AI Terminal
Plava Laguna d. d.
Interim / Quarterly Report • Jul 30, 2025
2149_10-q_2025-07-30_5a1b7347-97ed-40c8-9d16-bfb1c8920f13.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Nerevidirani financijski izvještaji Plava Laguna d.d. za razdoblje 01.01.2025. do 30.06.2025.
Sadržaj:
- Izvještaj poslovodstva
- lzjava odgovorne osobe za sastavljanje financijskih izvještaja
- Tromjesečni financijski izvještaji (TFI-POD)
- •
- •
- Račun dobiti i gubitka u razdoblju 01.01.2025. do 30.06.2025.
- ·
- ·
- · Bilješke uz financijski izvještaj
IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA ZA RAZDOBLJE 01.01.2025. DO 30.06.2025.
Društvo sukladno Zakonu o tržištu kapitala objavljuje nerevidirane financijske izvještaje na razini društva Plava laguna d.d. (dalje: Društvo) te na konsolidiranoj razini (dalje: Grupa) za razdoblje 01.01.2025. do 30.06.2025. godine.
Grupu čine Matično društvo Plava laguna d.d. te ovisna društva ISTRA DMC d.o.o. Umag, Travel d.o.o. Poreč, Istraturist j.d.o.o. Umag, te Hotel Croatia d.d. Cavtat. U nastavku se navode obrazloženja i komentari na kretanje poslovnih rezultata Grupe u cjelini.
REZULTATI POSLOVANJA
Poslovni rezultati Grupe u prvom polugodištu 2025. godine ostvareni su u skladu s planiranim projekcijama. U usporedbi s istim razdobljem prethodne godine, poslovni prihodi porasli su za 6%, dok je operativna dobit (EBITDA) zabilježila rast od 6,5%.
U prvih šest mjeseci ove poslovne godine društvo Plava Laguna uspješno je realiziralo niz kapitalnih ulaganja usmjerenih na povećanje kvalitete smještajnih kapaciteta i unapređenje ukupne razine usluga. Strategija razvoja proizvoda bila je vođena načelima stvaranja dodatne vrijednosti za goste, održivosti i konkurentnosti, a ostvareni rezultati potvrđuju ispravnost takvog pristupa.
Jedna od ključnih investicija bila je rekonstrukcija bivšeg Hotela Coral u destinaciji Umag, koji sada posluje pod novim imenom – Hotel Pelegrin. Koncept uređenja hotela vrijedan 22 milijuna eura obuhvatio je sve aspekte hotelske infrastrukture, uključujući modernizaciju smještajnih jedinica, unapređenje zajedničkih prostora i stvaranje ambijenta usklađenog s najvišim standardima udobnosti i estetike. Novi identitet hotela temelji se na spoju suvremenosti i tradicije, čime se gostima omogućuje autentično i nezaboravno iskustvo boravka.
U okviru kontinuiranih ulaganja, značajna sredstva uložena su u Hotel Delfin, gdje je potpuno preuređen pansion-restoran te u kampove s posebnim na proširenje sadržaja, unapređenje infrastrukture i povećanje funkcionalnosti.
U kampu Bijela Uvala nastavljeno je s implementacijom niza projekata usmjerenih na podizanje kvalitete boravka gostiju. U centralnom dijelu kampa potpuno je uređen kompleks koji sadržajno obuhvaća novi infinity bazen sa sunčalištem i restoranom, te pripadajućim sanitarnim čvorom. Rekonstruirana je i zona dječjih i zabavnih sadržaja, čime se zaokružilo sveukupnost sadržaja u funkcionalnu i bogatu cjelinu, namijenjenu svim dobnim skupinama. Sveukupnost ulaganja usmjerena na obogaćivanje ponude i kvalitete usluge kampa unazad dvije godine dostižu 20 milijuna eura.
U kampu Zelena Laguna uređene su parcele prema konceptu luksuzne i superior tipologije, provedena su infrastrukturna poboljšanja kroz obnovu sanitarnih čvorova, a temeljito je preuređen i otvoren novi restoran.
Značajan iskorak u kvaliteti učinjen je u kampu Savudrija izgradnjom potpuno novog bazenskog kompleksa sa ugostiteljskom ponudom, dječjim sadržajima i multifunkcionalnom sportskom zonom što povećava atraktivnost i strukturu ponude u sadržajnom smislu.
Plava Laguna nastavlja s ulaganjima u cilju osiguravanja visoke razine usluge i razvoja prepoznatljivog turističkog proizvoda temeljenog na kvaliteti, tradiciji i inovaciji.
Izgradnja nove Upravne zgrade Plave Lagune napreduje prema planu te se očekuje otvorenje odnosno stavljanje u funkciju u trećem kvartalu 2025. godine.
Ovisno društvo Hotel Croatia d.d. završila je drugu fazu kompletnog uređenja dijela smještajnih jedinica, 181 soba, od ukupno 497 smještajnih jedinica.
Tijekom prvih šest mjeseci Grupa je ostvarila ukupno 1,72 milijuna noćenja, što je za 1,7% odnosno 29 tisuća noćenja manje u odnosu na prošlogodišnje ostvarenje, a što je uglavnom učinak investicija koje su u značajnijem dijelu okončane u drugoj polovici predmetnog kvartala. lstovremeno, segment grupa bilježi pozitivan trend i rast u odnosu na prethodnu godinu. S aspekta emitivnih tržišta, najbrojniji su bili gosti iz Njemačke s udjelom od 28%, a slijede Austrija i Slovenija.
