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Tokai Tokyo Financial Holdings, Inc.
Registration Form • Jan 28, 2022
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券報告書(2022年１月28日付け訂正報告書の添付インラインＸＢＲＬ) |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年６月25日 |
| 【事業年度】 | 第109期(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
| 【会社名】 | 東海東京フィナンシャル・ホールディングス株式会社 |
| 【英訳名】 | Tokai Tokyo Financial Holdings, Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 合田 一朗 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都中央区日本橋二丁目５番１号 |
| 【電話番号】 | 03(3517)8100(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 財務企画部長 髙橋 順一 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区日本橋二丁目５番１号 |
| 【電話番号】 | 03(3517)8100(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 財務企画部長 髙橋 順一 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) 株式会社名古屋証券取引所 (名古屋市中区栄三丁目８番20号) |
E03764 86160 東海東京フィナンシャル・ホールディングス株式会社 Tokai Tokyo Financial Holdings, Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true sec cte 2020-04-01 2021-03-31 FY 2021-03-31 2019-04-01 2020-03-31 2020-03-31 3 true S100LPWV true false E03764-000 2022-01-28 E03764-000 2016-04-01 2017-03-31 E03764-000 2017-04-01 2018-03-31 E03764-000 2018-04-01 2019-03-31 E03764-000 2019-04-01 2020-03-31 E03764-000 2020-04-01 2021-03-31 E03764-000 2017-03-31 E03764-000 2018-03-31 E03764-000 2019-03-31 E03764-000 2020-03-31 E03764-000 2021-03-31 E03764-000 2016-04-01 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03764-000 2017-04-01 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03764-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03764-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03764-000 2020-04-01 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03764-000 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03764-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03764-000 2019-03-31 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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第105期 | 第106期 | 第107期 | 第108期 | 第109期 | |
| 決算年月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | 2021年３月 | |
| 営業収益 | (百万円) | 65,412 | 85,261 | 64,772 | 61,694 | 69,362 |
| 純営業収益 | (百万円) | 63,728 | 82,919 | 62,553 | 59,767 | 67,041 |
| 経常利益 | (百万円) | 13,269 | 20,939 | 932 | 700 | 12,548 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | (百万円) | 11,990 | 25,397 | 1,079 | 2,763 | 9,094 |
| 包括利益 | (百万円) | 10,709 | 27,436 | △1,771 | 547 | 12,991 |
| 純資産額 | (百万円) | 157,229 | 174,849 | 164,300 | 160,404 | 172,684 |
| 総資産額 | (百万円) | 742,435 | 964,533 | 1,391,076 | 1,113,313 | 1,416,569 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 593.47 | 668.18 | 625.05 | 630.24 | 666.65 |
| １株当たり当期純利益 | (円) | 45.73 | 97.27 | 4.18 | 11.04 | 36.62 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | 45.72 | 97.18 | 4.18 | － | 36.62 |
| 自己資本比率 | (％) | 20.9 | 17.9 | 11.6 | 14.1 | 11.7 |
| 自己資本利益率 | (％) | 7.8 | 15.5 | 0.6 | 1.7 | 5.6 |
| 株価収益率 | (倍) | 12.7 | 7.6 | 95.9 | 22.3 | 11.1 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | 2,944 | 19,332 | △72,750 | 10,945 | △73,074 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | △8,507 | △588 | △9,615 | △6,686 | △12,397 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | 35,864 | △1,617 | 39,695 | 18,227 | 104,805 |
| 現金及び現金同等物の 期末残高 |
(百万円) | 72,043 | 89,204 | 46,274 | 63,201 | 81,950 |
| 従業員数 [外、平均臨時従業員数] |
(名) | 2,483 | 2,753 | 2,861 | 2,534 | 2,442 |
| [481] | [599] | [554] | [485] | [460] |
(注) １ 従業員数は、就業人員数を記載しております。
２ 2018年３月期において、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定を行っており、2017年３月期に係る各数値については、暫定的な会計処理の確定の内容を反映させております。
３「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を2019年３月期の期首から適用しており、2018年３月期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
４ 2020年３月期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
#### (2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第105期 | 第106期 | 第107期 | 第108期 | 第109期 | |
| 決算年月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | 2021年３月 | |
| 営業収益 | (百万円) | 13,520 | 14,014 | 15,737 | 17,912 | 8,244 |
| 経常利益 | (百万円) | 7,927 | 7,380 | 9,414 | 10,967 | 264 |
| 当期純利益 | (百万円) | 8,231 | 7,090 | 8,611 | 10,796 | 213 |
| 資本金 | (百万円) | 36,000 | 36,000 | 36,000 | 36,000 | 36,000 |
| 発行済株式総数 | (株) | 280,582,115 | 270,582,115 | 270,582,115 | 260,582,115 | 260,582,115 |
| 純資産額 | (百万円) | 110,087 | 107,440 | 106,151 | 110,103 | 109,030 |
| 総資産額 | (百万円) | 185,931 | 210,412 | 210,380 | 204,117 | 206,114 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 418.96 | 413.71 | 408.76 | 441.38 | 437.21 |
| １株当たり配当額 (うち１株当たり中間配当額) |
(円) | 26.00 | 38.00 | 16.00 | 8.00 | 22.00 |
| (12.00) | (14.00) | (12.00) | (4.00) | (8.00) | ||
| １株当たり当期純利益 | (円) | 31.39 | 27.15 | 33.33 | 43.16 | 0.86 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | 31.38 | 27.13 | 33.32 | － | 0.86 |
| 自己資本比率 | (％) | 59.0 | 50.8 | 50.2 | 53.7 | 52.7 |
| 自己資本利益率 | (％) | 7.5 | 6.5 | 8.1 | 10.0 | 0.2 |
| 株価収益率 | (倍) | 18.4 | 27.1 | 12.0 | 5.7 | 470.9 |
| 配当性向 | (％) | 82.8 | 139.9 | 48.0 | 18.5 | 2,558.1 |
| 株主資本配当率 | (％) | 6.2 | 9.1 | 3.9 | 1.8 | 5.1 |
| 従業員数 [外、平均臨時従業員数] |
(名) | 115 | 115 | 124 | 130 | 153 |
| [17] | [18] | [21] | [25] | [51] | ||
| 株主総利回り | (％) | 98.1 | 129.5 | 78.0 | 54.1 | 83.5 |
| (比較指標：TOPIX(配当込み)) | (％) | (114.7) | (132.9) | (126.2) | (114.2) | (162.3) |
| 最高株価 | (円) | 678 | 848 | 814 | 431 | 442 |
| 最低株価 | (円) | 406 | 538 | 399 | 204 | 211 |
(注) １ 従業員数は、就業人員数を記載しております。
２ 2021年３月期の1株当たり配当額は、普通配当18円及び記念配当４円の合計額であります。
３ 最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
４ 2020年３月期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
なお、「第１ 企業の概況」に記載の消費税等の課税取引については、消費税等を含んでおりません。 ### ２ 【沿革】
| 年月 | 沿 革 |
| 1929年６月 | 株式会社高山商店設立。 |
| 1930年８月 | 東京株式取引所一般取引員の免許取得。 |
| 1944年４月 | 日本証券取引所取引員の免許取得。 |
| 1947年１月 | 商号を六鹿証券株式会社に変更。 |
| 1948年９月 | 証券取引法による証券業者登録。 |
| 1949年４月 | 東京・大阪両証券取引所正会員登録。 |
| 1961年４月 | 小山証券株式会社と合併。福岡証券取引所正会員登録。 |
| 1964年10月 | 株式会社六鹿商店と合併。 |
| 1968年４月 | 証券取引法の改正による証券会社の免許制移行に伴う証券業の免許取得。 |
| 1969年12月 | 商号を東京証券株式会社に変更。 |
| 1981年10月 | 遠山證券株式会社及び日興證券投資信託販売株式会社と合併。名古屋証券取引所正会員登録。 |
| 1984年10月 | 扶桑証券株式会社と合併。札幌証券取引所正会員登録。 |
| 1987年６月 | 東京証券取引所及び大阪証券取引所第二部上場。 |
| 1989年３月 | 東京証券取引所及び大阪証券取引所一部指定。 |
| 1990年３月 | 名古屋証券取引所第一部上場。 |
| 1998年12月 | 証券取引法の改正による証券会社の登録制移行に伴う証券業の登録。 |
| 2000年10月 | 東海丸万証券株式会社と合併。商号を東海東京証券株式会社に変更。 |
| 東海丸万証券株式会社との合併に伴い、株式会社東海東京調査センター(現・連結子会社)、Tokai Tokyo Securities (Asia) Limited(現・連結子会社)、宇都宮証券株式会社(現・とちぎんＴＴ証券株式会社 持分法適用関連会社)、東海東京サービス株式会社(現・連結子会社)、株式会社東海東京投資顧問が関係会社となる。 | |
| 2005年７月 | 東海東京ファイナンス＆リアルエステート株式会社(現・東海東京アセットマネジメント 連結子会社)設立。 |
| 2005年12月 | 金融先物取引法による金融先物取引業の登録。 |
| 2006年４月 | 東海東京インベストメント株式会社(現・連結子会社)設立。 |
| 2007年１月 | Tokai Tokyo Securities Europe Limited(現・連結子会社)設立。 |
| 2007年６月 | 東海東京ＳＷＰコンサルティング株式会社(現・東海東京ウェルス・コンサルティング株式会社 連結子会社)設立。 |
| 2007年７月 | ワイエム証券株式会社(現・持分法適用関連会社)を株式会社山口フィナンシャルグループとの共同出資により設立。 |
| 2007年９月 | 金融商品取引法施行に伴う第一種金融商品取引業及び第二種金融商品取引業の登録。 |
| 2008年２月 | Tokai Tokyo Securities (USA),Inc.(現・連結子会社)設立。 |
| 2008年４月 | 広島支店及び下関支店を会社分割の方法によりワイエム証券株式会社に分割。 |
| 2008年５月 | 浜銀ＴＴ証券準備株式会社(現・浜銀ＴＴ証券株式会社 持分法適用関連会社)設立。 |
| 2008年７月 | 東海東京ビジネスサービス株式会社(現・連結子会社)設立。 |
| 2008年10月 | 東海東京証券分割準備株式会社(現・東海東京証券株式会社 連結子会社)設立。 |
| 2008年11月 | 二俣川支店、港南台支店、横須賀支店、大船支店、相模原支店、茅ヶ崎支店を会社分割の方法により浜銀ＴＴ証券株式会社に分割。 |
| 浜銀ＴＴ証券株式会社を株式会社横浜銀行との合弁会社に変更。 | |
| 2009年４月 | 金融商品取引業等を東海東京証券分割準備株式会社に会社分割の方法により分割し、持株会社体制に移行。商号を東海東京フィナンシャル・ホールディングス株式会社に変更。 |
| 東海東京証券分割準備株式会社が商号を東海東京証券株式会社に変更。 | |
| 2009年９月 | 西日本シティＴＴ証券準備株式会社(現・西日本シティＴＴ証券株式会社 持分法適用関連会社)設立。 |
| 2010年１月 | トヨタファイナンシャルサービス証券株式会社の全株式を取得。 |
| 年月 | 沿 革 |
| 2010年４月 | 東海東京証券株式会社が本店を名古屋市に移転。 |
| 東海東京証券株式会社(存続会社)とトヨタファイナンシャルサービス証券株式会社が合併。 | |
| 2010年５月 | 東海東京証券株式会社が福岡支店を会社分割の方法により西日本シティＴＴ証券株式会社に分割。 |
| 西日本シティＴＴ証券株式会社を株式会社西日本シティ銀行(現・株式会社西日本フィナンシャルホールディングス)との合弁会社に変更。 | |
| 2011年１月 | 東海東京ファイナンス＆リアルエステート株式会社(存続会社)と株式会社東海東京投資顧問が合併し、商号を東海東京アセットマネジメント株式会社に変更。 |
| 2011年３月 | Tokai Tokyo Investment Management Singapore Pte.Ltd.(現・連結子会社)設立。 |
| 東海東京アカデミー株式会社(現・連結子会社)設立。 | |
| 2012年９月 | 東海東京証券株式会社が横浜支店を会社分割の方法により浜銀ＴＴ証券株式会社に分割。 |
| 2013年１月 | 池田泉州ＴＴ証券準備株式会社(現・池田泉州ＴＴ証券株式会社 持分法適用関連会社)設立。 |
| 2013年９月 | 東海東京証券株式会社が神戸支店を会社分割の方法により池田泉州ＴＴ証券株式会社に分割。 |
| 池田泉州ＴＴ証券株式会社を株式会社池田泉州ホールディングスとの合弁会社に変更。 | |
| 2015年３月 | Phillip Tokai Tokyo Investment Management Pte.Ltd.(現・持分法適用関連会社)設立。 |
| 2015年８月 | オールニッポン・アセットマネジメント準備株式会社(現・オールニッポン・アセットマネジメント株式会社 持分法適用関連会社)設立。 |
| 2016年４月 | ほくほくＴＴ証券準備株式会社(現・ほくほくＴＴ証券株式会社 持分法適用関連会社)設立。 |
| 2016年５月 | Tokai Tokyo Global Investments Pte.Ltd.(現・連結子会社)設立。 |
| 2016年８月 | 東海東京証券株式会社が熊本支店、宮崎支店及び鹿児島支店を会社分割の方法により西日本シティＴＴ証券株式会社に分割。 |
| 2016年９月 | エース証券株式会社(現・連結子会社)の株式取得。 |
| 2017年１月 | 東海東京証券株式会社が富山支店、金沢支店及び札幌支店等を会社分割の方法によりほくほくＴＴ証券株式会社に分割。 |
| ほくほくＴＴ証券株式会社を株式会社ほくほくフィナンシャルグループとの合弁会社に変更。 | |
| 2017年３月 | 株式会社ＥＴＥＲＮＡＬ(現・連結子会社)の株式取得。 |
| 2017年４月 | 宇都宮証券株式会社(現・とちぎんＴＴ証券株式会社 持分法適用関連会社)を株式会社栃木銀行との合弁会社に変更。 |
| 髙木証券株式会社の株式取得。 | |
| 2017年９月 | ピナクル株式会社(現・連結子会社)の株式取得。 |
| 2018年４月 | 十六ＴＴ証券設立準備株式会社(現・十六ＴＴ証券株式会社 持分法適用関連会社)の設立。 |
| 2018年６月 | 株式会社お金のデザイン(現・持分法適用関連会社)の株式取得。 |
| 2018年12月 | ピナクルＴＴソリューション株式会社(現・連結子会社)設立。 |
| 2019年６月 | 東海東京証券株式会社が岐阜支店、大垣支店、多治見支店及び多治見支店中津川営業所を会社分割の方法により十六ＴＴ証券株式会社に分割。 |
| 十六ＴＴ証券株式会社を株式会社十六銀行との合弁会社に変更。 | |
| 2019年７月 | 資産管理プラットフォーム準備株式会社(現・株式会社マネーコンパス・ジャパン 連結子会社)設立。 |
| 2019年９月 | 東海東京証券株式会社(存続会社)と髙木証券株式会社が合併。 |
| 2019年11月 | 3.0証券準備株式会社(現・連結子会社)設立。 |
| 2020年６月 | Hash DasH Holdings株式会社(現・持分法適用関連会社)の株式取得。 |
| 2021年２月 | エース証券株式会社へのＴＯＢ(株式公開買付け)を実施。 |
| 2021年３月 | Digital Platformer株式会社(現・持分法適用関連会社)の株式取得。 |
(注) エース証券株式会社は、2021年４月16日付で連結子会社となっております。 ### ３ 【事業の内容】
当社グループは、当社、子会社28社及び関連会社16社で構成されております。
当社グループは主たる事業として、有価証券の売買及び売買等の委託の媒介、有価証券の引受け及び売出し、有価証券の募集及び売出しの取扱い、私募の取扱いその他の金融商品取引業並びに金融商品取引業に関連又は付随する業務のほか、その他の金融業等を営んでおります。当社グループは、日本をはじめ、アジア、欧州及び米国の金融・資本市場に拠点を設置し、顧客の資金調達、資金運用の両面において、グローバルで幅広いサービスを提供しております。
当社グループの事業系統図
なお、当社は特定上場会社等に該当し、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準のうち、上場会社の規模との対比で定められる数値基準については連結ベースの計数に基づいて判断することとなります。 ### ４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金又は 出資金 (百万円) |
主要な事業 の内容 |
議決権の 所有(被所有)割合 |
関係内容 | |
| 所有割合 (％) |
被所有割合 (％) |
|||||
| (連結子会社) | ||||||
| 東海東京証券株式会社 (注)３、４ |
名古屋市中村区 | 6,000 | 金融商品取引業 | 100 | ― | 経営指導・管理 資金の貸付 店舗等の賃借 役員の兼任 １名 |
| 株式会社東海東京調査センター | 名古屋市東区 | 50 | 情報サービス業 金融商品取引業 |
100 | ― | 経営指導・管理 役員の兼任 １名 |
| 東海東京アセットマネジメント株式会社 | 東京都中央区 | 50 | 金融商品取引業 | 100 | ― | 経営指導・管理 役員の兼任 １名 |
| 東海東京インベストメント 株式会社 |
東京都中央区 | 300 | ベンチャーキャピタル、有価証券の運用 | 100 | ― | 経営指導・管理 資金の貸付 役員の兼任 １名 |
| 東海東京ウェルス・コンサルティング株式会社 | 名古屋市中村区 | 250 | コンサルティング業 | 100 | ― | 経営指導・管理 役員の兼任 １名 |
| 東海東京アカデミー株式会社 | 東京都中央区 | 50 | 教育・研修業 | 100 | ― | 経営指導・管理 教育・研修の委託 役員の兼任 １名 |
| 東海東京サービス株式会社 | 名古屋市東区 | 30 | 不動産の賃貸・管理、事務代行業務 | 100 | ― | 経営指導・管理 事務委託 役員の兼任 なし |
| 東海東京ビジネスサービス 株式会社 |
東京都中央区 | 50 | 証券会社のバックオフィス業務の受託 | 80 | ― | 経営指導・管理 役員の兼任 １名 |
| 株式会社マネーコンパス・ジャパン | 東京都中央区 | 300 | 電信決済等代理業、アプリの企画・運営・開発等による各種情報提供サービス | 100 | ― | 経営指導・管理 資金の貸付 役員の兼任 ２名 |
| 3.0証券準備株式会社 | 東京都中央区 | 375 | 金融商品取引業(予定)、貸金業(予定) | 100 | ― | ― 役員の兼任 １名 |
| 株式会社ＥＴＥＲＮＡＬ | 東京都港区 | 50 | 生命保険・損害保険代理店事業 | 100 | ― | 経営指導・管理 資金の貸付 役員の兼任 ２名 |
| 株式会社メビウス | 大阪市中央区 | 10 | 生命保険・損害保険代理店事業 | 100 (100) |
― | ― 役員の兼任 なし |
| ピナクル株式会社 | 東京都港区 | 100 | Ｍ＆Ａ アドバイザリー |
70 | ― | 経営指導・管理 役員の兼任 １名 |
| ピナクルＴＴソリューション株式会社 | 東京都港区 | 60 | 事業承継Ｍ＆Ａアドバイザリー | 100 (60) |
― | 経営指導・管理 役員の兼任 １名 |
| マフォロバ株式会社(注)７ | 東京都港区 | 10 | M&Aマッチングプラットフォームサービス運営 | 100 (100) |
― | ― 役員の兼任 なし |
| ピナクル・バリュー・キャピタル株式会社 | 東京都港区 | 10 | 投資ファンドの運営、経営・財務コンサルティング | 100 (100) |
― | ― 役員の兼任 なし |
| Ｍ２キャピタル株式会社 | 東京都港区 | 10 | 投資ファンド 企画、調査業務 |
100 (100) |
― | ― 役員の兼任 なし |
| Tokai Tokyo Securities (Asia) Limited |
中国 香港 |
千 香港ドル 115,000 |
証券業 | 100 | ― | 債務保証 役員の兼任 １名 |
| Tokai Tokyo Securities Europe Limited |
英国 ロンドン市 |
千 英ポンド 3,000 |
証券業 | 100 | ― | 社債の被引受 役員の兼任 １名 |
| Tokai Tokyo Securities (USA),Inc. |
米国 ニューヨーク市 |
千 米ドル 200 |
情報サービス業 | 100 | ― | ― 役員の兼任 １名 |
| Tokai Tokyo Investment Management Singapore Pte.Ltd. |
シンガポール | 千 シンガポールドル 5,000 |
情報サービス業、資産運用業 | 100 | ― | ― 役員の兼任 １名 |
| Tokai Tokyo Global Investments Pte.Ltd. |
シンガポール | 千 シンガポールドル 20,000 |
有価証券の運用 | 100 | ― | 調査の委託 資金の貸付 役員の兼任 １名 |
| 名称 | 住所 | 資本金又は 出資金 (百万円) |
主要な事業 の内容 |
議決権の 所有(被所有)割合 |
関係内容 | |
| 所有割合 (％) |
被所有割合 (％) |
|||||
| バリューアップ 投資事業有限責任組合 |
東京都中央区 | 399 | 投資事業組合 | 100 (60) |
― | ― 役員の兼任 なし |
| 東海東京インキュベーション 投資事業有限責任組合 |
東京都中央区 | 723 | 投資事業組合 | 100 (60) |
― | ― 役員の兼任 なし |
| Tokai Tokyo Japan Phoenix Fund Limited(注)３ |
英国領 ケイマン諸島 |
7,337 | 会社型投資信託 | 83 (83) |
― | ― 役員の兼任 なし |
| Tokai Tokyo Japan Phoenix Master Fund Limited (注)３ |
英国領 ケイマン諸島 |
6,285 | 会社型投資信託 | 83 (83) |
― | ― 役員の兼任 なし |
| Asia-Pacific Rising Fund Limited(注)３ |
英国領 ケイマン諸島 |
千 米ドル92,716 |
会社型投資信託 | 66 (66) |
― | ― 役員の兼任 なし |
| Asia-Pacific Rising Master Fund Limited (注)３ |
英国領 ケイマン諸島 |
千 米ドル 76,495 |
会社型投資信託 | 66 (66) |
― | ― 役員の兼任 なし |
| (持分法適用関連会社) | ||||||
| ワイエム証券株式会社 | 山口県下関市 | 1,270 | 金融商品取引業 | 40 | ― | ― 役員の兼任 なし |
| 浜銀ＴＴ証券株式会社 | 横浜市西区 | 3,307 | 金融商品取引業 | 40 | ― | ― 役員の兼任 なし |
| 西日本シティＴＴ証券 株式会社 |
福岡市博多区 | 3,000 | 金融商品取引業 | 40 | ― | ― 役員の兼任 なし |
| 池田泉州ＴＴ証券株式会社 | 大阪市北区 | 1,250 | 金融商品取引業 | 40 | ― | ― 役員の兼任 なし |
| ほくほくＴＴ証券株式会社 | 富山県富山市 | 1,250 | 金融商品取引業 | 40 | ― | ― 役員の兼任 なし |
| とちぎんＴＴ証券株式会社 | 栃木県宇都宮市 | 1,001 | 金融商品取引業 | 40 | ― | ― 役員の兼任 なし |
| 十六ＴＴ証券株式会社 | 岐阜県岐阜市 | 3,000 | 金融商品取引業 | 40 | ― | ― 役員の兼任 なし |
| エース証券株式会社 (注)１、９ |
大阪市中央区 | 8,831 | 金融商品取引業 | 29 | ― | ― 役員の兼任 なし |
| 丸八証券株式会社(注)１、９ | 名古屋市中区 | 3,751 | 金融商品取引業 | ― [44] |
― | ― 役員の兼任 なし |
| 株式会社お金のデザイン | 東京都港区 | 100 | 金融商品取引業 | 19 | ― | ― 役員の兼任 なし |
| オールニッポン・アセットマネジメント株式会社 | 東京都中央区 | 1,191 | 金融商品取引業 | 27 | ― | ― 役員の兼任 １名 |
| Hash DasH Holdings 株式会社(注)５ |
東京都千代田区 | 175 | 金融持株会社 | 41 | ― | ― 役員の兼任 なし |
| Hash DasH株式会社(注)５ | 東京都千代田区 | 255 | 金融商品取引業 | ― [100] |
― | ― 役員の兼任 なし |
| 株式会社CRUDIST(注)６ | 東京都千代田区 | 4 | システム開発 | ― [66] |
― | ― 役員の兼任 なし |
| Digital Platformer株式会社 (注)８ |
東京都新宿区 | 78 | システム開発・提供 | 28 (28) |
― | ― 役員の兼任 なし |
| Phillip Tokai Tokyo Investment Management Pte.Ltd. |
シンガポール | 千 シンガポールドル 3,000 |
資産運用業 | 40 | ― | ― 役員の兼任 １名 |
(注) １ 有価証券報告書の提出会社であります。
２ 「議決権の所有割合」欄の( )内は、間接所有割合で内数であります。[ ]内は、緊密な者又は同意している者の所有割合で外数であります。
３ 東海東京証券株式会社、Asia-Pacific Rising Fund Limited、Asia-Pacific Rising Master Fund Limited、Tokai Tokyo Japan Phoenix Fund Limited及びTokai Tokyo Japan Phoenix Master Fund Limitedは、特定子会社に該当しております。
４ 東海東京証券株式会社については、営業収益(連結会社相互間の内部営業収益を除く。)の連結営業収益に占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等
| (1) 営業収益 | 59,950 | 百万円 | |
| (2) 純営業収益 | 59,964 | 百万円 | |
| (3) 経常利益 | 6,186 | 百万円 | |
| (4) 当期純利益 | 4,207 | 百万円 | |
| (5) 純資産額 | 94,699 | 百万円 | |
| (6) 総資産額 | 1,285,184 | 百万円 |
５ 2020年６月５日付でHash DasH Holdings株式会社及びHash DasH株式会社を関連会社としております。
６ 2020年10月８日付でHash DasH Holdings株式会社の子会社である株式会社CRUDISTを関連会社としております。
７ 2020年12月24日付でピナクル株式会社がマフォロバ株式会社を完全子会社化したことに伴い、マフォロバ株式会社を子会社としております。
８ 2021年３月10日付で東海東京インキュベーション投資事業有限責任組合が出資したことに伴い、Digital Platformer株式会社を関連会社としております。
９ 2021年４月16日付でエース証券株式会社、丸八証券株式会社、株式会社エースコンサルティング及び株式会社エース経済研究所の４社を子会社としており、エース証券株式会社、丸八証券株式会社につきましては、特定子会社に該当しております。
５ 【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
2021年３月31日現在
| セグメントの名称 | 従業員数(名) | |
| 連結会社合計 | 2,442 | [460] |
(注) １ 連結会社の事業は、投資・金融サービス業という単一事業セグメントであり、全連結会社の従業員数の合計を記載しております。
２ 従業員数は就業人員(連結会社から連結会社外への出向者を除き、連結会社外から連結会社への出向者を含む。)であり、臨時従業員数は[ ]内に年間の平均人員を外数で記載しております。
３ 上記のほか歩合外務員の2021年３月31日現在の人員は14名であります。
(2) 提出会社の状況
2021年３月31日現在
| 従業員数(名) | 平均年齢 | 平均勤続年数 | 平均年間給与(円) | |
| 153 | [51] | 41歳9ヶ月 | 2年3ヶ月 | 7,625,919 |
(注) １ 当社の事業は、投資・金融サービス業という単一事業セグメントであり、全従業員数の合計を記載しております。
２ 従業員数は就業人員数(当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。)であり、臨時従業員数は[ ]内に年間の平均人員を外数で記載しております。
３ 従業員数には執行役員(当事業年度末10名)を含めておりません。
４ 上記のほか東海東京証券株式会社に勤務する従業員42名が当社従業員を兼務しております。
５ 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
(3) 労働組合の状況
当社グループの労働組合は、東海東京フィナンシャル・ホールディングス社員組合(組合員 1,483名)があり、結成以来何等の紛争もなく安定した労使関係が継続しております。なお、上部団体には所属しておりません。
0102010_honbun_0469000103401.htm
第２ 【事業の状況】
本文における将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において当社グループが判断したものであります。その内容にはリスク、不確実性、仮定が含まれており、将来の業績等を保証し又は約束するものではありません。 ### １ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
当社グループを取り巻く事業環境は、デジタライゼーションの進展、フィデューシャリー・デューティーへの対応、働き方改革への取り組み、国内外のマーケットの変調、お客様のニーズの多様化、システムの高度化などに係る高コスト化、また証券ビジネスへの異業種からの参入による競争激化等、目まぐるしく変化しています。当社グループは本年４月から中期経営計画「New Age's, Flag Bearer ５ ～新時代の旗手～」(以下、「本経営計画」。)の最終年度を迎え、中核証券会社である東海東京証券の収益力の強化・安定化と４つのグループ未来戦略（①オルクドールソサエティ、オルクドールエコシステム、②地銀サポートプログラム、③東海東京デジタルワールド、④グレート・プラットフォーム）を重点施策と位置付けて実現に向けて加速し、グループ一丸となって本経営計画で掲げたＫＧＩ達成を目指してまいります。
(注)本経営計画におけるＫＧＩ
自己資本利益率(ＲＯＥ)10％、経常利益300億円、グループ預かり資産10兆円
対処すべき課題等とその施策の概要は次のとおりであります。
| ① 東海東京証券の収益力強化・安定化 |
| ・市場部門／月間営業収益30億円体制の確立、商品組成力・供給力の強化、 金融法人・非金融法人との取引フロー増強、 提携合弁証券・プラットフォーム先等とのネットワーク深化 ・個人営業部門／富裕層取引の強化（預かり資産増強）、多様なニーズに即した商品提供、 ソリューション提案力の強化 ・投資銀行部門／ＩＰＯビジネスの強化、スタートアップ支援団体等との連携、 提携地方銀行(親銀行)との連携によるＩＰＯ・ＰＯ及びＭ＆Ａ推進 ・ＩＦＡ部門／富裕層顧客獲得の促進、外債・ファンド等の投資ニーズへの的確な対応、民事信託の取扱い ・商品・サービスの増強、多様化／保険販売、証券担保ローン、財産診断サービス ・生産性革命／効率性を追求する店舗戦略、ＲＰＡ・ＢＰＲやＤＸを活用した業務改善、 人員の効率的配置・活用 |
| ② 新しいビジネスモデルの創生 |
| 1）オルクドールソサエティ、オルクドールエコシステム |
| ・スタートアップコミュニティなどやオルクドール会員に対し、当社が主導する横断的なコミュニティを創設 ・当コミュニティにおけるビジネスマッチングにより、新たなビジネス機会を創出 ・「資産」「ビジネス」「健康」「趣味」に関連する富裕層ビジネス企業と相互送客可能なエコシステムを構築 ・富裕層のあらゆるニーズに対応する商品・サービス(コンサルティング)の品揃えを充実 |
| 2）地銀サポートプログラム |
| ・地方銀行を３グループに分け、個別行ごとに事業協働戦略を提案、実現 ・提携親銀行向け：富裕層や法人ビジネスの拡大、デジタル分野での協働、個別的連携から包括提携へ発展 ・証券子会社を持つ地方銀行向け：ニーズに合わせた商品提供、専門人材の育成・教育 ・証券子会社を持たない地方銀行向け：金融商品仲介スキーム等による証券業務参入支援、商品・サービス提供 ・資金運用ニーズに対する有価証券運用パッケージの提案、デリバティブ取引の提供など |
| 3）東海東京デジタルワールド |
| ・資産管理アプリ「おかねのコンパス」を通じ、地方銀行の他、事業会社とも共同事業化を追求 ・スマホ専業証券を2021年夏～秋を目途に開業予定。 商品・機能における他社との差別化、優位性の確保に取り組む ・シンガポールのセキュリティ・トークン(以下、「ＳＴ」)取引所へ国内第１号となる不動産案件をＳＴとして上場、販売 ・出資先との連携によるブロックチェーン技術の取り込み、地域通貨(デジタル通貨)の流通活用を展望 |
| 4）グレート・プラットフォーム |
| ・当社グループの多様な伝統的プラットフォーム機能に加え、デジタル／FinTechのプラットフォーム機能を拡充中 ・地方銀行や提携合弁証券、ＩＦＡ業者の他、商社・電力・自動車・百貨店・大手小売などの事業会社ネットワークを取り込む計画 ・巨大な事業基盤を獲得する機会として収益増強を推進 |
| ③ 経営計画最終年度における取組課題 |
| ・エース証券のＴＯＢ完了(３月)。関西戦略の推進、相乗効果による営業基盤拡大を図る ・総合金融グループとしての銀行機能の取り込みを計画。銀証連携によるシナジー効果を見込む ・資産運用機能を強化中。富裕層～地方銀行まで、各種運用ニーズに対する多様な商品・機能を提供 ・多様な年金・保険機能として、保険ショップの活用・拡充により広範囲の顧客ニーズへ対応 |
| ④ 当社グループの後継者育成 |
| ・当社グループの後継者育成計画(サクセッションプラン)は、2017年より外部専門家のアドバイスを取り入れつつ、指名・報酬委員会及び社外取締役を含めて継続的に議論実施中 ・第109期定時株主総会でのご承認を前提に、同計画の一環として東海東京フィナンシャル・ホールディングス、及び東海東京証券の代表取締役社長を交代し、グループ経営力の強化と次世代経営者の育成に取り組み |
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであります。なお、現時点では確認できていないリスクや現在は重要でないと考えられるリスクも当社グループの経営成績及び財政状態等に重要な影響を与える可能性があります。また、文中の将来に関する事項については、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 経済情勢及び市場変動に伴うリスクについて
当社グループの主たる業務である金融商品取引業は、株価、金利及び為替市況等の変動並びに景気後退などの国内外の経済情勢の影響を受けやすく、投資需要の減少等による手数料収入の減少やトレーディング損益の変動等により、当社グループの財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、お客様の多様なニーズに応えるために大量の有価証券を保有しておりますが、市場の混乱等による急激な市況変動や金利変動等により金融資産の価値が変動した場合や、通常よりも著しく不利な価格での取引を余儀なくされる場合には、当社グループの財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
(2) 法的規制に伴うリスクについて
当社グループの主たる事業である金融商品取引業は、その業務の種類に応じて法令・諸規則の規制を受けております。国内の金融商品取引業者は、金融商品取引法及び関連する政省令等により登録規制、顧客勧誘規制、顧客取引規制及び自己売買規制その他の金融商品取引業者としての行為について規制されており、万が一、抵触した場合には業務停止等の行政処分を受ける可能性があります。
また、東海東京証券株式会社を含む第一種金融商品取引業者は、これらの法令により所定の自己資本規制比率を維持することが求められており、万が一、定められた自己資本規制比率を下回った場合には業務停止等を命じられる可能性により、当社グループの財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
(3) 競争状況に伴うリスクについて
当社グループの主たる事業である金融商品取引業は、近年の大幅な規制の緩和等により、競争が激化する一方で、取扱商品の多様化が進んできております。このような状況のなかで、将来、より強力な競合先の出現等で従来と変わらぬ競争力を維持できない場合、当社グループの財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
(4) 取引先又は発行体の信用力悪化に伴うリスクについて
当社グループは、自己の計算において金融資産を保有しているほか、取引先との提携・友好関係の維持・構築を目的とした株式等の保有やお客様の多様なニーズに応えるために大量の有価証券を保有しておりますが、取引先が決済を含む債務不履行に陥った場合、また、保有する有価証券の発行体が信用状況を著しく悪化させた場合には、元本の毀損による損失や利払いの遅延等により、当社グループの財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
(5) 資金調達環境の悪化に伴うリスクについて
当社グループの主たる業務である金融商品取引業は、その業務の性質上、大量の有価証券を保有するために多額の資金を必要とすることから、適切な流動性を確保し、財務の安全性を維持することが必要となります。しかしながら、市場環境の激変、クレジット・クランチ、銀行の貸出余力の低下、格付会社による当社及び東海東京証券株式会社の信用格付の低下、当社グループの業績に対する不透明感等が生じた場合は、必要資金の確保に際し、通常よりも著しく高い金利での資金調達を余儀なくされること等により、当社グループの財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
(6) システムリスクについて
当社グループの主たる事業である金融商品取引業にはコンピュータシステムは必要不可欠の設備であるため、業務上使用するコンピュータシステムや回線において、プログラム障害、外部からの不正アクセス、災害や停電等が原因となる障害が発生した場合、その規模によっては当社グループの業務に支障が生じるだけでなく、社会的信用の低下による取引の減少等により、当社グループの財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
(7) オペレーショナルリスクについて
当社グループは、多様な業務を行うことに伴い、日々膨大な事務処理が発生しており、役職員が正確な事務処理を怠ること、及び事務管理上又は事務処理上のミス、事故又は不正等による損失の発生により、当社グループの財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、法令違反があった場合は、監督官庁から業務停止等の行政処分を課される可能性もあり、社会的信用が低下するなど、当社グループの財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
(8) 情報セキュリティーに係るリスクについて
当社グループは、多くのお客様等の個人情報、取引先等の重要な営業情報及び当社グループ自身の重要情報を保有しており、不正な手段や過失等によりお客様等の個人情報及び当社グループの営業情報等が流出した場合は、当社グループの業務に支障が生じるだけでなく、損害賠償の請求や社会的信用の低下により取引が減少するなど、当社グループの財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
(9) 災害等に関するリスクについて
当社グループの主たる子会社である東海東京証券株式会社の営業店舗網及び営業基盤は、東海地区及び関東地区を主力としており、これら地区の市民生活やインフラに重大な影響を及ぼす災害等が発生した場合、当社グループの財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。また、国内外の各地の活動拠点には多くの役職員が業務に従事しており、地震・台風等の大規模な自然災害の発生、これらの事象に伴う停電その他の障害の発生、又は病原性感染症の感染拡大等の場合は、当社グループの事業の縮小を余儀なくされるなど、当社グループの財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
(10) 訴訟に関するリスクについて
当社グループでは、国内外で日々様々な取引が成立しており、法令、商慣習、契約及び約款等に基づく相互の認識の違い等が生じた場合、取引先との間に損害賠償請求訴訟等が生じる可能性があり、当社グループの財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
(11) 人材確保に係るリスクについて
当社グループは、金融商品取引業を中心に高度な専門性を必要とする業務を行っており、有能な人材の確保に努めております。しかしながら、優秀な人材確保への競争は激しく、必要な人材の確保が困難な場合には、当社グループの財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
(12) 海外事業に関するリスクについて
当社グループは、現地子会社の設置、海外の有力証券会社グループ等との提携等積極的に海外展開を図っております。展開にあたっては、弁護士等現地の専門家の助言を受けて進めておりますが、現地の法令、商慣習等に抵触した場合には、事業展開の中止、中断、縮小若しくは遅延又は社会的信用の低下等により、当社グループの財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
(13) 風評に関するリスクについて
当社グループは、お客様、取引先からの信用に大きく依存しております。そのため、憶測や必ずしも正確な事実に基づいていない風説・風評の流布に晒された場合は、その内容が正確でないにもかかわらず、当社グループの社会的信用が低下する風評被害の発生により、当社グループの財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
(14) リスク管理方針や態勢に関するリスクについて
当社グループは、リスクカテゴリーごとに責任部署を定め、当社及び子会社全体のリスクを統合的に管理しておりますが、想定外の市場の変動、リスク管理用データの過誤・陳腐化、事業内容の変貌又は法令の改正等により、当社グループのリスク管理態勢が有効に機能しない可能性があり、それにより損失・損害等が生じる場合は、当社グループの財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
(15) 事業の拡大に伴うリスクについて
当社グループは、グループ顧客基盤拡大を図る観点から買収や資本提携により業容の拡大を図ってまいりました。買収や資本提携を成功に導くには、事業の効率的な統合等が必要となります。買収・資本提携した事業が、当社の予想通りの収益を計上できない可能性もあります。当社グループが当初期待した成果が得られない場合、又は、想定しなかった重大な問題点が買収や資本提携後に発見された場合には、当社グループの財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
(16) 新型コロナウイルス感染症リスクについて
国内外の各地の活動拠点には多くの役職員が業務に従事しており、新型コロナウイルス感染症の拡大や感染拡大防止措置等に伴い、当社グループの窓口業務の一時休止を余儀なくされるなど、当社グループの財政状態及び業績に悪影響を及ぼす可能性があります。 ### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(経営成績等の状況の概要)
