HS Holdings Co.,Ltd.

Quarterly Report • Aug 12, 2021

 第１四半期報告書_20210812134116

【表紙】

【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2021年８月12日
【四半期会計期間】	第65期第１四半期（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）
【会社名】	澤田ホールディングス株式会社
【英訳名】	Sawada Holdings Co., Ltd.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　　上原　悦人
【本店の所在の場所】	東京都新宿区西新宿六丁目８番１号 住友不動産新宿オークタワー27階
【電話番号】	03（4560）0398（代表）
【事務連絡者氏名】	取締役　　　　　　松村　恭也
【最寄りの連絡場所】	東京都新宿区西新宿六丁目８番１号 住友不動産新宿オークタワー27階
【電話番号】	03（4560）0398（代表）
【事務連絡者氏名】	取締役　　　　　　松村　恭也
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

E03770 86990 澤田ホールディングス株式会社 Sawada Holdings Co., Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true SEC 2021-04-01 2021-06-30 Q1 2022-03-31 2020-04-01 2020-06-30 2021-03-31 1 false false false E03770-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E03770-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp_cor:OtherReportableSegmentsMember E03770-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp040300-q1r_E03770-000:BadDebtRecoveryBusinessReportableSegmentsMember E03770-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp040300-q1r_E03770-000:SecuritiesBusinessReportableSegmentsMember E03770-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp040300-q1r_E03770-000:BankingBusinessReportableSegmentsMember E03770-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp_cor:OtherReportableSegmentsMember E03770-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E03770-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp040300-q1r_E03770-000:BankingBusinessReportableSegmentsMember E03770-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp040300-q1r_E03770-000:SecuritiesBusinessReportableSegmentsMember E03770-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp040300-q1r_E03770-000:BadDebtRecoveryBusinessReportableSegmentsMember E03770-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E03770-000 2021-04-01 2021-06-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E03770-000 2020-04-01 2020-06-30 jpcrp040300-q1r_E03770-000:InformationTechnologyReportableSegmentsMember E03770-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E03770-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E03770-000 2021-06-30 jpcrp_cor:Row1Member E03770-000 2021-08-12 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E03770-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E03770-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E03770-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E03770-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E03770-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E03770-000 2021-06-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E03770-000 2021-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E03770-000 2020-04-01 2020-06-30 E03770-000 2020-06-30 E03770-000 2021-03-31 E03770-000 2020-04-01 2021-03-31 E03770-000 2021-08-12 E03770-000 2021-06-30 E03770-000 2021-04-01 2021-06-30 iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:shares xbrli:pure iso4217:JPY

 第１四半期報告書_20210812134116

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

|     |     |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第64期

第１四半期連結

累計期間 | 第65期

第１四半期連結

累計期間 | 第64期 |
| 会計期間 | | 自　2020年４月１日

至　2020年６月30日 | 自　2021年４月１日

至　2021年６月30日 | 自　2020年４月１日

至　2021年３月31日 |
| 営業収益 | （百万円） | 14,214 | 13,407 | 57,755 |
| 経常利益 | （百万円） | 906 | 3,423 | 9,723 |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | （百万円） | 429 | 1,389 | △3,015 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | （百万円） | △3,018 | 5,027 | △1,942 |
| 純資産額 | （百万円） | 77,119 | 75,896 | 71,343 |
| 総資産額 | （百万円） | 458,191 | 540,297 | 499,591 |
| １株当たり四半期純利益又は１株当たり当期純損失（△） | （円） | 10.84 | 35.06 | △76.06 |
| 潜在株式調整後１株当たり

四半期（当期）純利益 | （円） | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 12.4 | 10.5 | 10.9 |

（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、当第１四半期連結累計期間に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。 

２【事業の内容】

当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。 

 第１四半期報告書_20210812134116

第２【事業の状況】

１【事業等のリスク】

当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、又は前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。 

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。

(1) 財政状態及び経営成績の状況

当第１四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の感染拡大による影響が長期化し、緊急事態宣言の発令などもあり依然として厳しい状況が続いております。世界経済においては、新型コロナウイルス感染症対策としてワクチン接種や各種経済政策が進められており、一部の国や地域では景気の回復傾向が見られますが、新たな変異株の感染拡大が懸念されるなど、内外経済の先行きは引き続き不透明な状況にあります。

