Solutiance AG

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 22, 2021

Finanzbericht: 27737208

Solutiance AG

Potsdam

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

scrollen

#### Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
---	---	---
A. Anlagevermögen	3.514.293,84	2.575.335,84
B. Umlaufvermögen	2.165.821,38	1.281.700,18
C. Rechnungsabgrenzungsposten	12.615,55	11.980,33
Bilanzsumme, Summe Aktiva	5.692.730,77	3.869.016,35

scrollen

#### Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
---	---	---
A. Eigenkapital	4.013.168,29	2.305.593,64
B. Rückstellungen	1.045.302,00	890.279,80
C. Verbindlichkeiten	634.260,48	673.142,91
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	634.260,48	673.142,91
Bilanzsumme, Summe Passiva	5.692.730,77	3.869.016,35

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Solutiance AG, mit Sitz in Potsdam und eingetragen unter der Registernummer HRB 12920 P beim Amtsgericht Potsdam, wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Von den größenabhängigen Erleichterungen nach §§ 274a, 276, 288 Abs. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Unternehmensfortführung

Die Solutiance AG fungiert als reine Beteiligungsgesellschaft ohne eigenes operatives Geschäft. Zum Ende des Geschäftsjahres 2019 hielt die Solutiance AG Beteiligungen an der Solutiance Property GmbH (Stammkapital TEuro 920), der Solutiance Services GmbH (Stammkapital Teuro 50) und der Solutiance Systems GmbH (Stammkapital TEuro 25).

Der Jahresabschluss der Solutiance AG wurde unter der Prämisse der Fortführung des Unternehmens aufgestellt. Unter Berücksichtigung der verfügbaren finanziellen Ressourcen und der bisher nicht abgerufenen Mittel aus der Darlehenszusage der Investitionsbank des Landes Brandenburg (ILB), wird die Solutiance AG auf Basis ihrer aktuellen Planung erwartungsgemäß auch 2020 und 2021 in der Lage sein den Kapitalbedarf des Konzerns zu decken und sämtlichen Zahlungsverpflichtungen nachkommen zu können. Von den verbliebenen Euro 1,5 Mio. aus dem Förderdarlehen der ILB wurden Euro 0,7 Mio. im April 2020 abgerufen. Ein weiterer Abruf ist im ersten Quartal 2021 geplant. Zur Sicherung der Liquidität haben Vorstand und Aufsichtsrat am 7.8.2020 eine Barkapitalerhöhung unter Ausschluss des Bezugsrechts in Höhe von bis zu zehn Prozent des Grundkapitals beschlossen. Aus der Platzierung der Kapitalerhöhung ergibt sich ein Zufluss von Euro 0,7 Mio.

Sollten die Umsätze und das Ergebnis signifikant hinter den Erwartungen der mittelfristigen Konzernplanung zurückbleiben, wären die Gesellschaft und der Konzern auf weitere Kapitalmaßnahmen angewiesen, um ihren Bestand nicht zu gefährden.  

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Entgeltlich erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßig lineare Abschreibungen vermindert.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 800 wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Die unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Anteile an verbundenen Unternehmen und Ausleihungen an verbundene Unternehmen wurden zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Sämtliche Forderungen haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Rückstellung für Pensionen wurde nach der Projected-unit-credit-Methode gebildet. Die Berechnung erfolgte unter Berücksichtigung des durchschnittlichen Marktzinses für eine pauschale Restlaufzeit von 15 Jahren von 2,71 % p. a., eines Rententrends in Höhe von 1,50 % p. a. und den Sterbetafeln nach Dr. Klaus Heubeck "Richttafeln 2018 G".

Durch die Umstellung der Bewertung ergab sich im Geschäftsjahr 2010 ein zusätzlicher einmaliger Rückstellungsbetrag i. H. v. Euro 67.304. Von diesem Betrag wurden in den Geschäftsjahren 2010 bis 2019 insgesamt 10/​15 (Euro 44.870) zu den Rückstellungen zugeführt. Die Unterdeckung der Rückstellung beträgt danach am 31.12.2019 Euro 22.434 (Art. 67 EGHGB).

Der Unterschiedsbetrag gemäß § 253 Abs. 6 HGB beträgt Euro 217.840 (Vorjahr: Euro 241.355). Die Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen für Pensionsanwärter sind mit dem vom Versicherer mitgeteilten Deckungskapital zum 31.12.2019 angesetzt. Aufgrund von Einzahlungen und Erträgen hat sich der Aktivwert um Euro 31.514 (Vorjahr: Euro 29.869) auf Euro 429.118 (Vorjahr: Euro 397.604) erhöht. Da die Rückdeckungsansprüche an Pensionsanwärter verpfändet sind, erfolgt eine Saldierung mit der Pensionsrückstellung gemäß § 246 Abs. 2 HGB.

