HANATOUR JAPAN CO.,LTD.

Registration Form • Mar 30, 2022

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【表紙】
【提出書類】	有価証券報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2022年３月30日
【事業年度】	第17期(自　2021年１月１日　至　2021年12月31日)
【会社名】	株式会社ＨＡＮＡＴＯＵＲ　ＪＡＰＡＮ
【英訳名】	HANATOUR JAPAN CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　　李 炳燦
【本店の所在の場所】	東京都新宿区新宿二丁目３番15号 （2021年５月16日から本店所在地　東京都港区西新橋三丁目23番５号　が上記のとおり移転しております。）
【電話番号】	03-6629-4755 （2021年５月16日から本店移転に伴い電話番号を変更しております。）
【事務連絡者氏名】	取締役経理財務部長　　田中　一彰
【最寄りの連絡場所】	東京都新宿区新宿二丁目３番15号
【電話番号】	03-6629-4755
【事務連絡者氏名】	取締役経理財務部長　　田中　一彰
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

E33602 65610 株式会社　ＨＡＮＡＴＯＵＲ　ＪＡＰＡＮ HANATOUR JAPAN CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true cte cte 2021-01-01 2021-12-31 FY 2021-12-31 2020-01-01 2020-12-31 2020-12-31 1 false false false E33602-000 2022-03-30 E33602-000 2017-01-01 2017-12-31 E33602-000 2018-01-01 2018-12-31 E33602-000 2019-01-01 2019-12-31 E33602-000 2020-01-01 2020-12-31 E33602-000 2021-01-01 2021-12-31 E33602-000 2017-12-31 E33602-000 2018-12-31 E33602-000 2019-12-31 E33602-000 2020-12-31 E33602-000 2021-12-31 E33602-000 2017-01-01 2017-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E33602-000 2018-01-01 2018-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E33602-000 2019-01-01 2019-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E33602-000 2020-01-01 2020-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E33602-000 2021-01-01 2021-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E33602-000 2017-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E33602-000 2018-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E33602-000 2019-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E33602-000 2020-12-31 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第一部 【企業情報】

第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】

(1) 連結経営指標等

回次		第13期	第14期	第15期	第16期	第17期
決算年月		2017年12月	2018年12月	2019年12月	2020年12月	2021年12月
売上高	(千円)	7,926,156	7,891,070	6,593,591	948,168	864,405
経常利益又は 経常損失(△）	(千円)	1,886,262	727,889	△369,471	△2,529,390	△1,959,075
親会社株主に帰属する 当期純利益 又は親会社株主に帰属する当期純損失(△）	(千円)	1,278,946	558,862	△765,906	△2,861,320	△1,968,024
包括利益	(千円)	1,278,754	560,526	△766,093	△2,861,948	△1,965,654
純資産	(千円)	5,672,777	5,811,435	4,855,663	1,781,742	1,307,726
総資産	(千円)	10,622,382	20,337,691	20,302,405	10,582,207	9,993,868
１株当たり純資産	(円)	515.71	533.43	443.08	160.27	101.91
１株当たり当期 純利益又は 当期純損失(△）	(円)	127.27	50.89	△70.33	△262.75	△178.33
潜在株式調整後 １株当たり当期純利益	(円)	―	―	―	―	―
自己資本比率	(％)	53.4	28.6	23.8	16.5	12.8
自己資本利益率	(％)	31.1	9.7	△14.4	△87.1	△130.1
株価収益率	(倍)	15.93	51.68	―	―	―
営業活動による キャッシュ・フロー	(千円)	2,797,525	611,633	1,453,163	△1,155,969	△1,022,506
投資活動による キャッシュ・フロー	(千円)	△289,438	△8,666,533	△583,449	7,646,676	△2,171
財務活動による キャッシュ・フロー	(千円)	1,262,944	5,483,935	△959,716	△5,950,273	966,262
現金及び現金同等物の 期末残高	(千円)	5,062,386	2,494,127	2,375,577	2,912,126	2,856,185
従業員数	(人)	403	476	438	176	160
(外、平均臨時 雇用者数)	(60)	(75)	(88)	(60)	(48)

(注) １．売上高には、消費税等は含まれておりません。

２．第13期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３．第14期、第15期、第16期及び第17期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

４．第15期、第16期及び第17期の株価収益率については、親会社株主に帰属する当期純損失であるため記載しておりません。

５．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数(パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含む。)は、年間平均人員(１日８時間換算)を( )にて外数で記載しております。

６．連結財務諸表については、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第13期～第16期については有限責任監査法人トーマツの監査を、第17期についてはパートナーズＳＧ監査法人の監査を受けております。

７．当社は2017年10月13日開催の取締役会決議に基づき、2017年10月30日付で普通株式１株につき５株の株式分割を行っておりますが、第13期の期首に株式分割が行われたものと仮定して１株当たり純資産及び１株当たり当期純利益を算定しております。

８．旅行事業に係る売上高は、仕入高と相殺した純額にて表示しております。相殺前の総額(取扱高)は以下のとおりであります。

回次		第13期	第14期	第15期	第16期	第17期
決算年月		2017年12月	2018年12月	2019年12月	2020年12月	2021年12月
取扱高	(千円)	25,628,127	22,533,766	15,344,730	1,650,206	926,245

回次		第13期	第14期	第15期	第16期	第17期
決算年月		2017年12月	2018年12月	2019年12月	2020年12月	2021年12月
売上高	(千円)	2,128,994	1,986,910	1,353,508	95,629	15,849
経常利益又は 経常損失(△）	(千円)	1,069,678	518,874	△518,195	△1,151,379	△455,429
当期純利益又は 当期純損失(△）	(千円)	757,609	365,453	△578,474	△1,917,324	△1,739,569
資本金	(千円)	1,022,000	1,022,000	1,022,000	1,022,000	1,771,947
発行済株式総数	(株)	11,000,000	11,000,000	11,000,000	11,000,000	12,664,700
純資産	(千円)	4,070,359	4,013,943	3,245,790	1,116,493	868,561
総資産	(千円)	6,203,846	12,006,502	11,643,551	3,545,676	3,601,482
１株当たり純資産	(円)	370.03	368.37	295.25	99.18	66.93
１株当たり配当額	(円)	20	20	20	―	―
(うち１株当たり 中間配当額)	(―)	(―)	(―)	(―)	(―)
１株当たり当期 純利益又は 当期純損失(△）	(円)	75.39	33.28	△53.12	△176.06	△157.63
潜在株式調整後 １株当たり当期純利益	(円)	―	―	―	―	―
自己資本比率	(％)	65.6	33.4	27.6	30.5	23.3
自己資本利益率	(％)	27.4	9.0	△16.0	△89.3	△181.2
株価収益率	(倍)	26.90	79.03	―	―	―
配当性向	(％)	26.5	60.1	―	―	―
従業員数	(人)	163	172	159	90	66
(外、平均臨時雇用者 数)	(11)	(15)	(17)	(5)	(1)
株主総利回り	(％)	―	67.2	58.5	29.3	36.6
(比較指標：配当込み 　TOPIX　　　　)	(％)	(―)	(84.0)	(99.2)	(106.6)	(120.2)
最高株価	(円)	2,249	4,910	1,990	1,113	1,300
最低株価	(円)	1,891	1,098	775	359	523

(注) １．売上高には、消費税等は含まれておりません。

２．第13期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３．第14期、第15期、第16期及び第17期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

４．第15期、第16期及び第17期の株価収益率及び配当性向については、当期純損失であるため記載しておりません。

５．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数(パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含む。)は、年間平均人員(１日８時間換算)を( )にて外数で記載しております。

６．当社は2017年10月13日開催の取締役会決議に基づき、2017年10月30日付で普通株式１株につき５株の株式分割を行っておりますが、第13期の期首に株式分割が行われたものと仮定して１株当たり純資産及び１株当たり当期純利益を算定しております。

７．第13期の１株当たり配当額は、上場記念配当20円でございます。

1. 最高株価及び最低株価は東京証券取引所マザーズ市場におけるものであります。

2. 旅行事業に係る売上高は、仕入高と相殺した純額にて表示しております。相殺前の総額(取扱高)は以下のとおりであります。

		第13期	第14期	第15期	第16期	第17期
2017年12月	2018年12月	2019年12月	2020年12月	2021年12月
取扱高	(千円)	20,965,175	17,837,713	10,959,863	863,718	96,053

2005年９月	東京都港区虎ノ門において㈱HANATOUR　JAPAN設立(資本金100,000千円)
2005年11月	日本旅行業協会(JATA)加入(登録番号第1773) 観光庁第一種旅行業登録(旅行業1773号)
2005年12月	中国国民訪日団体観光客受入旅行会社に選定される 韓国以外の海外からのインバウンド旅行者へのサービス開始 アウトバウンド旅行者へのサービス開始
2006年９月	福岡県福岡市博多区に九州営業所開設
2007年２月	東京都港区虎ノ門(同区内)に本社を移転
2007年５月	㈲友愛観光バス(現連結子会社)(一般貸切旅客自動車運送事業、大阪府八尾市)を買収により子会社化
2009年７月	大阪府大阪市中央区に大阪営業所開設

	韓国語のオンライン旅行・宿泊予約専門サイト「		(ジャパンリョカンネット)」オープン

2010年８月	東京都港区西新橋(同区内)に本社を移転
2010年10月	東京国際空港(羽田空港)国際線ターミナルに案内カウンターを設置
2012年６月	北海道札幌市に北海道営業所を開設
2013年３月	韓国ソウル市に韓国営業所(店舗名：トラベルフォーユー)を開設
2013年５月	東京都港区西新橋に㈱アレグロクスTMホテルマネジメント(現連結子会社)を設立(資本金9,900千円)
2013年６月	㈱HANATOUR International Japanを吸収合併
2014年１月	九州において周遊観光バス「くるくるバス」の運営を開始
2014年３月	福岡県福岡市博多区に㈱STARSHOP＆LINE(現連結子会社)を設立(資本金90,000千円)
2014年５月	㈱STARSHOP＆LINEが福岡県福岡市にSTAR☆SHOP福岡店を開設
2014年12月	沖縄県那覇市に沖縄営業所を開設 沖縄県那覇市で「くるくるレンタカー」(沖縄)の運営を開始
2015年１月	関西国際空港に案内カウンターを開設
2015年４月	㈱アレグロクスTMホテルマネジメントが「Tマークシティ ホテル札幌」をオープン

2015年11月	旅行予約専門サイト「		(ジャパンリョカンネット)」をリニューアルオープン

2016年４月	㈱STARSHOP＆LINEが大阪府佐野市にSTAR☆SHOP大阪店を開設 ㈲友愛観光バスが北海道千歳市に北海道営業所を開設
2016年10月	㈲友愛観光バスが福岡県糟屋郡に九州営業所開設
2017年１月	ベトナムホーチミン市にHANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM COMPANY LIMITED(現連結子会社)を設立(資本金2,202,500千ドン) ㈲友愛観光バスが沖縄県豊見城市に沖縄営業所開設
2017年２月	インドニューデリー市に連絡事務所を開設
2017年４月	㈱STAR SHOP＆LINEが北海道札幌市にSTAR☆SHOP札幌店開設
2017年９月	㈲友愛観光バスが日本バス協会より「安全性評価」の認定を受ける(認定証番号17-389)
2017年12月	資本金を10億2,200万円へ増資 東京証券取引所マザーズ市場に株式を上場
2018年１月	BtoB向けホテル販売サイトJAPAN TOMARUをオープン
2018年１月	各種チケット販売サイトJAPAN TOPKENをオープン
2018年３月	㈲友愛観光バスを㈱友愛観光バスへ変更
2018年７月	㈱アレグロクスTMホテルマネジメントが「Tマークシティ ホテル東京大森」をオープン
2019年３月	インドネシア駐在員事務所をオープン
2019年７月	BtoB向け旅行商材販売サイト(ホテル、旅ナカ商材)GORILLAをオープン
2019年12月	㈱アレグロクスTMホテルマネジメントが「Tマークシティ ホテル札幌大通」をオープン
2021年３月	㈱アレグロクスTMホテルマネジメントが「ホテルセンレン京都東山清水」をオープン
2021年５月	東京都新宿区新宿に本社を移転
2021年11月	資本金を17億7,194万円へ増資
2022年３月	㈱アレグロクスTMホテルマネジメントが「Tマークシティ ホテル金沢」をオープン

(1) 当社の事業の内容

当社は、韓国からの日本向けインバウンド旅行商品にかかる日本国内の各種手配業務、中国、東南アジアからのインバウンド手配業務、旅行販売専用サイトの運営等を中心に以下の事業を展開しております。

セグメント	主な事業内容
旅行事業	韓国からのインバウンド手配旅行業	HANATOUR SERVICE INC.からの送客に対し、現地のホテル、バス、レストラン、観光地等の手配業務を行っております。 ㈱友愛観光バスとの業務提携により、各地のバス手配を行っております。 パッケージツアーのみならず、訪日個人旅行者、企業の報奨旅行等の受注型企画商品も多数取り扱っております。
中国、東南アジアからのインバウンド手配旅行業	アジア各国からのパッケージツアー、訪日個人旅行者、企業の報奨旅行、航空券、ホテル等の手配旅行、企画商品を取り扱っております。 フィリピン、ベトナム、インド、タイ等の現地エージェントの新規開拓営業に注力しております。
ホテル、旅館等の宿泊のみの商品の手配、販売	日本全国のホテルの仕入、年間ブロックによる客室を確保し「Gorilla」により管理運営しております。
日本現地ツアー、オプションツアー、チケット斡旋販売	各国に全国の観光地の入場券、交通パス(SUICA、KANSAI THRU PASS、SUNQパス等)等を「Gorilla」にて販売しております。

(2) 子会社の事業の内容

当社の子会社の事業の内容は以下のとおりです。

会社名	セグメント	主な事業内容
㈱友愛観光バス	バス事業	バス運行業務	より快適な、より安全な友愛観光バスを目標に、インバウンドを中心とした貸切観光バスの運行及び送迎バスの運行をしております。
㈱アレグロクスTMホテルマネジメント	ホテル等施設運営事業	Tmark City ホテルの運営	「Tマークシティホテル札幌」、「Tマークシティホテル東京大森」、「Tマークシティホテル札幌大通」、「ホテルセンレン京都東山清水」及び「Tマークシティホテル金沢」の運営をしております。
HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM COMPANY LIMITED	その他	ソフトウエア開発	ソフトウエア開発やWebシステム開発、運用保守管理等を実施しております。

（注）１．2020年12月に免税販売店事業を廃止したことに伴い、当連結会計年度より当セグメントを廃止いたしました。

２．㈱STAR SHOP&LINEは2021年８月13日付で清算結了しました。

［事業系統図］

(注)１.親会社であるHANATOUR SERVICE INC.は当社の議決権の54.4％を保有しております。HANATOUR SERVICE INC.(韓国取引所及びロンドン証券取引所上場)は、韓国国内において旅行業を展開しており、当社と業務提携契約を締結しております。

２.㈱STAR SHOP&LINEは2021年８月13日付で清算結了しました。  ### ４ 【関係会社の状況】

名称	住所	資本金	主要な事業 の内容	議決権の 所有割合又は 被所有割合(％)	関係内容
(親会社)
HANATOUR SERVICE INC. (注)２	大韓民国ソウル市	6,969,592 千ウォン	旅行仲介業	(被所有) 54.4	役員の兼任あり 旅行商品等の販売
(連結子会社)
㈱友愛観光バス (注)３	大阪府八尾市	75,000千円	バス事業	(所有) 100.0	特定子会社 役員の兼任あり 旅行商品等の売買 借入金等の債務保証
㈱アレグロクス TMホテルマネジメント (注)３	東京都港区	9,900千円	ホテル等施設運営事業	(所有) 100.0	特定子会社 役員の兼任あり ホテル等施設の賃貸借 ホテル客室の仕入
HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM COMPANY LIMITED	Ho Chi Minh City、 Viet Nam	2,202,500 千ドン	ソフトウエア 開発	(所有) 100.0	役員の兼任あり ソフトウエア開発の受託

(注) １．「主要な事業の内容」欄には、セグメントの名称を記載しております。

２．HANATOUR SERVICE INC.は韓国取引所及びロンドン証券取引所において株式を上場しております。

３．㈱友愛観光バス及び㈱アレグロクスTMホテルマネジメントについては、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が10％を超えております。

1. ㈱STAR SHOP&LINEは2021年８月13日付で清算結了しました。

主要な損益情報等	㈱友愛観光バス	㈱アレグロクス TMホテルマネジメント
①　売上高	222,790千円	631,422千円
②　経常損失(△)	△148,971千円	△1,364,929千円
③　当期純損失(△)	△149,356千円	△1,365,629千円
④　純資産	599,749千円	△1,999,212千円
⑤　総資産	1,159,913千円	5,485,430千円

(1) 連結会社の状況

2021年12月31日現在

セグメントの名称	従業員数(人)
旅行事業	50	(1)
バス事業	16	(12)
ホテル等施設運営事業	70	(35)
報告セグメント計	136	(48)
その他	8	(0)
全社(共通)	16	(0)
合計	160	(48)

(注) １．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数(パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含む。)は、年間の平均人員(１日８時間換算)を( )にて外数で記載しております。

２．全社(共通)として記載されている従業員数は、当社の管理部門に所属しているものであります。

(2) 提出会社の状況

2021年12月31日現在

従業員数(人)		平均年齢(歳)	平均勤続年数(年)	平均年間給与(千円)
66	(1)	36.0	5.9	2,984

セグメントの名称	従業員数(人)
旅行事業	50	(1)
その他	－	(-)
全社(共通)	16	(0)
合計	66	(1)

(注) １．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数(パートタイマー、人材会社からの派遣社員を含む。)は、年間の平均人員(１日８時間換算)を( )にて外数で記載しております。

２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。

３．全社(共通)として記載されている従業員数は、当社の管理部門に所属しているものであります。

４．前連結会計年度末に比べ従業員数が24名減少しておりますが、自己都合による退職に対し、新型コロナウイルス感染症の影響で採用を抑制した等の結果によるものであります。

(3) 労働組合の状況

当社グループの労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。 

 0102010_honbun_7111300103401.htm

第２ 【事業の状況】

１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

(1) 会社の経営の基本方針

当社グループは訪日外国人旅行客へのサービス提供を中心とした旅行事業に加え、バス事業、ホテル等施設運営事業の３事業を主力として事業展開しており、「世界の旅行者に“安全”で“感動的”な旅行(体験)を提供し、人々を幸せにすることを通して、世界平和に貢献する」ことをミッションとして掲げ、今後も旅行事業を基盤に、訪日旅行市場におけるインフラの整備をすすめ、当社グループでワンストップサービスを提供する事業展開を進めてまいります。

(2) 目標とする経営指標

当社グループは、主な経営指標として、全社及び各事業の売上高及び営業利益を継続的に成長させ、またその成長率を維持向上させることを重視し、拡大するインバウンド旅行需要を取り込み、収益性の向上と継続的な成長を目指しております。

(3) 中長期的な会社の経営戦略

当社グループは、インバウンド旅行市場における、あらゆるサービスをワンストップで提供すべく、国内及び海外におけるネットワークを活かし、商品競争力の強化、オンラインプラットフォームの構築、新規事業の展開などを通じ、インバウンド旅行市場における優位性確立を目指してまいります。

(4) 対処すべき課題

当社グループを取り巻く旅行業界は、今後も新型コロナウイルス感染症の影響が懸念され、世界的に回復時期が見通せない状況が続くものと予想されます。

このような経営環境の中、当社グループは、下記の事項を対処すべき主な課題として捉え対応に取り組んでまいります。

なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末日現在において当社グループが判断したものであります。

① 新型コロナウイルス感染症拡大への対応

当社グループは、韓国をはじめ、中国、東南アジア、欧米からのインバウンド旅行需要の取り込みによって事業運営を行っております。2020年1月頃より顕在化した新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴い、2020年3月5日に新型コロナウイルス感染症対策本部により「水際対策の抜本的強化に向けた新たな措置」（以下「本件措置」という。）が決定され、2020年3月9日より中国及び韓国をはじめとする一部地域からの入国が制限されており、また本書提出日現在においても本件措置の解消時期は不透明であります。

このような経営環境を背景として、当社グループは前連結会計年度において、2,186,980千円の営業損失、2,529,390千円の経常損失、2,861,320千円の親会社株主に帰属する当期純損失を計上しており、当連結会計年度におきましても、2,023,182千円の営業損失、1,959,075千円の経常損失、1,968,024千円の親会社株主に帰属する当期純損失を計上しております。