このような環境の中、当社グループの当第１四半期連結累計期間の営業収益は134億７百万円（前年同期比８億７百万円減）、経常利益は34億23百万円（前年同期比25億17百万円増）となりました。また、親会社株主に帰属する四半期純利益は13億89百万円（前年同期比９億60百万円増）となりました。

当社グループは、当社、連結子会社５社及び持分法適用関連会社２社で構成されており、セグメントごとの分類は次のとおりであります。

銀行関連事業　　　　　　ハーン銀行（Khan Bank LLC）、キルギスコメルツ銀行（OJSC Kyrgyzkommertsbank）、

ソリッド銀行（JSC Solid Bank）

証券関連事業　　　　　　エイチ・エス証券株式会社

債権管理回収関連事業　　エイチ・エス債権回収株式会社

その他事業　　　　　　　当社、H.S. International (Asia) Limited、株式会社外為どっとコム

報告セグメントごとの業績を示すと、次のとおりであります。

①　銀行関連事業

銀行関連事業の当第１四半期連結累計期間の営業収益は117億61百万円（前年同期比４億７百万円減）、営業利益は29億14百万円（前年同期比24億89百万円増）となりました。また、持分法適用関連会社であるソリッド銀行の業績は、持分法による投資損益に反映されます。

ハーン銀行（本店所在地：モンゴル国）

モンゴル経済につきましては、依然として新型コロナウイルス感染症は拡大傾向にあり、モンゴル国内の景気は先行き不透明な状況ですが、中国経済の回復やモンゴル国内での10兆トゥグルク（以下、MNTという。）規模の景気対策などの結果、前年同期比で鉱工業生産や資源輸出が増加し、実質GDP（１－３月）は前年同期比で15.7％増加、インフレ率は食品価格等の上昇により前年同期比2.5％上昇となりました。外貨準備高は海外からの直接投資の増加や国際援助機関からの支援を背景に47億ドル台（前年同期比16.6％増加）まで増加し、貿易収支（１－３月）は対中国輸出が増加したことにより476百万ドルの黒字（前年同期は125百万ドルの赤字）となっております。為替市場では、現地通貨MNTが前年同期比で米ドルに対して2.6％下落（ドル高）、円に対して0.5％下落（円高）となりました。

モンゴルの銀行業界につきましては、モンゴル政府が実施した低金利融資等の景気対策の結果、金融セクターの融資残高は前年同期比で2.9％増加しました。また、延滞債権残高は11.5％増加、不良債権残高は10.2％増加となりました。

このような環境の中、モンゴルにおいて最大級の商業銀行であるハーン銀行につきましては、大口企業向け融資や中小企業向け融資、個人向けのデジタルバンキングサービスを中心に積極的に展開してまいりました。しかし、新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴うモンゴル経済の景気悪化などにより資金運用収益が減少し、また、モンゴル政府が実施した施策により普通預金・当座預金に対する利息の支払いが免除されたことにより資金調達費用が大きく減少したことから、減収増益となりました。さらに、前年同期は、2020年1月に年金担保ローンに関する法律が施行された影響から、大幅な減収減益となっていたため、当第1四半期連結累計期間の四半期純利益は前年同期比で大幅に増加いたしました。結果として、現地通貨ベースでは、預金残高は前年同期比で27.6％増加、融資残高は25.6％増加、資金運用収益は2.0％減少、四半期純利益は219.8％増加いたしました。また、融資残高の内訳としましては、法人向け融資は前年同期比で54.8％増加、個人向け融資は5.2％減少、農牧業向け融資は11.0％増加いたしました。

キルギスコメルツ銀行（本店所在地：キルギス共和国）

キルギス経済につきましては、新型コロナウイルス感染症拡大により景気は悪化し、鉱工業生産、建設、サービス業など経済のあらゆる部門が打撃を受けた結果、実質GDP（１－３月）は前年同期比で9.4％減少となりました。また、インフレ率は食料品価格などの上昇により前年同期比で10.3％の上昇となりました。

このような環境の中、キルギスコメルツ銀行につきましては、融資残高と預金残高を慎重に運用し、既存融資先のサポートに注力いたしました。融資残高と預金残高は順調に増加したものの、景気悪化により資金運用収益は減少し、各種経費も増加しております。

