AI Terminal
ZİRAAT KATILIM VARLIK KİRALAMA A.Ş.
Prospectus • Jul 25, 2025
8912_rns_2025-07-25_2e06b7a1-243a-42fd-ae2d-eed01dcb1b65.pdf
Prospectus
Open in ViewerOpens in native device viewer
23.07.2025 41/1333 24.07.2025 307/KS-1333
Doğrulama Kodu: 1a1e2417-9dc2-4b6c-9f1b-38b009c328cd https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
GELECEĞE YÖNELİK AÇIKLAMALAR
Bu ihraççı bilgi dokümanı, "düşünülmektedir", "planlammaktadır", "hedeflenmektedir", "tahmın "edilmektedir", " bekleminen" - "gibi "sizlik ve risk içermektedir. Birçok faktior "
açıklamalar içermektedir. Bu tür açıklamalar belirsizlik ve risk içermektedir. Bi açıklamalar içermektedir. Du tür açıklanın berleri göstermektedir. Birçok faktör,
bilgi dokümanının yayım tarihindeki öngörüleri ve beklentileri göstermektedir. Birçok faktö bilgi dokumanının yayım tarımındeki oliğorüleri ve belirdir. Bu
ihraççının geleceğe yönelik açıklamaların öngörülenden çok daha farklı sonuçlanmasına yol açabilecektir.
ARAAT YATIRIM ATERIALER DE GERIER A.S.
MENSKENT MARKEN STORE OF BECAD BEBERT AND SERVER AND SERVER AND SERVER AND ASSAL
ACT AQUARI UMRANIYA SERVENERAL SEMENT ASSA
Ziraa Katılım V at Katılım Banka કરીના પાંદર Ziraat Katalım Bankası Kasıl Kası Kası
Finanskerit Mah. (Finansında ) İlsinan Bir Biok
No:448 Markapı No:29 Ümranın V İl İstinadlar kent Man Einans C Kage 29 Ünra No: gi Dair Te mout
Doğrulama Ķodu; 1a1e2417-9dc2-4b6c-9f1b-38b009c328cd
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
İÇİNDEKİLER
| l | Ihraççı Bilgi Dokümanının Sorumluluğunu Yüklenen Kişiler | 7 |
|---|---|---|
| 2 | Bağımsız Denetçiler | 8 |
| 3 | Seçilmiş Finansal Bilgiler | 8 |
| 4 | Risk Faktörleri | 14 |
| 5 | Fon Kullanıcısı Ve İhraççı Hakkında Bilgiler | 40 |
| 6 | Fon Kullanıcısının Faaliyetleri Hakkında Genel Bilgiler | 44 |
| 7 | Fon Kullanıcısının Dâhil Olduğu Grup Hakkında Bilgiler | રેણ |
| 8 | Fon Kullanıcısına İlişkin Eğilim Bilgileri | રેજે |
| 9 | Fon Kullanıcısının Kar Tahminleri Ve Beklentileri | 61 |
| 10 | Fon Kullanıcısı Ve İhraççının İdari Yapıları, Yönetim Organları Ve Üst Düzey Yöneticileri |
62 |
| 11 | Fon Kullanıcısının Yönetim Kurulu Uygulamaları | 67 |
| 12 | Fon Kullanıcısı Ve İhraççının Ana Pay Sahipleri | રિતે |
| 13 | Fon Kullanıcısı Ve İhraççının Finansal Durumu Ve Faaliyet Sonuçları Hakkında Bilgiler |
71 |
| 14 | Diğer Bilgiler | 81 |
| ો રે | Onemli Sözleşmeler | કર |
| 16 | Uzman Raporları Ve Üçüncü Kişilerden Alınan Bilgiler | જર |
| 17 | Incelemeye Açık Belgeler | 89 |
| 18 | Ekler | 00 |
| FINANS | at Katilin Ban Blok TURIM mans Meny Mah. /Finans anskert Man. nc.Kapı No:79 Umrerine LASTANBUL LER A.S. MENKAM DE No:448 3117 Büyük Mükellefyer V.D. 999 NS CAD. B BLOK UTB lergi MAH. FIN / İSTANBUL O ÜMRAND V.D. 9980104594 KELLEFL BÜYÜK N 3 Doğrulama Kodu; 1a1e2417-9dc2-4b6c-9f1b-38b009c328cd https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama |
દિવે |
KISALTMA VE TANIMLAR
| Kısaltmalar | Tanım |
|---|---|
| ABD | Amerika Birleşik Devletleri |
| ABD Doları | ABD Para Birimi |
| A.S. | Anonim Şirket |
| Avro (EUR) | Euro Bölgesi para birimi |
| Bankacılık Kanunu | 5411 sayılı Bankacılık Kanunu |
| BDDK | Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu |
| BIAŞ, BIST, Borsa İstanbul | Borsa Istanbul A.S. |
| BiGG | Bireysel Genç Girişim |
| Birleşik Krallık | Büyük Britanya, Kuzey Irlanda ve Büyük Britanya Birleşik Krallığı |
| İsviçre Frangı CHF |
|
| Danışma Komitesi | Ziraat Katılım Bankası A.Ş. Danışma Komitesi |
| DASK | Doğal Afet Sigortaları Kurumu |
| ECB | Avrupa Merkez Bankası (European Central Bank) |
| EFT | Elektronik Fon Transfer |
| FAST | Fonların Anlık ve Sürekli Transferi |
| FED | Federal Rezerv Bankası |
| Fitch Ratings | Fitch Derecelendirme Kurulusu, Fitch Ratings Ltd. |
| GSYTH | Gayri Safi Yurt İçi Hasıla |
| GBP | Ingiliz Sterlini |
| IK | 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu |
| İkame Portföy Varlıkları | i)Alımı, satımı, kiralanması veya yönetimi Katılım Bankacılığı İlkelerine uygun olan; (ii) Uzerinde değerini olumsuz yönde etkileyecek bir takyidat bulunmayan; (iii) Zapta konu olmayan (portföye dâhil edilerek Ziraat Katılım VKS lehine yönetilecek varlık ve hakları ifade eder. |
| KAP | Kamuyu Aydınlatma Platformu |
| Katılım Bankacılığı İlke ve Standartları |
İhraca dayanak/temel teşkil edebilecek faaliyet, işlem, gelir, varlık ve hakların değerlendirilmesi ile Thraç süreç ve süresince uyulması gerekli olan ve uygulama, kapsam ve çerçevesi Danışma Komitesi tarafından belirlemen ilke ve standartlar ile alınan genel nitelikteki kararları ifade eder. |
| KGF | Kredi Garanti Fonu |
| Kira Sertifikaları Tebliği | Sermaye Piyasası Kurulu'nun III-61.1 Kira sayılı Sertifikaları Tebliği |
| Kira Sertifikası | Sermaye Piyasası Kurulu'nun III-61.1 nolu Kira Sertifikaları Tebliği ve işbu İhraççı Bilgi Dokümanı kapsamında yönetim sözleşmesine, alım-satıma dayalı olarak veya bu yöntemlerin birlikte kullanılması sureti ile ihraç edilecek sertifikalarını ifade eder. |
| KOBI | Küçük ve Orta Büyüklükteki İşletmeler |
| KOSGEB | Küçük ye Orta Olçekli İşletmeleri Beliştirme ve Destekleri İdaresi Başkanlığı |
| MKK IRAAT YAT |
Merkezi Kayıt Kuruluşu A |
| MENKUL\DEGERLER A.Ş. FINANSKENT WAH. FINANDE / ISTANBUL ಿರಿಕ್ಟಿಗೆಗೆ ama Kodu; ಮೊಡ್ಡಿಗೆರೆಡಿಗೆಗೆ ama https:// BÜYÜK MÜRELLEFLE |
Zipat Katilim Ballikali A.S. Varilik H Finansikent/Mah. Finans/Jaad】B Blok No:4461c Kapı No:29 Ümrailiye / ISTANBUL nskent Mah. Finan Lad. byo No:29/08TOLA The Fre Büyük Mükellefler V. 998 079 3117 : \1a1e2417; })dck-4b6c-9f1b-38b CS 18cd pos-9110-380 |
20 - 0800
| Doğrulama Kodu: 1a1e2417-9dc2-4b6c-9f1b-38b009c328cd | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama |
I. BORSA GÖRÜŞÜ
0
II. DANIŞMA KOMİTESİ GÖRÜŞÜ
14/05/2025'de Ziraat Katılım Bankası A.Ş. Danışma Komitesi''nden temin edilen ihraç edilecek kira sertifikası ihraç türlerine göre alınmış; Yönetim Sözleşmesine Dayalı Kira Sertifikası Danışman Görüşü (Ek.1) ve Alım Satıma Dayalı Kira Sertifikası Danışman Görüşü (Ek.2) İhraççı Bilgi Dokümanı ekinde yer almaktadır.
III. DİĞER KURUMLARDAN ALINAN GÖRÜŞ VE ONAYLAR
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından Fon kullanıcısına hitaben 12/05/2025 tarih ve E-43890421-101.02.01-154282 sayılı olarak gönderilen resmi yazıda aşağıdaki görüş yer almaktadır.
"İlgide kayıtlı yazınızda, Bankanız iştiraki Ziraat Katılım Varlık Kiralama A.Ş. tarafından gerçekleştirilecek ve Bankanızın olarak yer alacağı yurt içinde tertipler halinde satılmak üzere 80.000.000 TL tutarında ihraç tavanı ile sınırlı kira sertifikası ihraçı için Kira Sertifikaları Tebliği (Tebliğ) kapsamında Sermaye Piyasası Kuruluna (SPK) başvırııda bulunulacağı, Tebliğ uyarınca özel mevzuatları uyarınca başka bir kamu kuruluşunun gözetim ve denetimine tabi olan fon kullanıcılarının, SPK'ya yapılacak onay başvurusu öncesinde ikraca engel teşkil edecek herhangi bir husus olup olmadığına dair ilgili kamu kuruluşundan alınmış görüş yazısı ve/veya ilgili mevzuatta kiracı için başka mercilerin karar veya onayının gerekmesi durumunda bu karar veya onaya ilişkin belgenin ibraz edilmesinin istendiği ifade edilerek, Kurumunuz gözetim ve denetimine tabi olan fon kullanıza yönelik olarak söz konusu ihraca engel teşkil edecek herhangi bir hususun bulunmadığına dair Kurumumuz görüşü talep edilmektedir.
Bankanızın fon kullanıcısı olarak yer alacağı bahse konu kira sertifikası ihracının gerçekleştirilmesinde 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve ilgili mevzuat hükümleri açısından bir sakınca bulunmamaktadır. "
Söz konusu görüş Sermaye Piyasası Aracı Notu'nun madde 5.1.1. "Halka arzın tabi olduğu koşullar" kısmında da bulunmaktadır.
Ziraat Katılım Banka Finanskent Mah. Finans t Katulim Varlık Blok No:44B Japı No:29 Ümran Mah Fin THENBLII Büyük/Mükellefler V.D/ No:29 3117 AT YATIRIM rgi Daire ER A.S. IS CAD. B BLOK FINANSKENT MAH. FIr NO: 44/BUMRANI V ISTANBUL D. 9980104594 BÜYÜ 6
Doğrulama Kodu; 1a1e2417-9dc2-4b6c-9ffb-38b009c328cd
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
1) İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER
Kanuni yetki ve sorumluluklarımız dahilinde ve görevimiz çerçevesinde bu ihraççı bilgi dokümanı ve eklerinde yer alan sorumlu olduğumuz kısımlarda bulunan bilgilerin ve verilerin gerçeğe uygun olduğunu ve ihraççı bilgi dokümanında bu bilgilerin anlamını değiştirecek nitelikte bir eksiklik bulunmaması için her türlü makul özenin gösterilmiş olduğunu beyan ederiz.
| Fon Kullanıcısı Ziraat Katılım Bankası A.Ş. Yetkilisi |
Sorumlu Olduğu Kısım: |
|---|---|
| ustafa Barbaros ÖZÜYILMAZ | İHRAÇÇI BİLGİ |
| Bölüm Başkanı | DOKÜMANININ TAMAMI |
| İhraççı Ziraat Katılım Varlık Kiralama A.Ş. Yetkilisi 21.05.2025 |
Sorumlu Olduğu Kısım: |
|---|---|
| ust Muham Yönetim Kurulu Başkan Y rd. Yö |
İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ TAMAMI |
| Halka Arza Aracılık Eden Yetkili Kuruluş Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Yetkilisi |
Sorumlu Olduğu Kısım: | |
|---|---|---|
| 104594 BÜYÜK Tijen KANDEMiR Davut DURMUŞ Yetkili Genel Müdür Yardımcısı |
İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ TAMAMI |
|
Doğrulama Kodu: 1a1e2417-9dc2-4b6c-9f1b-38b009c328cd https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
2. BAĞIMSIZ DENETÇİLER
2.1. Bağımsız denetim kuruluşunun ticaret unvanı, adresi ve sorumlu ortak başdenetçinin adı soyadı:
Ziraat Katılım Bankası A.Ş.
| Finansal Tablo Dönemi |
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Ticaret Unvanı |
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Adresi |
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumlu Denetçisinin Adı Soyadı |
|---|---|---|---|
| 01.01.2023- 31.12.2023 |
PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
Süleyman Seba Cad. BJK Plaza No:48 B Blok, Kat 9 Akaretler, 34357 Beşiktaş/Istanbul |
Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Denetçi |
| 01.01.2024- 31.12.2024 |
PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müsavirlik A.Ş. |
Süleyman Seba Cad. BJK Plaza No:48 B Blok, Kat 9 Akaretler, 34357 Beşiktaş/Istanbul |
Didem Demer Kaya, SMMM Sorumlu Denetçi |
Ziraat Katılım Varlık Kiralama A.Ş.
| Finansal Tablo Dönemi |
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Ticaret Unvanı |
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Adresi |
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumlu Denetçisinin Adı Soyadı |
|---|---|---|---|
| 01.01.2023- 31.12.2023 |
PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müsavirlik A.Ş. |
Süleyman Seba Cad. BJK Plaza No:48 B Blok, Kat 9 Akaretler, 34357 Beşiktaş/Istanbul |
Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Denetçi |
| 01.01.2024- 31.12.2024 |
PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. |
Süleyman Seba Cad. BJK Plaza No:48 B Blok, Kat 9 Akaretler, 34357 Beşiktaş/Istanbul |
Didem Demer Kaya, SMMM Sorumlu Denetçi |
Ziraat Katılım Bankası ve Ziraat Katılım VKŞ'nin finansal tabloları aynı bağımsız denetim kuruluşu ve bağımsız denetçi tarafından denetlenmiştir! incelenmiştir.
2.2. Bağımsız denetim kuruluşlarının/sorumlu ortak başdenetçinin görevden alınması, görevden çekilmesi ya da değişmesine ilişkin bilgi:
Ziraat Katılım Bankası ve Ziraat Katılım VKŞ 2023 ve 2024 yıllarına ait bağımsız denetim kuruluşu Ziradi Kalimin Balkası və Ziraar Kazinest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi'ni seçmiştir.
Tarak PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Mark Küritik İli İli İ olalak 1 we Dağmisiz Denecesi ması sebebiyle Nisan 2024 itibarıyla değişiklik olmuştur.