Ukupni poslovni prihodi Grupe u prvom polugodištu iznosili su 78,7 milijuna eura, što predstavlja rast od 4,5 milijuna eura, odnosu na isto razdoblje lani. Rast prihoda prvenstveno je rezultat povećanja prosječne cijene smještaja te rasta ostalih prihoda od prodaje.
Poslovni rashodi Grupe, isključujući troškove amortizacije, iznosili su 61,8 milijuna eura, što predstavlja rast od 5,5% odnosno 3,2 milijuna eura u odnosu na isto razdoblje prethodne godine .
U strukturi rashoda, pod utjecajem kontinuiranih inflatornih pritisaka, rast bilježe troškovi sirovina i materijala, te trošak rada. Značajan porast troškova rada od 9% ili 2,2 milijuna eura rezultat je povećanja osnovnih plaća i materijalnih prava zaposlenika, s ciljem usklađivanja ukupne cijene rada s tržišnim uvjetima i kretanjima.
U prvom polugodištu tekućeg razdoblja Grupa je ostvarila operativnu dobit EBITDA prilagođenu za jednokratne pozicije na razini od 16,6 milijuna eura što je za 6,5% odnosno 1 milijun eura više u odnosu na isti period prethodne godine.
Unatoč nešto manjem obimu noćenja, Grupa je u prvoj polovici godine poredizvođenja značajnog ČAPEX-a zadržala stabilnost operativnog poslovanja, temeljenog na strukturi prodajnih kanala, gdje bitan udio u predmetnom razdoblju čini grupni segment, a koji pruža pretpostavke za dostizanje ciljane efikasnosti.
Rezultat financijskih aktivnosti u prvom polugodištu 2025. godine bilježi negativan iznos od 1,7 milijuna eura, što predstavlja smanjenje za 1,6 milijuna eura u odnosu na isto razdoblje prethodne godine prvenstveno kao posljedica nižih ostvarenih prihoda od kamata na depozite te smanjenih prihoda od prinosa novčanih fondova, a sukladno kretanjima na tržištu novca.
U prvom polugodištu 2025. godine, Grupa je zabilježila gubitak razdoblja u iznosu od 1,3 milijuna eura, koji je u cijelosti rezultat negativnog rezultata financijskih aktivnosti.
Na dan 30. 06. 2025. godine, ukupna imovina Grupe iznosi 581,6 milijuna eura, dok obveze po kreditima iznose 110,4 milijuna eura. Istodobno, Grupa raspolaže s 86,2 milijuna eura novčanih sredstava i ekvivalenata.
Važniji događaji
Društvo Plava laguna d.d. sklopilo je sa Privrednom bankom d.d. Zagreb ugovor o dugoročnom kreditu u iznosu od 35 milijuna eura za financiranje kapitalnih ulaganja.
Društvo Plava laguna d.d. isplatilo je dividendu u iznosu od 39,2 milijuna eura, temeljem odluke Glavne Skupštine o uporabi dobiti ostvarene u 2024. godini.
Grupa i Društvo pravovremeno poduzimaju adekvatne mjere i aktivnosti za minimiziranje operativnih i financijskih rizika kojima su izloženi, a sve u cilju održavanja financijske stabilnosti.
UPRAVA:
Dragan Pujas, Predsjednik Uprave
Danira Rančić, Član Uprave
IZJAVA ODGOVORNE OSOBE ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA
ZA RAZDOBLJE OD 01.01 .- 30.06.2025. -PLAVA LAGUNA d.d.
Temeljem čl. 465. Zakona o tržištu kapitala (NN 65/18) izjavljujem da su prema mojem saznanju polugodišnji financijski izvještaji za prvo polugodište 2025. godine sastavljeni sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvješćivanja (MSFI) i Zakonu o računovodstvu, te daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, rezultata poslovanja, financijskog položaja i poslovanja Društva.
Izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo.
UPRAVA:
Dragan Pujas, Predsjednik Uprave
Danira Rančić, Član Uprave
| PLAVA LAGUNA d.d. | |
|---|---|
| Porec 13 |
| Prilog 1. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE | |||||
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2025 | do | 30.06.2025. | ||
| Godina: | 2025 | ||||
| Kvartal: | 2 | ||||
| Tromjesečni financijski izvještaji | |||||
| Oznaka matične države | |||||
| Matični broj (MB): | 03474780 | članice izdavatelja: | HR | ||
| Matični broj subjekta (MBS): |
040020834 | ||||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
57444289760 | LEI: | 7478000010W8O13ZWL79 | ||
| Šifra ustanove: |
433 | ||||
| Tvrtka izdavatelja: PLAVA LAGUNA d.d. | |||||
| Poštanski broj i mjesto: | 52440 | POREČ | |||
| Ulica i kućni broj: RADE KONČARA 12 | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Internet adresa: www.plavalaguna.com | |||||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): |
2709 | ||||
| KN KD Konsolidirani izvještaj: (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) KN |
|||||
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | RN | RD | |
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | |||
| Da Ne |
|||||
| Knjigovodstveni servis: | Ne | (Da/Ne) | |||
| (tvrtka knjigovodstvenog servisa) Osoba za kontakt: ROVIS MARGERITA |
|||||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 052-410-225 |
|||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Revizorsko društvo: | |||||
| (tvrtka revizorskog društva) | |||||
| Ovlašteni revizor: | (ime i prezime) |
BILANCA stanje na dan 30.06.2025.