今後につきましては、新型コロナウイルス感染症の影響により融資先の財政状態が不透明となってきているため、貸出審査及びリスク管理を厳格化し、慎重な業務を行うことといたします。また、リテール事業の拡大に向けて、新決済システムの導入によるオンラインバンキングやクレジットカード事業の強化、個人向けの新商品開発を進めてまいります。

ソリッド銀行（本店所在地：ロシア連邦）

ロシア経済につきましては、新型コロナウイルス感染症拡大の影響により鉱業や小売業を中心に減少が続いておりますが、輸送や製造業では増加に転じるなど、前年同期に比べると多くの指標の減少幅が縮小し、実質GDP（１－３月）は前年同期比で0.7％減少、インフレ率は食料品価格の上昇などにより前年同期比で5.6％上昇となりました。

このような環境の中、ソリッド銀行につきましては、融資残高と預金残高の増加を抑え、安定した業種の中堅優良企業への貸出、銀行保証や為替取引などの非金利収入の維持に注力いたしました。また、継続的なコスト削減や不良債権の回収、担保物権の売却に取り組んでまいりました。

今後につきましては、新型コロナウイルス感染症の影響、現地通貨（ルーブル）の為替動向、原油価格の推移、経済制裁及び国際情勢の緊迫化等の影響もあり、ロシア経済は低成長が続くと予想されますが、優良企業への貸出増加、預金コストの削減等に注力し、業務の合理化とともに財務状態の改善に取り組んでまいります。

②　証券関連事業

当第１四半期連結累計期間における国内株式市場は、新型コロナワクチン普及による世界経済の正常化とインフレが意識されるなか、日経平均株価は４月の取引が29,441円91銭で開始しました。しかし、新型コロナウイルス感染症の変異株の世界的な拡大に対する警戒感が高まっていくなか、日本の低い新型コロナワクチン接種率や高値圏にあった米国ハイテク株の４月下旬から５月中旬にかけての下落などの影響から、日経平均株価は一時27,000円台まで下落しました。

その後、米国のインフレ警戒感が一服したことから米10年債利回りが低下し、米国ハイテク株が最高値を更新するなど米国株式市場は好調に推移しました。日本では５月下旬から大規模接種が開始するなどワクチン接種の進展とともに６月中旬には一時29,000円台まで回復し、結果として、６月末の日経平均株価は28,791円53銭で取引を終えました。なお、当第１四半期連結累計期間における東証の売買代金は前年同期比で4.3％増加いたしました。

このような環境の中、エイチ・エス証券株式会社につきましては、お客様のパフォーマンスに貢献する証券会社として、国内株式営業への取り組み、外貨建て債券の販売、米国株式を中心とした外国株式の販売に注力いたしました。引受業務におきましては、新規公開（IPO）４社の幹事参入を果たしました。また、６月末における預り資産は、3,312億49百万円（前年同期比527億51百万円増）となりました。

結果として、当第１四半期連結累計期間における営業収益は９億13百万円（前年同期比97百万円増）、営業利益は１億46百万円（前年同期比90百万円増）となりました。

（受入手数料）

当第１四半期連結累計期間の受入手数料は、２億78百万円（前年同期比31百万円減）となりました。

その内訳としましては、委託手数料が１億99百万円（前年同期比72百万円減）、引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料が１百万円（前年同期比１百万円増）、募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料が33百万円（前年同期比24百万円増）、主に投資信託事務代行手数料と投資銀行業務に係る手数料で構成されるその他の受入手数料が44百万円（前年同期比14百万円増）となっております。

（トレーディング損益）

当第１四半期連結累計期間のトレーディング損益につきましては、株券等は２億76百万円（前年同期比70百万円増）、債券・為替等は２億34百万円（前年同期比38百万円増）となり、合計で５億11百万円（前年同期比１億９百万円増）となりました。

（金融収支）

当第１四半期連結累計期間の金融収益は１億23百万円（前年同期比19百万円増）、金融費用は13百万円（前年同期比８百万円減）となり、金融収益から金融費用を差し引いた金融収支は１億10百万円（前年同期比28百万円増）となりました。

（販売費及び一般管理費）

当第１四半期連結累計期間の販売費及び一般管理費は、７億53百万円（前年同期比16百万円増）となりました。

③　債権管理回収関連事業

サービサー業界につきましては、新型コロナウイルス感染症拡大による全国的な景気後退懸念が継続しているものの、各金融機関において制度融資や緊急融資等の対応により不良債権化する状況には至っておらず、結果、不良債権市場に供給される債権は減少しており、依然として業界の競争は激しく債権の買取価格の高騰が続いております。