3. SEÇİLMİŞ FİNANSAL BİLGİLER
3.1 İhraççı Ziraat Katılım VKŞ Seçilmiş Finansal Bilgiler
| TL | Bağımsız Denetimden Geçmiş |
Bağımsız Denetimden Gecmis |
|---|---|---|
| 31.12.2023* | ||
| VARLIKLAR | ||
| Dönen Varlıklar | 28.858.790.938 | 37.809.202.411 |
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 1.116.894 | 11 849. |
| Ticari Alacaklar | 28.857.670.859 | 37.8074 |
| ZIRAAT YATIRIM INDEGERLER A.S. Zirjat Katılım Banka MENKU FINANSKENT MAH. FINANS CAD. B BLOK Finahskent Mah. Finans NONAKBIDMRANINEL/ ISTANBUL No:44Blikkapi No:29 Vinrande / ISTANBUL LLEAEH V.D. 2980104594 "Dogrulama Koduji "a Makelette" Sales and BÜYÜKV 700000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 ട്://spk.aov.tr//dokuman-dogrul |
Ziraal Katılım Varlık Mra) Blok mulag Vergi Daires 991 1 b-386009c328cc |
A Property Thansken Mah. finans Carry By 3dc Ko:29/Umran 回たが出なす |
| TL | Bağımsız Denetimden Geçmiş |
Bağımsız Denetimden Gecmis |
|
|---|---|---|---|
| 31.12.2023* | 31.12.2024* | ||
| - Ilişkili Taraflardan Ticari Alacaklar | 28.857.670.859 | 37.807.431.787 | |
| Diğer Dönen Varlıklar | 3.185 | 1.365 | |
| - İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar | |||
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar | 3.185 | 1.365 | |
| TOPLAM VARLIKLAR | 28.858.790.938 | 37.809.282.410 | |
| KAYNAKLAR | |||
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | 28.858.026.127 | 37.807.847.470 | |
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | 28.856.579.403 | 37.807.200.022 | |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar | 28.856.579.403 | 37.807.200.022 | |
| - Ihraç Edilmiş Borçlanma Araçları | 28.856.579.403 | 37.807.200.022 | |
| Ticari Borçlar | 213.278 | 233.070 | |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar | 213.278 | 233.070 | |
| Diğer Borçlar | |||
| - Ilişkili Taraflara Diğer Borçlar | |||
| - Ilişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar | |||
| Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü | 10.934 | 160.251 | |
| Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler | 1.222.512 | 254.127 | |
| - Ilişkili Taraflara Diğer Yükümlülükler | |||
| - İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Yükümlülükler | 883.094 | 254.127 | |
| Ozkaynaklar | 764.811 | 1.434.940 | |
| Odenmiş Sermaye | 50.000 | 50.000 | |
| Sermaye Düzeltme Farkları | 439.099 | 439.099 | |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 39.312 | 39.312 | |
| - Kar Yedekleri | 39.312 | 39.312 | |
| Geçmiş Yıllar Kar/Zararları | 418.956 | 236.400 | |
| Net Dönem Karı/Zararı | (182.556) | 670.129 | |
| TOPLAM KAYNAKLAR | 28.858.790.938 | 37.809.282.410 |
| TL | Bağımsız Denetimden Bağımsız Denetimden | |
|---|---|---|
| Geçmiş | Gecmis | |
| 31.12.2023* | 31.12.2024* | |
| Hasılat | 2.550.433.702 | 7.471.012.089 |
| Satışların Maliyeti(-) | (2.550.433.702) | 7.471.012.089 |
| Brüt Kar/Zarar | ||
| Genel Yönetim Giderleri(-) | (56.055.742) | (63.045.505 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 56.432.444 | 64.560.564 |
| Esas Faaliyet Karı/Zararı | 376.702 | 1.515.059 |
| Finansman Geliri (Gideri) Oncesi Faaliyet Karı (Zararı) |
376.702 | 1.515.059 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Oncesi Kârı/Zararı | (101.533) | |
| Vergi Gideri | (81.023) | 451.212 |
| Donom Kam 7 arom | (18) 556) | 4 670 78 |
Doğrulama Kodu: 1a1e2417-9dc2-4b6c-9f1b-38b009c328cd https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
3.2 Fon Kullanıcısı Ziraat Katılım Bankası Seçilmiş Finansal Bilgiler
| (Bin TL) | Bağımsız Denetimden Geçmiş |
Bağımsız Denetimden Gecmis |
|---|---|---|
| 31.12.2023 | 31.12.2024 | |
| VARLIKLAR | ||
| FINANSAL VARLIKLAR (Net) | 94.161.216 | 159.914.399 |
| Nakit Değerler ve Nakit Benzerleri | 73.659.078 | 124.103.824 |
| Nakit Değerler ve Merkez Bankası | 60.640.311 | 103.429.340 |
| Bankalar | 13.029.805 | 20.675.299 |
| Para Piyasalarından Alacaklar | 0 | 0 |
| Beklenen Zarar Karşılıkları (-) | 11.038 | 815 |
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan | ||
| Finansal Varlıklar | 3.812.067 | 9.483.947 |
| Devlet Borçlanma Senetleri | 3.812.067 | 9.128.399 |
| Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler | 0 | 0 |
| Diğer Finansal Varlıklar | 0 | 355.548 |
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar |
16.686.343 | 26.052.537 |
| Devlet Borçlanma Senetleri | 16.617.992 | 25.963.244 |
| Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler | 52.913 | 52.913 |
| Diğer Finansal Varlıklar | 15.438 | 36.380 |
| Türev Finansal Varlıklar | 3.728 | 274.091 |
| Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı | ||
| Kar Zarara Yansıtılan Kısmı | 3.728 | 274.091 |
| Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı | ||
| Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı | 0 | 0 |
| İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN | ||
| FINANSAL VARLIKLAR (Net) | 281.600.980 | 337.277.230 |
| Krediler | 210.963.638 | 268.346.385 |
| Kiralama İşlemlerinden Alacaklar | 52.645.704 | 53.314.093 |
| Itfa Edilmiş Maliyetiyle Olçülenler | 21.830.293 | 19.413.517 |
| Devlet Borçlanma Senetleri | 21.830.293 | 19.311.173 |
| Diğer Finansal Varlıklar | 0 | 102.344 |
| Beklenen Zarar Karşılıkları (-) | 3.838.655 | 3.796.765 |
| SATIŞ AMAÇLI ELDE TÜTÜLAN VE | ||
| DURDURULAN FAALIYETLERE İLİŞKİN | 427.229 | 1.651.596 |
| DURAN VARLIKLAR (NET) | ||
| Satış Amaçlı | 427.229 | 1.651.596 |
| Durdurulan Faaliyetlere Ilişkin | 0 | |
| ORTAKLIK YATIRIMLARI | 22.500 | |
| İştirakler (Net) | 22.500 | 67.590 |
| Ozkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler | 0 | |
| Konsolide Edilmeyenler | 22.500 | |
| Bağlı Ortaklıklar (1) Birin | 0 | |
| MENKUL DEGERLER A.Ş. ZiraayKatini Bank FINANSKENTINAH. FINANS CAD. B BLOK Finans Ont / Mah. Finans 620. B |
ama A. |
ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş. KONSOLİDE BİLANÇOSU (FİNANSAL DURUM TABLOSU)
| (Bin TL) | Bağımsız Denetimden Gecmis |
Bağımsız Denetimden Gecmis |
||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2023 | 31.12.2024 | |||
| Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar | 0 | 0 | ||
| Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar | 0 | 0 | ||
| Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) | 0 | 0 | ||
| (Net) Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler |
||||
| Konsolide Edilmeyenler | 0 | 0 | ||
| 0 | 0 | |||
| MADDI DURAN VARLIKLAR (NET) | 2.165.699 | 3.564.560 | ||
| MADDI OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) Serefiye |
692.634 | 1.362.609 | ||
| Diğer | 0 | 0 | ||
| YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) | 692.634 | 1.362.609 | ||
| CARİ VERGİ VARLIĞI | 0 | 0 | ||
| ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI | 0 | 0 | ||
| DİĞER AKTİFLER | 2.478.105 | 2.078.602 | ||
| VARLIKLAR TOPLAMI | 2.110.007 383.658.370 |
4.241.832 | ||
| YÜKÜMLÜLÜKLER | 510.158.328 | |||
| TOPLANAN FONLAR | 304.372.274 | |||
| ALINAN KREDİLER | 14.911.013 | 357.652.703 | ||
| PARA PİYASALARINA BORÇLAR | 10.964.133 | 28.504.141 | ||
| İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) | 19.379.829 | 26.163.921 | ||
| GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR | 44.090.502 | |||
| ZARARA YANSITILAN FİNANSAL | 0 | |||
| YÜKÜMLÜLÜKLER | 0 | |||
| TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER | 153.095 | 0 | ||
| Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer | ||||
| Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı | 153.095 | 0 | ||
| Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer | ||||
| Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı | 0 | 0 | ||
| KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN | ||||
| YÜKÜMLÜLÜKLER | 785.859 | 1.658.566 | ||
| KARŞİLİKLAR | 2.932.298 | 1.670.197 | ||
| Yeniden Yapılanma Karşılığı | 0 | 0 | ||
| Çalışan Hakları Karşılığı | 247.253 | 381.344 | ||
| Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) | 0 | 0 | ||
| Diğer Karşılıklar | 2.685.045 | 1.288.853 | ||
| CARİ VERGİ BORCU | 866.968 | 943.057 | ||
| ERTELENMIŞ VERGİ BORCU | 0 | |||
| SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE | ||||
| DÜRDÜRÜLAN FAALIYETLERE ILIŞKIN | 0 | |||
| DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) | ||||
| Satış Amaç | 0 | |||
| Durdurulan Eastlyetler | 0 | |||
| MENKUL DEGREER A.S. aa/Katilim Banka FINANSKENT MAH. Pinans CAD. B BLOK nansking Mah. Fipans Finans Blok NO: AAO UMRA NE / ISTANBUL No:44 Kapi No:29 Vmr 1994 / ISTANBUL BÜYÜK MÜKELLER ET V.D. 9980104594 Büyük' Mükellefler N.D Moğrulama Kodu, . Kodu. Ta 1e2417-9dc2406c-9f1b-38b |
im Vargi Idnt Maly Film Cald. B Blok ISTANBUI 31 7224 |
Company of the comments of the country of the country of the county of the country of the country of the country of the country of the country of the county of the country of
| (Bin TL) | Bağımsız Denetimden Gecmis |
Bağımsız Denetimden Gecmis |
|
|---|---|---|---|
| 31.12.2023 | 31.12.2024 | ||
| SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI | 5.793.673 | 20.845.095 | |
| Krediler | 5.793.673 | 20.845.095 | |
| Diğer Borçlanma Araçları | 0 | 0 | |
| DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER | 3.667.681 | 6.259.108 | |
| ÖZKAYNAKLAR | 19.831.547 | 22.371.038 | |
| Odenmiş Sermaye | 10.350.000 | 10.350.000 | |
| Sermaye Yedekleri | 261.513 | 261.513 | |
| Hisse Senedi Thraç Primleri | 0 | 0 | |
| Hisse Senedi Iptal Karları | 0 | 0 | |
| Diğer Sermaye Yedekleri | 261.513 | 261.513 | |
| Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş | |||
| Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler | (129.539) | (136.457) | |
| Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş | (793.056) | (1.699.469) | |
| Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler | |||
| Kar Yedekleri | 6.138.132 | 10.142.629 | |
| Yasal Yedekler | 312.264 | 512.488 | |
| Statü Yedekleri | 0 | 0 | |
| Olağanüstü Yedekler | 5.779.801 | 9.584.074 | |
| Diğer Kar Yedekleri | 46.067 | 46.067 | |
| Kar veya Zarar | 4.004.497 | 3.452.822 | |
| Geçmiş Yıllar Kar/Zararı | 0 | 0 | |
| Dönem Net Kar/Zararı | 4.004.497 | 3.452.822 | |
| YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI | 383.658.370 | 510.158.328 |
| (Bin TL) | Bağımsız Denetimden Geçmiş |
Bağımsız Denetimden Geçmiş |
|
|---|---|---|---|
| 31.12.2023 | 31.12.2024 | ||
| I. KAR PAYI GELİRLERİ | 43.986.005 | 90.037.546 | |
| Kredilerden Alınan Kar Payları | 26.168.052 | 55.813.390 5.706.836 |
|
| Zorunlu Karşılıklardan Alınan Gelirler | 0 | ||
| Bankalardan Alınan Gelirler | 493.733 | 2.600.972 | |
| Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Gelirler | 0 | 4027 | |
| Menkul Değerlerden Alınan Gelirler | 7.576.685 | 10.151.589 | |
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılanlar |
71.248 | ||
| Gerçeğe Üygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar |
5 659.038 | ||
| Itfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülenler | 1.846.399 | ||
| Finansal Kiralama Gelirleri | 9.670.682 | 3927 | |
| Des Karkey golirleri | 76.853 |
Doğrulama Kodu: 1a1e2417-9dc2-4b6c-9f1b-38b009c328cd https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
| ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş. KONSOLIDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU | ||||
|---|---|---|---|---|
| (Bin TL) | Bağımsız Denetimden Gecmis |
Bağımsız Denetimden Geçmiş |
||
| 31.12.2023 | 31.12.2024 | |||
| Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) | 1.227.284 | 676.686 | ||
| XIX. | SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XVII+XVIII) |
4.004.497 | 3.452.822 | |
| XX. | DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER |
0 | 0 | |
| Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri |
0 | 0 | ||
| İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları |
0 | 0 | ||
| Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri | 0 | 0 | ||
| XXL. | DURDURULAN FAALİYETLERDEN GIDERLER (-) |
0 | 0 | |
| Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri |
0 | 0 | ||
| İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları |
0 | 0 | ||
| Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri | 0 | 0 | ||
| XXII. | DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XX-XXI) |
0 | 0 | |
| XXIII. | DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) |
0 | 0 | |
| Cari Vergi Karşılığı | 0 | 0 | ||
| Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) | 0 | 0 | ||
| Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) | 0 | 0 | ||
| XXIV. | DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XXII+XXIII) |
0 | 0 | |
| XXV. | NET DÖNEM KARI/ZARARI (XIX+XXIV) |
4.004.497 | 3.452.822 | |
| Hisse Başına Kar/Zarar (Tam TL) | 0,6351 | 0,3336 |
Yatırımcı, yatırım kararını vermeden önce ihraççının ve fon kullanıcısının finansal durum ve faaliyet sonuçlarına ilişkin ayrıntılı bilgilerin yer aldığı işbu ihraççı bilgi dokümanının 13 no'lu bölümünü de dikkate almalıdır.
4. RİSK FAKTÖRLERİ
İşbu ihraççı bilgi dokümanı çerçevesinde ihracı yapılacak olan kira sertifikalarına ilişkin ihraççının fon kullanıcısından tahsilatları yatırımcılara aktarma yükümlülüğü, fon kullanıcısının ihraççıya olan ödeme yükümlülüğü ile fon kullanıcısının ihraççıya karşı temerrüdü halinde ihraççının kira sertifikasına dayanak oluşturan varlıklar ve hakları parayı çevirerek yatırımcılara aktarma yükümlülüğü herhangi bir kamu kerfuluşu tarafından garçınti altına alınmamış olup, yatırım kararının, ihraçcının ve fon kullan sısının finansal durumunun analiz edilmesi suretiyle verilmesi gerekmektedir.
4.1. Fon kullanıcısı ve Ihraççının Kira Sertifikalarına İlişkin Yükümlülüklerini Yerine Getirme Gücünü Etkileyebilecek Riskler
4.1.1 İhraççının (Ziraat Katılım VKŞ) Kira Sertifikalarına İlişkin Yükümlülüklerini Yerine Getirme Gücünü Etkileyebilecek Riskler
Ziraat Katılım VKŞ tarafından gerçekleştirilecek kira sertifikası ihraçlarının yönetim sözleşmesine ve/veya alım-satıma dayalı olarak gerçekleştirilmesi planlanmakta olup, yönetim sözleşmesine ve/veya alım-satıma dayalı kira sertifikası ihraç neticesinde Ziraat Katılım VKŞ herhangi bir varlık veya hak üzerinde mülkiyet hakkına sahip olmayacak, bu nedenle varlıklar ve haklar Ziraat Katılım VKŞ'nin ve dolayısıyla yatırımcıların teminatını teşkil etmeyecektir.
Ziraat Katılım VKŞ'ye, ihraca esas sözleşmelerde Ziraat Katılım Bankası tarafından ödemelerde bulunulacaktır. Ziraat Katılım VKŞ'nin yatırımcılara yapacağı ödemeler. Ziraat Katılım Bankası'nın Ziraat Katılım VKŞ'ye yapacağı ödemelerin tam ve zamanında yapılmasına bağlı olacağından, yatırımcılar Ziraat Katılım tarafından VKŞ'ye ödeme yapılmamasına ilişkin risklere maruz kalacaktır.
İşbu izahname seti kapsamında yapılacak yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihraçları, portlöy varlıklarının ihraç tarihi itibarı ile belirli olmadığı yönetim sözleşmesine dayalı ihraçlar olacaktır. portföy varlıklarının ihraç tarihi itibarı ile belirli olmadığı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikaları açısından Ziraat Katılım Bankası'nın ihraçtan elde edeceği hasılat ile yatırımcılara açıklanan beklenen karın elde edilmesini sağlayacak kadar yatırım yapamayabilir. Böyle bir durumda, Banka'nın kusuru veya sözleşmeye aykırı hareket etmesi dışında, Ziraat Katılım VKŞ'ye (ve yatırımcılara) karşı herhangi bir sorumluluğu olmayacaktır. Bu kapsamda, yatırımcılar portföy varlıklarının ihraç tarihi itibarı ile belirli olmadığı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihraçlarında Banka tarafından ihraç tutarı ile gerekli yatırımın yapılamamasına ve beklenen karın elde edilememesine ilişkin riske maruz kalacaktır. Şüpheye mahal vermemek için belirtmek gerekir ki, portföy varlıklarının belirli olmadığı yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihraçlarında: (i) Banka ihraç tutarını kullanarak, daha önceden kararlaştırıları tarihlerde Ziraat Katılım VKŞ'ye (ve dolayısıyla yatırımcılara) beklenen kârın ödenmesine engel olacak yatırım yapamaz. Aksi takdırde Banka sözleşmeye aykırı hareket etmiş olacağından dolayı, beklenen kârın daha önceden kararlaştırılan tarihlerde Ziraat Katılım VKŞ'ye (ve dolayısıyla yatırımcılara) ödenmesinden sorumlu olur. (ii) Banka yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihraçlarında Ziraat Katılım VKŞ lehine yöneteceği portföyde yer alan varlık ve haklar sebebiyle borçlu olan üçüncü kişilerin bu borçlarını gereği gibi, zamanında, tam ve eksiksiz olarak ödeneceğini ve ödenmemesi halinde ise, beklenen karın ödenmesini karşılayacak kadarki kısmını nakden ve defaten Ziraat Katılım VKŞ'ye ödemeyi 6098 sayılı TBK m. 128 kapsamında üçüncü kişinin fiilini taahhüt eden sıfatı ile üstlerecektir. Bu taahhüt kira sertifikaları kapsamında asıl borçlu olan Ziraat Katılım Bankası'nın kira sertifikaları kapsamındaki yükümlülükleri kapsamındadır. Bu kapsamda, Ziraat Katılım VKŞ (ve dolayısıyla yatırımcılar), portföy borçlularının ve yatırım borçlarını zamanında, tam ve eksiksiz olarak ifa edilmemesi riskine maruz kalmayacaktır. Fon kullanıcısı Ziraat Katılım Bankası'nın veya İhraççı Ziraat Katılım VKŞ'nin kira sertifikalarından kaynaklanan yükümlülükleri için 3. kişilerce garanti verilmemiştir.