当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー等の状況は、以下のとおりであります。
(1) 財政状態
資産の部では、流動資産のうちトレーディング商品(資産)が1,657億46百万円増加(前連結会計年度末比、以下(1)において同じ。)し5,880億98百万円となり、有価証券担保貸付金が659億60百万円増加し4,078億29百万円となりました。また、固定資産は、投資有価証券が31億７百万円増加し481億55百万円となったことなどから41億20百万円増加し738億93百万円となりました。
負債の部では、流動負債のうちトレーディング商品(負債)が378億76百万円増加し3,792億93百万円となり、有価証券担保借入金が1,571億13百万円増加し3,686億71百万円となり、短期借入金が1,091億５百万円増加し2,447億86百万円となる一方、約定見返勘定(負債)が348億61百万円減少し92億40百万円となりました。また、固定負債は、社債が16億33百万円減少し118億63百万円となる一方、長期借入金が22億90百万円増加し842億円となり、固定負債合計は13億94百万円増加し1,001億76百万円となりました。
純資産の部では、利益剰余金が61億14百万円増加し1,073億90百万円となりました。
以上の結果、当連結会計年度末の総資産は3,032億55百万円増加し１兆4,165億69百万円に、負債合計は2,909億76百万円増加し１兆2,438億84百万円となり、純資産合計は122億79百万円増加し1,726億84百万円となりました。また、当連結会計年度末の自己資本比率は11.7％(前連結会計年度末は14.1％)となり、１株当たり純資産額は666円65銭(前連結会計年度末は630円24銭)となりました。
(2) 経営成績
(受入手数料)
| 連結会計年度 | 区分 | 株券 (百万円) |
債券 (百万円) |
受益証券 (百万円) |
その他 (百万円) |
合計 (百万円) |
| 前連結会計年度 自 2019年４月１日 至 2020年３月31日 |
委託手数料 | 11,181 | 44 | 1,013 | － | 12,239 |
| 引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 | 193 | 508 | － | － | 702 | |
| 募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 | 3 | 19 | 6,496 | － | 6,519 | |
| その他の受入手数料 | 250 | 14 | 3,997 | 5,448 | 9,710 | |
| 合計 | 11,629 | 586 | 11,508 | 5,448 | 29,172 | |
| 当連結会計年度 自 2020年４月１日 至 2021年３月31日 |
委託手数料 | 13,531 | 36 | 368 | － | 13,936 |
| 引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 | 749 | 327 | － | － | 1,076 | |
| 募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 | 4 | 5 | 6,450 | － | 6,461 | |
| その他の受入手数料 | 133 | 12 | 3,647 | 5,906 | 9,700 | |
| 合計 | 14,419 | 381 | 10,467 | 5,906 | 31,173 |
当連結会計年度の受入手数料の合計は6.9％増加(前連結会計年度増減率、以下(2)において同じ。)し311億73百万円を計上いたしました。
① 委託手数料
当社の主要子会社である東海東京証券株式会社の株式委託売買高は31.2％増加し34億54百万株、株式委託売買金額は37.1％増加し６兆1,206億円となる中、個人投資家の売買金額が26.3％増加し１兆8,197億円となり、当社グループの株式委託手数料は21.0％増加し135億31百万円の計上。委託手数料全体では13.9％増加し139億36百万円を計上いたしました。
② 引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料
株式は公募・売出しの引受高の増加により286.6％増加し７億49百万円を計上いたしました。また、債券は35.7％減少し３億27百万円の計上。引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料全体では53.2％増加し10億76百万円を計上いたしました。
③ 募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料
受益証券は、個人向けを中心とする投資信託の販売額はほぼ横ばいとなり0.7％減少し64億50百万円の計上となり、募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料全体では0.9％減少し64億61百万円を計上いたしました。
④ その他の受入手数料
投資信託の代行手数料は8.7％減少し36億47百万円、保険手数料収入は1.1％増加し32億３百万円の計上となり、その他の受入手数料全体では0.1％減少し97億円を計上いたしました。
(トレーディング損益)
| 区分 | 前連結会計年度 自 2019年４月１日 至 2020年３月31日 |
当連結会計年度 自 2020年４月１日 至 2021年３月31日 |
| 株券等トレーディング損益 (百万円) | 14,010 | 22,369 |
| 債券・為替等トレーディング損益 (百万円) | 15,499 | 11,639 |
| 合計 | 29,510 | 34,008 |
当連結会計年度の株券等トレーディング損益は、主に国内株式及び外国株式の売買の増加並びに、外国投信の評価益等により59.7％増加し223億69百万円の利益の計上となり、債券・為替等トレーディング損益は、外貨建債券や仕組債の売買が増加する一方、国内株式売買のヘッジ手段であるエクイティスワップの損益が減少したため24.9％減少し116億39百万円の利益を計上いたしました。この結果、トレーディング損益の合計は15.2％増加し340億８百万円の利益を計上いたしました。
(金融収支)
当連結会計年度の金融収益は38.8％増加し41億80百万円を計上いたしました。また、金融費用は20.5％増加し23億21百万円を計上し、差引の金融収支は71.3％増加し18億58百万円の利益を計上いたしました。
(販売費及び一般管理費)
当連結会計年度の販売費及び一般管理費は、取引関係費は支払手数料の減少のほか、コロナ禍での移動自粛による出張費や、大型イベントの中止による広告宣伝費の減少により10.3％減少し102億10百万円となり、人件費は業績連動による賞与は増加したものの、在宅勤務などによる残業時間の減少などにより1.2％減少し275億1百万円。事務費は前連結会計年度の子会社における合併や提携合弁証券との事業譲渡に紐づくシステム運用費やデータ移行費用の剥落により10.1％減少し67億56百万円となるなど、コロナ禍での事業環境の変化と、継続した固定費の削減により、販売費及び一般管理費は4.6％減少し578億８百万円を計上いたしました。
(営業外損益)
当連結会計年度の営業外収益は、受取配当金は2.3％減少し６億30百万円となった一方、持分法による投資が利益に転じ15億91百万円となり、投資事業組合運用益が16.4％増加し５億30百万円となりました。この結果、営業外収益の合計は87.0％増加し36億86百万円となりました。また、営業外費用は、投資事業組合運用損が31.0％増加し２億87百万円となったものの、持分法による投資が利益に転じたことなどにより、営業外費用の合計は16.9％減少し３億71百万円となりました。
(特別損益)
当連結会計年度の主な特別利益は、負ののれん発生益１億93百万円、新株予約権戻入益１億１百万円を計上いたしました。
以上の結果、当連結会計年度の営業収益は12.4％増加し693億62百万円、純営業収益は12.2％増加し670億41百万円となり、営業利益は92億32百万円(前連結会計年度営業損失８億23百万円)、経常利益は1,691.9％増加し125億48百万円を計上し、法人税等を差し引いた親会社株主に帰属する当期純利益は229.1％増加し90億94百万円を計上いたしました。
(3) キャッシュ・フローの状況
営業活動によるキャッシュ・フローは730億74百万円の支出となりました。これは税金等調整前当期純利益が128億27百万円の黒字となり、トレーディング商品(負債)が371億49百万円増加し、有価証券担保借入金が1,571億13百万円増加し、それぞれ収入となる一方で、トレーディング商品(資産)が1,657億15百万円増加し、有価証券担保貸付金が659億60百万円増加し、それぞれ支出となったことなどによります。
投資活動によるキャッシュ・フローは123億97百万円の支出となりました。これは短期貸付けによる支出150億94百万円、無形固定資産の取得による支出18億80百万円などによるものです。
財務活動によるキャッシュ・フローは1,048億５百万円の収入となりました。これは短期借入金の純増減額が1,146億30百万円、短期社債の発行による収入600億円、短期社債の償還による支出600億円などによるものです。
以上の結果、現金及び現金同等物は187億49百万円増加し、当連結会計年度末の残高は819億50百万円となりました。
(4) トレーディング業務の概要
① トレーディング商品
トレーディング商品の残高は次のとおりです。
| 区分 | 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
||
| 資産の部の トレーディ ング商品 |
商品有価証券等 | (百万円) | 407,261 | 583,391 |
| 株券 | (百万円) | 8,012 | 17,236 | |
| 債券 | (百万円) | 360,713 | 511,661 | |
| 受益証券 | (百万円) | 38,535 | 54,493 | |
| デリバティブ取引 | (百万円) | 15,090 | 4,706 | |
| 合計 | (百万円) | 422,351 | 588,098 | |
| 負債の部の トレーディ ング商品 |
商品有価証券等 | (百万円) | 330,161 | 370,371 |
| 株券 | (百万円) | 64,895 | 10,471 | |
| 債券 | (百万円) | 264,885 | 359,865 | |
| 受益証券 | (百万円) | 380 | 35 | |
| デリバティブ取引 | (百万円) | 11,255 | 8,921 | |
| 合計 | (百万円) | 341,416 | 379,293 |
② トレーディング業務のリスク管理
トレーディング業務のリスク管理の状況については「第５ 経理の状況」の「１ 連結財務諸表等」の注記事項(金融商品関係)に記載しております。
なお、「第２ 事業の状況」に記載の消費税等の課税取引については、消費税等を含んでおりません。
(経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容)
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
(1) 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
当連結会計年度(2020年４月１日から2021年３月31日まで)のわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う経済活動自粛の影響を受け、４-６月期の実質ＧＤＰ成長率が過去最大の落ち込みとなりました。しかし、その後は世界的な経済活動再開の動きや、政府による経済支援策の効果、新型コロナワクチンの接種開始などを背景に、景気は改善の動きを強めています。そうした中、３月調査の日銀短観では21年度の設備投資に前向きな計画が示されました。今後は先送りされていた設備投資が再開し、日本経済を押し上げるものと思われます。
海外の経済も、コロナ禍による経済活動抑制の影響から、2020年前半(１-６月期)には大半の国が景気後退(２四半期連続でのマイナス成長)に陥る展開となりました。しかし、その後は経済活動の段階的な再開や主要国政府・中央銀行による強力な景気支援策などを背景に、概ね順調な回復を続けています。
株式市場は、日経平均株価が４月に18,600円台で始まった後、主要国での景気支援策や経済活動再開の動きなどを背景に上昇基調を継続、６月初旬には23,000円台を回復しました。その後は４-６月期の企業業績悪化等を受けて上値の重い展開となりましたが、11月の米大統領選通過によって政治的不透明感が後退するとリスクオンの流れが加速、年明け２月には日経平均が30,000円台を回復しました。しかし、それ以降は企業業績改善期待が下値を支える一方、海外比でのワクチン接種の遅れ等が嫌気されたことで、日経平均は28,000円から30,000円水準でのレンジ取引を継続、最終的に３月末の日経平均株価は29,100円台で取引を終えました。なお、当連結会計年度の東証１部の１日当たり平均売買代金は２兆8,090億円となり、前年度の２兆6,097億円を上回りました。
債券市場では、長期金利の指標である10年物国債利回りが４月にマイナス0.005％で始まった後、新型コロナウイルス感染症拡大への警戒感から、４月28日には期中最低のマイナス0.055％まで低下しました。その後はプラス圏に浮上し、年末にかけては概ねゼロ～プラス0.05％のレンジ内で推移しましたが、米長期金利の急伸を受けて２月には期中最高のプラス0.175％をつけました。３月に入ると米長期金利の上昇が一服したため、３月末はプラス0.12％に低下して取引を終えました。
為替市場では、ドル円が４月に１ドル107円台で始まると、ＦＲＢ(米連邦準備制度理事会)の強力な資金供給策によるドル余剰感からドル売りが強まり、年明け１月には期中安値の102円台まで下落しました。しかし、バイデン政権の大型経済対策による米国経済の早期回復期待やインフレ見通しの上昇から米長期金利が急伸するとドル円は急反発し、３月末は期中高値の110円台で取引を終えました。
当社グループは、10月１日に「グループ誕生20周年」を迎え(2000年10月、東京証券株式会社と東海丸万証券株式会社との合併により東海東京証券株式会社(以下、「東海東京証券」。)が誕生いたしました。)、コーポレートスローガン「未来をつなぐ、心をむすぶ」を新たに制定しました。当社が進める地方銀行との新しい提携や、あらゆるノウハウの柔軟な連携で未来の金融業界をリードしつつ、お客様との信頼の絆を大切にすることにより、引き続きお客様一人ひとりの心に寄り添ってまいります。
当社グループでは、事業環境の変化のスピードに適時適切に対応するための機構改革を実行しております。５月にグループにおけるデジタライゼーション戦略の加速・強化を目的として「デジタル戦略グループ」を、また現提携銀行を含めた地方銀行(第二地方銀行を含む)の多様なニーズをサポートし、当社グループのグレート・プラットフォーム機能をより広範に提供していくため「グレートプラットフォーム事業推進部」を新設しました。2021年４月には同部を改編し、提携地銀以外の地方金融機関に対する地銀サポートプログラムの推進を目的にした「金融法人ソリューション推進部」を設置、また、富裕層のメンバーシップクラブであるオルクドールを起点とした独自のソサエティの形成と運営、金融・非金融を含めた多彩なサービスを提供するエコシステム化を推進する「ニュービジネス推進部」を設置しました。東海東京証券では、グローバル・マーケットカンパニーにおける法人営業強化、マーケット部門とプラットフォーム部門における機能の整理・明確化及び地域金融機関ビジネスの拡大と深耕と、ウェルスマネジメントカンパニーにおけるソリューション営業支援の強化を目的に機構改革を行いました。
加えて、「持続可能な開発目標(ＳＤＧｓ)」に対する当社グループ全体での取組みを推進する体制として「ＳＤＧｓ推進部」を設置(５月)しました。当社グループは、国際連合が提唱するＳＤＧｓの趣旨に賛同し、その達成に向けた取組みを推進するため、９月に「ＳＤＧｓ宣言」を制定し、経営理念である「金融機能の担い手として、お客様の資産形成や資本の充実に貢献する」事業活動を通じて常にイノベーティブであるとともに、地域・人・地球環境を大切にし、持続可能な社会の実現を目指すことを公表しました。同時に当社グループのＳＤＧｓに関わる優先すべき重要課題として、１．健康、２．教育と働き方、３．金融イノベーション、４．地域経済、５．環境保全を掲げ、東海東京証券が、10月に東京都が発行する「東京グリーンボンド」の引受けにおいて共同主幹事を務めたことに加え、海外金融機関が発行したグリーンボンドの販売を担い、１月には、「日本学生支援債券(ＪＡＳＳＯ ソーシャルボンド)」の引受けにおいて共同主幹事を務めました。当社グループは、グリーンボンド、ソーシャルボンドの販売活動を通じて「環境保全」に積極的に取り組みながら、ＳＤＧｓの達成に貢献してまいります。また、「健康」促進の観点からは、従来、当社は積極的にアスリート社員を採用することを通して、社会におけるスポーツ支援と当社グループの社員の健康増進に継続して取り組んでおります。今年度も新たに２名を内定しました。こうした健康経営の実践が評価され、当社は、経済産業省と日本健康会議による「健康経営優良法人2021(大規模法人部門)」に２年連続で認定されております。
その他、グループにおけるマネー・ローンダリング及びテロ資金供与対策を強化するために「マネー・ローンダリング統括部」を新設し、リスク管理レベルの向上に努めております。
事業面では、2020年１月に設立、４月に発足した一般社団法人ファイナンシャル・アドバイザー協会へ東海東京証券が委託正会員として入会しました。顧客本位の業務運営を徹底することで、お客様の信頼を高め、個人の安定的な資産形成にさらに貢献できるよう、同協会に対し継続的に支援を行ってまいります。
また、株式会社格付投資情報センターによる「Ｒ＆Ｉ 顧客本位の投信販売会社評価」において、前回格付の「Ａ＋」から上位レベルの「Ｓ」に認定いただきました。
当社グループが推進するデジタル戦略の一環として、お客様への充実したサービスのご提供を目指しデジタル証券取引サービスの開発を進めており、６月に日本国内でデジタル証券取引所の運営を目指すHash DasH株式会社を子会社に有するHash DasH Holdings株式会社へ資本出資しました。７月より日本の不動産を証券化し、シンガポールのセキュリティ・トークン(以下、「ＳＴ」。)取引所であるｉＳＴＯＸへの上場に向けた実証実験を行っております。当社は一般社団法人日本セキュリティトークン協会(任意団体)に、東海東京証券は一般社団法人日本ＳＴＯ協会(自主規制団体)に正会員として加盟し、日本国内でのＳＴ販売の準備を進めております。
また、当社グループによる先端的なデジタル戦略への取組みやテレワークのためのインフラ整備促進などが、経済産業省より、デジタル技術を前提として、ビジネスモデル等を抜本的に変革し、新たな成長・競争力強化につなげていく「デジタルトランスフォーメーション(ＤＸ)」に取組む企業として評価され、８月に「ＤＸ銘柄2020」の「ＤＸ注目企業2020」に選定されました。
更に、当社は、地域通貨をはじめとしたブロックチェーンを活用したデジタル通貨のプラットフォームを開発・運営するDigital Platformer株式会社と３月に業務提携いたしました。当社グループは本経営計画の中で、他の金融グループと一線を画す独創的な経営戦略として有力地方銀行や大手事業会社、そして多くのＩＦＡ業者とのアライアンスをベースとしたグレート・プラットフォーム戦略を展開しておりますが、Digital Platformer株式会社との提携により、将来においては「デジタル通貨(地域通貨)」の発行と流通、決済をプラットフォーム機能に加えることが可能となり、最先端のFinTechソリューションを各種融合させた「東海東京デジタルワールド」をより多くのお客様にご活用いただき、地方活性化・地方創生に貢献する新しい金融ビジネスモデルの実現を目指してまいります。
当社グループの新型コロナウイルス感染症への対応につきましては、お客様並びに役社員の健康・安全を第一に考え、新型コロナウイルス感染症の拡大防止を優先した業務運営を心掛けております。営業店舗の業務は継続しておりますが、密な業務環境を避けるために、社員の時差出勤の推進及びテレワーク勤務等を実施しております。
対面営業証券ビジネスを取り巻く環境は、市況変動の影響や手数料無料化の動きなどもあり、今後ますます厳しさを増していくことが想定される一方、本経営計画の最終年度を迎え、ＫＧＩ達成に向けた喫緊の課題として、リテール営業の生産性をより向上させていく必要があります。こうした中、東海東京証券では、新たな働き方に対応した「効率的な店舗運営」と「機動的な顧客対応」を実現する店舗体制を追求しており、その一環として関西地区の拠点である大阪支店及び梅田支店の再編を行いました。新しい効率化へのチャレンジとして、梅田支店のサテライト店舗化によるオフィスの軽量化(賃料や運営コストの削減)、ＦＭＣ化(固定電話と携帯電話の融合)を実施しております。
2021年３月、当社は、エース証券株式会社へのＴＯＢ(株式公開買付け)を終了し、同社及び同社の子会社である丸八証券株式会社が当社の連結子会社(４月16日付)となりました。本ＴＯＢは、本経営計画で掲げる６つの戦略テーマの中の「同業他社Ｍ＆Ａ」及び「大都市圏」というテーマに則したものであります(エース証券株式会社は５月31日に当社の完全子会社となりました)。
また、同月、当社及び東海東京証券は代表取締役の異動を内定し発表しました。代表取締役の異動は後継者育成計画（サクセッションプラン）の一環として行うものであり、外部専門家や社外取締役の意見、指名・報酬委員会での議論に基づいております。本異動は６月の第109期定時株主総会及びその後の取締役会の決議により正式に決定しております。
なお、前述のとおり経営計画を進捗させた結果、当連結会計年度における自己資本利益率(ＲＯＥ)は5.6％、経常利益は125億円、グループ預かり資産は7.1兆円となり、それぞれ前連結会計年度比で増加いたしました。
(2) 資本の財源及び資金の流動性
当社グループの主たる業務である金融商品取引業は、その業務の性質上、自己の計算により株式及び債券等の有価証券を保有するのに多額の資金を必要とするため、十分かつ安定的な流動性を確保しております。
主な資金調達手段としては現先取引等の有担保調達、市中銀行等の金融機関借入、ＭＴＮ及び短期社債の発行、コールマネー等の方法があり、資金繰り状況に応じた適切な組合せにより資金調達を行っております。
有事の際の資金調達手段として市中銀行と総額430億円のコミットメントライン契約を確保しております。また、リスク管理では関連規程に基づいて日次、週次、月次で資金繰り管理を行っている他、コンティンジェンシー・プランについても４段階の想定シナリオに基づいたリスク管理を実施しております。
(3) 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている企業会計の基準に基づき作成しております。連結財務諸表の作成にあたり、経営者は会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額及び開示に影響を与える見積りを行わなければなりません。経営者はこれらの見積りについて過去の実績や状況に応じ合理的に判断しておりますが、実際の結果は見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
当社グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針は、「第５ 経理の状況」の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しておりますが、特に以下の重要な会計方針及び見積りが連結財務諸表に大きな影響を及ぼすと考えております。
① 金融商品の評価
当社グループは、トレーディング商品に属する有価証券及びデリバティブ取引等については、時価をもって連結貸借対照表価額とし、評価損益はトレーディング損益として計上しております。時価は、取引所等の市場価格のある有価証券及びデリバティブ取引等については市場価格により算定しております。市場価格のない有価証券及びデリバティブ取引等については主に金利、配当利回り、原証券価格、スワップレート、ボラティリティー、契約期間等を基に算出した現在価値の見積価格により算定しており、異なる前提条件等によった場合には当該時価が変動する可能性があります。
② 投資有価証券の減損
当社グループは、長期的な取引関係維持のため、特定の取引先の株式を所有しております。これらの株式には価格変動性の高い市場価格のある株式と、価格の決定が困難である市場価格のない株式が含まれております。当社グループは投資価値の下落が一時的ではないと判断した場合、「金融商品に関する会計基準」に基づき減損処理を行っております。市場価格のある株式については、株式の時価が一定期間継続して取得原価を30％以上下回り続けたとき等、下落が一時的ではないと判断します。市場価格のない株式については、１株当たり純資産額が取得原価の50％以下となった場合等、実質価額が著しく下落し回復可能性がないと判断した場合に減損処理を行います。
将来の市況悪化又は投資先の業績不振により、現在の簿価に反映されていない損失又は簿価の回収不能が生じた場合、減損処理が必要となる可能性があります。
③ 固定資産の減損
収益性の低下により投資額の回収が見込めなくなった固定資産については、一定の条件の下で回収可能性を反映させるように、減損処理を行っております。資産又は資産グループの回収可能価額は、時価から処分費用見込額を控除した正味売却価額と割引後将来キャッシュ・フローとして算定される使用価値のいずれか高い金額であることから、固定資産の減損損失の金額は合理的な仮定及び予測に基づく将来キャッシュ・フローの見積りに依存しております。従って、固定資産の使用方法を変更した場合、不動産取引相場等が変動した場合及びのれんが認識された取引において取得した事業の状況に変動が生じた場合には、新たに減損損失が発生する可能性があります。
なお、新型コロナウイルス感染症の拡大により、店頭窓口業務を一時休止するなど当社グループの業務への影響がありましたが、当事業年度末時点での将来キャッシュ・フローの見積りに大きな影響を与えるものではないと判断しております。
④ 退職給付費用及び債務
従業員(執行役員を除く。)に係る退職給付費用及び債務は、数理計算上で設定される前提条件に基づいて算出されております。これらの前提条件には割引率、退職率、昇給率、直近の統計数値に基づいて算出される死亡率及び年金資産の期待収益率等が含まれております。当社グループの退職年金制度においては、割引率は期末における安全性の高い長期の債券の利回りにより、退職率は直近３年間の実績に基づいております。退職給付債務の算定にあたっては、退職給付見込額の期間帰属方法を給付算定式基準とし、割引率の設定はイールドカーブ等価アプローチによる方法により算出しております。実際の結果が前提条件と異なる場合又は前提条件が変更された場合には、将来の退職給付費用及び退職給付債務が変動する可能性があります。
⑤ 繰延税金資産
当社グループは、繰延税金資産について回収可能性が高いと考えられる金額へ減額するために評価性引当金を計上しております。評価性引当金の必要性を評価するにあたっては、将来の課税所得の発生及び税務計画を検討いたします。当社グループの主たる事業である金融商品取引業は、業績変動の幅が大きく、長期にわたる課税所得の発生を予測することが困難でありますが、策定した経営計画の期間以内の一定期間を、将来の課税所得の見積り期間としておりますので、翌事業年度以降の課税所得の発生見積りによって、評価性引当金が増減し、繰延税金資産の調整額が発生する可能性があります。
なお、新型コロナウイルス感染症の拡大は、翌事業年度以降の課税所得の発生見積りに大きな影響を与えるものではないと判断しております。 ### ４ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
５ 【研究開発活動】
該当事項はありません。
0103010_honbun_0469000103401.htm
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当連結会計年度において、主に金融商品取引業関連のシステム投資に伴いソフトウエア687百万円を新規取得しております。 ### ２ 【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は以下のとおりであります。
(提出会社)
2021年３月31日現在
| 事業所名 | 所在地 | 建物及び 構築物 帳簿価額 (百万円) |
土地 | ソフト ウエア |
合計 帳簿価額 (百万円) |
従業員数 (名) |
摘要 (保有又は 賃借) |
||
| 帳簿価額 (百万円) |
面積 (㎡) |
帳簿価額 (百万円) |
|||||||
| 本店 | 東京都 中央区 |
1,748 | ― | ― | 38 | 1,787 | 153 | 賃借 | |
| 別館 | 名古屋市 中村区 |
222 | ― | ― | ― | 222 | ― | 賃借 |
(国内子会社)
2021年３月31日現在
| 会社名(店舗名) | 所在地 | 建物及び 構築物 帳簿価額 (百万円) |
土地 | ソフト ウエア |
合計 帳簿価額 (百万円) |
従業員数 (名) |
摘要 (保有又は 賃借) |
||
| 帳簿価額 (百万円) |
面積 (㎡) |
帳簿価額 (百万円) |
|||||||
| 東海東京証券株式会社 | |||||||||
| 本店 | 名古屋市 中村区 |
133 | ― | ― | 1,786 | 1,920 | 154 | 賃借 | |
| 本店別館 | 名古屋市 中村区 |
6 | ― | ― | ― | 6 | 52 | 賃借 (注)２ |
|
| 東京本部 | 東京都 中央区 |
0 | ― | ― | ― | 0 | 405 | 賃借 (注)２ |
|
| 東京本部別館 | 東京都 中央区 |
106 | ― | ― | ― | 106 | 202 | 賃借 | |
| 渋谷支店 | 東京都 渋谷区 |
14 | ― | ― | ― | 14 | 37 | 賃借 | |
| 名古屋支店 | 名古屋市 中区 |
17 | ― | ― | ― | 17 | 109 | 賃借 | |
| 大阪支店 | 大阪市 中央区 |
15 | ― | ― | ― | 15 | 57 | 賃借 | |
| 全店計 | 1,016 | 3,300 | 6,392.28 | 1,786 | 6,102 | 1,865 | 保有・ 賃借 |
(注) １ 賃貸物件の場合、建設工事のみを資産計上しております。
２ 当社から賃借しております。
３ 従業員数は、就業人員数を記載しております。
(在外子会社)
主要な設備がないため、記載しておりません。 ### ３ 【設備の新設、除却等の計画】
(1) 重要な設備の新設等
該当事項はありません。
(2) 重要な設備の除却等
該当事項はありません。
なお、「第３ 設備の状況」に記載の金額については、消費税等を含んでおりません。
0104010_honbun_0469000103401.htm
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 972,730,000 |
| 計 | 972,730,000 |
| 種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (2021年３月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2021年６月25日) |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 260,582,115 | 260,582,115 | 東京証券取引所 市場第一部 名古屋証券取引所 市場第一部 |
権利内容になんら限定のない、当社における標準となる株式であります。 単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 260,582,115 | 260,582,115 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
当社は、新株予約権方式によるストック・オプション制度を採用しております。
当該制度の内容は、次のとおりであります。
第８回新株予約権(2016年８月22日取締役会決議)
| 決議年月日 | 2016年６月29日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社の取締役２名、執行役員・参事・参与43名、従業員190名及び当社子会社の取締役２名、合計237名 |
| 新株予約権の数(個) ※ | 1,068(注)１ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※ | 普通株式 1,068,000(注)１ |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) ※ | １株当たり542(注)２ |
| 新株予約権の行使期間 ※ | 2018年10月１日～2023年９月30日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※ | 発行価格 656 資本組入額 328(注)３ |
| 新株予約権の行使の条件 ※ | (注)４ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 ※ | 譲渡による新株予約権の取得については、当社の取締役会の決議による承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※ | (注)６ |
※ 当事業年度の末日(2021年３月31日)における内容を記載しております。なお、提出日の前月末(2021年５月31日)現在において、これらの事項に変更はありません。
(注) １ 新株予約権１個当たりの目的である株式の数(以下、「付与株式数」という。)は当社の普通株式1,000株とする。
なお、新株予約権割当て後、当社が株式分割(当社の普通株式の株式無償割当てを含む。以下、同じ。)又は株式併合を行う場合は、新株予約権のうち当該株式分割又は株式併合の時点で行使されていないものについて、次の算式により付与株式数を調整する。ただし、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
| 調整後付与株式数 | ＝ | 調整前付与株式数 | × | 分割又は併合の比率 |
上記のほか、新株予約権割当て後に当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて付与株式数の調整を必要とする場合には、当社は合理的な範囲で適切に付与株式数の調整を行うことができる。
２ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権を行使することにより交付される株式１株当たりの金銭の額(以下、「行使価額」という。)に付与株式数を乗じた金額とする。
新株予約権の割当て後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、行使価額は、次の算式により調整されるものとし、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １ |
| 分割又は併合の比率 |
また、当社が当社の普通株式の時価を下回る価額で普通株式の発行又は当社の保有する当社の普通株式の処分(新株予約権の行使及び単元未満株式の買増請求による場合を除く。)を行う場合は、次の算式により行使価額の調整を行い、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 既発行株式数 | ＋ | 新規発行株式数 | × | １株当たり払込金額 | ||||
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １株当たり時価 | ||||
| 既発行株式数＋新規発行株式数 |
なお、当社の保有する当社の普通株式を処分する場合は、上記の算式において「新規発行株式数」を「処分する当社の普通株式数」に、「１株当たり払込金額」を「１株当たり処分価額」に読み替える。
上記のほか、新株予約権割当て後に当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて行使価額の調整を必要とする場合には、当社は合理的な範囲で適切に行使価額の調整を行うことができる。
３ ① 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときはその端数を切り上げる。
② 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から、上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
４ ① 新株予約権を割当てられた者(以下、「新株予約権者」という。)は、本新株予約権の行使時において、当社又は当社の連結子会社の取締役、執行役員、又は従業員(従業員には当社又は当社の連結子会社から他社への出向者を含む。)たる地位を有することを要する。ただし、任期満了に伴う退任、定年退職並びに当社又は当社の連結子会社の申し入れによる辞任及び退職等正当な理由に基づきかかる地位を喪失した場合はこの限りではない。なお、有期の契約に基づく従業員(契約社員)については、理由の如何を問わず上記ただし書は適用しない。
② 新株予約権者は、次の各号の一に該当することとなった場合、当該時点において未行使である本新株予約権を行使することはできないものとする。
イ 当社もしくは当社の連結子会社の株主総会決議による解任、懲戒処分による解雇又は自己都合による辞任・退職の場合。
ロ 禁固以上の刑に処せられた場合。
ハ 破産の申立もしくは民事再生手続開始の申立があった場合、又は差押、仮差押、保全差押もしくは仮処分の申立、もしくは滞納処分を受けた場合。
ニ 本新株予約権の全部又は一部を放棄する旨を申し出た場合。
ホ 「新株予約権割当契約(付与契約)」(以下、「本契約」という。)の規定に違反した場合。
③ 新株予約権者が死亡時に上記①の要件を満たす場合で、本契約の締結後本新株予約権の行使期間満了前に死亡した場合に限り、新株予約権者の相続人は本新株予約権を承継することができるものとし(以下、本新株予約権を承継する新株予約権者の相続人のことを「権利承継者」という。)、権利承継者は、細則に従い、新株予約権者の死亡の日(その日を含む。)から６ヶ月間(ただし、権利承継者が権利行使できる期間は、当該６ヶ月間と本新株予約権の行使期間が重複する期間に限るものとする。)に限り本新株予約権を行使することができる。ただし、新株予約権者が、当社に対し、相続人による本新株予約権行使を希望しない旨を申し出た場合は、この限りではない。
④ 新株予約権者の相続人が複数である場合には、権利承継者をその相続人のうちの一人に限定することとし、当該権利承継者は、本契約の規定、細則その他の当社の定める条件及び手続に従わなければならない。
⑤ 権利承継者につき相続が開始された場合、その相続人は本新株予約権を承継しない。
⑥ 本契約の各条項の適用に関しては、権利承継者を新株予約権者とみなす。
５ 新株予約権の取得事由
吸収合併(合併により当社が消滅する場合に限る。)、新設合併、会社分割、株式移転又は株式交換等にかかる契約書(会社分割契約書及び株式移転計画書等を含む。)の定め又はこれらにかかる株主総会決議により、本新株予約権が承継されないこととなった場合、本新株予約権については、当社取締役会が別途定める日に、当社は本新株予約権を無償で取得することができるものとする。
６ 当社が他社と吸収合併(合併により当社が消滅する場合に限る。)、新設合併、会社分割その他の組織再編(以下、「組織再編行為」という。ただし、株式移転及び株式交換は除く。)を行う場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する本新株予約権(以下、「残存新株予約権」という。)の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、「会社法」第236条第１項第８号イからホに掲げる会社(以下、「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約又は新設分割計画において定めた場合に限るものとする。
① 交付する再編対象会社の新株予約権の数
残存新株予約権の新株予約権者が保有する本新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
② 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
③ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、目的である株式数につき合理的な調整がなされた数(以下、「承継後株式数」という。)とする。ただし、調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。
④ 新株予約権を行使することができる期間
上記「新株予約権の行使期間」に定める本新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のいずれか遅い日から、上記「新株予約権の行使期間」に定める本新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
⑤ 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
上記「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」に準じて決定する。
⑥ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記「新株予約権の行使時の払込金額」に定める行使価額につき合理的な調整がなされた額に、承継後株式数を乗じた額とする。
⑦ その他新株予約権の行使の条件並びに新株予約権の取得事由
上記「新株予約権の行使の条件」及び(注)５に準じて決定する。
⑧ 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を必要とする。
第９回新株予約権(2017年８月28日取締役会決議)
| 決議年月日 | 2017年６月29日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社の取締役２名、執行役員・参事・参与47名、従業員197名及び当社子会社の取締役２名、合計248名 |
| 新株予約権の数(個) ※ | 1,124 [1,120](注)１ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※ | 普通株式 1,124,000 [1,120,000](注)１ |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) ※ | １株当たり673(注)２ |
| 新株予約権の行使期間 ※ | 2019年10月１日～2024年９月30日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※ | 発行価格 783 資本組入額 392(注)３ |
| 新株予約権の行使の条件 ※ | (注)４ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 ※ | 譲渡による新株予約権の取得については、当社の取締役会の決議による承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※ | (注)６ |
※ 当事業年度の末日（2021年３月31日）における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在（2021年５月31日）にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
(注) １ 新株予約権１個当たりの目的である株式の数(以下、「付与株式数」という。)は当社の普通株式1,000株とする。
なお、新株予約権割当て後、当社が株式分割(当社の普通株式の株式無償割当てを含む。以下、同じ。)又は株式併合を行う場合は、新株予約権のうち当該株式分割又は株式併合の時点で行使されていないものについて、次の算式により付与株式数を調整する。ただし、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
| 調整後付与株式数 | ＝ | 調整前付与株式数 | × | 分割又は併合の比率 |
上記のほか、新株予約権割当て後に当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて付与株式数の調整を必要とする場合には、当社は合理的な範囲で適切に付与株式数の調整を行うことができる。
２ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権を行使することにより交付される株式１株当たりの金銭の額(以下、「行使価額」という。)に付与株式数を乗じた金額とする。
新株予約権の割当て後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、行使価額は、次の算式により調整されるものとし、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １ |
| 分割又は併合の比率 |
また、当社が当社の普通株式の時価を下回る価額で普通株式の発行又は当社の保有する当社の普通株式の処分(新株予約権の行使及び単元未満株式の買増請求による場合を除く。)を行う場合は、次の算式により行使価額の調整を行い、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 既発行株式数 | ＋ | 新規発行株式数 | × | １株当たり払込金額 | ||||
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １株当たり時価 | ||||
| 既発行株式数＋新規発行株式数 |
なお、当社の保有する当社の普通株式を処分する場合は、上記の算式において「新規発行株式数」を「処分する当社の普通株式数」に、「１株当たり払込金額」を「１株当たり処分価額」に読み替える。
上記のほか、新株予約権割当て後に当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて行使価額の調整を必要とする場合には、当社は合理的な範囲で適切に行使価額の調整を行うことができる。
３ ① 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときはその端数を切り上げる。
② 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から、上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
４ ① 新株予約権を割当てられた者(以下、「新株予約権者」という。)は、本新株予約権の行使時において、当社又は当社の連結子会社の取締役、執行役員、又は従業員(従業員には当社又は当社の連結子会社から他社への出向者を含む。)たる地位を有することを要する。ただし、任期満了に伴う退任、定年退職並びに当社又は当社の連結子会社の申し入れによる辞任及び退職等正当な理由に基づきかかる地位を喪失した場合はこの限りではない。なお、有期の契約に基づく従業員(契約社員)については、理由の如何を問わず上記ただし書は適用しない。
② 新株予約権者は、次の各号の一に該当することとなった場合、当該時点において未行使である本新株予約権を行使することはできないものとする。
イ 当社もしくは当社の連結子会社の株主総会決議による解任、懲戒処分による解雇又は自己都合による辞任・退職の場合。
ロ 禁固以上の刑に処せられた場合。
ハ 破産の申立もしくは民事再生手続開始の申立があった場合、又は差押、仮差押、保全差押もしくは仮処分の申立、もしくは滞納処分を受けた場合。
ニ 本新株予約権の全部又は一部を放棄する旨を申し出た場合。
ホ 「新株予約権割当契約(付与契約)」(以下、「本契約」という。)の規定に違反した場合。
③ 新株予約権者が本契約の締結後本新株予約権の行使期間満了前に死亡した場合に限り、新株予約権者の相続人は本新株予約権を承継することができるものとし(以下、本新株予約権を承継する新株予約権者の相続人のことを「権利承継者」という。)、権利承継者は、細則に従い、新株予約権者の死亡の日(その日を含む。)から６ヶ月間(ただし、権利承継者が権利行使できる期間は、当該６ヶ月間と本新株予約権の行使期間が重複する期間に限るものとする。)に限り本新株予約権を行使することができる。ただし、新株予約権者が、当社に対し、相続人による本新株予約権行使を希望しない旨を申し出た場合は、この限りではない。
④ 新株予約権者の相続人が複数である場合には、権利承継者をその相続人のうちの一人に限定することとし、当該権利承継者は、本契約の規定、細則その他の当社の定める条件及び手続に従わなければならない。
⑤ 権利承継者につき相続が開始された場合、その相続人は本新株予約権を承継しない。
⑥ 本契約の各条項の適用に関しては、権利承継者を新株予約権者とみなす。
５ 新株予約権の取得事由
吸収合併(合併により当社が消滅する場合に限る。)、新設合併、会社分割、株式移転又は株式交換等にかかる契約書(会社分割契約書及び株式移転計画書等を含む。)の定め又はこれらにかかる株主総会決議により、本新株予約権が承継されないこととなった場合、本新株予約権については、当社取締役会が別途定める日に、当社は本新株予約権を無償で取得することができるものとする。