| Obveznik: PLAVA LAGUNA d.d. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | 0 | 0 | |||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) |
002 003 |
426.848.207 74.256.652 |
465.871.876 77.497.760 |
|||
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 0 | 0 | |||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver | ||||||
| i ostala prava | 005 | 72.410.183 | 75.636.642 | |||
| 3. Goodwill | 006 | 1.656.430 | 1.656.430 | |||
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 0 | 0 | |||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 0 | 42.730 | |||
| 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) |
009 010 |
190.039 304.118.363 |
161.958 339.789.172 |
|||
| 1. Zemljište | 011 | 37.635.852 | 37.635.852 | |||
| 2. Građevinski objekti | 012 | 223.346.408 | 218.000.543 | |||
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 3.850.342 | 3.875.425 | |||
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 7.457.312 | 7.718.278 | |||
| 5. Biološka imovina | 015 | 0 | 0 | |||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 0 | 0 | |||
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 21.376.777 | 62.680.192 | |||
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 5.987.255 | 5.523.061 | |||
| 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) |
019 | 4.464.417 | 4.355.821 | |||
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 020 021 |
47.391.600 47.006.970 |
47.503.352 47.006.970 |
|||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | 0 | 0 | |||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | 0 | 0 | |||
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim | ||||||
| interesom | 024 | 0 | 0 | |||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih | 025 | 0 | 0 | |||
| sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim |
||||||
| sudjelujućim interesom | 026 | 0 | 0 | |||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 384.630 | 496.382 | |||
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 0 | 0 | |||
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | 0 | 0 | |||
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 0 | 0 | |||
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 0 | 0 | |||
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | 0 | 0 | |||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 3. Potraživanja od kupaca |
033 | 0 | 0 | |||
| 4. Ostala potraživanja | 034 035 |
0 0 |
0 0 |
|||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 1.081.592 | 1.081.592 | |||
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 86.709.097 | 86.306.036 | |||
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 942.814 | 1.890.488 | |||
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 876.781 | 1.793.384 | |||
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | 0 | 0 | |||
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | 0 | 0 | |||
| 4. Trgovačka roba | 042 | 66.033 | 97.104 | |||
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 0 | 0 | |||
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | 0 | 0 | |||
| 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) |
045 046 |
0 10.770.148 |
0 12.881.068 |
|||
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 41.830 | 36.501 | |||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 0 | 0 | |||
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 1.622.038 | 4.881.858 | |||
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 19.058 | 420.884 | |||
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 7.337.106 | 4.805.562 | |||
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 1.750.116 | 2.736.263 | |||
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 74.839.043 | 70.232.049 | |||
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | 0 | 0 | |||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | 0 | 0 | |||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 0 | 0 | |||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
057 | 0 | 0 | |||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
058 | 0 | 0 | |||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
059 | 0 | 0 | |||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 0 | 0 | |||
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 22.715.913 | 22.465.460 | |||
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 52.123.130 | 47.766.589 | |||
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 157.092 | 1.302.431 | |||
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI | 064 | 0 | 0 | |||
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 513.557.304 | 552.177.912 | |||
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 4.799 | 13.170 |
u eurima
| Obveznik: PLAVA LAGUNA d.d. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||
| PASIVA | |||||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL |
067 | 326.481.994 191.646.191 |
290.139.066 | ||
| II. KAPITALNE REZERVE | 068 069 |
0 | 191.646.191 0 |
||
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 16.181.333 | 16.181.333 | ||
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 7.037.143 | 7.037.143 | ||
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 97.790 | 97.790 | ||
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -97.790 | -97.790 | ||
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 | ||
| 5. Ostale rezerve | 075 | 9.144.190 | 9.144.190 | ||
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 0 | 0 | ||
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | 243.132 | 334.768 | ||
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | 078 | 243.132 | 334.768 | ||
| (odnosno raspoložive za prodaju) | |||||
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | 0 | ||
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 | ||
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | 0 | 0 | ||
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) |
082 | 0 | 0 | ||
| 1. Zadržana dobit | 083 084 |
61.162.603 61.162.603 |
79.167.348 79.167.348 |
||
| 2. Preneseni gubitak | 085 | 0 | 0 | ||
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | 57.248.735 | 2.809.426 | ||
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 57.248.735 | 2.809.426 | ||
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 0 | 0 | ||
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | 0 | 0 | ||
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 1.892.220 | 1.892.220 | ||
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 782.320 | 782.320 | ||
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | 0 | 0 | ||
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 1.109.900 | 1.109.900 | ||
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 | ||
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | 0 | 0 | ||
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 0 | 0 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 124.852.874 | 160.021.277 | ||
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | 0 | 0 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | 0 | 0 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | 0 | 0 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | 101 | 0 | 0 | ||
| sudjelujućim interesom 5. Obveze za zajmove, depozite i slično |
102 | 0 | 0 | ||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 49.393.710 | 80.232.457 | ||
| 7. Obveze za predujmove | 104 | 0 | 0 | ||
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 0 | 0 | ||
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | 0 | 0 | ||
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 74.364.966 | 78.674.506 | ||
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 1.094.198 | 1.114.314 | ||
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 60.330.216 | 100.125.349 | ||
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 19.935 | 6.344 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | 0 | 0 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 0 | 0 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | 113 | 0 | 0 | ||
| sudjelujućim interesom | |||||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 0 | 0 | ||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 17.862.073 | 17.917.297 | ||
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 5.480.899 | 19.034.813 | ||
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 10.183.380 | 25.268.111 | ||
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima 10. Obveze prema zaposlenicima |
118 | 0 | 0 | ||
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 119 120 |
5.433.070 3.271.242 |
7.539.686 6.741.913 |
||
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 1.334.101 | 1.485.056 | ||
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | 0 | 0 | ||
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 16.745.516 | 22.132.129 | ||
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA | |||||
| RAZDOBLJA | 124 | 0 | 0 | ||
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 513.557.304 | 552.177.912 | ||
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 4.799 | 13.170 |
RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2025. do 30.06.2025.