Ziraat Katılım VKŞ'ye İhraca esas sözleşmeler çerçevesinde Ziraat Katılım Bankası tarafındanı yapılacak olan ödemeler yatırımcılara verilen taşkınıtların yerine getirilmesi için yeterli olmayıbilir. Yukarıda açıklandığı üzere, yönetim sözleşmesine ve alım satıma dayan inraçlarda Ziraat Katılım VKŞ'nin ve dolayısıyla yatırımcıların herhangi bir teminatı olmayacaklar. Yönetim sözleşmesine ve alım-satıma dayalı kira sertifikası ihran Katılım Bankasının temerrüdü halinde iliraa
ZIRAAT YATIRIM aat Katilim Bank MENKÜL DEGERIER A.S. at Katilin Varjik Pinanskeut Mah. Fimans Com B Blok
No;A4Blic Kapl No:29 Umraniya ISTANBUL KENT MAH. FİNANS CAD. B BLOK
0448 ÜMRANİYE NİSTANBUL ansken VB ÜMRANİYE Bayül Mükellefler V.O. 99 079 3117 ELLEFLER 99801045 oğrular s://spk.gov.gr/dokuman-dogrulama
BÜYÜ
Katılım VKŞ'nin dayanak varlık ve haklar üzerinde tasarrıf yetkisi bulunmadığından ve dayanak varlık ve haklar Ziraat Katılım VKŞ'nin (dolayısıyla yatırımcıların) teminatını teşkil etmediğinden dolayı, Zıraat Katılım VKŞ, dayanak varlık ve hakları paraya çevirerek yatırımcıları tazmin edemeyecek, sadece Ziraat Katılım Bankası'na karşı gerekli hukuki yollara başvurabilecektir. Böyle bir durumda yatırımcılar, Ziraat Katılım VKŞ (ve dolayısıyla yatırımcılar) Ziraat Katılım Bankası'nın İİK ve sair mevzuat kapsamında öncelikli olmayan diğer alacaklıları ile aynı sırada olacaktır.
Ayrıca yönetim sözleşmesine ve alım satıma dayalı kira sertifikası portföy varlıklarının satışından karşılanmayan bakiye tutar için gerekli hukuki yollara başvurulması zaman alıcı ve masraflı olabilir. Bunun sonuncunda yatırımcılar anapara ve gelir ödemelerini tam olarak ve zamanında elde edemeyebilir.
Ziraat Katılım VKŞ Kira Sertifikası ihracı amacıyla kurulmuş bir şirkettir. Ziraat Katılım VKŞ esas sözleşmesi gereği münhasıran kira sertifikası ihracı faaliyetinde bulunabilir. SPKn m. 61 (3) hükmüne göre; Ziraat Katılım VKŞ bu faaliyet dışında her ne ad altında olursa olsun kredi kullanamaz, borçlanamaz, sahip olduğu varlık ve hakları esas sözleşmesinde ifade edilen faaliyetlerin yürütülmesi dışında kullanamaz, sahip olduğu varlık ve haklar üzerinde esas sözleşmesinde izin verilenler hariç olmak üzere üçüncü kişiler lehine hiçbir ayni hak tesis edemez ve bu varlık ile haklar üzerinde kira sertifikası sahiplerinin menfaatlerine aykırı bir şekilde tasarıufta bulunamaz, varlık ve haklar, Ziraat Katılım VKŞ'nin yönetiminin ve denetiminin kamu kurumlarına devredilmesi halinde dahi teminat amacı dışında tasarruf edilemez veya teminat gösterilemez, kamu alacaklarının tahsili amacı da dâhil olmak üzere haczedilemez, iflas masasına dâhil edilemez, ayrıca bunlar hakkında ihtiyati tedbir kararı verilemez. Ziraat Katılım VKŞ, fon kullanıcılarından devralacağı varlık ve haklarla farklı tertiplerde kira sertifikası ihraç edebilir. Kira sertifikası sahipleri (yatırımcılar) yalnızca kendi tertiplerine ilişkin varlık ve haklardan elde edilen gelirlerde payları oranında hak sahibidirler. Ziraat Katılım VKŞ'nin ihraççı sıfatıyla yurt dışında veya yurt içinde ihraç etmiş olduğu veya edeceği farklı tertip kira sertifikalarına konu varlık ve haklardan elde edilecek gelirler ile katlanılacak giderler ilgili kira sertifikası bazında Ziraat Katılım VKŞ'nin muhasebe kayıtlarında ayrı ayrı izlenir.
SPKn m. 61 (4) hükmü gereğince "İhraçının kira sertifikalarından kaynaklanan yükümlülüklerini vadesinde yerine getirememesi, yönetiminin veya denetiminin kamu kurumlarına devredilmesi, faaliyet izninin kaldırılması veya iflası hâlinde portföyündeki varlıklardan elde edilen gelir öncelikle kira sertifikası sahiplerine yapılacak ödemelerde kullanılır. Bu durumda Kurul kira sertifikası sahiplerinin haklarının korunmasını teminen gerekli her türlü tedbiri almaya yetkilidir".
Bu kapsamda, eğer Ziraat Katılım VKŞ, yükümlülüklerini vadesinde yerine getirmez, yönetimi/denetimi kamu kurumlarına devredilir, faaliyet izni kaldırılır veya iflas ederse, portföy varlıklarından elde edilen ve Ziraat Katılım Bankası tarafından VKŞ'ye ödenen gelirler, öncelikle ilgili yatırımcılara yapılacak ödemelerde kullanılacaktır. Şüpheye mahal vermemek için belirtmek gerekir ki, bu hüküm sadece VKŞ'nin yukarıda sayılan bazı olumsuz durumlara maruz kalması durumunda geçerlidir. Ziraat Katılım Bankası'nın maruz kalabileceği olumsuz durumlarda, yatırımcıların herhangi bir öncelik hakkı bulunmamaktadır.
Yukarıda bahsi geçen risklerin ortaya çıkması durumunda III-61.1 numaralı Kira Sertifikala Tebliği'nin 4(6) maddesi gereği Ziraat Katılım VKŞ yönetim kurulu üyeleri; dayanak varlık ve haklardan tahsilat yapılması ve Ziraat Katılım VKŞ'nin elde ettiği ile gelirlerin kira seriffikası sahiplerine payları oranında ödenmesi de dahil olmak üzere atırımcıların menfaatlerinin korunmasına yönelik tedbirlerin alınmasından sorumludur
Katıkın Varlık i
p No. 29 Üg
ağ Vergi Dair
Mah. Finans
4.1.2. Fon Kullanıcısının (Ziraat Katılım Bankası) Kira Sertifikalarına İlişkin Yükümlülüklerini Yerine Getirme Gücünü Etkileyebilecek Riskler
4.1.2.1 Kredi Riski
Kredi riski; Ziraat Katılım Bankası'nın gerek nakdi gerekse gayri nakdi kredi ilişkisi içinde bulunduğu ticari ve bireysel müşterilerin, Ziraat Katılım Bankası ile yaptığı sözleşme gereklerine ılırmayarak, yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getir(e)memesinden veya kredi değerliliğindeki azalmadan dolayı Banka'nın maruz kalabileceği risk ve zarar ihtimıli olarak tanımlanmaktadır. Bu risk aynı zamanda, karşı tarafın mali durumundaki bozulmanın neden olduğu piyasa değeri kaybını da içermektedir. Kullanılan kredi riski tanımına, bilanço içi ve bilancı dışı portföyler dâhil edilmiştir. Kredi tahsis yetkisi esas olarak Yönetim Kurulu'nda olup. Yönetim Kurulu'nun verdiği yetkiye istinaden kredi müşterilerinin limitleri, Genel Müdürlük Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu'na ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde belirlenmektedir. Genel Müdürlük Kredi Komitesi bu yetkisinin bir kısmını veya tamamını, birimler ya da şubeler araçlığı ile kullanabilmektedir. Kredi Komitesi'ne ve Yönetim Kurulu'na kredi teklifleri yazılı olarak sunulmaktadır.
Kredi müşterilerinin mali olan ve olmayan verileri, kredi ihtiyaçları, sektörel ve coğrafi özellikler gibi pek çok faktör bir arada değerlendirilerek limitler tahsis edilmektedir.
Kredi riski açısından, borçlu veya borçlular grubu risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır. Borçlu ve borçlular grubu ile sektörlerin risk sınırlamaları risk iştahı kapsamında haftalık olarak izlenmektedir.
Krediler portföyüne ilişkin tespit edilen limitler, Yönetim Kurulu'nun onayı ile belirlenmekte ve gerektiğinde revize edilmektedir. Tespit edilen limitler, ilgili Genel Müdürlük birimleri tarafından mevcut portföy yapısı, müşteri ve kredi potansiyeli ile bölgesel ve sektörel özellikler, alınan personelin yetkinliği gibi hususlar gözetilerek dağıtılmaktadır.
Ticari portföyde yer alan müşterilere limit tahsis edildikten sonra firmalar izlenmeye devam edilmekte, fon kullandırımı yapılan firmaların mali yapılarında ve piyasa ilişkilerinde meydana gelan değişiklikler takip edilmektedir.
Limit tahsisi ve fon kullandırımı sırasında alınacak belgeler mevzuatta açıkça yer almakta olup, söz konusu belgelerin mevzuata uygun olarak temin edilip edilmediği denetim birimleri tarafından kontrol edilmektedir. Banka, teminatı da riskin asgariye indirilmesi ve tasfiyesi bakımından önemli görmektedir.
Banka, Kurumsal/Girişimci kredi müşterisinin kredi değerliliğinin analizi adına yapılan içsel derecelendirme işlemlerini kredi tahsisinde bir karar destek sistemi olarak uygulamaktadır.
Banka, "Kredilerin Sınıflandırılması ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" te öngörüldüğü şekilde karşılık ayırmaktadır.
Yurt dışında ve yurt içinde yerleşik bankalar lehine limit tesisleri, müşterilerin ve birimlerin intiyaçları dikkate alınarak, bankaların ve bulundukları ülkelerin mali ve ekonomik durumları file y değerlendirilmeleri doğrultusunda yapılmaktadır.
Hazine işleri belirlenmiş olan yetki ve limitler çerçevesinde gerçekleştirilmekte, söz konusu ve limitlere ilişkin izleme faaliyetleri yeripe getirilmektediy İRAAT YATIRIM Araat Katilin Barr MENKUL DEGEREER A.Ş. Katlım Varlık/K Finanskept Mah Finansi Sayi Bagi Baya Bagalok
No:448 Kapi NG:23 Ümraniya ISBN Biografiya NGC FINANSKENT MAH. FINA as CAD. B BLÓK
EA STANBUL Int Mah. Finer NO: ANB UMRANIY BÜYÜR 998010459 ps://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
"Kredilerin Sınıflandırılması ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" uyarınca donuk alacak olarak sınıflandırılan mışterilere ait nakdi krediler yanında gayrı nakdi krediler de beklenen zarar karşılığına (üçüncü aşama) tabi tutulmakta, ilgili riskler tazmin edilerek nakdi alacak haline dönüştüklerinde daha önce donuk alacak olarak sınıflandırılan nakdi krediler ile aynı risk grubunda takıp edilmekte vahan dahak silinlak hakalı ilindi alınmışları ilk d devam edilmektedir.
Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ'in 25'inci maddesi uyarınca kredi riskin Ayklana VE Dipadları
2024 yıl sonları itibarıyla konsalid 2024 yıl sonları itibarıyla konsolide rakamları baz alınarak hazırlanmıştır.
Banka'nın 2022 yılında ilk büyük 100 ve 200 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi krediler portföyü içindeki payı sırasıyla %44.48 ve %56,41'dir. 2023 yılında bu oranlar sırasıyları
%39 17 ye %50 05 seklinde 2024 rık iti... 1006 0606 041'dir. 2023 yılınd %39,17 ve %50,05 şeklinde, 2024 yılı itibari ile 76,76,41 dır. 2025 yılında bu oranlar salında bu oranlar sıra
Banka'nın 2022 yılında ilk büyük 100 ve 200 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayrinakdi krediler portöyü içindəki payı sırasıyla %46,44 ve %57,74'tür. 2022 yılında bu oranları
şırasıyla %46.46 yerli 56,75 seklir. 1. 1004 iyin 11.2022 yılında bu oranla sırasıyla %46,46 ve %56,75 şeklinde, 2024 itibari ile 70-7,74 tür. 2022 yılında bu olanlığını
Banka'nın 2022 yılında ilk büyük 100 ve 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının toplam nakdi ve gayrinakdi krediler biran ilkan ve gayınlakdı ve gayınlakdı alacak.
2023 yılında bu oranlar arasında 163,42 - 1415 - 1415 - 14,122 dir. 2023 yılında bu oranlar sırasıyla %35,43 ve %45,75 şeklinde, 2024 itibari ile de %31,50 ve %41,17
olarak gerçeklermiştir olarak gerçekleşmiştir.
Bankaca üstlenilen kredi riski için ayrılan birinci ve ikinci aşama krediler beklenen zarar karşılık tutarı 2022 yılında 1.121.590 TL , 2023 yılında da 1.156.649 TL'dir. Bu tutar 2024 yılı itibari ile 2.173.287 TL'dir.