６ 当社が他社と吸収合併(合併により当社が消滅する場合に限る。)、新設合併、会社分割その他の組織再編(以下、「組織再編行為」という。ただし、株式移転及び株式交換は除く。)を行う場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する本新株予約権(以下、「残存新株予約権」という。)の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、「会社法」第236条第１項第８号イからホに掲げる会社(以下、「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約又は新設分割計画において定めた場合に限るものとする。
① 交付する再編対象会社の新株予約権の数
残存新株予約権の新株予約権者が保有する本新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
② 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
③ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、目的である株式数につき合理的な調整がなされた数(以下、「承継後株式数」という。)とする。ただし、調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。
④ 新株予約権を行使することができる期間
上記「新株予約権の行使期間」に定める本新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のいずれか遅い日から、上記「新株予約権の行使期間」に定める本新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
⑤ 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
上記「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」に準じて決定する。
⑥ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記「新株予約権の行使時の払込金額」に定める行使価額につき合理的な調整がなされた額に、承継後株式数を乗じた額とする。
⑦ その他新株予約権の行使の条件並びに新株予約権の取得事由
上記「新株予約権の行使の条件」及び(注)５に準じて決定する。
⑧ 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を必要とする。
第10回新株予約権(2018年９月20日取締役会決議)
| 決議年月日 | 2018年６月28日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社の取締役２名、執行役員・参事・参与53名、従業員201名及び当社子会社の取締役20名、執行役員・参事・参与７名、合計283名 |
| 新株予約権の数(個) ※ | 1,320(注)１ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※ | 普通株式 1,320,000(注)１ |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) ※ | １株当たり687(注)２ |
| 新株予約権の行使期間 ※ | 2020年10月１日～2025年９月30日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※ | 発行価格 783 資本組入額 392(注)３ |
| 新株予約権の行使の条件 ※ | (注)４ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 ※ | 譲渡による新株予約権の取得については、当社の取締役会の決議による承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※ | (注)６ |
※ 当事業年度の末日(2021年３月31日)における内容を記載しております。なお、提出日の前月末(2021年５月31日)現在において、これらの事項に変更はありません。
(注) １ 新株予約権１個当たりの目的である株式の数(以下、「付与株式数」という。)は当社の普通株式1,000株とする。
なお、新株予約権割当て後、当社が株式分割(当社の普通株式の株式無償割当てを含む。以下、同じ。)又は
株式併合を行う場合は、新株予約権のうち当該株式分割又は株式併合の時点で行使されていないものについ
て、次の算式により付与株式数を調整する。ただし、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨て
る。
| 調整後付与株式数 | ＝ | 調整前付与株式数 | × | 分割又は併合の比率 |
上記のほか、新株予約権割当て後に当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場
合、その他これらの場合に準じて付与株式数の調整を必要とする場合には、当社は合理的な範囲で適切に付
与株式数の調整を行うことができる。
２ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権を行使することにより交付される株式１株
当たりの金銭の額(以下、「行使価額」という。)に付与株式数を乗じた金額とする。
新株予約権の割当て後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、行使価額は、次の算式により調整され
るものとし、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １ |
| 分割又は併合の比率 |
また、当社が当社の普通株式の時価を下回る価額で普通株式の発行又は当社の保有する当社の普通株式の処
分(新株予約権の行使及び単元未満株式の買増請求による場合を除く。)を行う場合は、次の算式により行使
価額の調整を行い、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 既発行株式数 | ＋ | 新規発行株式数 | × | １株当たり払込金額 | ||||
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １株当たり時価 | ||||
| 既発行株式数＋新規発行株式数 |
なお、当社の保有する当社の普通株式を処分する場合は、上記の算式において「新規発行株式数」を「処分
する当社の普通株式数」に、「１株当たり払込金額」を「１株当たり処分価額」に読み替える。
上記のほか、新株予約権割当て後に当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場
合、その他これらの場合に準じて行使価額の調整を必要とする場合には、当社は合理的な範囲で適切に行使
価額の調整を行うことができる。
３ ① 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１
項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたと
きはその端数を切り上げる。
② 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から、上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
４ ① 新株予約権を割当てられた者(以下、「新株予約権者」という。)は、本新株予約権の行使時において、
当社又は当社の連結子会社の取締役、執行役員、又は従業員(従業員には当社又は当社の連結子会社か
ら他社への出向者を含む。)たる地位を有することを要する。ただし、任期満了に伴う退任、定年退職
並びに当社又は当社の連結子会社の申し入れによる辞任及び退職等正当な理由に基づきかかる地位を喪
失した場合はこの限りではない。なお、有期の契約に基づく従業員(契約社員)については、理由の如何
を問わず上記ただし書は適用しない。
② 新株予約権者は、次の各号の一に該当することとなった場合、当該時点において未行使である本新株予
約権を行使することはできないものとする。
イ 当社もしくは当社の連結子会社の株主総会決議による解任、懲戒処分による解雇又は自己都合によ
る辞任・退職の場合。
ロ 禁固以上の刑に処せられた場合。
ハ 破産の申立もしくは民事再生手続開始の申立があった場合、又は差押、仮差押、保全差押もしくは
仮処分の申立、もしくは滞納処分を受けた場合。
ニ 本新株予約権の全部又は一部を放棄する旨を申し出た場合。
ホ 「新株予約権割当契約(付与契約)」(以下、「本契約」という。)の規定に違反した場合。
③ 新株予約権者が本契約の締結後本新株予約権の行使期間満了前に死亡した場合に限り、新株予約権者の
相続人は本新株予約権を承継することができるものとし(以下、本新株予約権を承継する新株予約権者
の相続人のことを「権利承継者」という。)、権利承継者は、細則に従い、新株予約権者の死亡の日(そ
の日を含む。)から６ヶ月間(ただし、権利承継者が権利行使できる期間は、当該６ヶ月間と本新株予約
権の行使期間が重複する期間に限るものとする。)に限り本新株予約権を行使することができる。ただ
し、新株予約権者が、当社に対し、相続人による本新株予約権行使を希望しない旨を申し出た場合は、
この限りではない。
④ 新株予約権者の相続人が複数である場合には、権利承継者をその相続人のうちの一人に限定することと
し、当該権利承継者は、本契約の規定、細則その他の当社の定める条件及び手続に従わなければならな
い。
⑤ 権利承継者につき相続が開始された場合、その相続人は本新株予約権を承継しない。
⑥ 本契約の各条項の適用に関しては、権利承継者を新株予約権者とみなす。
５ 新株予約権の取得事由
吸収合併(合併により当社が消滅する場合に限る。)、新設合併、会社分割、株式移転又は株式交換等にかか
る契約書(会社分割契約書及び株式移転計画書等を含む。)の定め又はこれらにかかる株主総会決議により、
本新株予約権が承継されないこととなった場合、本新株予約権については、当社取締役会が別途定める日
に、当社は本新株予約権を無償で取得することができるものとする。
６ 当社が他社と吸収合併(合併により当社が消滅する場合に限る。)、新設合併、会社分割その他の組織再編
(以下、「組織再編行為」という。ただし、株式移転及び株式交換は除く。)を行う場合において、組織再編
行為の効力発生の時点において残存する本新株予約権(以下、「残存新株予約権」という。)の新株予約権者
に対し、それぞれの場合につき、「会社法」第236条第１項第８号イからホに掲げる会社(以下、「再編対象
会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付するものとする。ただし、以下の条件に
沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約又は新設分割
計画において定めた場合に限るものとする。
① 交付する再編対象会社の新株予約権の数
残存新株予約権の新株予約権者が保有する本新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとす
る。
② 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
③ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、目的である株式数につき合理的な調整がなされた数(以下、「承
継後株式数」という。)とする。ただし、調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。
④ 新株予約権を行使することができる期間
上記「新株予約権の行使期間」に定める本新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編
行為の効力発生日のいずれか遅い日から、上記「新株予約権の行使期間」に定める本新株予約権を行使
することができる期間の満了日までとする。
⑤ 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
上記「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」に準じて決定す
る。
⑥ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記「新株
予約権の行使時の払込金額」に定める行使価額につき合理的な調整がなされた額に、承継後株式数を乗
じた額とする。
⑦ その他新株予約権の行使の条件並びに新株予約権の取得事由
上記「新株予約権の行使の条件」及び(注)５に準じて決定する。
⑧ 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を必要とする。
第11回新株予約権(2019年８月26日取締役会決議)
| 決議年月日 | 2019年６月26日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社の取締役２名、執行役員・参事・参与50名、従業員202名及び当社子会社の取締役22名、従業員１名、合計277名 |
| 新株予約権の数(個)※ | 1,307(注)１ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※ | 普通株式 1,307,000(注)１ |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円)※ | １株あたり305(注)２ |
| 新株予約権の行使期間※ | 2021年10月１日～2026年９月30日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※ | 発行価格 353 資本組入額 177(注)３ |
| 新株予約権の行使の条件※ | (注)４ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項※ | 譲渡による新株予約権の取得については、当社の取締役会の決議による承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※ | (注)６ |
※ 当事業年度の末日(2021年３月31日)における内容を記載しております。なお、提出日の前月末(2021年５月31日)現在において、これらの事項に変更はありません。
(注) １ 新株予約権１個当たりの目的である株式の数(以下、「付与株式数」という。)は当社の普通株式1,000株とする。
なお、新株予約権割当て後、当社が株式分割(当社の普通株式の株式無償割当てを含む。以下、同じ。)又は株式併合を行う場合は、新株予約権のうち当該株式分割又は株式併合の時点で行使されていないものについて、次の算式により付与株式数を調整する。ただし、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
調整後付与株式数 ＝ 調整前付与株式数 × 分割又は併合の比率
上記のほか、新株予約権割当て後に当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて付与株式数の調整を必要とする場合には、当社は合理的な範囲で適切に付与株式数の調整を行うことができる。
２ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権を行使することにより交付される株式１株当たりの金銭の額(以下、「行使価額」という。)に付与株式数を乗じた金額とする。
新株予約権の割当て後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、行使価額は、次の算式により調整されるものとし、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 × | １ |
| 分割又は併合の比率 |
また、当社が当社の普通株式の時価を下回る価額で普通株式の発行又は当社の保有する当社の普通株式の処分(新株予約権の行使及び単元未満株式の買増請求による場合を除く。)を行う場合は、次の算式により行使価額の調整を行い、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 既発行株式数 ＋ | 新規発行 株式数 |
× | １株当たり 払込金額 |
|
| 調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 × | １株当たり時価 | |||
| 既発行株式数 ＋ 新規発行株式数 |
なお、当社の保有する当社の普通株式を処分する場合は、上記の算式において「新規発行株式数」を「処分する当社の普通株式数」に、「１株当たり払込金額」を「１株当たり処分価額」に読み替える。
上記のほか、新株予約権割当て後に当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場合、その他これらの場合に準じて行使価額の調整を必要とする場合には、当社は合理的な範囲で適切に行使価額の調整を行うことができる。
３ ① 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、「会社計算規則」第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときはその端数を切り上げる。
② 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から、上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
４ ① 新株予約権を割当てられた者(以下、「新株予約権者」という。)は、本新株予約権の行使時において、当社又は当社の連結子会社の取締役、執行役員、又は従業員(従業員には当社又は当社の連結子会社から他社への出向者を含む。)たる地位を有することを要する。ただし、任期満了に伴う退任、定年退職並びに当社又は当社の連結子会社の申し入れによる辞任及び退職等正当な理由に基づきかかる地位を喪失した場合はこの限りではない。なお、有期の契約に基づく従業員(契約社員)については、理由の如何を問わず上記ただし書は適用しない。
② 新株予約権者は、次の各号の一に該当することとなった場合、当該時点において未行使である本新株予約権を行使することはできないものとする。
イ 当社もしくは当社の連結子会社の株主総会決議による解任、懲戒処分による解雇又は自己都合による辞任・退職の場合。
ロ 禁固以上の刑に処せられた場合。
ハ 破産の申立もしくは民事再生手続開始の申立があった場合、又は差押、仮差押、保全差押もしくは仮処分の申立、もしくは滞納処分を受けた場合。
ニ 本新株予約権の全部又は一部を放棄する旨を申し出た場合。
ホ 「新株予約権割当契約(付与契約)」(以下、「本契約」という。)の規定に違反した場合。
③ 新株予約権者が死亡時に上記①の要件を満たす場合で、本契約の締結後本新株予約権の行使期間満了前に死亡した場合に限り、新株予約権者の相続人は本新株予約権を承継することができるものとし(以下、本新株予約権を承継する新株予約権者の相続人のことを「権利承継者」という。)、権利承継者は、細則に従い、新株予約権者の死亡の日(その日を含む。)から６ヶ月間(ただし、権利承継者が権利行使できる期間は、当該６ヶ月間と本新株予約権の行使期間が重複する期間に限るものとする。)に限り本新株予約権を行使することができる。ただし、新株予約権者が、当社に対し、相続人による本新株予約権行使を希望しない旨を申し出た場合は、この限りではない。
④ 新株予約権者の相続人が複数である場合には、権利承継者をその相続人のうちの一人に限定することとし、当該権利承継者は、本契約の規定、細則その他の当社の定める条件及び手続に従わなければならない。
⑤ 権利承継者につき相続が開始された場合、その相続人は本新株予約権を承継しない。
⑥ 本契約の各条項の適用に関しては、権利承継者を新株予約権者とみなす。
５ 新株予約権の取得事由
吸収合併(合併により当社が消滅する場合に限る。)、新設合併、会社分割、株式移転又は株式交換等にかかる契約書(会社分割契約書及び株式移転計画書等を含む。)の定め又はこれらにかかる株主総会決議により、本新株予約権が承継されないこととなった場合、本新株予約権については、当社取締役会が別途定める日に、当社は本新株予約権を無償で取得することができるものとする。
６ 当社が他社と吸収合併(合併により当社が消滅する場合に限る。)、新設合併、会社分割その他の組織再編(以下、「組織再編行為」という。ただし、株式移転及び株式交換は除く。)を行う場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する本新株予約権(以下、「残存新株予約権」という。)の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、「会社法」第236条第１項８号イからホに掲げる会社(以下、「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約又は新設分割計画において定めた場合に限るものとする。
① 交付する再編対象会社の新株予約権の数
残存新株予約権の新株予約権者が保有する本新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
② 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
③ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、目的である株式数につき合理的な調整がなされた数(以下、「承継後株式数」という。)とする。ただし、調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。
④ 新株予約権を行使することができる期間
上記「新株予約権の行使期間」に定める本新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のいずれか遅い日から、上記「新株予約権の行使期間」に定める本新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
⑤ 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
上記「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」に準じて決定する。
⑥ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記「新株予約権の行使時の払込金額」に定める行使価額につき合理的な調整がなされた額に、承継後株式数を乗じた額とする。
⑦ その他新株予約権の行使の条件並びに新株予約権の取得事由
上記「新株予約権の行使の条件」及び(注)５に準じて決定する。
⑧ 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を必要とする。
第12回新株予約権(2020年８月24日取締役会決議)
| 決議年月日 | 2020年６月25日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社の取締役３名、執行役員・参事・参与42名、従業員204名、当社完全子会社の取締役23名、及び当社子会社の取締役４名、合計276名 |
| 新株予約権の数(個) | 1,333(注)１ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) | 普通株式 1,333,000(注)１ |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) | １株あたり277(注)２ |
| 新株予約権の行使期間 | 2022年10月１日～2027年９月30日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) | 発行価格 331 資本組入額 166(注)３ |
| 新株予約権の行使の条件 | (注)４ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡による新株予約権の取得については、当社の取締役会の決議による承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | (注)６ |
※ 当事業年度の末日(2021年３月31日)における内容を記載しております。なお、提出日の前月末(2021年５月31日)現在において、これらの事項に変更はありません。
(注) １ 新株予約権１個当たりの目的である株式の数(以下、「付与株式数」という。)は当社の普通株式1,000株とする。
なお、新株予約権割当て後、当社が株式分割(当社の普通株式の株式無償割当てを含む。以下、同じ。)又は
株式併合を行う場合は、新株予約権のうち当該株式分割又は株式併合の時点で行使されていないものについ
て、次の算式により付与株式数を調整する。ただし、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨て
る。
| 調整後付与株式数 | ＝ | 調整前付与株式数 | × | 分割又は併合の比率 |
上記のほか、新株予約権割当て後に当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場
合、その他これらの場合に準じて付与株式数の調整を必要とする場合には、当社は合理的な範囲で適切に付
与株式数の調整を行うことができる。
２ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権を行使することにより交付される株式１株
当たりの金銭の額(以下、「行使価額」という。)に付与株式数を乗じた金額とする。
新株予約権の割当て後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、行使価額は、次の算式により調整され
るものとし、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １ |
| 分割又は併合の比率 |
また、当社が当社の普通株式の時価を下回る価額で普通株式の発行又は当社の保有する当社の普通株式の処
分(新株予約権の行使及び単元未満株式の買増請求による場合を除く。)を行う場合は、次の算式により行使
価額の調整を行い、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 既発行株式数 | ＋ | 新規発行株式数 | × | １株当たり払込金額 | ||||
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １株当たり時価 | ||||
| 既発行株式数＋新規発行株式数 |
なお、当社の保有する当社の普通株式を処分する場合は、上記の算式において「新規発行株式数」を「処分
する当社の普通株式数」に、「１株当たり払込金額」を「１株当たり処分価額」に読み替える。
上記のほか、新株予約権割当て後に当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場
合、その他これらの場合に準じて行使価額の調整を必要とする場合には、当社は合理的な範囲で適切に行使
価額の調整を行うことができる。
３ ① 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１
項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたと
きはその端数を切り上げる。
② 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から、上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
４ ① 新株予約権を割当てられた者(以下、「新株予約権者」という。)は、本新株予約権の行使時において、
当社又は当社の連結子会社の取締役、執行役員、又は従業員(従業員には当社又は当社の連結子会社か
ら他社への出向者を含む。)たる地位を有することを要する。ただし、任期満了に伴う退任、定年退職
並びに当社又は当社の連結子会社の申し入れによる辞任及び退職等正当な理由に基づきかかる地位を喪
失した場合はこの限りではない。なお、有期の契約に基づく従業員(契約社員)については、理由の如何
を問わず上記ただし書は適用しない。
② 新株予約権者は、次の各号の一に該当することとなった場合、当該時点において未行使である本新株予
約権を行使することはできないものとする。
イ 当社もしくは当社の連結子会社の株主総会決議による解任、懲戒処分による解雇又は自己都合によ
る辞任・退職の場合。
ロ 禁固以上の刑に処せられた場合。
ハ 破産の申立もしくは民事再生手続開始の申立があった場合、又は差押、仮差押、保全差押もしくは
仮処分の申立、もしくは滞納処分を受けた場合。
ニ 本新株予約権の全部又は一部を放棄する旨を申し出た場合。
ホ 「新株予約権割当契約(付与契約)」(以下、「本契約」という。)の規定に違反した場合。
③ 新株予約権者が本契約の締結後本新株予約権の行使期間満了前に死亡した場合に限り、新株予約権者の
相続人は本新株予約権を承継することができるものとし(以下、本新株予約権を承継する新株予約権者
の相続人のことを「権利承継者」という。)、権利承継者は、細則に従い、新株予約権者の死亡の日(そ
の日を含む。)から６ヶ月間(ただし、権利承継者が権利行使できる期間は、当該６ヶ月間と本新株予約
権の行使期間が重複する期間に限るものとする。)に限り本新株予約権を行使することができる。ただ
し、新株予約権者が、当社に対し、相続人による本新株予約権行使を希望しない旨を申し出た場合は、
この限りではない。
④ 新株予約権者の相続人が複数である場合には、権利承継者をその相続人のうちの一人に限定することと
し、当該権利承継者は、本契約の規定、細則その他の当社の定める条件及び手続に従わなければならな
い。
⑤ 権利承継者につき相続が開始された場合、その相続人は本新株予約権を承継しない。
⑥ 本契約の各条項の適用に関しては、権利承継者を新株予約権者とみなす。
５ 新株予約権の取得事由
吸収合併(合併により当社が消滅する場合に限る。)、新設合併、会社分割、株式移転又は株式交換等にかかる契約書(会社分割契約書及び株式移転計画書等を含む。)の定め又はこれらにかかる株主総会決議により、本新株予約権が承継されないこととなった場合、本新株予約権については、当社取締役会が別途定める日に、当社は本新株予約権を無償で取得することができるものとする。
６ 当社が他社と吸収合併(合併により当社が消滅する場合に限る。)、新設合併、会社分割その他の組織再編(以下、「組織再編行為」という。ただし、株式移転及び株式交換は除く。)を行う場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する本新株予約権(以下、「残存新株予約権」という。)の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、「会社法」第236条第１項８号イからホに掲げる会社(以下、「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約又は新設分割計画において定めた場合に限るものとする。
① 交付する再編対象会社の新株予約権の数
残存新株予約権の新株予約権者が保有する本新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
② 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
③ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、目的である株式数につき合理的な調整がなされた数(以下、「承継後株式数」という。)とする。ただし、調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。
④ 新株予約権を行使することができる期間
上記「新株予約権の行使期間」に定める本新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のいずれか遅い日から、上記「新株予約権の行使期間」に定める本新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
⑤ 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
上記「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」に準じて決定する。
⑥ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記「新株予約権の行使時の払込金額」に定める行使価額につき合理的な調整がなされた額に、承継後株式数を乗じた額とする。
⑦ その他新株予約権の行使の条件並びに新株予約権の取得事由
上記「新株予約権の行使の条件」及び(注)５に準じて決定する。
⑧ 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を必要とする。
第13回新株予約権
| 決議年月日 | 2021年６月25日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社及び当社子会社の業務執行取締役・使用人(注)１ |
| 新株予約権の数(個) | 上限1,500 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) | 普通株式 上限1,500,000 |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) | (注)２ |
| 新株予約権の行使期間 | 割当日から２年を経過する日が属する月の翌月１日から５年間 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) | (注)３ |
| 新株予約権の行使の条件 | (注)４ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡による新株予約権の取得については、当社の取締役会の決議による承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | (注)６ |
(注) １ 当社の取締役会において、それぞれの会社の連結業績への貢献度、取締役及び使用人それぞれの貢献・グループ内の報酬水準等を事前に適切に審議した上で、当社取締役会が具体的な割当者及び割当個数を決定するものとする。
２ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権を行使することにより交付される株式１株
当たりの金銭の額(以下、「行使価額」という。)に付与株式数を乗じた金額とする。
行使価額は、新株予約権の割当日の属する月の前月の各日(取引が成立しない日を除く。)における株式会社東京証券取引所の当社普通株式の普通取引の終値の平均値、又は割当日における株式会社東京証券取引所の当社普通株式の普通取引の終値(終値がない場合は、それに先立つ直近日の終値とする。)のいずれか高い額に1.05を乗じた金額とし、１円未満の端数は切り上げる。
新株予約権の割当て後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、行使価額は、次の算式により調整され
るものとし、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １ |
| 分割又は併合の比率 |
また、当社が当社の普通株式の時価を下回る価額で普通株式の発行又は当社の保有する当社の普通株式の処
分(新株予約権の行使及び単元未満株式の買増請求による場合を除く。)を行う場合は、次の算式により行使
価額の調整を行い、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 既発行株式数 | ＋ | 新規発行株式数 | × | １株当たり払込金額 | ||||
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １株当たり時価 | ||||
| 既発行株式数＋新規発行株式数 |
なお、当社の保有する当社の普通株式を処分する場合は、上記の算式において「新規発行株式数」を「処分する当社の普通株式数」に、「１株当たり払込金額」を「１株当たり処分価額」に読み替える。
上記のほか、新株予約権割当て後に当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、資本減少を行う場
合、その他これらの場合に準じて行使価額の調整を必要とする場合には、当社は合理的な範囲で適切に行使
価額の調整を行うことができる。
３ ① 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１
項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたと
きはその端数を切り上げる。
② 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から、上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
４ ① 新株予約権を割当てられた者(以下、「新株予約権者」という。)は、本新株予約権の行使時において、当社又は子会社の取締役・使用人(使用人には当社又は子会社への出向者を含む。)たる地位を有することを要する。ただし、任期満了に伴う退任、定年退職、当社又は子会社の申し入れによる辞任、退職等正当な理由に基づいてかかる地位を喪失した場合はこの限りではない。
② 新株予約権者は、次の各号の一に該当することとなった場合、未行使分の本新株予約権を行使することはできない。
イ 当社若しくは子会社の株主総会決議による解任、懲戒処分による解雇又は自己都合による辞任・退
職の場合。
ロ 禁固以上の刑に処せられた場合。
ハ 破産の申立若しくは民事再生手続開始の申立があった場合、又は新株予約権者が差押、仮差押、保
全差押、仮処分の申立若しくは滞納処分を受けた場合。
５ 新株予約権の取得事由
吸収合併(合併により当社が消滅する場合に限る。)、新設合併、会社分割、株式移転又は株式交換等にかか
る契約書(会社分割契約書及び株式移転計画書等を含む。)の定め又はこれらにかかる株主総会決議により、
本新株予約権が承継されないこととなった場合、本新株予約権については、当社取締役会が別途定める日
に、当社は本新株予約権を無償で取得することができるものとする。
６ 当社が他社と吸収合併(合併により当社が消滅する場合に限る。)、新設合併、会社分割その他の組織再編
(以下、「組織再編行為」という。ただし、株式移転及び株式交換は除く。)を行う場合において、組織再編
行為の効力発生の時点において残存する本新株予約権(以下、「残存新株予約権」という。)の新株予約権者
に対し、それぞれの場合につき、「会社法」第236条第１項第８号イからホに掲げる会社(以下、「再編対象
会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付するものとする。ただし、以下の条件に
沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約又は新設分割
計画において定めた場合に限るものとする。
① 交付する再編対象会社の新株予約権の数
残存新株予約権の新株予約権者が保有する本新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとす
る。
② 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
③ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、目的である株式数につき合理的な調整がなされた数(以下、「承
継後株式数」という。)とする。ただし、調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。
④ 新株予約権を行使することができる期間
上記「新株予約権の行使期間」に定める本新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編
行為の効力発生日のいずれか遅い日から、上記「新株予約権の行使期間」に定める本新株予約権を行使
することができる期間の満了日までとする。
⑤ 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
上記「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」に準じて決定す
る。
⑥ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記「新株
予約権の行使時の払込金額」に定める行使価額につき合理的な調整がなされた額に、承継後株式数を乗
じた額とする。
⑦ その他新株予約権の行使の条件並びに新株予約権の取得事由
上記「新株予約権の行使の条件」及び(注)５に準じて決定する。
⑧ 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を必要とする。 #### ② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (百万円) |
資本金残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| 2017年11月10日 | △10,000,000 | 270,582,115 | ― | 36,000 | ― | 9,000 |
| 2019年８月30日 | △10,000,000 | 260,582,115 | ― | 36,000 | ― | 9,000 |
(注) 会社法第178条の規定に基づく自己株式の消却による減少であります。
(5) 【所有者別状況】
2021年３月31日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満 株式の状況 (株) |
|||||||
| 政府及び 地方公共 団体 |
金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数 (人) |
― | 55 | 48 | 469 | 168 | 75 | 45,109 | 45,924 | ― |
| 所有株式数 (単元) |
― | 1,032,564 | 64,490 | 244,413 | 282,841 | 1,254 | 978,418 | 2,603,980 | 184,115 |
| 所有株式数 の割合(％) |
― | 39.65 | 2.48 | 9.39 | 10.86 | 0.05 | 37.57 | 100.00 | ― |
(注) １ 自己株式12,219,314株は「個人その他」に122,193単元、「単元未満株式の状況」に14株を含めて記載しております。
なお、自己株式12,219,314株は、株主名簿記載上の株式数であり、2021年３月31日現在の実保有残高は12,218,314株であります。
２ 「その他の法人」の中には、証券保管振替機構名義の株式が20単元含まれております。
#### (6) 【大株主の状況】
2021年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口) | 東京都港区浜松町２－11－３ | 15,595,800 | 6.28 |
| 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 | 東京都千代田区丸の内２－７－１ | 12,016,853 | 4.84 |
| 株式会社日本カストディ銀行(信託口) | 東京都中央区晴海１－８－12 | 8,406,600 | 3.38 |
| 三井住友海上火災保険株式会社 | 東京都千代田区神田駿河台３－９ | 7,283,798 | 2.93 |
| トヨタファイナンシャルサービス株式会社 | 愛知県名古屋市西区牛島町６－１ | 7,280,000 | 2.93 |
| 株式会社横浜銀行 (常任代理人 株式会社日本カストディ銀行) |
神奈川県横浜市西区みなとみらい３－１－１ (東京都中央区晴海１－８－12) |
7,014,553 | 2.82 |
| 日本生命保険相互会社 (常任代理人 日本マスタートラスト信託銀行株式会社) |
東京都千代田区丸の内１－６－６ (東京都港区浜松町２－11－３) |
5,611,890 | 2.26 |
| 三井住友信託銀行株式会社 (常任代理人 株式会社日本カストディ銀行) |
東京都千代田区丸の内１－４－１ (東京都中央区晴海１－８－12) |
4,800,000 | 1.93 |
| 明治安田生命保険相互会社 (常任代理人 株式会社日本カストディ銀行) |
東京都千代田区丸の内２－１－１ (東京都中央区晴海１－８－12) |
4,406,000 | 1.77 |
| 株式会社日本カストディ銀行（三井住友信託銀行再信託分・トヨタ自動車株式会社退職給付信託口） | 東京都中央区晴海１－８－12 | 3,461,000 | 1.39 |
| 計 | ― | 75,876,494 | 30.55 |
(注) 上記のほか、当社が保有しております自己株式12,218,314株(発行済株式総数に対する所有株式数の割合
(4.69％)があります。
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2021年３月31日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式) 普通株式 |
― | 単元株式数100株 |
| 12,218,300 | |||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 2,481,797 | 単元株式数100株 |
| 248,179,700 | |||
| 単元未満株式 | 普通株式 | ― | １単元(100株)未満の株式 |
| 184,115 | |||
| 発行済株式総数 | 260,582,115 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 2,481,797 | ― |
(注) １ 「完全議決権株式(その他)」の普通株式には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が2,000株
(議決権20個)含まれております。
２ 「単元未満株式」の普通株式には、当社所有の自己株式が14株含まれております。
② 【自己株式等】
2021年３月31日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| (自己保有株式) 東海東京フィナンシャル・ ホールディングス株式会社 |
東京都中央区日本橋 ２－５－１ |
12,218,300 | ― | 12,218,300 | 4.69 |
| 計 | ― | 12,218,300 | ― | 12,218,300 | 4.69 |
(注) 上記のほか、株主名簿上は当社名義となっていますが、実質的に所有していない株式が1,000株(議決権10個)あります。
また、当該株式は上記「発行済株式」の「完全議決権株式(その他)」の普通株式に含まれております。
２ 【自己株式の取得等の状況】
| 【株式の種類等】 |
会社法第155条第７号に基づく普通株式の取得 #### (1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
会社法第155条第７号に基づく普通株式の取得
| 区分 | 株式数(株) | 価額の総額(円) |
| 当事業年度における取得自己株式 | 1,718 | 521,642 |
| 当期間における取得自己株式 | 446 | 182,034 |
(注) 当期間における取得自己株式には、2021年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取請求による株式数は含まれておりません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数(株) | 処分価額の総額 (円) |
株式数(株) | 処分価額の総額 (円) |
|
| 引き受ける者の募集を行った 取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 合併、株式交換、株式交付、 会社分割に係る移転を行った 取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| その他 | ― | ― | ― | ― |
| (新株予約権(ストック・オプション)の行使に基づき移転した取得自己株式) | (―) | (―) | (―) | (―) |
| (単元未満株式の買増請求により譲渡した取得自己株式) | (―) | (―) | (―) | (―) |
| 保有自己株式数 | 12,218,314 | ― | 12,218,760 | ― |
(注) １ 当期間における取得自己株式の処理状況には、2021年６月１日から有価証券報告書提出日までのストック・オプションの行使及び単元未満株式の買増請求による株式数は含まれておりません。