本件措置の運用開始を契機とする観光客数の急激な減少により当社グループの各事業において大きな影響が生じており、当社グループがその事業を継続するだけの資金の確保が困難な状況に至るおそれがあり、現時点において継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。

当社グループは当該状況を解消すべく、以下の対応策を図ってまいります。

１）コスト抑制の継続

前連結会計年度より、グループ事業の構造改革として、大幅な人員削減、地方営業所の閉鎖、事業の譲渡、子会社の清算を伴う事業の廃止などを実施し、人件費や固定経費を圧縮してまいりました。今後も継続して、雇用調整助成金の活用による人件費の抑制や、経費の節減などにより、固定費の抑制を徹底し、継続的成長への基盤を強化してまいります。

２）財務基盤の強化

中長期的な資金需要に対応するため、前連結会計年度及び当連結会計年度において、金融機関から1,670,000千円の融資を受け、当連結会計年度には、当社代表取締役社長である李炳燦氏及び当社親会社であるHANATOUR SERVICE INC.を割当先とする1,499,894千円の第三者割当増資を実行いたしました。財務基盤の強化のため、引き続きグループ親会社からの資金支援を受ける体制を維持し、メインバンクを中心に取引金融機関には継続して経営改善を前提とした支援を維持していただくよう要請してまいります。

以上の対応策の実施により、事業面及び財務面での安定化を図り、当該状況の解消、改善に努めてまいります。

② コロナ収束を見据えた経営

コロナ禍で実施した事業構造改革による新しいコスト構造を活かし、コロナ収束後の旅行業界において、当社グループのミッション「世界の旅行者に“安全” で“感動的” な旅行（体験）を提供し、人々を幸せにすることを通じて、世界平和に貢献する。」を実現すべく、旅行事業を核として、更なる成長を加速してまいります。

1）新規マーケットの開拓

当社グループにおいては、取扱旅行客の大半が韓国からとなっておりますが、今後の更なる成長のためにはベトナム、タイ、インドネシアなどの東南アジア諸国、中国及び欧米からの訪日外国人旅行客（インバウンド）を増やす必要があると考えております。また、特定の国への依存度を縮小することが、国際情勢に係る事業リスクを分散することにつながると考えております。

そのため、2019年３月にインドネシアに駐在員事務所を開設し、更に欧州地域にも設置を検討する等、新規マーケットにおけるインバウンドを取り込むための各種施策を講じてまいります。

2）競争力のある旅行商品づくり

お客様からご支持を得るためには、お客様のニーズにあわせた魅力ある商品づくりが不可欠であると考えております。そのためには国内外の提携先との関係をより強化し、現地ホテル、観光スポット等の調査を積極的に行い、競争力ある価格やオリジナリティのある旅行商品を企画、発信しお客様に喜んでいただけるよう取り組んでまいります。

3）FIT（注１）商品の拡大

当社グループの売上は、訪日される団体顧客の地上手配に関わる収入が大きなシェアを占めておりますが、中長期的な視点で経営の安定、事業の成長性を見込み個人向けの商品の拡大を図ってまいります。そのために、「JapanTomaru」、「Japan Topken」、更にこれらを統合したポータルサイト「Gorilla」など自社運営サイトでのホテル等の宿泊施設及び観光施設のチケット販売等商品アイテム拡充を図る一方、お客様にとっても利便性の高いサイトを構築すべくシステム投資の拡大を図ってまいります。

(注１)　FIT

Foreign Independent Tourの略

団体旅行やパッケージツアーを利用することなく個人で海外旅行に行くこと。

4）バス事業における稼働率の平準化

訪日団体旅行の貸切バス需要が特定時期に集中する傾向があり、国内旅行のトップシーズンと重なると、バス不足となり機会損失が発生する可能性があります。当社グループではグループネットワークを緊密にし、ランドオペ

レーター（注２）によるインバウンド客の誘導によって、需要時期の分散化を図り、通年での稼働率の平準化、稼働率の一層の向上を目指してまいります。

(注２)　ランドオペレーター

旅行会社の依頼を受け、旅行先のホテルやレストラン、ガイドやバス・鉄道などの手配・予約を専門に行う会社のこと。

5）バスの安全運行

お客様に安全、安心、快適なサービスの提供をするため、安全確保を社会的使命と考え運行管理者が乗務員の健康を十分にチェックし、日々の勤務予定を作成して無理のない運行計画を作成しております。また、有資格整備士による日常的な車両点検を実施し、安全な運行に万全を期しております。

6）ホテル等施設運営事業における事業基盤の確立

ホテル等施設運営事業における事業基盤を確立するため、当社グループネットワークの活用や、優秀な営業人材の確保によりオンライントラベルエージェントとの提携を強化し、高い客室稼働率を目指してまいります。

7）旅行事業に係るインフラとして関連事業の拡大

当社は、訪日されるお客様に対して、国内滞在中のホテル等を提携先から手配し提供しておりますが、安定的なホテル客室の確保や、利便性の高い商品を企画するために移動手段（貸切バス）等を当社グループで内製化しインフラを構築することで、グループ全体でサービスを一元化できるよう関連事業の拡大を図ってまいります。

8）人材の確保・育成

当社グループの持続的な発展のためには、優秀な人材の確保が必要であります。このため、優秀な人材の採用を強化することはもちろんのこと、優秀な人材の流出を防ぐとともに、当社の成長にあわせた人事評価制度等の整備に努めてまいります。

9）内部管理体制の強化

当社グループは、今後もより一層の事業拡大を見込んでおり、求められる機能も拡大しております。財務、人事、広報、法務等、それぞれの分野でコア人材となりうる高い専門性や豊富な経験を有している人材の採用をすすめ、更なる内部管理体制の強化を図ることで、より一層のコーポレート・ガバナンスの充実に努めてまいります。

### ２ 【事業等のリスク】

本書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。

また、必ずしもリスク要因には該当しない事項につきましても、投資者の投資判断上、重要であると考えられる事項については、投資者に対する積極的な情報開示の観点から以下に開示しております。

当社は、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避、発生した場合の対応に努める方針でありますが、全てを回避できる保証はありません。

さらには、リスクの全てを網羅しているものではなく、記載には不確実性を内包し、実際の結果と異なる可能性があります。

なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。

(1) 全社的なリスクについて

①　経済状況等の影響について

当社グループの事業は、国内外の景気動向及び為替や燃料価格の動向等の経済情勢の影響を受けやすく、これらの経済情勢の変化により当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

②　自然災害・国際情勢等の影響について

わが国では、観光を成長戦略として位置づけ、その重点施策としてインバウンドの増大を図ってきた結果、訪日外国人数は着実に数値を伸ばし、日本政府観光局発表によると2019年には訪日外国人旅行客は、前年比2.2％増の3,188万人に達しております。

当社グループは、今後もインバウンドの増大が続くものと想定しておりますが、わが国又は海外における戦争・紛争・テロの発生、感染症の流行、大規模地震や台風等の自然災害、事業対象国との外交関係の悪化による訪日外国人客の減少等の場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

また、予期せぬ自然災害や事故等が発生した場合、被災地等において多額の設備復旧費用や対策費用等が発生することにより、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

③　情報システムの障害について

当社グループにおいては自社開発した宿泊施設販売予約管理システム、観光地の入場券や交通パス等の販売予約管理システム、内部管理業務においても情報システムを使用する他、当社においては親会社であるHANATOUR SERVICE INC.が運用するホテル販売予約管理システムや旅行商品等の精算管理システムを活用しております。これらの情報システムに関連して通信ネットワークやプログラムの不具合や、コンピューター・ウィルス、ハッカーによる妨害などによる重大な障害が生じた場合、当社グループの業務に重大な支障をきたす可能性があります。また、障害の規模によっては多額の修復費用が発生するなど、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

④　個人情報の管理について

当社グループでは、各事業において個人情報を保有しており、個人情報漏洩防止に関して個人情報保護に関する法令を遵守すると共に、個人情報保護規程を定め、個人情報の管理に十分留意しております。しかしながら、個人情報の流出等の問題が発生した場合、当社グループへの損害賠償請求や当社グループの信用の低下により、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

⑤　法的規制について

当社グループが行う事業につきましては、以下の法令等による規制を受けております。

当社グループは、社内の管理体制の構築等によりこれら法令を遵守する体制を整備しておりますが、今後、これらの法令等の解釈の変更及び改正が行われた場合、若しくは、当社グループが行う事業を規制する法令等が新たに制定された場合には、事業内容の変更や新たなコスト発生等により、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

また、当社グループが取得している以下の許認可(登録)につき、本書提出日現在において、事業主として欠格事由及びこれらの許認可(登録)の取消事由に該当する事実はないことを認識しておりますが、今後、欠格事由又は取消事由に該当する事実が発生し、許認可(登録)取消等の事態が発生した場合には、当社グループの業務に支障をきたすとともに、財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

イ．当社グループの事業活動に関係する主な法的規制

事業	主な法令
全社	個人情報の保護に関する法律
旅行事業	旅行業法、旅館業法
バス事業	旅行業法、道路運送法、消費者契約法
ホテル等施設運営事業	旅館業法、消防法、廃棄物の処理・清掃に関する法律、食品循環資源の再生利用等の促進に関する法律、食品衛生法、特定商取引に関する法律

ロ．当社グループの取得している免許・登録等

会社名 (事業所名)	許認可の名称	許認可の内容	規制法	有効期間	取消事由
当社 (本社)	第一種旅行業登録	観光庁長官 旅行業1773号	旅行業法	2025年10月30日	同法第19条
㈱友愛観光バス (各事業所)	一般貸切旅客自動車 運送事業許可	近畿運輸局長 近運旅一第1533	道路運送法	2021年８月30日 （運送事業許可申請中）	同法第40条
㈱友愛観光バス (各事業所)	一般貸切旅客自動車 運送事業変更認可	近畿運輸局大阪陸運支局長 近畿大旅第10039号 関東運輸局東京運輸支局長 東運輸1429号 北海道運輸局長 北自旅一第377号 九州運輸局長 九運第一号545号 内閣府沖縄総合事務局長府 運陸交第８号	道路運送法	2021年８月30日 （運送事業変更認可申請中）	同法第40条
㈱友愛観光バス (大阪事業所)	一般乗用旅客自動車 運送事業許可	近畿運輸局長 近運自第519号	道路運送法	―	同法第40条
㈱アレグロクス TMホテルマネジメント (Tmark City ホテル札幌)	旅館業営業許可	札幌市保健福祉局医務監 札保環許可(旅)第17号	旅館業法	―	同法第８条
㈱アレグロクス TMホテルマネジメント (Tmark City ホテル札幌)	飲食店営業許可	札幌市保健福祉局医務監 札保食許可(食)第1431号 業種別番号(飲食店) 第159号	食品衛生法	2024年１月31日	同法第55条
㈱アレグロクス TMホテルマネジメント (Tmark City ホテル東京大森)	旅館業営業許可	東京都大田区保健所長 保生還第72号	旅館業法	―	同法第８条
㈱アレグロクス TMホテルマネジメント (Tmark City ホテル東京大森)	飲食店営業許可	東京都大田区保健所長 保生食ほ第155号	食品衛生法	2025年６月30日	同法第55条
㈱アレグロクス TMホテルマネジメント (Tmark City ホテル札幌大通)	旅館業営業許可	札幌市保健福祉局医務監 札保環許可(旅)第44号	旅館業法	―	同法第８条
㈱アレグロクス TMホテルマネジメント (Tmark City ホテル札幌大通)	飲食店営業許可	札幌市保健福祉局医務監 札保食許可(食)第1384号 業種別番号(飲食店) 第177号	食品衛生法	2027年１月31日	同法第55条
㈱アレグロクス TMホテルマネジメント (ホテルセンレン京都東山清水)	旅館業営業許可	京都市長 京都市指令保医セ 第424号	旅館業法	―	同法第３条 第１項
㈱アレグロクス TMホテルマネジメント (ホテルセンレン京都東山清水)	飲食店営業許可	京都市保健所長 京都市指令京保セ 第2823号	食品衛生法	2026年５月31日	同法第55条
㈱アレグロクス TMホテルマネジメント (Tmark City ホテル金沢)	旅館業営業許可	金沢市保健所長 金沢市指令収衛指 第15106号	旅館業法	―	同法第３条 第１項
㈱アレグロクス TMホテルマネジメント (Tmark City ホテル金沢)	飲食店営業許可	金沢市 指令収衛指 第17125号	食品衛生法	2028年２月29日	同法第55条

⑥　訴訟発生リスク

当社グループでは、コンプライアンス経営の重要性を認識しており、コーポレート・ガバナンスの強化に努めております。今後も従業員に対し教育を継続して行い、コンプライアンス経営を推進して参りますが、当社グループの事業遂行上、様々な訴訟発生リスクがあります。訴訟等の内容及び結果によっては当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

なお、本書提出日現在で、訴訟の発生はありません。

⑦　特定の経営者への依存について

当社の事業推進役である代表取締役李炳燦は、旅行業界における豊富な経験と知識を有しており、経営方針や事業戦略の決定等、当社グループの事業活動全般にわたって重要な役割を果たしています。当社グループでは、過度に同氏に依存しないよう、経営幹部役職員の拡充、育成及び権限委譲による業務執行体制の構築等により、経営組織の強化に取組んでおりますが、何らかの理由により同氏による当社グループの業務遂行が困難になった場合、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

⑧　有利子負債について

当社グループは、バス事業やホテル等施設運営事業において必要となる設備投資資金等の一部を金融機関からの借入金により調達し、一部をリース契約、割賦購入契約にて設備投資しております。当連結会計年度末における当社グループ連結総資産額に占める有利子負債残高(社債、借入金、リース債務、割賦購入による未払金)の割合は78.6％の水準でありますが、市場金利が上昇する等に伴い支払利息等が増加し、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

⑨　保有資産の価値について

当社グループのバス事業及びホテル等施設運営事業等において保有する固定資産は、今後の収益低迷や時価下落等の状況に陥り、キャッシュ・フローの創出能力が低下した場合には、減損損失を計上することとなり、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

⑩　親会社との関係について

2021年12月末現在、親会社であるHANATOUR SERVICE INC.は当社の議決権の54.4％を保有しております。

HANATOUR SERVICE INC.(韓国取引所及びロンドン証券取引所上場)は、韓国国内において旅行業を展開しており、韓国国内外において、旅行手配業を営む現地法人や旅行関連事業を営む関連会社等、全世界に26拠点を擁しております。当社グループの旅行事業では、韓国や東南アジア等の日本国外からの訪日旅行者向けに、日本国内ツアーにおける宿泊施設や交通機関等の手配業務等を行っております。

現在、親会社グループにおいて、日本向けツアーの手配業務を行う企業はなく、当社グループとHANATOUR SERVICEグループ各社との間には、特に制約はなく事業の棲み分けがなされ、競合関係もありません。また、親会社グループが募集する日本向けツアーに係る手配業務は、一部の中高価格帯商品を除いて、当社及び当社と競合する複数の旅行手配業者との競合を経て選定されております。将来的に、親会社グループにおける事業の棲み分けが変更となるなど、経営方針の変更が生じ、それによる親会社グループ会社の事業展開方針に変更が生じた場合、或いは何らかの理由によりHANATOURブランドの毀損等が生じ集客力に影響が生じた場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

イ．資本関係について

当社は、自らの経営責任を負って独立した事業経営を行っておりますが、当社の親会社であるHANATOUR SERVICE INC.は当社の議決権の54.4％(2021年12月末現在)を所有しており、当社は同社の連結子会社となっております。当社の経営判断において親会社の承認を必要とする取引や業務は存在しませんが、親会社は当社の株主総会における取締役の任免等を通じて当社の経営判断に影響を及ぼし得る立場にあることから、議決権の行使にあたり、親会社の利益は、当社の他の株主の利益と一致しない可能性があります。また、親会社の経営方針の変更や経営状態の悪化等により、当社グループと問題が生じた場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

ロ．親会社グループとの取引条件変更によるリスク

当社グループと親会社グループとの取引については、親会社グループが募集した訪日ツアーについて、日本国内における宿泊施設や交通機関の手配、及び各種観光施設等の旅行商品の手配・提供を行い、それに対する対価を当社は得ております。

親会社グループが募集する訪日ツアーには、主に標準的価格の一般ツアー商品と、中高価格帯のツアー商品の２種類があり、一般ツアー商品の取引条件は、当社以外の旅行手配業者と同様の条件で決定しております。他方、中高価格帯商品はHANATOUR SERVICEグループのブランド戦略の一環として提供されている商品であり、当社と親会社との間で合意された条件(ツアー全体から得られる利益の額を親会社75％、当社25％の比率により配分)に基づき、取引を行っております。

上記取引は、「旅行商品代金に関する覚書」に基づいて履行されており、当該覚書には利益の配分割合の他、条件の見直し、及び１ヶ月前の予告による解約等が定められております。当社は、親会社グループとの取引きを今後も継続する方針でありますが、取引条件の妥当性については、取締役会において半期に一度、他社との取引条件等を比較しその適正性等を様々な観点から検証を行なった上で、検証の結果、当社にとって不利益となる場合は条件の見直し、解約を親会社と交渉を行う予定であります。本書提出日時点において親会社との取引方針や取引条件に変化は生じておりませんが、今後の交渉により取引条件が変更となった場合、又は親会社の経営方針の変更により取引条件に変更が生じた場合には、当社グループの財政状態や経営成績に影響を与える可能性があります。

なお、当連結会計年度における親会社との主な取引内容は、下表のとおりであります。

種類	会社等の名称又は氏名	所在地	資本金又は出資金	事業の内容又は職業	議決権等 の所有 (被所有) 割合(％)	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額 (千円)	科目	期末残高 (千円)
親会社	HANATOUR SERVICE INC.	大韓民国	6,969,592 千ウォン	旅行仲介業	(被所有) 直接　54.4	旅行商品の売上	旅行商品の売上	19 （注）１	売掛金	―
増資の引受 （注）２	1,096,156	―	―

(注)　１．上記の金額のうち、取引金額は取扱高にて表示しております。

２．親会社が当社の行った第三者割当増資（普通株式1,216,600株）を１株につき901円で引き受けたものであります。

ハ．親会社グループとの人的関係

2021年12月末現在、当社取締役４名のうち２名が親会社であるHANATOUR SERVICE INC.の役員を兼任しております。

当該兼務については、当社が、上場会社グループにおける知見の活用及びコーポレート・ガバナンス体制の強化を主な目的として招聘したものであり、兼任している役員は以下のとおりであります。

なお、HANATOUR SERVICE INC.への出向者及びHANATOUR SERVICE INC.からの受入出向者はおりません。

当社における役職	氏名	親会社における役職
取締役	柳　敞淏	HANATOUR SERVICE INC.常務理事 供給本部長
取締役	張　瀞允	HANATOUR SERVICE INC.日本商品企画部署長

⑪　人材の確保について

当社グループでは、優秀な人材を確保することが重要だと考えております。このため、今後も優秀な人材の採用、適正な人材配置及び労働環境の整備等により優秀な人材の確保を図ってまいりますが、雇用情勢の変化等により、計画通りに人材が確保できない場合には、事業活動に支障をきたし、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

⑫　為替変動に関するリスクについて

当社グループは旅行商品の中でも海外からのインバウンド旅行の取扱いを主力事業としており、一部の旅行代金の決済に際し外貨建の取引を行っていることから為替変動リスクに晒されております。また、当社グループの連結財務諸表作成にあたっては、在外連結子会社の財務諸表を円貨換算しており、為替変動により期間損益の円貨換算額が増減するリスクが存在します。これらの為替変動リスクは、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

具体的には、旅行事業においては、ウォンに対して円高となった場合、売上高のうち外貨建ての部分について円貨換算後の売上高が減少し売上総利益が減少いたします。また、円高となった場合、旅行代金が値上がりし海外旅行の申込みが低調となる傾向があることから、当社グループの業績にマイナスの影響が生じる可能性があります。反対に、ウォンに対して円安となった場合は円貨換算後の売上高が増加し売上総利益が増加するとともに、旅行代金が値下がりして海外旅行の申込みが増加する傾向にあることから、当社グループの業績改善につながる可能性があります。

⑬　配当政策について

当社は、株主に対する利益還元は重要な経営課題であると認識しております。剰余金の配当については、業績の推移を見据え、将来の事業の発展と財務基盤の強化のための内部留保とのバランスを保ちながら、経営成績や配当性向等を総合的に勘案し、安定的かつ継続的な配当の実施を基本方針としております。しかしながら、当社グループの事業が計画どおりに進展しない場合、業績が悪化した場合、成長へ向けた投資に備え内部留保を優先する場合など利益配当が行えない可能性があります。