Obveznik: PLAVA LAGUNA d.d.
Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje 2 3 4 5 6 001 65.994.621 57.871.530 69.373.330 61.796.085 002 42.538 33.307 138.905 69.822 003 65.827.329 57.783.981 68.884.002 61.593.944 004 0 0 0 0 005 0 0 0 0 006 124.754 54.242 350.423 132.319 007 67.009.339 46.614.090 69.888.557 49.100.584 008 0 0 0 0 009 24.743.587 19.837.795 25.078.712 20.415.207 010 13.743.432 11.115.631 14.460.171 11.921.243 011 0 0 0 0 012 11.000.155 8.722.164 10.618.541 8.493.964 013 21.313.900 15.650.211 23.368.888 17.476.365 014 14.654.902 10.917.191 15.909.205 12.081.180 015 4.180.151 2.933.205 4.723.896 3.374.198 016 2.478.847 1.799.815 2.735.787 2.020.987 017 15.132.146 7.626.802 15.367.111 7.702.731 018 0 0 0 0 019 2.553 2.499 1.904 1.873 020 0 0 0 0 021 2.553 2.499 1.904 1.873 022 0 0 0 0 023 0 0 0 0 024 0 0 0 0 025 0 0 0 0 026 0 0 0 0 027 0 0 0 0 028 0 0 0 0 029 5.817.153 3.496.783 6.071.942 3.504.408 030 7.047.441 6.067.162 5.954.124 5.446.748 031 5.000.000 5.000.000 5.025.303 5.025.303 032 0 0 0 0 033 0 0 0 0 034 0 0 0 0 035 0 0 0 0 036 164.067 113.706 51.204 16.257 037 800.227 402.187 182.996 87.174 038 22.683 7.232 0 0 039 0 0 0 0 040 1.060.464 544.037 694.621 318.014 041 2.457.964 1.372.288 2.629.471 1.411.279 042 0 0 0 0 043 0 0 0 0 044 2.450.314 1.364.638 2.531.768 1.344.068 045 0 0 87.984 61.834 046 0 0 0 0 047 0 0 0 0 048 7.650 7.650 9.719 5.377 049 0 0 0 0 050 0 0 0 0 051 0 0 0 0 052 0 0 0 0 053 73.042.062 63.938.692 75.327.454 67.242.833 054 69.467.303 47.986.378 72.518.028 50.511.863 055 3.574.759 15.952.314 2.809.426 16.730.970 056 3.574.759 15.952.314 2.809.426 16.730.970 057 0 0 0 0 058 0 0 0 0 059 3.574.759 15.952.314 2.809.426 16.730.970 060 3.574.759 15.952.314 2.809.426 16.730.970 061 0 0 0 0 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) 7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 4. Tečajne razlike i drugi rashodi 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 7. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe b) Rezerviranja za porezne obveze c) Rezerviranja za započete sudske sporove d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima f) Druga rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) a) dugotrajne imovine osim financijske imovine b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe 1 I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe Naziv pozicije AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)
u eurima
Obveznik: PLAVA LAGUNA d.d.
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE | 062 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| OPOREZIVANJA (AOP 063-064) | |||||
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 063 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) | 066 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) | 067 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) | 068 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) | 069 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) | 071 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) | 072 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) | 073 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | 3.574.759 | 15.952.314 | 2.809.426 | 16.730.970 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP | 079 | 487.385 | 5.500 | 111.752 | 79.627 |
| 80 + 87) | |||||
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 | 080 | 487.385 | 5.500 | 111.752 | 79.627 |
| do 085) | |||||
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 081 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| nematerijalne imovine | |||||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih | |||||
| vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | 082 | 487.385 | 5.500 | 111.752 | 79.627 |
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz | |||||
| račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika | 083 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| obveze | |||||
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane | 086 | 87.729 | 989 | 20.116 | 14.333 |
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP | 087 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 088 do 095) | |||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih | |||||
| vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | 089 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u | |||||
| inozemstvu | 091 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih | 092 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom | |||||
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora | 094 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati | 096 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| u dobit ili gubitak | |||||
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP | 097 | 399.656 | 4.511 | 91.636 | 65.294 |
| 080+087 - 086 - 096) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) | 098 | 3.974.415 | 15.956.825 | 2.901.062 | 16.796.264 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) | 099 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 101 | 0 | 0 | 0 | 0 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2025. do 30.06.2025.