２ 当期間における保有自己株式数には、2021年６月１日から有価証券報告書提出日までのストック・オプションの行使、単元未満株式の買取請求及び買増請求による増減は含まれておりません。
### ３ 【配当政策】
当社は、中長期的な成長による企業価値の向上を目的として、内部留保の充実を図るとともに、株主の皆様に対し、安定的かつ適切な配当を実施することを基本方針としております。
当社の毎事業年度における配当の回数についての基本的な方針は、中間配当及び期末配当の年２回としております。配当の決定機関は、中間配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。
また、当社は会社法第454条第５項に規定する中間配当をすることができる旨を定款に定めております。
上記基本方針に基づき、当事業年度の剰余金の配当につきましては、期末配当金１株につき、14円(普通配当12円、記念配当２円)とし、中間配当金８円(普通配当６円、記念配当２円)と合わせて22円(普通配当18円、記念配当４円)としております。この結果、当連結会計年度の連結配当性向は60.1％、連結純資産配当率は3.4％、また、当事業年度の株主資本配当率は5.1％となりました。
なお、今後の配当政策といたしましても、安定的かつ適切な利益還元を意識しながら、毎期の業績変化をより反映したものといたす所存であります。
(注) 基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり配当額 (円) |
|
| 2020年10月30日 | 取締役会決議 | 1,986 | 8.00 |
| (普通配当6.00、記念配当2.00) | |||
| 2021年６月25日 | 定時株主総会決議 | 3,477 | 14.00 |
| (普通配当12.00、記念配当2.00) |
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、コーポレート・ガバナンスの充実を、経営上の重要課題の一つとして位置づけております。そのために、迅速な意思決定と業務執行が行える体制を整えるとともに、経営の公正性と透明性を高め、あらゆるステークホルダーの皆様から信頼を獲得し、継続的に企業価値の向上を図ることを目的として、コーポレート・ガバナンスの強化・充実に努めております。
また、継続的な企業価値の向上を実現するためには、株主・投資家をはじめとする、あらゆるステークホルダーの皆様との協働も必要不可欠であると考えております。
このような考えのもと、当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本方針を以下のとおり定めるとともに、「コーポレートガバナンス・ガイドライン」を策定し、当社ホームページにて公表しております。
（http://www.tokaitokyo-fh.jp/corporate/governance/）
＜コーポレートガバナンス基本方針＞
ⅰ 当社は、株主の権利を尊重し、株主がその権利を適切に行使することができる環境の整備及び株主の実質的な平等性の確保に努めてまいります。
ⅱ 当社は、株主、顧客、取引先、社員及び地域社会をはじめとする、様々なステークホルダーとの適切な協働に努めるとともに、健全な事業活動を尊重する企業文化・風土を醸成してまいります。
ⅲ 当社は、法令等に基づく適切な情報開示のみならず、自主的な情報開示を行い、経営の公正性と透明性の確保に努めてまいります。
ⅳ 当社は、取締役会がより実効性の高い経営の監督機能を担うとともに、経営陣による迅速・果断な意思決定を行うことを可能とする体制の整備に努めてまいります。
ⅴ 当社は、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に資するため、積極的なＩＲ活動などを通じて、株主との建設的な対話を行ってまいります。
② 企業統治の体制の概要とその体制を採用する理由
当社は、監査等委員である取締役が、適法性監査に加え、妥当性監査を行うことによる監査・監督機能の強化、また、取締役会から業務執行取締役への重要な業務執行の決定の委任による意思決定の迅速化及び取締役会における議論の深化を目的に、「監査等委員会設置会社」を採用しております。
当社の取締役会は、経営方針・経営戦略等の重要事項に関する意思決定機関及び監督機関として、社外取締役５名(中山恒博 (取締役会議長)、藤原洋、井上恵介(監査等委員)、山崎穣一(監査等委員)、池田綾子 (監査等委員))及び社内取締役４名(石田建昭、合田一朗、山根秀昭、大野哲嗣(監査等委員))の９名で構成され、取締役会議長は社外取締役が務めています。原則として月１回開催しております。取締役会を構成する取締役を、日常業務を遂行する「業務執行取締役」と業務執行取締役以外の「非業務執行取締役」により構成されるものとし、業務執行を担当する取締役と主として業務執行の監督機能を担うそれ以外の取締役に役割を明確にし、取締役会の実効性の確保を図っております。また、意思決定の迅速化を図り、業務執行機能を強化するため、執行役員制度を導入しております。
当社の監査等委員会は、社内取締役１名(大野哲嗣)、社外取締役３名（井上恵介、山崎穣一、池田綾子）で構成されております。監査等委員会は、監査等委員会規則に基づき、原則として毎月開催し、取締役の職務の執行の監査及び監査報告の作成等を職務としております。また、内部監査部門に対する監査命令及び報告聴取を通じ、業務遂行状況に関する事項の報告を受けております。
当社は、経営の透明性と健全性を高める観点から、豊富な経験と高い識見を有する社外取締役を相当数招聘し、取締役会、監査等委員会における牽制機能を強化しております。
このほか、当社は、代表取締役会長、代表取締役社長並びにそれらの合意により指名する取締役及び執行役員で構成する機関として会社業務の全般的な執行方針を協議する経営会議を、代表取締役社長並びにその指名する取締役及び執行役員で構成する機関としてコンプライアンス、リスク管理及び災害等危機管理に関する事項を協議する総合リスク管理委員会を設置し、原則としてそれぞれ月２回、月１回開催しております。
＜コーポレート・ガバナンスの概要図＞
③ 企業統治に関するその他の事項
ⅰ 内部統制システムの整備の状況
当社は、業務の適正を確保するための体制を整備するため、「内部統制システム整備の基本方針」を以下のとおり制定し、その遵守に努めております。
a 東海東京フィナンシャル・グループにおける業務の適正を確保するための体制
当社は、グループの業務の適正を確保するために必要な体制整備及び運営を行う。
・グループの事業を統括する持株会社として、グループ会社の管理に関する基本方針を定めるとともに、取締役会等への報告体制を確立することにより、グループ会社の管理体制を整備する。
・グループとしての健全な内部統制システムを確保するため、経営理念、グループ倫理行動基準及びグループ・コンプライアンス基本方針を制定するとともに、グループ会社にこれらの理念等の周知を行い、当社及び子会社の取締役及び使用人が法令諸規則等を遵守することを徹底する。
・関係会社管理規程及びリスク管理規程等に基づき、子会社から経営内容やリスク管理の状況について報告を求める等の管理を実施するとともに、必要に応じて経営指導やリスク管理体制の整備を指導する。
・関係会社管理規程及び内部監査規程に基づき、監査部による子会社監査を実施し、その結果を監査等委員会及び代表取締役社長に報告し、監査等委員会は取締役会に報告する。
・関係会社管理規程に基づき、子会社が経営上の重要事項を決定しようとするときは、事前提出を求めるとともに、必要に応じ事前承認を行うものとする。また、その財務内容を把握するために、四半期毎に決算を取締役会に報告させる。
・財務報告の適正性及び信頼性を確保するため、財務報告に係る内部統制に関する基本規程を制定、必要な体制を構築して、適切に整備し運用する。代表取締役社長は、当社グループに関する財務報告に係る内部統制の整備状況及び運用状況について、最終的な有効性の評価を行うものとし、その結果について取締役会に報告する。
b 取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
当社は、当社及び子会社の取締役、執行役員及び使用人の職務の執行が法令諸規則等に適合することを確保するために必要な体制整備及び運営を行う。
・取締役会は、監査等委員である取締役とそれ以外の取締役(「業務執行取締役」及び「非業務執行取締役」)により構成し、それぞれの役割を明確にする。
・取締役会は、当社及び子会社の取締役及び使用人の法令諸規則等の遵守体制として、グループ・コンプライアンス基本方針、グループ倫理行動基準等の基本的な規範等を制定し、これらの実施に努める。
・取締役会は、法令諸規則等の遵守に関する実効性を確保するため、グループの法令遵守体制を確立する施策等の答申を行う組織として総合リスク管理委員会を、グループのコンプライアンスに関する統括、指導及びモニタリング等を行う専門部署として総合リスク・コンプライアンス部を設置する。グループのコンプライアンスの状況は、総合リスク・コンプライアンス部が把握し、同部が総合リスク管理委員会に報告し、総合リスク管理委員会から取締役会に報告する。
・監査等委員会は、内部監査を通じ業務遂行状況のチェックを行う。監査部は、内部監査を実施し、結果等を監査等委員会及び代表取締役社長に報告する。監査等委員会は、その結果等につき取締役会に報告する。
・違法行為及び不適切行為の抑止、早期発見、是正を図ることを目的とした社内通報制度(グループ・コンプライアンス・ホットライン)を整備し、その実効性の確保に努める。
・反社会的な活動を行う勢力や団体等に毅然たる態度で対応し、これらとの取引を一切行わない体制を整備する。
・当社グループを通じて取引される資金が各種の犯罪やテロに利用される可能性があることに留意し、マネー・ローンダリングの防止に努める。
c 取締役会の実効性を確保するための体制
当社は、取締役会の実効性を確保するために必要な体制整備及び運営を行う。
・取締役会は、その機能を効果的かつ効率的に発揮できるよう、専門知識や経験等のバックグラウンドが異なる多様な取締役により構成する。また、ジェンダーや国際性の面においても多様性を確保するよう努める。
・取締役会は、経営陣幹部による適切なリスクテイクを支える環境整備に努める。また、当社の戦略ステージを踏まえた上で、あるべき姿としての取締役会の多様性を確保するよう努めて、取締役の固定化を回避する。
・当社及び主要子会社の取締役候補者の指名(再任を含む。)、取締役の解任等に関し、決定プロセスの客観性及び透明性を確保するため、当社の取締役会の諮問機関として指名・報酬委員会を設置する。
・取締役会は、取締役候補者選任基準に基づき、指名・報酬委員会における審議を経た答申を得た後に、関連法令に従って、株主総会に提出する取締役の選解任に関する議案の内容を決定する。
・取締役会は、取締役会全体の分析・評価を行い、取締役会の実効性の向上に努める。
d 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
当社は、取締役の職務の執行が、効率的に行われることを確保するために必要な体制整備及び運営を行う。
・取締役会の議論の活性化と意思決定の迅速化を図るため、定款に基づき当社取締役会は法令で定められた専決事項以外の業務執行の決定の全部又は一部を代表取締役会長及び代表取締役社長に委任する。
・会社業務の全般的な執行方針を協議するため、代表取締役会長、代表取締役社長並びにそれらの合意により指名する取締役及び執行役員からなる経営会議を設置する。
・取締役会規則及び経営会議規則に基づく職務権限及び意思決定ルールにより、取締役は適正かつ効率的に職務の執行を行う。
e 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
法令及び各種社内規程に基づき、取締役の職務の執行に係る情報は関連資料とともに、保存及び管理する。
また、監査等委員会はそれらの情報閲覧ができるものとする。
f 損失の危険の管理に関する規程その他の体制
当社は、グループ全体のリスク管理を適切に実行するために必要な体制整備及び運営を行う。
・業務遂行から生じる様々なリスクに備えるため、リスク管理規程に基づき、リスクカテゴリーごとに責任部署を定め、当社グループ全体のリスクを統合的に管理する。
・総合リスク管理委員会を設置して、責任部署ごとのリスク管理の状況等を把握・管理し、その結果を定期的に取締役会及び監査等委員会に報告する。
g 監査等委員会の職務を補助すべき取締役及び使用人に関する体制等
当社は、監査等委員会の職務を補助すべき取締役及び使用人に関する必要な体制整備及び運営を行う。
・取締役会は、監査等委員会の実効性を高めるために、監査等委員会の職務を補助する機関として、業務執行者から独立した監査等委員会室を設置し、監査等委員会の職務を補助すべき取締役及び使用人(以下「補助使用人等」という。)として、監査等委員会の同意を得た上で、適切な人材を選任する。
・監査等委員会室は、業務執行者から独立して、監査等委員会の指示・命令に従って業務を実施し、その結果を監査等委員会に報告する。
・取締役会は、執行者からの監査等委員会室の独立性を尊重して、監査等委員会の補助使用人等に対する指示の実効性の確保に努める。
・監査部に所属する使用人の人事については、適切な職務の遂行の妨げにならないよう、監査等委員会の意見に基づき決定する。
h 監査等委員会への報告等に関する体制
当社は監査等委員会への報告等に関して、必要な体制整備及び運営を行う。
・監査等委員は、経営会議、総合リスク管理委員会等への出席並びに重要な会議の議事録や決裁記録等の文書の閲覧をいつでも行うことができる。
・代表取締役社長は、社内通報制度(グループ・コンプライアンス・ホットライン)の通報の状況について、適時に常勤監査等委員又は監査等委員会に報告する。
・監査等委員会は、必要に応じて、会計監査人、取締役、使用人その他の者から、報告を受け、さらに求めることができる。
・当社は、監査等委員会に報告を行った取締役、使用人その他の者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを行わないものとする。
i その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
当社は、監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するために必要な体制整備及び運営を行う。
・代表取締役社長及び監査等委員並びに会計監査人は、相互の意思疎通を図るため、定期的に意見交換の場を持つ。
・監査等委員が、法律・会計の専門家から監査業務に関する助言を受ける機会を保障する。
・監査等委員は、その職務の執行について生ずる費用について、会社から前払又は償還を受けることができる。
ⅱ コンプライアンス及びリスク管理体制の整備の状況
当社は、コンプライアンス体制としまして、「グループ・コンプライアンス基本方針」、「グループ倫理行動基準」等の基本的な規範等を制定し、法令諸規則の遵守に関する実効性の確保に努めております。また、リスク管理体制としましては、「リスク管理基本方針」、「リスク管理規程」に基づき、リスクカテゴリーごとに責任部署を定め、当社及び子会社全体のリスクを統合的に管理しております。また、リスクの管理方針、管理方法及びリスク管理のために必要と認める事項を協議・立案する組織として、総合リスク管理委員会を設置し、その結果を取締役会へ報告・提案を行っております。さらに、災害等の危機管理体制としましては、「災害等危機管理基本方針」、「災害等危機管理規程」に基づき、責任の所在を明確にして総合的かつ計画的な防災・応急・復旧態勢の整備及び推進を図っております。
また、これらの各種リスクに関する統括、指導、モニタリング等を行う専門部署として総合リスク・コンプライアンス部を設置しております。
ⅲ 情報セキュリティー体制の整備の状況
当社は、保有する各種情報を適切に保護・管理するため、「グループ情報管理基本方針」並びに「情報管理規程」及び「システムリスク管理規程」を制定し、情報管理統括責任者及びシステムリスク管理統括責任者を中心に管理体制を構築しております。
また、個人情報保護法の遵守のため、「個人情報保護方針」等各種規程の制定など社内体制の整備に努めております。
ⅳ 責任限定契約の概要
当社は、取締役として有用な人材を迎えることができるよう、定款において、取締役(業務執行取締役等である者を除く。)との間で、当社への損害賠償責任を一定の範囲に限定する契約を締結できる旨を定めております。これにより、取締役(業務執行取締役等である者を除く。)は、会社法第427条第１項の規定に基づき、当社との間で同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しており、その契約内容の概要は以下のとおりであります。
・取締役(業務執行取締役等である者を除く。)がその任務を怠ったことにより当社に対して損害賠償責任を負う場合は、会社法第425条第１項第１号ハ及び第２号に規定される金額の合計額を限度として責任を負う。
・上記の責任限定が認められるのは、取締役(業務執行取締役等である者を除く。)がその責任の原因となった職務の遂行について善意でありかつ重大な過失がないときに限るものとする。
④ 会社の支配に関する基本方針
ⅰ 基本方針の内容の概要
（当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針）
当社は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者は、当社グループの企業価値の源泉を理解し、当社グループの企業価値ひいては株主の共同の利益(以下、「当社グループの企業価値等」という。)を継続的かつ持続的に確保、向上していくことを可能とする者である必要があると考えております。
当社取締役会は、当社取締役会の賛同を得ずに行われる、いわゆる「敵対的買収」であっても、当社グループの企業価値等に資するものであれば、これを一概に否定するものではありません。また、株式会社の支配権の移転を伴う買付提案に応じるかどうかの判断も、最終的には株主の皆様の意思に基づき行われるべきものと考えております。しかしながら、株券等の大量買付行為（(3)において定義する。以下同じ。）の中には、その目的等から見て、対象会社の企業価値等に資さないものも少なくありません。当社グループが業界での確固たる地位を築き、当社グループが構築してきたコーポレートブランド、企業価値等を確保し、向上させていくためには、下記(2)の企業価値の源泉を維持し、前述の経営計画を実行していくことが必要不可欠であり、これらが当社の株券等の大量買付行為を行う者により中長期的に確保され、向上させられなければ、当社グループの企業価値等は損なわれることになります。
ⅱ 当社の企業価値の源泉及び基本方針の実現に資する特別な取組みの概要
当社グループは、当社および子会社28社ならびに関連会社16社（2021年３月31日現在）より構成され、金融商品取引業およびその関連業務を中心にお客様のニーズにあった金融商品、サービス、ソリューションを提供しております。
当社グループの中核をなす東海東京証券株式会社は、中部地区を中心とする営業基盤を持ち、対面営業を主体とするリテール証券業務から投資銀行業務までを幅広く手がけ、多種多様な商品・サービスを提供するとともに、中堅・中小の証券会社に金融商品取引業に必要な各種インフラを提供する「プラットフォームビジネス」を展開するなど、独自性ある金融サービスを提供しております。
一方、当社は、当社グループの運営・統括に当たるとともに、金融業界の新たな時代に向けた重要な戦略として、地域の特性に応じた地域戦略や有力地方銀行との提携合弁証券会社を中心としたアライアンス戦略等を推進しております。
さらに、基本方針の実現に資する取組みとしては、当社はコーポレート・ガバナンスの充実を経営上の重要課題の一つとして位置づけていることからコーポレート・ガバナンスに関する基本方針を定め、継続的に企業価値の向上を図ることを目的として、コーポレート・ガバナンスの強化・充実に努めております。
ⅲ 基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務及び事業の方針の決定が支配されることを防止するための取組み
当社は、2019年６月26日開催の第107期定時株主総会の終結の時をもって有効期間が満了する「当社株式の大量買付行為への対応策（買収防衛策）」の更新を同総会に上程し、株主の皆様にご承認いただきました(更新後の「当社株式の大量買付行為への対応策（買収防衛策）」を、以下「本プラン」という。)。
本プランは、当社が発行者である株券等について、(a)大量買付行為を行おうとする者(以下、「大量買付者」という。)の株券等保有割合が20％以上となる当該株券等の買付け、(b)大量買付者の株券等所有割合とその特別関係者の株券等所有割合との合計が20％以上となる当該株券等の買付け、(c)当社の他の株主が、大量買付者の共同保有者に該当し、その結果、当該大量買付者の株券等保有割合が20％以上となるような行為((a)から(c)を総称して、以下、「大量買付行為」という。)を対象といたします。
本プランは、当社グループの企業価値等を確保・向上させることを目的として、当社の株券等の大量買付行為が行われる場合等に、(a)大量買付者に対し、必要かつ十分な情報の事前提供を要請し、(b)当社経営陣が情報収集・検討等を行う時間を確保した上で、(c)株主の皆様に対し当社経営陣の計画や代替案等の提示や、大量買付者との交渉を行っていくための手続を定めております。大量買付者が本プランにおいて定められた手続に従わない等、当社グループの企業価値等を著しく損なうと判断される場合には、当社は、対抗措置として、原則として新株予約権を株主の皆様に無償で割り当てます。
本プランに従って割り当てられる新株予約権（以下、「本新株予約権」という。）には、(a)大量買付者及びその関係者による行使を制限する行使条件、(b)当社が本新株予約権の取得と引換えに大量買付者及びその関係者以外の株主の皆様に当社株式を交付する取得条項等を付すことが予定されておりますが、大量買付者からその他の財産の交付と引換えに新株予約権を取得することができる旨の条項の採用はいたしません。
本新株予約権の無償割当が実施された場合、かかる行使条件や取得条項により、当該大量買付者及びその関係者の有する議決権の当社の総議決権に占める割合は、大幅に希釈化される可能性があります。
本プランに定めるルールに従って一連の手続が遂行されたか否か、また当社グループの企業価値等の確保又は向上のために必要かつ相当な対抗措置を発動するか否かについては、当社取締役会が最終的な判断を行います。その判断の客観性、合理性及び公正性を担保するために、当社取締役会から独立した組織として、独立委員会を設置しております。
独立委員会は、３名以上の委員により構成され、委員は、社外取締役、実績ある会社経営者、投資銀行業務に精通する者、当社の事業に精通する者、弁護士、公認会計士もしくは会社法等を主たる研究対象とする研究者またはこれらに準ずる者等の社外者の中から当社取締役会が選任するものとしております。独立委員会は、大量買付者、当社の取締役、従業員等に必要に応じて独立委員会への出席及び説明を要求することができ、当社取締役会からの諮問事項について審議・決議して、当社取締役会に対し勧告を行います。この勧告は公表されるものとし、当社取締役会はかかる勧告を最大限尊重して対抗措置の発動または不発動につき速やかに決議を行うものとします。
本プランは、対抗措置の発動または不発動を判断する当社取締役会の決議に際して、独立委員会による勧告手続を経なければならず、かつ当社取締役会は、同勧告を最大限尊重しなければならないものとすることにより、当社取締役会の判断の客観性、公正性及び合理性が確保できるよう設計されています。
さらに、大量買付者が本プランに定められた手続を遵守した場合で、当社取締役会が大量買付行為に対する対抗措置を発動するか否かの判断を行うにあたり、独立委員会から対抗措置発動の可否につき株主総会に諮るべきである旨の勧告または独立委員会から対抗措置発動の勧告を受けたときは、当該大量買付行為に対し対抗措置を発動するか否かについて株主の皆様の意思を確認するための株主総会を開催することもできるものとされています。
当社取締役会は、株主総会が開催された場合、対抗措置の発動に関して、当該株主総会における株主の皆様のご判断に従うものとします。
ⅳ 本プランの合理性（本プランが会社の支配に関する基本方針に沿うものであり、株主共同の利益を損なうものではないこと、会社役員の地位の維持を目的とするものでないこと及びその理由）
当社取締役会は、本プランが、以下の理由により、上記(1)の基本方針に沿うものであり、当社株主の共同の利益を損なうものではなく、また、当社役員の地位の維持を目的とするものでもないと判断しております。
a 会社の支配に関する基本方針に沿うものであること
本プランは、大量買付者に大量買付に関する必要かつ十分な情報を当社取締役会に事前に提供すること、情報判断のための一定の評価期間が経過した後にのみ大量買付行為を開始することを求め、当社所定のルールを遵守しない大量買付者には対抗措置を講じることとしております。
また、ルールが遵守された場合でも、大量買付行為により当社グループの企業価値等が損なわれると判断される場合は、大量買付者に対し対抗措置を講じることとしていることから、本プランは会社支配に関する基本方針に沿うものであると考えております。
b 買収防衛策に関する指針の要件等を完全に充足していること
本プランは、経済産業省及び法務省が2005年５月27日に発表した「企業価値・株主共同の利益の確保又は向上のための買収防衛策に関する指針」の定める三原則（「企業価値・株主共同の利益の確保・向上の原則」、「事前開示・株主意思の原則」、「必要性・相当性確保の原則」）を完全に充足しており、また、株式会社東京証券取引所の定める買収防衛策の導入に係る諸規則の趣旨に合致したものです。なお、本プランは、2008年６月30日に公表された、経済産業省に設置された企業価値研究会の報告書「近時の諸環境の変化を踏まえた買収防衛策の在り方」の内容も勘案しております。
c 株主共同の利益を損なうものではないこと
本プランは、株主の皆様が大量買付行為に応じるか否かを判断するために必要な情報や当社取締役会の意見の提供、代替案の提示を受ける機会を確保して、適切な投資判断を行うことを可能とするものであることから、企業価値ひいては株主共同の利益の確保・向上に資するものと考えております。
d 株主意思を重視し、また、対抗措置の発動について合理的な客観的要件を設定するものであること
本プランについて株主の皆様の意思を適切に反映させる機会を確保するため、第107期定時株主総会において本プランを承認する議案をお諮りし、株主の皆様にご承認いただきました。また、本プランの有効期間の満了前であっても、当社株主総会において、本プランの廃止が決定された場合には、本プランはその時点で廃止されることとなり、その意味で、本プランの更新だけでなく存続についても、株主の皆様のご意向が反映されることとなっております。
また、本プランは、本プランに基づく対抗措置の発動または不発動の判断を株主の皆様が当社取締役会に委ねる前提として、当該対抗措置の発動条件を個別の場合に応じて具体的に設定し、株主の皆様に示すものです。加えて、当社取締役会は、本プランに従った対抗措置の発動に関する決議に際して、独立委員会から対抗措置発動の可否につき株主総会に諮るべきである旨の勧告または独立委員会から対抗措置発動の勧告を受けたときは、株主総会を開催し、株主の皆様の意思を確認することができることとしております。
したがって、当該発動条件に従った対抗措置の発動は、株主の皆様のご意向が反映されたものとなります。
e 会社役員の地位の維持を目的とするものでないこと（独立性の高い社外者の判断を重視していること）
本プランは、対抗措置の発動に関する合理的な客観的要件が設定されていること、対抗措置の発動に際しては必ず独立委員会の判断を経ることを要し、当社取締役会は同委員会の勧告を最大限尊重するものであること等、当社取締役会による判断の公正性・客観性が担保される工夫がなされており、当社の会社役員の地位の維持を目的とするものではありません。
f デッドハンド型買収防衛策やスローハンド型買収防衛策ではないこと
本プランは、当社取締役会の構成員の過半数を交代させてもなお発動を阻止できない、いわゆるデッドハンド型買収防衛策ではありません。
また本プランは、当社取締役会の構成員の交代を一度に行うことがないために、その発動を阻止するのに時間がかかる、いわゆるスローハンド型買収防衛策でもありません。
⑤ 取締役会で決議できる株主総会決議事項
ⅰ 自己株式の取得
当社は、自己株式の取得について、経済情勢の変化に対応して財務政策等の諸施策を機動的に遂行することを可能とするため、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって、自己株式を取得することができる旨定款に定めております。
ⅱ 中間配当
当社は、株主へ安定的かつ適切な利益還元を行うため、会社法第454条第５項の規定に基づき、取締役会の決議によって、毎年９月30日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主又は登録株式質権者に対し、中間配当を行うことができる旨定款に定めております。
ⅲ 取締役の責任免除
当社は、取締役(業務執行取締役等であるものを除く。)が職務遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするため、会社法第426条第１項の規定に基づき、取締役会の決議によって、同法第423条第１項に規定する取締役(取締役であったものを含む。)の損害賠償責任を法令の限度において免除することができる旨定款に定めております。
⑥ 取締役の定数及び取締役の選任の決議要件
当社は、取締役を10名以内とする旨定款に定めております。
取締役の選任決議については、会社法第341条及び同法第342条第１項の規定に基づき、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、累積投票によらない旨定款に定めております。
⑦ 株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより株主総会の円滑な運営を行うため、会社法第309条第２項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上によってこれを決める旨定款に定めております。 ### (2) 【役員の状況】
① 役員一覧
男性8名 女性1名 (役員のうち女性の比率11.1％)
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有
株式数
(株)
代表取締役
会長
石 田 建 昭
1946年１月２日生
| 1968年４月 | 株式会社東海銀行入行 |
| 1992年４月 | 欧州東海銀行頭取 |
| 1994年６月 | 株式会社東海銀行取締役 |
| 1996年６月 | 同行常務取締役 |
| 1998年６月 | 東海投信投資顧問株式会社取締役社長 |
| 2001年４月 | 欧州東海銀行会長 |
| 2002年４月 | ＵＦＪインターナショナル会長 |
| 2003年４月 | 同社社長 |
| 2004年５月 | 当社顧問 |
| 2004年６月 | 当社代表取締役副社長 |
| 2005年３月 | 当社代表取締役社長 |
| 2006年６月 | 当社代表取締役社長 最高経営責任者 (ＣＥＯ) |
| 2009年４月 | 東海東京証券株式会社代表取締役会長 最高経営責任者(ＣＥＯ) |
| 2019年４月 | 東海東京証券株式会社取締役(現任) |
| 2021年６月 | 当社代表取締役会長(現任) |
(注)３
458,500
代表取締役
社長
合 田 一 朗
1968年８月24日生
| 1992年４月 | 株式会社三和銀行 入行 |
| 2007年８月 | 住友信託銀行株式会社 入行 |
| 2012年１月 | 東海東京証券株式会社 市場開発部付部長 |
| 2015年４月 | 当社戦略企画部長 |
| 2016年４月 | 当社執行役員 戦略企画部長 |
| 2017年10月 | 当社執行役員 戦略企画グループ副担任 |
| 2018年４月 | 東海東京証券株式会社 常務執行役員 企画・管理本部長(内部管理統括責任者) |
| 2018年５月 | 当社常務執行役員 特命担当 |
| 2019年１月 | 東海東京証券株式会社 常務執行役員 |
| 企画・管理本部長 兼 企画部長 | |
| 2019年４月 | 同社代表取締役社長 兼 営業統括ユニット長 |
| 2020年５月 | 同社代表取締役社長 |
| 2021年６月 | 当社代表取締役社長(現任) 東海東京証券株式会社 取締役(現任) |
(注)３
39,700
取締役
副社長
戦略企画グループ
ビジネス企画グループ
デジタル戦略グループ
管掌
山 根 秀 昭
1962年８月７日生
| 1985年４月 | 株式会社東海銀行 入行 |
| 2001年２月 | 同社企業開発部金融開発室長 |
| 2004年７月 | 株式会社ＵＦＪ銀行 事業金融部次長 |
| 2005年５月 | 当社企業金融本部付部長 |
| 2005年９月 | 当社投資銀行企画部長 兼 投資銀行営業推進部長 |
| 2010年４月 | 当社総合企画部長 |
| 2011年５月 | 東海東京シンガポール 取締役社長 |
| 2013年４月 | 当社執行役員 ビジネス戦略グループ副担任 |
| 2015年４月 | 東海東京証券株式会社 常務執行役員 |
| マーケット営業推進本部副本部長 | |
| 兼 プロダクツ部門長 | |
| 2017年４月 | 同社専務執行役員 グローバル・マーケットビジネスユニット長 |
| 2018年６月 | (出向)エース証券株式会社 副社長執行役員 |
| 2019年４月 | 東海東京証券株式会社 代表取締役会長 |
| 2021年６月 | 当社 取締役副社長(現任) |
(注)３
68,500
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有
株式数
(株)
取締役
取締役会議長
中 山 恒 博
1948年１月20日生
| 1971年４月 | 株式会社日本興業銀行入行 |
| 1999年６月 | 同行執行役員 営業第一部長 |
| 2000年９月 | 株式会社みずほホールディングス常務執行役員 |
| 2002年４月 | 株式会社みずほコーポレート銀行常務執行役員 |
| 2004年４月 | 同行取締役副頭取 |
| 2007年４月 | メリルリンチ日本証券株式会社顧問 |
| 2007年５月 | 同社代表取締役会長 |
| 2008年11月 | 同社代表取締役会長兼社長 |
| 2009年３月 | 同社代表取締役会長兼社長(兼)バンク・オブ・アメリカ・グループ在日代表 |
| 2010年７月 | メリルリンチ日本証券株式会社代表取締役会長 |
| 2017年６月 | 同社取締役 |
| 2017年７月 | 同社特別顧問 |
| 2018年６月 | 当社取締役 |
| 2019年６月 | 三井不動産株式会社取締役(現任) |
| 2020年６月 | 当社取締役(監査等委員) |
| 2021年６月 | 当社取締役(現任) |
(注)３
―
取締役
藤 原 洋
1954年９月26日生
| 1977年４月 | 日本アイ・ビー・エム株式会社入社 |
| 1977年12月 | 日立エンジニアリング株式会社入社 |
| 1985年２月 | 株式会社アスキー入社 |
| 1987年２月 | 株式会社グラフィックス・コミュニケーション・テクノロジーズ出向 取締役 研究開発本部長 |
| 1988年９月 | 米国ベル通信研究所(Bellcore)訪問研究員 |
| 1993年３月 | 株式会社グラフィックス・コミュニケーション・ラボラトリーズ出向 常務取締役 研究開発本部長 |
| 1993年６月 | 株式会社アスキー取締役 |
| 1996年４月 | 慶応義塾大学理工学部 客員教授 |
| 1996年12月 | 株式会社インターネット総合研究所設立 代表取締役所長(現任) |
| 2012年４月 | 株式会社ブロードバンドタワー代表取締役会長兼社長ＣＥＯ(現任) |
| 2017年12月 | 株式会社チェンジ取締役(現任) |
| 2018年６月 | 株式会社スカパーＪＳＡＴホールディングス取締役(現任) |
| 2019年６月 | 当社取締役(現任) |
(注)３
―
取締役
(監査等委員)
大 野 哲 嗣
1961年２月11日生
| 1983年４月 | 丸万証券株式会社入社 |
| 1992年12月 | 株式会社丸万ファイナンス入社 |
| 1996年８月 | 株式会社セントラル・キャピタル入社 |
| 2000年７月 | 当社入社 |
| 2003年７月 | 当社名古屋企業開発部長 |
| 2007年４月 | 当社企業ソリューション推進部長 |
| 2009年４月 | 東海東京証券株式会社 名古屋企業金融部長 |
| 2010年４月 | 同社本店営業推進部長 兼 営業推進課長 |
| 2012年４月 | 当社総合企画部長 |
| 2013年４月 | 東海東京証券株式会社 東京法人第一部長 |
| 2014年４月 | 同社東京法人部長 |
| 2015年４月 | 当社財務企画部長(東海東京証券株式会社財務部長を兼任) |
| 2017年４月 | 当社執行役員 財務企画部長(東海東京証券株式会社執行役員 財務部長を兼任) |
| 2019年４月 | 当社常務執行役員 総合企画グループ副担任 兼 総合企画部長 |
| 2020年５月 | 当社顧問 |
| 2020年６月 | 当社取締役(常勤監査等委員)(現任) |
(注)４
24,300
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有
株式数
(株)
取締役
(監査等委員)
井 上 恵 介
1949年８月６日生
| 1973年４月 | 住友生命保険相互会社入社 |
| 1999年７月 | 同社取締役 |
| 2001年10月 | 同社常務取締役 |
| 2002年４月 | 同社常務取締役嘱常務執行役員 |
| 2002年６月 | 住友ライフ・インベストメント株式会社 代表取締役社長兼ＣＥＯ |
| 2002年12月 | 三井住友アセットマネジメント株式会社代表取締役社長兼ＣＥＯ |
| 2007年７月 | 住友生命保険相互会社代表取締役専務執行役員 |
| 2009年４月 | 三井生命保険株式会社副社長執行役員 |
| 2009年６月 | 同社取締役副社長執行役員 |
| 2012年４月 | 住友生命保険相互会社常任顧問 |
| 2013年７月 | 麻布経済研究所代表(現任) |
| 2016年４月 | 当社非常勤顧問 |
| 2016年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現任) |
| 2017年９月 | カーディフ損害保険株式会社監査役(現任) |
| 2021年４月 | 株式会社エトワール海渡 取締役(現任) |
(注)４
―
取締役
(監査等委員)
山 崎 穣 一
1955年１月９日生
| 1978年４月 | 大蔵省入省 |
| 1985年５月 | 理財局国際課課長補佐 |
| 1995年１月 | 在大韓民国日本国大使館参事官 |
| 1997年７月 | 証券局証券市場課公社債市場室長 |
| 1998年12月 | 金融再生委員会事務局金融危機管理課長 |
| 2000年７月 | 主計局主計官(国土交通省、環境省担当) |
| 2005年12月 | 金融庁総務企画局参事官(監督局担当) |
| 2009年７月 | 東海財務局長 |
| 2010年７月 | 近畿財務局長 |
| 2011年７月 | 独立行政法人 国立印刷局 理事 |
| 2012年７月 | 税務大学校長 |
| 2013年２月 | 財務省 辞職 |
| 2013年３月 | 農林中央金庫 監事 |
| 2018年12月 | 損害保険ジャパン株式会社 顧問 |
| 2019年５月 | 損保ジャパンＤＣ証券株式会社 常勤監査役 |
| 2020年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現任) |
(注)４
―
取締役
(監査等委員)
池 田 綾 子
1959年12月５日生
| 1984年４月 | 弁護士名簿登録・第二東京弁護士会入会 |
| 原後法律事務所(現 原後綜合法律事務所) | |
| 1990年１月 | 米国ステップトー・アンド・ジョンソン法律事務所 |
| 1991年４月 | ニューヨーク州弁護士資格取得 |
| 1992年９月 | 濱田松本法律事務所 |
| (現 森・濱田松本法律事務所)(現任) | |
| 2002年４月 | 司法研修所教官(民事弁護担当) |
| 2006年４月 | 日本弁護士連合会事務次長 |
| 2015年４月 | 日本弁護士連合会常務理事 |
| 2021年６月 | 当社取締役(監査等委員)(現任) |
(注)４
―
計
591,000
(注) １ 中山恒博及び藤原洋の２氏は、社外取締役であります。
２ 井上恵介、山崎穣一及び池田綾子の３氏は、監査等委員である社外取締役であります。
３ 取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、2021年３月期に係る定時株主総会終結の時から2022年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
４ 大野哲嗣、井上恵介、山崎穣一の３氏の任期は、2020年３月期に係る定時株主総会終結の時から2022年３月期に係る定時株主総会終結の時までであり、2021年３月期に係る定時株主総会で選任された池田綾子氏の任期は、2021年３月期に係る定時株主総会終結の時から2022年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。なお、池田綾子氏は、退任した監査等委員である取締役の補欠として選任されており、当社定款の定めにより、退任した監査等委員である取締役の任期を引き継いでおります。
５ 当社及び主要な子会社である東海東京証券株式会社の役員(執行役員等を含む。)は、男性49名 女性５名(役員のうち女性の比率9.3％)であります。 #### ② 社外役員の状況
ⅰ 社外取締役
当社では、監査等委員でない社外取締役２名と監査等委員である社外取締役３名を選任しております。なお、監査等委員でない社外取締役である中山恒博及び藤原洋、並びに監査等委員である社外取締役である井上恵介、山崎穣一及び池田綾子の５氏を、一般株主と利益相反が生じるおそれのない社外取締役として独立役員に指定し、東京証券取引所及び名古屋証券取引所に届け出ております。
ⅱ 社外取締役が当社の企業統治において果たす機能及び役割
社外取締役は、取締役会において、一般株主と利益相反の生じない客観的・中立的な立場から、それぞれの豊富な経験からくる総合的な見地や専門的見地から積極的に助言及び提言等を実施し、取締役の職務執行を監督することにより、取締役会の意思決定及び職務執行の妥当性、適正性を確保する機能、役割を担っております。
また、監査等委員である社外取締役は、内部監査部門に対する監査命令及び報告聴取、会計監査人からの報告聴取等により、取締役の業務執行状況について適切に監査する機能、役割を担っております。
ⅲ 各社外取締役と当社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係
各社外取締役と当社との間に株主・投資者に影響を及ぼすおそれのある人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はないと判断しております。
各社外取締役が現在及び過去において在籍の会社と当社との間の人的関係はありません。
各社外取締役が現在及び過去において在籍の一部の会社と当社との間には資本的関係がありますが、いずれも主要株主に該当せず、各社外取締役が直接利害関係を有するものではありません。また、各社外取締役が保有する当社株式につきましては、「① 役員一覧」に記載のとおりです。
各社外取締役が現在及び過去において在籍の一部の会社と当社との間の取引関係につきましては、一般消費者としての取引関係であるため、各社外取締役が当社との間に直接利害関係を有するものではありません。
ⅳ 社外取締役の独立性に関する基準又は方針の内容及び選任状況に関する考え方
当社は、社外取締役の独立性に関する「独立性判断基準」を定めております。社外取締役の選任にあたっては、当該基準を満たす、当社との間に利害関係のない社外取締役を選任しており、それぞれが当社から独立して監督機能又は監査機能を発揮し、職務を適切に遂行できるものと判断しております。
ⅴ 社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役は、取締役会への出席等を通じて、内部監査及び会計監査に係る報告を受けるなど、業務執行に対する監督機能の充実に努めております。
監査等委員である社外取締役は、常勤監査等委員及び内部監査部門からの報告や会計監査人との意見交換等を通じて情報収集し、監査体制の独立性及び中立性を一層高めるとともに、監査の実効性を向上させるなど、監査機能の充実に努めております。
また、社外取締役は、取締役会において内部統制部門から内部統制システムの構築・運用の状況について適宜報告を受け、必要に応じて意見を述べることにより、適正な監督又は監査に努めております。 (3) 【監査の状況】
① 監査等委員会監査の状況
当社の監査等委員会は、内部統制システムの構築・運用とそれに対する監視及び検証を前提として、取締役会等の重要な会議への出席、取締役等からの報告聴取のほか、重要な書類の閲覧、監査部に対する指揮・指示及び報告聴取、会計監査人からの報告聴取等により、取締役の業務執行状況について監査しております。常勤監査等委員は、常勤者としての特性を踏まえ、監査環境の整備及び社内情報の収集に努め、内部統制システムの構築・運用の状況を日常的に監視・検証するとともに、会計監査人との情報の共有及び連携を図っております。また、当社は、監査部に監査等委員会室を設置し、監査等委員会の職務を補助する補助使用人を配置しております。なお、常勤監査等委員は、当社及びグループ会社において投資銀行、経営企画、財務部門等の幅広い業務に従事し、業務全般、財務会計に関する豊富な知識・経験を有しております。
監査等委員会は取締役会に先立ち毎月開催されるほか必要に応じて随時開催されます。当事業年度は14回開催されており、各監査等委員の出席状況及び主な決議・報告事項は以下のとおりであります。
| 氏名 | 監査等委員会 開催回数 |
出席回数(出席率) |
| 岡島 眞人(注)１ | ４回 | 4回（100％） |
| 安田 三洋(注)１ | ４回 | 4回（100％） |
| 井上 恵介 | 14回 | 14回（100％） |
| 乾 文男(注)１ | ４回 | 4回（100％） |
| 大野 哲嗣(注)２ | 10回 | 10回（100％） |
| 中山 恒博(注)２ | 10回 | 10回（100％） |
| 山崎 穣一(注)２ | 10回 | 10回（100％） |
(注) １ 岡島眞人、安田三洋、乾文男の各氏は、2020年６月25日に退任しております。
２ 大野哲嗣、中山恒博、山崎穣一の各氏は、2020年６月25日に就任しております。
主な決議事項：監査等委員会監査基本方針・監査計画、会計監査人の評価及び再任・不再任、会計監査人のローテーション制度導入に関する基本方針、監査等委員ではない取締役の選任に係る意見及び陳述権行使、監査等委員ではない取締役の報酬等に係る意見の決定及び陳述権の行使、監査等委員会監査報告等
主な報告事項：常勤監査等委員監査実施状況、監査部監査結果報告等
② 内部監査の状況
内部監査につきましては、監査部(７名。その他、東海東京証券株式会社に勤務する従業員３名が当社監査部を兼務しております。)が社内監査及び子会社監査を実施し、その結果を監査等委員会に報告し、監査等委員会は取締役会に報告しております。監査部を執行組織から分離し、監査等委員会の下に位置づけ、その独立性と実効性を確保しております。
（内部監査、監査等委員監査及び会計監査の相互連携並びにこれらの監査と内部統制部門との関係）
a 内部監査と監査等委員会監査の連携状況
内部監査を行う監査部は、内部監査機能強化のため従来より執行組織から分離されており、監査等委員会設置会社移行後においても、監査等委員会の下に位置づけることで、その独立性と実効性を確保しております。監査等委員会は、監査部に対し監査命令及び監査結果等についての報告聴取を行い、必要に応じて調査を求め、又は具体的指示を出しております。
b 内部監査と会計監査の連携状況
内部監査部門と会計監査人は、内部統制システムの維持・向上のため、必要に応じて意見交換を行うなど、適切な監査を行うための連携強化に努めております。
c 監査等委員会監査と会計監査の連携状況
監査等委員会は、会計監査人と定期的に会合を持つなど、緊密な連携を保ち、積極的に意見及び情報の交換を行い、効率的な監査に努めております。また、監査等委員会は、会計監査人から監査計画の概要を受領し、監査重点項目等について説明を受け、意見交換を行っております。
d 内部統制部門との関係
内部統制部門は、内部監査部門、監査等委員会及び会計監査人に対して、内部統制システムの構築・運用の状況について適宜報告を行うほか、必要に応じて情報交換を行い、効果的な連携に努めております。
③ 会計監査の状況
ⅰ 監査法人の名称
有限責任監査法人トーマツ
ⅱ 継続監査期間
15年間
ⅲ 業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員 木村充男
指定有限責任社員 平木達也
ⅳ 監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 ７名
その他 34名
(注) その他には、公認会計士試験合格者、税理士、ＩＴ監査専門家等を含んでおります。
ⅴ 監査法人の選定方針と理由
監査等委員会は、当社グループの事業領域に精通しており、その事業領域に内在するリスクを適切に評価した監査体制を有する監査法人を選定することを方針としております。また、選定の前提条件として、①会社法上の欠格事項に該当せず、②独立性に問題がないこと、③当社グループの監査を行える組織規模を有し、④品質管理体制が整備されていること、⑤監査報酬に透明性があることの確認を行うこととしております。