(2) 旅行事業に関するリスクについて

①　韓国からの旅行客の影響について

当社グループにおいては取扱旅行客のおよそ半数が韓国からとなっております。従って、韓国における政治・経済情勢・外国為替相場などの変動に大きな影響を受けます。今後、韓国において予期しえない法規制の変更、自然災害、テロ、戦争による政治・社会不安・景気の悪化などにより旅行に対する意欲が減退する等の外部環境の変化が生じた場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

②　インターネットを活用した直接販売の進展による影響

当社グループは宿泊施設から滞在サービスを、また現地のオプショナルツアー催行会社等から現地発着ツアーやアクティビティ等をそれぞれ仕入れて販売しておりますが、近年のインターネットの発達に伴い、宿泊施設やオプショナルツアー催行会社等が消費者に直接販売する例が増えてきています。これらの旅行商品を旅行者自らが組み合わせて旅行することも可能ですが、当社グループは、FIT(注)向け商品の拡充、販売促進、ホテル販売や各種チケット類の販売のオンライン化をすすめていること、及び、個々の旅行商品の特長や現地事情に応じて旅行商品を組み合わせることでより充実したツアーを企画する等、直接販売では提供できない付加価値を提供して今後も売上及び利益の成長を図ってまいります。しかしながら、このような旅行商品の直接販売の進展に伴い、直販商品の購入を選好する旅行者が増えた場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

(注)　個人旅行、個人手配による旅行

③　競合他社の影響について

旅行事業においては、国内外の旅行各社と競合関係にあります。また、旅行業そのものが元来参入障壁が低いことから、これまで旅行事業を行っていなかった企業や新興のベンチャー企業が、新規事業として業界の通例にない技術やビジネスモデルを用いて旅行業界に参入する可能性があります。

さらには、一般個人が旅行者に宿泊施設を提供するといった消費者同士が直接取引を行う「C to C」の仕組みのように、従来の旅行業界の枠組みを離れた動きもみられます。

こうした競争が当社グループが想定している以上に激化した場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

④　新規事業展開について

旅行事業では、今後さらなるインバウンドの取り込みを目的として海外に新たに拠点を設けることを計画しておりますが、安定して収益を生み出すには、一定の時間がかかることが予想されるため、結果として当社グループ全体の収益が一時的に悪化する可能性があります。また、これらの事業が必ずしも当社グループの目論見どおりに推移する保証はなく、その場合には当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

(3) バス事業に関するリスクについて

①　競合他社の影響について

バス事業においては、パッケージツアーから個人で旅行を楽しむお客様が増加することで競合他社との価格競争に陥る可能性があります。

今後当社グループが想定している以上に競争が激化した場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

なお、当社グループでは価格競争に陥った場合であっても、国の定める法定下限料金はこれまで通り遵守してまいります。

②　人材の確保について

バス事業においては、乗務員を確保するため積極的な採用活動をしておりますが、当社グループが求める人材・労働力の確保が計画通りに進捗しない場合は、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

(4) ホテル等施設運営事業に関するリスクについて

①　競合他社の影響について

他業種からの新規参入や民泊に対する規制緩和等、多様化する消費者のニーズに対応すべく宿泊サービスも多様化が進んでおり、業界内の競争は激化しております。

今後当社グループが想定している以上に競争が激化した場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

②　新規事業展開について

ホテル等施設運営事業に関しては、国内で新たなホテルの運営受託計画があります。物件はリース形式であるため、自社での取得よりも初期投資額は抑えられますが、安定して収益を生み出すには、一定の時間がかかることが予想されるため、結果として開業費用等により当社グループ全体の収益が一時的に悪化する可能性があります。また、これらの事業が必ずしも当社グループの目論見どおりに推移する保証はなく、その場合には当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

(5) その他のリスクについて

①　海外事業に関するリスクについて

当社グループの海外事業は、海外からのインバウンド客をより一層取り込むために海外拠点のネットワーク網を構築中でありますが、国際政治や経済状況、投資や競争などに関する法的規制、商習慣の相違、労使関係など、さまざまな要因の影響下にあり、これらのリスクが顕在した場合、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

当社は2017年１月にベトナムのホーチミンにITシステム開発会社としてHANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM COMPANY LIMITEDを設立し、同社において各種旅行商品に関するシステム開発、及びグループ内のITインフラ整備等を進めておりますが、計画通りにシステム開発が進捗しない場合には、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

②　資金使途について

2017年12月に当社が行った公募増資による調達資金の使途につきましては、ITインフラの整備や新規マーケットの開拓等のための投資、バス増車やホテル新設に係る子会社への投資等に充当し、2021年11月に行った、当社親会社であるHANATOUR SERVICE INC.及び当社代表取締役社長である李炳燦氏を割当先とする第三者割当増資による調達資金の使途につきましては、事業推進に係る運転資金などに充当する予定です。

しかしながら、当社グループが属する旅行業界は団体旅行から個人旅行へのシフト等変化が激しく、その変化に柔軟に対応するため、上記計画以外の使途に充当する可能性もあります。また、計画通りに資金を使用したとしても、期待通りの効果を上げられない可能性があります。

このような場合、当社グループの財政状態及び経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

③　新型コロナウィルス感染症の感染拡大による事業リスクについて

新型コロナウイルス感染症拡大による事業リスクについては、「１ 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等　(4) 対処すべき課題　① 新型コロナウイルス感染症拡大への対応」 をご参照ください。  ### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

経営成績等の状況の概要

(1) 業績

当連結会計年度における経営環境は、ワクチン接種など新型コロナウイルス感染症に対する防止策により、一部の国や地域における観光産業において改善の動きが見られたものの、変異ウイルスの感染拡大などにより、依然として観光産業の経済活動は停滞している状況が続いており、その回復時期は不透明であります。

このような環境の中、当社グループでは引き続き、固定経費の節減や助成金等の活用、東京2020オリンピック・パラリンピック（以下「オリンピック」という。）開催による需要の獲得、国内外の旅行市場の回復を見据えた取り組みに注力いたしました。

子会社の集約を含めた本社移転や雇用調整助成金の活用、ホテル等施設運営事業におけるホテルのマスターリース料の減免・猶予となる契約変更の締結など、グループ全体でコスト削減に努めました。一方で、バス事業においてはオリンピック需要の獲得や国内営業の強化、旅行事業では海外有力サイトとのＡＰＩ連携の推進、インバウンド市場の回復や「Go To Travelキャンペーン」の再開を見据えた取り組みに注力しております。

これらの活動の結果、売上高864,405千円（前年同期比8.8％減）、営業損失2,023,182千円（前年同期は営業損失2,186,980千円）、経常損失1,959,075千円（前年同期は経常損失2,529,390千円）、親会社株主に帰属する当期純損失1,968,024千円（前年同期は親会社株主に帰属する当期純損失2,861,320千円）となりました。

セグメント別の業績は、次のとおりであります。各セグメントの金額は、セグメント間取引を相殺消去する前の金額であります。

なお、前連結会計年度の2020年12月に免税販売店事業を廃止したことに伴い、当連結会計年度より当セグメントを廃止いたしました。

①　旅行事業

当連結会計年度の旅行市場は、一部の国や地域でワクチン接種による改善の動きが見られたものの、わが国においては変異ウイルスの感染拡大などにより、入国制限や渡航制限などの措置が続いており、訪日外客数も前年比94.0％減の24万人（出典：日本政府観光局（JNTO））と、低水準に推移するなど、依然として厳しい状況が続いております。

当社の旅行事業では、雇用調整助成金を活用し人件費を抑えつつ、海外有力サイトとのＡＰＩ連携の推進、インバウンド市場の回復を見据え「政府インバウンド実証事業」への参画準備に注力してまいりました。

当連結会計年度の旅行事業の売上高は34,213千円（前年同期比75.7％減）、セグメント損失は196,316千円（前

年同期はセグメント損失355,323千円）となりました。

②　バス事業

当連結会計年度においては、東京と大阪の２拠点に絞った稼働を継続、海外航空会社のクルー送迎を中心に稼働し、旅行会社や学校法人など国内向けの営業強化に注力しております。

下期には、オリンピック開催時のメディアクルーの送迎を受注、また新型コロナウイルス軽症者等の搬送事業を自治体から受注するなど、セグメント損失の圧縮につながりました。

当連結会計年度のバス事業の売上高は222,790千円（前年同期比11.6％増）、セグメント損失は180,805千円（前年同期はセグメント損失416,998千円）となりました。

③　ホテル等施設運営事業

当連結会計年度においては、マスターリース料の減免・猶予の変更契約締結による現金支出の抑制、その他経費削減に努めたものの、変異ウイルスの感染拡大等の影響から、Ｔマークシティホテル札幌、札幌大通、東京大森、ホテルセンレン京都東山清水ともに稼働率、平均客室単価が伸び悩む結果となりました。

「Ｔマークシティホテル金沢」につきましては2022年３月に新規開業しております。

当連結会計年度のホテル等施設運営事業の売上高は631,422千円（前年同期比10.6％増）、セグメント損失は1,401,598千円（前年同期はセグメント損失942,103千円）となりました。

④　その他

システム開発事業のHANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM COMPANY LIMITEDは当社グループのシステム開発・運用を中心に行っており、当連結会計年度のセグメント間内部売上は堅調に推移しております。

当連結会計年度の売上高は25,534千円（前年同期比42.1％減）、セグメント利益1,083千円（前年同期比68.0％減）となりました。

(2) 当期のキャッシュ・フロー

当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ55,941千円減少し、2,856,185千円となりました。

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)

当連結会計年度において営業活動により使用した資金は1,022,506千円（前連結会計年度は1,155,969千円の使用）となりました。これは主に、減価償却費が447,237千円、仕入債務の増加額が52,640千円、未払費用の増加額が426,050千円となり資金が増加した一方、税金等調整前当期純損失1,953,783千円、売上債権の増加額が95,277千円、利息の支払額が93,520千円となり資金が減少したことによるものです。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)

当連結会計年度において投資活動により使用した資金は2,171千円（前連結会計年度は7,646,676千円の獲得）となりました。これは主に、定期預金の払戻による収入が34,000千円、敷金及び保証金の回収による収入が171,355千円となり資金が増加した一方、有形固定資産の取得による支出が136,426千円、無形固定資産の取得による支出が8,500千円、敷金及び保証金の差入による支出が38,033千円となり資金が減少したことによるものです。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)

当連結会計年度において財務活動により獲得した資金は966,262千円（前連結会計年度は5,950,273千円の使用）となりました。これは主に、第三者割当増資による株式の発行による収入が1,483,069千円、長期借入による収入が120,000千円となった一方、短期借入金の純減額が115,562千円、長期借入金の返済による支出が156,152千円、社債の償還による支出が100,000千円、リース債務の返済による支出が234,960千円となり資金が減少したことによるものです。

生産、受注及び販売の実績

(1) 生産実績

当社グループは生産活動を行っておりませんので、該当事項はありません。

(2) 受注実績

当社グループは受注生産を行っておりませんので、該当事項はありません。

(3) 販売実績

当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

セグメントの名称		当連結会計年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
金額	前年同期比(％)
旅行事業	(千円)	25,164	△81.4
バス事業	(千円)	208,035	47.6
ホテル等施設運営事業	(千円)	631,049	11.6
報告セグメント計	(千円)	864,249	△8.5
その他	(千円)	155	△95.9
合計	(千円)	864,405	△8.8

(注) １．セグメント間の取引については相殺消去しております。

２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

３．当連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。

相手先	金額(千円)	割合(％)
近畿日本ツーリスト㈱	169,240	19.6

なお、前連結会計年度においては、総販売実績に対する割合が10％以上の相手先がないため記載はありません。

４．旅行事業の販売実績は、仕入高と相殺した純額にて表示しております。相殺前の総額(取扱実績)は以下のとおりであります。

セグメントの名称	前連結会計年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)		当連結会計年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
金額(千円)	前年同期比(％)	金額(千円)	前年同期比(％)
旅行事業	842,840	△92.1	96,053	△88.6

経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。

(1) 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成に当たりまして、会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額及び開示に与える見積りを必要とします。これらの見積りについて過去の実績等を勘案し合理的に判断しておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。

当社グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針は、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　(1) 連結財務諸表　注記事項　連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しております。

なお、新型コロナウイルスの感染拡大に関する重要な会計上の見積りに用いた仮定については、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　（1）連結財務諸表　注記事項　重要な会計上の見積り」に記載してあります。

(2) 財政状態の分析

当連結会計年度末における総資産は9,993,868千円となり、前連結会計年度末に比べ588,338千円減少いたしました。これは主に、新型コロナウイルス感染症の影響から営業収支がマイナスの結果となったことにより、現金及び預金が89,941千円減少したこと、リース資産が減価償却により247,190千円減少したこと、ホテルのマスターリース料の支払いに敷金を充当したことにより敷金保証金が133,321千円減少したこと等によるものであります。

当連結会計年度末における負債は8,686,142千円となり、前連結会計年度末に比べ114,322千円減少いたしました。これは主に、流動・固定負債のリース債務が支払いにより237,095千円減少したこと、短期・長期借入金が返済により151,714千円減少したこと、償還により一年内償還予定社債・社債が100,000千円減少したこと、割賦契約未払金の支払いにより未払金・長期未払金が36,789千円減少したこと、一方、「ホテルセンレン京都東山清水」の開業、ホテル運営に係るマスターリース料の支払猶予などにより未払費用が426,055千円増加したこと等によるものであります。

当連結会計年度末における純資産は1,307,726千円となり、前連結会計年度末に比べ474,016千円減少いたしました。これは、新株予約権者の権利失効に伴い新株予約権が8,152千円減少したこと、親会社株主に帰属する当期純損失が1,968,024千円となったこと、一方、第三者割当増資により資本金・資本剰余金が1,499,894千円増加したこと等によるものであります。

なお、旅行事業に係る売上高は、取扱高と仕入高を相殺した純額で表記しており、その結果売掛金残高が売上高に対して高い水準となっております。

(3) 経営成績の分析

当連結会計年度の売上高は864,405千円となりました。新型コロナウイルス感染症の影響は、一部で改善の動きが見られたものの、変異ウイルスの感染拡大などにより、依然として当社グループの全事業の売上高に影響が及び、前連結会計年度に比べ83,763千円減少する結果となりました。

売上原価と販売費及び一般管理費は、外部環境による需要の縮小に伴った減少の他、前連結会計年度において実施した人員削減や固定費の圧縮、当連結会計年度における雇用調整助成金の活用による人件費の抑制や経費の節減など、継続してコストの抑制を徹底した結果、大幅に減少しております。

その結果、売上原価は前年比38.9%減少の353,347千円となり、売上総利益は511,057千円と前連結会計年度に対し38.2％増加する結果となりました。

販売費及び一般管理費は、前述のとおりコストの抑制に努めた一方、ホテルセンレン京都東山清水の新規開業により527,823千円の増加、Ｔマークシティホテル金沢の開業準備により25,569千円増加したことにより、前連結会計年度に対し0.9%の減少にとどまり2,534,240千円となりました。

これらの結果、当連結会計年度の営業損失は前連結会計年度に対し163,797千円増益の2,023,182千円（前年同期は営業損失2,186,980千円）となりました。

営業外収益は、前連結会計年度に対し、受取利息が25,708千円減少、雇用調整助成金などの補助金収入が24,351千円減少し、183,290千円の計上、営業外費用は、為替差損が448,419千円、支払利息が35,826千円前連結会計年度に対し減少し、119,183千円の計上となっております。この結果、経常損失は前連結会計年度に対し570,315千円縮小し1,959,075千円（前年同期は経常損失2,529,390千円）となりました。

特別利益は、国庫補助金が2,326千円、新株予約権者の権利失効に伴う新株予約権戻入益が8,152千円、特別損失は、固定資産圧縮損が2,326千円、免税販売店事業の廃止に伴う店舗閉鎖損失が2,860千円となり、税金等調整前当期純損失は前連結会計年度に対し854,430千円増益の1,953,783千円（前年同期は税金等調整前当期純損失2,808,213千円）となりました。

親会社株主に帰属する当期純損失は前連結会計年度に対し893,296千円増益の1,968,024千円（前年同期は親会社株主に帰属する当期純損失2,861,320千円）となり、前連結会計年度に比べ893,296千円減少いたしました。

(4) キャッシュ・フローの分析

キャッシュ・フローの状況の分析については、「第２　事業の状況　３．経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析経営成績等の状況の概要　(2) キャッシュ・フロー」をご参照ください。

(5) 経営者の問題意識と今後の方針について

経営者の問題意識と今後の方針については、「第２ 事業の状況１．経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」に記載しておりますそれぞれの課題に適格に対処し事業を拡大していくことにより、成長と発展を遂げてまいる所存です。

特に、新型コロナウイルス感染症拡大の影響により、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況への対応として、経営基盤と財務体質を強化していくことにより、事業面及び財務面での安定化を図り、当該状況の解消、改善に努めてまいります。

また、コロナ収束を見据えた経営方針として、新規マーケットにおけるインバウンドを取り込むための各種施策を講じることや、日本の観光商材の総合オンラインプラットフォームである「Gorilla」の各国旅行会社との提携、オンライントラベルエージェントとのAPI連携を進め、総合旅行会社として一層の業容拡大を目指してまいります。

さらに各事業における生産性の向上を目指すべく、グループ内の内部管理体制強化のためのITインフラ整備に取組んで参ります。

(6) 資本の財源及び資金の流動性

当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、資金需要のうち主なものは、運転資金、設備投資であります。当社グループの資金の源泉は主として、営業活動によるキャッシュ・フロー、自己資本、金融機関からの借入及び社債の発行と第三者割当増資により資金を調達しております。  ### ４ 【経営上の重要な契約等】

HANATOUR SERVICE INC. との業務提携契約

当社は2007年10月31日に親会社であるHANATOUR SERVICE INC. との間で業務提携契約を締結しております。

(1) 契約の目的

顧客へのサービス向上を図り、当社とHANATOUR SERVICE INC. の相互発展と利益獲得を目的としております。

(2) 契約の内容

日本向けインバウンド旅行の送客手配等に係る業務提携契約であります。 ### ５ 【研究開発活動】

該当事項はありません。 

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第３ 【設備の状況】

１ 【設備投資等の概要】

当連結会計年度において実施した設備投資の総額は107,290千円であります。主なものは、ホテル等施設運営事業におけるホテルセンレン京都東山清水とＴマークシティホテル金沢に係る開業準備投資によるものです。また、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。 ### ２ 【主要な設備の状況】

当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。

(1) 提出会社

						2021年12月31日現在
事業所名 (所在地)	セグメント の名称	設備の 内容	帳簿価額							従業員数 (人)
建物及び 構築物 (千円)	機械装置 及び運搬具 (千円)	工具器具 及び備品 (千円)	土地 (千円) (面積㎡)	リース資産 (千円)	ソフトウエア (千円)	合計 (千円)
TRAVEL4U事業所　他(Jongno-gu, Seoul, Korea 他）	旅行事業	事務所設備	255	―	0	― (―)	―	―	255	18 (0)
本社 (東京都新宿区)	全社 旅行事業	事務所設備	6,681	―	686	― (―)	―	29,715	37,084	48 (0)
東カン札幌第二ビル （札幌市中央区）	ホテル等施設運営事業	ホテル施設	176,204	―	0	231,776 (1,758.40)	―	―	407,980	0 (0)