このような環境の中、エイチ・エス債権回収株式会社につきましては、不良債権の買取価格の高騰が続き、買取実績については前年同期に比べ減少しているものの、収益性を加味した入札の継続により良質な不良債権確保に努めております。当第１四半期連結累計期間の債権回収高は、前年同期に債権譲渡による多額な売上が計上されていたため相対的に減収となりましたが、引き続き、既存の取引先金融機関からの不良債権買取を中心に、取得した債権から適切に管理回収を行い堅調な事業収益を確保しつつ、銀行を中心とした金融機関以外にも不良債権市場のシェア拡大を目指し安定的な債権の取得を継続しております。

結果として、当第１四半期連結累計期間の営業収益は７億54百万円（前年同期比２億75百万円減）、営業利益は１億８百万円（前年同期比33百万円減）となりました。

④　その他事業

当社（単体）の他、他のセグメントに分類されていない連結子会社及び持分法適用関連会社は、その他事業に分類しております。なお、持分法適用関連会社の業績は、持分法による投資損益に反映されます。

当社（単体）の営業収益は、主に関係会社からの配当金及び経営管理料で構成されます。

その他事業の当第１四半期連結累計期間の営業収益は１億73百万円（前年同期比40百万円増）、営業利益は48百万円（前年同期比１百万円減）となりました。

⑤　持分法による投資損益

持分法適用関連会社である株式会社外為どっとコム及びソリッド銀行の業績は、持分法による投資損益に反映されます。

株式会社外為どっとコムにつきましては、クロス円通貨ペアにおいて取引数量が減少したため、当第１四半期連結累計期間の業績は前年同期比で減収減益となりましたが、一方で、ソリッド銀行の業績が前年同期比で改善したため、結果として、当第１四半期連結累計期間の持分法による投資利益は２億17百万円（前年同期比12百万円増）となりました。

また、財政状態は次のとおりであります。

①　資産

当第１四半期連結会計期間末の資産合計につきましては、5,402億97百万円となり、前期末比407億６百万円増加しました。

これは主に、「有価証券」が184億48百万円、「貸出金」が269億45百万円増加したことによるものであります。

主な増減要因は、「有価証券」はハーン銀行における資金運用に伴う増加、「貸出金」はハーン銀行から顧客への貸出金の増加によるものであります。

②　負債

当第１四半期連結会計期間末の負債合計につきましては、4,644億１百万円となり、前期末比361億54百万円増加しました。

これは主に、「預金」が337億10百万円増加したことによるものであります。

主な増減要因は、「預金」はハーン銀行が顧客から預かる預金の増加によるものであります。

③　純資産

当第１四半期連結会計期間末の純資産合計につきましては、758億96百万円となり、前期末比45億52百万円増加しました。

これは主に、「為替換算調整勘定」が15億33百万円、「非支配株主持分」が21億54百万円増加したことによるものであります。

(2) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

前事業年度の有価証券報告書に記載した「第２　３．経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。

(3) 経営方針・経営戦略等

当第１四半期連結累計期間において、当社グループ定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。

(4) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

当第１四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。

(5) 研究開発活動

該当事項はありません。 

３【経営上の重要な契約等】

当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。 

 第１四半期報告書_20210812134116

第３【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
普通株式	149,000,000
計	149,000,000

②【発行済株式】

種類	第１四半期会計期間末現在発行数（株） （2021年６月30日）	提出日現在発行数 （株） （2021年８月11日）	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	40,953,500	40,953,500	東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ （スタンダード）	単元株式数は100株であります。
計	40,953,500	40,953,500	－	－

（２）【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 

②【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 （株）	発行済株式 総数残高 （株）	資本金増減額 （百万円）	資本金残高 （百万円）	資本準備金 増減額 （百万円）	資本準備金 残高 （百万円）
2021年４月１日～ 2021年６月30日	－	40,953,500	－	12,223	－	7,818