監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目のいずれかに該当すると判断した場合には、監査等委員会の決議に基づき、会計監査人を解任いたします。
なお、この場合には監査等委員会が選定した監査等委員は、解任後最初に招集される株主総会において、解任の旨及びその理由を報告いたします。
また、監査等委員会は、会計監査人の職務遂行に支障等がある場合又は継続してその職責を全うする上で重要な疑義を抱く事象があると判断した場合には、株主総会に上程する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
当社は、2020年12月開催の監査等委員会において、会計監査の透明性確保等の観点から、「会計監査人のローテーション制度に関する基本方針」を決議いたしました。なお、導入時期につきましては、第110期定時株主総会に係る会計監査人の選任（再任・不再任）の決定手続きからの導入を予定しており、今後具体的な導入の方法を検討してまいります。
ⅵ 監査等委員会による監査法人の評価
監査等委員会は、監査法人の評価を行っております。評価の方法は、日本監査役協会の「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」(平成29年10月13日)に基づき策定した評価基準(職務遂行状況及び監査体制)、監査法人及び財務担当者への質問書の回答結果をもとに評価を行っております。
④ 監査報酬の内容等
ⅰ 監査公認会計士等に対する報酬の内容
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(百万円) |
非監査業務に 基づく報酬(百万円) |
監査証明業務に 基づく報酬(百万円) |
非監査業務に 基づく報酬(百万円) |
|
| 提出会社 | 56 | 5 | 45 | 20 |
| 連結子会社 | 42 | 4 | 43 | 4 |
| 計 | 99 | 9 | 88 | 24 |
当社における非監査業務の内容は、新会計基準対応に係るアドバイザリー業務及び統合報告書作成に係るアドバイザリー業務であります。
また、連結子会社における非監査業務の内容は、顧客資産の分別管理の法令遵守に関する保証業務であります。
ⅱ 監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(ⅰを除く)
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(百万円) |
非監査業務に 基づく報酬(百万円) |
監査証明業務に 基づく報酬(百万円) |
非監査業務に 基づく報酬(百万円) |
|
| 提出会社 | － | 0 | － | 1 |
| 連結子会社 | 20 | 17 | 20 | 24 |
| 計 | 20 | 18 | 20 | 25 |
当社における非監査業務の内容は、ＦＡＴＣＡ(外国口座税務コンプライアンス法)対応に係るアドバイザリー業務であります。
また、連結子会社における非監査業務の内容は、税務関連業務等であります。
ⅲ その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
当社の連結子会社であるAsia-Pacific Rising Fund Limited及びAsia-Pacific Rising Master Fund Limitedは、Ernst & Youngに監査証明業務に基づく報酬として合計で前連結会計年度41千米ドル、当連結会計年度41千米ドルを支払っております。
ⅳ 監査報酬の決定方針
該当事項はありません。
ⅴ 監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社監査等委員会は、会計監査人から当事業年度の監査計画について説明を受け、前事業年度の監査実績の分析と評価を行い、当事業年度の監査計画に基づく監査体制・監査日数等との整合性を確認した結果、会計監査人の報酬等の額について同意しております。 (4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社グループの役員報酬等の算定方法の決定に関する方針は下記の通りであり、取締役会において決議しております。
１．証券業を主とした金融グループとして、企業経営において重要となるコーポレート・ガバナンスのあり方の模範となる仕組みのひとつであるとして役員報酬制度を整備し、かつそれを実際に適切に運用する。
２．企業経営の骨格を担う取締役及び執行役員に対する報酬の決定方法について、株主をはじめとしたステークホルダーに対して、透明性、説明力を備えた仕組みとする。
３．役員に対して期待される役割、責任をきちんと喚起できるだけでなく、その任に就く役員が経営責任や業務執行責任を担うモチベーションを適切に持つ持たせることができる仕組みとする。
４．グループ各社の事業特性や位置づけを踏まえた形で、個社業績や、役員の貢献に対して適切に報いると同時に、グループ一体となった事業運営を可能とする仕組みとする。
当社は、取締役の個人別の報酬内容の決定に関する方針を定めており、その概要は以下の通りです。
当社の役員報酬は、固定報酬と業績連動報酬により構成するものとし、さらに業績連動報酬は、短期業績に基づき変動するインセンティブ報酬である賞与と中長期の業績に基づき変動するインセンティブ報酬であるストック・オプション(非金銭報酬等)により構成するものとしております。業務執行取締役には固定報酬と業績連動報酬を７：３の割合を目安に配分しており、社外取締役及び監査等委員である取締役は、固定報酬のみの支給としております。
固定報酬については、各役位の職務に応じて毎月固定額の固定報酬を支給しております。また、業績連動報酬である賞与については、短期的な業績との連動性を図ることを目的に、自己資本利益率(ＲＯＥ)をベースとした連結業績に部門及び個人業績評価を加味して賞与額を算出し、毎事業年度一定の時期に、賞与を支給することとしています。なお、賞与に関しては、経営計画「New Age's, Flag Bearer 5～新時代の旗手～」において、数値目標として自己資本利益率(ＲＯＥ)の目標値を10％としており、当事業年度における実績値は5.6％であります。
また、ストック・オプションについては、株主との利害の一致を図りながら、中長期的な当社グループ全体の業績向上というインセンティブを与え、もって連結業績の向上を図ることを目的として、毎事業年度の一定の時期に、ストック・オプションを付与しています。ストック・オプションとしての報酬額は、新株予約権の割当日において算定した新株予約権１個あたりの公正価額に、割り当てる新株予約権の総数を乗じた額となり、当該額を株主総会決議により承認いただく取締役(監査等委員である取締役を除く)の報酬総額に含めるものとしており、業務執行取締役の付与個数ついては、指名・報酬委員会へ諮問したうえで、取締役会にて決定しています。なお、ストック・オプション制度の内容については、「１ 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ① ストックオプション制度の内容」に記載しております。
当社では、役員報酬の客観性と透明性を高めるため、社外取締役４名と代表取締役会長で構成する指名・報酬委員会を設置しており、指名・報酬委員会では、外部報酬データベースへの参加を通じて得た同業種の報酬水準を参考に、当社の役員報酬の決定に関する算定方法及び水準について代表取締役会長、取締役会及び監査等委員会に対して答申を行っております。
また、取締役会は独立かつ客観的な見地から役員に対する監督を行う機関として、役員報酬の内容や制度構築・改定にかかる審議・決定をしております。
取締役の個人別の報酬等の内容の決定にあたっては、指名・報酬委員会が原案について決定方針との整合性を含め総合的に検討を行っており、取締役会としてもその答申内容を尊重し、決定方針に沿うものであると判断しております。
当社は、2016年６月29日開催の第104期定時株主総会において、役員報酬については取締役（監査等委員である取締役を除く）と監査等委員である取締役を区別し、それぞれの総額を取締役(監査等委員である取締役を除く)は年額300百万円以内、監査等委員である取締役は年額150百万円以内として決議しております。
当社の役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者は、代表取締役会長 石田建昭であり、指名・報酬委員会へ諮問したうえで役員報酬制度の策定や個別支給額の決定を行います。
当事業年度の取締役の金銭報酬について、指名・報酬委員会からの答申に基づき、2021年6月25日開催の取締役会において、代表取締役会長 石田建昭に個人別の報酬等の具体的な内容の決定を委任する旨の決議を行っております。
代表取締役会長に委任した理由は、当社グループ全体の業績を俯瞰しつつ各取締役の担当領域や職責の評価を行うには代表取締役会長が最も適しているからでありますが、取締役会から委任を受けた代表取締役会長は、報酬水準の客観性と透明性を高めるため、指名・報酬委員会へ諮問したうえで、個人別の報酬等の額を決定しています。
当社では、役員報酬の客観性と透明性を高めるため、指名・報酬委員会を設置しております。指名・報酬委員会では、外部報酬データベースへの参加を通じて得た同業種の報酬水準を参考に、当社の役員報酬の決定に関する方針、算定方法、及び水準について代表取締役会長、取締役会及び監査等委員会に対して答申を行っております。当事業年度において役員報酬については、以下の通り審議いたしました。
2020年５月 2020年３月期取締役賞与支給の件
2020年６月 2021年３月期 取締役及び監査等委員である取締役の月額報酬の件
2020年８月 当社及び子会社の業務執行取締役に対する第11回ストック・オプション付与の件
2021年２月 会社法改正に伴う取締役の個人別の報酬等の内容についての決定に関する方針について
また、取締役会は独立かつ客観的な見地から役員に対する監督を行う機関として、役員報酬の内容や制度構築・改定にかかる審議・決定をしております。当事業年度の役員報酬については、以下の通り審議・決定しました。
2020年８月 第12回新株予約権の付与対象者決定の件
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 (百万円) |
報酬等の種類別の総額(百万円) | 対象となる 役員の員数 (名) |
|||
| 固定 報酬 |
業績連動報酬 | 左記のうち、非金銭報酬等 | ||||
| 賞与 | ストック・ オプション |
|||||
| 取締役(監査等委員及び社外取締役を除く) | 215 | 156 | 57 | 2 | 2 | 3 |
| 取締役(監査等委員) (社外取締役を除く) |
20 | 20 | － | － | － | 2 |
| 社外役員 | 75 | 75 | － | － | － | 7 |
（注）取締役（監査等委員及び社外取締役を除く）に対する非金銭報酬等の総額の内訳は、ストック・オプション
２百万円であります。
③ 役員ごとの連結報酬等の総額等
| 氏名 | 連結報酬等 の総額 (百万円) |
役員区分 | 会社区分 | 報酬等の種類別の総額(百万円) | |||
| 固定 報酬 |
業績連動報酬 | 左記のうち、 非金銭報酬等 |
|||||
| 賞与 | ストック・オプション | ||||||
| 石田 建昭 | 106 | 取締役 | 提出会社 | 72 | 32 | 1 | 1 |
(注) 報酬等の総額が１億円以上である者に限定して記載しております。 (5) 【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、以下のようにしております。すなわち、もっぱら株式の価値の変動または株式に係る配当によって利益を得ることを目的として保有している投資株式を純投資目的である投資株式として区分し、これ以外を純投資目的以外の目的である投資株式としております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ⅰ 保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社は、取引関係により当社の企業価値やプレゼンスの向上に資すると判断できる等、保有の合理性が認められる場合を除き、保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式を保有しないことを原則としております。また、保有に伴うリスクとリターンが資本コストに見合っているか等についても合理性を精査しております。そして、これらの株式のうち、主要なものについては、保有の合理性を定期的に取締役会で検証し、検証の結果、保有の合理性が認められないと判断された銘柄については縮減を図ります。
ⅱ 銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計上額の 合計額(百万円) |
|
| 非上場株式 | 42 | 3,491 |
| 非上場株式以外の株式 | 83 | 6,933 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の増加に係る取得価額の合計額(百万円) | 株式数の増加の理由 | |
| 非上場株式 | ― | ― | ― |
| 非上場株式以外の株式 | 1 | 186 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の減少に係る売却価額の合計額(百万円) | |
| 非上場株式 | 3 | 1,004 |
| 非上場株式以外の株式 | 2 | 45 |
ⅲ 特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株 式の保有 の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額 (百万円) |
貸借対照表計上額 (百万円) |
|||
| Kenanga Investment Bank Berhad | 34,514,799 | 36,514,799 | 当社グループのアジア地域におけるビジネス拡大等を目的とした業務提携関係の強化を図るため | 無 |
| 1,666 | 359 | |||
| 国泰君安証券股分有限公司 | 4,905,400 | 4,905,400 | 当社グループのアジア地域におけるビジネス拡大等を目的とした業務提携関係の強化を図るため | 無 |
| 783 | 794 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株 式の保有 の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額 (百万円) |
貸借対照表計上額 (百万円) |
|||
| 株式会社十六銀行 | 258,100 | 258,100 | 合弁証券会社設立など業務提携関係の強化を図るため | 有 |
| 570 | 486 | |||
| 国泰君安国際控股有限公司 | 24,000,000 | 24,000,000 | 当社グループのアジア地域におけるビジネス拡大等を目的とした業務提携関係の強化を図るため | 無 |
| 488 | 343 | |||
| 名古屋鉄道株式会社 | 138,000 | 69,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため 当該関係の一層の強化及び当社グループの中部地区でのプレゼンス向上を図るため株式を追加取得 |
有 |
| 363 | 209 | |||
| 株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ | 574,000 | 574,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図ること及び安定的な資金調達に資するため | 無 |
| 339 | 231 | |||
| 株式会社山口フィナンシャルグループ | 431,000 | 431,000 | 合弁証券会社設立など業務提携関係の強化を図るため | 有 |
| 317 | 263 | |||
| カネ美食品株式会社 | 100,000 | 100,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 有 |
| 291 | 278 | |||
| 東亜建設工業株式会社 | 100,000 | 100,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 有 |
| 244 | 144 | |||
| ゼリア新薬工業株式会社 | 110,000 | 110,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 有 |
| 231 | 229 | |||
| Bao Viet Securities Joint Stock Company | 2,000,000 | 2,000,000 | 当社グループのアジア地域におけるビジネス拡大等を目的とした業務提携関係の強化を図るため | 無 |
| 215 | 72 | |||
| 三井住友トラスト・ホールディングス株式会社 | 51,200 | 51,200 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図ること及び安定的な資金調達に資するため | 無 |
| 197 | 159 | |||
| 株式会社御園座 | 80,500 | 80,500 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 有 |
| 181 | 173 | |||
| 株式会社中京銀行 | 89,300 | 89,300 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図ること及び安定的な資金調達に資するため | 有 |
| 156 | 193 | |||
| 株式会社大垣共立銀行 | 56,400 | 56,400 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図ること及び安定的な資金調達に資するため | 有 |
| 125 | 122 | |||
| 株式会社愛知銀行 | 34,400 | 34,400 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図ること及び安定的な資金調達に資するため | 有 |
| 103 | 109 | |||
| 名糖産業株式会社 | 59,300 | 59,300 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 有 |
| 89 | 79 | |||
| 株式会社名古屋銀行 | 23,000 | 23,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図ること及び安定的な資金調達に資するため | 有 |
| 72 | 60 | |||
| 株式会社東京きらぼしフィナンシャルグループ | 50,000 | 50,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 有 |
| 70 | 57 | |||
| 株式会社ＡＴグループ | 38,000 | 38,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 有 |
| 64 | 43 | |||
| 株式会社協和エクシオ | 20,429 | 20,429 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 無 |
| 59 | 49 | |||
| 東邦瓦斯株式会社 | 7,000 | 7,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 有 |
| 47 | 34 | |||
| 岡谷鋼機株式会社 | 5,000 | 5,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 有 |
| 45 | 40 | |||
| 平和不動産株式会社 | 12,100 | 12,100 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 無 |
| 41 | 33 | |||
| ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループホールディングス株式会社 | 9,500 | 9,500 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 無 |
| 30 | 28 | |||
| 日本碍子株式会社 | 11,000 | 11,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 無 |
| 22 | 15 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株 式の保有 の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額 (百万円) |
貸借対照表計上額 (百万円) |
|||
| 株式会社ノザワ | 26,000 | 26,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 有 |
| 18 | 16 | |||
| 水戸証券株式会社 | 41,000 | 41,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 有 |
| 13 | 7 | |||
| 名工建設株式会社 | 11,000 | 11,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 有 |
| 11 | 10 | |||
| 名港海運株式会社 | 10,000 | 10,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 有 |
| 11 | 10 | |||
| セイノーホールディンス株式会社 | 7,000 | 7,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 有 |
| 10 | 8 | |||
| 愛知電機株式会社 | 1,600 | 1,600 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 有 |
| 4 | 3 | |||
| 株式会社セリア | 1,000 | 1,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 無 |
| 3 | 3 | |||
| 中部日本放送株式会社 | 5,600 | 5,600 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 有 |
| 3 | 2 | |||
| 美濃窯業株式会社 | 6,000 | 6,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 有 |
| 2 | 2 | |||
| 中央可鍛工業株式会社 | 6,000 | 6,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 無 |
| 2 | 2 | |||
| 株式会社カノークス | 3,000 | 3,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 有 |
| 2 | 2 | |||
| 前田道路株式会社 | 1,000 | 1,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 無 |
| 2 | 2 | |||
| 日建工学株式会社 | 900 | 900 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 有 |
| 1 | 0 | |||
| 名古屋電機工業株式会社 | 1,000 | 1,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 無 |
| 1 | 0 | |||
| セントラルフォレストグループ株式会社 | 1,000 | 1,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 無 |
| 1 | 1 | |||
| 株式会社ニチレイ | 500 | 500 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 無 |
| 1 | 1 | |||
| 株式会社アオキスーパー | 500 | 500 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 無 |
| 1 | 1 | |||
| 株式会社プレステージ・インターナショナル | 1,600 | 1,600 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 無 |
| 1 | 1 | |||
| テクノホライゾン株式会社 | 1,090 | 1,090 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 無 |
| 1 | 0 | |||
| 東陽倉庫株式会社 | 3,000 | 3,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 無 |
| 1 | 1 | |||
| 株式会社ブロンコビリー | 400 | 400 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 無 |
| 0 | 0 | |||
| 株式会社ＮＩＴＴＯＨ | 2,000 | 2,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 無 |
| 0 | 0 | |||
| マルサンアイ株式会社 | 200 | 200 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 無 |
| 0 | 0 | |||
| シンクレイヤ株式会社 | 1,000 | 1,000 | 当社グループの証券ビジネスにおける取引関係の強化を図るため | 無 |
| 0 | 0 |
(注) １ 貸借対照表計上額の上位銘柄を選定する段階で、特定投資株式とみなし保有株式を合算しておりません。
２ 特定投資株式並びにみなし保有株式の全ての銘柄は、貸借対照表計上額が資本金額の100分の１以下でありますが、特定投資株式とみなし保有株式を合わせて上位60銘柄について記載しております。
３ 定量的な保有効果については記載が困難であるため記載しておりません。保有の合理性の検証は、保有の狙い及びリスクとリターンが資本コストに見合っているかの観点から行っております。
みなし保有株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株 式の保有 の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額 (百万円) |
貸借対照表計上額 (百万円) |
|||
| 三菱ＵＦＪリース株式会社 | 2,420,000 | 2,420,000 | 退職給付信託(議決権行使の指図権限) | 有 |
| 1,616 | 1,287 | |||
| トヨタ自動車株式会社 | 141,700 | 141,700 | 退職給付信託(議決権行使の指図権限) | 有 |
| 1,220 | 921 | |||
| 小野薬品工業株式会社 | 300,000 | 300,000 | 退職給付信託(議決権行使の指図権限) | 有 |
| 867 | 745 | |||
| 株式会社マキタ | 100,000 | 100,000 | 退職給付信託(議決権行使の指図権限) | 有 |
| 474 | 331 | |||
| 三井住友トラスト・ホールディングス株式会社 | 120,000 | 120,000 | 退職給付信託(議決権行使の指図権限) | 無 |
| 463 | 374 | |||
| 日本証券金融株式会社 | 299,500 | 299,500 | 退職給付信託(議決権行使の指図権限) | 有 |
| 239 | 147 | |||
| スズキ株式会社 | 39,000 | 39,000 | 退職給付信託(議決権行使の指図権限) | 有 |
| 195 | 100 | |||
| 株式会社サンゲツ | 95,400 | 95,400 | 退職給付信託(議決権行使の指図権限) | 無 |
| 159 | 153 | |||
| 株式会社メイコー | 39,000 | 39,000 | 退職給付信託(議決権行使の指図権限) | 無 |
| 104 | 52 | |||
| 中部鋼板株式会社 | 101,000 | 101,000 | 退職給付信託(議決権行使の指図権限) | 有 |
| 82 | 62 |
(注) みなし保有株式の貸借対照表計上額は、期末日の時価を記載しております。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
| 区分 | 当事業年度 | 前事業年度 | ||
| 銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計 上額の合計額 (百万円) |
銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計 上額の合計額 (百万円) |
|
| 非上場株式 | 1 | 0 | 1 | 0 |
| 非上場株式以外の株式 | ― | ― | ― | ― |
| 区分 | 当事業年度 | ||
| 受取配当金の 合計額(百万円) |
売却損益の 合計額(百万円) |
評価損益の 合計額(百万円) |
|
| 非上場株式 | ― | ― | 0 |
| 非上場株式以外の株式 | ― | ― | ― |
④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。
⑤ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当事項はありません。
0105000_honbun_0469000103401.htm
第５ 【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)並びに同規則第46条及び第68条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」(昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則)に準拠して作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下、「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2020年４月１日から2021年３月31日まで)の連結財務諸表及び第109期事業年度(2020年４月１日から2021年３月31日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保し、会計基準等の内容を適切に把握するため、公益財団法人財務会計基準機構に加入して、会計基準の新設、改正等に関する内容の把握に努めております。
0105010_honbun_0469000103401.htm
１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
① 【連結貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | ※２ 64,745 | ※２ 83,589 | |||||||||
| 預託金 | 51,122 | 83,622 | |||||||||
| 顧客分別金信託 | 49,300 | 80,800 | |||||||||
| その他の預託金 | 1,821 | 2,821 | |||||||||
| トレーディング商品 | ※２ 422,351 | ※２ 588,098 | |||||||||
| 商品有価証券等 | 407,261 | 583,391 | |||||||||
| デリバティブ取引 | 15,090 | 4,706 | |||||||||
| 信用取引資産 | 99,267 | 100,450 | |||||||||
| 信用取引貸付金 | 25,777 | 34,362 | |||||||||
| 信用取引借証券担保金 | 73,489 | 66,087 | |||||||||
| 有価証券担保貸付金 | 341,868 | 407,829 | |||||||||
| 借入有価証券担保金 | 31,248 | 28,756 | |||||||||
| 現先取引貸付金 | 310,620 | 379,072 | |||||||||
| 立替金 | 203 | 8,395 | |||||||||
| 短期差入保証金 | ※２ 47,107 | ※２ 37,915 | |||||||||
| 短期貸付金 | 2,940 | 14,492 | |||||||||
| 未収収益 | 2,666 | 4,189 | |||||||||
| その他 | 11,296 | 14,196 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △27 | △101 | |||||||||
| 流動資産合計 | 1,043,541 | 1,342,676 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | ※１ 12,038 | ※１ 10,740 | |||||||||
| 建物 | 4,231 | 3,914 | |||||||||
| 器具備品 | 4,372 | 3,525 | |||||||||
| 土地 | 3,434 | 3,300 | |||||||||
| 無形固定資産 | 5,370 | 5,594 | |||||||||
| のれん | 1,619 | 1,514 | |||||||||
| ソフトウエア | 2,848 | 2,532 | |||||||||
| 電話加入権 | 34 | 34 | |||||||||
| その他 | 867 | 1,513 | |||||||||
| 投資その他の資産 | 52,362 | 57,557 | |||||||||
| 投資有価証券 | ※５ 45,047 | ※５ 48,155 | |||||||||
| 長期差入保証金 | 4,112 | 3,862 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 252 | 35 | |||||||||
| 退職給付に係る資産 | 1,783 | 4,446 | |||||||||
| その他 | 1,527 | 1,423 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △362 | △364 | |||||||||
| 固定資産合計 | 69,772 | 73,893 | |||||||||
| 資産合計 | 1,113,313 | 1,416,569 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| トレーディング商品 | 341,416 | 379,293 | |||||||||
| 商品有価証券等 | 330,161 | 370,371 | |||||||||
| デリバティブ取引 | 11,255 | 8,921 | |||||||||
| 約定見返勘定 | 44,102 | 9,240 | |||||||||
| 信用取引負債 | 8,943 | 11,555 | |||||||||
| 信用取引借入金 | ※２ 6,876 | ※２ 9,128 | |||||||||
| 信用取引貸証券受入金 | 2,067 | 2,426 | |||||||||
| 有価証券担保借入金 | 211,557 | 368,671 | |||||||||
| 有価証券貸借取引受入金 | ※２ 12,239 | ※２ 4,123 | |||||||||
| 現先取引借入金 | ※２ 199,318 | ※２ 364,547 | |||||||||
| 預り金 | 46,489 | 72,419 | |||||||||
| 受入保証金 | 13,692 | 12,626 | |||||||||
| 短期借入金 | ※２ 135,680 | ※２ 244,786 | |||||||||
| 短期社債 | 16,000 | 16,000 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | 21,101 | 17,510 | |||||||||
| 未払法人税等 | 695 | 2,414 | |||||||||
| 賞与引当金 | 1,521 | 2,283 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | － | 57 | |||||||||
| その他 | 12,305 | 6,214 | |||||||||
| 流動負債合計 | 853,507 | 1,143,073 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 13,496 | 11,863 | |||||||||
| 長期借入金 | 81,909 | 84,200 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 55 | 1,290 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 63 | 92 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 181 | 163 | |||||||||
| その他 | 3,075 | 2,566 | |||||||||
| 固定負債合計 | 98,781 | 100,176 | |||||||||
| 特別法上の準備金 | |||||||||||
| 金融商品取引責任準備金 | 619 | 635 | |||||||||
| 特別法上の準備金合計 | ※４ 619 | ※４ 635 | |||||||||
| 負債合計 | 952,908 | 1,243,884 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 36,000 | 36,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | 24,587 | 24,587 | |||||||||
| 利益剰余金 | 101,276 | 107,390 | |||||||||
| 自己株式 | △5,292 | △5,292 | |||||||||
| 株主資本合計 | 156,572 | 162,685 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △151 | 1,490 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △390 | △571 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | 500 | 1,967 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △41 | 2,886 | |||||||||
| 新株予約権 | 478 | 442 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 3,395 | 6,669 | |||||||||
| 純資産合計 | 160,404 | 172,684 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 1,113,313 | 1,416,569 |
0105020_honbun_0469000103401.htm
② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
||||||||||
| 営業収益 | |||||||||||
| 受入手数料 | 29,172 | 31,173 | |||||||||
| 委託手数料 | 12,239 | 13,936 | |||||||||
| 引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 | 702 | 1,076 | |||||||||
| 募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 | 6,519 | 6,461 | |||||||||
| その他の受入手数料 | 9,710 | 9,700 | |||||||||
| トレーディング損益 | 29,510 | 34,008 | |||||||||
| 金融収益 | 3,011 | 4,180 | |||||||||
| 営業収益計 | 61,694 | 69,362 | |||||||||
| 金融費用 | 1,926 | 2,321 | |||||||||
| 純営業収益 | 59,767 | 67,041 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | |||||||||||
| 取引関係費 | 11,386 | 10,210 | |||||||||
| 人件費 | ※１ 27,827 | ※１ 27,501 | |||||||||
| 不動産関係費 | 7,583 | 7,247 | |||||||||
| 事務費 | 7,516 | 6,756 | |||||||||
| 減価償却費 | 3,226 | 3,185 | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | － | 76 | |||||||||
| 租税公課 | 1,339 | 1,367 | |||||||||
| その他 | 1,711 | 1,463 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費合計 | 60,591 | 57,808 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | △823 | 9,232 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取配当金 | 645 | 630 | |||||||||
| 受取家賃 | 472 | 465 | |||||||||
| 持分法による投資利益 | － | 1,591 | |||||||||
| 投資事業組合運用益 | 456 | 530 | |||||||||
| その他 | 397 | 468 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 1,971 | 3,686 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 持分法による投資損失 | 94 | － | |||||||||
| 投資事業組合運用損 | 219 | 287 | |||||||||
| 為替差損 | 46 | － | |||||||||
| その他 | 86 | 83 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 446 | 371 | |||||||||
| 経常利益 | 700 | 12,548 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
||||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | ※２ 159 | ※２ 17 | |||||||||
| 投資有価証券売却益 | 156 | 4 | |||||||||
| 持分変動利益 | 2,054 | － | |||||||||
| 負ののれん発生益 | － | 193 | |||||||||
| 新株予約権戻入益 | 166 | 101 | |||||||||
| 特別利益合計 | 2,536 | 317 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産売却損 | ※３ 16 | ※３ 4 | |||||||||
| 減損損失 | 1 | － | |||||||||
| 投資有価証券売却損 | 49 | 2 | |||||||||
| 投資有価証券評価損 | 121 | 15 | |||||||||
| 金融商品取引責任準備金繰入れ | 0 | 16 | |||||||||
| 特別損失合計 | 188 | 38 | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 3,049 | 12,827 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 273 | 2,152 | |||||||||
| 過年度法人税等 | △46 | 79 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 60 | 531 | |||||||||
| 法人税等合計 | 287 | 2,764 | |||||||||
| 当期純利益 | 2,762 | 10,062 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に帰属する当期純損失（△） | △0 | 968 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 2,763 | 9,094 |
0105025_honbun_0469000103401.htm
【連結包括利益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
||||||||||
| 当期純利益 | 2,762 | 10,062 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △1,190 | 1,571 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 18 | △184 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | △947 | 1,397 | |||||||||
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | △95 | 144 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | ※１ △2,214 | ※１ 2,928 | |||||||||
| 包括利益 | 547 | 12,991 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | 548 | 12,023 | |||||||||
| 非支配株主に係る包括利益 | △0 | 968 |
0105040_honbun_0469000103401.htm
③ 【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計 |
|
| 当期首残高 | 36,000 | 28,961 | 100,540 | △6,183 | 159,318 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △2,026 | △2,026 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 2,763 | 2,763 | |||
| 自己株式の取得 | △3,440 | △3,440 | |||
| 自己株式の処分 | △0 | 0 | 0 | ||
| 自己株式の消却 | △4,332 | 4,332 | － | ||
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | △42 | △42 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | △4,374 | 736 | 891 | △2,746 |
| 当期末残高 | 36,000 | 24,587 | 101,276 | △5,292 | 156,572 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | ||||
| その他 有価証券 評価差額金 |
為替換算 調整勘定 |
退職給付に 係る 調整累計額 |
その他の 包括利益 累計額合計 |
||||
| 当期首残高 | 1,077 | △405 | 1,500 | 2,172 | 539 | 2,268 | 164,300 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △2,026 | ||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 2,763 | ||||||
| 自己株式の取得 | △3,440 | ||||||
| 自己株式の処分 | 0 | ||||||
| 自己株式の消却 | － | ||||||
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | △42 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △1,228 | 15 | △1,000 | △2,214 | △61 | 1,127 | △1,148 |