（注）１.　上記の金額には消費税等を含めておりません。

２.　東カン札幌第二ビルは、㈱アレグロクスTMホテルマネジメント（子会社）に貸与中の建物及び構築物を含んでおります。

３.　従業員の（　）は、臨時雇用者数を外書しております。

４.　上記の他、主要な賃借している設備として、以下のものがあります。

事業所名 (所在地)	セグメントの名称	設備の内容	年間賃借料 (千円)
本社 (東京都新宿区)	全社	事務所 (賃借)	19,296

（注）2021年５月に本社を東京都港区から東京都新宿区に移転しておりますが、年間賃料は移転前の賃料も含めて記載しております。

(2) 国内子会社

							2021年12月31日現在
会社名	事業所名 (所在地)	セグメントの名称	設備の 内容	帳簿価額							従業 員数 (人)
建物及び 構築物 (千円)	機械装置 及び運搬具 (千円)	工具器具 及び備品 (千円)	土地 (千円) (面積㎡)	リース 資産 (千円)	ソフトウエア (千円)	合計 (千円)
㈱友愛 観光バス	千歳 営業所 (北海道千歳市)	バス事業	事務所 設備 車両	0	0	0	― (―)	―	―	0	― (―)
㈱友愛 観光バス	東京 営業所 (東京都葛飾区)	バス事業	事務所 設備 車両	422	467	1,792	― (―)	―	―	2,681	7 (0)
㈱友愛 観光バス	大阪 営業所 (大阪府八尾市)	バス事業	事務所 設備 車両	11,621	13,884	2,868	265,555 (2,550.00)	―	―	293,930	4 (0)
㈱友愛 観光バス	本社 (東京都葛飾区)	バス事業	事務所 設備	2,017	0	233	― (―)	―	13,812	16,063	5 (11)
㈱友愛 観光バス	九州 営業所 (福岡県糟屋郡篠栗町)	バス事業	事務所 設備 車両	0	0	0	110,639 (3,392.00)	―	―	110,639	― (―)
㈱友愛 観光バス	沖縄 営業所 (沖縄県豊見城市)	バス事業	事務所 設備 車両	―	0	0	― (―)	―	―	0	― (―)
㈱アレグロクスTMホテルマネジメント	Ｔマークシティホテル札幌(北海道札幌市中央区)	ホテル等施設運営 事業	ホテル 施設	456	―	789	― (―)	―	106	1,351	14 (2)
㈱アレグロクスTMホテルマネジメント	Ｔマークシティホテル札幌大通(北海道札幌市中央区）	ホテル等施設運営 事業	ホテル 施設	3,415	―	72,263	― (―)	1,333,806	1,533	1,411,018	24 (3)
㈱アレグロクスTMホテルマネジメント	Ｔマークシティホテル東京大森(東京都大田区)	ホテル等施設運営 事業	ホテル 施設	―	―	18,466	― (―)	2,966,658	725	2,985,849	15 (2)
㈱アレグロクスTMホテルマネジメント	ホテルセンレン京都東山清水（京都府京都市東山区）	ホテル等施設運営事業	ホテル 施設	875	―	69,378	― (―)	―	5,833	76,086	15 (1)
㈱アレグロクスTMホテルマネジメント	Ｔマークシティホテル金沢（石川県金沢市）	ホテル等施設運営事業	ホテル 施設	―	―	37,640	― (―)	―	―	37,640	― (―)
㈱アレグロクスTMホテルマネジメント	本社 (東京都新宿区)	ホテル等施設運営 事業	ホテル 施設	―	―	362	― (―)	―	4,547	4,910	2 (0)

(注) １．上記金額には消費税等を含めておりません。

２．従業員の(  )は、臨時雇用者数を外書しております。

(3) 在外子会社

							2021年12月31日現在
会社名	事業所名 (所在地)	セグメントの名称	設備の 内容	帳簿価額							従業 員数 (人)
建物及び 構築物 (千円)	機械装置 及び運搬具 (千円)	工具器具 及び備品 (千円)	土地 (千円) (面積㎡)	リース 資産 (千円)	ソフトウエア (千円)	合計 (千円)
HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM COMPANY LIMITED	本社 (Ho Chi Minh City、 Viet Nam)	その他	事務所設備	95	―	70	― (―)	―	―	165	8 (0)

(注) １．上記金額には消費税等を含めておりません。

２．従業員数の(  )は、臨時雇用者数を外書しております。  ### ３ 【設備の新設、除却等の計画】

当社グループにおける当連結会計年度末現在の重要な設備の新設、拡充、改修等の計画は次のとおりであります。

(1) 重要な設備の新設

該当事項はありません。

(2) 重要な改修

該当事項はありません。

(3) 重要な設備の売却

該当事項はありません。 

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第４ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

種類	発行可能株式総数(株)
普通株式	40,000,000
計	40,000,000

種類	事業年度末現在 発行数(株) (2021年12月31日)	提出日現在発行数(株) (2022年３月30日)	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	12,664,700	12,664,700	東京証券取引所 (マザーズ)	権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。
計	12,664,700	12,664,700	―	―

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

第１回新株予約権
決議年月日	2018年11月14日
付与対象者の区分及び人数(名)	従業員              136 子会社取締役          1 子会社従業員         14
新株予約権の数(個)※	338[338]
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※	普通株式 33,800[33,800]
新株予約権の行使時の払込金額(円)※	1,875(注)
新株予約権の行使期間※	自  2020年11月15日  至  2023年11月14日
新株予約権の行使により株式を発行 する場合の株式の発行価格(円)※	発行価格      613
新株予約権の行使の条件※	新株予約権者は、権利行使時においても、当社又は当社子会社の取締役、監査役及び従業員のいずれかの地位にあることを要するものとする。 新株予約権者が死亡した場合は、新株予約権の相続を認めないものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の 交付に関する事項※	当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割もしくは新設分割(それぞれ当社が分割会社となる場合に限る。)、又は株式交換もしくは株式移転(それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る。)(以上を総称して以下、「組織再編成行為」という。)をする場合において、組織再編成行為の効力発生日(吸収合併につき吸収合併の効力発生日、新設合併につき新設合併設立会社成立の日、吸収分割につき吸収分割の効力発生日、新設分割につき新設分割設立会社成立の日、株式交換につき株式交換の効力発生日、及び株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。)の直前において残存する新株予約権(以下、「残存新株予約権」という。)を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社(以下、「再編成対象会社」という。)の新株予約権を交付することとする。

※  当事業年度の末日(2021年12月31日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2022年２月28日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[　]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。

(注)　新株予約権発行後、当社が株式分割または株式併合を行う場合、それぞれの効力発生の時をもって次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。

調整後払込金額	＝	調整前払込金額	×	１
分割・併合の比率

また、新株予約権発行後時価を下回る価額で新株の発行を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。

				既発行株式数	＋	新規発行株式数 × １株当たり払込金額
調整後払込金額	＝	調整前払込金額	×	１株当たり時価
既発行株式数 ＋ 新規発行株式数

第２回新株予約権
決議年月日	2019年3月28日
付与対象者の区分及び人数(名)	取締役              5 従業員              3
新株予約権の数(個)※	120[120]
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※	普通株式 12,000[12,000]
新株予約権の行使時の払込金額(円)※	1,838(注)
新株予約権の行使期間※	自  2021年3月29日  至  2024年3月28日
新株予約権の行使により株式を発行 する場合の株式の発行価格(円)※	発行価格      583
新株予約権の行使の条件※	新株予約権者は、権利行使時においても、当社又は当社子会社の取締役、監査役及び従業員のいずれかの地位にあることを要するものとする。 新株予約権者が死亡した場合は、新株予約権の相続を認めないものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の 交付に関する事項※	当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割もしくは新設分割(それぞれ当社が分割会社となる場合に限る。)、又は株式交換もしくは株式移転(それぞれ当社が完全子会社となる場合に限る。)(以上を総称して以下、「組織再編成行為」という。)をする場合において、組織再編成行為の効力発生日(吸収合併につき吸収合併の効力発生日、新設合併につき新設合併設立会社成立の日、吸収分割につき吸収分割の効力発生日、新設分割につき新設分割設立会社成立の日、株式交換につき株式交換の効力発生日、及び株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。)の直前において残存する新株予約権(以下、「残存新株予約権」という。)を保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社(以下、「再編成対象会社」という。)の新株予約権を交付することとする。

※  当事業年度の末日(2021年12月31日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2022年２月28日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[　]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。

(注)　新株予約権発行後、当社が株式分割または株式併合を行う場合、それぞれの効力発生の時をもって次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。

調整後払込金額	＝	調整前払込金額	×	１
分割・併合の比率

また、新株予約権発行後時価を下回る価額で新株の発行を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。

				既発行株式数	＋	新規発行株式数 × １株当たり払込金額
調整後払込金額	＝	調整前払込金額	×	１株当たり時価
既発行株式数 ＋ 新規発行株式数			#### ② 【ライツプランの内容】

該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。  #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 (株)	発行済株式 総数残高 (株)	資本金 増減額 (千円)	資本金 残高 (千円)	資本準備金 増減額 (千円)	資本準備金 残高 (千円)
2017年10月30日 (注)１	8,000,000	10,000,000	―	100,000	―	―
2017年12月14日 (注)２	1,000,000	11,000,000	922,000	1,022,000	922,000	922,000
2021年11月30日 (注)３	1,664,700	12,664,700	749,947	1,771,947	749,947	1,671,947

(注) １．株式分割(１：５)によるものであります。

２．有償一般募集(ブックビルディング方式による募集)

発行価格　　　　　2,000円

引受価額　　　　　1,844円

資本組入額　　　　　922円

払込金総額　　1,844,000千円

３．第三者割当増資

発行価格　　　　　　901円

資本組入額　　　　450.5円

払込金総額　　1,499,894千円

主な割当先　　HANATOUR SERVICE INC.　李　炳燦 #### (5) 【所有者別状況】

	2021年12月31日現在
区分	株式の状況(１単元の株式数100株)								単元未満 株式の状況 (株)
政府及び地方公共団体	金融機関	金融商品取引業者	その他の法人	外国法人等		個人 その他	計
個人以外	個人
株主数(人)	－	2	25	38	25	106	4,290	4,486	―
所有株式数 (単元)	－	77	1,729	635	70,410	6,016	47,757	126,624	2,300
所有株式数の割合(％)	－	0.060	1.365	0.501	55.605	4.751	37.715	100.000	―

(注)　自己株式110,152株は、「個人その他」に1,101単元、「単元未満株式の状況」に52株含まれております。  #### (6) 【大株主の状況】

2021年12月31日現在

氏名又は名称	住所	所有株式数 (株)	発行済株式 (自己株式を除く。)の総数に 対する所有株式数の割合(％)
HANATOUR SERVICE INC. (常任代理人：みずほ証券株式会社）	41, INSADONG 5-GIL,JONGRO-GU,SEOUL REPUBLIC OF KOREA 03161 (東京都千代田区大手町一丁目５番１号 大手町ファーストスクエア)	6,836,300	54.45
李　炳燦	東京都豊島区	2,518,200	20.05
金　南亨	東京都港区	300,000	2.38
中村　春雄	東京都中央区	91,000	0.72
ＫＳＤ－ＮＨ (常任代理人：シティバンク、エヌ・エイ東京支店）	34-6,YEOUIDO-DONG,YEONGDEUNGPO-GU,SEOUL, KOREA (東京都新宿区新宿６丁目27番30号)	84,700	0.67
金　英南	東京都板橋区	75,000	0.59
野村證券株式会社	東京都中央区日本橋１丁目13番１号	39,076	0.31
イ　ミンジュ	東京都葛飾区	37,000	0.29
ＪＰモルガン証券株式会社	東京都千代田区丸の内２丁目７-３東京ビルディング	36,300	0.28
金　泰久	神奈川県大和市	31,700	0.25
計	―	10,049,276	80.04

(7) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

2021年12月31日現在

区分

株式数(株)

議決権の数(個)

内容

無議決権株式

―

―

―

議決権制限株式(自己株式等)

―

―

―

議決権制限株式(その他)

―

―

―

完全議決権株式(自己株式等)

(自己保有株式)

普通株式	110,100

―

―

完全議決権株式(その他)

普通株式

125,523

―

12,552,300

単元未満株式

普通株式

―

―

2,300

発行済株式総数

12,664,700

―

―

総株主の議決権

―

125,523

―

（注）「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己保有株式110,152株のうち52株が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】

				2021年12月31日現在
所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義 所有株式数(株)	他人名義 所有株式数(株)	所有株式数 の合計 (株)	発行済株式 総数に対する所有株式数の割合(％)
株式会社HANATOUR JAPAN	東京都新宿区新宿二丁目３番15号	110,100	－	110,100	0.86
計	―	110,100	－	110,100	0.86

（注）2021年12月31日時点の自己株式数は、110,152株であります。 

２ 【自己株式の取得等の状況】

| | |
| --- | --- |
| 【株式の種類等】 | 会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得 |  #### (1) 【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】

該当事項はありません。 #### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

区分	株式数(株)	価額の総額(百万円)
当事業年度における取得自己株式	112	0
当期間における取得自己株式	－	－

(注)  当期間における取得自己株式には、2022年３月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。 #### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

区分	当事業年度		当期間
株式数(株)	処分価額の総額(円)	株式数(株)	処分価額の総額(円)
引き受ける者の募集を行った取得自己株式	－	－	－	－
消却の処分を行った取得自己株式	－	－	－	－
合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式	－	－	－	－
その他(  ―  )	－	－	－	－
保有自己株式数	110,152	―	110,152	―

(注)　当期間における保有自己株式には、2022年３月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。  ### ３ 【配当政策】

当社は、株主の皆様への利益還元を経営の最重要課題の一つと認識しており、業績の推移を見据え、将来の事業の発展を目的とした事業資金や財務基盤の強化等に充当するための内部留保とのバランスを保ちながら、経営成績や配当性向等を総合的に勘案し、安定的かつ継続的な配当の実施を基本方針としております。

株式上場後は、年１回の期末配当を基本方針としており、期末配当の決定機関は株主総会となっております。また、当社は、「取締役会の決議によって、毎年６月30日を基準日として中間配当をすることができる。」旨を定款に定めております。

当事業年度の期末配当及び次期の配当金については、上記方針に基づき、業績回復に向けた財務基盤の安定化が急務であると考え、無配とさせていただきます。 

４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】

(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】

コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、経営環境の変化する中において、永続的な発展と成長、持続的な企業価値の最大化を目指し、株主をはじめとするすべてのステークホルダーからの信頼を得るため、経営の健全性・効率性・透明性を確保すべく、最適な経営管理体制の構築に努めることを基本方針としております。

①　企業統治の体制

イ．企業統治の体制の概要

当社の取締役は10名(うち社外取締役１名)で構成されており、原則月１回の定時取締役会に加え、必要に応じて臨時取締役会を開催し、迅速な経営上の意思決定を行える体制としております。

また、当社の監査役は、監査役３名(うち常勤監査役１名、社外監査役２名)で構成され、原則として毎月開催される監査役会のほか、必要に応じて臨時の監査役会を開催しております。各監査役は監査役会で立案した監査計画に従い、取締役の業務の執行状況の監査を行っております。

ロ．当社のコーポレート・ガバナンス体制の概要

当社のコーポレート・ガバナンスの状況を図示すると以下のとおりとなります。

ハ．当該体制を採用する理由

当社は、取締役10名で構成される取締役会設置会社であり、監査役３名で構成される監査役会制度を採用しております。このうち社外取締役を１名選任する他、社外監査役を２名選任していることから、外部の視点からの経営監督機能は有効に機能していると判断し、この体制を採用しております。

〔取締役会〕

取締役10名(うち社外取締役１名)で構成され、重要な業務執行の最終意思決定を行うほか、当社および子会社の業務執行の報告を受け、監督を行っております。また、当社は社外取締役を選任しており、独立した立場から取締役会に出席するほか、豊富な経験と見識から多角的な視点で経営を監督しております。

取締役会の構成員は以下の通りです。

代表取締役社長　　李　　　炳　燦

取締役　　　　　　金　　　尚　昱

取締役　　　　　　李　　　セボム

取締役　　　　　　田　中　一　彰

取締役　　　　　　柳　　　敞　淏

取締役　　　　　　張　　　瀞　允

取締役　　　　　　朴　　　商　斌

取締役　　　　　　林　　　京　娥

取締役　　　　　　咸　　　秉　琳

取締役　　　　　　李　　　憲　模

常勤監査役　　　　犬　塚　重　夫

社外監査役　　　　小　川　和　洋

社外監査役　　　　鹿　野　建　治

〔監査役会〕

当社は、監査役会設置会社制度を採用しております。監査役３名のうち２名は社外監査役であり、経営の意思決定に対する監査の実効性向上のため、取締役会その他重要な会議体にも出席して適宜意見を述べているほか、経営トップとも適宜意見交換の場を持ち、公正な経営監視体制をとっております。

監査役会の構成員は以下の通りです。

常勤監査役　　　　犬　塚　重　夫

社外監査役　　　　小　川　和　洋

社外監査役　　　　鹿　野　建　治 

ニ．内部統制システムの整備の状況

当社は、業務の適正性を確保するための体制として、「内部統制システム構築の基本方針」を定めており、当該方針に基づき内部統制システムの運用を行っております。当該方針の内容は以下のとおりであります。

a.　当社及び子会社の取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

(a) 法令及び定款を遵守し、倫理観を持って事業活動を行う企業風土を構築するため、「コンプライアンス規程」を定める。

(b) 役職員を対象としたコンプライアンスに関する教育•研修を適宜開催し、コンプライアンス意識の維持•向上を図る。

(c) 反社会的勢力とは取引関係も含めて一切の関係を持たない。反社会的勢力からの不当要求に対しては、組織全体として毅然とした対応をとる。

(d) 事業に従事する者からの法令違反行為等に関する通報に対して適切な処理を行うため、社内通報制度を設ける。また、是正、改善の必要があるときには、速やかに適切な措置をとる。

(e) 内部監査担当者は、法令及び定款の遵守体制の有効性について監査を行う。被監査部門は、是正、改善の必要があるときには、速やかにその対策を講ずる。

b.　取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

(a) 取締役の職務の執行に係る情報は、文書化(電磁的記録を含む)の上、経営判断等に用いた関連資料とともに保存する。文書管理に関する主管部署を置き、管理対象文書とその保管部署、保存期間及び管理方法等を規程に定める。

(b) 取締役の職務の執行に係る情報は、取締役又は監査役等から要請があった場合に備え、適時閲覧可能な状態を維持する。

c.　当社及び子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制

(a) リスク管理に関して必要な事項を「リスク管理規程」に定め、リスクの防止及び損失の最小化を図る。

(b) 経営危機が発生した場合の対応に関する事項を「経営危機管理規程」に定め、迅速かつ適切な対応により経営危機の解決及び再発の防止を図る。

(c) 内部監査担当者は、リスク管理体制について監査を行う。被監査部門は、是正、改善の必要があるときには、速やかにその対策を講ずる。

d.　当社及び子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

(a) 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するため、取締役会の運営に関する規程を定めるとともに、取締役会を原則として月１回開催するほか、必要に応じて適宜臨時に開催する。

(b) 「取締役会規程」、「業務分掌規程」及び「職務権限規程」を定め、取締役の職務権限及び責任の明確化を図るとともに、取締役の職務執行の効率化を図る。

(c) 事業計画に基づき、予算期間における計数的目標を明示し、事業部門の目標と責任を明確にするとともに、予算と実績の差異分析を通じて業績目標の達成を図る。

e.　企業集団における業務の適正を確保するための体制

(a) 当社が定める「関係会社管理規程」に基づき、子会社に対し当社への事業内容の定期的な報告を求めるとともに、子会社の経営上の重要な意思決定については、当社による決裁及び当社に対する報告制度を設ける。

f.　監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項、当該使用人の取締役からの独立性に関する事項及び使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項

(a) 監査役会又は監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合は、監査役を補助する監査役スタッフとして、必要な人員を配置する。

(b) 監査役スタッフの人事異動、人事評価及び懲戒については監査役会の同意を得る。

(c) 監査役スタッフは監査役の指揮命令に従うものとし、取締役及び他の使用人からの指示を受けないものとする。

g.　取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制

(a) 監査役の要請に応じて、取締役及び使用人は、事業及び内部統制の状況等の報告を行い、内部監査担当者は内部監査の結果等を報告する。

(b) 当社及び子会社の取締役及び使用人は、重大な法令・定款違反及び不正行為の事実、又は会社に著しい損害を及ぼす恐れのある事実を知ったときには、速やかに監査役に報告する。

(c) 監査役へ報告した者に対し、当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを行うことを禁止し、その旨を周知徹底する。

h.　監査役の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続きその他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項

(a) 監査役がその職務の執行について、費用の前払等の請求をしたときは、当該請求に係る費用又は債務が当該監査役の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用又は債務を処理する。

i.　その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

(a) 重要な意思決定の過程及び業務の執行状況を把握できるようにするため、監査役は取締役会のほか重要な会議に出席できる。また、当社及び子会社は、監査役から要求のあった文書等は、随時提供する。

(b) 監査役は、代表取締役と定期的に意見交換を行い、相互の意思疎通を図る。

(c) 監査役は、会計監査人及び内部監査担当者と定期的に情報交換を行い、相互連携を図る。

j.　財務報告の信頼性を確保するための体制

(a) 適正な会計処理を確保し、財務報告の信頼性を向上させるため、経理業務に関する規程を定めるとともに、財務報告に係る内部統制の体制整備と有効性向上を図る。

(b) 内部監査担当者は、財務報告に係る内部統制について監査を行う。被監査部門は、是正、改善の必要があるときには、速やかにその対策を講ずる。

ホ．リスク管理体制の整備の状況

当社は、持続的な成長を確保するため「リスク管理規程」を制定し、全社的なリスク管理体制の強化を図っております。また、リスク管理委員会を原則として年１回及び必要に応じて開催し、リスクの評価、対策等、広範なリスク管理に関し協議を行い、具体的な対応を検討しております。更に、必要に応じて弁護士、公認会計士、弁理士、税理士、社会保険労務士等の外部専門家の助言を受けられる体制を整えており、リスクの未然防止と早期発見に努めております。

