
Omf. m.a.a notering |
Erhållna utdelningar |
Omvärde ringar2) |
UB 140930 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktier och andelar | 389,5 | - | -67,1 | - | -13,4 | 16,2 | 325,2 |
| Långfristiga fordringar | 140,9 | 40,0 | - | -40,0 | - | 1,8 | 142,8 |
| Totalt nivå 3 | 530,5 | 40,0 | -67,1 | -40,0 | -13,4 | 18,0 | 468,0 |
1) Nivå 3:
| IB 140701 | Köp | Försälj ningar |
Omf. m.a.a notering |
Erhållna utdelningar |
Omvärde ringar2) |
UB 140930 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktier och andelar | 321,5 | - | - | - | - | 3,8 | 325,2 |
| Långfristiga fordringar | 188,2 | - | - | -40,0 | - | -5,5 | 142,8 |
| Totalt nivå 3 | 509,7 | - | - | -40,0 | - | -1,7 | 468,0 |
De angivna värdena i den utgående balansen överensstämmer med verkligt värde.
2) Inklusive upplupna och erhållna räntor.
Investment AB Öresund (publ) Postadress: Box 7621, 103 94 Stockholm. Besöksadress: Norrlandsgatan 15 Telefon: +46-8-402 33 00. Fax: +46-8-402 33 03. Org.nr: 556063-9147 [email protected] www.oresund.se
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.