（５）【大株主の状況】

当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。

（６）【議決権の状況】

①【発行済株式】

				2021年６月30日現在
区分	株式数（株）		議決権の数（個）	内容
無議決権株式		－	－	－
議決権制限株式（自己株式等）		－	－	－
議決権制限株式（その他）		－	－	－
完全議決権株式（自己株式等）	普通株式	1,309,300	－	－
完全議決権株式（その他）	普通株式	39,635,700	396,357	－
単元未満株式	普通株式	8,500	－	－
発行済株式総数		40,953,500	－	－
総株主の議決権		－	396,357	－

(注）　「単元未満株式」欄には、当社所有の自己保有株式が48株含まれております。 

②【自己株式等】

				2021年６月30日現在
所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数（株）	他人名義所有株式数（株）	所有株式数の合計（株）	発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）
澤田ホールディングス株式会社	東京都新宿区西新宿六丁目８番１号　住友不動産新宿オークタワー27階	1,309,300	－	1,309,300	3.20
計	－	1,309,300	－	1,309,300	3.20

２【役員の状況】

該当事項はありません。 

 第１四半期報告書_20210812134116

第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）並びに同規則第61条及び第82条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」（1974年11月14日付日本証券業協会自主規制規則）に準拠して作成しております。

２　監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＲＳＭ清和監査法人により四半期レビューを受けております。 

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	92,317	85,087
買現先勘定	126	333
預託金	19,735	17,465
顧客分別金信託	19,635	17,365
その他の預託金	100	100
トレーディング商品	514	760
商品有価証券等	514	760
有価証券	128,596	147,044
信用取引資産	8,910	9,211
信用取引貸付金	8,230	8,725
信用取引借証券担保金	680	485
貸出金	191,881	218,827
差入保証金	299	317
デリバティブ債権	2,988	2,596
その他	14,426	16,049
貸倒引当金	△15,867	△16,891
流動資産合計	443,930	480,802
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	6,693	7,224
器具及び備品（純額）	6,014	6,071
土地	118	120
リース資産（純額）	292	370
建設仮勘定	1,015	1,108
有形固定資産合計	14,133	14,895
無形固定資産
ソフトウエア	1,869	2,002
その他	16	20
無形固定資産合計	1,886	2,023
投資その他の資産
投資有価証券	25,818	32,232
関係会社株式	8,881	8,561
長期差入保証金	213	214
破産更生債権等	110	109
繰延税金資産	604	625
その他	4,527	1,417
貸倒引当金	△515	△584
投資その他の資産合計	39,641	42,577
固定資産合計	55,661	59,495
資産合計	499,591	540,297

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
負債の部
流動負債
トレーディング商品	69	108
商品有価証券等	69	108
約定見返勘定	367	508
信用取引負債	6,414	5,724
信用取引借入金	5,192	4,796
信用取引貸証券受入金	1,222	927
有価証券担保借入金	114	304
有価証券貸借取引受入金	114	304
預り金	12,116	13,600
顧客からの預り金	11,208	12,213
その他の預り金	907	1,386
受入保証金	6,306	6,302
信用取引受入保証金	6,296	6,302
先物取引受入証拠金	10	-
有価証券等受入未了勘定	-	0
預金	333,739	367,450
売現先勘定	3,193	429
短期借入金	3,230	2,767
１年内返済予定の長期借入金	24,816	25,597
リース債務	308	276
未払法人税等	630	568
賞与引当金	233	136
その他	10,084	10,827
流動負債合計	401,626	434,600
固定負債
長期借入金	20,887	23,156
リース債務	50	156
繰延税金負債	5,154	5,990
役員退職慰労引当金	17	17
退職給付に係る負債	275	272
その他	150	122
固定負債合計	26,535	29,715
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金	※１ 85	※１ 85
特別法上の準備金計	85	85
負債合計	428,247	464,401

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2021年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	12,223	12,223
資本剰余金	6,532	6,532
利益剰余金	47,316	48,230
自己株式	△2,201	△2,201
株主資本合計	63,870	64,784
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	1,045	982
繰延ヘッジ損益	136	150
為替換算調整勘定	△10,471	△8,937
その他の包括利益累計額合計	△9,288	△7,804
非支配株主持分	16,762	18,916
純資産合計	71,343	75,896
負債純資産合計	499,591	540,297