また、当社の内部監査部署である内部監査室が、リスク管理体制全般の適切性、有効性を検証しております。

へ．子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況

当社は、子会社における業務の適正を確保するとともに、「関係会社管理規程」に従い、管理本部長を管理責任者とし、コンプライアンス体制の整備に取り組むとともに、子会社における経営上の重要事項の決定を、当社の事前承認事項としています。

また、当社の監査役は子会社に対して事業の経過概要について報告を求め、当該報告につき、必要に応じて子会社に対してその業務及び財産の状況を調査しています。

当社の内部監査部署である内部監査室が、リスク管理体制全般の適切性、有効性を検証しております。

ト．責任限定契約の内容の概要

当社は、社外取締役及び社外監査役と、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を2017年11月に締結いたしました。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が規定する額となっております。なお、当該責任限定契約が認められるのは、当該社外取締役又は監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。

チ．役員等賠償責任保険契約の内容の概要

当社は会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結し、被保険者が会社の役員としての業務につき行った行為（不作為を含む。）に起因して損害賠償請求がなされたことにより、被保険者が被る損害賠償金や争訟費用等を当該保険契約により填補することとしております。保険料は全額当社が負担しております。なお、贈収賄などの犯罪行為や意図的に違法行為を行った役員自身の損害等は補償対象外とすることにより、役員等の職務の執行の適正性が損なわれないように措置を講じております。

②　取締役の定数

当社の取締役は10名以内とする旨を定款に定めております。

③　取締役の選任の決議要件

当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。

また取締役の選任決議は累積投票によらないものとする旨定款に定めております。

④　中間配当

当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年６月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を可能にするためであります。

⑤　自己株式の取得

当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって、自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。

⑥　取締役及び監査役の責任免除

当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の行為に関する取締役(取締役であった者を含む。)及び監査役(監査役であった者を含む。)の責任を法令の限度において免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役及び監査役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。

⑦　株主総会の特別決議要件

当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。  ### (2) 【役員の状況】

①　役員一覧

男性11名　女性2名　(役員のうち女性の比率15.4％)

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

(株)

代表取締役

社長

イ　ピョンチャン

李　炳燦

1964年10月27日生

1996年３月	株式会社ワス入社
1999年８月	株式会社宇進(Sun　Tour)設立
2005年９月	当社設立　代表取締役就任(現任)
2018年12月	株式会社友愛観光バス 代表取締役社長就任(現任)

(注)３

2,518,200

取締役

キム　サンウク

金　尚昱

1974年12月24日生

2005年９月	当社入社
2010年12月	当社九州営業所長就任
2016年８月	当社韓国事業部長就任
2020年１月	当社営業１事業部長就任
2022年３月	当社取締役営業１事業部長兼IT企画部長就任(現任)

(注)４

15,700

取締役

イ　　　　

李　セボム

1986年2月19日生

2010年６月	当社入社
2015年４月	当社沖縄営業所長就任
2019年１月	当社国際事業部長就任
2020年１月	当社営業2事業部長就任
2022年３月	当社取締役営業２事業部長兼経営企画室長就任(現任)

(注)４

6,000

取締役

田中　一彰

1970年2月8日生

1997年９月	堀濱登税理士事務所入所
2003年11月	富士ソフト株式会社入社
2006年４月	同社経財部経理課長就任
2007年１月	パシフィックマネジメント株式会社入社
2007年１月	パシフィックインベストメントアドバザーズ株式会社出向管理部サブマネージャー就任
2008年５月	株式会社ベルーナ入社
2011年４月	同社経理部参事就任
2016年４月	当社入社
2016年８月	当社経理財務部長就任
2022年３月	当社取締役経理財務部長就任 (現任)

(注)４

900

取締役

リュ　チャンホ

柳　敞淏

1970年10月５日生

1999年10月	HANATOUR SERVICE INC.入社
2010年４月	同社航空事業部部長就任
2012年１月	同社航空事業本部本部長就任
2017年１月	同社常務理事グローバル航空ホテル事業本部長就任
2020年７月	同社常務理事供給本部長就任(現任)
2021年３月	当社取締役就任(現任)

(注)３

―

取締役

ジャン　ジョンユン

張　瀞允

1977年１月20日生

2003年11月	HANATOUR SERVICE INC.入社
2016年４月	同社日本本部サポート総括チーム長就任
2020年７月	同社日本商品企画部署長就任(現任)
2021年３月	当社取締役就任(現任)

(注)３

―

取締役

パク　サンビン

朴　商斌

1979年11月25日生

2005年12月	HANATOUR SERVICE INC.入社
2022年１月	同社経営企画本部長就任(現任)
2022年３月	当社取締役就任(現任)

(注)４

―

取締役

イム　ギョンア

林　京娥

1980年４月18日生

2005年12月	HANATOUR SERVICE INC.入社
2020年７月	同社オンライン事業チームチーム長就任
2022年１月	同社経営管理部署長就任(現任)
2022年３月	当社取締役就任(現任)

(注)４

―

取締役

ハム　ビョンリム

咸　秉琳

1979年２月９日生

2002年６月	HANATOUR SERVICE INC.入社
2020年７月	同社ホテル供給部署長就任(現任)
2022年３月	当社取締役就任(現任)

(注)４

―

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

(株)

取締役

イ　ホンモ

李　憲模

1963年７月３日生

2002年４月	中央学院大学法学部専任講師
2005年４月	中央学院大学法学部准教授
2010年４月	中央学院大学教授就任(現任)
2012年４月	米国ミシガン大学客員研究員就任
2016年７月	当社取締役就任(現任)

(注)３

―

常勤監査役

犬塚　重夫

1956年９月30日生

1981年４月	大東京火災海上保険株式会社(現：あいおいニッセイ同和損害保険株式会社)入社
1999年４月	ニッセイ損害保険株式会社(現：あいおいニッセイ同和損害保険株式会社)入社
2011年４月	同社内部監査部損害サービス監査グループ長就任
2017年４月	当社入社
2017年７月	当社内部監査室長就任
2020年３月	当社常勤監査役就任(現任)

(注)５

100

監査役

小川　和洋

1959年４月14日生

1984年10月	監査法人朝日会計社(現：有限責任あずさ監査法人)　入所
2004年７月	小川和洋会計事務所 代表就任(現任)
2005年６月	日本金属株式会社　社外監査役 就任
2008年６月	東京日産コンピューターシステム株式会社　社外監査役就任 (現任)
2008年７月	小和コンサル株式会社　設立 代表取締役就任(現任)
2015年６月	日本金属株式会社社外取締役就任(現任)
2016年７月	当社監査役就任(現任)

(注)５

―

監査役

鹿野　建治

1945年12月30日生

1968年12月	日本ビューホテル株式会社入社
1984年３月	同社本社監査室次長就任
1985年７月	同社監査役就任
1987年７月	同社取締役経理部長就任
2003年７月	同社常務取締役就任
2005年７月	同社専務取締役就任
2008年７月	同社代表取締役社長就任
2013年７月	同社取締役相談役就任
2016年10月	当社監査役就任(現任)

(注)５

―

計

2,540,900

(注) １．取締役の李憲模(イ　ホンモ)は、社外取締役であります。

２．監査役の小川和洋及び鹿野建治は、社外監査役であります。

３．2020年12月期に係る定時株主総会終結の時から、2022年12月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

４．2021年12月期に係る定時株主総会終結の時から、2022年12月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

５．2020年12月期に係る定時株主総会終結の時から、2024年12月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

##### ②　社外取締役及び社外監査役

当社の社外取締役は１名、社外監査役は２名であります。

社外取締役及び社外監査役と当社との間に人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。

当社は、社外取締役又は社外監査役を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定めたものはありませんが、選任にあたっては、経歴や当社との関係を踏まえて、当社経営陣から独立した立場で社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを前提に判断しております。

社外取締役李憲模は、原則として毎月１回開催する定時取締役会、必要に応じて開催する臨時取締役会等に出席し、客観的な視点から職務執行に関する監督及び助言を行っております。

社外監査役小川和洋及び鹿野健治は、原則として毎月１回開催する監査役会、必要に応じて開催する臨時監査役会に出席し、実施した監査の内容を報告するほか、取締役会、重要な会議に出席し、取締役の職務執行に関する監査及び助言を行っております。 (3) 【監査の状況】

①　監査役監査の状況

当社における監査役監査は、監査役３名が取締役会等重要な会議に出席するほか、取締役、内部監査室等からその職務執行状況の聴取等を行うことにより、取締役の職務遂行や内部統制の状況について監査しております。

また、監査役と会計監査人は四半期・期末決算時その他必要に応じて報告会を開催し、重要な会計に関する検討課題について随時意見交換するなど相互に連携・協力し、監査の効率性およびコーポレート・ガバナンスの実効性を高めております。

当事業年度において当社は監査役会を原則月１回の開催に加え、必要に応じて臨時監査役会を開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。

氏名	開催回数	出席回数
犬塚　重夫	13回	13回
小川　和洋	13回	13回
鹿野　建治	13回	13回

監査役会における主な検討事項として、監査方針や監査計画の策定、会計監査人の評価及び再任可否、定時株主総会への付議内容の監査、常勤監査役選定、会計監査人の報酬、決算の監査等であります。

監査役は、株主総会や取締役会への出席や、取締役・執行役員・従業員・会計監査人からの報告収受などのほか、常勤監査役は、重要な会議体への出席や事業所への往査等を通じて、実効性のあるモニタリングに取り組んでおります。また、取締役の業務執行状況に関しては、定時取締役会開催日に社外監査役に報告を行い、必要に応じて取締役会で意見の提案を行っております。

②　内部監査の状況

当社の内部監査につきましては、内部監査担当者(３名)が実施しており、当社が定める「内部監査規程」に基づき、内部監査計画を策定し、代表取締役社長の承認を得た上で、内部監査を全部署に対して実施し、監査結果については代表取締役社長に報告する体制となっております。内部監査については、当社の業務の運営が会社の経営基本方針・諸規程等に準拠し、妥当かつ効率的になされているかを監査し、監査によって業務の正常な運営と改善向上を図り、経営効率の増進に寄与することを基本方針として実施しております。

③　会計監査の状況

a．監査法人の名称

パートナーズＳＧ監査法人

b．継続監査期間

１年間

c．業務を執行した公認会計士

代表社員　業務執行社員　宮城翔平

代表社員　業務執行社員　髙橋篤史

d．監査業務に係る補助者の構成

当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士５名、会計士試験合格者等１名となっております。

e．監査法人の選定方針と理由

当社の監査役会は各事業年度における会計監査人の再任の可否に関する検討を行い、より適切な監査体制の整備が必要であると判断した場合等には、会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定し、株主総会に付議するよう取締役会に請求いたします。

また、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第1項に定める事由に該当すると判断した場合には、会計監査人を解任し、解任後最初に招集される株主総会において、監査役会が選定した監査役が解任の旨およびその理由を報告いたします。

f．監査役及び監査役会による監査法人の評価

会計監査人パートナーズＳＧ監査法人の監査の方法および結果は相当であると認めます。

g．監査法人の異動

当社は、2021年3月30日開催の第16期定時株主総会において以下のとおり監査法人の選任を決議しております。

第16期（自 2020年１月１日　至 2020年12月31日） 有限責任監査法人トーマツ

第17期（自 2021年１月１日　至 2021年12月31日） パートナーズＳＧ監査法人

(1）当該異動に係る監査公認会計士等の名称

①　選任する監査公認会計士等の名称

パートナーズＳＧ監査法人

②　退任する監査公認会計士等の名称

有限責任監査法人トーマツ

(2）当該異動の年月日

2021年3月30日

(3）退任する監査公認会計士等が監査公認会計士等となった年月日

2017年９月７日

(4）退任する監査公認会計士等が直近３年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項

該当事項はありません。

(5）当該異動の決定又は当該異動に至った理由及び経緯

当社の会計監査人であった有限責任監査法人トーマツは、2021年3月30日開催の第16期定時株主総会の時をもって任期満了となりました。同会計監査人については、会計監査が適切かつ妥当に行われることを確保する体制を十分に備えているものの、以前より監査費用等が増加傾向であり、今後も増加することが見込まれることを踏まえ、当社の事業規模に見合った監査対応と監査費用の相当性を比較検討し、総合的に検討した結果、新たな会計監査人としてパートナーズＳＧ監査法人を選任したものであります。

(6）上記(5)の理由及び経緯に対する意見

①　退任する監査公認会計士等の意見

特段の意見はない旨の回答を得ております。

②　監査役会の意見

妥当であると判断しております。

④　監査報酬の内容等

a．監査公認会計士等に対する報酬の内容

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
提出会社	34,000	―	20,000	―
連結子会社	―	―	―	―
計	34,000	―	20,000	―

b．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬

該当事項はありません。

c．その他重要な報酬の内容

(前連結会計年度)

該当事項はありません。

(当連結会計年度)

該当事項はありません。

d．監査公認会計士等の提出会社及び連結子会社に対する非監査業務の内容

(前連結会計年度)

該当事項はありません。

(当連結会計年度)

該当事項はありません。

e．監査報酬の決定方針

当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査公認会計士等からの見積提案をもとに監査計画、監査の日数等を勘案した上で、協議により監査役会の同意を得て決定しております。

f．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

当社監査役会は、取締役、社内関係部門および会計監査人からの必要な資料の入手や報告の聴取を通じて、前事業年度における職務執行状況や報酬見積りの算定根拠、ならびに当事業年度の会計監査人の監査計画の内容および報酬額の見積りの妥当性を検討した結果、会計監査人の報酬等について適切であると判断し、会社法第399条第1項の同意を行っています。 (4) 【役員の報酬等】

①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項

当社の役員の報酬等に関する株主総会の決議年月日は2016年７月29日であり、決議の内容は、取締役の報酬額を年額40百万円とし、監査役の報酬額を年額10百万円と決定しております。

当社は、2021年３月15日開催の取締役会において、取締役の個人別の報酬等の決定方針を決議しております。

当社の役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者は代表取締役社長の李炳燦氏であり、取締役会において代表取締役社長が、株主総会で決議された報酬総額の範囲内において、担当職務、各期の業績、貢献度等を総合的に勘案して決定することについて承認を受けております。

取締役会は、当事業年度における取締役の個人別の報酬等について、報酬等の内容の決定方法及び決定された報酬等の内容が当該方針と整合していることを確認しており、当該方針に沿うものであると判断しております。

各取締役の個人別の報酬等の額又はその算定方法の決定については、取締役会決議に基づき、代表取締役社長李炳燦にその決定権を委任し、株主総会で決議された報酬総限度額の範囲内において、担当職務、各期の業績、貢献度等を総合的に勘案して決定しております。

報酬額の決定を委任した理由は、当社全体の業務等を勘案しつつ各取締役の担当職務の評価を行うには代表取締役社長が最も適しているからであります。

監査役の報酬額は、株主総会にて決定する報酬総額の限度内で、監査役の協議により決定しております。

②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (千円)	報酬等の種類別の総額(千円)				対象となる 役員の員数 (人)
基本報酬	ストック オプション	賞与	退職慰労金
取締役 (社外取締役を除く。)	6,922	6,922	―	―	―	3
監査役 (社外監査役を除く。)	5,004	5,004	―	―	―	1
社外役員	3,600	3,600	―	―	―	3

③　役員ごとの連結報酬等の総額等

連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。 

④　使用人兼務役員の使用人分給与

総額(千円)	対象となる役員の員数(人)	内容
5,851	2	使用人としての給与であります。

①　投資株式の区分の基準及び考え方

当社は、投資株式について、専ら株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的として保有する株式を純投資目的である投資株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式に区分しております。

②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

該当事項はありません。

③　保有目的が純投資目的である投資株式

区分	当事業年度		前事業年度
銘柄数 (銘柄)	貸借対照表計 上額の合計額 (千円)	銘柄数 (銘柄)	貸借対照表計 上額の合計額 (千円)
非上場株式	―	―	1	0
非上場株式以外の株式	―	―	－	－

区分	当事業年度
受取配当金の 合計額(千円)	売却損益の 合計額(千円)	評価損益の 合計額(千円)
非上場株式	―	0	―
非上場株式以外の株式	―	―	―

（注）「評価損益の合計額」は、当事業年度の減損処理額であります。

④　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

該当事項はありません。

⑤　当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

該当事項はありません。 

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第５ 【経理の状況】

１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。

(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。

また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2021年１月１日から2021年12月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2021年１月１日から2021年12月31日まで)の財務諸表について、パートナーズＳＧ監査法人により監査を受けております。

なお、当社の監査法人は次のとおり交代しています。　

第16期連結会計年度　　　　　　　有限責任監査法人トーマツ

第17期連結会計年度　　　　　　　パートナーズＳＧ監査法人

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容及び改正等を適切に把握し的確に対応するために、適切な財務報告のための社内体制構築、セミナーの参加などを通じて、積極的な専門知識の蓄積並びに情報収集活動に努めております。

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１ 【連結財務諸表等】

(1) 【連結財務諸表】

① 【連結貸借対照表】

											(単位：千円)
										前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金								※２ 3,026,126	※２ 2,936,185
		売掛金								43,216	142,883
		商品								17	-
		前渡金								211,787	165,961
		その他								156,803	139,191
		貸倒引当金								△425	△16
		流動資産合計								3,437,526	3,384,204
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物（純額）							※２ 267,810	※２ 202,045
			機械装置及び運搬具（純額）							17,333	14,351
			土地							※２ 583,406	※２ 583,406
			リース資産（純額）							4,547,655	4,300,464
			その他（純額）							214,719	204,551
			有形固定資産合計							※１ 5,630,925	※１ 5,304,821
		無形固定資産								69,854	57,753
		投資その他の資産
			敷金及び保証金							1,352,876	1,219,554
			その他							189,577	147,027
			貸倒引当金							△98,552	△119,494
			投資その他の資産合計							1,443,900	1,247,088
		固定資産合計								7,144,680	6,609,663
	資産合計									10,582,207	9,993,868

											(単位：千円)
										前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
負債の部
	流動負債
		営業未払金								11,162	17,976
		短期借入金								※２,※３ 1,413,328	※２,※３ 1,567,275
		1年内償還予定の社債								※２ 100,000	※２ 20,000
		1年内返済予定の長期借入金								※２ 165,826	※２ 200,552
		店舗閉鎖損失引当金								23,676	-
		リース債務								260,664	206,405
		未払金								106,568	99,758
		未払法人税等								2,491	15,709
		未払費用								257,792	683,847
		その他								29,569	32,950
		流動負債合計								2,371,079	2,844,475
	固定負債
		社債								※２ 30,000	※２ 10,000
		長期借入金								※２ 1,364,555	※２ 1,024,168
		リース債務								4,933,899	4,751,062
		長期未払金								74,948	44,968
		その他								25,982	11,467
		固定負債合計								6,429,385	5,841,666
	負債合計									8,800,464	8,686,142
純資産の部
	株主資本
		資本金								1,022,000	1,771,947
		資本剰余金								966,999	1,716,946
		利益剰余金								△39,993	△2,008,017
		自己株式								△204,318	△204,422
		株主資本合計								1,744,687	1,276,453
	その他の包括利益累計額
		為替換算調整勘定								658	3,028
		その他の包括利益累計額合計								658	3,028
	新株予約権									36,396	28,243
	純資産合計									1,781,742	1,307,726
負債純資産合計										10,582,207	9,993,868

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② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】