Önemli bölgelerdeki önemlilik arz eden risk sınıflarına göre ayrıştırılmış risk tutarlarının coğrafi dağılmı; risk sınıflarına göre ayrıştırılmış risklerin sektörlere veya karşı taraflaranın coğrafı
tüm risklerin kalan yadalara çağının misklerin sektörlere veya karşı tarafla tüm risklerin kalan vadelere göre dağılımış iləndir. Veya Karşı t
a) Önemli Bölgelerdeki Önemlilik Arz Eden Risklere İlişkin Profil: (Bin TL)
| Cari Dönem 31.12.2024 |
Yurtiçi | Avrupa Birliği Ulkeleri |
OECD Ülkeleri (") |
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri |
ABD, Kanada |
Diğer Ulkeler |
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) |
Dağıtılmamış Varlıklar/ Yükümlülükler ( **) |
Toplam |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar |
132.725.749 | 132.725.749 | |||||||
| Bölgesel Yönetimlerden Veya Yerel Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar |
31.310 | ||||||||
| ZIRAAT YATIRIM MENKUL DEGERKER A.Ş. aat Katura Vani aay Katilim Bapkas Finansient Mah. Mah/ Finans Offe FINANSKENTIMAH. FINANA CAD. B BLOK Blok Anta Kapi No:2 Manife / ISTANE Kapı No/29 Urhraniy NO: 400 JUMRANİYE / İSTANBUL ISTANBUL omdağ Vergil Büyük Mükellefler V.D. BÜYÜK MÜŞELLEFLER V.D. 980104594 079 3117 Doğrulama Kodu; 1a1e2417-9de2-4b6c-9f1b-38b009 dokuman-dogrulama |
| https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama | Doğrulama Kodu: 1a1e2417-9dc2-4b6c-9f1b-38b009c328cd | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama | Doğrulama Kodu: 1a1e2417-9dc2-4b6c-9f1b-38b009c328cd | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Cari Dönem 31.12.2023 |
Yurtiçi | Avrupa Birliği Ülkeleri |
OECD Ülkeleri (") |
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri |
ABD, Kanada |
Diğer Ülkeler |
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (آيا Ortaklıkları) |
Dağıtılmamış Varlıklar/ Yükümlülükler (**) |
Toplam |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları |
- | - | - | - | 0 | ||||
| Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar İle Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar |
0 | ||||||||
| Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar |
- | - | - | - | - | 0 | |||
| Diğer Alacaklar | 4.023.998 | - | - | - | 4.046.498 | ||||
| Toplam | 261.250.196 | 6.255.772 | 46.767 | 0 | 349.864 | 1.626.441 | 0 | 0 | 269.551.540 |
Doğrulama Kodu: 1a1e2417-9dc2-4b6c-9f1b-38b009c328cd https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
b) Sektörlere veya Karşı Taraflara Göre Risk Profili: (Bin TL)
31.12.2023 ve 31.12.2024 tarihli konsolide mali tabiolara göre sektörlere veya karşı taraflara göre riskler aşağıda yer almaktadır.
| 31.12.2024 | ||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (125) | Risk Smilları | |||||||||||||||||||
| Bin TL | Merkezil Yonetimlerden veya Merkez Sarta Bağlı Olan te Olmayan Bankalarındas Alacaklar |
Bölgesel Yönetimlerden Olau ve! Youetimlerden Vera Yerel Şarta Bağlı Olmavan Alacakla |
Birimlerden Vel Ticari Girişimlerden Sarta Bagh Olan ve Olmayan Alica Kar |
Cok Taraflı Kainkuma Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Olmayan Baukalarından Alacakias |
Uluslararası Şarta Bağlı Glan Ve Teskilatlardan Oluzvan Algeaklar |
Bankalar Ve Aract Kurumlardan Sarta Bağlı Glan Alacaklar re Olmavan |
Ve Olmuyan Alacaklar Aurusisal |
Şarta Bağlı Olan Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Perakende |
Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Gayrimenkul Ipoteğiyle Alacaklari Teminatizudurilmış Alacakian |
Taksili Geolkrais Alacaklar |
Yüksek Olarak Teminatlı Kuruka Riski Ipotek Alacaklar Kısmetler Belirlenen! |
Menkul | Menkul Pozisyonları Krymetlestirme |
Bankalar Ve Olan Kısa Alacaklar He Aract Kurumlardan Tadeli Kiza Vadeli Kuramsa |
Niteliğindeki Karu usa Kolekti Taturin Taturatar |
Histe Sesedi Yatınmarı |
Diğer Alacaklar |
TP | SP | Toplam |
| Sektörler Karşı Taraflar | Alacaklar | |||||||||||||||||||
| arma | 1.667.635 | 1,152,700} | 2.524.933 | 22.233 | ||||||||||||||||
| Çütçilik ve Hayvancılık | 1.425.789 | 1,004,980 | 2.439.908] | 10.639 | 4.813.531 | 223 033 | 5.367.506 | |||||||||||||
| Ormancılık | 115.189 | 142.932 | 4.478.342 | 402,474 | 4,830,816 | |||||||||||||||
| Baltreilik | 127.137 | 4.789 | 20.085 64,940 |
11 599 | 257329 | 32.475 | 289,804 | |||||||||||||
| Sanavi | 4,027,104 | 7.501.214 | 77,860 | 119,026 | 196.88 | |||||||||||||||
| Madencilik ve Tasocakcultu | 1.628.466 | 2.601.621 | 8.066.601 174,947 |
9.239.120 424.990 |
346,749 719 |
462.274 | 42,970,176 | 56.672.886 | 00 643.06 | |||||||||||
| Imalat Sansyi | 2.214.497 | 9.941 822 | 7.706.280 | 3.073.934 | 1.756.804 | 4.830.738 | ||||||||||||||
| Elektrik, Gaz, Su | 184.141 | 4.957.7711 | 185.339 | 8.632.2321 181.898 |
341.1741 | 462,274 | 37,634,479 | 51,663,800 | 89 298 279 | |||||||||||
| 12532 | સ્ત્ર | 9.412.736 | 3.811.737 | 4.856 | 2.261.763 | 3.252.282 | 5.584.053 | |||||||||||||
| Hizmetler | 46,297,969 | 2003 285 | 17,709,976 | 3.863.155 | 10.380.801 | 7.019.924 | 123,545 | 324.814 | 28.754.206 | 11 938 619 | 40,692,82 | |||||||||
| Toptan ve Perakende Ticaret | 7.593 5021 | 7.679 258 | 9.677.206 | 296,348 | 306.430 | 36.380 | 120,413 | 6.393.291 | 100,330.684 | 36.749.469 | 137,080,153 | |||||||||
| Otel ve Lokanta Hizmetleri | 190 | 303 | 1.667.563 | 524 203 | 6.424.076 | 238.696 | 185,017 | 30.194.724 | 11 926 125 | 42.120.849 | ||||||||||
| Ulaştırma ve Haberleşme | 486.249 | 525 241 | 13,263 | 6,317 | 1 497,088 | 1,239,902 | 2.736 99 | |||||||||||||
| Mali Kurchistar | 46.292.768 | 1.496.729 | 2.621.417 | 723.7101 | 813,614 | 12.966 | 107.197 | 2.395.159 | 2,369,994 | 4,765,153 | ||||||||||
| Gayrımenkul ve Kira Hizm | 17,709,976 | 2.288.094 | 6.093 | 114 | 6.456 | 36.380 | 79 312 | 6393.791 | 55,537,266 | 18.776947 | 74.309.21 | |||||||||
| 7589 | 3.007.102 | 1.161.917 | 1.364.675 | 22,067 | 1.443 | 41.101 | 8,358,466 | 2.247.428 | 10.605.894 | |||||||||||
| Serbest Mastek Housellass | 11.264 | 296,859 | 82.069 | 95.697 | 7.776 | 483,896 | ||||||||||||||
| Festsm Hizmelleri | 1.082 | 359.697 | 59,000 | 176.235 | 75 | 9.769 | 493,665 | |||||||||||||
| Sağlık ve Sosyal Hizmetler | 63 | 028.921 | 144.251 | 277,564 | 1.505 | 582,071 | 14.009 | સ્ત્રેર પક્ષ | ||||||||||||
| Inger | \$6,432,881 | 31.310 | 2.985 | 3.018.476 | 114919 | 4,271,405 | 1.287.014 | 165,295 | 1.452.300 | |||||||||||
| oplam | 1897 - 1939 | 31.310 | 6.032.737 | 20,728,452 | 153.559.659 | 27.683.244 | 3.783.567 | 11,249 | 917.395 | 1.375.635 | 78.510.102 | 22.449.014 | 100.959.114 | |||||||
| 32.244.750 | 800.129 | 2.010.913 | 36,380! | 120.413 | 7.768.926} | 255.378.699 | 128,363,963 | 383.742.662 |
A 201 22 ਦੇ ਹੋ nanjke Büvük
Doğrulama Ķodu; 1a1e2417-9dc2-4b6c-9f1b-38b009c328cd
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
| Merkezi Bölgesel | Idari | Risk Sienfları | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Yönetimlerden! Yönetimlerden veya Merkez Veya Yerel |
Birimlerden Vel Ticari |
Cok Tarafit! Kalnkuma |
Uluslararası | Bankalar Ye | Bankalar Ve | |||||||||||||||
| Bin TL | Şarta Bağlı | Bankalarından Yönetimlerden Şarta Bağlı |
Olmayan Girişimlerden |
Bankalarından Şarta Bağlı |
Teşkilatlardan Şarta Bağlı |
Sarta Bağlı Aract Kurumlardan |
Şarta Bağlı Olan Vel |
Sarta Bağlı Olan Ve |
Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Gayrimenkul |
Tabsili | Kurulca Riski Yüktek |
Ipotek | Kurumlardan Araca |
Kolektif | ||||||
| Olan ve Olmayan Alacaklar |
Glan re Olmayan Alacaklar |
Olan ve Şarta Bağlı Olmayan |
Olan ve Olmayan Alacaklar |
Olan Ve Olmayan Alacaklar |
Olan tel Olmayan Alacaklar |
Olmayan Kurumsal Alacaklar |
Olmayan Perakende Alacaklar |
İpoteğiyle Teminatlandırılmış |
Gecikmig Alacaklar |
Olarak Belirlenen Alacaklar |
Teminatlı Menkul Krymetler |
Kıymetleştirme Pozisyonları Meakul |
Alacaklar Hel Olan Kisa Vadeli |
Niteliğindeki Kurulusu Yatırım |
Hisse Segedi Yatırımları |
Diğer Alacaklar |
TP | YP. | Toplam | |
| Sektörler/Karşı Faraflar |
Alacaklar | Alacaklar | Kusa Vadeli Kurumsal |
Yatırımlar | ||||||||||||||||
| Carlin | Alacaklar | |||||||||||||||||||
| Çiftçilik ve | 1.544.430f | 808-482 | 634,592 | |||||||||||||||||
| Omancılık Hayvanchi |
1.492.859 | 678,478 | 620,465 | 281 280 |
41.674 | 2.767 385 | 262.074 | 3.029.459 | ||||||||||||
| Bakkelik | 46,508 | 110.794 | 28327 | 2.562.722 | 257.687 | |||||||||||||||
| Sanavi | 2.063 | 19,210 | 9.448 | 2.820.409 | ||||||||||||||||
| Madencilik ve | 938.578 | 444.806 61 |
7.755.180 | 4.679 | 13.347 | 162.741 | 4.010 | 166.75 | ||||||||||||
| Taşocakçılığı | 3.668.637 | 88.302 | 1.927.6781 | 41,922 | 373 | 40. 200 | ||||||||||||||
| İmalat Sanayi | 938.578 | .842.771 | 161 865 | 162.493 | ર્જર્ | 79.417 | 40,714,754 | 35,108,427 | 75.823.18 | |||||||||||
| Elektrik, Gaz, Suf | 54.198.436 | 7.446.007 | 3.453.577 | 78.4971 | 1,996,417 | 1.250.211 | 3.246.62 | |||||||||||||
| 15837 | 11 | 1.403.500 | 147,311 | 52.5671 | 9.120 | 1.692.134 | 36.557.362 | |||||||||||||
| üzmetler | 78.969.632 | 1.789.263 | 18.694.807 | 3.771.292 | 3.003.511 | 35.102 | 156.127 | 2,160,975 | 31.249.867 | 67.807.225 | ||||||||||
| Toptan ve Perakende Ticaret |
1,087 | 13.018.706 | 39.013.228 | 9.849.740] | 3.941.789 | 65,523 | 2.888.860! 1.687.262 |
20,224,547 | 7.057.438 2.608.349 |
4,769 32 17.281.993 |
||||||||||
| Otel ve Lokanta' | 26.432.292 | 7,360,335 | 2.547.140 | 51.354 | 780,200 | 100.119.776 | 50.197.165 | 150.316941 | ||||||||||||
| Hizmetleri | 1.778.081 | 1.856,208 | 31.268 938 | |||||||||||||||||
| Ulaştırma ve Haberlesme |
1.472.168 | 319,401 | 195,061 | 801 | 63.280 | 6.979.478 | 38,248,416 | |||||||||||||
| Mali Kuruluştar | 78.969.632 | 187 | 1,808,308,1 | 651.787 | 302,809 | 9.615 | 54 238 | 1.968.150 | 388,474 | 2 356.62 | ||||||||||
| Gayrimenkul ve Kira Hizm. |
258.890 | 13.018.706 | 193.3211 | 21.467 | 179 | 377291 | 2.101 320 | 2.197.644 | 4,298,96 | |||||||||||
| Serbest Meslek | 6.242.887 | 1.195.466 | 729.249 | 3.713 | 491.697 | 780,200 | 55.159.014 | 39.201.960 | 94.360.983 | |||||||||||
| litim Hizmetleri Hizmetleri |
- | 7.728.648 | 1.193.254 | 8.921.902 | ||||||||||||||||
| Sağlık ve Sosyal | વડ્ | 19.227 | 51 449 | 88.0891 | ||||||||||||||||
| Hizmetler | 26.836 | 1.239.112 | 249.835 | C | 204 | 442 866 | 16,500 | |||||||||||||
| plam | 3,479 | 79,263 | 38 | 45,602 | 429 366 | |||||||||||||||
| 78,969.632] | 2.731.331 | 13.018.706 | 02.120 121.599.391 |
2.913.883] | 5.499.235 | 1.852 | 513.107 | 1,450,840 | 2 9,846 | 1.670.68 | ||||||||||
| 25.098.5771 | 16,837.764 | 191.060 | 7.058.581 | 3.266.298 | 9.680.049 | 3.419.925 | 13.099.974 | |||||||||||||
| 4.046.498 | 173.506.511 | 96.045.029} | 269.551.540 |
Doğrulama Kodu: 1a1e2417-9dc2-4b6c-9f1b-38b009c328cd https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
| 31.12.2024 (Bin TL) | Sektörler | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Risk Sınıfları | Tarım | Sanayi | Inşaat | Hizmetler | ||
| Merkezi | Diğer | Toplam | ||||
| Yönetimlerden veya | ||||||
| Merkez | ||||||
| Bankalarından Şarta | 46.292.868 | 86.432.881 | 78.969.632 | |||
| Bağlı Olan ve | ||||||
| Olmayan Alacaklar | ||||||
| Bölgesel | ||||||
| Yönetimlerden Veya | ||||||
| Yerel Yönetimlerden | ||||||
| Şarta Bağlı Olan Ve | 31.310 | 0 | ||||
| Olmayan Alacaklar | ||||||
| İdari Birimlerden Ve | ||||||
| Ticari Olmayan | ||||||
| Girişimlerden Şarta | 4.027.104 | |||||
| Bağlı Olan Ve | રેતે | 2.003.285 | 2.279 | 2.731.331 | ||
| Olmayan Alacaklar | ||||||
| Çok Taraflı Kalkınma | ||||||
| Bankalarından Şarta | ||||||
| Bağlı Olan Ve | 0 | |||||
| Olmayan Alacaklar | ||||||
| Uluslararası | ||||||
| Teşkilatlardan Şarta | ||||||
| Bağlı Olan Ve | - | 0 | ||||
| Olmayan Alacaklar | ||||||
| Bankalar Ve Aracı | ||||||
| Kurumlardan Şarta | ||||||
| Bağlı Olan Ve | 17.709.976 | 3.018.476 | 13.018.706 | |||
| Olmayan Alacaklar | ||||||
| Şarta Bağlı Olan Ve | ||||||
| Olmayan Kurumsal | 1.667.635 | 77.501.214 | ||||
| Alacaklar | 29.412.736 | 43.863.155 | 1.114.919 | 121.599.391 | ||
| Şarta Bağlı Olan Ve | ||||||
| Olmayan Perakende | 1.152.700 | 8.066.601 | ||||
| Alacaklar | 3.811.737 | 10.380.801 | 4.271.405 | 25.098.577 | ||
| Şarta Bağlı Olan Ve | ||||||
| Olmayan | ||||||
| Gayrimenkul | ||||||
| İpoteğiyle | 2.524.933 | 9.239.120 | 7.019.924 | 9.677.206 | 3.783.567 | 16.837.764 |
| Teminatlandırılmış | ||||||
| Alacaklar | ||||||
| Tahsili Gecikmiş | ||||||
| Alacaklar | 22.238 | 346.749 | 123.545 | 296.348 | 11.249 | 191.060 |
| Kurulca Riski Yüksek | ||||||
| Olarak Belirlenen | - | 462.274 | ||||
| Alacaklar | 324.814 | 306.430 | 917.395 | 11.0 18.58 | ||
| İpotek Teminatlı | ||||||
| Menkul Kıymetler | ||||||
Doğrulama Kodu: 1a1e2417-9dc2-4b6c-9f1b-38b009c328cd https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
| 31.12.2024 (Bin TL) | Sektörler | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Risk Sınıfları | Tarım | Sanayi | Inşaat | Hizmetler | Diğer | Toplam | ||
| Menkul | ||||||||
| Kıymetleştirme | - | 0 | ||||||
| Pozisyonları | ||||||||
| Bankalar Ve Aracı | ||||||||
| Kurumlardan Olan | ||||||||
| Kısa Vadeli Alacaklar | 0 | |||||||
| Ile Kısa Vadeli | ||||||||
| Kurumsal Alacaklar | ||||||||
| Kolektif Yatırım | ||||||||
| Kuruluşu | - | 36.380 | - | 0 | ||||
| Niteliğindeki | ||||||||
| Yatırımlar | ||||||||
| Hisse Senedi | - | - | 120.413 | |||||
| Yatırımları | ||||||||
| Diğer Alacaklar | 6.393.291 | 1.375.635 | 4.046.498 | |||||
| TP | 4.813.531 | 42.970.176 | 28.754.206 | 100.330.684 | 78.510.102 | 173.506.511 | ||
| YP | 553.975 | 56.672.886 | 11.938.619 | 36.749.469 | 22.449.014 | 96.045.029 | ||
| Toplam | 5.367.506 | 99.643.062 | 40.692.825 | 137.080.153 | 100.959.116 | 269.551.540 |
