Entrust Inc.

Quarterly Report • Aug 12, 2021

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【表紙】
【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2021年８月12日
【四半期会計期間】	第17期第１四半期(自　2021年４月１日　至　2021年６月30日)
【会社名】	株式会社イントラスト
【英訳名】	Entrust Inc.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長執行役員　桑原　豊
【本店の所在の場所】	東京都千代田区麹町一丁目４番地
【電話番号】	03（5213）0250(代表)
【事務連絡者氏名】	取締役執行役員　経営管理部長　太田　博之
【最寄りの連絡場所】	東京都千代田区麹町一丁目４番地
【電話番号】	03（5213）0250(代表)
【事務連絡者氏名】	取締役執行役員　経営管理部長　太田　博之
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

E32763 71910 株式会社イントラスト Entrust Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP false cte 2021-04-01 2021-06-30 Q1 2022-03-31 2020-04-01 2020-06-30 2021-03-31 1 false false false E32763-000 2021-08-12 E32763-000 2020-04-01 2020-06-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32763-000 2020-04-01 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32763-000 2021-04-01 2021-06-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32763-000 2020-06-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32763-000 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32763-000 2021-06-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32763-000 2021-08-12 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E32763-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E32763-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E32763-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E32763-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E32763-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E32763-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E32763-000 2021-06-30 E32763-000 2021-06-30 jpcrp_cor:Row1Member E32763-000 2021-04-01 2021-06-30 iso4217:JPY xbrli:shares iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure

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第一部 【企業情報】

第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】

| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第16期

第１四半期

累計期間 | 第17期

第１四半期

累計期間 | 第16期 |
| 会計期間 | | 自  2020年４月１日

至  2020年６月30日 | 自  2021年４月１日

至  2021年６月30日 | 自  2020年４月１日

至  2021年３月31日 |
| 売上高 | (千円) | 1,012,724 | 1,160,945 | 4,203,625 |
| 経常利益 | (千円) | 281,744 | 284,733 | 1,153,556 |
| 四半期(当期)純利益 | (千円) | 184,082 | 170,373 | 760,808 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | (千円) | ― | ― | ― |
| 資本金 | (千円) | 1,040,022 | 1,044,438 | 1,044,438 |
| 発行済株式総数 | (株) | 22,288,522 | 22,357,522 | 22,357,522 |
| 純資産額 | (千円) | 3,453,723 | 3,983,273 | 3,933,664 |
| 総資産額 | (千円) | 4,630,668 | 5,577,955 | 5,544,756 |
| １株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | 8.26 | 7.62 | 34.07 |
| 潜在株式調整後１株当たり

四半期(当期)純利益金額 | (円) | 8.24 | ― | ― |
| １株当たり配当額 | (円) | ― | ― | 11.00 |
| 自己資本比率 | (％) | 74.58 | 71.41 | 70.94 |

(注)１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。

３．第17期第１四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び第16期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。　### ２ 【事業の内容】

当第１四半期累計期間において、当社において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。 

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第２ 【事業の状況】

１ 【事業等のリスク】

当第１四半期累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書（2021年６月22日提出）に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当第１四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。

(1) 経営成績の状況

当第１四半期累計期間（2021年４月１日～2021年６月30日）におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響により厳しい状況が続く中、各種政策の効果や海外経済の改善もあり、持ち直しの動きが見られた一方、感染症の収束が見通せず景気の先行きは不透明であります。

当社の関連業界である住宅関連業界においては、賃貸住宅の新設着工戸数が回復基調へ転じるなど持ち直しが見られた一方、感染症の収束が見通せず、市況の推移に注視が必要な状況下にあります。

このような事業環境のもと、当社はこれまで培ってきた家賃債務保証のノウハウを活かし、家賃債務保証を含む様々な分野における独自のサービスの開発・提案・販売に取り組んでまいりました。

当第１四半期累計期間の売上高に関しては、保証サービスの売上高は、679,941千円(前年同期比23.9％増)、ソリューションサービスの売上高は、481,004千円(前年同期比3.7％増)となり、合計で1,160,945千円(前年同期比14.6％増)となりました。これは、家賃債務保証の新規契約数が大幅に増加したことにより、保証事業が伸長したことなどによります。

営業利益に関しては、売上総利益が売上の増加に伴い増益となった一方で、貸倒費用が増加したほか、人員増強に伴う採用費及び人件費の増加、養育費保証におけるBtoCマーケティング育成への投資等により、283,474千円(前年同期比1.0％増)となり、経常利益は284,733千円(前年同期比1.1％増)、四半期純利益は170,373千円(前年同期比7.4％減)となりました。

なお、当社は総合保証サービス事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。

(2) 財政状態の分析

①　資産の部

当第１四半期会計期間末における総資産は5,577,955千円となり、前事業年度末に比べ33,199千円増加となりました。

流動資産は、4,708,597千円となり、前事業年度末に比べ30,627千円増加となりました。これは、立替金が129,711千円、その他の流動資産が71,184千円増加した一方、現金及び預金が58,714千円、売掛金及び契約資産（前事業年度末は売掛金）が44,518千円減少し、貸倒引当金が67,037千円増加したことなどによります。