【連結損益計算書】

											(単位：千円)
										前連結会計年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)	当連結会計年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
売上高										948,168	864,405
売上原価										578,374	353,347
売上総利益										369,793	511,057
販売費及び一般管理費										※1 2,556,774	※1 2,534,240
営業損失（△）										△2,186,980	△2,023,182
営業外収益
	受取利息									25,902	193
	投資有価証券売却益									-	0
	補助金収入									186,404	162,052
	その他									31,387	21,044
	営業外収益合計									243,693	183,290
営業外費用
	支払利息									136,693	100,866
	新株発行費									-	16,825
	為替差損									449,049	629
	その他									361	861
	営業外費用合計									586,104	119,183
経常損失(△）										△2,529,390	△1,959,075
特別利益
	固定資産売却益									※2 4,251	-
	国庫補助金									-	※7 2,326
	事業譲渡益									※3 1,313	-
	新株予約権戻入益									14,731	8,152
	特別利益合計									20,296	10,478
特別損失
	固定資産売却損									※4 734	-
	減損損失									※5 196,191	-
	固定資産圧縮損									-	※7 2,326
	事業構造改善費用									※6 78,517	-
	店舗閉鎖損失									-	2,860
	店舗閉鎖損失引当金繰入額									23,676	-
	特別損失合計									299,119	5,186
税金等調整前当期純損失(△）										△2,808,213	△1,953,783
法人税、住民税及び事業税										7,590	4,729
法人税等調整額										45,516	9,511
法人税等合計										53,107	14,241
当期純損失(△）										△2,861,320	△1,968,024
非支配株主に帰属する当期純利益										-	-
親会社株主に帰属する当期純損失(△）										△2,861,320	△1,968,024

 0105025_honbun_7111300103401.htm

【連結包括利益計算書】

											(単位：千円)
										前連結会計年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)	当連結会計年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
当期純損失(△）										△2,861,320	△1,968,024
その他の包括利益
	為替換算調整勘定									△627	2,370
	その他の包括利益合計									※ △627	※ 2,370
包括利益										△2,861,948	△1,965,654
（内訳）
	親会社株主に係る包括利益									△2,861,948	△1,965,654
	非支配株主に係る包括利益									-	-

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③ 【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度(自　2020年１月１日　至　2020年12月31日)

	(単位：千円)
	株主資本					その他の包括利益累計額		新株予約権	純資産合計
資本金	資本剰余金	利益剰余金	自己株式	株主資本 合計	為替換算 調整勘定	その他の 包括利益 累計額合計
当期首残高	1,022,000	966,999	3,039,126	△204,318	4,823,807	1,286	1,286	30,570	4,855,663
当期変動額
新株の発行					-				-
剰余金の配当			△217,799		△217,799				△217,799
親会社株主に帰属する当期純損失(△）			△2,861,320		△2,861,320				△2,861,320
自己株式の取得					-				-
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）						△627	△627	5,826	5,198
当期変動額合計	-	-	△3,079,120	-	△3,079,120	△627	△627	5,826	△3,073,921
当期末残高	1,022,000	966,999	△39,993	△204,318	1,744,687	658	658	36,396	1,781,742

当連結会計年度(自　2021年１月１日　至　2021年12月31日)

	(単位：千円)
	株主資本					その他の包括利益累計額		新株予約権	純資産合計
資本金	資本剰余金	利益剰余金	自己株式	株主資本 合計	為替換算 調整勘定	その他の 包括利益 累計額合計
当期首残高	1,022,000	966,999	△39,993	△204,318	1,744,687	658	658	36,396	1,781,742
当期変動額
新株の発行	749,947	749,947			1,499,894				1,499,894
剰余金の配当
親会社株主に帰属する当期純損失(△）			△1,968,024		△1,968,024				△1,968,024
自己株式の取得				△104	△104				△104
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）						2,370	2,370	△8,152	△5,782
当期変動額合計	749,947	749,947	△1,968,024	△104	△468,233	2,370	2,370	△8,152	△474,016
当期末残高	1,771,947	1,716,946	△2,008,017	△204,422	1,276,453	3,028	3,028	28,243	1,307,726

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④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前連結会計年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)	当連結会計年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純損失(△）									△2,808,213	△1,953,783
	減価償却費									468,983	447,237
	店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少）									23,676	-
	貸倒引当金の増減額(△は減少)									84,611	20,533
	減損損失									196,191	-
	受取利息及び受取配当金									△25,902	△193
	支払利息									136,693	100,866
	新株予約権戻入益									△14,731	△8,152
	固定資産売却損益(△は益)									△3,516	-
	為替差損益(△は益)									450,458	△104
	売上債権の増減額(△は増加)									781,268	△95,277
	たな卸資産の増減額（△は増加）									70,126	△5,679
	仕入債務の増減額(△は減少)									△251,006	52,640
	未収消費税等の増減額(△は増加)									99,825	6,685
	未払金の増減額(△は減少)									△26,089	28,499
	未払費用の増減額（△は減少）									△68,956	426,050
	その他									△21,026	48,327
	小計									△907,607	△932,349
	利息及び配当金の受取額									42,176	193
	利息の支払額									△140,640	△93,520
	補助金の受取額									-	2,326
	法人税等の支払額									△149,897	-
	法人税等の還付額									-	843
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△1,155,969	△1,022,506
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△24,241	△136,426
	有形固定資産の売却による収入									73,096	-
	無形固定資産の取得による支出									△19,199	△8,500
	投資有価証券の売却による収入									-	0
	定期預金の払戻による収入									7,769,174	34,000
	事業譲渡による収入									20,000	-
	店舗閉鎖等による支出									-	△26,536
	敷金及び保証金の差入による支出									△284,407	△38,033
	敷金及び保証金の回収による収入									282,661	171,355
	その他									△170,407	1,969
	投資活動によるキャッシュ・フロー									7,646,676	△2,171
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額(△は減少)									△6,282,000	△115,562
	長期借入れによる収入									1,050,000	120,000
	長期借入金の返済による支出									△108,180	△156,152
	社債の償還による支出									△100,000	△100,000
	リース債務の返済による支出									△270,301	△234,960
	割賦債務の返済による支出									△21,915	△29,979
	株式の発行による収入									-	1,483,069
	自己株式の取得による支出									-	△104
	配当金の支払額									△217,876	△49
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△5,950,273	966,262
現金及び現金同等物に係る換算差額										△3,884	2,474
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)										536,549	△55,941
現金及び現金同等物の期首残高										2,375,577	2,912,126
現金及び現金同等物の期末残高										※ 2,912,126	※ 2,856,185

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【注記事項】

(継続企業の前提に関する事項)

当社グループは、韓国をはじめ、中国、東南アジア、欧米からのインバウンド旅行需要の取り込みによって事業運営を行っております。2020年1月頃より顕在化した新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴い、2020年3月5日に新型コロナウイルス感染症対策本部により「水際対策の抜本的強化に向けた新たな措置」（以下「本件措置」という。）が決定され、2020年3月9日より中国及び韓国をはじめとする一部地域からの入国が制限されており、また現時点においても本件措置の解消時期は不透明であります。 

このような経営環境を背景として、当社グループは前連結会計年度において、2,186,980千円の営業損失、2,529,390千円の経常損失、2,861,320千円の親会社株主に帰属する当期純損失を計上しており、当連結会計年度におきましても、2,023,182千円の営業損失、1,959,075千円の経常損失、1,968,024千円の親会社株主に帰属する当期純損失を計上しております。 

本件措置の運用開始を契機とする観光客数の急激な減少により当社グループの各事業において大きな影響が生じており、当社グループがその事業を継続するだけの資金の確保が困難な状況に至るおそれがあり、現時点において継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。 

当社グループは当該状況を解消すべく、以下の対応策を図ってまいります。 

１．コスト抑制の継続 

前連結会計年度より、グループ事業の構造改革として、大幅な人員削減、地方営業所の閉鎖、事業の譲渡、子会社の清算を伴う事業の廃止などを実施し、人件費や固定経費を圧縮してまいりました。今後も継続して、雇用調整助成金の活用による人件費の抑制や、経費の節減などにより、固定費の抑制を徹底し、継続的成長への基盤を強化してまいります。 

２．財務基盤の強化 

中長期的な資金需要に対応するため、前連結会計年度及び当連結会計年度において、金融機関から1,670,000千円の融資を受け、当連結会計年度には、当社代表取締役社長である李炳燦氏及び当社親会社であるHANATOUR SERVICE INC.を割当先とする1,499,894千円の第三者割当増資を実行いたしました。財務基盤の強化のため、引き続きグループ親会社からの資金支援を受ける体制を維持し、メインバンクを中心に取引金融機関には継続して経営改善を前提とした支援を維持していただくよう要請してまいります。 

以上の対応策の実施により、事業面及び財務面での安定化を図り、当該状況の解消、改善に努めてまいります。 

しかしながら、新型コロナウイルス感染症の収束時期は不透明であり、今後の営業収益及び財務に及ぼす影響の程度や期間について不確実性があることから、現時点においては、継続企業の前提に関する重要な不確実性が存在するものと認識しております。 

なお、当社グループの連結財務諸表は継続企業を前提として作成しており、継続企業の前提に関する重要な不確実性の影響を連結財務諸表に反映しておりません。   ##### (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

１．連結の範囲に関する事項

(1) 連結子会社の数3社

連結子会社の名称

㈱友愛観光バス

㈱アレグロクスTMホテルマネジメント

HANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM COMPANY LIMITED

㈱STAR SHOP&LINEについては、清算結了をしたことにより、連結子会社から除外しております。

(2) 主要な非連結子会社の名称等

非連結子会社はありません。 ２．持分法の適用に関する事項

該当事項はありません。 ３．連結子会社の事業年度等に関する事項

すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。 ４．会計方針に関する事項

(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法

①　有価証券

その他有価証券で時価のないもの

移動平均法による原価法を採用しております。

②　デリバティブ

時価法を採用しております。

③　たな卸資産

先入先出法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)を採用しております。

(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法

①　有形固定資産(リース資産を除く)

定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物及び構築物       ４～45年

機械装置及び運搬具   ２～17年

工具、器具及び備品   ３～10年

②　無形固定資産(リース資産を除く)

定額法を採用しております。

なお、主な償却年数は次のとおりであります。

商標権　　　　　　　　　５～10年

ソフトウエア(自社利用分)　　５年(社内における利用可能期間)

③　リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

(3) 重要な引当金の計上基準

①　貸倒引当金

債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

②　店舗閉鎖損失引当金

店舗退店に伴い発生する損失に備え、解約違約金等の退店関連損失見込額を計上しております。

(4) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

(5) 重要なヘッジ会計の方法

①  ヘッジ会計の方法

繰延ヘッジ処理によっております。

なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては特例処理によっております。

②  ヘッジ手段とヘッジ対象

ヘッジ手段…金利スワップ

ヘッジ対象…借入金

③  ヘッジ方針

借入金の金利変動リスクを回避する目的で借入金の一部について金利スワップ取引を行っております。

④  ヘッジ有効性評価の方法

金利スワップの特例処理を採用しているため、ヘッジ有効性の判定は省略しております。

(6) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

(7) その他連結財務諸表作成のための重要な事項

消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。  (重要な会計上の見積り)

１．新型コロナウイルス感染症の影響

新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響を受け当社グループの取扱高が減少したことにより、当連結会計年度における売上高は864,405千円（前年同期比8.8％減）となっております。当社は、SARS等の感染症流行の事例や直近の新型コロナウイルス感染症拡大の状況を踏まえ、このような状況が当面継続することを想定し事業計画を策定しております。

当連結会計年度における会計上の見積りについては、不確定要素を極力排除するために、国連世界観光機関等が実施する旅行需要の回復時期に関する調査を参考にし、新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響は遅くとも2024年度には解消され、当社グループの取扱高は2024年12月期の下期を目途に過年度の水準まで回復する前提で計算しております。

当社グループは、上述の仮定をもとに将来のキャッシュ・フロー及び利益を算定し、会計上の見積りを行っております。

２．固定資産の減損

（１）連結財務諸表に計上した金額

(単位：千円）

	当連結会計年度
有形固定資産	5,304,821
無形固定資産	57,753

なお、当連結会計年度における減損損失の計上はありません。

（２）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

当社グループは、事業区分を基に、独立してキャッシュ・フローを生み出し、継続的な収支の把握がなされるものを最小単位として資産のグルーピングを行っております。固定資産に減損の兆候が存在する場合には、当該資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額と帳簿価額を比較することによって、減損損失の認識の要否を判定しております。判定の結果、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回り減損損失の認識が必要とされた場合、帳簿価額を回収可能価額（正味売却価額又は使用価値のいずれか高い価額）まで減額し、帳簿価額の減少額を減損損失として計上しております。

当連結会計年度末における固定資産の減損の兆候の判定にあたって、新型コロナウイルス感染症の影響を考慮しております。割引前将来キャッシュ・フローの見積りは、当社グループの将来計画を基礎としており、将来計画には新型コロナウイルス感染症の収束時期やそれに伴う将来の旅行者数を主要な仮定として織り込んでおります。その結果、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を上回っているため、減損損失の認識は不要と判断しております。

今後、新型コロナウイルス感染症の収束時期並びに旅行需要の回復時期が当社グループの見積りより悪化した場合は、減損損失が発生し、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。 

(会計方針の変更)

該当事項はありません。 ##### (未適用の会計基準等)

・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号　2020年３月31日　企業会計基準委員会)

・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号　2021年３月26日　企業会計基準委員会)

(1) 概要

国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。

企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。

(2) 適用予定日

2022年12月期の期首から適用します。

(3) 当該会計基準等の適用による影響

「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。

・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）

・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）

・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日　企業会計基準委員会）

・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企業会計基準委員会）

(1）概要

国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。

企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。

(2）適用予定日

2022年12月期の期首から適用します。

(3）当該会計基準等の適用による影響

「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であります。 

(表示方法の変更)

１．「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用

「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日）を当連結会計年度から適用したことに伴い、連結財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。

ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度に係る内容については記載しておりません。

２．連結貸借対照表

前連結会計年度において「流動負債」の「その他」に含めて表示しておりました「未払費用」は金額的重要性が増したため独立掲記いたしました。

この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動負債」の「その他」に表示していた257,792千円は、「未払費用」257,792千円として組み替えております。

(連結貸借対照表関係)

※１　減価償却累計額

減価償却累計額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
有形固定資産の減価償却累計額	1,371,811	千円	1,799,621	千円

担保に供している資産は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
定期預金	80,000	千円	80,000	千円
建物及び構築物	219,962		164,361
土地	472,767		583,406
計	772,729		827,768

担保付債務は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
短期借入金	853,328	千円	1,567,275	千円
１年内償還予定の社債	60,000		20,000
１年内返済予定の長期借入金	63,996		28,672
社債	30,000		10,000
長期借入金	350,371		57,744
計	1,357,695		1,683,691

前連結会計年度(2020年12月31日)

短期借入金残高　500,000千円

（１）決算期における連結・個別貸借対照表において債務超過とならないこと。

（２）完済まで代表取締役李 炳燦の当社保有株式および経営権を維持すること。

当連結会計年度(2021年12月31日)

短期借入金残高　400,000千円

（１）決算期における連結・個別貸借対照表において債務超過とならないこと。

（２）完済まで代表取締役李 炳燦の当社保有株式および経営権を維持すること。 

(連結損益計算書関係)

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)		当連結会計年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
給料及び手当	578,571	千円	441,297	千円
販売促進費	87,247		96,666
賃借料	499,627		780,744
減価償却費	420,165		415,956
支払手数料	291,614		286,082
貸倒引当金繰入	102,768		21,722

	前連結会計年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)		当連結会計年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
機械装置及び運搬具	1,935	千円	―	千円
土地	2,304	千円	―	千円
その他	10	千円	―	千円

前連結会計年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

レンタカー事業の譲渡によるものであります。

当連結会計年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

該当事項はありません。 ※４　固定資産売却損の内容は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)		当連結会計年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
機械装置及び運搬具	734	千円	―	千円

前連結会計年度(自　2020年１月１日　至　2020年12月31日)

当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しております。

場所	用途	種類	減損損失（千円）
本社　他	旅行事業	無形固定資産　他	71,113
九州営業所　他	バス事業	建物及び構築物　他	124,990
博多店　他	免税販売店事業	建物及び構築物	88

当社グループは、事業用資産については事業部門を基礎とした事業の関連性により、また遊休資産等については個別物件単位でグルーピングを行っております。

旅行事業については、閉鎖した営業所にて廃棄した資産について減損損失を計上しております。また外部環境の著しい悪化に伴い収益力が低下し、回収可能性が見込めない資産グループについて、帳簿価額を回収可能額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。その内訳は以下のとおりであります。

なお、回収可能価額は正味売却価額又は使用価値により測定しておりますが、正味売却価額については、固定資産税評価額を合理的に調整した価額に基づき、使用価値は将来キャッシュ・フローに基づく評価額がマイナスであるため、使用価値を零として評価しております。また割引前将来キャッシュ・フローがマイナスであるため、割引率の記載を省略しております。

	旅行事業（千円）	バス事業（千円）	免税販売店事業（千円）
建物及び構築物	4,374	67,855	88
機械装置及び運搬具	―	7,746	―
土地	―	23,471	―
その他有形固定資産	1,129	13,544	―
無形固定資産	65,609	12,372	―

当連結会計年度(自　2021年１月１日　至　2021年12月31日)

該当事項はありません。 ※６　事業構造改善費用の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)		当連結会計年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
早期退職者退職金	45,809	千円	―	千円
商品評価損	－		―
営業所統廃合費用他	32,707		―

国庫補助金の受入により取得価格から直接控除した額

	前連結会計年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)		当連結会計年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
工具、器具及び備品	―	千円	2,326	千円

(連結包括利益計算書関係)

※　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)	当連結会計年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
為替換算調整勘定
当期発生額	△627千円	2,370千円
為替換算調整勘定	△627	2,370
その他の包括利益合計	△627	2,370

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度(自　2020年１月１日　至　2020年12月31日)

１．発行済株式の種類及び総数に関する事項

	当連結会計年度 期首株式数(株)	当連結会計年度 増加株式数(株)	当連結会計年度 減少株式数(株)	当連結会計年度末 株式数(株)
発行済株式
普通株式	11,000,000	―	―	11,000,000
合計	11,000,000	―	―	11,000,000

２．自己株式に関する事項

	当連結会計年度 期首株式数(株)	当連結会計年度 増加株式数(株)	当連結会計年度 減少株式数(株)	当連結会計年度末 株式数(株)
自己株式
普通株式  (注)	110,040	―	―	110,040
合計	110,040	―	―	110,040

区分	新株予約権の内訳	新株予約権の目的となる 株式の種類	新株予約権の目的となる株式の数(株)				当連結会計年度末残高(千円)
当連結会計年度期首	当連結会計年度増加	当連結会計年度減少	当連結会計年度末
提出会社	第１回ストック・オプションとしての新株予約権	―	―	―	―	―	27,891
第２回ストック・オプションとしての新株予約権	―	―	―	―	―	8,505
合計			―	―	―	―	36,396

(注)　第２回ストック・オプションとしての新株予約権は、権利行使期間の初日が到来しておりません。 ４．配当に関する事項

(1) 配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日
2020年３月27日 定時株主総会	普通株式	217,799	20	2019年12月31日	2020年３月30日

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

該当事項はありません。 

当連結会計年度(自　2021年１月１日　至　2021年12月31日)

１．発行済株式の種類及び総数に関する事項

	当連結会計年度 期首株式数(株)	当連結会計年度 増加株式数(株)	当連結会計年度 減少株式数(株)	当連結会計年度末 株式数(株)
発行済株式
普通株式	11,000,000	1,664,700	―	12,664,700
合計	11,000,000	1,664,700	―	12,664,700

(注)　普通株式の発行済株式の増加1,664,700株は第三者割当増資に伴う新株発行による増加であります。

２．自己株式に関する事項

	当連結会計年度 期首株式数(株)	当連結会計年度 増加株式数(株)	当連結会計年度 減少株式数(株)	当連結会計年度末 株式数(株)
自己株式
普通株式  (注)	110,040	112	―	110,152
合計	110,040	112	―	110,152

(注)　普通株式の自己株式の株式数の増加112株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。 ３．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分	新株予約権の内訳	新株予約権の目的となる 株式の種類	新株予約権の目的となる株式の数(株)				当連結会計年度末残高(千円)
当連結会計年度期首	当連結会計年度増加	当連結会計年度減少	当連結会計年度末
提出会社	第１回ストック・オプションとしての新株予約権	―	―	―	―	―	20,442
第２回ストック・オプションとしての新株予約権	―	―	―	―	―	7,801
合計			―	―	―	―	28,243

４．配当に関する事項

無配のため、該当事項はありません。

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前連結会計年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)		当連結会計年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
現金及び預金勘定	3,026,126	千円	2,936,185	千円
預入期間が３か月を超える 定期預金	△114,000		△80,000
現金及び現金同等物	2,912,126		2,856,185

(借主側)

１．ファイナンス・リース取引

(1) 所有権移転外ファイナンス・リース取引

①　リース資産の内容

主として、ホテル等施設運営事業における建物、バス事業における送迎用バス及び営業車両（機械装置及び運搬具）であります。

②　リース資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項(２)重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載の通りであります。