| Doğrulama Kodu: 1a1e2417-9dc2-4b6c-9f1b-38b009c328cd | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama |
| 31.12.2023 (Bin TL) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Risk Sınıfları | Tarım | Sanayi | Sektörler | |||||
| Şarta Bağlı Olan Ve | Insaat | Hizmetler | Diğer | Toplam | ||||
| Olmayan Perakende | 808.482 | 7.755.180 | 2.913.883 | |||||
| Alacaklar | 3.771.292 | 9.849.740 | 25.098.577 | |||||
| Şarta Bağlı Olan Ve | ||||||||
| Olmayan Gayrimenkul | ||||||||
| lpoteğiyle | 634.592 | 3.668.637 | ||||||
| Teminatlandırılmış | 3.093.511 | 3.941.789 | 5.499.235 | 16.837.764 | ||||
| Alacaklar | ||||||||
| Tahsili Gecikmiş | ||||||||
| Alacaklar | 281 | 88.302 | 35.102 | 65.523 | 1.852 | |||
| Kurulca Riski Yüksek | 191.060 | |||||||
| Olarak Belirlenen | 41674 | 1.927.678 | 1.687.262 | 513.107 | ||||
| Alacaklar | 2.888.860 | 7.058.581 | ||||||
| İpotek Teminatlı | ||||||||
| Menkul Kıymetler | - | - | - | |||||
| Menkul Kıymetleştirme | 0 | |||||||
| Pozisyonları | - | - | - | |||||
| Bankalar Ve Aracı | 0 | |||||||
| Kurumlardan Olan Kısa | ||||||||
| Vadeli Alacaklar İle | ||||||||
| Kısa Vadeli Kurumsal | 0 | |||||||
| Alacaklar | ||||||||
| Kolektif Yatırım | ||||||||
| Kuruluşu Niteliğindeki | ||||||||
| Yatırımlar | - | 0 | ||||||
| Diğer Alacaklar | ||||||||
| TP | 2.767.385 | 40.714.754 | 780200 | 3.266.298 | 4.046.498 | |||
| YP | 262.074 | 35.108.427 | 20.224.547 | 100.119.776 | 9.680.049 | 173.506.511 | ||
| Toplam | 3.029.459 | 7.057.438 | 50.197.165 | 3.419.925 | 96.045.029 | |||
| 75.823.181 | 27.281.985 | 150.316.941 | 13.099.974 | 760 EE1 810 |
| Doğrulama Kodu: 1a1e2417-9dc2-4b6c-9f1b-38b009c328cd | https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 (Bin TL) | Vadeye Kalan Süre | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Risk Sınıfları: | 1 Ay | 1-3 Ay | 3-6 Ay | 6-12 Ay | 1 yıl üzeri |
| Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı | |||||
| Olan Ve Olmayan Alacaklar | 20.476.560 | 141.258 | 8.393 | 102.241 | |
| Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Kurumsal | |||||
| Alacaklar | 9.492.942 | 20.356.979 | 21.091.500 | 31.289.393 | 71.328.845 |
| Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Perakende | |||||
| Alacaklar | 2.936.876 | 2.809.331 | 3.706.906 | 6.813.803 | 11.416.329 |
| Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Gayrimenkul | |||||
| İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar | 1.072.725 | 2.510.005 | 3.709.134 | 6.933.067 | 18.019.820 |
| Tahsili Gecikmiş Alacaklar | - | ||||
| Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen | |||||
| Alacaklar | 81.986 | 63.760 | 61.411 | 203.476 | 1.600.281 |
| Ipotek Teminatlı Menkul Kıymetler | - | - | |||
| Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları | - | - | 1 | ||
| Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa | |||||
| Vadeli Alacaklar Ile Kısa Vadeli Kurumsal | - | - | |||
| Alacaklar | |||||
| Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki | l | - | - | ||
| Yatırımlar | |||||
| Diğer Alacaklar | 4.949.497 | - | 2.819.429 | ||
| Genel Toplam | 129.526.950 | 28.388.300 | 31.968.960 | 46.763.243 | 146.138.289 |
| Doğrulama Kodu: 1a1e2417-9dc2-4b6c-9f1b-38b009c328cd | https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2023 (Bin TL) | Vadeye Kalan Süre | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Risk Sınıfları: | 1 Ay | 1-3 Ay | |||
| Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen | 3-6 Ay | 6-12 Ay | l yıl üzeri | ||
| Alacaklar | 372.617 | 6.685.963 | |||
| İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler | |||||
| Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları | land | ||||
| Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa | - | ||||
| Vadeli Alacaklar Ile Kısa Vadeli Kurumsal | |||||
| Alacaklar | |||||
| Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki | |||||
| Yatırımlar | - | ||||
| Diğer Alacaklar | |||||
| Genel Toplam | 4.046.498 | ||||
| 56.212.166 | 62.788 | 16.238 | 329.880 212.930.466 |
d) Finansal varlık sınıfı bazında kredi kalitesine ilişkin bilgiler
| (Bin TT) | 31.12.2023 | 31.12.2024 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Finansal Varlıklar | Vadesi Geçmemiş ve Değer Kaybına Üğramamış Olanlar |
Vadesi Geçmiş ve Değer Kaybina Üğramamış Olanlar |
Toplam | Vadesi Geçmemiş ve Değer Kaybına Üğramamış Olanlar |
Vadesi Geçmiş ve Değer Kaybına Uğramamış Olanlar |
Toplam |
| Bankalar | 13.029.805 | - | 13.029.805 | 20.675.299 | ||
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarar'a Yansıtılan FV |
3.812.067 | 3.812.067 | 9.483.947 | - - |
20.675.299 9.483.947 |
|
| Verilen Krediler: | 256.755.432 | 4.912.960 | ||||
| Kurumsal/Girişimci | 261.668.392 | 306.598.435 | 12.167.088 | 318.765.523 | ||
| Krediler | 243.756.361 | 4.757.337 | 248.513.698 | 295.415.161 | 11.904.359 | |
| Bireysel Krediler | 12.999.071 | 155.623 | 13.154.694 | 307.319.520 | ||
| İhtisas Kredileri | 11.183.274 | 262.729 | 11.446.003 | |||
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı | - | - | - | - | ||
| Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan FV |
16.686.343 | 16.686.343 | 26.052.537 | - | ||
| İtfa Edilmiş Maliyeti ile | 26.052.537 | |||||
| Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar |
21.830.293 | - | 21.830.293 | 19.413.517 | - | 19.413.517 |
4.1.2.2 Kur Riski
Kur riski, döviz kurlarında meydana gelebilecek değişiklikler nedeniyle Banka'nın maruz
kalabileceği zarar olasılığı kur riski ile ifade edilmektedir kalabileceği zarar olasılığı kur riski ile ifade edilmektedir.
Banka, yabancı para yönetimi politikası çerçevesinde önemli düzeyde bir pozisyon taşınmaması
ilkesini benimsemiştir. Bu nedenle önemli ölçüde kur riski tasımını bir formanı b ile bir bir bir çok yolluklar çelçevesinde onemli düzeyde bir pozil
ilkesini benimsemiştir. Bu nedenle önemli ölçüde kur riski taşınmamaktadır.
Ziraat Katılım Bankası'nın maruz kaldığı kur riski, yabancı para cinsinden ve yabancı paraya
endeksli varlıkları ile yabancı para cinsinden vükümlükləri endeksli varlıkları bağlı başları 10 yaran para çıkınları yakunlulükleri arasındaki farka bağlı olarak olarının bir olarak olarının bir bir olarak bir olarındakı bir bir bir bir bir bir bir in
IRAAT YATIRIM MENKUL DEGE t Katlim Bankus TLER A.S. ENT MAH. FIL Thans ht Ayah. Finans Card S CAD. B BLOK n Varlık Kr 3 Blok No:448 Kepl No:29 Ümrani Rani USTANBUL İSTANBUL sken Mah. Finans Q BÜYÜK » Büyük Mükellefieg V.D D. 9980104594 ਹੈ ব 079 3117 29 Uniran aire Doğrulama Kodu: 1a1e2417-9dc2-4b6c-9f1b438bb
Öte yandan, farklı döviz cinslerinin birbirine kıyasla gösterdikleri değer değişimi de kur riskinin bir diğer boyutu olarak ortaya çıkmaktadır.
Standart metot kapsamında oluşturulan kur riski tablosu aracılığı ile kur riskinin izlenebilmesinin yanı sıra, Banka'da döviz pozisyonu için izleme amaçlı "Riske Maruz Değer" ("RMD") hesaplanmaktadır. Ayrıca döviz işlemleri için izlenleri "Kıske Marız Değer"
Kurulu kararıyla belirlermiş olun limitleri için; pozisyon ve işlem limitleri Yönetim Kurulu kararıyla belirlenmiş olup limitlere uyum izlenmektedir.
Banka'nın riskten korunma amaçlı türev finansal aracı bulunmamaktadır.
Banka'nın faaliyet gösterdiği en önemli yabancı para birimleri olan ABD Doları ve Avro'da
likidite risklerini belirlemeye vönelik olankı vari likidite risklerine yapılmaktadır. Ayrıca kur riskinin takibine yönelik günlük Analizi"
raporlamalar kansamında Yaban Dama Not Court Baralik günlük RMD analizleri ile yasal raporlamalar kapsamını "aktoni" aktonik" yollerik "KMD" analızler" ile yasalı
Likidite Pozisyonu düzenli olarak izlemel Pozisyon/Özkaynak oranı ile Yabancı Para Likidite Pozisyonu düzenli olarak izlenmektedir.
| Avro | ABD Doları | Diğer YP (***) |
Toplam | |
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 (Bin TL) | ||||
| Varlıklar | ||||
| Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve |
11.894.103 | 18.419.040 | 7.312.812 | 37.625.955 |
| Bankalar | 1.825.315 | 3.318.677 | 11.426.375 | 16.570.367 |
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar |
181.054 | 174.495 | 9.128.398 | 9.483.947 |
| Para Piyasalarından Alacaklar | ||||
| Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar Krediler (*) |
2.637.721 | 2.637.721 | ||
| 75.859.095 | 73.556.747 | 1.472 | 149.417.314 | |
| Ortaklık Yatırımları | ||||
| İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar |
1.454.538 | 1.454.538 | ||
| Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar |
||||
| Maddi Duran Varlıklar | 45.931 | 1.720 | ||
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 47.651 | |||
| Diğer Varlıklar (****) | 86.299 | 258.436 | ||
| Toplam Varlıklar | 91.300.404 | 98.411.047 | 187.089 | 531.824 |
| 28.057.866 | 217.769.317 | |||
| Yükümlülükler | ||||
| Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları | ||||
| Aracılığı ile Bankalardan Toplanan Fonlarl |
22.850 | |||
| AAT YATIRIM MENKULIDE OF RERERLER A.S. FINANSKENT, MAH. FINANS CAD. B BLOK AND AND UMRANYE / İSTANBUL BÜYÜK NÜKELLEFVER VD. 9980104594 Doğrulama odú: 1a1e24 |
Ziraaf Katihm Bagjiya Finalyskept Majh. Figland B Blok No: No: Kap No:29 Umitay Ke / ISTANBUL Billik Mükellefler V.D. 999 079 3117 17-90 ps://spk.go/v.tr/dokuman-dogruiam- |
4b6c-9f1b- | aat Katilyn Varili Wasnopna A.Ş Finanskent Mah. Fijaji Da No:29 Ut TANSU |
Ell Bi Ziraat Katılım Bankası'nın konsolide kur riskine ilişkin bilgileri aşağıda yer almaktadır.
| Avro | ABD Doları | Diğer YP (***) |
Toplam | |
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 (Bin TL) | ||||
| Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları үр |
62.688.700 | 59.976.505 | 27.456.790 | 150.121.995 |
| Para Piyasalarına Borçlar | ||||
| Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar |
8.399.594 | 13.190.926 | 21.590.520 | |
| İhraç Edilen Menkul Değerler | - | 29.291.898 | - | |
| Muhtelif Borçlar | 165.878 | 82.932 | 2.804 | 29.291.898 |
| Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar |
251.614 | |||
| Diğer Yükümlülükler (***) Toplam Yükümlülükler |
2.173.172 | 14.360.582 | 37.240 | 16.570.994 |
| 73.450.194 | 116.972.926 | 27.496.834 | 217.919.954 | |
| Net Bilanço Pozisyonu | ||||
| Net Nazım Hesap Pozisyonu (**) | 17.850.210 | (18.561.879) | 561.032 | (150.637) |
| (16.993.508) | 17.318.368 | - | 324.860 | |
| Türev Finansal Araçlardan Alacaklar Türev Finansal Araçlardan Borçlar |
17.318.368 | 발 | 17.318.368 | |
| Gayrinakdi Krediler | 16.993.508 | 16.993.508 | ||
| Önceki Dönem | 22.388.859 | 25.829.966 | 1.942.445 | 50.161.270 |
| Toplam Varlıklar | ||||
| Toplam Yükümlülükler | 64.602.191 | 79.233.786 | 16.826.852 | 160.662.829 |
| Net Bilanço Pozisyonu | 58.954.632 | 84.482.297 | 16.564.551 | 160.001.480 |
| Net Nazım Hesap Pozisyonu | 5.647.559 | (5.248.511) | 262.301 | 661.349 |
| (5.533.670) | 5.358.368 | - | (175.302) | |
| Türev Finansal Araçlardan Alacaklar | 976.530 | 6.380.356 | 7.356.886 | |
| Türev Finansal Araçlardan Borçlar Gayrinakdi Krediler |
6.510.200 | 1.021.988 | 7.532.188 | |
| (*) Konsolide finansal tablolarda TI |
17.170.349 | 21.151.158 | 1.665.621 | 39 087 170 |
olarda TL olarak izlenen 41.007 TL (31 Aralık 2023: 108.158 TL) tuturındaki dövize isələrindən ilkansan tulota izləndə 11.007 TL (31 Aralı 2023: 108.158 TL) tutamdaki dov
endeksil iredilər ilə kəti ilə göstərilmiştir. Kiralama işlemlərindən alacakları da
rov si bilgeli döviz önslerinden oluşmaktadır.
Yüktmilütler bölümünün YP sütunuda yer alan dövizlerin %90'1 Altın, %2'si CHF ve kalan
% öz ise diğer dönderinden oluşmaktadı
(****) 00 ör be diğer dövüz cinsilerinden oluşmaktadır.
Karşılıklar ve kiralama işlemlerinden yükümlülükler dahil edilmiştir.
Diğer aktifler içerisindeki 44.078 TL tuterindeki nas
(1877) - Ralşılıklar ve kiralarınden yükümlülükler dahil edilmiştir.
****) Diğer aktifler içerisindeki 44.078 TL tutarındaki peşin ödenmiş giderler tabloya dahil edilmemek
| Avro | ABD Doları | Diğer YP (***) |
Toplam | |
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2023 (Bin TL) Varlıklar |
||||
| Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve |
12.953.165 | 19.932.499 | 3.547.877 | 36.433 #LTL |
| Bankalar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veyay |
2.404.978 | 1.227.671 | 9.282.594 | 12.9 5.243 |
| Zarara Yansıtılan Finansal VarjakTar ZIRAT YATIRIM |
Ziraat Katilim Banka | 3.812.067 | 3.8 112.06 | |
| MENKQU'DEGERLER A.Ş. FINANSKENT MAH. FINANS CAD. B BLOK NO VA/B VIMRANIYENISTANBUL อย่างห์ หัวหมู่ เมื่อวันที่ จากมวยสินค้า หรือ หรือ (17-30) 2-4 16-34 17-3 ตุ๊ก 2017) 17 มกระทำในการออกและเล็กที่ 201 |
ingkent Mah. Finans/Gadd.JB Blok H4 Jc KapLNo:20 Umtamye USTANBUL Mükenefiek VOU 996 079 3117 |
mun t Katılımı Vərlik Kəmrə |
| Avro | ABD Doları | Diğer YP (***) |
Toplam | |
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2023 (Bin TL) | ||||
| Net Bilanço Pozisyonu | 3.218.439 | 1.284.289 | 193.994 | 4.696.722 |
| Net Nazım Hesap Pozisyonu | (2.993.145) | (1.964.608) | 1 | (4.957.753) |
| Türev Finansal Araçlardan Alacaklar | 2.934.895 | 2.934.895 | ||
| Türev Finansal Araçlardan Borçlar | 2.993.145 | 4.899.503 | 7.892.648 | |
| Gayrinakdi Krediler 1221 |
10.299.536 | 12.324.700 | 997.528 | 23 621 764 |
Konsolide finansal tablolarda TL olarak izlenen 108.158 TL (31 Aralı 2022: 163.733 T.) 1utarındali dövize endeksi (*) krediler ilgili döviz kadı ile gösterilmiştir. Kirdik 2022-163.733 TL),
Türev finansal araclarda 12 olarak izlenlerinden alacakları içemektedir.
Türev finansal araçlardır. İle türer finansıl araçlardan baçakları içermektedir.
Varlıklar bölümündiğer YP sürveyda var alandiğirileri Alacakları
i ala o yınalsa tariştaran üzerlir ve tirev jinansal araçlardan borçların netini göstemektedir.