固定資産は、869,358千円となり、前事業年度末に比べ2,571千円増加となりました。これは、無形固定資産が17,428千円増加した一方、投資その他の資産が12,928千円減少したことなどによります。

②　負債の部

当第１四半期会計期間末における負債合計は、1,594,682千円となり、前事業年度末に比べ16,409千円減少となりました。

流動負債は、1,528,250千円となり、前事業年度末に比べ22,976千円減少となりました。これは、未払法人税等が159,068千円減少したものの、契約負債（前事業年度末は前受収益）が133,843千円増加したことなどによります。

固定負債は、66,432千円となり、前事業年度末に比べ6,567千円増加となりました。これは、その他の固定負債が6,535千円増加したことなどによります。

③　純資産の部

当第１四半期会計期間末における純資産合計は、3,983,273千円となり、前事業年度末に比べ49,608千円増加となりました。これは、配当の支払により122,965千円減少したものの、四半期純利益170,373千円を計上したことにより、利益剰余金が増加したことなどによります。

(3) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

当第１四半期累計期間において、優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変更及び新たに生じた事項はありません。

(4) 研究開発活動

該当事項はありません。

(5) 従業員数

該当事項はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】

当第１四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。 

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第３ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

種類	発行可能株式総数(株)
普通株式	60,000,000
計	60,000,000

種類	第１四半期会計期間末 現在発行数(株) (2021年６月30日)	提出日現在 発行数(株) (2021年８月12日)	上場金融商品取引所名 又は登録認可金融商品 取引業協会名	内容
普通株式	22,357,522	22,357,522	東京証券取引所 （市場第一部）	権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。
計	22,357,522	22,357,522	―	―

（注）提出日現在発行数には、2021年８月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。 

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。　 ② 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 (株)	発行済株式 総数残高 (株)	資本金増減額 (千円)	資本金残高 (千円)	資本準備金 増減額 (千円)	資本準備金 残高 (千円)
2021年４月１日～ 2021年６月30日	―	22,357,522	―	1,044,438	―	831,007

当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 

(6) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

2021年６月30日現在

区分

株式数(株)

議決権の数(個)

内容

無議決権株式

―

―

―

議決権制限株式(自己株式等)

―

―

―

議決権制限株式(その他)

―

―

―

完全議決権株式(自己株式等)

（自己保有株式）

普通株式	100

―

―

完全議決権株式(その他)

普通株式

223,527

権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。

22,352,700

単元未満株式

普通株式

―

―

4,722

発行済株式総数

22,357,522

―

―

総株主の議決権

―

223,527

―

(注)１．当第１四半期会計期間末日現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（2021年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしております。

２．「単元未満株式」には、自己株式58株を含めて記載しております。 ##### ② 【自己株式等】

2021年６月30日現在

所有者の氏名 又は名称	所有者の住所	自己名義 所有株式数 (株)	他人名義 所有株式数 (株)	所有株式数 の合計 (株)	発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％)
(自己保有株式) 株式会社イントラスト	東京都千代田区麹町一丁目４番地	100	―	100	0.00
計	―	100	―	100	0.00

２ 【役員の状況】

該当事項はありません。

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第４ 【経理の状況】

１  四半期財務諸表の作成方法について

当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63号)に基づいて作成しております。

２  監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間(2021年４月１日から2021年６月30日まで)及び第１四半期累計期間(2021年４月１日から2021年６月30日まで)に係る四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

３  四半期連結財務諸表について

当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

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１ 【四半期財務諸表】

(1) 【四半期貸借対照表】

											(単位：千円)
										前事業年度 (2021年３月31日)	当第１四半期会計期間 (2021年６月30日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金								3,075,912	3,017,198
		売掛金								252,005	―
		売掛金及び契約資産								―	207,487
		立替金								1,537,090	1,666,802
		その他								340,758	411,943
		貸倒引当金								△527,797	△594,834
		流動資産合計								4,677,969	4,708,597
	固定資産
		有形固定資産								51,470	49,542
		無形固定資産								239,876	257,304
		投資その他の資産								575,439	562,510
		固定資産合計								866,786	869,358
	資産合計									5,544,756	5,577,955

											(単位：千円)
										前事業年度 (2021年３月31日)	当第１四半期会計期間 (2021年６月30日)
負債の部
	流動負債
		買掛金								17,063	11,991
		未払法人税等								264,860	105,791
		前受収益								946,965	―
		契約負債								―	1,080,808
		賞与引当金								48,885	26,897
		保証履行引当金								102,263	113,718
		その他								171,188	189,042
		流動負債合計								1,551,226	1,528,250
	固定負債
		資産除去債務								42,016	42,049
		その他								17,848	24,383
		固定負債合計								59,864	66,432
	負債合計									1,611,091	1,594,682
純資産の部
	株主資本
		資本金								1,044,438	1,044,438
		資本剰余金								831,007	831,007
		利益剰余金								2,060,607	2,108,015
		自己株式								△127	△127
		株主資本合計								3,935,926	3,983,334
	評価・換算差額等
		その他有価証券評価差額金								△2,261	△61
		評価・換算差額等合計								△2,261	△61
	純資産合計									3,933,664	3,983,273
負債純資産合計										5,544,756	5,577,955