２．オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

(単位：千円)

	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
１年内	853,794	494,374
１年超	12,035,450	12,525,476
合計	12,889,245	13,019,850

３．転リース取引に該当し、かつ、利息相当額控除前の金額で連結貸借対照表に計上している額

(1) リース債権

(単位：千円)

	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
流動資産	9,593	―

(2) リース債務

(単位：千円)

	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
流動負債	9,593	―

１．金融商品の状況に関する事項

(1) 金融商品に対する取組方針

当社グループは、資金計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入や社債発行)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。

(2) 金融商品の内容及びそのリスク

営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。一部外貨建ての営業債権を保有しておりますが、取引規模が非常に僅少であり、残高も少額なため為替の変動リスクを重要なものと認識しておりません。

営業債務である営業未払金は、流動性のリスクに晒されております。

借入金及び長期未払金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後９年であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。

デリバティブ取引は、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項　４．会計方針に関する事項　(5) 重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。

(3) 金融商品に係るリスク管理体制

①　信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理

当社グループは、社内規程に従い、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。

②　流動性のリスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

当社グループは、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。

③　市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理

当社グループは、銀行や証券会社より金融商品に関する情報を収集し定期的に借入先及び契約内容の見直しを実施しております。

借入金のうち、変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されておりますが、そのうち一部については支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化をはかる目的で、金利スワップ取引を実施しております。

(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価格が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

２．金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。

前連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	3,026,126	3,026,126	―
(2) 売掛金	43,216	43,216	―
(3) 敷金及び保証金	1,352,876	1,305,720	△47,155
資産計	4,422,219	4,375,064	△47,155
(1) 営業未払金	11,162	11,162	―
(2) 短期借入金	1,413,328	1,413,328	―
(3) 未払法人税等	2,491	2,491	―
(4) 長期借入金(*1)	1,530,381	1,502,616	△27,764
(5) リース債務(*2)	5,194,563	5,449,747	255,184
負債計	8,151,926	8,379,346	227,419
デリバティブ取引	―	―	―

(*1)　長期借入金は１年内返済予定の長期借入金と長期借入金の合計金額を記載しております。

(*2)　リース債務は１年内返済予定のリース債務とリース債務の合計金額を記載しております。

当連結会計年度(2021年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	2,936,185	2,936,185	―
(2) 売掛金	142,883	142,883	―
(3) 敷金及び保証金	1,219,554	1,168,043	△51,511
資産計	4,298,624	4,247,112	△51,511
(1) 営業未払金	17,976	17,976	―
(2) 短期借入金	1,567,275	1,567,275	―
(3) 未払法人税等	15,709	15,709	―
(4) 長期借入金(*1)	1,224,720	1,215,202	△9,517
(5) リース債務(*2)	4,957,468	5,139,947	182,479
負債計	7,783,149	7,956,111	172,962
デリバティブ取引	―	―	―

(*1)　長期借入金は１年内返済予定の長期借入金と長期借入金の合計金額を記載しております。

(*2)　リース債務は１年内返済予定のリース債務とリース債務の合計金額を記載しております。

(注) １．金融商品の時価の算定方法に関する事項

資　産

(1) 現金及び預金、(2) 売掛金

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。

（3）敷金及び保証金

将来キャッシュ・フローを国債の利回りで割り引いた現在価値によっております。

負　債

(1) 営業未払金、(2) 短期借入金、(3) 未払法人税等

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。

(4) 長期借入金、(5) リース債務

固定金利の長期借入金、リース債務の時価は、元利金の合計額を、新規に同様の取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利が反映されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

デリバティブ取引

注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。

２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位：千円)
区分	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
非上場株式	0	―

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。

３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(2020年12月31日)

	１年以内 (千円)	１年超 ５年以内 (千円)	５年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,026,126	―	―	―
売掛金	43,216	―	―	―
敷金及び保証金	192,162	568,770	―	591,943
合計	3,261,505	568,770	―	591,943

当連結会計年度(2021年12月31日)

	１年以内 (千円)	１年超 ５年以内 (千円)	５年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,936,185	―	―	―
売掛金	142,883	―	―	―
敷金及び保証金	294,353	407,900	―	517,300
合計	3,373,423	407,900	―	517,300

４．長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(2020年12月31日)

	１年以内 (千円)	１年超 ２年以内 (千円)	２年超 ３年以内 (千円)	３年超 ４年以内 (千円)	４年超 ５年以内 (千円)	５年超 (千円)
短期借入金	1,413,328	―	―	―	―	―
社債	100,000	20,000	10,000	―	―	―
長期借入金	165,826	465,174	181,004	172,524	172,524	373,329
リース債務	260,664	231,620	234,302	237,032	239,808	3,991,135
合計	1,939,818	716,794	425,306	409,556	412,332	4,364,464

当連結会計年度(2021年12月31日)

	１年以内 (千円)	１年超 ２年以内 (千円)	２年超 ３年以内 (千円)	３年超 ４年以内 (千円)	４年超 ５年以内 (千円)	５年超 (千円)
短期借入金	1,567,275	―	―	―	―	―
長期借入金	200,552	200,803	195,876	195,876	220,228	211,385
リース債務	206,405	235,180	240,579	243,391	246,251	3,785,659
合計	1,974,232	435,983	436,455	439,267	466,479	3,997,044

１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

該当事項はありません。

２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

前連結会計年度(2020年12月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (千円)	契約額等のうち １年超 (千円)	時価 (千円)
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引
変動受取・ 固定支払	長期借入金	117,088	86,416	(注)

(注)　金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

当連結会計年度(2021年12月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (千円)	契約額等のうち １年超 (千円)	時価 (千円)
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引
変動受取・ 固定支払	長期借入金	86,416	57,744	(注)

(注)　金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。  ###### (ストック・オプション等関係)

１．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名

(単位：千円)

	前連結会計年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)	当連結会計年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
販売費及び一般管理費	20,558	―

２．権利不行使による失効により利益として計上した金額

	前連結会計年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)	当連結会計年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
新株予約権戻入益	14,731千円	8,152千円

３．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

(1) ストック・オプションの内容

	第１回新株予約権	第２回新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社従業員        136名 当社子会社取締役  　1名 当社子会社従業員   14名	当社取締役   　　　５名 当社従業員   　　　３名
株式の種類別のストック・ オプションの数(注)	普通株式  33,800株	普通株式  12,000株
付与日	2018年11月30日	2019年４月12日
権利確定条件	付与日(2018年11月30日)以降、権利確定日(2020年11月14日)まで継続して勤務し、新株予約権の行使時において、当社又は当社グループの取締役、監査役又は従業員のいずれかの地位であることを要する。	付与日(2019年４月12日)以降、権利確定日(2021年3月28日)まで継続して勤務し、新株予約権の行使時において、当社又は当社グループの取締役、監査役又は従業員のいずれかの地位であることを要する。
対象勤務期間	自　2018年11月30日 至　2020年11月14日	自　2019年４月12日 至　2021年３月28日
権利行使期間	自　2020年11月15日 至　2023年11月14日	自　2021年３月29日 至　2024年３月28日

(注)　株式数に換算して記載しております。

(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況

当連結会計年度(2021年12月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。

①　ストック・オプションの数

	第１回新株予約権	第２回新株予約権
権利確定前            (株)
前連結会計年度末	―	16,000
付与	―	―
失効	―	2,000
権利確定	―	14,000
未確定残	―	―
権利確定後            (株)
前連結会計年度末	45,500	―
権利確定	―	14,000
権利行使	―	―
失効	11,700	2,000
未行使残	33,800	12,000

②　単価情報

	第１回新株予約権	第２回新株予約権
権利行使価格        　　    (円)	1,875	1,838
行使時平均株価     　　     (円)	―	―
付与日における公正な評価単価(円)	613	583

３．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。  ###### (税効果会計関係)

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)			当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	923	千円		3,529	千円
未払費用	39,891			169,234
未払事業所税	2,482			3,505
未収入金	1,762			1,112
固定資産（減損損失含む）	93,784			71,230
資産除去債務	5,192			1,186
投資有価証券	15,310			―
繰越欠損金	1,112,360			1,691,644
連結子会社の時価評価差額	9,511			9,511
貸付金引当金	31,043			37,105
その他	7,948			480
繰延税金資産小計	1,320,209			1,988,539
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額（注２）	△1,112,360			△1,691,644
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△207,849			△295,906
評価性引当額小計（注１）	△1,320,209			△1,987,550
繰延税金資産合計	―			989
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	―			△989
繰延税金負債合計	―			△989
繰延税金資産純額	―			―

(注１)評価性引当額が667,341千円増加しております。この増加の主な内容は、これは主に繰越欠損金の増加によるものであります。

(注２)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度（2020年12月31日）

	1年以内 (千円）	１年超 ２年以内（千円）	２年超 ３年以内（千円）	３年超 ４年以内（千円）	４年超 ５年以内（千円）	５年超 （千円）	合計 （千円）
税務上の繰越欠損金 （※１）	―	―	―	―	―	1,112,360	1,112,360
評価性引当額	―	―	―	―	―	△1,112,360	△1,112,360
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

（※１）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

（※２）税務上の繰越欠損金1,112,360千円（法定実効率を乗じた額）について、回収不能と判断し、繰延税金資産は計上しておりません。

当連結会計年度（2021年12月31日）

	1年以内 (千円）	１年超 ２年以内（千円）	２年超 ３年以内（千円）	３年超 ４年以内（千円）	４年超 ５年以内（千円）	５年超 （千円）	合計 （千円）
税務上の繰越欠損金 （※１）	―	―	―	―	―	1,691,644	1,691,644
評価性引当額	―	―	―	―	―	△1,691,644	△1,691,644
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

（※１）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

（※２）税務上の繰越欠損金1,691,644千円（法定実効率を乗じた額）について、回収不能と判断し、繰延税金資産

は計上しておりません。

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。 ###### (資産除去債務関係)

重要性が乏しいため記載を省略しております。 ###### (賃貸等不動産関係)

重要性が乏しいため記載を省略しております。 

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(セグメント情報等)

【セグメント情報】

１．報告セグメントの概要

当社の報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社グループは、当社及び当社の連結子会社(以下「事業運営会社」という。)が各々独立した経営単位として、主体的に各事業の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。

従って、当社グループは、当社の事業運営組織及び事業運営会社を基礎としたサービス別のセグメントから構成されており、「旅行事業」「バス事業」及び「ホテル等施設運営事業」の３つを報告セグメントとしております。

「旅行事業」は、韓国から日本へのインバウンド旅行手配業務を主なサービスとして行っております。「バス事業」は、運送事業等のサービスの提供等を行っております。「ホテル等施設運営事業」は、ホテルの運営等を行っております。

なお、前連結会計年度の2020年12月に免税販売店事業を廃止したことに伴い、当連結会計年度より当セグメントを廃止いたしました。 #### ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。

また、セグメント間の内部売上高又は振替高は市場実勢価格に基づいております。

報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。 

３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度(自　2020年１月１日　至　2020年12月31日)

						(単位：千円)
	報告セグメント					その他 (注)	合計
旅行事業	バス事業	免税販売店事業	ホテル等 施設運営 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	135,144	140,989	102,718	565,485	944,338	3,830	948,168
セグメント間の 内部売上高又は振替高	5,657	58,564	911	5,223	70,357	40,234	110,592
計	140,802	199,553	103,630	570,709	1,014,695	44,065	1,058,760
セグメント利益又は損失 (△)	△355,323	△416,998	△143,576	△942,103	△1,858,001	3,383	△1,854,618
セグメント資産	415,267	1,378,495	213,421	6,211,342	8,218,526	19,353	8,237,880
その他の項目
減価償却費	19,069	56,463	113	379,861	455,508	461	455,970
減損損失	71,113	124,990	88	―	196,191	―	196,191
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	13,255	8,095	―	36,527	57,878	219	58,098

(注)　「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、当社が行っているレンタカー事業及びソフトウェア開発事業を含んでおります。

なお、レンタカー事業を2020年1月において事業譲渡しております。 

当連結会計年度(自　2021年１月１日　至　2021年12月31日)

					(単位：千円)
	報告セグメント				その他 (注)	合計
旅行事業	バス事業	ホテル等 施設運営 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	25,164	208,035	631,049	864,249	155	864,405
セグメント間の 内部売上高又は振替高	9,048	14,754	373	24,176	25,378	49,555
計	34,213	222,790	631,422	888,425	25,534	913,960
セグメント利益又は損失 (△)	△196,316	△180,805	△1,401,598	△1,778,720	1,083	△1,777,636
セグメント資産	306,027	1,132,840	5,893,241	7,332,110	22,745	7,354,855
その他の項目
減価償却費	7	33,503	398,180	431,691	270	431,962
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	262	2,242	137,603	140,108	―	140,108

(注)　「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、当社が行っているソフトウェア開発事業を含んでおります。

#### ４．報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

		(単位：千円)
売上高	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	1,014,695	888,425
「その他」の区分の売上高	44,065	25,534
セグメント間取引消去	△110,592	△49,555
連結財務諸表の売上高	948,168	864,405

		(単位：千円)
利益	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	△1,858,001	△1,778,720
「その他」の区分の利益	3,383	1,083
セグメント間取引消去	△7,778	2,833
全社費用(注)	△324,583	△248,380
連結財務諸表の営業損失(△）	△2,186,980	△2,023,182

(注)　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

		(単位：千円)
資産	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	8,218,526	7,332,110
「その他」の区分の資産	19,353	22,745
全社資産(注)	2,344,326	2,639,012
連結財務諸表の資産合計	10,582,207	9,993,868

(注)　全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない、本社管理部門に係る資産等であります。

							(単位：千円)
その他の項目	報告セグメント計		その他		調整額(注)		連結財務諸表計上額
前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度
減価償却費	455,508	431,691	461	270	13,012	15,275	468,983	447,237
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	57,878	140,108	219	―	2,166	8,018	60,264	148,127

(注)　調整額は、各報告セグメントに配分していない本社管理部門設備等に関するものであります。 

【関連情報】

前連結会計年度(自　2020年１月１日　至　2020年12月31日)

１．製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。 

２．地域ごとの情報

(1) 売上高

			(単位：千円)
大韓民国	日本	その他	合計
87,565	761,992	98,609	948,168

(注)　売上高は顧客の所在地を基礎とし、国に分類しております。 #### (2) 有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の90％を超えるため、記載を省略しております。 ３．主要な顧客ごとの情報

外部観客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため記載はありません。 

当連結会計年度(自　2021年１月１日　至　2021年12月31日)

１．製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。 

２．地域ごとの情報

(1) 売上高

			(単位：千円)
大韓民国	日本	その他	合計
280	847,567	16,557	864,405

(注)　売上高は顧客の所在地を基礎とし、国に分類しております。 #### (2) 有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の90％を超えるため、記載を省略しております。 ３．主要な顧客ごとの情報

		(単位：千円)
顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
近畿日本ツーリスト㈱	169,240	バス事業

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

セグメント情報に同様の記載を開示しているため、記載を省略しております。

当連結会計年度(自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

該当事項はありません。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

該当事項はありません。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

該当事項はありません。

###### 【関連当事者情報】

１．関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引

（１）連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等

前連結会計年度(自　2020年１月１日　至　2020年12月31日)

種類	会社等の 名称又は 氏名	所在地	資本金又は 出資金	事業の内容 又は職業	議決権等 の所有 (被所有) 割合(％)	関連当事者 との関係	取引の内容	取引金額 (千円)	科目	期末残高 (千円)
親会社	HANATOUR SERVICE INC.	大韓民国	6,969,592 千ウォン	旅行仲介業	(被所有) 直接 51.6	旅行商品の売上 役員の兼務	旅行商品の売上※	220,310	売掛金	―

当連結会計年度(自　2021年１月１日　至　2021年12月31日)

種類	会社等の 名称又は 氏名	所在地	資本金又は 出資金	事業の内容 又は職業	議決権等 の所有 (被所有) 割合(％)	関連当事者 との関係	取引の内容	取引金額 (千円)	科目	期末残高 (千円)
親会社	HANATOUR SERVICE INC.	大韓民国	6,969,592 千ウォン	旅行仲介業	(被所有) 直接 54.4	旅行商品の売上 役員の兼務	旅行商品の売上※	19	売掛金	―
増資の引受	1,096,156	―	―

(注) １．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

２．上記の金額のうち、取引金額は取扱高を表示しております。

３．取引条件及び取引条件の決定方針等

※　他の旅行会社との取引と同様に決定しておりますが、HANATOURグループのブランド戦略の一環として、一部の中高価格帯商品については、親会社との合意に基づいた条件で取引を行っております。

４．親会社が当社の行った第三者割当増資（普通株式1,216,600株）を１株につき901円で引き受けたものであります。

（２）連結財務諸表提出会社の役員及び個人主要株主（個人の場合に限る）等

前連結会計年度(自　2020年１月１日　至　2020年12月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(自　2021年１月１日　至　2021年12月31日)

種類	会社等の 名称又は 氏名	所在地	資本金又は 出資金	事業の内容 又は職業	議決権等の所有 （被所有） 割合	関連当事者との関係	取引の内容	取引金額 （千円）	科目	期末残高 （千円）
役員	李炳燦	―	―	当社代表取締役	(被所有) 直接20.05％	増資の 引受	増資の 引受 （注）	403,738	―	―

（注）当社代表取締役である李炳燦が当社の行った第三者割当増資（普通株式448,100株）を１株につき901円で引き受けたものであります。

２．親会社又は重要な関連会社に関する情報

(1) 親会社情報

HANATOUR SERVICE INC.(韓国取引所及びロンドン証券取引所に上場)

(2) 重要な関連会社の要約財務情報

該当事項はありません。  ###### (１株当たり情報)

	前連結会計年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)		当連結会計年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
１株当たり純資産	160.27	円	101.91	円
１株当たり当期純損失	262.75	円	178.33	円

(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．１株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)	当連結会計年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
親会社株主に帰属する当期純損失(千円）	2,861,320	1,968,024
普通株主に帰属しない金額(千円)	―	―
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純損失(千円)	2,861,320	1,968,024
期中平均株式数(株)	10,889,960	11,035,815
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要	新株予約権 取締役会の決議日 2018年11月14日 新株予約権455個 普通株式 45,500株	新株予約権 取締役会の決議日 2018年11月14日 新株予約権338個 普通株式33,800株
2019年3月28日 新株予約権160個 普通株式 16,000株	2019年3月28日 新株予約権120個 普通株式 12,000株	###### (重要な後発事象)

該当事項はありません。 

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⑤ 【連結附属明細表】

【社債明細表】

会社名	銘柄	発行年月日	当期首残高 (千円)	当期末残高 (千円)	利率 (％)	担保	償還期限
		年月日					年月日
㈱HANATOUR JAPAN	第１回無担保社債(注)１	2016.10.31	40,000 (40,000)	― (―)	0.2	なし	2021.10.29
㈱友愛観光バス	子会社第１回普通社債(注)１	2016.12.28	40,000 (40,000)	― (―)	0.2	あり	2021.12.24
㈱友愛観光バス	子会社第２回普通社債(注)１	2018.4.27	50,000 (20,000)	30,000 (20,000)	0.2	あり	2023.4.25
合計	―	―	130,000 (100,000)	30,000 (20,000)	―	―	―

(注) １．(  )内書は、１年以内の償還予定額であります。

２．連結決算日後５年間の償還予定額は以下のとおりであります。

１年以内 (千円)	１年超２年以内 (千円)	２年超３年以内 (千円)	３年超４年以内 (千円)	４年超５年以内 (千円)
20,000	10,000	―	―	―

区分	当期首残高 (千円)	当期末残高 (千円)	平均利率 (％)	返済期限
短期借入金	1,413,328	1,567,275	1.08	―
１年以内に返済予定の長期借入金	165,826	200,552	1.09	―
１年以内に返済予定のリース債務	260,664	206,405	0.95	―
長期借入金 (１年以内に返済予定のものを除く。)	1,364,555	1,024,168	1.08	2023年～2031年
リース債務 (１年以内に返済予定のものを除く。)	4,933,899	4,751,062	1.06	2023年～2049年
その他有利子負債
未払金	29,979	29,979	1.62	―
長期未払金	74,948	44,968	1.62	2023年～2024年
合計	8,243,200	7,824,411	―	―

(注) １．平均利率については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

２．長期借入金、リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)及びその他有利子負債(１年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。

	１年超２年以内 (千円)	２年超３年以内 (千円)	３年超４年以内 (千円)	４年超５年以内 (千円)
長期借入金	200,803	195,876	195,876	220,228
リース債務	235,180	240,579	243,391	246,251
長期未払金	29,979	14,989	―	―