Yükünlülük belinden bilindir.
Yükünlülükler bölünün YP sütununda yer alan dövizlerin % 89'u Altın, % 2'si GBP, % 1 i CHF ve kalan % 8'i ise
diğer döviz cinslerinden oluşma diğer döviz cinslerinden oluşmaktadır. ***)
in çekin yanın 10 millinde iştemleri yükümlülükler dahil edilmiştir.
****) Diğer aktifler içerisindeki 33.472 TL tutarındaki peşin ödenmiş giderler tabloya dahil edilmemekt
Ziraat Katılım Bankası'nın 31.12.2023 ve 31.12.2024 dönemlerine ait konsolide kur riski özet
olarak aşağıda ver almaktadır: olarak aşağıda yer almaktadır:
| 31.12.2024 (Bin TL) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Avro | ABD Doları İ | Diğer YP(2) | |||
| Toplam Varlıklar | 91.300.404 | 98.411.047 | Toplam | ||
| Toplam Yükümlülükler | 28.057.866 ' | 217.769.317 ' | |||
| 73.450.194 | 116.972.926 | 27.496.834 | 217.919.954 ' | ||
| Net Bilanço Pozisyonu | 17.850.210 | (18.561.879) | |||
| Net Nazım Hesap Pozisyonu (1) | 561.032 ' | (150.637) ' | |||
| (16.993.508) | 17.318.368 | 324 860 | |||
| 31.12.2023 (Bin TL) | Avro | ABD Doları Diğer YP(2) ' | ||
|---|---|---|---|---|
| Toplam Varlıklar | 64.302.191 ا | Toplam | ||
| Toplam Yükümlülükler | 79.233.786 | 16.826.852 | 160.662.829 ' | |
| 58.954.632 | 84.482.297 | 16.564.551 | ||
| Net Bilanço Pozisyonu | 5.647.559 | 160.001.480 ' | ||
| (5.248.511) | 262.301 | 661.349 | ||
| Net Nazım Hesap Pozisyonu (1) | (5.533.670) ﺍ | 5.358.368 | ||
| (1) Türev finansal araclardan alaonkler ilə tü | (175 307) |
alacaklar ile türev finansal araçlardan borçların netini göstermektedir.
(4) — 1 — 1 alındı. İlk (2010) — 1 masıl aqqından borçunun bankıları (2000) — 10 ildə 100 kimi) — 1 iləsinə də Olmayan Bazad Hesaplaması və Uygulanması və Uygulanması və Uyg iler Erize Tuz Yer Özler Fozisyoli Özkaynak Standart Oranının Bankalarca Konsolide Olmayan Bazda Hesan
Hakkında Yönetmelik" hükümleri gereğince Türev Finansal Varlıklar tuta
4.1.2.3 Likidite Riski
Banka'nın likidite riski, fonlamaya ilişkin likidite riski ile piyasaya ilişkin likidite riskinden oluşmaktadır.
Fonlamaya ilişkin likidite riski, Banka'nın öngörülen ya da öngörülemeyen tüm nakit akışı
gereksinimini, günlük operasyonları, yo - da - finan de ve sen bir mark i gereksinin inak bir banak anın onlarını ya da ongörülemeyen tüm nakit akışı
karşılayamaması sonucu Banka'nın zarar etme olarıl keçirdir. Bereğince karşılayamaması sonucu Banka'nın zarar etme olasılığını ifade etmektedir.
Piyasaya ilişkin likidite riski ise piyasalarda derinliğin olmaması veya aşırı dalgalanma nedeniyle Banka'nın herhan 16 pryssaturan veya aşırı dalçalarıması veya aşırı dalçalarıma
dengeleyememesi sonucu marız kalabileceği zarar olarıldığı den bir bir bir derilir. Bir pozisyonunu, piyasa fiyatlarından kapası
dengeleyememesi sonucu maruz kalabileceği zarar olaşılığını ifade etmektedir.
Ana Ortaklık Banka'da likidite ve finansal acil durum yönetinine ilişkin hısusların yenez
esasları ye bu esaslara ilişkin uygulana asulleri "Likidite Birça ile biletit ve Ti esasları ve bu esaslara ilişkin uygulana asulleri, "Likidite Riskinin ilişkin hususların yerindən yerləşir.
Duruq Yönetimi Xönetmeliği" kənsəmində birlərinin ilk Likidite ve şırıma meliği" kapsamında belirlenmiştir
MENKULDEGE RLER A.S. Ziraat Katılım Banka A S CAD. B BLOK Finanskent Mans Finans Cad. B Blokke / ISTANBUL
/ No:448 Nov Not29 Umranile / ISTANBUL
< Büyük Agükeller Not 29 Ümranile / İSTANBUL
< Büyük Adükelleşter > Start 2018 AJATA FINANSKENT MAH. Fir İSTANBUL NO 48 ÜMRAI 9980104594 BÜYÜK İ Kam yak mukelbergry states Doğrulama s://spk.gov.tr/dokuman-dogru
Gerek Bankacılık sektörü gerekse Katılım Bankacılığı sisteminde genel olarak katılma hesaplarının ağırlıklı olarak bir ayda yoğunlaşması, kullandırılan ise vadenin daha uzun olması risk unsuru olarak algılanmakta, söz konusu riski asgariye indirebilmek amacıyla 1 aya kadar olan vade grubunda likit olmaya dikkat edilmektedir.
Ana Ortaklık Banka, bilançosunun vade yapısının gözlemlenmesi amacıyla Kalan Vade Analizi, dönemler itibarıyla likidite ihtiyacının izlenmesi amacıyla Likidite Boşluk Analizi yapılmakta olup olası en kötü durumda Banka'nın likidite ihtiyacının ve buna bağlı olarak oluşan zararın değerlendirilebilmesi amacıyla Likidite Stres Testi yapmaktadır.
Banka'nın likidite riski seviyesinin sektör ile karşılaştırılabilmesi amacıyla Banka-Sektör ortalama kalan vade değerleri ve yasal likidite oranları takip edilmektedir.
BDDK tarafından 21 Mart 2014 tarih ve 28948 sayılı Resmî Gazete'de yayımlanan "Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik" çerçevesinde Banka, Likidite Karşılama Oranı hesaplayarak haftalık solo bazda, aylık ise konsolide bazda BDDK'ya iletmektedir. Likidite Karşılama Oranı yönetmelikte belirtilen sınır değerin üzerinde seyretmektedir.
Ayrıca Likidite riskini amacıyla risk iştanı kapsamında risk limitleri ve eşik seviyeleri belirlenmiş olup bu sınırlara uyum günlük olarak izlenmektedir.
Banka'nın fon kaynakları ağırlıklı olarak katılım fonundan oluşmaktadır. Banka, hesap sahibine önceden belirlenmiş herhangi bir getiri ödenmeyen ve anaparanın aynen geri ödenmesi garanti edilmeyen fonların oluşturduğu katılma hesapları adı altında fon toplamakta olup bu fonların kullandırılmasından doğacak kâr veya zararın katılma hesapları payı bu hesaplara yansıtmaktadır. Bu sebeple Banka'nın varlık ve yükümlülükleri ile kar payı oranları uyumludur.
Banka, TP ve YP likidite ihtiyacının büyük kısmını toplanan fonlardan karşılamakta olup, acil bir durumda likidite ihtiyacının karşılanmasına yönelik olarak kullanılabilecek iç ve dış kaynaklar periyodik olarak izlenmekte olup Banka'nın organize piyasalardan ve diğer bankalardan borçlanma limitleri, likidite açıklarını karşılayabilir düzeydedir.
Ziraat Katılım Bankası'nın 31.12.2023 ve 31.12.2024 yıllarına ait konsolide aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi aşağıdaki tablolarda yer almaktadır:
| 31.12.2024 (Bin TL) | Vadesiz 1 Aya Kadar | 1-3 Ay - | 3-12 Ay 2 | 1-5 Yıl | Üzeri | «.ı ! | Toplam |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Toplam Varlıklar | 78.243.997 | 14.565.181 510.158.328 | |||||
| Toplam Yükümlülükler 73.127.248 224.974.388 84.804.826 53.329.523 20.734.904 20.285.473 | 32.901.966 510.158.328 | ||||||
| Likidite Açığı | 5.116.749 (158.143.911) (43.042.149) 51.042.626 160.829.272 2.534.198 | (18.336.785) |
| 31.12.2023 (Bin TL) | Vadesiz 1 Aya Kadar | 1-3 Ay 3-12 Ay 2 | 1-5 Yıl | -11 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Toplam Varlıklar | 41.553.975 | 8.211.759 383.658.370 | |||
| Toplam Yükümlülükler 59.452.640 183.597.594 50.804.520 35.600.841 18.949.829 2.563.812 | 32.689.134 383.653.370 | ||||
| Likidite Açığı | (17.898.665) (124.372.365) (11.320.238) 56.301.124 101.937.950 19.829.569 | (24.477.375) = L.C. L. |
(*) Bilançov oluşturan semçed pop tensil dem neht değerir ite sol t kırıktır. Mirak balıyetini sürülerini ildi.
Korirol ediler, aynı meveda, peşin özerin şiderir ve net tokin aiteliği taşımayan karşılıklar gibi diğer yükümülük kesa mı bu sütunda gösterilmektedir ise barc
Mah. Finans
api No: 29 Dinra
B Blok
e / STANBUL
Soc.2-4b6c. gov.tr/dokuman-doq
079 3117
um Varili
Mah. Fina
Mr. 2011
Zirant Kaylım Bağl
anske
Bankaların net nakit çıkışlayabilmelerine yetecek düzeyde yüksek kaliteli ilkit varlık
stoğu bulundurmalarını sağlamak amacıyla tesia ediler Kült ilin Kansıl stoğu bulundurmalarını sağlamak amacıyla tesis edilen "Likadite Karşılama Oranı", "Kirkinin", "Kirkin", "Kirkin", "DDDK tarafından yayımların bilacıyla tesis ediler "Likidite Kaşılama Oranı", BDDK
Yönetmelik" çerçevesinde hesaplamaktadır. Likidite Karşılamasına İlişkin Yaşılandığı birlikler Balkaların Elesaplama Oranı Hesaplamasına İlişkin
Yönetmelik" çerçevesinde hesaplamaktadır. Likidite Karşılama Dişkin nakde çevirebileceği ve herhaminden . Elklüte Karşılama Oranı, Banka'nın her an
Banka'nın varlık, yükümlülük ve bilanco dışı islamlarından birayi ile Banka'nın varlık, yükümlülük ve bilançı dişi ikit varlıklarının düzeyi ile
giriş ve çıkışlarından doğrudan etkilenmektedir giriş ve çıkışlarından doğrudan etkilenmektedir.
Banka'nın likit varlık stoku; nakit kıymetler ve TCMB nezdindeki hesapların yanı sıra temel
olarak T.C. Hazinesi tarafından ihraç edilmiş ve geri olım vaadinda sonra islam ba olarak T.C. Hazirlerin biraç edilmiş ve 1 CMB nezdindeki hesapların yanı sıra temel
konu edilmeniş borçlanma senetlerinden oluşmaktedir konu edilmemiş borçlarımdan miraç cumlılş ve geri alın
konu edilmemiş borçlanma senetlerinden oluşmaktadır.
Banka'nın temel fonlama kaynağını ise katılım fonu oluşturmaktadır. Katılım fonu dışı
borçlanma kalemleri içerisinde: geri alım yaadiyle astrım isk olarları borçlanma kalemleri içerisinde; geri alım fonu oluşturmaktadır. Katılım fonu finansal kuruluşlardan sağlanan borçlanmalar yer almı in
finansal kuruluşlardan sağlanan borçlanmalar yer almaktadır.
Banka'nın 31 Aralık 2023 ve 31 Aralık 2024 yıllarına ilişkin gerçekleşen konsolide yılılık
ortalarına likidite karşılama oranları Yabancı Para (YP) ve Yeksner Rayılı Tarix Ta ortalama likidir. Bula 10-31 Arank 2024 yıllarına ilişkin gerçekleşen konsolide yılılık
ortalama likidite karşılama oranları Yabancı Para (YP) ve Yabancı Para + Türk Lirası
| Likidite Karşılama / Oranları (%) |
31.12.2023 | 31.12.2024 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| En Yüksek | TP+YP ' | үр | TP+YP | YP | |
| Tarih | 175,76 | 454.47 | 197,46 | 414.79 | |
| En Düşük | 15.12.2023 | 12.12.2023 י | 21.12.2024 ' | 10.10.2024 ' | |
| Tarih | 102,66 | 179.98 | 137.58 | 212.91 | |
| 5.11.2023 | 15.10.2023 ﺍ | 20.11.2024 | 11.11.2024 ' |
4.1.2.4 Kaldıraç Riski
Kaldıraç riski, karakı inin maruz kalması muhtemel risklere karşı konsolide
ve konsolide olmayan bazda yeterli sermaye bulunduramama olarılığını ilk başı iler bir bir bir dahy etkiliye Balıka hin marız kalması muhtemel risklere karşı konsol
ve konsolide olmayan bazda yeterli sermaye bulunduramama olasılığını ifade etmektedir.
Banka'nın 31 Aralık 2024 itibarıyla üç aylık ortalama tutarlardan hesaplanan kaldıran :
%3,67°dir (31 Aralık 2023: %4,40). İlgili oran "Bankaların Kaldıran bir mintaqası tara %36 %22 % Aralık 2021 %10 %10 %10 oran "Bakaların Kaldıraç Düzeyinin Kaldıraç Dram
%3,67 %1 Aralık 2023: %4,40). İlgili oran "Bakaların Kaldıraç Düzeyinin Ölçülmesine
dir ve 1997 bir (01 Tutuk 2023: %4.40). İlgili oran "Bankaların Kaldıraç Düzeyinin Ölçülerine sinan bir olanlığın ölçülerine seresinden merkezindedir. Çari ə " olunanınındəni" ilk "Alı " onemelik" gereğincə belirtilen asşari oran üzerindin. Sinf arın ve besem donem katınak değişimin nedeni ortalama tarinden. Sarınaran memalama toplam isk bir arasının isk arasının isk aspari
kalıraç oranını %3 olarak hükme bağlamıştı kaldıraç oranını %3 olarak hükme bağlamıştır.
Konsolide kaldıraç oranı kamuya açıklama şablonu aşağıdaki gibidir*:
| Bilanço içi varlıklar (Bin TL) | ||
|---|---|---|
| Bilanço içi varlıklar (Türev finansal araçlar ile kredi türevleri hariç, | 31.12.2023 | 31.12.2024 |
| teminatlar dahil) | 365.393.064 475.599.1634 | |
| (Ana sermayeden indirilen varlıklar) | ||
| Bilanço içi varlıklara ilişkin toplam risk tutarı | (2.841.169) | (5.720.340) |
| Türev finansal araçlar ile kredi türqvleri | 362.551.895 469.878.823 | |
| , Türev finansal araçlar ile kredj türevleriyin yenileme maliyeti | 20.393 | 158.00742 |
| ZIRAAT YATIRIM | ||
| MENKUL DEGREELER A.S. Ziraht Katılım Bankaşı/ |
e muz | |
| Finanskeht Mah. Vinand One B Blok FINANSKENT MAH. FINANS CAD. B BLOK No:44B Iy MaplaNo:294Jumraniyal�ISTANBUL |
inanskant Man. Fir | at Kathim Varliy){lightatha A.Ş. |
| NO\WUB ÜMRAAME / İSTANBUL Büyük Milkellefler V.Dl 9987079 3117 BÜYÜK MÜKELLERLEN V.D. 9980104594 |
Kap No:29 United | |
| Doğrulama Kodu; 1a162417-9de 2-4b6c-9f700 888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888 | ||
| Bilanço içi varlıklar (Bin TL) | 31.12.2023 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin potansiyel kredi risk | ||
| tutarı | 85.902 | તેર રેતેત્વે |
| Türev finansal araçlar ile kredi türevlerine ilişkin toplam risk tutarı | 106.295 | 153.606 |
| Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemleri | ||
| Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin rişk tutarı (Bilanço içi hariç) |
12.274.793 | 1.818.006 |
| Aracılık edilen işlemlerden kaynaklanan risk tutarı | ||
| Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerine ilişkin toplam risk tutarı |
12.274.793 | 1.818.006 |
| Bilanço dışı işlemler | ||
| Bilanço dışı işlemlerin brüt nominal tutarı | 83.884.553 | 133.122.216 |
| (Krediye dönüştürme oranları ile çarpımdan kaynaklanan düzeltme | ||
| tutarı ) | ||
| Bilanço dışı işlemlere ilişkin toplam risk tutarı | 83.884.553 | 133.122.216 |
| Sermaye ve toplam risk | ||
| Ana sermaye | 20.156.171 | 22.195.185 |
| Toplam risk tutarı | 458.860.054 | 605.279.862 |
| Kaldıraç oranı | ||
| Kaldıraç oranı % | 4.4 | 3,67 |
*Tabloda yer alan tutarların üç aylık ortalaması alınır.