| u eurima Obveznik:PLAVA LAGUNA d.d. |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||||
| 1. Dobit prije oporezivanja 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): |
001 002 |
3.574.759 -59.795.230 |
2.809.426 10.581.357 |
||
| a) Amortizacija | 003 | 15.132.146 | 15.367.111 | ||
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i |
004 | -4.750 | -163.183 | ||
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje |
005 | 0 | 0 | ||
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -7.003.199 | -5.929.807 | ||
| e) Rashodi od kamata | 007 | 2.457.965 | 641.400 | ||
| f) Rezerviranja | 008 | 0 | 0 | ||
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | -22.683 | 87.984 | ||
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke |
010 | -70.354.709 | 577.852 | ||
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | -56.220.471 | 13.390.783 | ||
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | 84.884.641 | 31.912.641 | ||
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 23.965.811 | 38.307.376 | ||
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -6.757.649 | -5.447.746 | ||
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -796.054 | -947.674 | ||
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) |
016 017 |
68.472.533 28.664.170 |
685 45.303.424 |
||
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -663.366 | -514.001 | ||
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | -8.260.132 | 3.337.128 | ||
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) |
020 | 19.740.672 | 48.126.551 | ||
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
021 | 4.750 | 347.548 | ||
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 0 | 0 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 1.885.919 | 183.503 | ||
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 5.117.279 | 5.041.053 | ||
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 29.751 | 0 | ||
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 0 | 4.548.289 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) |
027 | 7.037.699 | 10.120.393 | ||
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -17.471.592 | -46.138.430 | ||
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | 0 | 0 | ||
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | 0 | -26.014 | ||
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti |
031 | 0 | 0 | ||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do | 032 033 |
-7.720.452 -25.192.044 |
0 -46.164.444 |
||
| 032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) |
034 | -18.154.345 | -36.044.051 | ||
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | 0 | 0 | ||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
036 | 0 | 0 | ||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 0 | 30.803.800 | ||
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 114.334 | 0 | ||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 114.334 | 30.803.800 | ||
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | 0 | 0 | ||
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | 0 | -39.093.035 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | -68.018 | -2.647.926 | ||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala |
043 | 0 | 0 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | 0 | 0 | ||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -68.018 | -41.740.961 | ||
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) |
046 | 46.316 | -10.937.161 | ||
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 0 | 0 | ||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | 1.632.643 | 1.145.339 | ||
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 608.098 | 157.092 | ||
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) |
050 | 2.240.741 | 1.302.431 |
| IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA | ||
|---|---|---|
| za razdoblje od 1.1.2025 do |
30.6.2025 | u eurima | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||||
| Fer vrijednost | |||||||||||||||||||
| financijske imovine kroz |
Učinkoviti dio | Tečajne razlike iz | Ukupno | Manjinski | |||||||||||||||
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni | Vlastite dionice i | Statutarne | Ostale rezerve Revalorizacijske | ostalu | Učinkoviti dio | zaštite neto | Ostale rezerve fer | preračuna | Zadržana dobit / | Dobit / gubitak | raspodjeljivo | (nekontrolirajući) | Ukupno kapital i rezerve |
||||
| (upisani) kapital Kapitalne rezerve Zakonske rezerve Rezerve za | vlastite dionice | udjeli (odbitna stavka) |
rezerve | rezerve | sveobuhvatnu | zaštite novčanih tokova |
ulaganja u | vrijednosti | inozemnog | preneseni gubitak |
poslovne godine | imateljima | interes | ||||||
| dobit | inozemstvo | poslovanja | kapitala matice | ||||||||||||||||
| (raspoloživa za prodaju) |
|||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 | 19 | 20 (18+19) |
| + 8 do 17) | |||||||||||||||||||
| Prethodno razdoblje 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine |
|||||||||||||||||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 01 02 |
191.646.191 0 |
0 0 |
7.037.143 0 |
97.790 0 |
97.790 0 |
0 0 |
9.113.943 0 |
0 0 |
1.572.715 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
100.406.593 0 |
0 0 |
309.776.585 0 |
0 0 |
309.776.585 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP | |||||||||||||||||||
| 01 do 03) | 04 | 191.646.191 | 0 | 7.037.143 | 97.790 | 97.790 | 0 | 9.113.943 | 0 | 1.572.715 | 0 | 0 | 0 | 0 | 100.406.593 | 0 | 309.776.585 | 0 | 309.776.585 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 57.248.735 | 57.248.735 | 0 | 57.248.735 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema | 08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 43.666 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 43.666 | 0 | 43.666 |
| fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) | |||||||||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja | 10 | ||||||||||||||||||
| u inozemstvu | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava | 11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
|||||||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 12 13 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
30.247 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
30.247 0 |
0 0 |
30.247 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne | |||||||||||||||||||
| nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) | 15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Uplate članova/dioničara | 19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -39.243.990 | 0 | -39.243.990 | 0 | -39.243.990 |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 21 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.373.249 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.373.249 | 0 | -1.373.249 |
| 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe |
22 23 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine | |||||||||||||||||||
| (04 do 23) | 24 | 191.646.191 | 0 | 7.037.143 | 97.790 | 97.790 | 0 | 9.144.190 | 0 | 243.132 | 0 | 0 | 0 | 0 | 61.162.603 | 57.248.735 | 326.481.994 | 0 | 326.481.994 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG | 25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 30.247 | 0 | 43.666 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 73.913 | 0 | 73.913 |
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) | |||||||||||||||||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG | |||||||||||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 05+25) | 26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 30.247 | 0 | 43.666 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 57.248.735 | 57.322.648 | 0 | 57.322.648 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA | |||||||||||||||||||
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) | 27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.373.249 | 0 | 0 | 0 | 0 | -39.243.990 | 0 | -40.617.239 | 0 | -40.617.239 |
| Tekuće razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 28 | 191.646.191 | 0 | 7.037.143 | 97.790 | 97.790 | 0 | 9.144.190 | 0 | 243.132 | 0 | 0 | 0 | 0 | 118.411.338 | 0 | 326.481.994 | 0 | 326.481.994 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 29 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 30 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) |
31 | 191.646.191 | 0 | 7.037.143 | 97.790 | 97.790 | 0 | 9.144.190 | 0 | 243.132 | 0 | 0 | 0 | 0 | 118.411.338 | 0 | 326.481.994 | 0 | 326.481.994 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.809.426 | 2.809.426 | 0 | 2.809.426 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | |||||||||||||||||||
| nematerijalne imovine | 34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema | 35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 91.636 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 91.636 | 0 | 91.636 |
| fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) | |||||||||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja | 37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| u inozemstvu | |||||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Uplate članova/dioničara |
45 46 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 47 | 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 -39.243.990 |
0 0 |
0 -39.243.990 |
0 0 |
0 -39.243.990 |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 48 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 22. Prijenos po godišnjem rasporedu | 49 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP | 51 | 191.646.191 | 0 | 7.037.143 | 97.790 | 97.790 | 0 | 9.144.190 | 0 | 334.768 | 0 | 0 | 0 | 0 | 79.167.348 | 2.809.426 | 290.139.066 | 0 | 290.139.066 |
| 31 do 50) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) |
|||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) |
52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 91.636 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 91.636 | 0 | 91.636 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52) |
53 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 91.636 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.809.426 | 2.901.062 | 0 | 2.901.062 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA | |||||||||||||||||||
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) | 54 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -39.243.990 | 0 | -39.243.990 | 0 | -39.243.990 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ
za razdoblje 01.01.2025. do 30.06.2025.