Bei den Rückstellungen für Pensionen wurden Aktivwerte und Passivwerte verrechnet. Nach Verrechnung der Aktivwerte der verpfändeten Rückdeckungsversicherungen in Höhe von TEuro 429 (Vorjahr: TEuro 398) mit den Pensionsverpflichtungen in Höhe von TEuro 1.394 (Vorjahr: TEuro 1.226) ergibt sich ein passiver Bilanzausweis in Höhe von TEuro 965 (Vorjahr: TEuro 828).

Der Zinsaufwand aus der Abzinsung von langfristigen Pensionsrückstellungen beträgt Euro 160.671 (Vorjahr: Euro 147.052).

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.

Sämtliche Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sämtliche Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

**Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und

Gewinn- und Verlustrechnung**

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich im Wesentlichen aus Rückstellungen für die Abschlusserstellung und -prüfung (TEuro 26,6) sowie Aufsichtsratsvergütungen (TEuro 52,5) zusammen.

Die Abschreibungen auf Finanzanlagen in Höhe von TEuro 60,0 betreffen den Beteiligungsansatz der Solutiance Property GmbH.

Verlustvortrag

scrollen

Der Bilanzverlust entwickelte sich wie folgt:

scrollen

	Euro
Verlustvortrag zum 31.12.2019	- 3.062.259
Jahresverlust 2019	- 340.997
Bilanzverlust zum 31.12.2019	- 3.403.256 \========

Der Jahresabschluss wurde nach Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Sonstige Pflichtangaben

Der Gesamtbetrag der gemäß § 253 Abs. 6 HGB ausschüttungsgesperrten Beträge beträgt zum 31.12.2019 Euro 217.840 (Vorjahr: Euro 241.335).

Anzahl der Mitarbeiter

Die Gesellschaft verfügt, wie im Vorjahr, über kein eigenes Personal.

Namen der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

Die Angaben über die Gesamtbezüge des Vorstandes werden gemäß § 286 Abs. 4 HGB unterlassen.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:

Herr Uwe Brodtmann ausgeübter Beruf: Dipl.-Kaufmann

Herr Jonas Enderlein ausgeübter Beruf: IT-Systemingenieur

Dem Vorstand Herrn Uwe Brodtmann wurde durch das Tochterunternehmen Solutiance Services GmbH ein Darlehen in Höhe von Euro 50.000,00 gewährt. Die Laufzeit des Darlehens beträgt drei Jahre, die Verzinsung liegt bei 4 % p. a.

Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:

Herr Archibald Horlitz (Vorsitzender) ausgeübter Beruf: Unternehmer

Herr Dr. Felix Bosse ausgeübter Beruf: Interim Manager

Herr Rony Vogel ausgeübter Beruf: Investor/​Unternehmer

Herr Felix Krekel  ausgeübter Beruf: Berater/​Unternehmer

Herr Friedrich Meinikat (bis 30.11.2019) ausgeübter Beruf: Immobilienmanager

Angaben über die Gattung der Aktien

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt Euro 5.484.014,00 (Vorjahr: Euro 4.532.244,00) und ist in 5.484.014 Stückaktien (Vorjahr: 4.532.244 Stückaktien) eingeteilt. Die Aktien laufen auf den Inhaber. Auf die Inhaberstückaktien entfällt ein rechnerischer Anteil am Grundkapital von Euro 1,00 (Vorjahr: Euro 1,00). Das Grundkapital ist voll eingezahlt.

Auf Grund der in der Hauptversammlung vom 10.8.2018 erteilten Ermächtigung (Genehmigtes Kapital 2018/​I) ist mit Vorstandsbeschluss vom 22.3.2019 die Erhöhung des Grundkapitals um T€ 412 durchgeführt worden.

Auf Grund der in der Hauptversammlung vom 24.6.2019 erteilten Ermächtigung (Genehmigtes Kapital 2019/​I) ist mit Vorstandsbeschluss vom 19.10.2019 die Erhöhung des Grundkapitals um T€ 499 durchgeführt worden.

Im Rahmen der Kapitalerhöhungen erfolgten im Geschäftsjahr Zahlungen in die Kapitalrücklage von Euro 1.096.801,60 so dass nunmehr die Kapitalrücklage insgesamt Euro 1.932.409,98 beträgt.

Bedingtes Kapital

Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 24.06.2019 ist die Satzung durch Aufhebung des der bisherigen Absätze 5 und 6 des § 5 (Bedingtes Kapital 2018/​I und 2018/​II) und Einfügung eines neuen Absatzes 5 in § 5 (Bedingtes Kapital 2019/​I) und eines neuen Absatzes 6 in § 5 (Bedingtes Kapital 2019/​II) geändert. Das am 10.08.2018 beschlossene bedingte Kapital besteht nicht mehr (Bedingtes Kapital: 2018/​I). Das am 10.08.2018 beschlossene bedingte Kapital besteht nicht mehr (Bedingtes Kapital: 2018/​II).