| 当期変動額合計 | △1,228 | 15 | △1,000 | △2,214 | △61 | 1,127 | △3,895 |
| 当期末残高 | △151 | △390 | 500 | △41 | 478 | 3,395 | 160,404 |
当連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計 |
|
| 当期首残高 | 36,000 | 24,587 | 101,276 | △5,292 | 156,572 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △2,980 | △2,980 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 9,094 | 9,094 | |||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | |||
| 自己株式の処分 | － | ||||
| 自己株式の消却 | － | ||||
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | － | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | － | 6,114 | △0 | 6,113 |
| 当期末残高 | 36,000 | 24,587 | 107,390 | △5,292 | 162,685 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | ||||
| その他 有価証券 評価差額金 |
為替換算 調整勘定 |
退職給付に 係る 調整累計額 |
その他の 包括利益 累計額合計 |
||||
| 当期首残高 | △151 | △390 | 500 | △41 | 478 | 3,395 | 160,404 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △2,980 | ||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 9,094 | ||||||
| 自己株式の取得 | △0 | ||||||
| 自己株式の処分 | － | ||||||
| 自己株式の消却 | － | ||||||
| 非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 | － | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 1,641 | △181 | 1,467 | 2,928 | △36 | 3,273 | 6,166 |
| 当期変動額合計 | 1,641 | △181 | 1,467 | 2,928 | △36 | 3,273 | 12,279 |
| 当期末残高 | 1,490 | △571 | 1,967 | 2,886 | 442 | 6,669 | 172,684 |
0105050_honbun_0469000103401.htm
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 3,049 | 12,827 | |||||||||
| 減価償却費 | 3,226 | 3,185 | |||||||||
| のれん償却額 | 252 | 146 | |||||||||
| 持分法による投資損益（△は益） | 94 | △1,591 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △815 | △667 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △11 | 28 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △7 | 76 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △3,657 | △4,810 | |||||||||
| 支払利息 | 1,926 | 2,321 | |||||||||
| 減損損失 | 1 | － | |||||||||
| 固定資産売却損益（△は益） | △143 | △12 | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △107 | △2 | |||||||||
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 121 | 15 | |||||||||
| 持分変動損益（△は益） | △2,054 | － | |||||||||
| 負ののれん発生益 | － | △193 | |||||||||
| 新株予約権戻入益 | △166 | △101 | |||||||||
| 顧客分別金信託の増減額（△は増加） | △8,507 | △31,499 | |||||||||
| トレーディング商品（資産）の増減額（△は増加） | 235,187 | △165,715 | |||||||||
| トレーディング商品（負債）の増減額（△は減少） | △205,083 | 37,149 | |||||||||
| 信用取引資産の増減額（△は増加） | △50,106 | △1,182 | |||||||||
| 信用取引負債の増減額（△は減少） | △2,711 | 2,611 | |||||||||
| 有価証券担保貸付金の増減額（△は増加） | 150,989 | △65,960 | |||||||||
| 有価証券担保借入金の増減額（△は減少） | △133,529 | 157,113 | |||||||||
| 預り金の増減額（△は減少） | 12,368 | 26,093 | |||||||||
| 受入保証金の増減額（△は減少） | 4,034 | △1,621 | |||||||||
| その他の資産の増減額（△は増加） | △29,998 | △5,130 | |||||||||
| その他の負債の増減額（△は減少） | 34,548 | △39,618 | |||||||||
| 小計 | 8,899 | △76,538 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 3,875 | 3,943 | |||||||||
| 利息の支払額 | △2,061 | △2,285 | |||||||||
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 231 | 1,806 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 10,945 | △73,074 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
||||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期貸付けによる支出 | △3,678 | △15,094 | |||||||||
| 短期貸付金の回収による収入 | 958 | 3,537 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,207 | △311 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 452 | 154 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,381 | △1,880 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △14,391 | △1,179 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | 12,393 | 2,169 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | △19 | |||||||||
| 関係会社株式の取得による支出 | △45 | △629 | |||||||||
| 差入保証金の差入による支出 | △242 | △218 | |||||||||
| 差入保証金の回収による収入 | 597 | 460 | |||||||||
| その他 | △142 | 615 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △6,686 | △12,397 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 5,016 | 114,630 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 26,600 | 13,200 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △6,121 | △16,420 | |||||||||
| 短期社債の発行による収入 | 72,500 | 60,000 | |||||||||
| 短期社債の償還による支出 | △72,500 | △60,000 | |||||||||
| 社債の発行による収入 | 34,582 | 27,877 | |||||||||
| 社債の償還による支出 | △42,047 | △33,101 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △3,440 | － | |||||||||
| 自己株式の純増減額（△は増加） | △0 | △0 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △2,016 | △2,973 | |||||||||
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 6,324 | 2,444 | |||||||||
| 非支配株主への払戻による支出 | － | △119 | |||||||||
| 非支配株主への配当金の支払額 | △7 | △19 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △77 | － | |||||||||
| その他 | △584 | △711 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 18,227 | 104,805 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △11 | △583 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 22,474 | 18,749 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 46,274 | 63,201 | |||||||||
| 連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △5,547 | － | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 63,201 | ※１ 81,950 |
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【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１ 連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社の数 28社(当連結会計年度末現在)
主要な連結子会社名は、「第１ 企業の概況 ４．関係会社の状況」に記載しているため省略しております。
(連結の範囲の変更)
当連結会計年度において、新規連結により１社を連結の範囲に含めております。 (2) 主要な非連結子会社の名称等
該当事項はありません。
２ 持分法の適用に関する事項
(1) 持分法を適用した関連会社数 16社(当連結会計年度末現在)
主要な持分法を適用した関連会社名は、「第１ 企業の概況 ４．関係会社の状況」に記載しているため省略しております。
(持分法適用の範囲の変更)
当連結会計年度において、株式の新規取得による２社及び実質的な影響力を持った２社を持分法の適用範囲に含めております。 (2) 持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社のうち主要な会社等の名称
該当事項はありません。 ３ 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、海外子会社９社及び投資事業有限責任組合２社の決算日は12月31日であり、当該決算日現在の財務諸表を使用して、連結決算日との間に生じた重要な取引については連結上必要な調整を行って連結しております。また、国内子会社の２社の決算日は８月31日であり、連結財務諸表の作成にあたっては連結決算日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表を使用しており、他の15社は３月31日であります。 ４ 会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① トレーディングの目的及び範囲
取引所等有価証券市場における相場、金利、通貨の価格その他の指標に係る短期的な変動、市場間の格差を利用して利益を得ること及びこれら取引により生じる損失を減少させることをトレーディングの目的としており、その範囲は有価証券の売買、市場デリバティブ取引、外国市場デリバティブ取引及び店頭デリバティブ取引等の取引であります。
② トレーディング商品に属する有価証券等の評価基準及び評価方法
トレーディング商品に属する有価証券及びデリバティブ取引等については時価法を採用しております。
③ トレーディング商品に属さない有価証券等の評価基準及び評価方法
トレーディング商品に属さない有価証券等については、以下の評価基準及び評価方法を採用しております。
その他有価証券
時価のあるもの
連結決算日の市場価格等に基づく時価等をもって連結貸借対照表価額とし、移動平均法による取得原価との評価差額を全部純資産直入する方法によっております。
時価のないもの
移動平均法に基づく原価法によっております。
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
主として、定率法を採用しております。ただし、当社及び国内連結子会社は、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
建物 ２～50年
器具備品 ２～20年
② 無形固定資産(リース資産を除く)
主として、定額法を採用しております。ただし、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法を採用しております。
子会社の買収により取得した無形固定資産については、その効果が及ぶと見積もられる期間にわたり、効果の発現する態様にしたがって償却しております。
(3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討のうえ、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
当社及び国内連結子会社は、従業員に対する賞与の支払いに備えるため、所定の計算方法により算出した支給見込額を計上しております。
③ 役員賞与引当金
役員に対する賞与の支払いに備えるため、支給見込額を計上しております。
④ 役員退職慰労引当金
一部の国内連結子会社は役員退職慰労金の支払いに備えるため、内規に基づき算出した期末退職慰労金要支給見積額を計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
当社及び国内連結子会社は従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定年数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定年数(10年)による定額法により費用処理しております。
(5) 特別法上の準備金の計上基準
金融商品取引責任準備金
有価証券の売買その他の取引又はデリバティブ取引等に関して生じた事故による損失に備えるため、「金融商品取引法」第46条の５の規定に基づく「金融商品取引業等に関する内閣府令」第175条に定めるところにより算出した額を計上しております。
(6) 重要な外貨建資産又は負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、主に連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社の資産及び負債並びに収益及び費用は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
(7) のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、個別案件ごとに判断し、20年以内の合理的な年数の均等償却により償却しております。
(8) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金及び当座預金、普通預金等の随時引き出し可能な預金からなっております。
(9) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
① 消費税等の会計処理方法
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっております。
② 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
③ 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年３月31日)第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
④ 約定見返勘定の会計処理方法
トレーディング商品に属する商品有価証券等の売却及び買付に係る約定代金相当額として約定から受渡までの間計上される約定見返勘定について、連結貸借対照表上、借方の金額と貸方の金額を相殺して計上しております。 (重要な会計上の見積り)
持分法適用関連会社に関するのれんの評価
(1)連結貸借対照表に計上した金額 2,877百万円
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
(見積り金額の算出方法)
連結貸借対照表における投資有価証券には、持分法適用関連会社に関するのれんが含まれております。当該のれんについては、減損処理の必要性を検討する必要があり、投資時に予想した収益性が当初よりも低下していないか、またその結果、投資額の回収が見込めなくなった状態にはないか、との観点から判定を行っております。
(見積り金額の算出に用いた仮定)
上記の判定は、投資先への投資から得られる割引前のキャッシュ・フローに基づき実施されており、当該割引前のキャッシュ・フローの総額は投資先の事業計画を基礎として、将来の事業環境に係る仮定を反映して算定されております。
(翌年度の連結財務諸表に与える影響)
投資先の事業計画に含まれる将来キャッシュ・フローの見積りに、外部環境の変動や規制動向などの定性情報も加味した将来予測が含まれており、見積りの不確実性が高く、経営者の判断の程度が高いため、翌連結会計年度において、減損損失を認識する可能性があります。 ###### (未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2021年３月26日)
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
2022年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年７月４日)
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日)
・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年７月４日)
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日)
(1) 概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事項が定められました。
(2) 適用予定日
2022年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
(表示方法の変更)
(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「短期貸付けによる支出」及び「短期貸付金の回収による収入」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△2,861百万円は、「短期貸付けによる支出」△3,678百万円、「短期貸付金の回収による収入」958百万円、「その他」△142百万円として組み替えております。
(「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用)
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号 2020年３月31日)を当連結会計年度の年度末に係る連結財務諸表から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度に係る内容については記載しておりません。
(連結貸借対照表関係)
※１ 有形固定資産より控除した減価償却累計額
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
|||
| 8,159 | 百万円 | 8,939 | 百万円 |
※２ 担保に供している資産
前連結会計年度(2020年３月31日)
| 担保資産の対象となる債務 | 担保に供している資産 | ||||
| 科目 | 期末残高 (百万円) |
現金及び 預金 (百万円) |
トレーディ ング商品 (百万円) |
短期差入 保証金 (百万円) |
計 (百万円) |
| 信用取引借入金 | 6,876 | － | 570 | 21,100 | 21,670 |
| 有価証券貸借取引受入金 | 12,239 | － | － | － | － |
| 現先取引借入金 | 199,318 | － | 172,781 | － | 172,781 |
| 短期借入金 | 80,400 | 1,000 | 120,201 | － | 121,202 |
| 金融機関借入金 | 80,000 | 1,000 | 119,771 | － | 120,772 |
| 証券金融会社借入金 | 400 | － | 430 | － | 430 |
| 計 | 298,834 | 1,000 | 293,552 | 21,100 | 315,653 |
(注) １ 担保に供している資産は、期末帳簿価額によるものであります。
２ 上記のほか、信用取引の自己融資見返り株券1,131百万円、短期借入有価証券72,390百万円を担保として差入れております。なお、このほかに営業保証供託金として、短期差入保証金15百万円を差入れております。
３ 担保に供しているトレーディング商品は受渡日基準に基づく金額を記載しております。
当連結会計年度(2021年３月31日)
| 担保資産の対象となる債務 | 担保に供している資産 | ||||
| 科目 | 期末残高 (百万円) |
現金及び 預金 (百万円) |
トレーディ ング商品 (百万円) |
短期差入 保証金 (百万円) |
計 (百万円) |
| 信用取引借入金 | 9,128 | － | 570 | 20,510 | 21,080 |
| 有価証券貸借取引受入金 | 4,123 | － | － | － | － |
| 現先取引借入金 | 364,547 | － | 347,633 | － | 347,633 |
| 短期借入金 | 70,400 | 5,915 | 96,804 | － | 102,720 |
| 金融機関借入金 | 70,000 | 5,915 | 96,374 | － | 102,290 |
| 証券金融会社借入金 | 400 | － | 430 | － | 430 |
| 計 | 448,200 | 5,915 | 445,008 | 20,510 | 471,433 |
(注) １ 担保に供している資産は、期末帳簿価額によるものであります。
２ 上記のほか、信用取引の自己融資見返り株券3,109百万円、短期借入有価証券43,406百万円を担保として差入れております。なお、このほかに営業保証供託金として、短期差入保証金15百万円を差入れております。
３ 担保に供しているトレーディング商品は受渡日基準に基づく金額を記載しております。
３ 差入れをした有価証券及び差入れを受けた有価証券の時価額
(1) 差入れをした有価証券の時価額
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
|||
| 信用取引貸証券 | 2,070 | 百万円 | 2,647 | 百万円 |
| 信用取引借入金の本担保証券 | 6,523 | 8,858 | ||
| 短期貸付有価証券 | 12,612 | 4,236 | ||
| 現先取引で売却した有価証券 | 198,937 | 363,406 | ||
| 差入保証金代用有価証券 | 4,248 | 3,679 |
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
|||
| 信用取引借証券 | 71,470 | 百万円 | 64,337 | 百万円 |
| 信用取引貸付金の本担保証券 | 20,251 | 32,378 | ||
| 短期借入有価証券 | 44,041 | 37,874 | ||
| 現先取引で買い付けた有価証券 | 310,252 | 377,842 | ||
| 受入証拠金代用有価証券 | 13,670 | 15,715 | ||
| 受入保証金代用有価証券 | 23,756 | 58,826 | ||
| その他 | 1,111 | 1,139 |
金融商品取引責任準備金
「金融商品取引法」第46条の５の規定に基づき計上しております。 ※５ 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
|||
| 投資有価証券(株式) | 28,311 | 百万円 | 30,444 | 百万円 |
(連結損益計算書関係)
※１ 人件費に含まれる引当金繰入額の内訳
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|||
| 賞与引当金繰入れ | 1,546 | 百万円 | 2,319 | 百万円 |
| 役員賞与引当金繰入れ | － | 57 | ||
| 退職給付費用 | △81 | 154 | ||
| 役員退職慰労引当金繰入れ | 40 | 45 |
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|||
| 建物及び土地 | 139 | 百万円 | 17 | 百万円 |
| 器具備品 | 17 | － | ||
| その他(投資その他の資産) | 2 | － | ||
| 計 | 159 | 百万円 | 17 | 百万円 |
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|||
| その他(投資その他の資産) | 16 | 百万円 | 4 | 百万円 |
(連結包括利益計算書関係)
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|||
| その他有価証券評価差額金 | ||||
| 当期発生額 | △1,117 | 百万円 | 2,209 | 百万円 |
| 組替調整額 | △264 | △332 | ||
| 税効果調整前 | △1,382 | 1,877 | ||
| 税効果額 | △192 | 305 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △1,190 | 1,571 | ||
| 為替換算調整勘定 | ||||
| 当期発生額 | 18 | △184 | ||
| 組替調整額 | － | － | ||
| 税効果調整前 | 18 | △184 | ||
| 税効果額 | － | － | ||
| 為替換算調整勘定 | 18 | △184 | ||
| 退職給付に係る調整額 | ||||
| 当期発生額 | △783 | 2,385 | ||
| 組替調整額 | △582 | △371 | ||
| 税効果調整前 | △1,366 | 2,013 | ||
| 税効果額 | △418 | 616 | ||
| 退職給付に係る調整額 | △947 | 1,397 | ||
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | ||||
| 当期発生額 | △95 | 144 | ||
| その他の包括利益合計 | △2,214 | 2,928 |
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
１ 発行済株式の種類及び総数に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | 270,582,115 | － | 10,000,000 | 260,582,115 |
(注) 会社法第178条の規定に基づく自己株式の消却(2019年８月30日)による減少であります。
２ 自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | 12,215,435 | 10,001,229 | 10,000,068 | 12,216,596 |
(注) １ 自己株式(普通株式)の増加は、定款の規定に基づく取締役会決議(2019年５月20日)による自己株式の取得10,000,000株及び単元未満株式の買取請求による1,229株であります。
２ 自己株式(普通株式)の減少は、自己株式の消却(2019年８月30日)10,000,000株及び単元未満株式の買増請求による68株であります。 ３ 新株予約権に関する事項
| 会社名 | 内訳 | 当連結会計年度末残高 (百万円) |
| 提出会社 | ストック・オプションとしての新株予約権 | 478 |
| 合計 | 478 |
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2019年６月26日 定時株主総会 |
普通株式 | 1,033 | 4.00 | 2019年３月31日 | 2019年６月27日 |
| 2019年10月30日 取締役会 |
普通株式 | 993 | 4.00 | 2019年９月30日 | 2019年11月22日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2020年６月25日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 993 | 4.00 | 2020年３月31日 | 2020年６月26日 |
当連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
１ 発行済株式の種類及び総数に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | 260,582,115 | － | － | 260,582,115 |
２ 自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | 12,216,596 | 1,718 | － | 12,218,314 |
(注) 自己株式(普通株式)の増加は、単元未満株式の買取請求によるものであります。 ３ 新株予約権に関する事項
| 会社名 | 内訳 | 当連結会計年度末残高 (百万円) |
| 提出会社 | ストック・オプションとしての新株予約権 | 442 |
| 合計 | 442 |
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2020年６月25日 定時株主総会 |
普通株式 | 993 | 4.00 | 2020年３月31日 | 2020年６月26日 |
| 2020年10月30日 取締役会 |
普通株式 | 1,986 | 8.00 | 2020年９月30日 | 2020年11月25日 |
| (うち記念配当2.00) |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2021年６月25日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 3,477 | 14.00 | 2021年３月31日 | 2021年６月28日 |
| (うち記念配当2.00) |
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|||
| 現金及び預金 | 64,745 | 百万円 | 83,589 | 百万円 |
| 預入期間が３ヶ月を超える 定期預金 |
△1,544 | △1,639 | ||
| 現金及び現金同等物 | 63,201 | 81,950 |
１．オペレーティング・リース取引
(借主側)
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
|
| １年内 | 1,647百万円 | 1,738百万円 |
| １年超 | 3,152百万円 | 2,761百万円 |
| 合計 | 4,799百万円 | 4,499百万円 |
１ 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、有価証券の売買及び売買等の委託の媒介、有価証券の引受け及び売出し、有価証券の募集及び売出しの取扱い、私募の取扱い、その他の金融商品取引業及び金融商品取引業に関連又は付随する業務等の主たる金融商品取引業において金融商品を保有しております。
当社グループは、これらの金融商品取引業の取り組みにおいて、取引所取引又は取引所取引以外の取引を通じて多様な顧客ニーズへの的確な情報サービスや商品を提供することを基本方針とし、取引所取引については健全な市場機能の発揮と委託取引の円滑な執行を、取引所取引以外の取引では公正な価格形成と流通の円滑化を目的としております。
また、これらの金融商品取引業を行うため、市場の状況や借入期間のバランスを調整して、銀行借入れによる間接金融のほか、短期社債及び社債の発行等による資金調達を行っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
当社グループが保有する主な金融資産及び金融負債は、①顧客との相対取引又は自己売買取引によりトレーディング商品として保有している株券、債券等の有価証券及び株価指数の先物取引やオプション取引、債券の先物取引やオプション取引といった取引所取引の市場デリバティブ取引や、選択権付債券売買取引、有価証券店頭オプション取引、先物外国為替取引、通貨スワップ取引及び金利スワップ取引といった取引所取引以外の店頭デリバティブ取引並びに投資有価証券として保有している株券等の有価証券 ②顧客の信用取引による有価証券買付代金に対する融資額の信用取引貸付金、当該融資に伴い証券金融会社から資金調達した信用取引借入金 ③機関投資家等との消費貸借取引契約による有価証券貸借取引において差入れた取引担保金である有価証券担保貸付金又は受入れた取引担保金である有価証券貸証券受入金及び買戻し条件付債券売買取引(現先取引)による買付代金相当額(又は受入れた取引担保金)である現先取引貸付金又は売却代金相当額(又は差入れた取引担保金)である現先取引借入金等であります。
これらの取引において保有する有価証券及びデリバティブ取引は、株式、金利及び為替等の市場価格が変動することにより発生する市場リスクにさらされており、信用取引貸付金、有価証券貸借取引、現先取引及び店頭デリバティブ取引においては、取引相手先が契約を履行できなくなる場合に発生する信用リスクにさらされております。更に、これらの一部の金融商品は、流動性が低いために市場の混乱等により市場において取引ができなくなる、又は通常よりも著しく不利な価格での取引を余儀なくされることにより損失を被る危険がある市場流動性リスクにさらされております。
また、資金調達において、短期社債、社債及び金融機関借入金等の金融負債があり、これらは当社グループの業績の悪化等により必要な資金が確保できなくなり、資金繰りがつかなくなる場合や、資金の確保に通常よりも著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることにより損失を被る危険がある資金流動性リスクにさらされております。
この他、顧客の有価証券の売買に係る一時的な預り金、信用取引やデリバティブ取引を行うために取引保証金として顧客より受入れた受入保証金等の金融負債があります。これらの取引において顧客に帰属する金融資産は、金融商品取引法の規定に従い自己の金融資産と分別して管理し、顧客分別金信託として信託銀行へ金銭信託しております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 総合的なリスク管理
当社グループの主要業務である金融商品取引業務では、デリバティブ取引の高度化など取扱商品の複雑化・多様化により、資産・収益に影響を及ぼす市場・信用・流動性リスク管理は極めて重要と認識しております。当社では、当社グループ全体及びグループ各社のリスク管理を経営の最重要課題の一つと位置づけ、当社及びグループ各社が、自らの責任においてリスクの特定、分析、対応により適切にコントロールし、経営の健全性を長期にわたって維持するため、リスク管理基本方針を制定しております。
当社グループにおいて第一種金融商品取引業を営む東海東京証券株式会社では、市場・信用リスク委員会及び管理・財務委員会を設置するとともに、関連規程を制定したうえで、市場リスク、信用リスク、流動性リスク等のリスク管理体制を整備しております。同社では経営及び財務の健全性確保の観点から、最低限保持すべき自己資本規制比率の目標値を市場・信用リスク委員会での審議を経て取締役会で設定し、この目標値保持をリスク管理運営上の基本方針としております。なお、主要業務である金融商品取引業務に関するリスク管理につきましては、トレーディング業務を行う部署から組織的・物理的に独立したリスク管理部署(以下、「リスク管理部署」という。)が、日々、リスク、ポジション、損益を算出しリスクコントロールするとともに、同社の自己資本規制比率の状況も含めて経営及び関連部署に毎日報告する体制となっております。また、市場・信用リスク委員会及び管理・財務委員会を原則として毎月１回開催してリスク管理に関する詳細な討議、報告がなされております。
なお、東海東京証券株式会社以外のグループ各社におきましても、適切なリスク・コントロールに努めております。
当社は、このリスク管理基本方針に従い、当社グループ全体及びグループ各社に内在する各種リスクの把握と適切なコントロールを通して、財務の健全性と収益の確保を図る体制を整備するため総合リスク管理委員会を設置して、各種リスクの管理に関する事項について協議を行っております。また、リスク管理の状況を把握するために総合リスク管理委員会を原則として毎月開催し、必要事項について取締役会に報告又は提案する体制を整備しております。
② 市場リスクの管理
東海東京証券株式会社では、リスク管理規程に基づきトレーディング業務につきまして、市場リスク管理の基本的な事項を定め管理運営しております。
同社では、最低限保持すべき自己資本規制比率の目標値から導出された「金融商品取引業等に関する内閣府令」第８条に定める損失の危険相当額の範囲内で、全社マーケット関連リスク上限を取締役会で設定しております。更に、その上限の範囲内で、市場・信用リスク委員会におきまして、自己ポジションを保有する所管部署ごとに、各所管部署ごとの予算・収益状況を勘案しつつＶaＲ(バリュー・アット・リスク)ベースのポジション枠を設定して市場リスクを制限し、また、所管部署ごとに期中・月中ロスリミット及びその警戒ラインを設定し損失の拡大を未然に防止するとともに、社内規程を整備するなど、リスク管理全般に係る機能強化を図り、過度なリスクテイクを牽制する管理体制を構築しております。
トレーディング業務を行う部署において保有するポジションに対する市場リスクの管理手法としましては、ヒストリカルシミュレーション法によるＶaＲ(信頼区間99％、保有期間10日、観測期間750日)による管理を採用し、ＶaＲに加えてストレス値(保有期間１日及び10日、観測期間750日)も計測するとともに、保有期間１日のＶaＲと日次損益のバックテスティングも定期的に実施しております。更に、ストレステストについては、商品や格付けのシナリオに応じたストレステストも定期的に実施しております。
また、流動性が低いために市場の混乱時などに取引できなくなる、又は通常より著しく不利な価格での取引を余儀なくされる市場流動性リスクを負うポジションを保有する所管部署につきましては、市場流動性リスク上限を設定して管理しております。
設定・配分された所管部署ごとのリスク枠、ロスリミットの使用状況、及び損益の状況や、ストレステスト値、市場流動性リスクポジションの状況等は、リスク管理部署において日々把握・管理され経営へ報告されるとともに、市場・信用リスク委員会で市場リスクの管理状況等の分析及び総括的な報告が行われております。更に、取締役会においても、毎月、市場リスクの管理状況につきまして報告が行われております。
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
|
| 東海東京証券株式会社の市場リスク量(損失額の推計値) | 550百万円 | 670百万円 |
(注) ＶaＲは過去の相場変動をベースに統計的に算出した一定の発生確率での市場リスク量を計測しており、通常では考えられないほど市場環境が激変する状況下におけるリスクは捕捉できない場合があります。
③ 信用リスクの管理
東海東京証券株式会社では、リスク管理規程に基づき、取引の相手方の契約不履行その他の理由により発生し得る損失の危険を、あらかじめ定められた限度枠の範囲内に収めるように管理しております。
同社では、最低限保持すべき自己資本規制比率の目標値から導出された「金融商品取引業等に関する内閣府令」第８条に定める損失の危険相当額の範囲内で、取引先リスク相当額の上限をリスク管理担当役員が設定し管理しております。更に、取引相手先ごとにも取引先別与信リスク枠を設定し管理しております。取引先別与信リスク枠の設定に際しましては、リスク管理部署において個別案件ごとに取引先の財務内容等を審査し、取引先の自己資本、あるいは東海東京証券株式会社の自己資本等を勘案して与信枠の設定や取引の可否を与信枠決裁権限に従い決定し、定期的な見直しも行っております。
また、取引約定後の与信残高の管理は、取引先担当部店が関係部署と協力し、取引先の財務資料の定期的な徴求や日頃の営業活動を通じ、取引先の信用状態の変化を把握しております。リスク管理部署は、取引先の信用状態が悪化したときには、関係部署と協議し、承認済みの与信枠内で新規取引の停止や与信枠の減額、取引条件の変更、担保徴求などの保全手段の確保等の対応を指示しております。
与信リスク額の算出につきましては、商品特性に応じて、カレントエクスポージャー方式、あるいはポテンシャルエクスポージャー方式を採用しており、リスク管理部署において日々把握・管理され経営へ報告されるとともに、市場・信用リスク委員会で与信リスク管理の状況等の分析及び総括的な報告が行なわれております。更に、取締役会においても、毎月、与信リスクの管理状況につきまして報告が行なわれております。
④ 資金調達に係る流動性リスクの管理
当社及び東海東京証券株式会社では、流動性リスク管理規程に基づき、適切な資金繰りリスク管理態勢の基本事項を定め運営しております。
当社では、資金調達に係る流動性リスクの認識と評価において資金調達に影響を及ぼすと考えられる自社の株価、風評等の情報を収集・分析して対応策を策定したうえ、資金繰りリスクの管理にあたっては、連結子会社の業務内容を踏まえ、当該連結子会社の資金繰りの悪化が当社に影響を与える可能性に応じ、その状況を把握・考慮した対応を行うこととしております。
また、東海東京証券株式会社では、資金繰り管理の適切性等を確保するため、資金繰り管理部署は、調達・運用に関する日々の各種資金繰り管理状況等をもとに資金繰りの状況を正確に把握し、資金繰りに対する影響を早期に把握したうえ、月次・四半期末等の資金繰りの見通しを策定して管理を行っており、資金繰りの状況及び予測について取締役会等に毎月報告がなされております。また、市場環境の変動等に対応した資金繰りについて必要に応じた管理を行い、資金繰りに対する影響を早期に把握したうえ、その情報は取締役会等に報告がなされております。
なお、支払準備資産及び資金調達手段の確保等について資金繰り管理部署は、資金繰り逼迫度(平常時、懸念時、危機時等)に応じた調達手段や、決済等に対する支払準備資産を確保するとともに、国内外において即時売却可能、あるいは担保として利用可能な資産の保有や市中金融機関等から調達が行えるよう借入枠を設定するなど、危機時を想定した調達手段を確保しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格等に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
２ 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(2020年３月31日)
| 連結貸借対照表 計上額 (百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
||
| (1) | 現金及び預金 | 64,745 | 64,745 | － |
| (2) | 預託金 | 51,122 | 51,122 | － |
| (3) | 商品有価証券等(資産) | 407,261 | 407,261 | － |
| (4) | 信用取引資産 | 99,267 | 99,267 | － |
| (5) | 有価証券担保貸付金 | 341,868 | 341,868 | － |
| (6) | 短期差入保証金 | 47,107 | 47,107 | － |
| (7) | 有価証券及び投資有価証券 | 4,704 | 4,704 | － |
| 資 産 計 | 1,016,077 | 1,016,077 | － | |
| (1) | 商品有価証券等(負債) | 330,161 | 330,161 | － |
| (2) | 約定見返勘定 | 44,102 | 44,102 | － |
| (3) | 信用取引負債 | 8,943 | 8,943 | － |
| (4) | 有価証券担保借入金 | 211,557 | 211,557 | － |
| (5) | 預り金 | 46,489 | 46,489 | － |
| (6) | 受入保証金 | 13,692 | 13,692 | － |
| (7) | 短期借入金 | 135,680 | 135,680 | － |
| (8) | 短期社債 | 16,000 | 16,000 | － |
| (9) | １年内償還予定の社債 | 21,101 | 21,101 | － |
| (10) | 社債 | 13,496 | 13,549 | △52 |
| (11) | 長期借入金 | 81,909 | 82,185 | △276 |
| 負 債 計 | 923,135 | 923,465 | △329 | |
| デリバティブ取引(資産) | 18,613 | 18,613 | － | |
| デリバティブ取引(負債) | 11,437 | 11,437 | － | |
| デリバティブ取引計 | 30,051 | 30,051 | － |
(*) デリバティブ取引のうち、ヘッジ会計が適用されているものは該当ありません。
(注)１ 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)預託金、(4)信用取引資産～(6)短期差入保証金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)商品有価証券等
時価の算定方法は、内規による時価算定基準によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」に記載しております。
(7)有価証券及び投資有価証券
時価の算定方法は、内規による時価算定基準に基づき、市場性のあるものは当該市場価格を時価としております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」に記載しております。
負 債
(1)商品有価証券等
時価の算定方法は、内規による時価算定基準によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」に記載しております。
(2)約定見返勘定～(9)１年内償還予定の社債
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(10)社債
市場価格のあるものは市場価格に基づき、市場価格のないものは元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(11)長期借入金