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)
営業収益
受入手数料	310	278
トレーディング損益	401	511
金融収益	85	100
資金運用収益	10,602	10,039
役務取引等収益	1,350	1,565
その他業務収益	216	156
売上高	1,247	755
営業収益合計	14,214	13,407
金融費用	21	13
資金調達費用	6,706	5,595
その他業務費用	452	-
売上原価	781	396
純営業収益	6,251	7,402
販売費及び一般管理費
取引関係費	517	460
人件費	1,796	1,707
不動産関係費	680	677
事務費	194	175
減価償却費	707	727
租税公課	69	83
貸倒引当金繰入額	1,118	△32
その他	585	453
販売費及び一般管理費合計	5,670	4,253
営業利益	580	3,148
営業外収益
受取利息及び配当金	50	39
持分法による投資利益	204	217
為替差益	121	44
その他	1	2
営業外収益合計	377	303
営業外費用
支払利息	19	14
シンジケートローン手数料	7	5
投資事業組合運用損	14	5
その他	10	2
営業外費用合計	51	28
経常利益	906	3,423

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)
特別利益
投資有価証券売却益	10	16
その他	0	0
特別利益合計	10	17
特別損失
関係会社整理損失引当金繰入額	104	-
固定資産売却損	4	4
その他	11	-
特別損失合計	121	4
税金等調整前四半期純利益	795	3,435
法人税、住民税及び事業税	394	631
法人税等調整額	△178	487
法人税等合計	215	1,118
四半期純利益	580	2,317
非支配株主に帰属する四半期純利益	150	927
親会社株主に帰属する四半期純利益	429	1,389

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年６月30日)
四半期純利益	580	2,317
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△577	△97
繰延ヘッジ損益	△1,814	25
為替換算調整勘定	△945	2,752
持分法適用会社に対する持分相当額	△261	30
その他の包括利益合計	△3,598	2,710
四半期包括利益	△3,018	5,027
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△1,576	2,873
非支配株主に係る四半期包括利益	△1,441	2,154

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の重要な変更

該当事項はありません。

（２）持分法適用の範囲の重要な変更

該当事項はありません。

（会計方針の変更）

（収益認識に関する会計基準等の適用）

「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これにより顧客との取引で発生する収益計上方法を変更し、第三者が関連する取引において当社グループの役割が代理人に該当する場合及び収益取引に関連した顧客への支払いについては、販売費及び一般管理費と相殺した純額のみを収益として計上することといたしました。

収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただし、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、当第１四半期連結会計期間の期首より前までに従前の取扱いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。

なお、当該会計基準の適用による、当第１四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。また、利益剰余金期首残高に与える影響はありません。

「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号　2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第１四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。

（時価の算定に関する会計基準等の適用）

「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号  2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号  2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。これによる四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）に記載した新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方や収束時期等を含む仮定について重要な変更はありません。

（モンゴル銀行法の改正に伴う当社グループの財政状態及び経営成績に及ぼす影響）

2021年１月29日、モンゴル国国家大会議において、銀行法の改正に関する法案（英語法案名「Draft Law on Amendment to the Banking Law」）および銀行法改正法の遵守に関する規制法案（英語法案名「Draft Law on Regulation for Complying with the Law on Amendment to the Banking Law」）が承認可決され、2021年２月25日に施行されました。

銀行法の改正に関する法案は、銀行の株式の集中を減らし、銀行監督の独立性を高めることを主な目的として、１人の株主である個人および法人は、単独で、または関連当事者とともに、銀行の発行済株式総数の20％を超えて、銀行の株式を保有することが禁止されるというものです。また、銀行法改正法の遵守に関する規制法案では、既存の銀行に対して、2023年12月31日までに１人の株主の株式を20％以内に維持するという要件を満たすものとし、１人の株主の株式を20％以内に維持するための計画を2021年７月１日までにモンゴル中央銀行に提出するものとされていましたが、当社は2021年６月30日に提出しました。当該法律に定められた期間内に要件を満たさなかった株主に対しては、配当受領権および議決権が停止され、株式の強制売却を命じられることとなります。

Khan Bank LLCは、当四半期連結会計期間末において持分比率60％の株式を当社が保有する当社連結子会社でありますが、今後、連結の範囲から除外され、翌四半期連結会計期間以降の当社グループの財政状態及び経営成績に重大な影響を及ぼす可能性があります。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　特別法上の準備金の計上を規定した法令の条項は、次のとおりであります。