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(2) 【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

											(単位：千円)
										前第１四半期累計期間 (自 2020年４月１日 　至 2020年６月30日)	当第１四半期累計期間 (自 2021年４月１日 　至 2021年６月30日)
売上高										1,012,724	1,160,945
売上原価										502,505	570,300
売上総利益										510,219	590,645
販売費及び一般管理費										229,527	307,171
営業利益										280,691	283,474
営業外収益
	受取利息									0	0
	有価証券利息									476	764
	受取配当金									408	451
	雑収入									168	43
	営業外収益合計									1,053	1,259
営業外費用
	固定資産除却損									―	0
	営業外費用合計									―	0
経常利益										281,744	284,733
税引前四半期純利益										281,744	284,733
法人税、住民税及び事業税										85,072	96,904
法人税等調整額										12,589	17,455
法人税等合計										97,662	114,360
四半期純利益										184,082	170,373

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【注記事項】

(会計方針の変更等)

当第１四半期累計期間 (自  2021年４月１日  至  2021年６月30日)
（収益認識に関する会計基準） 「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当第１四半期会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「売掛金」及び「流動負債」に表示していた「前受収益」は、当第１四半期会計期間より、「売掛金及び契約資産」及び「契約負債」にそれぞれ含めて表示することとしました。その他、四半期財務諸表に与える影響はありません。なお、収益認識会計基準第89-2項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。さらに、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号　2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第１四半期累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。 （時価の算定に関する会計基準） 「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当第１四半期会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期財務諸表に与える影響はありません。

当第１四半期累計期間 (自  2021年４月１日  至  2021年６月30日)
新型コロナウイルス感染症拡大の影響について、四半期財務諸表作成時点までの滞納の発生状況や回収状況等を踏まえて、貸倒引当金及び保証履行引当金の見積もりを行っており、前事業年度末時点の仮定から重要な変更はありません。

(四半期貸借対照表関係)

偶発債務

保証債務

家賃保証等に係る保証極度相当額は次のとおりであります。

	前事業年度 (2021年３月31日)	当第１四半期会計期間 (2021年６月30日)
保証極度相当額	217,581,214千円	226,088,560千円

(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。

	前第１四半期累計期間 (自  2020年４月１日 至  2020年６月30日)	当第１四半期累計期間 (自  2021年４月１日 至  2021年６月30日)
減価償却費	6,084千円	4,765千円

(株主資本等関係)

前第１四半期累計期間(自  2020年４月１日  至  2020年６月30日)

１  配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年５月12日 取締役会	普通株式	111,441	5.00	2020年３月31日	2020年６月５日	利益剰余金

２  基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。 当第１四半期累計期間(自  2021年４月１日  至  2021年６月30日)

１  配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年５月14日 取締役会	普通株式	122,965	5.50	2021年３月31日	2021年６月７日	利益剰余金

２  基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。 ###### (セグメント情報等)

【セグメント情報】

前第１四半期累計期間(自  2020年４月１日  至  2020年６月30日)

当社の事業は、総合保証サービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

当第１四半期累計期間(自  2021年４月１日  至  2021年６月30日)

当社の事業は、総合保証サービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。 (収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

当第１四半期累計期間（自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）

当社は、総合保証サービス事業の単一セグメントであるため、サービス別に記載しております。

			(単位：千円)
	報告セグメント		合計
総合保証サービス	計
サービス別
保証サービス	679,941	679,941	679,941
ソリューションサービス	481,004	481,004	481,004
顧客との契約から生じる収益	1,160,945	1,160,945	1,160,945
外部顧客への売上高	1,160,945	1,160,945	1,160,945

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第１四半期累計期間 (自  2020年４月１日 　至  2020年６月30日)	当第１四半期累計期間 (自  2021年４月１日 　至  2021年６月30日)
(1) １株当たり四半期純利益金額	８円26銭	７円62銭
（算定上の基礎）
四半期純利益金額(千円)	184,082	170,373
普通株主に帰属しない金額(千円)	―	―
普通株式に係る四半期純利益金額(千円)	184,082	170,373
普通株式の期中平均株式数(株)	22,288,384	22,357,364
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	８円24銭	―
（算定上の基礎）
四半期純利益調整額(千円)	―	―
普通株式増加数(株)	60,544	―
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要	―	―

（注）当第１四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 

２ 【その他】

2021年５月14日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

①　配当金の総額                                  　122,965千円

②　１株当たりの金額       　                      　 　 5.50円

③　支払請求権の効力発生日及び支払開始日   　　　2021年６月７日

(注)2021年３月31日現在の株式名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。

 0201010_honbun_9819546503307.htm

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。