Das Grundkapital ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 24.06.2019 um bis zu Euro 1.994.188 zur Durchführung von begebenen Wandelschuldverschreibungen, Options­schuldverschreibungen, Genussrechten oder Gewinnschuldverschreibungen oder Mischformen dieser Finanzierungsinstrumente (Schuldverschreibungen), die aufgrund des Ermächtigungs- beschlusses vom 24.06.2019 ausgegebenen worden sind, bedingt erhöht (Bedingtes Kapital 2019/​I).

Das Grundkapital ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 24.06.2019 um bis zu Euro 198.546 zur Gewährung von Bezugsrechten an Vorstandsmitglieder und Mitarbeiter der Gesellschaft sowie an Geschäftsleiter und Mitarbeiter von Gesellschaften, die von der Gesellschaft abhängig sind oder in ihrem unmittelbaren oder mittelbaren Mehrbesitz stehen, bedingt erhöht (Bedingtes Kapital 2019/​II).

Genehmigtes Kapital

Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 24.06.2019 ist die Satzung durch Aufhebung des bisherigen Absatzes 3 des § 5 (Grundkapital; Genehmigtes Kapital 2018/​I) und Einfügung eines neuen Absatzes 3 in § 5 (Genehmigtes Kapital 2019/​I) geändert. Das genehmigte Kapital vom 10.08.2018 ist aufgehoben (Genehmigtes Kapital 2018/​I).

Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 24.06.2019 ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrates das Grundkapital bis zum 31.07.2022 um bis zu Euro 2.492.734,00 einmalig oder mehrmals durch Ausgabe von bis zu 2.492.734 neuen, auf den Inhaber lautenden Stückaktien gegen Bar- und/​oder Sacheinlagen zu erhöhen. Das Bezugsrecht der Aktionäre kann ausgeschlossen werden (Genehmigtes Kapital 2019/​I).

Aufgrund der in der Hauptversammlung vom 24.06.2019 erteilten Ermächtigung (Genehmigtes Kapital 2019/​I) wurde durch Vorstandsbeschluss vom 23.10.2019 die Erhöhung um Euro 498.546,00 auf Euro 5.484.014 durch Bareinlage durchgeführt. Durch Beschluss des Aufsichtsrates vom 23.10.2019 ist die Satzung geändert in § 5 Abs. 1 Satz 1 und Abs. 3 Satz 1 (Grundkapital; Genehmigtes Kapital 2019/​I).

Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 24.06.2019 ermächtigt, das Grundkapital zu erhöhen. Das genehmigte Kapital beträgt nach teilweiser Ausschöpfung noch Euro 1.994.188,00. Die Ermächtigung endet mit Ablauf des 31.07.2022 (Genehmigtes Kapital 2019/​I).

Ergebnisverwendung

Der Jahresverlust des Geschäftsjahres in Höhe von Euro 340.996,95 wird zusammen mit dem Verlustvortrag 2018 als Bilanzverlust in Höhe von insgesamt Euro 3.403.255,69 auf neue Rechnung vorgetragen.

Nachtragsbericht

Aufgrund eines weltweiten Ausbruchs des Coronavirus (SARS-CoV-2) gehen Wirtschaftsexperten bereits heute von einem deutlichen Rückgang des Bruttoinlandsprodukts für 2020 aus. Zum Zeitpunkt der Berichtslegung im Juli 2020 deutet sich an, dass der Solutiance Konzern im Vergleich zum Vorjahr bei Auftragseingang und Umsatz zwar weiterwachsen wird. Allerdings wird dieses Wachstum bei Auftragseingang und Umsatz nicht, wie Ende 2019 geplant, über 200 % liegen. Der Vorstand hat auf die veränderte Situation sofort reagiert und ab April sämtliche Kosten im Konzern so weit wie möglich reduziert. Dazu zählte insbesondere die Einführung differenzierter Kurzarbeit in der gesamten Belegschaft zur Senkung der Personalkosten.

Zur Sicherung der Liquidität haben Vorstand und Aufsichtsrat am 7.8.2020 eine Barkapitalerhöhung unter Ausschluss des Bezugsrechts in Höhe von bis zu zehn Prozent des Grundkapitals beschlossen. Aus der Platzierung der Kapitalerhöhung ergibt sich ein Zufluss von Euro 0,7 Mio.

Unterschrift der Geschäftsleitung

Potsdam, 10. August 2020

gez. Herr Uwe Brodtmann , Vorstand

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Identifikation laut Registergericht

scrollen

Firmenname laut Registergericht:	Solutiance AG
Ort des Firmensitzes:	Potsdam
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Potsdam
Register-Nr.	12920

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 02.10.2020 festgestellt.