当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。 

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(2) 【その他】

当連結会計年度における四半期情報等

(累計期間)		第１四半期	第２四半期	第３四半期	当連結会計年度
売上高	(千円)	90,684	196,209	543,761	864,405
税金等調整前四半期 (当期)純損失(△）	(千円)	△587,709	△1,096,669	△1,478,164	△1,953,783
親会社株主に帰属する 四半期(当期)純損失(△）	(千円)	△598,601	△1,108,905	△1,491,730	△1,968,024
１株当たり四半期 (当期)純損失(△）	(円)	△54.97	△101.83	△136.98	△178.33

(会計期間)		第１四半期	第２四半期	第３四半期	第４四半期
１株当たり 四半期純損失(△）	(円)	△54.97	△46.86	△35.15	△43.16

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２ 【財務諸表等】

(1) 【財務諸表】

① 【貸借対照表】

											(単位：千円)
										前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金								2,245,933	2,566,858
		売掛金								※２ 18,611	※２ 14,646
		リース投資資産								9,593	-
		前渡金								211,509	165,959
		前払費用								25,289	27,766
		未収収益								550	453
		その他								※２ 88,235	※２ 119,219
		貸倒引当金								△71	△16
		流動資産合計								2,599,652	2,894,886
	固定資産
		有形固定資産
			建物							※１ 245,141	※１ 183,141
			工具、器具及び備品							3,038	687
			土地							※１ 231,776	※１ 231,776
			有形固定資産合計							479,956	415,605
		無形固定資産
			ソフトウエア							41,296	29,715
			無形固定資産合計							41,296	29,715
		投資その他の資産
			関係会社株式							246,006	156,006
			出資金							10	10
			長期貸付金							※２ 185,166	※２ 1,085,166
			その他							258,038	211,895
			貸倒引当金							△264,449	△1,191,803
			投資その他の資産合計							424,771	261,274
		固定資産合計								946,024	706,596
	資産合計									3,545,676	3,601,482

											(単位：千円)
										前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
負債の部
	流動負債
		営業未払金								※２ 9,717	※２ 13,795
		短期借入金								※１,※３ 1,260,000	※３ 1,423,955
		1年内償還予定の社債								40,000	-
		1年内返済予定の長期借入金								※１ 58,044	※１ 49,440
		リース債務								8,960	-
		未払金								※２ 1,471	-
		未払費用								34,358	25,116
		未払法人税等								1,396	14,624
		前受金								354	1,062
		預り金								18,422	16,389
		その他								699	657
		流動負債合計								1,433,425	1,545,040
	固定負債
		長期借入金								※１ 539,235	※１ 269,960
		債務保証損失引当金								448,416	914,046
		資産除去債務								8,106	3,873
		固定負債合計								995,757	1,187,879
	負債合計									2,429,183	2,732,920
純資産の部
	株主資本
		資本金								1,022,000	1,771,947
		資本剰余金
			資本準備金							922,000	1,671,947
			その他資本剰余金							44,999	44,999
			資本剰余金合計							966,999	1,716,946
		利益剰余金
			利益準備金							25,000	25,000
			その他利益剰余金
				繰越利益剰余金						△729,583	△2,469,153
			利益剰余金合計							△704,583	△2,444,153
		自己株式								△204,318	△204,422
		株主資本合計								1,080,096	840,318
	新株予約権									36,396	28,243
	純資産合計									1,116,493	868,561
負債純資産合計										3,545,676	3,601,482

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② 【損益計算書】

											(単位：千円)
										前事業年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)	当事業年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
売上高										※１ 95,629	※１ 15,849
売上原価										3,091	-
売上総利益										92,538	15,849
販売費及び一般管理費										※1,※２ 855,954	※1,※２ 542,968
営業損失（△）										△763,416	△527,118
営業外収益
	受取利息									※１ 26,706	※１ 141
	投資有価証券売却益									-	0
	為替差益									-	441
	補助金収入									※１ 71,017	※１ 98,389
	その他									8,676	6,975
	営業外収益合計									106,400	105,947
営業外費用
	支払利息									49,014	17,389
	為替差損									445,297	-
	その他									52	43
	新株発行費									-	16,825
	営業外費用合計									494,364	34,258
経常損失(△）										△1,151,379	△455,429
特別利益
	固定資産売却益									※３ 220	-
	新株予約権戻入益									14,731	8,152
	関係会社清算益									-	※４ 76,889
	特別利益合計									14,951	85,042
特別損失
	減損損失									103,059	-
	事業譲渡損									1,109	-
	事業構造改善費用									17,770	-
	関係会社株式評価損									19,799	-
	貸倒引当金繰入額									185,166	900,000
	債務保証損失引当金繰入額									448,416	465,629
	特別損失合計									775,322	1,365,629
税引前当期純損失(△）										△1,911,751	△1,736,016
法人税、住民税及び事業税										5,573	3,552
法人税等合計										5,573	3,552
当期純損失(△）										△1,917,324	△1,739,569

		前事業年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)		当事業年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
区分	注記 番号	金額(千円)	構成比 (％)	金額(千円)	構成比 (％)
レンタカー仕入		3,091	100.0	―	―

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③ 【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自　2020年１月１日　至　2020年12月31日)

	(単位：千円)
	株主資本
資本金	資本剰余金			利益剰余金			自己株式	株主資本 合計
資本準備金	その他資本 剰余金	資本剰余金 合計	利益準備金	その他利益 剰余金	利益剰余金 合計
繰越利益 剰余金
当期首残高	1,022,000	922,000	44,999	966,999	25,000	1,405,540	1,430,540	△204,318	3,215,220
当期変動額
新株の発行
剰余金の配当						△217,799	△217,799		△217,799
当期純損失（△）						△1,917,324	△1,917,324		△1,917,324
自己株式の取得								-	-
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）									-
当期変動額合計	-	-	-	-	-	△2,135,124	△2,135,124	-	△2,135,124
当期末残高	1,022,000	922,000	44,999	966,999	25,000	△729,583	△704,583	△204,318	1,080,096

	(単位：千円)
	新株予約権	純資産合計
当期首残高	30,570	3,245,790
当期変動額
新株の発行
剰余金の配当		△217,799
当期純損失（△）		△1,917,324
自己株式の取得		-
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	5,826	5,826
当期変動額合計	5,826	△2,129,297
当期末残高	36,396	1,116,493

当事業年度(自　2021年１月１日　至　2021年12月31日)

	(単位：千円)
	株主資本
資本金	資本剰余金			利益剰余金			自己株式	株主資本 合計
資本準備金	その他資本 剰余金	資本剰余金 合計	利益準備金	その他利益 剰余金	利益剰余金 合計
繰越利益 剰余金
当期首残高	1,022,000	922,000	44,999	966,999	25,000	△729,583	△704,583	△204,318	1,080,096
当期変動額
新株の発行	749,947	749,947		749,947					1,499,894
剰余金の配当
当期純損失（△）						△1,739,569	△1,739,569		△1,739,569
自己株式の取得								△104	△104
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）									-
当期変動額合計	749,947	749,947	-	749,947	-	△1,739,569	△1,739,569	△104	△239,778
当期末残高	1,771,947	1,671,947	44,999	1,716,946	25,000	△2,469,153	△2,444,153	△204,422	840,318

	(単位：千円)
	新株予約権	純資産合計
当期首残高	36,396	1,116,493
当期変動額
新株の発行		1,499,894
剰余金の配当
当期純損失（△）		△1,739,569
自己株式の取得		△104
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	△8,152	△8,152
当期変動額合計	△8,152	△247,931
当期末残高	28,243	868,561

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【注記事項】

(継続企業の前提に関する事項)

当社は、韓国をはじめ、中国、東南アジア、欧米からのインバウンド旅行需要の取り込みによって事業運営を行っております。2020年1月頃より顕在化した新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴い、2020年3月5日に新型コロナウイルス感染症対策本部により「水際対策の抜本的強化に向けた新たな措置」（以下「本件措置」という。）が決定され、2020年3月9日より中国及び韓国をはじめとする一部地域からの入国が制限されており、また現時点においても本件措置の解消時期は不透明であります。

このような経営環境を背景として、当社は前事業年度において、763,416千円の営業損失、1,151,379千円の経常損失、1,917,324千円の当期純損失を計上しており、当事業年度におきましても、527,118千円の営業損失、455,429千円の経常損失、1,739,569千円の当期純損失を計上しております。

本件措置の運用開始を契機とする観光客数の急激な減少により当社の事業において大きな影響が生じており、当社がその事業を継続するだけの資金の確保が困難な状況に至るおそれがあり、現時点において継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。

当社は当該状況を解消すべく、以下の対応策を図ってまいります。

１．コスト抑制の継続

前事業年度より、事業の構造改革として、大幅な人員削減、地方営業所の閉鎖、事業の譲渡、子会社の清算を伴う事業の廃止などを実施し、人件費や固定経費を圧縮してまいりました。今後も継続して、雇用調整助成金の活用による人件費の抑制や、経費の節減などにより、固定費の抑制を徹底し、継続的成長への基盤を強化してまいります。

２．財務基盤の強化

中長期的な資金需要に対応するため、前事業年度及び当事業年度において、金融機関から840,000千円の融資を受け、当事業年度には、当社代表取締役社長である李炳燦氏及び当社親会社であるHANATOUR SERVICE INC.を割当先とする1,499,894千円の第三者割当増資を実行いたしました。財務基盤の強化のため、引き続きグループ親会社からの資金支援を受ける体制を維持し、メインバンクを中心に取引金融機関には継続して経営改善を前提とした支援を維持していただくよう要請してまいります。

以上の対応策の実施により、事業面及び財務面での安定化を図り、当該状況の解消、改善に努めてまいります。

しかしながら、新型コロナウイルス感染症の収束時期は不透明であり、今後の営業収益及び財務に及ぼす影響の程度や期間について不確実性があることから、現時点においては、継続企業の前提に関する重要な不確実性が存在するものと認識しております。

なお、当社の財務諸表は継続企業を前提として作成しており、継続企業の前提に関する重要な不確実性の影響を財務諸表に反映しておりません。 ##### (重要な会計方針)

１．資産の評価基準及び評価方法

子会社株式

移動平均法による原価法を採用しております。

その他有価証券

市場価格のないもの……移動平均法による原価法

２．固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産(リース資産を除く)

定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物　　 　　　　４～10年

工具、器具及び備品   ４年

(2) 無形固定資産(リース資産を除く)

定額法を採用しております。

なお、主な償却年数は次のとおりであります。

ソフトウエア(自社利用分)　　５年(社内における利用可能期間)

３．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

４．引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(2）債務保証損失引当金

子会社への債務保証に係る損失に備えるため、子会社の財務状況等を勘案し、損失負担見込額を計上しております。

５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。  (重要な会計上の見積り)

１．新型コロナウイルス感染症の影響

新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響を受け当社の取扱高が減少したことにより、当事業年度における売上高は15,849千円（前年同期比83.4％減）となっております。当社は、SARS等の感染症流行の事例や直近の新型コロナウイルス感染症拡大の状況を踏まえ、このような状況が当面継続することを想定し事業計画を策定しております。

当事業年度における会計上の見積りについては、不確定要素を極力排除するために、国連世界観光機関等が実施する旅行需要の回復時期に関する調査を参考にし、新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響は遅くとも2024年度には解消され、当社の取扱高は2024年12月期の下期を目途に過年度の水準まで回復する前提で計算しております。

当社は、上述の仮定をもとに将来のキャッシュ・フロー及び利益を算定し、会計上の見積りを行っております。

２．固定資産の減損

（１）財務諸表に計上した金額

(単位：千円）

	当事業年度
有形固定資産	415,605
無形固定資産	29,715

なお、当事業年度における減損損失の計上はありません。

（２）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

当社は、事業区分を基に、独立してキャッシュ・フローを生み出し、継続的な収支の把握がなされるものを最小単位として資産のグルーピングを行っております。　固定資産に減損の兆候が存在する場合には、当該資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額と帳簿価額を比較することによって、減損損失の認識の要否を判定しております。判定の結果、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回り減損損失の認識が必要とされた場合、帳簿価額を回収可能価額（正味売却価額又は使用価値のいずれか高い価額）まで減額し、帳簿価額の減少額を減損損失として計上しております。

当事業年度末における固定資産の減損の兆候の判定にあたって、新型コロナウイルス感染症の影響を考慮しております。割引前将来キャッシュ・フローの見積りは、当社の将来計画を基礎としており、将来計画には新型コロナウイルス感染症の収束時期やそれに伴う将来の旅行需要を主要な仮定として織り込んでおります。その結果、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を上回っているため、減損損失の認識は不要と判断しております。

今後、新型コロナウイルス感染症の収束時期並びに旅行需要の回復時期が当社の見積りより悪化した場合は、減損損失が発生し、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

３．関係会社投融資の評価

（１）財務諸表に計上した金額

(単位：千円）

	当事業年度
関係会社株式	156,006
短期貸付金	90,000
長期貸付金	1,085,166
上記に係る貸倒引当金	△1,085,166
債務保証損失引当金	914,046

（２）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

関係会社株式については、その実質価額が帳簿価額を著しく下回った場合、将来計画に基づき、回収可能性が十分な証拠によって裏付けられる場合を除き、減損処理を実施しております。関係会社に対する短期貸付金、長期貸付金については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額について貸倒引当金を計上しております。また、関係会社への債務保証に係る損失に備えるため、関係会社の財務状況等を勘案し、損失見込額について債務保証損失引当金を計上しております。

当事業年度末における関係会社投融資の評価にあたって、新型コロナウイルス感染症の影響を考慮しております。関係会社株式、関係会社に対する短期貸付金及び長期貸付金の回収可能性並びに債務保証損失見込額の評価は、各関係会社の将来計画を基礎としており、将来計画には新型コロナウイルス感染症の収束時期を主要な仮定として織り込んでおります。

今後、新型コロナウイルス感染症の収束時期等が各関係会社の見積った将来計画より悪化した場合は、関係会社株式の減損処理の発生や関係会社に対する短期貸付金、長期貸付金に対する貸倒引当金、債務保証損失引当金の計上損失が増加し、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。 

(表示方法の変更)

「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用

「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日）を当事業年度から適用したことに伴い、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する事項を記載しております。

ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載しておりません。

(貸借対照表関係)

※１　担保資産及び担保付債務

担保に供している資産は、次のとおりであります。

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
建物	211,734	千円	156,627	千円
土地	231,776		231,776
計	443,510		388,404

担保付債務は、次のとおりであります。

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
短期借入金	700,000	千円	1,423,955	千円
１年内返済予定の長期借入金	33,324		―
長期借入金	263,955		―
計	997,279		1,423,955

関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
短期金銭債権	61,583	千円	92,003	千円
長期金銭債権	185,166		1,085,166
短期金銭債務	2,404		2,664

前事業年度（2020年12月31日）

前事業年度末の短期借入金のうち500,000千円は、契約により以下の財務制限条項が付されております。

(1)決算期における連結・個別貸借対照表において債務超過とならないこと。

(2)完済まで代表取締役李炳燦の当社保有株式および経営権を維持すること。

当事業年度（2021年12月31日）

当事業年度末の短期借入金のうち400,000千円は、契約により以下の財務制限条項が付されております。

(1)決算期における連結・個別貸借対照表において債務超過とならないこと。

(2)完済まで代表取締役李炳燦の当社保有株式および経営権を維持すること。 　４　保証債務

以下の関係会社の金融機関からの借入債務等に対し債務保証を行っております。

なお、下記の金額は、債務保証額から債務保証損失引当金として計上した金額を控除した金額を記載しております。

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
㈱友愛観光バス(借入債務等)	212,038	千円	116,416	千円
㈱アレグロクスＴＭホテルマネジメント	19,709,374		19,527,733
計	19,921,412		19,644,149

(損益計算書関係)

※１　関係会社との取引高

	前事業年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)		当事業年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
営業取引による取引高
売上高	10,865	千円	1,878	千円
販売費及び一般管理費	293		2,300
営業取引以外の取引による取引高
営業外収益	5,452		5,648

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前事業年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)		当事業年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
減価償却費	103,527	千円	83,566	千円
給料及び手当	293,236		184,279
貸倒引当金繰入額	86,198		27,298

	前事業年度 (自　2020年１月１日 　至　2020年12月31日)		当事業年度 (自　2021年１月１日 　至　2021年12月31日)
車両運搬具	220	千円	―	千円

※４　関係会社清算益

前事業年度(自　2020年１月１日至　2020年12月31日)

該当事項はありません。

当事業年度(自　2021年１月１日至　2021年12月31日)

連結子会社であった株式会社STARSHOP&LINEの清算結了に伴い発生したものであります。

(有価証券関係)

前事業年度(2020年12月31日)

子会社株式(貸借対照表計上額は246,006千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。

当事業年度(2021年12月31日)

子会社株式(貸借対照表計上額は156,006千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。  ###### (税効果会計関係)

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	780	千円		3,529	千円
貸倒引当金	80,996			364,935
債務保証損失引当金	137,305			279,880
固定資産（減損損失含む）	37,893			32,038
関係会社株式	6,062			6,062
資産除去債務	2,482			1,186
投資有価証券	15,310			―
繰越欠損金	481,604			858,055
その他	1,762			1,927
繰延税金資産小計	764,197			1,547,615
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△481,604			△858,055
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△282,592			△688,571
評価性引当額小計	△764,197			△1,546,626
繰延税金資産合計	―			989
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	―			△989
繰延税金負債合計	―			△989
繰延税金資産純額	―			―

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度（自2020年１月１日　至　2020年12月31日）

当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。

当事業年度（自2021年１月１日　至　2021年12月31日）

当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。  ###### (重要な後発事象)

該当事項はありません。 

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④ 【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

(単位：千円)

区分	資産の種類	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期償却額	当期末残高	減価償却 累計額
有形 固定資産	建物	245,141	8,281	0	70,280	183,141	429,132
工具、器具及び備品	3,038	－	0	2,350	687	8,985
土地	231,776	－	－	－	231,776	－
計	479,956	8,281	0	72,631	415,605	438,117
無形 固定資産	ソフトウエア	41,296	－	0	11,580	29,715	－
計	41,296	－	0	11,580	29,715	－

(注) １．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。

建物	本社移転に伴う内装工事等	8,018千円

(単位：千円)

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	264,520	1,191,819	264,520	1,191,819
債務保証損失引当金	448,416	465,629	－	914,046

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。 #### (3) 【その他】

該当事項はありません。 

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第６ 【提出会社の株式事務の概要】

事業年度	毎年１月１日から12月31日まで
定時株主総会	毎事業年度末日の翌日から３か月以内
基準日	毎年12月31日
剰余金の配当の基準日	毎年６月30日 毎年12月31日
１単元の株式数	100株
単元未満株式の買取り
取扱場所	東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社　証券代行部
株主名簿管理人	東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社
取次所	―
買取手数料	株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
公告掲載方法	電子公告により行う。ただし電子公告によることができない事故その他やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。 公告掲載URL http://www.hanatourjapan.jp
株主に対する特典	該当事項はありません。

(注)　当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨、定款に定めております。

(1) 会社法第189条第２項各号に掲げる権利

(2) 会社法第166条第１項の規定による請求する権利に規定する取得請求権付株式の取得を請求する権利

(3) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利 

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第７ 【提出会社の参考情報】

１ 【提出会社の親会社等の情報】

金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等は、HANATOUR SERVICE INC.であります。 ### ２ 【その他の参考情報】

当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。

(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

事業年度　第16期(自　2020年１月１日　至　2020年12月31日)2021年３月30日関東財務局長に提出

(2) 内部統制報告書及びその添付書類

2021年３月30日関東財務局に提出

(3) 四半期報告書、四半期報告書の確認書

第17期第１四半期(自　2021年１月１日　至　2021年３月31日)2021年５月14日関東財務局長に提出

第17期第２四半期(自　2021年４月１日　至　2021年６月30日)2021年８月13日関東財務局長に提出

第17期第３四半期(自　2021年７月１日　至　2021年９月30日)2021年11月２日関東財務局長に提出

(4) 四半期報告書の訂正報告書及び確認書

第17期第１四半期(自　2021年１月１日　至　2021年３月31日)2021年５月18日関東財務局長に提出

(5) 臨時報告書

2021年３月31日関東財務局長に提出

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書であります。

(6) 有価証券届出書及び添付書類

2021年11月２日関東財務局長に提出

(7) 有価証券届出書の訂正届出書

2021年11月５日及び

2021年11月８日関東財務局長に提出

2021年11月２日提出の有価証券届出書に係る訂正届出書であります。 

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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。