変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額に近似していると考えられるため、帳簿価額をもって時価としております。
固定金利によるものは、元利金の合計額を、同様の新規借り入れを行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」に記載しております。
２ 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| 区分 | 連結貸借対照表計上額(百万円) | |
| 関連会社株式 | 28,311 | |
| その他有価証券 | 株式(非上場) | 5,455 |
| その他 | 6,576 | |
| 合計 | 40,343 |
上記金融商品については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難であるため、資産の「(7)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
３ 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
| １年以内 (百万円) |
１年超 ５年以内 (百万円) |
５年超 10年以内 (百万円) |
10年超 (百万円) |
|
| 現金及び預金 | 3,881 | － | － | － |
| 合計 | 3,881 | － | － | － |
４ 社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
| １年以内 (百万円) |
１年超 ２年以内 (百万円) |
２年超 ３年以内 (百万円) |
３年超 ４年以内 (百万円) |
４年超 ５年以内 (百万円) |
５年超 (百万円) |
|
| 信用取引借入金 | 6,876 | － | － | － | － | － |
| 有価証券貸借取引受入金 | 12,239 | － | － | － | － | － |
| 短期借入金 | 135,680 | － | － | － | － | － |
| 短期社債 | 16,000 | － | － | － | － | － |
| 社債 | 21,101 | 4,681 | 2,005 | 105 | 5 | 6,700 |
| 長期借入金 | － | 4,509 | － | 18,000 | 3,500 | 55,900 |
| 合計 | 191,898 | 9,190 | 2,005 | 18,105 | 3,505 | 62,600 |
当連結会計年度(2021年３月31日)
| 連結貸借対照表 計上額 (百万円) |
時価 (百万円) |
差額 (百万円) |
||
| (1) | 現金及び預金 | 83,589 | 83,589 | － |
| (2) | 預託金 | 83,622 | 83,622 | － |
| (3) | 商品有価証券等(資産) | 583,391 | 583,391 | － |
| (4) | 信用取引資産 | 100,450 | 100,450 | － |
| (5) | 有価証券担保貸付金 | 407,829 | 407,829 | － |
| (6) | 短期差入保証金 | 37,915 | 37,915 | － |
| (7) | 有価証券及び投資有価証券 | 6,933 | 6,933 | － |
| 資 産 計 | 1,303,731 | 1,303,731 | － | |
| (1) | 商品有価証券等(負債) | 370,371 | 370,371 | － |
| (2) | 約定見返勘定 | 9,240 | 9,240 | － |
| (3) | 信用取引負債 | 11,555 | 11,555 | － |
| (4) | 有価証券担保借入金 | 368,671 | 368,671 | － |
| (5) | 預り金 | 72,419 | 72,419 | － |
| (6) | 受入保証金 | 12,626 | 12,626 | － |
| (7) | 短期借入金 | 244,786 | 244,786 | － |
| (8) | 短期社債 | 16,000 | 16,000 | － |
| (9) | １年内償還予定の社債 | 17,510 | 17,510 | － |
| (10) | 社債 | 11,863 | 11,888 | △25 |
| (11) | 長期借入金 | 84,200 | 84,337 | △137 |
| 負 債 計 | 1,219,245 | 1,219,408 | △162 | |
| デリバティブ取引(資産) | 5,314 | 5,314 | － | |
| デリバティブ取引(負債) | 8,995 | 8,995 | － | |
| デリバティブ取引計 | 14,310 | 14,310 | － |
(*) デリバティブ取引のうち、ヘッジ会計が適用されているものは該当ありません。
(注)１ 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)預託金、(4)信用取引資産～(6)短期差入保証金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)商品有価証券等
時価の算定方法は、内規による時価算定基準によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」に記載しております。
(7)有価証券及び投資有価証券
時価の算定方法は、内規による時価算定基準に基づき、市場性のあるものは当該市場価格を時価としております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」に記載しております。
負 債
(1)商品有価証券等
時価の算定方法は、内規による時価算定基準によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」に記載しております。
(2)約定見返勘定～(9)１年内償還予定の社債
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(10)社債
市場価格のあるものは市場価格に基づき、市場価格のないものは元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(11)長期借入金
変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額に近似していると考えられるため、帳簿価額をもって時価としております。
固定金利によるものは、元利金の合計額を、同様の新規借り入れを行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」に記載しております。
２ 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| 区分 | 連結貸借対照表計上額(百万円) | |
| 関連会社株式 | 30,444 | |
| その他有価証券 | 株式(非上場) | 4,888 |
| その他 | 5,889 | |
| 合計 | 41,221 |
上記金融商品については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難であるため、資産の「(7)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
３ 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
| １年以内 (百万円) |
１年超 ５年以内 (百万円) |
５年超 10年以内 (百万円) |
10年超 (百万円) |
|
| 現金及び預金 | 3,739 | － | － | － |
| 合計 | 3,739 | － | － | － |
４ 社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
| １年以内 (百万円) |
１年超 ２年以内 (百万円) |
２年超 ３年以内 (百万円) |
３年超 ４年以内 (百万円) |
４年超 ５年以内 (百万円) |
５年超 (百万円) |
|
| 信用取引借入金 | 9,128 | － | － | － | － | － |
| 有価証券貸借取引受入金 | 4,123 | － | － | － | － | － |
| 短期借入金 | 244,786 | － | － | － | － | － |
| 短期社債 | 16,000 | － | － | － | － | － |
| 社債 | 17,510 | 4,623 | 1,135 | 5 | － | 6,100 |
| 長期借入金 | － | － | 18,000 | 3,000 | 10,000 | 53,200 |
| 合計 | 291,549 | 4,623 | 19,135 | 3,005 | 10,000 | 59,300 |
１ 商品有価証券等(売買目的有価証券)の時価
前連結会計年度(2020年３月31日)
| 種類 | 資産に属するもの | 負債に属するもの | ||
| 連結貸借対照表 計上額(百万円) |
損益に含まれた 評価差額(百万円) |
連結貸借対照表 計上額(百万円) |
損益に含まれた 評価差額(百万円) |
|
| 株式・ワラント | 8,012 | △350 | 64,895 | 340 |
| 債券 | 360,713 | △2,932 | 264,885 | 1,607 |
| 受益証券等 | 38,535 | 1,915 | 380 | △19 |
当連結会計年度(2021年３月31日)
| 種類 | 資産に属するもの | 負債に属するもの | ||
| 連結貸借対照表 計上額(百万円) |
損益に含まれた 評価差額(百万円) |
連結貸借対照表 計上額(百万円) |
損益に含まれた 評価差額(百万円) |
|
| 株式・ワラント | 17,236 | 84 | 10,471 | △110 |
| 債券 | 511,661 | △76 | 359,865 | 1,158 |
| 受益証券等 | 54,493 | 8,988 | 35 | 6 |
２ 満期保有目的債券の時価等
該当事項はありません。
３ その他有価証券の時価等
前連結会計年度(2020年３月31日)
| 区分 | 種類 | 連結貸借対照表 計上額(百万円) |
取得原価 (百万円) |
差額 (百万円) |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 1,211 | 731 | 480 |
| 債券 | － | － | － | |
| ①国債・地方債等 | － | － | － | |
| ②社債 | － | － | － | |
| ③その他 | － | － | － | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | 1,211 | 731 | 480 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 3,492 | 4,840 | △1,347 |
| 債券 | － | － | － | |
| ①国債・地方債等 | － | － | － | |
| ②社債 | － | － | － | |
| ③その他 | － | － | － | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | 3,492 | 4,840 | △1,347 | |
| 合計 | 4,704 | 5,571 | △867 |
(注) 非上場株式等は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため含めておりません。
当連結会計年度(2021年３月31日)
| 区分 | 種類 | 連結貸借対照表 計上額(百万円) |
取得原価 (百万円) |
差額 (百万円) |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 4,886 | 2,975 | 1,910 |
| 債券 | － | － | － | |
| ①国債・地方債等 | － | － | － | |
| ②社債 | － | － | － | |
| ③その他 | － | － | － | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | 4,886 | 2,975 | 1,910 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 2,046 | 2,739 | △692 |
| 債券 | － | － | － | |
| ①国債・地方債等 | － | － | － | |
| ②社債 | － | － | － | |
| ③その他 | － | － | － | |
| その他 | － | － | － | |
| 小計 | 2,046 | 2,739 | △692 | |
| 合計 | 6,933 | 5,715 | 1,217 |
(注) 非上場株式等は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため含めておりません。
４ 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
| 種類 | 売却額(百万円) | 売却益の合計額(百万円) | 売却損の合計額(百万円) |
| 株式 | 324 | 108 | 48 |
| 債券 | － | － | － |
| その他 | 12,069 | 48 | 0 |
| 合計 | 12,393 | 156 | 49 |
当連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
| 種類 | 売却額(百万円) | 売却益の合計額(百万円) | 売却損の合計額(百万円) |
| 株式 | 1,048 | 4 | 2 |
| 債券 | － | － | － |
| その他 | 1,120 | － | － |
| 合計 | 2,169 | 4 | 2 |
５ 減損処理を行った有価証券
前連結会計年度は、有価証券について121百万円(その他有価証券の株式121百万円)減損処理を行っております。
当連結会計年度は、有価証券について15百万円(その他有価証券の株式15百万円)減損処理を行っております。
(デリバティブ取引関係)
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年３月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額 (百万円) |
契約額のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | 42,813 | － | 68 | 68 | |
| 買建 | 40,043 | － | 109 | 109 | |
| 通貨オプション取引 | |||||
| 売建 | 225,997 | 127,871 | 9,842 | 347 | |
| 買建 | 181,803 | 99,275 | 5,530 | △1,145 | |
| 通貨スワップ取引 | 77,592 | 66,085 | 769 | 769 |
(注) 為替予約取引、通貨スワップ取引についてはみなし決済損益を時価欄に記載しております。
当連結会計年度(2021年３月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額 (百万円) |
契約額のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | 30,150 | 1,237 | △780 | △780 | |
| 買建 | 25,560 | 527 | 347 | 347 | |
| 通貨オプション取引 | |||||
| 売建 | 206,212 | 119,799 | 9,880 | △118 | |
| 買建 | 150,254 | 92,965 | 4,688 | △1,313 | |
| 通貨スワップ取引 | 88,725 | 73,104 | 2,268 | 2,268 |
(注) 為替予約取引、通貨スワップ取引についてはみなし決済損益を時価欄に記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年３月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額 (百万円) |
契約額のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 市場取引 | 債券先物取引 | ||||
| 売建 | 23,784 | － | 53 | 53 | |
| 買建 | 27,726 | － | △8 | △8 | |
| 債券先物オプション取引 | |||||
| 売建 | 50 | － | 16 | 34 | |
| 買建 | 58 | － | 14 | △43 | |
| 市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
| 受取固定・支払変動 | 215,172 | 203,504 | 3,442 | 3,442 | |
| 支払固定・受取変動 | 210,292 | 202,741 | △983 | △983 | |
| 受取変動・支払変動 | 88,950 | 84,950 | 63 | 63 | |
| 受取固定・支払固定 | 12,500 | 12,500 | 88 | 88 | |
| キャップフロア取引 | |||||
| 売建 | 5,000 | 5,000 | 1 | 204 | |
| 買建 | 4,000 | 4,000 | 0 | △57 | |
| スワップション取引 | |||||
| 売建 | 78,500 | 78,500 | 1,416 | 77 | |
| 買建 | － | － | － | － |
(注) 債券先物取引、金利スワップ取引についてはみなし決済損益を時価欄に記載しております。
当連結会計年度(2021年３月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額 (百万円) |
契約額のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 市場取引 | 債券先物取引 | ||||
| 売建 | 46,170 | － | 73 | 73 | |
| 買建 | 3,961 | － | 0 | 0 | |
| 債券先物オプション取引 | |||||
| 売建 | 101 | － | 35 | 66 | |
| 買建 | 116 | － | 54 | △62 | |
| 市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
| 受取固定・支払変動 | 158,585 | 145,846 | 1,854 | 1,854 | |
| 支払固定・受取変動 | 139,854 | 132,760 | △459 | △459 | |
| 受取変動・支払変動 | 105,950 | 100,950 | 227 | 227 | |
| 受取固定・支払固定 | 12,500 | 12,500 | 87 | 87 | |
| キャップフロア取引 | |||||
| 売建 | 5,000 | 5,000 | 0 | 204 | |
| 買建 | 4,000 | 4,000 | 0 | △57 | |
| スワップション取引 | |||||
| 売建 | 76,500 | 76,500 | 1,130 | 357 | |
| 買建 | 8,000 | 8,000 | 64 | △6 |
(注) 債券先物取引、金利スワップ取引についてはみなし決済損益を時価欄に記載しております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(2020年３月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額 (百万円) |
契約額のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
| 売建 | 8,657 | － | 49 | 49 | |
| 買建 | 71,287 | － | 6,362 | 6,362 | |
| 株価指数オプション取引 | |||||
| 売建 | 74,271 | 6,825 | 3,193 | △966 | |
| 買建 | 51,538 | 4,350 | 2,798 | 967 | |
| 株券オプション取引 | |||||
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | 5 | － | 0 | 0 | |
| 市場取引以外の取引 | 特約付株券消費貸借取引 | ||||
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | 2,305 | － | 247 | 230 | |
| 株券店頭オプション取引 | |||||
| 売建 | 10,785 | 1,165 | 1,553 | △657 | |
| 買建 | 37,350 | － | 1,561 | 460 | |
| エクイティスワップ取引 | 12,287 | 6,320 | 3,031 | 3,031 |
(注) 株価指数先物取引、エクイティスワップ取引についてはみなし決済損益を時価欄に記載しております。
当連結会計年度(2021年３月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額 (百万円) |
契約額のうち １年超のもの (百万円) |
時価 (百万円) |
評価損益 (百万円) |
| 市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
| 売建 | 10,306 | － | △1 | △1 | |
| 買建 | 2,719 | － | 4 | 4 | |
| 株価指数オプション取引 | |||||
| 売建 | 25,728 | 1,400 | 917 | △307 | |
| 買建 | 24,280 | 1,500 | 1,169 | 517 | |
| 株券オプション取引 | |||||
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | － | － | － | － | |
| 市場取引以外の取引 | 特約付株券消費貸借取引 | ||||
| 売建 | － | － | － | － | |
| 買建 | 4,089 | － | 121 | 100 | |
| 株券店頭オプション取引 | |||||
| 売建 | 10,406 | 330 | 1,775 | △649 | |
| 買建 | 516 | － | 18 | 12 | |
| エクイティスワップ取引 | 11,790 | 8,550 | 319 | 319 |
(注) 株価指数先物取引、エクイティスワップ取引についてはみなし決済損益を時価欄に記載しております。
(4) 時価算定方法
内規による時価算定基準によっており、主な算定方法は以下のとおりです。
| 種類 | 算定方法 |
| 株券オプション取引、 株価指数オプション取引、 債券先物オプション取引 |
主たる金融商品取引所が定める証拠金算定基準値段 |
| 為替予約取引 | 受取金額、支払金額をそれぞれ当該通貨の金利で現在価値に割引き、その日の為替レートで邦貨換算して算出した受取現在価値から支払現在価値を控除した額 |
| 株価指数先物取引 | 主たる金融商品取引所が定める清算指数 |
| 債券先物取引 | 主たる金融商品取引所が定める清算値段 |
| 株券店頭オプション取引、 特約付株券消費貸借取引、 エクイティスワップ取引 |
金利、配当利回り、ボラティリティー、原証券価格、取引期間等を基に価格算定モデルにより算出した現在価値 |
| 通貨オプション取引 | スワップレート、ボラティリティー、コリレーション等を参考に受取又は支払金額の将来価値を算出し、各通貨の金利で現在価値に割引き、その日の為替レートで邦貨換算して算出した受取現在価値から支払現在価値を控除した額 |
| 金利スワップ取引、 キャップフロア取引、 通貨スワップ取引、 スワップション取引 |
スワップレート、ボラティリティー等を参考に受取又は支払金額の将来価値を算出し、各通貨の金利で現在価値に割引き、その日の為替レートで邦貨換算して算出した受取現在価値から支払現在価値を控除した額、ただし、一定の条件の下に金銭の相互支払が発生あるいは消滅するような取引は、受払いネットの金額の確率分布を勘案した将来価値を現在価値に割引く方法で算出した額 |
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
###### (退職給付関係)
１ 採用している退職給付制度の概要
当社及び国内連結子会社は、確定給付制度として主に確定給付企業年金制度を設けているほか、確定拠出制度を設けております。また、従業員の退職等に際して割増退職金を支払う場合があります。なお、当社は退職給付信託を設定しております。
また、一部の国内連結子会社は簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２ 確定給付制度(簡便法を適用した制度を除く。)
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|||
| 退職給付債務の期首残高 | 11,814 | 百万円 | 11,495 | 百万円 |
| 勤務費用 | 587 | 590 | ||
| 利息費用 | 109 | 106 | ||
| 数理計算上の差異の発生額 | 57 | △64 | ||
| 退職給付の支払額 | △1,073 | △977 | ||
| 過去勤務費用の発生額 | － | － | ||
| 退職給付債務の期末残高 | 11,495 | 11,150 |
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|||
| 年金資産の期首残高 | 14,211 | 百万円 | 13,278 | 百万円 |
| 期待運用収益 | 241 | 233 | ||
| 数理計算上の差異の発生額 | △726 | 2,320 | ||
| 事業主からの拠出額 | 626 | 741 | ||
| 退職給付の支払額 | △1,073 | △977 | ||
| 年金資産の期末残高 | 13,278 | 15,596 |
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
|||
| 積立型制度の退職給付債務 | 11,495 | 百万円 | 11,150 | 百万円 |
| 年金資産 | △13,278 | △15,596 | ||
| △1,783 | △4,446 | |||
| 非積立型制度の退職給付債務 | － | － | ||
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | △1,783 | △4,446 | ||
| 退職給付に係る負債 | － | 百万円 | － | 百万円 |
| 退職給付に係る資産 | 1,783 | 4,446 | ||
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | △1,783 | △4,446 |
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|||
| 勤務費用 | 587 | 百万円 | 590 | 百万円 |
| 利息費用 | 109 | 106 | ||
| 期待運用収益 | △241 | △233 | ||
| 数理計算上の差異の費用処理額 | △531 | △332 | ||
| 過去勤務費用の費用処理額 | △50 | △38 | ||
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | △126 | 92 |
(5) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|||
| 過去勤務費用 | △50 | 百万円 | △38 | 百万円 |
| 数理計算上の差異 | △1,315 | 2,052 | ||
| 合計 | △1,366 | 2,013 |
(6) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
|||
| 未認識過去勤務費用 | △38 | 百万円 | － | 百万円 |
| 未認識数理計算上の差異 | △751 | △2,803 | ||
| 合計 | △789 | △2,803 |
(7) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
|||
| 株式 | 51.00 | ％ | 56.17 | ％ |
| 債券 | 31.02 | 26.20 | ||
| 一般勘定 | 12.92 | 11.25 | ||
| その他 | 5.06 | 6.38 | ||
| 合計 | 100.00 | 100.00 |
(注) 年金資産合計には、企業年金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度は32.52％、当連結会計年度は35.81％それぞれ含まれております。
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(8) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表しております。)
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|||
| 割引率 | 0.93 | ％ | 0.93 | ％ |
| 長期期待運用収益率 | 1.69 | ％ | 1.84 | ％ |
| 予想昇給率 | 4.70 | ％ | 4.70 | ％ |
３ 簡便法を適用した確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|||
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 191 | 百万円 | 181 | 百万円 |
| 退職給付費用 | 44 | 62 | ||
| 退職給付の支払額 | △54 | △80 | ||
| 制度への拠出額 | － | － | ||
| 連結範囲の変更による減少 | － | － | ||
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 181 | 163 |
(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
|||
| 積立型制度の退職給付債務 | － | 百万円 | － | 百万円 |
| 年金資産 | － | － | ||
| － | － | |||
| 非積立型制度の退職給付債務 | 181 | 163 | ||
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 181 | 163 | ||
| 退職給付に係る負債 | 181 | 百万円 | 163 | 百万円 |
| 退職給付に係る資産 | － | － | ||
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 181 | 163 |
(3) 退職給付費用
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 前連結会計年度 | 44 | 百万円 | 当連結会計年度 | 62 | 百万円 |
４ 確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度574百万円、当連結会計年度534百万円であります。 ###### (ストック・オプション等関係)
１ 費用計上額及び科目名
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |
| 販売費及び一般管理費の人件費 | 108百万円 | 76百万円 |
２ 権利不行使による失効により利益として計上した金額
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |
| 新株予約権戻入益 | 166百万円 | 101百万円 |
３ ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1) ストック・オプションの内容
| 会社名 | 提出会社 | |
| 新株予約権の名称 | 第７回新株予約権 | 第８回新株予約権 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社の取締役２名、執行役員・参事・参与39名、従業員184名及び当社子会社の取締役２名、合計227名 | 当社の取締役２名、執行役員・参事・参与43名、従業員190名及び当社子会社の取締役２名、合計237名 |
| 株式の種類及び付与数 | 普通株式 1,092,000株 | 普通株式 1,156,000株 |
| 付与日 | 2015年９月４日 | 2016年９月６日 |
| 権利確定条件 | 新株予約権の行使時において、当社又は当社の連結子会社の取締役、執行役員、又は従業員(従業員には当社又は当社の連結子会社から他社への出向者を含む。)たる地位を有することを要する。ただし、任期満了に伴う退任、定年退職並びに当社又は当社の連結子会社の申し入れによる辞任及び退職等正当な理由に基づきかかる地位を喪失した場合はこの限りではない。なお、有期の契約に基づく従業員(契約社員)については、理由の如何を問わず上記ただし書は適用しない。 | 新株予約権の行使時において、当社又は当社の連結子会社の取締役、執行役員、又は従業員(従業員には当社又は当社の連結子会社から他社への出向者を含む。)たる地位を有することを要する。ただし、任期満了に伴う退任、定年退職並びに当社又は当社の連結子会社の申し入れによる辞任及び退職等正当な理由に基づきかかる地位を喪失した場合はこの限りではない。なお、有期の契約に基づく従業員(契約社員)については、理由の如何を問わず上記ただし書は適用しない。 |
| 対象勤務期間 | 2015年９月４日～2017年９月30日 | 2016年９月６日～2018年９月30日 |
| 権利行使期間 | 2017年10月１日～2020年９月30日 | 2018年10月１日～2023年９月30日 |
| 会社名 | 提出会社 | |
| 新株予約権の名称 | 第９回新株予約権 | 第10回新株予約権 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社の取締役２名、執行役員・参事・参与47名、従業員197名及び当社子会社の取締役２名、合計248名 | 当社の取締役２名、執行役員・参事・参与53名、従業員201名及び当社子会社の取締役20名、執行役員・参事・参与７名、合計283名 |
| 株式の種類及び付与数 | 普通株式 1,216,000株 | 普通株式 1,412,000株 |
| 付与日 | 2017年９月６日 | 2018年９月28日 |
| 権利確定条件 | 新株予約権の行使時において、当社又は当社の連結子会社の取締役、執行役員、又は従業員(従業員には当社又は当社の連結子会社から他社への出向者を含む。)たる地位を有することを要する。ただし、任期満了に伴う退任、定年退職並びに当社又は当社の連結子会社の申し入れによる辞任及び退職等正当な理由に基づきかかる地位を喪失した場合はこの限りではない。なお、有期の契約に基づく従業員(契約社員)については、理由の如何を問わず上記ただし書は適用しない。 | 新株予約権の行使時において、当社又は当社の連結子会社の取締役、執行役員、又は従業員(従業員には当社又は当社の連結子会社から他社への出向者を含む。)たる地位を有することを要する。ただし、任期満了に伴う退任、定年退職並びに当社又は当社の連結子会社の申し入れによる辞任及び退職等正当な理由に基づきかかる地位を喪失した場合はこの限りではない。なお、有期の契約に基づく従業員(契約社員)については、理由の如何を問わず上記ただし書は適用しない。 |
| 対象勤務期間 | 2017年９月６日～2019年９月30日 | 2018年９月28日～2020年９月30日 |
| 権利行使期間 | 2019年10月１日～2024年９月30日 | 2020年10月１日～2025年９月30日 |
| 会社名 | 提出会社 | |
| 新株予約権の名称 | 第11回新株予約権 | 第12回新株予約権 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社の取締役２名、執行役員・参事・参与50名、従業員202名、当社子会社の取締役22名、従業員１名、合計277名 | 名当社の取締役３名、執行役員・参事・参与42名、従業員204名、当社完全子会社の取締役23名、及び当社子会社の取締役４名、合計276名 |
| 株式の種類及び付与数 | 普通株式 1,359,000株 | 普通株式 1,355,000株 |
| 付与日 | 2019年９月６日 | 2020年９月7日 |
| 権利確定条件 | 新株予約権の行使時において、当社又は当社の連結子会社の取締役、執行役員、又は従業員(従業員には当社又は当社の連結子会社から他社への出向者を含む。)たる地位を有することを要する。ただし、任期満了に伴う退任、定年退職並びに当社又は当社の連結子会社の申し入れによる辞任及び退職等正当な理由に基づきかかる地位を喪失した場合はこの限りではない。なお、有期の契約に基づく従業員(契約社員)については、理由の如何を問わず上記ただし書は適用しない。 | 新株予約権の行使時において、当社又は当社の連結子会社の取締役、執行役員、又は従業員(従業員には当社又は当社の連結子会社から他社への出向者を含む。)たる地位を有することを要する。ただし、任期満了に伴う退任、定年退職並びに当社又は当社の連結子会社の申し入れによる辞任及び退職等正当な理由に基づきかかる地位を喪失した場合はこの限りではない。なお、有期の契約に基づく従業員(契約社員)については、理由の如何を問わず上記ただし書は適用しない。 |
| 対象勤務期間 | 2019年９月６日～2021年９月30日 | 2020年９月7日～2022年９月30日 |
| 権利行使期間 | 2021年10月１日～2026年９月30日 | 2022年10月１日～2027年９月30日 |
(注) １ 株式数に換算して記載しております。
２ 第7回新株予約権は、当連結会計年度末までに行使期間を終了しております。
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度(2021年３月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
| 会社名 | 提出会社 | |
| 新株予約権の名称 | 第7回新株予約権 | 第8回新株予約権 |
| 権利確定前 (株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | ― |
| 付与 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 未確定残 | ― | ― |
| 権利確定後 (株) | ||
| 前連結会計年度末 | 1,036,000 | 1,100,000 |
| 権利確定 | ― | ― |
| 権利行使 | ― | ― |
| 失効 | 1,036,000 | 32,000 |
| 未行使残 | ― | 1,068,000 |
| 会社名 | 提出会社 | |
| 新株予約権の名称 | 第9回新株予約権 | 第10回新株予約権 |
| 権利確定前 (株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | 1,366,000 |
| 付与 | ― | ― |
| 失効 | ― | 28,000 |
| 権利確定 | ― | 1,338,000 |
| 未確定残 | ― | ― |
| 権利確定後 (株) | ||
| 前連結会計年度末 | 1,162,000 | 1,338,000 |
| 権利確定 | ― | ― |
| 権利行使 | ― | ― |
| 失効 | 38,000 | 18,000 |
| 未行使残 | 1,124,000 | 1,320,000 |
| 会社名 | 提出会社 | |
| 新株予約権の名称 | 第11回新株予約権 | 第12回新株予約権 |
| 権利確定前 (株) | ||
| 前連結会計年度末 | 1,351,000 | ― |
| 付与 | ― | 1,355,000 |
| 失効 | 44,000 | 22,000 |
| 権利確定 | ― | ― |
| 未確定残 | 1,307,000 | 1,333,000 |
| 権利確定後 (株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 権利行使 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 未行使残 | ― | ― |
② 単価情報
| 会社名 | 提出会社 | |
| 新株予約権の名称 | 第７回新株予約権 | 第８回新株予約権 |
| 権利行使価格(円) | 923 | 542 |
| 行使時平均株価(円) | ― | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | 99.31 | 113.52 |
| 会社名 | 提出会社 | |
| 新株予約権の名称 | 第９回新株予約権 | 第10回新株予約権 |
| 権利行使価格(円) | 673 | 687 |
| 行使時平均株価(円) | ― | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | 110.13 | 96.48 |
| 会社名 | 提出会社 | |
| 新株予約権の名称 | 第11回新株予約権 | 第12回新株予約権 |
| 権利行使価格(円) | 305 | 277 |
| 行使時平均株価(円) | ― | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | 47.56 | 54.10 |
(注)第７回新株予約権については、時価を下回る価額で当社の保有する当社の普通株式の処分を行ったことに伴い、新株予約権の権利行使価格が調整されております。なお、条件決定日におけるストック・オプションの公正な評価単価が付与日の公正な評価単価以下となったため、公正な評価単価の見直しを行っておりません。
４ ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
当連結会計年度において付与されたストック・オプションについての公正な評価単価の見積方法は以下のとおりであります。
① 使用した評価技法 ブラック・ショールズ式
② 主な基礎数値及び見積方法
| 会社名 | 提出会社 | |
| 新株予約権の名称 | 第12回新株予約権 | |
| 株価変動性 | (注)１ | 34.70％ |
| 予想残存期間 | (注)２ | 4.57年 |
| 予想配当 | (注)３ | 12円／株 |
| 無リスク利子率 | (注)４ | △0.098％ |
(注) １ 2016年２月14日から2020年９月7日の株価実績に基づき算出しております。
２ 十分なデータの蓄積がなく、合理的な見積りが困難であるため、権利行使期間の中間点において行使されるものと推定して見積っております。
３ 2019年３月期から2020年３月期の平均配当額によります。
４ 予想残存期間に対応する国債利回りに基づき算出しております。
５ ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方式を採用しております。 ###### (税効果会計関係)
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
|||
| 繰延税金資産 | ||||
| 貸倒引当金 | 119 | 百万円 | 142 | 百万円 |
| 未払事業税 | 162 | 249 | ||
| 賞与引当金 | 465 | 696 | ||
| 退職給付に係る負債 | 736 | － | ||
| 役員退職慰労引当金 | 46 | 56 | ||
| 金融商品取引責任準備金 | 188 | 193 | ||
| 有価証券評価減 | 108 | 95 | ||
| 減損損失 | 41 | 10 | ||
| 減価償却超過額 | 47 | 11 | ||
| その他 | 1,338 | 1,187 | ||
| 繰延税金資産小計 | 3,256 | 百万円 | 2,643 | 百万円 |
| 評価性引当額 | 906 | 922 | ||
| 繰延税金資産合計 | 2,349 | 百万円 | 1,721 | 百万円 |
| 繰延税金負債 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | 282 | 百万円 | 588 | 百万円 |
| 退職給付に係る資産 | － | 82 | ||
| その他 | 1,870 | 2,306 | ||
| 繰延税金負債合計 | 2,152 | 百万円 | 2,977 | 百万円 |
| 繰延税金資産純額 | 196 | 百万円 | △1,255 | 百万円 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
|||
| 法定実効税率 | 30.63 | ％ | 30.63 | ％ |
| (調整) | ||||
| 交際費等の永久差異 | 6.47 | 0.92 | ||
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △104.45 | △0.18 | ||
| 住民税均等割額 | 2.77 | 0.60 | ||
| 持分変動利益 | △20.64 | － | ||
| 持分法による投資利益 | △0.94 | △3.80 | ||
| のれん償却額 | 2.53 | 0.35 | ||
| 海外子会社税率差異 | 2.78 | △10.18 | ||
| 評価性引当額の増減額 | △10.49 | 0.13 | ||
| 連結の未実現利益調整額等 | 101.74 | 0.29 | ||
| 海外子会社等に係る課税留保金額 | 5.28 | 1.11 | ||
| 過年度法人税等 | △1.53 | 0.62 | ||
| その他 | △4.73 | 1.07 | ||
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 9.41 | ％ | 21.55 |
(表示方法の変更)
前連結会計年度において「その他」に含めて表示しておりました「のれん償却額」及び「海外子会社税率差異」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組み替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の「その他」に表示しておりました0.58％は、「のれん償却額」2.53％、「海外子会社税率差異」2.78％、「その他」△4.73％として組み替えております。
0105110_honbun_0469000103401.htm
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
当社は、「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、セグメント情報については記載しておりません。
当連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
当社は、「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、セグメント情報については記載しておりません。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
有価証券の売買及び委託の媒介等における外部顧客への売上高が連結損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。 (2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。 ３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への営業収益のうち、連結損益計算書の営業収益の10％以上を占める特定の顧客が存在しないため記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
有価証券の売買及び委託の媒介等における外部顧客への売上高が連結損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。 (2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。 ３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への営業収益のうち、連結損益計算書の営業収益の10％以上を占める特定の顧客が存在しないため記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
当社は、「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
当社は、「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
当社は、「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
当社は、「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