金融商品取引責任準備金

金融商品取引法第46条の５

２　保証債務等

ハーン銀行(Khan Bank LLC)及びキルギスコメルツ銀行（OJSC Kyrgyzkommertsbank）にて、営業保証業務（信用状の発行等）を行っております。当該業務における保証債務残高は次のとおりです。

前連結会計年度 （2021年３月31日）		当第１四半期連結会計期間 （2021年６月30日）
債務保証	3,341百万円	債務保証	3,630百万円
信用状の発行	1,495	信用状の発行	1,757

３　当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る貸出未実行残高は次のとおりであります。

前連結会計年度 （2021年３月31日）		当第１四半期連結会計期間 （2021年６月30日）
貸出未実行残高	18,663百万円	貸出未実行残高	22,550百万円

４　税務訴訟等

当社の連結子会社であるハーン銀行（Khan Bank LLC）は、モンゴル税務当局から314百万円（法人税等）の更正処分を受けておりますが、同社としては指摘内容の一部につき根拠がないものと判断し、裁判所に提訴しております。

従って、この314百万円の追徴課税のうち275百万円は、発生する可能性が高くないものと判断し、債務を認識しておりません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）、のれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）		当第１四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）
減価償却費	708	百万円	727	百万円
のれんの償却額	2		－

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2020年４月１日　至2020年６月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月26日 定時株主総会	普通株式	475百万円	12円	2020年３月31日	2020年６月29日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2021年４月１日　至2021年６月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年６月29日 定時株主総会	普通株式	475百万円	12円	2021年３月31日	2021年６月30日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント						調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	銀行関連 事業	証券関連 事業	債権管理回 収関連事業	IT関連事業	その他 事業	計
営業収益
外部顧客に対する 営業収益	12,169	798	1,030	215	0	14,214	-	14,214
セグメント間の内部 営業収益又は振替高	-	18	-	1	131	151	△151	-
計	12,169	816	1,030	217	132	14,366	△151	14,214
セグメント利益又は 損失（△）	424	56	141	△47	50	625	△45	580

（注）１．セグメント利益又は損失(△)の調整額△45百万円は、セグメント間取引消去であります。

２．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

１．　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント					調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	銀行関連 事業	証券関連 事業	債権管理回 収関連事業	その他 事業	計
営業収益
外部顧客に対する 営業収益	11,761	890	754	0	13,407	-	13,407
セグメント間の内部 営業収益又は振替高	-	23	-	172	195	△195	-
計	11,761	913	754	173	13,602	△195	13,407
セグメント利益又は 損失（△）	2,914	146	108	48	3,217	△68	3,148

（注）１．セグメント利益又は損失(△)の調整額△68百万円は、セグメント間取引消去であります。

２．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．　報告セグメントの変更等に関する事項

前第２四半期連結会計期間において、ｉＸＩＴ株式会社の株式を売却し、同社は子会社でなくなったため連結の範囲から除外しております。

これにより、当第１四半期連結会計期間より、報告セグメントは「銀行関連事業」「証券関連事業」「債権管理回収関連事業」「その他事業」の４つとなっております。

（金融商品関係）

金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。 

（有価証券関係）

有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。 

（デリバティブ取引関係）

デリバティブ取引の四半期連結会計期間末の契約額等は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。 

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

当第１四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年６月30日）

（単位：百万円）

	報告セグメント
銀行関連 事業	証券関連 事業	債権管理回 収関連事業	その他 事業	計
---	---	---	---	---	---
カード業務	759	－	－	－	759
デジタルバンキング業務	631	－	－	－	631
為替業務	110	－	－	－	110
決済・送金業務	109	－	－	－	109
ドキュメンタリー業務	25	－	－	－	25
現金業務	7	－	－	－	7
受入手数料
株券	－	192	－	－	192
債券	－	0	－	－	0
受益証券	－	57	－	－	57
その他	－	28	－	－	28
その他の業務	31	－	25	0	57
顧客との契約から生じる収益	1,675	278	25	0	1,980
その他の収益	10,085	611	729	－	11,427
外部顧客への売上高	11,761	890	754	0	13,407

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）
(1) １株当たり四半期純利益	10円84銭	35円06銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	429	1,389
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	429	1,389
普通株式の期中平均株式数（千株）	39,644	39,644

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。 

 第１四半期報告書_20210812134116

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。