PLAVA LAGUNA -
Bilješka 1. Opći podaci
- Plava laguna d.d., Poreč, Rade Končara 12, Hrvatska
- dioničko društvo za ugostiteljstvo i turizam, osnovano u Republici Hrvatskoj
- većinski vlasnik Društva je društvo Adriatic Investment Group, Luksemburg
- na dan 30. lipnja 2025. godine dionice Društva kotiraju na redovnom tržištu dioničkih društava na Zagrebačkoj burzi
- OIB 57444289760, MB 03474780
- Društvo ima u vlasništvu sljedeće podružnice:
- o TRAVEL d.o.o., Rade Končara 12, Poreč (100% vlasništva)
- o ISTRATURIST j.d.o.o. , Jadranska 66, Umag (100% vlasništva)
- o ISTRA D.M.C. d.o.o., Jadranska 66, Umag (100% vlasništvga)
- o Hotel Croatia d.d., Frankopanska 10, Cavtat (100% vlasništva).
Bilješka 2. Osnove sastavljanja
Financijski izvještaji Društva sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koji su usvojeni od Europske unije (EU MSFI).
Financijski izvještaji iskazani su u valuti EUR.
Bilješka 3. Računovodstvene politike
Prilikom sastavljanja financijih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje primijenjene su iste računovodstvene politike kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima.
Bilješka 4. Pristup financijskim izvještajima
Godišnji financijski izvještaji za 2024. godinu, kao i tromjesečni financijski izvještaji za 2025. godinu, dostupni su na službenim stranicama Zagrebačke burze, HANFA-e i na korporativnim stanicama Plave lagune biz.plavalaguna.com.
Bilješka 5. Prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja
U nastavku je prikazan prosječan broj zaposlenih na osnovu sati rada.
| Opis | 01.01.-30.06.2024. | 01.01.-30.06.2025. | Indeks 25/24 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Stalni radnici | 973 | 948 | 97 | ||
| Sezonci | 876 | 877 | 100 | ||
| Ukupno | 1.849 | 1.825 | dd |
| Podružnice | Zemlja | Vlasništvo | lznos | |
|---|---|---|---|---|
| (%) | ulaganja | |||
| 30.06.2025. | ||||
| Travel d.o.o., Poreč | Hrvatska | 100,00 | 10.059 | |
| Istra DMC d.o.o., Umag | Hrvatska | 100,00 | 4.911 | |
| lstraturist j.d.o.o., Umag | Hrvatska | 100,00 | ||
| Hotel Croatia d.d., Dubrovnik | Hrvatska | 100,00 | 46.991.999 | |
| Ukupno | 47.006.970 |
Bilješka 6. Ulaganja u ovisna društva
Bilješka 7. Imovina s pravom korištenja i obveze za najam
Društvo ima u najmu poslovne prostore i zemljišta koja se temeljem MSFI 16 Najmovi prikazuju kao imovina s pravom korištenja, te pripadajuće obveze. Dana 17. veljače 2024. godine stupile su na snagu uredbe koje uređuju zakup turističkog zemljišta na kojem su izgrađeni hoteli, turistička naselja i kampovi, a koje prethodno nije bilo procijenjeno niti uključeno u temeljni kapital trgovačkih društava. Uzimajući u obzir početnu jediničnu cijenu zakupa od 2,0 EUR/m² za kampove te 3,0 EUR/m² za hotele i turistička naselja, diskontnu stopu od 5,14% te revidirane površine zemljišta koje će biti predmet zakupa, Društvo i Grupa su na dan 1. siječnja 2024. godine izvršili procjenu vrijednosti imovine i obveza s pravom korištenja sukladno MSFI-ju 16 u ukupnom iznosu od 70 milijuna eura. S obzirom na to da je Uredbom određeno kako godišnji iznos zakupa za svaki pojedini turistički objekt ne smije premašiti 4% prihoda ostvarenog u prethodnoj godini, Grupa i Društvo su na dan 1. siječnja 2025. godine proveli novu procjenu imovine i obveza s pravom korištenja te povećali njihovu vrijednost za dodatnih 4 milijuna eura. U nastavku je prikazana promjena navedenih pozicija u izvještajnom razdoblju, te učinak u troškovima s usporednim razdobljem.