4.1.2.5 Piyasa Riski
Piyasa riski, bankanın bilanço içi ve bilanço dışı hesaplarda tuttuğu pozisyon/portföyler nedeniyle, kar payı oranlarının, kurların ve menkul kıymet fiyatlarının değişmesine bağlı olarak zarar etme ihtimali olarak tanımlanmıştır. Banka'da piyasa riski için kar payı oranı riski (Genel piyasa riski, spesifik risk) kur riski, hisse senedi pozisyon riski, emtia riski nedeniyle maruz kalabileceği zarar olasılığını kapsamaktadır.
Banka'da Yönetim Kurulu, Denetim Komitesi ve Genel Müdür, piyasa riski yönetimi kapsamındaki görev, yetki ve sorumluluklarını, mevzuatta tanımlanan çerçevede yerine getirmektedir. İç Sistemler Kapsamındaki Birimler dâkil tüm birimler, piyasa riski yönetimi kapsamındaki görev, yetki ve sorumluluklarını, Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik ve kendi Yönetmelikleri çerçevesinde yerine getirmektedir.
Banka, piyasa riskinin yönetimine ilişkin olarak pozisyonlarının yapısı ve karmaşıklığı ile uyumlu ölçüm, izleme, limitleme, stres testi ile senaryo analizi çalışmalarının yürütülmesini ve sonuçların raporlanmasını sağlar. Yeni ürün ve hizmetlerin piyasa riski açısından değerlendirilmesi esastır.
-Piyasalardaki aşağı ve yukarı yönlü olağan dışı hareketlerin Banka'nın piyasa riskine maruz hesap ve pozisyonları üzerindeki etkilerinin analizi,
-Piyasa riskine esas tutar hesaplamalarında izleme amaçlı kullanılan içsel modellere ilişkin
geriye vönelik test analiri geriye yönelik test analizi,
-Piyasa riskine ilişkin olarak risk limitlerinin düzenli olarak hesaplanması ve takibi gerçekleştirilir.
Piyasa riski, BDDK'nın "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik'te belirtilere Standart Yöntemle ölçülmesine ölçülmekte ve raporlanmaktadır. Hesaplama kapsamında, mali tablolarda gerçeğe uygun değeri ile takip edilen alım satım amaçlı menkul kıymetler, türev ürünler ve tüm bilanço üzerinden hesaplanan kur ve emtia riski yer almaktadır.
Banka'nın karşılaşabileceği piyasa riskinin ortaya konulabilmesi amacıyla, risk ölçümü ve izleme faaliyetlerinin gerçekleştirilmesi ve sonuçlarının Banka'nın stratejik, karar alma sürecinde dikkate alınması esastır.
Bu esaslar çerçevesinde, ölçüm ve izleme faaliyetlerine yönelik olarak asgari aşağıda belirtilen
analizler yanılmaktadır analizler yapılmaktadır.
Piyasa Riski kapsamında asgari olarak:
B
-Standart Yöntem: BDDK tarafından yayımlanan Piyasa Riski Raporlama Seti açıklamalarına uygun olarak yapılır.
-Riske Maruz Değer Analizi: Tarihsel Benzetik, Üssel Ağırlıklı Hareketli Ortalama (EWMA) vera Bankber Benzetin, Faranetik, Ussel Agırlıklı Hareketlir
Ortalama (EWMA) veya Banka tarafından uygun görülen farklı bir yöntem kullanılarak yapıl
-İçsel Sermaye Gereksinimi: BDDK ve/veya Banka tarafından belirlenen, Banka'nın finansal gücüne etki edebilecek parametrelere ilişkin stres testleri ve bir inansalı
analizleri ile Banka'nın maraz kolduğu ve de kulları için idde testleri ve/veya senaryo analizleri ile Banka'nın ve a palmetene ilişkili sıres testleri karşılayacak sermaye düzeyi, geleceğe yönelik bir bakış açısı ile uygun yöntemler kullanılarak hesaplayaca
Banka'nın, 31,12,2022-2002, 10:31,10,000 yılındanılarak hesaplanır. Banka'nın 31.12.2023 ve 31.12.2024 yıllarına ilişkin piyasa riski aşağıdaki tabloda yer
almaktadır.
almaktadır.
| Dolaysız (peşin) ürünler | Risk Ağırlıklı Tutar 31.12.2023 |
|
|---|---|---|
| 31.12.2024 | ||
| - Kar payı oranı riski (genel ve spesifik) | 4.025 | 309.875 |
| - Hisse senedi riski (genel ve spesifik) | ||
| - Kur riski | ||
| - Emtia riski | 2.019.969 | 4.805.802 |
| Opsiyonlar | 324.355 | 479.386 |
| - Basitleştirilmiş yaklaşım | ||
| - Delta-plus metodu | ||
| Senaryo yaklaşımı | 1.1 | |
| - Menkul kıymetleştirme | ||
| Toplam | 2.348.349 | |
| 5.505.063 | ||
| ZİRAAT YATIRIM Ziraat Watinm Bapkas A.S |
||
| AENKUL DEGERCER A.Ş. Finanskeut/Mah. Finansiad. B Blok |
Zigegy Katılıyın Varlık Killal | |
| NAMBKENT MAH. FINANS CAD. B BLOK No:4AB/lç Kapı No:29 Üfnrame / JSTANBUL NO: NAB/ÜMRANİYA İSTANBUL |
Allansken Mah. Finans Cl | |
| Büyük Mükeyefler VD 998-079 3117 BÜYÜK MÜKELLEFLER V.D. 9980104594 |
4 Act 2010 No:29 Umrat | |
| mong Vergi Paliesi | ||
| "Doğrulama Kodu; 1a1e2417-9dc2-4b6c-9f1b-38b0000c3280 https://spk.gov.tr/dokuman-dogrularıla |
4.1.2.6 Operasyonel Risk
Operasyonel risk, yetersiz veya başarısız iç süreçler, insanlar ve sistemlerden ya da dış olaylardan kaynaklanan ve yasal riski de kapsayan zarar etme olasılığı olarak tanımlarmaktadır.
Operasyonel risk, Banka'nın tüm faaliyetlerinde yer alan bir risk türüdür. Personel hatası, sistemden kaynaklanan bir hata, yetersiz ya da yanlış yasal bilgi ve dokümanlara dayanarak yapılabilecek işlemler, ana ortaklık banka organizasyon yapısı içerisindeki kademler arası bilgi akışının aksaması, yetki sınırlarının belirsizliği, yapısı işterisindeki kademeleri arasında
afetler, terör ve dolandırıcıkla başlarının belirsizliği, yapı ve/veya iş afetler, terör ve dolandırıcılık hadiselerinden kaynaklanabilmektedir.
Banka'da Operasyonel Riske Esas Tutar, Temel Gösterge Yöntemi ile yıllık bazda hesaplanmaktadır. Temel Gösterge Yöntemi'nde operasyonel riske esas tutan belirleyen parametre brüt gelirdir. Yıllık brüt gelir, net kar oparı gelirlerine, net ücret ve komisyon gelirlerinin, bağlı ortaklık ve iştirak hisseleri dışındaki hisse senetlerinden elde edilen temettü gelirlerinin, ticari kar/zararın (net) ve diğer faaliyet geliclerinin eklenmesi, alım satım hemalı
dışında izlenen aktiflerin satılmasından aldı. Alının dışında izlenen aktiflerin satılmasından elde edileri karlınesi, alım satım hesabilir.
tarmın edilen tutarların dücülməsi məsul ediler kar/zarar, olağanüstü gelirler ve sigor tazmin edilen tutarların düşülmesi suretiyle hesaplanmaktadır,
| (Bin TL) | 31.12.2023 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Operasyonel Riske Esas Tutar | 8.424.410 | 13.553.966 |
Banka, operasyonel riskin kabul edilebilir bir düzeyde tutulabilmesi için gerekli önleyici
tedbirleri almaktadır tedbirleri almaktadır.
4.2. Diğer Riskler
Ziraat Katılım Bankası'nın maruz kalabileceği diğer riskler temel olarak itibar riski, ülke riski, transfer riski, iş riski, stratejik risk, uyum riski veliri olarak itibar nıskı, ülke riski, ülke riski, ülke riski, ülke riski, ülke riski, ülke riski, riskinden oluşmaktadır. Banka bu risk türlerini ilişili mevzuat çerçevesinde faaliyetlerin karmaşıklığı ve hacmine uygun olarak ve iyi uygulama örneklerini de göz önünde bulundurarak etkin bir şekilde yönetmektedir.
4.2.1. İtibar Riski
İtibar riski, mevcut veya potansiyel müşteriler, ortaklar, denetim otoriteleri ve rakipler gibi tarafların Banka hakkındaki olumsuz düşünceleri ya da yasal düzenler ve rakipler gibi
davranılmaması nenesinde Banka'ya duştlarının ana davranılmaması neticesinde Banka'ya duyulan güvenin azalması veya Banka itibarının zedelenmesi nedeniyle Banka'nın zarar etme olasılığı olarak ifade edilmektedir.
Ziraat Katılım Bankası; Etik İlkeler, Katılım Bankacılığı, Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Ünemesi, Personel Tönetmeliği, Kurumsal Yönetim İlkeleri, Banka Risk Politikaları, İş Sürekliliği ve Acil Durum Planlığı, Kutumsal Yolletim İlkeleri, Bankar ve prosedürlerde itibari riske yönelik birbiriyle çelişmeyen düzenleri yapar. Banka'nın risk yönetim sistemlerde
itibar riskini önleyebilmek yelişmeyen düzenleri yapar. Banka'nın risk yöneti itibar riskini önleyebilmek ve/veya kontrol altına tutalımın isk yönetim sistemi,
zedelendiğinin belirlerdiği berbandi bir ende elinek için Banka itibarının veya imalının zedelendiğinin belirlerdiği berhangi bir andamlüşterilere öncelik yererek, proaktif bir ile inamının mekanizması tesis etmektedir. Ancak bu politika ve planların öngörülememiş etkenle sebekiyle veya uygulamadaki yetersizlik ve planakan ongorulememiş en
4.2.2 Ülke Riski
Ülke riski, ekonomik, sosyal ve siyasi koşullarda meydana gelen belirsizlikler nedeniyle bir ülkedeki borçluların dış yükümlülüklerini yerine getirememeleri veya yerine getirmekten kaçınmaları sonucunda Banka'nın maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade etmektedir. Aynı zamanda, herhangi bir kredinin ödemesini veya teminatını ilade elmektedir. Aynılındığı ülkenin dışındaki başka bir taraf yerine getiriyorsa bu da ülke riski olunduğu ülkenin
nitelendirilmektedir. Renka sesek en bir da ülke riski oluşturan bir faktör olarak nitelendirilmektedir. Banka, yasal sınırlamaları, piyasa şartlarını ve müşteri memnuniyetini de gözeterek, yurtdışı mali kurum ve ülkelerle, pryası şarılanmı ve inaşteri memilyetini de
kosullarının dikkete olundağı fizililir. koşullarının dikkate alındığı fizibilite çalışmaları bağlantılarını, "ün
4.2.3. Transfer Riski
Transfer riski, borçlunun yabancı para birimine ulaşamaması nedeniyle yurtdışı yükümlülüğünü yerine getirmede kaşılaştığı sorunlardan medeniyle " yürdüşte
olaşılığını ifade eder olasılığını ifade eder.
4.2.4. İş Riski
İş riski, yasal düzenlemeler, teknolojik gelişmeler, müşteri davranışları ve rekabet ortamına ilişkin ekonomide ve genel iş koşullarında meydana gelen beklenmedik değişiklikler sebebiyler
Banka'nın maliyet - yapısı - ürün - kasıyınları Banka'nın maliyet yapısı, üüün konumlandırması, fiyatlandırma veya faaliyetlerindeki adaptasyon sorunları dolayısıyla beklenenden daha düşük gelir elde edilmesi ya da daha yüksek maliyetlere katlanılmasından kaynaklanan risktir.
4.2.5. Stratejik Risk
Stratejik risk, Banka'nın, yanlış ticari seçimlerden veya yapılan ticari seçimlerin yanlış şekilde uygulanmasından ya da sektörel değişikliklerin iyi analiz edilmemesi veya yorumlarının yanlış şekilde
neticesinde, söz, konusu, doğişikliklerin iyi analiz edilmemesi veya yo neticesinde söz konusu değişiklikler ile bu değişikliklerden ileride doğabilecek firsat ve tehdilere uyumlu karar alınmanası ve uygun hareket edilememesinden dolayı zarar etme
olasılığını ifade etmektedir olasılığını ifade etmektedir.
4.2.6. Uyum Riski
Uyum riski, Banka'nın faaliyetlerinin veya personelin tutum ve davranışlarının mevzuat, düzenleme ve standartlara uygun ve uyumu olmaması sonucunda maruz kalınabilecek yaptırımlar, finansal kayıplar ve/veya itibar kaybı ile ilgili risklerdir.
4.2.7. Yoğunlaşma Riski
Risk yoğunlaşması (temerküzü), bir risk tutarının veya grup halindeki risk tutarlarının (bireysel olarak kredilerin portföy içində, belirli sektörlər vəzifi natirlərinin (birçəsi)
türü bazında voğunlaşmasından kəsəndə, bəlirli bir coğrafi alanda veya teminat türü bazında yoğunları yazırı bazından olinda, beliri bir cografi alanda veya teminati
faaliyetlerini virütebilme kabiliyetini tahdi adı ilə və kənd inin bünyesini ve esas faaliyetlerini yürütebilme kabiliyeteni tehdir edebilecek derecede yüksek (Banka'nın sermayes) toplam aktifleri veya bütüncül risk seviyesi ile orantılı olarak (bahka mın semayesi
potansiyeli olarak tanımlanmıştır potansiyeli olarak tanımlanmıştır.
Yoğunlaşma riski, kredi riski portçayünde birbirleri-ile pozuif korelasyona sahip, be koşullarda temerrüde düşme eğilimi/ österen sektörler portu "korelasyona salıp, belini. Bele
faat/Katilim Ba
spk.gov.tr/dokuman-dog
d) 8 Blok
ISTANBUL
Finanskant Mah. Finan Finan Finan Finan
No:44 Je Kapı No:30 Ümran
Büyük Mükeller V.D
du: 1a1e2417
AAT YATIRIM MENKU DEGERLER A.S. KENT MAH. FINA S CAD. B BLOK
kredi riski azaltım faaliyetlerinden kaynaklanan tek bir teminat türüne veya tek bir tarafın sağladığı kredi korumasına yönelik risk tutarları vardıcı verdir. Veya tek bir laratını ilk
kalınan yoğunlardan ka kalınan yoğunlaşmalardan kaynaklanmaktadır.
4.2.8. Katılım Bankacılığı Uyum Riski
Katılım bankacılığı ilke ve standartlarına uygun hareket edilmemesinden ötürü oluşabilecek zarara uğrama ihtimali Katılım Bankacılığı İlke ve Standartlarına Uyum riski oluru ölüşünlecek
Katılım Bankacılığı Uyum faaliyetleri asgari olarak; sunulan hizmetlerin, yapılan yatırımların, müşterilerle, bizmet sağlayıcılarla ve üçüncül taraflarınızmetirini, yapılan yatırımları,
gerçekleştirilen, islemlerin hazırlarının birincü taraflarla imzalanan sözleşmelerin gerçekleştirilen işlemlerin, hazırlanan politika, başanları "mizanları" sozleşmelerin, "ve
finansal, tablolar , faaliyot, rasa larınan politika, prosedür ve düğer kurum için finansal tablolar, faaliyet raporları ve kamuya yapılan diğer açıklamaların, tanımın ve reklamların, finansal ve finansal olmayan kurum içi raçıklamaların, yetkili organların, "verilim" ve
alınan, karşıların , banka, saa çük lanaların, yetkili organların, yetkil alınan kararların, banka ana sözleşmesi ile pay sabipleri ve personelle ilişkilerin faizsiz bankacılık ilke ve standartları ile danışma komitesi kararlarına uyumunu sağlamaya yönelik
kontrolleri içerir. Enizsin Renler ile İli kontrolleri içerir. Faizsiz Bankacılık İlke ve Standarılarına üyününü sağlamaya yönelik
tüm faaliyetlerinde yaymış çözetir. Beliyi tüm faaliyetlerinde uyumu gözetir. Politika, Prosedür, diğer tüm iç mevzuat ve raporlamaları Katılım Bankacılığı Premsiplerine ve Danışman Komitesi kararlarına ve raporlamaları
gerçekleştirilir. Katılım Perkesekin Para İlçin İnçin kararlarına uygun olarak gerçekleştirilir. Katılım Bankacılığı Prensiplerine ve Danışma Komitesi kararlarına uyum oranı ve sıhhatinin izlenmesi yoluyla yönetilir.