当社は、「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
当社は、「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。 ###### 【関連当事者情報】
前連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
該当事項はありません。 ###### (１株当たり情報)
| 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
| １株当たり純資産額 | 630円24銭 | 666円65銭 |
| １株当たり当期純利益 | 11円04銭 | 36円62銭 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
－銭 | 36円62銭 |
(注) １ 前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
| 純資産の部の合計額(百万円) | 160,404 | 172,684 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額(百万円) | 3,874 | 7,112 |
| (うち新株予約権) | (478) | (442) |
| (うち非支配株主持分) | (3,395) | (6,669) |
| 普通株式に係る期末の純資産額(百万円) | 156,530 | 165,572 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(株) | 248,365,519 | 248,363,801 |
３ １株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
| １株当たり当期純利益 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益(百万円) | 2,763 | 9,094 |
| 普通株主に帰属しない金額(百万円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益(百万円) |
2,763 | 9,094 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 250,174,790 | 248,364,809 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益調整額(百万円) | － | － |
| 普通株式増加数(株) | － | 11,643 |
| (うち新株予約権)(株) | (－) | (11,643) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の概要 | 第７回新株予約権(新株予約権の数1,036個)、第８回新株予約権(新株予約権の数1,100個)、第９回新株予約権(新株予約権の数1,162個)、第10回新株予約権(新株予約権の数1,366個)及び第11回新株予約権(新株予約権の数1,351個)の概要は「第４提出会社の状況」の「１ 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 第8回新株予約権(新株予約権の数1,068個)、第9回新株予約権(新株予約権の数1,124個)、第10回新株予約権(新株予約権の数1,320個)及び第11回新株予約権(新株予約権の数1,307個)の概要は「第４提出会社の状況」の「１ 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
(エース証券株式会社の株式の取得)
当社は、2021年４月16日に、エース証券株式会社の普通株式3,273,862株をＴＯＢ(株式公開買付け)により取得いたしました。この結果、当社の同社に対する議決権比率は94.84％に達したことから、同日付けで同社を連結子会社といたしました。
なお、当社は同社の特別支配株主となったことから、同社を完全子会社とすることを目的とする取引の一環として、2021年４月16日に会社法第179条第１項に基づき、同社を除く非支配株主の全員に対し、その所有する同社株式の全部を売り渡す請求をすることを同社に通知し、同社取締役会の承認を受けました。この結果、2021年５月31日に同社普通株式257,061株を追加取得し、同社は当社の完全子会社となりました。
１ 企業結合の概要
(1) 被取得企業の名称、事業内容及び規模
名称 エース証券株式会社
事業内容 金融商品取引業
(2) 企業結合を行った主な理由
当社グループの現中期経営計画である『New Age's, Flag Bearer ５ ～新時代の旗手～』において６つの戦略テーマを掲げておりますが、本取引はその中の「同業他社Ｍ＆Ａ」及び「大都市圏」というテーマに則したものです。「同業他社Ｍ＆Ａ」は同業他社の既存顧客に対し、当社グループから商品・サービスを提供することで当社グループの顧客基盤の拡大を目的としており、「大都市圏」は当社グループのマザーマーケットである中部地域に次ぐ、ビッグマーケットの確保を目的としたものです。同社は、当社グループの中核会社である東海東京証券と同じく証券業を営む会社であると同時に大阪という大都市を中心に顧客基盤を有していることから、当社の戦略テーマに沿った相手先であると判断しております。
その上で、当社は、フィデューシャリー・デューティーに係る規制への対応や業務のデジタライゼーションといった証券業界を取り巻く環境が変化していくことに対応していくために規模の経済の効果を発揮していく必要があると考え、同社との関係を持分法適用関連会社よりもさらに深め、より幅広い分野でシナジーを発揮し、両社の企業価値を高めるために、同社株式を取得し連結子会社といたしました。
(3) 企業結合日
2021年４月16日
(4) 企業結合の法的形式
現金を対価とした株式の取得
(5) 結合後企業の名称
名称の変更はありません。
(6) 取得した議決権比率
| 企業結合直前に所有していた議決権比率 | 29.18% | |
| 企業結合日に追加取得した議決権比率 | 65.66% | |
| 取得後の議決権比率 | 94.84% |
(注) 当社は、2021年４月16日にエース証券株式会社を除く非支配株主に対して会社法第179条第１項に基づく同社株式の全部を売り渡す請求を行い、同社取締役会の承認を受けて2021年５月31日に議決権比率5.16％を追加取得し、同社は当社の完全子会社となりました。
(7) 取得企業を決定するに至った主な根拠
現金を対価とした株式取得により、当社がエース証券株式会社の議決権94.84％を取得したため、当社を取得企業といたしました。
２ 被取得企業の取得原価及びその内訳等
(1) 取得の対価
| 取得の対価 | 企業結合直前に保有していた株式の企業結合日における時価 | 4,685百万円 | |
| 追加取得に伴い支出した現金 | 10,541百万円 | ||
| 取得原価 | 15,226百万円 |
(2) 主要な取得関連費用の内容及び金額
現時点では確定しておりません。
(3) 被取得企業の取得原価と取得するに至った取引ごとの取得原価の合計額との差額
段階取得に係る差損 2,473百万円
３．発生するのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
４．企業結合日に受け入れる資産及び引き受ける負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
0105120_honbun_0469000103401.htm
⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
| 会社名 | 銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高 (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
利率 (％) |
担保 | 償還期限 |
| 東海東京フィナンシャル・ホールディングス株式会社 | 短期社債 | 2020年 １月16日 ～ 2021年 ３月31日 |
16,000 | 16,000 (16,000) |
0.05 ～ 0.20 |
無担保社債 | 2020年 ４月16日 ～ 2021年 ７月20日 |
| 普通社債 | 2016年 10月26日 ～ 2021年 ３月26日 |
16,726 | 16,244 (13,144) [1,000千 米ドル] |
0.05 ～ 1.80 |
無担保社債 | 2020年 ４月16日 ～ 2026年 12月29日 |
|
| 他社株転換条項付社債 | 2018年 ４月３日 ～ 2021年 ３月22日 |
12,147 | 9,410 (3,820) |
0.10 ～ 16.00 |
無担保社債 | 2020年 ４月１日 ～ 2024年 ２月20日 |
|
| ステップアップ・コーラブル債 | 2016年 12月13日 ～ 2018年 ７月12日 |
700 | 200 | 0.40 ～ 0.81 |
無担保社債 | 2021年 １月13日 ～ 2026年 12月14日 |
|
| コーラブル債 | 2016年 ４月20日 ～ 2020年 １月９日 |
2,800 | 2,500 (－) |
0.51 ～ 1.50 |
無担保社債 | 2020年 ４月21日 ～ 2040年 １月10日 |
|
| デュアルカレンシー債 | 2015年 １月13日 ～ 2020年 ９月28日 |
1,808 | 619 (546) [33,670千 トルコリラ] |
0.15 ～ 8.60 |
無担保社債 | 2020年 ４月８日 ～ 2025年 １月14日 |
|
| フローター債 | 2016年 12月８日 |
400 | 400 | 0.56 | 無担保社債 | 2026年 12月９日 |
|
| 株式会社ＥＴＥＲＮＡＬ | 普通社債 | 2016年 ９月26日 |
16 (16) |
－ (－) |
1.45 | 無担保社債 | 2020年 ９月26日 |
| 合計 | ― | ― | 50,598 | 45,373 (33,510) |
― | ― | ― |
(注) １ 「当期末残高」のうち( )内は、１年内償還予定の金額であります。
２ 「当期末残高」のうち[ ]内は、外貨建ての金額であります。
３ 当連結会計年度中に発行した短期社債の総額は60,000百万円であり、当連結会計年度中に償還した総額は60,000百万円であります。
４ 当連結会計年度中に発行した社債の総額は27,877百万円であり、当連結会計年度中に償還した金額は33,101百万円であります。
５ 連結決算日後５年内における１年ごとの償還予定額の総額は以下のとおりであります。
| １年以内 (百万円) |
１年超２年以内 (百万円) |
２年超３年以内 (百万円) |
３年超４年以内 (百万円) |
４年超５年以内 (百万円) |
| 33,510 | 4,623 | 1,135 | 5 | － |
| 区分 | 当期首残高 (百万円) |
当期末残高 (百万円) |
平均利率 (％) |
返済期限 |
| 短期借入金 | 125,660 | 240,277 | 0.08 | ― |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 10,020 | 4,509 | 0.58 | ― |
| 長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く) | 81,909 | 84,200 | 0.55 | 2024年1月31日 2041年１月22日 |
| その他有利子負債(１年以内) | ||||
| 信用取引借入金 | 6,876 | 9,128 | 0.60 | ― |
| 有価証券貸借取引受入金 | 12,239 | 4,123 | ― | ― |
| 現先取引借入金 | 199,318 | 364,547 | ― | ― |
| 合計 | 436,024 | 706,786 | ― | ― |
(注) １ 「平均利率」については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２ 長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内 (百万円) |
２年超３年以内 (百万円) |
３年超４年以内 (百万円) |
４年超５年以内 (百万円) |
| － | 18,000 | 3,000 | 10,000 |
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
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(2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| (累計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| 営業収益 | (百万円) | 15,365 | 32,298 | 50,004 | 69,362 |
| 税金等調整前四半期 (当期)純利益 |
(百万円) | 1,194 | 3,927 | 7,078 | 12,827 |
| 親会社株主に帰属する 四半期(当期)純利益 |
(百万円) | 849 | 2,698 | 5,087 | 9,094 |
| １株当たり四半期 (当期)純利益 |
(円) | 3.42 | 10.87 | 20.48 | 36.62 |
| (会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり四半期純利益 | (円) | 3.42 | 7.45 | 9.62 | 16.13 |
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２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
① 【貸借対照表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 第108期 (2020年３月31日) |
第109期 (2021年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 14,364 | 15,707 | |||||||||
| 立替金 | 19 | 70 | |||||||||
| 短期貸付金 | ※２ 50,592 | ※２ 57,264 | |||||||||
| 前払金 | ※２ 38 | ※２ 545 | |||||||||
| 前払費用 | ※２ 350 | ※２ 329 | |||||||||
| 未収入金 | ※２ 495 | ※２ 2,033 | |||||||||
| 未収還付法人税等 | 2,533 | － | |||||||||
| 未収収益 | ※２ 431 | ※２ 276 | |||||||||
| デリバティブ債権 | ※２ 3,637 | ※２ 617 | |||||||||
| 流動資産合計 | 72,462 | 76,844 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 3,841 | 3,455 | |||||||||
| 建物 | 2,352 | 2,186 | |||||||||
| 構築物 | 25 | 24 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 1,463 | 1,244 | |||||||||
| 土地 | 0 | 0 | |||||||||
| 無形固定資産 | 290 | 1,261 | |||||||||
| ソフトウエア | 41 | 38 | |||||||||
| その他 | 249 | 1,223 | |||||||||
| 投資その他の資産 | 127,522 | 124,551 | |||||||||
| 投資有価証券 | 9,235 | 10,426 | |||||||||
| 関係会社株式 | 91,448 | 87,549 | |||||||||
| その他の関係会社有価証券 | 226 | 307 | |||||||||
| 関係会社長期貸付金 | 20,853 | 20,585 | |||||||||
| 従業員に対する長期貸付金 | 13 | 11 | |||||||||
| 長期差入保証金 | ※２ 1,942 | ※２ 1,949 | |||||||||
| 長期前払費用 | 47 | 36 | |||||||||
| 前払年金費用 | 2,001 | 2,350 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 1,247 | 824 | |||||||||
| その他 | 690 | 698 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △185 | △189 | |||||||||
| 固定資産合計 | 131,654 | 129,269 | |||||||||
| 資産合計 | 204,117 | 206,114 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 第108期 (2020年３月31日) |
第109期 (2021年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※１ － | 4,200 | |||||||||
| 短期社債 | 16,000 | 16,000 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | ※２ 21,085 | ※２ 17,510 | |||||||||
| リース債務 | ※３ － | 3 | |||||||||
| 未払金 | ※２ 1,096 | ※２ 416 | |||||||||
| 未払法人税等 | 155 | 1,521 | |||||||||
| 未払費用 | ※２ 879 | ※２ 876 | |||||||||
| 預り金 | ※２ 204 | ※２ 189 | |||||||||
| 前受金 | 24 | 16 | |||||||||
| 前受収益 | ※２ 339 | ※２ 341 | |||||||||
| 賞与引当金 | 137 | 309 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | － | 57 | |||||||||
| デリバティブ債務 | ※２ 3,740 | ※２ 1,073 | |||||||||
| 流動負債合計 | 43,663 | 42,515 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 13,496 | 11,863 | |||||||||
| 長期借入金 | 35,700 | 41,500 | |||||||||
| リース債務 | － | 24 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 181 | 163 | |||||||||
| 資産除去債務 | 238 | 277 | |||||||||
| その他 | ※２ 735 | ※２ 740 | |||||||||
| 固定負債合計 | 50,351 | 54,568 | |||||||||
| 負債合計 | 94,014 | 97,083 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 36,000 | 36,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 9,000 | 9,000 | |||||||||
| その他資本剰余金 | 15,380 | 15,380 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 24,380 | 24,380 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 別途積立金 | 26,789 | 26,789 | |||||||||
| 繰越利益剰余金 | 28,492 | 25,725 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 55,281 | 52,515 | |||||||||
| 自己株式 | △5,292 | △5,292 | |||||||||
| 株主資本合計 | 110,369 | 107,602 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △745 | 984 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | △745 | 984 | |||||||||
| 新株予約権 | 478 | 442 | |||||||||
| 純資産合計 | 110,103 | 109,030 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 204,117 | 206,114 |
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② 【損益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 第108期 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
第109期 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
||||||||||
| 営業収益 | |||||||||||
| 関係会社受取配当金 | 10,128 | 360 | |||||||||
| 関係会社貸付金利息 | 1,282 | 1,212 | |||||||||
| 経営指導料 | 6,501 | 6,501 | |||||||||
| 金融収益 | 0 | 169 | |||||||||
| 営業収益合計 | ※２ 17,912 | ※２ 8,244 | |||||||||
| 営業費用 | |||||||||||
| 販売費及び一般管理費 | |||||||||||
| 取引関係費 | ※２ 546 | ※２ 476 | |||||||||
| 人件費 | ※２ 3,761 | ※２ 4,583 | |||||||||
| 不動産関係費 | ※２ 2,534 | ※２ 2,505 | |||||||||
| 事務費 | ※２ 913 | ※２ 1,012 | |||||||||
| 減価償却費 | 607 | 554 | |||||||||
| 租税公課 | 291 | 331 | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | 0 | 4 | |||||||||
| その他 | ※２ 273 | ※２ 316 | |||||||||
| 金融費用 | ※１、※２ 480 | ※１、※２ 635 | |||||||||
| 営業費用合計 | 9,410 | 10,420 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | 8,501 | △2,175 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取配当金 | 633 | 622 | |||||||||
| 受取家賃 | ※２ 1,562 | ※２ 1,550 | |||||||||
| 投資事業組合運用益 | 79 | 1 | |||||||||
| 資産使用料 | 250 | 278 | |||||||||
| その他 | ※２ 49 | ※２ 38 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 2,574 | 2,490 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 社債発行費 | ※２ 41 | ※２ 40 | |||||||||
| 投資事業組合運用損 | 12 | 9 | |||||||||
| 為替差損 | 44 | － | |||||||||
| その他 | ※２ 10 | ※２ 1 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 109 | 51 | |||||||||
| 経常利益 | 10,967 | 264 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 投資有価証券売却益 | 156 | 4 | |||||||||
| 新株予約権戻入益 | 166 | 101 | |||||||||
| 特別利益合計 | 322 | 106 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 投資有価証券売却損 | 0 | 42 | |||||||||
| 投資有価証券評価損 | 121 | 15 | |||||||||
| 関係会社株式評価損 | 59 | － | |||||||||
| 特別損失合計 | 180 | 58 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 11,109 | 312 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 221 | 51 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 91 | 47 | |||||||||
| 法人税等合計 | 312 | 98 | |||||||||
| 当期純利益 | 10,796 | 213 |
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③ 【株主資本等変動計算書】
第108期(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||||||
| 株主資本 | |||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計 |
|||||
| 資本準備金 | その他資本 剰余金 |
資本剰余金 合計 |
その他利益剰余金 | 利益剰余金 合計 |
|||||
| 別途積立金 | 繰越利益 剰余金 |
||||||||
| 当期首残高 | 36,000 | 9,000 | 19,712 | 28,712 | 26,789 | 19,722 | 46,512 | △6,183 | 105,041 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 剰余金の配当 | △2,026 | △2,026 | △2,026 | ||||||
| 当期純利益 | 10,796 | 10,796 | 10,796 | ||||||
| 自己株式の取得 | △3,440 | △3,440 | |||||||
| 自己株式の処分 | △0 | △0 | 0 | 0 | |||||
| 自己株式の消却 | △4,332 | △4,332 | 4,332 | － | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | △4,332 | △4,332 | － | 8,769 | 8,769 | 891 | 5,328 |
| 当期末残高 | 36,000 | 9,000 | 15,380 | 24,380 | 26,789 | 28,492 | 55,281 | △5,292 | 110,369 |
| 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||
| その他 有価証券 評価差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|||
| 当期首残高 | 569 | 569 | 539 | 106,151 |
| 当期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | △2,026 | |||
| 当期純利益 | 10,796 | |||
| 自己株式の取得 | △3,440 | |||
| 自己株式の処分 | 0 | |||
| 自己株式の消却 | － | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △1,315 | △1,315 | △61 | △1,376 |
| 当期変動額合計 | △1,315 | △1,315 | △61 | 3,952 |
| 当期末残高 | △745 | △745 | 478 | 110,103 |
第109期(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
| (単位：百万円) | |||||||||
| 株主資本 | |||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計 |
|||||
| 資本準備金 | その他資本 剰余金 |
資本剰余金 合計 |
その他利益剰余金 | 利益剰余金 合計 |
|||||
| 別途積立金 | 繰越利益 剰余金 |
||||||||
| 当期首残高 | 36,000 | 9,000 | 15,380 | 24,380 | 26,789 | 28,492 | 55,281 | △5,292 | 110,369 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 剰余金の配当 | △2,980 | △2,980 | △2,980 | ||||||
| 当期純利益 | 213 | 213 | 213 | ||||||
| 自己株式の取得 | △0 | △0 | |||||||
| 自己株式の処分 | － | ||||||||
| 自己株式の消却 | － | ||||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | － | △2,766 | △2,766 | △0 | △2,767 |
| 当期末残高 | 36,000 | 9,000 | 15,380 | 24,380 | 26,789 | 25,725 | 52,515 | △5,292 | 107,602 |
| 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||
| その他 有価証券 評価差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|||
| 当期首残高 | △745 | △745 | 478 | 110,103 |
| 当期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | △2,980 | |||
| 当期純利益 | 213 | |||
| 自己株式の取得 | △0 | |||
| 自己株式の処分 | － | |||
| 自己株式の消却 | － | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 1,730 | 1,730 | △36 | 1,694 |
| 当期変動額合計 | 1,730 | 1,730 | △36 | △1,073 |
| 当期末残高 | 984 | 984 | 442 | 109,030 |
0105400_honbun_0469000103401.htm
【注記事項】
(重要な会計方針)
１ 資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式及び関連会社株式
移動平均法に基づく原価法によっております。
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価等をもって貸借対照表価額とし、移動平均法による取得原価との評価差額を全部純資産直入する方法によっております。
時価のないもの
移動平均法に基づく原価法によっております。
(2) デリバティブの評価基準及び評価方法
デリバティブ
時価法によっております。
２ 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
建物 ３～47年
工具、器具及び備品 ２～15年
無形固定資産及び長期前払費用(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
ただし、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法を採用しております。
３ 引当金の計上基準
貸倒引当金
貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討のうえ、回収不能見込額を計上しております。
賞与引当金
従業員に対する賞与の支払いに備えるため、当社所定の計算方法により算出した支給見込額を計上しております。
役員賞与引当金
役員に対する賞与の支払いに備えるため、支給見込額を計上しております。
退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
数理計算上の差異は各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定年数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により費用処理しております。
４ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
① 消費税等の会計処理方法
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっております。
② 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
③ 退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。
④ 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年３月31日)第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。 (重要な会計上の見積り)
関係会社株式の評価
(1) 貸借対照表に計上した金額 87,549百万円
(2) 見積りの内容について財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
(見積り金額の算出方法)
関係会社株式には、市場価格がなく時価を算定することが極めて困難な有価証券で、投資先の超過収益力や経営権等を反映して、１株当たりの純資産額を基礎とした金額に比べて高い価額により投資を実行した株式が含まれております。当該株式については、減損処理を行うかどうかの検討を行う必要があり、その際に、実質価額が著しく低下し、かつ、回復可能性が十分な証拠によって裏付けられないかとの観点から検討が行われます。
(見積り金額の算出に用いた仮定)
上記の検討は、同社の事業計画や実績から導かれる将来キャッシュ・フローの見込みといった仮定に基づき実施されており、当該キャッシュ・フローの見込みは同社の事業計画を基礎として、将来の事業環境に係る仮定を反映して算定しています。
(翌年度の財務諸表に与える影響)
上記の事業計画に含まれる将来キャッシュ・フローの見積りに、外部環境の変動や規制動向などの定性情報も加味した将来予測が含まれており、見積りの不確実性が高く、経営者の判断の程度が高いため、翌事業年度において、減損損失を認識する可能性があります。 (表示方法の変更)
(損益計算書関係)
前事業年度において「営業外収益」の「その他」に含めて表示していた「資産使用料」は、当事業年度において営業外収益の100分の10を超えたため、独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替を行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において「営業外収益」の「その他」に表示していた300百万円は、「資産使用料」250百万円、「その他」49百万円として組み替えております。
(「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用)
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号 2020年３月31日)を当事業年度の年度末に係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載しておりません。
(貸借対照表関係)
１ 保証債務の残高
関係会社の金融機関借入金等に対する債務保証
| 第108期 (2020年３月31日) |
第109期 (2021年３月31日) |
|||
| Tokai Tokyo Securities (Asia) Limited |
184 | 百万円 | － | 百万円 |
(注) 当連結会計年度においては、該当はありません。 ※２ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
| 第108期 (2020年３月31日) |
第109期 (2021年３月31日) |
|||
| 短期金銭債権 | 51,717 | 百万円 | 59,671 | 百万円 |
| 長期金銭債権 | 96 | 108 | ||
| 短期金銭債務 | 4,511 | 1,606 | ||
| 長期金銭債務 | 640 | 645 |
(注) 長期金銭債権は、関係会社長期貸付金を含んでおりません。
(損益計算書関係)
※１ 金融費用の内訳
| 第108期 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
第109期 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|||
| 社債利息 | 104 | 百万円 | 97 | 百万円 |
| デリバティブ損益 | 20 | 321 | ||
| 支払利息 | 182 | 216 | ||
| 為替差損 | 172 | － |
| 第108期 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
第109期 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|||
| 関係会社からの営業収益 | 17,912 | 百万円 | 8,075 | 百万円 |
| 関係会社への営業費用 | 1,663 | 1,826 | ||
| 関係会社との営業取引以外の取引高 | 1,395 | 1,413 |
第108期(2020年３月31日)
子会社株式(貸借対照表額78,221百万円)及び関連会社株式(貸借対照表額13,227百万円)、その他の関係会社有価証券(貸借対照表額226百万円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため記載しておりません。
第109期(2021年３月31日)
子会社株式(貸借対照表額73,792百万円)及び関連会社株式(貸借対照表額13,757百万円)、その他の関係会社有価証券(貸借対照表額307百万円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため記載しておりません。 ###### (税効果会計関係)
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 第108期 (2020年３月31日) |
第109期 (2021年３月31日) |
|||
| 繰延税金資産 | ||||
| 退職給付引当金 | 638 | 百万円 | 522 | 百万円 |
| 関係会社株式 | 570 | 570 | ||
| 投資有価証券評価損 | 92 | 68 | ||
| 貸倒引当金 | 56 | 58 | ||
| 賞与引当金 | 41 | 95 | ||
| その他 | 684 | 672 | ||
| 繰延税金資産小計 | 2,085 | 百万円 | 1,987 | 百万円 |
| 評価性引当額 | △636 | △614 | ||
| 繰延税金資産合計 | 1,448 | 百万円 | 1,373 | 百万円 |
| 繰延税金負債 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | － | 百万円 | 375 | 百万円 |
| その他 | 200 | 172 | ||
| 繰延税金負債合計 | 200 | 百万円 | 548 | 百万円 |
| 繰延税金資産純額 | 1,247 | 百万円 | 824 | 百万円 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 第108期 (2020年３月31日) |
第109期 (2021年３月31日) |
|||
| 法定実効税率 | 30.63 | ％ | － | ％ |
| (調整) | ||||
| 交際費等の永久差異 | 0.63 | ％ | － | ％ |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △28.37 | ％ | － | ％ |
| 住民税均等割額 | 0.07 | ％ | － | ％ |
| 評価性引当額の増減額 | △0.07 | ％ | － | ％ |
| 海外子会社等に係る課税留保金額 | 0.40 | ％ | － | ％ |
| その他 | △0.47 | ％ | － | ％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 2.82 | ％ | － | ％ |
(注) 当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 ###### (重要な後発事象)
(エース証券株式会社の株式の取得)
連結財務諸表の「注記事項(重要な後発事象)」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。
0105410_honbun_0469000103401.htm
④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
(単位：百万円)
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却 累計額 |
| 有形 固定資産 |
建物 | 2,807 | 40 | － | 205 | 2,848 | 661 |
| 構築物 | 27 | － | － | 1 | 27 | 2 | |
| 工具、器具及び備品 | 2,101 | 54 | － | 274 | 2,156 | 911 | |
| 土地 | 0 | － | － | － | 0 | － | |
| 計 | 4,936 | 95 | － | 481 | 5,031 | 1,575 | |
| 無形 固定資産 |
ソフト ウエア |
62 | 8 | － | 11 | 71 | 32 |
| その他 | 251 | 1,018 | 43 | 40 | 1,226 | 2 | |
| 計 | 313 | 1,026 | 43 | 51 | 1,297 | 35 |
(注) 当期首残高及び当期末残高は、取得価額により記載しております。 【引当金明細表】
(単位：百万円)
| 科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
| 貸倒引当金 | 185 | 4 | 0 | 189 |
| 賞与引当金 | 137 | 309 | 137 | 309 |
| 役員賞与引当金 | － | 57 | － | 57 |
(注) 貸倒引当金の当期減少額は、貸倒懸念債権の回収による戻入額であります。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
特記事項はありません。
0106010_honbun_0469000103401.htm
第６ 【提出会社の株式事務の概要】
事業年度
４月１日から３月31日まで
定時株主総会
６月中
基準日
３月31日
剰余金の配当の基準日
９月30日、３月31日
１単元の株式数
100株
単元未満株式の買取り・買増し
(特別口座)
取扱場所
東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
三井住友信託銀行株式会社 証券代行部
(特別口座)
株主名簿管理人
東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
三井住友信託銀行株式会社
取次所
―
買取・買増手数料
株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
公告掲載方法
当社の公告方法は、電子公告としております。ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞社及び中日新聞社に掲載して行います。
なお、電子公告は当社ホームページに掲載しており、そのアドレスは次のとおりです。
http://www.tokaitokyo-fh.jp
株主に対する特典
毎年３月31日現在の株主を対象として、主に、地域の特産品等を掲載したカタログから、保有株式数に応じてお好みの商品をお選びいただくカタログギフト形式です。
| 保有株式数 | 優待商品 | 継続保有期間 | |
| ３年未満 | ３年以上 | ||
| 100株以上1,000株未満 | 500円相当の優待商品 | なし | 一点 |
| 1,000株以上3,000株未満 | 2,000円相当の特産品等 | 一点 | 一点 |
| 3,000株以上5,000株未満 | 2,000円相当の特産品等 | 二点 | 二点 |
| 5,000株以上10,000株未満 | 5,000円相当の特産品等 | 一点 | 一点 |
| 10,000株以上 | 5,000円相当の特産品等 | 二点 | 二点 |
(注) 当社定款の定めにより、単元未満株式を有する株主は、その有する単元未満株式について、以下の権利以外の権利を行使することができません。
(1) 会社法第189条第２項各号に掲げる権利
(2) 会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
(3) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
(4) 株主の有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利
0107010_honbun_0469000103401.htm
第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
| (1) | 有価証券報告書 及びその添付書類、 その確認書 |
事業年度 (第108期) |
自 2019年４月１日 至 2020年３月31日 |
2020年６月25日 関東財務局長に提出。 |
| (2) | 内部統制報告書 | 事業年度 (第108期) |
自 2019年４月１日 至 2020年３月31日 |
2020年６月25日 関東財務局長に提出。 |
| (3) | 四半期報告書 及びその確認書 |
第109期 第１四半期報告書 |
自 2020年４月１日 至 2020年６月30日 |
2020年８月12日 関東財務局長に提出。 |
|
| 第109期 第２四半期報告書 |
自 2020年７月１日 至 2020年９月30日 |
2020年11月10日 関東財務局長に提出。 |
|||
| 第109期 第３四半期報告書 |
自 2020年10月１日 至 2020年12月31日 |
2021年２月９日 関東財務局長に提出。 |
| (4) | 臨時報告書 | 企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２の規定に基づく臨時報告書(株主総会における議決権行使の結果) | ||
| 企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の規定に基づく臨時報告書(代表取締役の異動) | ||||
| 企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第３号の規定に基づく臨時報告書(特定子会社の異動) |
| (5) | 臨時報告書の訂正報告書 | 2020年６月30日提出の臨時報告書に係る訂正報告書 | ||
| 2021年３月30日提出の臨時報告書に係る訂正報告書 |
| (6) | 有価証券届出書 及びその添付書類 |
ストック・オプション制度に伴う新株予約権発行 |
| (7) | 有価証券届出書の 訂正届出書 |
2020年８月24日提出の有価証券届出書に係る訂正届出書 |
| (8) | 発行登録書(社債) 及びその添付書類 |
| (9) | 発行登録追補書類(社債) 及びその添付書類 |
|||
| (10) | 訂正発行登録書 | 2020年12月24日提出の発行登録書に係る訂正発行登録書 | ||
| 2021年３月５日提出の発行登録追補書類に係る訂正発行登録書 | ||||
| 2020年12月24日提出の発行登録書に係る訂正発行登録書 | ||||
| 同上 | ||||
| 2021年４月２日提出の発行登録追補書類に係る訂正発行登録書 | ||||
| 2020年12月24日提出の発行登録書に係る訂正発行登録書 |
0201010_honbun_0469000103401.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。