| Opis | 31.12.2024. | 30.06.2025. | INDEKS | |
|---|---|---|---|---|
| Imovina s pravom korištenja | 71.646.291 | 74.972.978 | 105 | |
| Obveze za najam: | ||||
| Kratkoročne | 825.041 | 426.814 | 52 | |
| Dugoročne | 71.771.771 | 76.081.311 | 106 | |
| Ukupno | 72.596.812 | 76.508.125 | 105 | |
| 01.01 -- 30.06. | 01.01.-30.06. | INDEKS | ||
| Troškovi | 2024. | 2025. | ||
| Amortizacija | 907 797 | 1.013.548 | 112 | |
| Kamate | 1.823.905 | 1924.363 | 106 | |
| Ukupno | 2.726.197 | 2.937.911 | 108 |
Bilješka 8. Odgođena porezna imovina i obveze
U izvještajnom razdoblju evidentirana je promjene odgođene porezne obveze kao učinak povećanja fer vrijednosti financijske imovine.
| Obis | 31.12.2024. | 30.06.2025. | INDEKS |
|---|---|---|---|
| Odgođena porezna imovina | 1.081.592 | 1.081.597 | 100 |
| Odgođena porezna obveza | 1.094.198 | 1.114.314 | 102 |
Bilješka 9. Posudbe
U izvještajnom razdoblju primljene su posudbe u iznosu od 30,8 milijuna EUR. Otplaćene su kamate u iznosu od 462 tisuća EUR.
| Opis | 31.12.2024. | 30.06.2025. | INDEKS |
|---|---|---|---|
| 25/24 | |||
| Dugoročno: | |||
| Posudbe od banaka | 49.393.710 | 80.232.457 | 162 |
| Kratkoročno: | |||
| Posudbe od banaka | 17.711.275 | 17.711.275 | 100 |
| Obračunate kamate i | 150.798 | 206.022 | 137 |
| naknade od banaka | |||
| Ukupno kratkoročno | 17.862.073 | 17.917.297 | 100 |
| Ukupno posudbe | 67.255.783 | 98.149.754 | 146 |
Bilješka 10. Prihodi od prodaje
U izvještajnom razdoblju kumulativno povećani su prihodi od prodaje za 3,2 milijuna EUR (indeks 105). Prihodi od prodaje čine 92% ukupnog prihoda.
Bilješka 11. Ostali poslovni prihodi
| Opis | 01.01.-30.06. | 01.01.-30.06. | INDEKS |
|---|---|---|---|
| 2024. | 2025. | 25/24 | |
| Dobit/gub. od prodaje dug. imov. | -2.153 | 163.183 | |
| Prihodi od naplate šteta od osigur. | 74.410 | 64.164 | 86 |
| Ostalo | 52.497 | 123.076 | 234 |
| Ukupno | 124.754 | 350.423 | 281 |
Bilješka 12. Troškovi sirovina i materijala
| Opis | 01.01.-30.06. | 01.01.-30.06. | INDEKS |
|---|---|---|---|
| 2024. | 2025. | 25/24 | |
| Utrošene sirovine i materijal | 7.599.243 | 7.828.662 | 103 |
| Utrošena energija | 3.318.389 | 3.358.308 | 101 |
| Utrošena voda | 1.925.694 | 2.237.231 | 116 |
| Ostalo | 900.106 | 1.035.970 | 115 |
| Ukupno | 13.743.432 | 14.460.171 | 105 |
Bilješka 13. Ostali vanjski troškovi
| Opis | 01.01.-30.06. | 01.01.-30.06. | INDEKS |
|---|---|---|---|
| 2024. | 2025. | 25/24 | |
| Usluge održavanja | 2.904.781 | 2.187.252 | 75 |
| Reklama i propaganda | 872.408 | 944.314 | 108 |
| Komunalne usluge | 1.001.155 | 1.005.106 | 100 |
| Usluge pranja i ciscenja | 1.443.657 | 1.477.380 | 102 |
| Provizije agencıja | 2.138.679 | 2.110.984 | dd |
| Ostale usluge | 2.639.475 | 2.893.505 | 110 |
| Ukupno | 11.000.155 | 10.618.541 | 97 |
Bilješka 14 . Ostali poslovni rashodi
| Opis | 01.01.-30.06. | 01.01.-30.06. | INDEKS |
|---|---|---|---|
| 2024. | 2025. | 25/24 | |
| Komunalne i slične naknade, | 1.848.185 | 1.883.412 | 102 |
| porezi i doprinosi | |||
| Koncesije i zakup turist.zemljišta | 1.483.101 | 1.432.485 | 97 |
| Profesionalne usluge | 692.977 | 781.922 | 113 |
| Premije osiguranja | 359.690 | 370.325 | 103 |
| Bank.sluge i članar. udruženjima | 292.188 | 301.813 | 103 |
| Pretplata na RTV | 135.426 | 145.398 | 107 |
| Troškovi sponzorstva | 233.825 | ||
| Naplaćeni otpisani prihodi | -62.413 | ||
| Ostalo | 1.005.586 | 985.173 | 98 |
| Ukupno | 5.817.153 | 6.071.942 | 104 |
Bilješka 15. Financijski prihodi i rashodi
| Opis | 01.01 -- 30.06. | 01.01.-30.06. | INDEKS |
|---|---|---|---|
| 2024. | 2025. | 25/24 | |
| Financijski prihodi: | |||
| Prihodi od ulaganja u dionice | 5.000.000 | 5.025.303 | 101 |
| poduzetnika unutar grupe | |||
| Prihodi od ulaganja u vrijednosne | 117.279 | 15.750 | 13 |
| papire | |||
| Prih. od ostalih ulaganja i zajmova | 46.788 | 35.454 | 76 |
| Tečajne razlike | 77.683 | ||
| Ostali prihodi s osnove kamata | 800.227 | 182.996 | 23 |
| Ostali financ.prihodi-naknade | 1.060.464 | 694.621 | 66 |
| Ukupno | 7.047.441 | 5.954.124 | 84 |
| Financijski rashodi: | |||
| Kamate | 626.409 | 607.405 | 97 |
| Kamate po ugovorima o najmu | 1.823.905 | 1.924.363 | 106 |
| Tečajne razlike | 87.984 | ||
| Ostali financ.rashodi-naknade | 7.650 | 9.719 | 127 |
| Ukupno | 2.457.964 | 2.679.471 | 107 |
| Neto financijski prihodi i rash. | 4.589.477 | 3.324.653 | 72 |
Bilješka 16. Informacije po poslovnim segmentima (MSFI 8 Poslovni segmenti)
Društvo prati svoje poslovanje po vrstama usluga koje pruža i to u tri glavna poslovna segmenta: hoteli i apartmani, kampovi te ostali poslovni segmenti. Ostali segmenti obuhvaćaju usluge marina, usluge najamnina i ostale slične usluge.
| 30.06.2025. | Hoteli i | Kampovi | Ukupno | Ostali | Ukupno |
|---|---|---|---|---|---|
| apartmani | poslovni | poslovni | |||
| segmenti | segmenti | ||||
| Ukupni poslovni | 56.167.577 | 116.541.499 | 72.709.076 | 1.292.517 | 74.001.593 |
| prihodi | |||||
| Dobit prije | |||||
| oporezivanja bez udjela u | -3.711.682 | 1.621.279 | -2.090.403 | 4.899.829 | 2.809.426 |
| priduženom društvu | |||||
| Amortizacija | 10.907.215 | 3.951.231 | 14.858.446 | 508.665 | 15.367.111 |
| Porez na dobit | |||||
| Ukupno imovina | 185.969.748 | 73.292.891 | 259.262.639 | 10.083.347 | 269345.985 |
| Ukupno obveze | 11.413.622 | 5.876.120 | 17.289.742 | 182.362 | 17.472.104 |
| 30.06.2024. | Hoteli i | Kampovi | Ukupno | Ostali | Ukupno |
|---|---|---|---|---|---|
| apartmani | poslovni | poslovni | |||
| segmenti | segmenti | ||||
| Ukupni poslovni | 53.380.128 | 15.484.229 | 68.864.357 | 1.269.699 | 70.134.057 |
| prihodi | |||||
| Dobit prije | |||||
| oporezivanja bez udjela | -3.157.441 | 1.843.089 | -1.314.352 | 4.889.111 | 3.574.759 |
| u priduženom društvu | |||||
| Amortizacija | 10.964.258 | 3.661.010 | 14.625.268 | 506.878 | 15.132.146 |
| Porez na dobit | |||||
| Ukupno imovina | 188.587.252 | 71.640.048 | 260.227.300 | 10.338.773 | 270.566.073 |
| 31.12.2024. | |||||
| Ukupno obveze | 3.501.667 | 1.517.104 | 5.018.771 | 20.854 | 5.039.625 |
| 31.12.2024. |
| dobiti Usklađenje prije |
30.06.2024. | 30.06.2025. | |
|---|---|---|---|
| poreza: | |||
| Ukupni poslovni prihodi po |
68.864.357 | 72.709.076 | |
| poslovnim segmentima | |||
| poslovni Ukupni prihodi po |
1.269.700 | 1.292.517 | |
| ostalim segmentima | |||
| Inter-segmentalni prihodi | -4.139.435 | -4.628.263 | |
| Prihodi od prodaje vanjskih | 65.994.622 | 69.373.330 | |
| kupaca | |||
| Dobit prije poreza po poslovnim | -1.314.352 | -2.090.403 | |
| segmentima | |||
| Dobit prije poreza po ostalim | 4.889.111 | 4.899.829 | |
| segmentima | |||
| Dobit prije poreza | 3.574.759 | 2.809.426 |
lmovina i obveze po segmentima
| Opis | 31.12.2024. | 31.12.2024. | 30.06.2025 | 30.06.2025 |
|---|---|---|---|---|
| movina | Obveze | lmovina | Obveze | |
| Imovina/Obveze po poslovnim | 260.227.300 | 5.018.771 | 259.262.638 | 17.289.742 |
| segmentima | ||||
| lmovina/Obveze ostalim po |
10.338.773 | 20.854 | 10.083.347 | 182.362 |
| segmentima | ||||
| Nealocirano: | 242 991 231 | 182.035.685 | 282.831.927 | 244.566.742 |
| Financijska imovina | 52.507.760 | 48.262.971 | ||
| Dani krediti i depoziti | 22.715.913 | 22.465.460 | ||
| Novac i novčani ekvivalenti | 157.092 | 1.302.431 | ||
| Udio u pridruženom društvu | 47.006.970 | 47.006.970 | ||
| Odgođena porezna imovina | 1.081.592 | 1.081.592 | ||
| Rezerviranje | 2.003.524 | 2.003.524 | ||
| Posudbe i obveze za najam | 142.445.790 | 177.251.074 | ||
| Odgođena porezna obveza | 1.094.198 | 1.114.314 | ||
| Ostale obveze | 119.521.904 | 36.492.173 | 162.712.503 | 64.197.830 |
| Ukupno | 513.557.304 | 187.075.310 | 552 177 912 | 262.038.848 |
Bilješka 17. Značajni događaji nakon datuma bilance
Nakon datuma bilance nije bilo značajnijih poslovnih događaja.