4.2.9 Fon Kullanıcısına İlişkin Diğer Riskler
Ziraat Katılım, Katılım Bankacılığı İlke ve Standartları'na uygun olarak fon toplamakta, üçüncü kişilere finansman sağlamakta ve Bankacılık Kanunu, sair mevzuat ve Esas Sözleşmesi'nde öngörüleri yer banaklar ve 'Dünükülü' salı' mevzua' ve ' Esast'
nedeniyle zarar etmesi vere finaliyetleri yürütmektedir. Ziraat Katılım'ın; faaliyetleri nedeniyle zarar etmesi yepanları varamektedir. Ziran Kanılım'ını, faalıyetleri
kira sertifikalarına ilişkin küldür. İstinadlar Hallanıcısı olarak kira sertifikalarına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirememe riski bulunmaktadır.
Fon kullanıcısı 5411 sayılı Bankacılık Kanunu Hükümleri uyarınca faaliyet göstermekte olup, aynı kanun hükümleri uyarınca BDDK'nın düzenleme ve denetimekte
Bankacılık Kanunu ve çilçili dir Bankacılık Kanunu ve ilgili düzenler DBD imir ödizenene ve denemmine tabidir.
bankaların BDDK tarafından fasili atarıların şartların oluşması halinde bankaların BDDK tarafından faaliyet izninin kaldırılması valiların ölüşması halinde
Sigorta Fonu'na devredilmesine Sigorta Fonu'na devredilmesine ilişkin hükümler yer almaktadır.
Fon kullanıcısının anılan düzenlemeler tahtında faaliyet izni kaldırılır ya da Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devri söz konusu olursa, o takdirde Ziraat Katılım VKŞ ile akdettiği sözleşmeleri ifa etmesi mümkün olanayabilir ve dolayısıyla kira sertifikası
sahipleri'ne yapılacak dönemal ül sahipleri'ne yapılacak dönemsel ödemeler de yapılamayabilir. Fon kullancısının kanu otoritesi olan BDDK tarafından faaliyet izninin kaldırılması ya da Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devredilmesi, kira sertifikasına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirme gücünü etkileyebilecek riskler arasında değerlendirilmektedir. Hali hazırda Ziraat Katılım'ın 5411 sayılı Bankacılık Kanunu Hükümleri uyarınca faaliyet içinatı
kaldırılması ve(yeve Tosamış) Masakacılık Kanunu Hükümleri uyarınca faaliyet izninin kaldırılması ve/veya Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na devredilmesine nadıye dizmin
hir durum bulunmamalıtadır. bir durum bulunmamaktadır.
t Katılım Ban Finansl t/Mah. Fihans is Blok No.44B o/No:29 Unira: NBI H Büyük / yükellefier/V.L 3117
3 बे
Kathum Ville
10-2018
ergi L
15 THEB
081 72247
inanskent Mah
Doğrulama Kodu; 1a1e2417-9dc2-4b6c-9ffb-38b009c328cd
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama
5. FON KULLANICISI VE İHRAÇÇI HAKKINDA BİLGİLER
5.1. Fon kullanıcısı ve ihraççı hakkında genel bilgi:
5.1.1. Fon kullanıcısı ve ihraççının ticaret unvanı:
| Fon Kullanıcısı | Ziraat Katılım Bankası Anonim Sirketi |
|---|---|
| Thraccı | : Ziraat Katılım Varlık Kiralama Anonim Sirketi |
5.1.2. Fon kullanıcısı ve ihraççının kayıtlı olduğu ticaret sicili ve sicil numarası:
| Fon Kullanıcısı | Ziraat Katılım Bankası Anonim Şirketi |
|---|---|
| Adres | IFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Umraniye/Istanbul |
| Ticaret Sicil Müdürlüğü | İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü |
| Ticaret Sicil Numarası | 962000 |
| İhraççı | Ziraat Katılım Varlık Kiralama Anonim Şirketi | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Adres | IFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 B Umraniye/Istanbul |
|||||
| Ticaret Sicil Müdürlüğü | İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü | |||||
| Ticaret Sicil Numarası | 20333-5 |
5.1.3. Fon kullanıcısı ve ihraççının kuruluş tarihi ve süresiz değilse, öngörülen süresi:
| Unvan | Ticaret Siciline Tescil Tarihi |
Ongörülen Süresi |
|---|---|---|
| Ziraat Katılım Bankası A.Ş. | 13.02.2015 | Süresiz |
| Ziraat Katılım Varlık Kiralama A.S. | 22.01.2016 | Süresiz |
5.1.4. Fon kullanıcısı ve ihraççının hukuki statüsü, tabi olduğu mevzuat, fon kullanıcısı ve ihraççının kurulduğu ülke, kayıtlı merkezinin ve fiili yönetim merkezinin adresi, internet adresi ve telefon ve fax numaraları:
| Fon Kullanıcı | Ziraat Katılım Bankası A.Ş. |
|---|---|
| Hukuki Statüsü | Anonim Şirket |
| Tabi Olduğu Mevzuat | T.C. Kanunları |
| Kurulduğu Ülke | Türkiye |
| Merkez ve Fiili Yönetim Adresi | İFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri Noz 44 B Umraniye/Istambul |
| Internet Adresi | www.ziraatkatilim.com.tr |
| Telefon | 02 1/2-404 10 00 |
| Faks | 02/12-404/10 99 |
| ZIRAAT YATIRIM MENKUL DEGERLER A.Ş. FINANSKENTI MAH. FINANS CAD. B BLOK NO ARBI ÜMRANIYE Y İSTANBUL BÜYÜK MÜRELLEFILER BOğrulama |
100000 Ziraat Katilim Bankasi AS Ziraat Katılım Vaţi Archania A.Ş. Finanskent Man. "Einans Caller B/Blok Financent Mar. Extransma 8 Biok No:44B Iq Kapi No:29-Vimrapiya ISTANBUL ISTANBUL ittps://spk.gov.tr/dokuman-dogrupan-dogrupania 7224 |
| l hraççı | Ziraat Katılım Varlık Kiralama A.Ş. |
|---|---|
| Hukuki Statüsü | Anonim Şirket |
| Tabi Olduğu Mevzuat | T.C. Kanunları |
| Kurulduğu Ulke | Türkiye |
| Merkez ve Fiili Yönetim Adresi | IFM-Finanskent Mah. Finans Cad. Ziraat Kuleleri No: 44 , B Umraniye/Istanbul |
| Internet Adresi | www.ziraatkatilimvks.com.tr |
| Telefon | 0212-404 13 24/22 |
| Faks | 0212-522 79 84 |
5.1.5. İhraççı ve fon kullanıcısının ödeme gücünün değerlendirilmesi için önemli olan son
zamanlarda meydana gelmiş olaylar koldur. bilgi zamanlarda meydana gelmiş olaylar hakkında bilgi:
Fon Kullanıcısının Kredi Derecelendirme Notu
Fon kullanıcısı Ziraat Katılım Bankası'nın kredi derecelendirme notları Fitch Ratings tarafından yayınlanmaktadır. Kredi derecelendirme hotları birinci katings
kullanıcısının ödeme gücünü olumayı etkile ilgili tablo aşağıdadır. Fon kullanıcısının ödeme bir artır derecelendimesi ile ilgili adlı aşagıdadır. Fon
görülmektedir görülmektedir.
| Ziraat Katılım Bankası A.Ş. Derecelendirme Notu (Fitch Ratings) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.12.2021 | 25.02.2022 | 1.04.2022 | 26.07.2022 | 17.07.2023 | 7.02.2024 | 19.04.2024 | 3.02.2025 | Mevcut | |
| YP Uzun Vadeli | B+ | B | B | B | B- | B- | Durum | ||
| YP Kısa Vadeli | B | B | B | B | B | B+ | |||
| TL Uzun Vadeli | BB- | B+ | B+ | B | B | B | B | Değişmedi | |
| TL Kısa Vadeli | B | B+ | B | B | B+ | BB- | |||
| Ülusal Uzun Vadeli | B | B | B | B | B | B | B | Değişmedi | |
| AA(tur) | AA(tur) | A A ( tur ) | AA(tur) | AA(tur) | AA(tur) | AA(tur) | |||
| Destek | U | WD | WD | WD | WD | AA(tur) | Değişmedi | ||
| Görünüm | Negatif | WD | WD | WD | Değişmedi | ||||
| Negatif | Negatif | Negatif | Negatif | Durağan | Pozitif | Pozitif | Deciomodi |
Uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Fitch Ratings, 19.04.2024 tarihinde, Ziraat Katılım Bankası'nın not görünümünü "Durağan"dan" "Poziti"e " 19.04.2024 tarmınde, Zıraat Katilım
19.04.2024 tarihinde Ziraat Katılım Pozitiser etmiştir. Fitch Ratings ayrıca 19.04.2024 tarihinde Ziraat Katılım Bankası'nın YP ve TL uzun vadeli kredi derecelendirme notlarını "B" ve "B+" olarak teyit etmiştir. Son olarak 03.02.2025 tarihinde Ziraat Katılımcı
Bankası'nın YP ve "B+" olarak teyit etmiştir. Son olarak 03.02.2025 tarihinde Zi Bankası'nın YP ve TL uzun veyre biliştir. Son balak 05.02.2025 tarihinde Ziradı Katılım
etmiştir etmiştir
İhraççının Kredi Derecelendirme Notu
MENKUL DEGER ER A.S.
ENT MAH. FINANS CAD. B
Ziraat Katılım Varlık Kiralama A.Ş.'nin derecelendirme notu bulunmamaktadır.
Emans
No:449
Büvük
Kredi Derecelendirme Notu ile İlgili Açıklama
Kredi derecelendirmesi, işletmenin risk durumunu ve yükümlülüklerini karşılama kabiliyetini.
borçluluğu temsil eden - sormaya - si borçluluğu temsil eden sermaye piyasısı araçlarından kaynaklaman yükümlülüklerin.
vadelerinde karşılanabilirliğinin derseolondirme bayaklanan yükümlüüklerin vadelerinde karşılanabilirliğinin derecelendime kuruluşları tarafından bağımanı bağımsız, tarafından bağımsız, tarafından bağımsız, tarafından bağımsız, tarafından bağımsız, adil olarak değerlendirilmesi ve sınıflandırılması faaliyetidir. Derecelendirme kuralışı tarafından veriler notlar ise, derecelendirme kimilusunun uluslanması normlara göre belinleren derecelendirme metodolojisi kapeania mustanda bahse konu yükümlülülülülülülülülülülülülülülülülülü karşılana kabiliyetinin harf bazlı sını landırmaya göre der der ini ifade etmektedir. ZIRAAT YATIBIM atılım Barkes
TisT NBUL
079 3117
ilim Varuk Kindama A.Ş.
nt Mah Fir
No:29 I
ergi Daire
Mah. Finans
odu: 1a1e2417-9dc2-4b6c-9f1
tps://spk.gov.tr/dokuman-dogru
İç Kapı No 20 Ümrani
Mükellefler V.O. 998
Fitch Ratings'in rating notlarının detaylı tamımlarını içeren rating skalasına https://www.fitchratings.com/site/definitions linki üzerinden ulaşılabilmektedir.
5.2. Yatırımlar:
5.2.1. İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken son finansal tablo tarihinden itibaren yapılmış olan başlıca yatırımlara ilişkin açıklama:
Bankacılık faaliyetleri dışında yapılmış olan önemli bir yatırım bulunmamaktadır.
5.2.2. Yönetim organları tarafından geleceğe yönelik önemli yatırımlar hakkında fon kullanıcısını bağlayıcı olarak alınan kararlar, yapılan sözleşmeler ve diğer girisimler hakkında bilgi:
Yoktur.
5.2.3. Madde 5.2.2'de belirtilen bağlayıcı taahhütleri yerine getirmek için gereken finansmanın planlanan kaynaklarına ilişkin bilgi:
Yoktur.
BÜYÜK N
5.2.4. Fon kullanıcısının dayanak varlık ve haklar ile birlikte ihraççıya ve dolayısıyla kira sertifikası sahiplerine karşı yükümlülüklerini yerine getirebilmesi için önemli olan ve grubun herhangi bir üyesini yükümlülük altına sokan veya ona haklar tanıyan, olağan ticari faaliyetler dışında imzalanmış olan tüm önemli sözleşmelerin kısa özeti:
Fon kullanıcısının dayanak varlık ve haklar ile birlikte ihraççıya ve dolayısıyla kira sertifikası sahiplerine karşı yükümlülüklerini yerine getirebilmesi için önemli olan, kira sertifikası ihracına ilişkin olarak imzalanan sözleşmelerin içeriği aşağıda özetlenmiştir. İlgili sözleşme taslaklarına bu İhraççı Bilgi Dokümanı Ek.8 ve 9'da yer verilmiştir.
5.2.4.1 Kira Sertifikası İhracı Temel Hüküm ve Koşulları
Ziraat Katılım VKŞ ve Ziraat Katılım Bankası arasında imzalanan "Kira Sertifikası İhraç Programı Temel Hüküm ve Koşulları" ("Temel Hüküm ve Koşullar") başlıklı sözleşme ile bu İhraççı Bilgi Dokümanı kapsamında yapılacak tüm ihraçlara ilişkin temel hüküm ve koşullar belirlenmektedir. Bu sözleşme ile tertip ihraçlarında imzalanacak sözleşmelerin şekil ve içeriği, ödemelerin ne şekilde yapılacağı, erken itfa halleri, temerrüt halinde Ziraat Katılım VKŞ'nin Varlık ve Haklar üzerindeki tasarruf yetkisi ve benzeri tüm tertip ihraçlarına uygulanacak genel hususlar düzenlenmektedir.
5.2.4.2 Sertifika Hüküm ve Şartları
Ziraat Katılım VKŞ ve Ziraat Katılım Bankası araşında imzalanan bu sözleşme ile Fon Kullanıcısı adına İhraççı'nın Sermaye Piyasası Kurulu'ndan almış olduğu onaya istinaden Kar Sertifikaları Tebliği kapsamında Sermaye Piyasası Kurulu tarafından onaylanmış ihraç tayanına kadar, tertipler halinde ihraç edilecek olan kira sertifikalarının Sertifiya Hüküm ve Şarılarınan İhraççı ve Fon Kullanıcısı tarafından kabul edildiğini gösteren anlaşmadır. Bu sözleşmede lin sertifikalarına ilişkin yapı, tür, dayanak yarlıkılık sertifika bedalı, adedi, vade, getiri oranı i konular düzenlenmektedir. itfa tarih Ziraat Katilim Baukasta.s.
Finanskent Mah. Finans Clad. B Blok
No:44J Ic Kapriyo:29 Ümranika / Johnson MENKUL DEGERLER A.Ş. Beiling ma A.S riskent Mat. Vio Cad. 8 Blok FINANSHENT MAH. FINNS CAD. B BLOK Host | Iniye / İSTANBUl NO. 42 160du; 180x280x17.000c2-4b66c39f1b-388b
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrup-313bb
https://spk.gov.tr/dookuman-dogrulama 98 081 7224
5.2.4.3 Yönetim Sözleşmesi
Yönetim Sözleşmesi; ilgili Tebliğ kapsamında Ziraat Katılım VKŞ tarafından ihraç edilecek kira sertifikaları ile ilgili olarak;, Ziraat Katılım Bankası'nın varlık veya haklarının, kira sertifikası ihraç gelirlerinin belirlenecek bir oranına denk gelen kısmı karşılığında, Ziraat Katılım Bankası tarafından, kendi adına ancak Ziraat Katılım VKŞ hesabına vekâleten müşterilerine kullandırılmasından doğan gelirlerin, Ziraat Katılım VKŞ ile fon kullanıcı konumundaki Ziraat Katılım Bankası arasında paylaşımının hüküm ve koşullarını düzenlemektedir.
Yönetim sözleşmesi çerçevesinde Ziraat Katılım Bankası, ihraca esas varlık ve hakları Ziraat Katılım VKŞ'ye tahsis etmeyi ve/veya belirli bir portföyü oluşturarak VKŞ lehine yönetmeyi ve varlık ve haklardan elde edilen gelirleri Ziraat Katılım VKŞ 'ye ödemeyi taahhüt etmektedir. Herhangi bir şüpheye mahal vermemek için belirtmek gerekir ki, "tahsis etme" ifadesi varlık ve hakların mülkiyetinin Ziraat Katılım Bankası tarafından Ziraat Katılım VKŞ'ye devredildiği; varlık ve hakların Ziraat Katılım VKŞ'nin borcunun teminatını teşkil ettiği anlamına gelmez. Yönetim sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihraçlarında dayanak varlık ve haklar yatırımcıların teminatını teşkil etmemektedir.
Fon kullanıcısı Ziraat Katılım Bankası Yönetim Sözleşmesi kapsamında, Katılım Bankacılığı İlke ve Standartları doğrultusunda, portföyü oluşturacaktır. Fon kullanıcısı tarafından oluşturulacak portföy, Yönetim Sözleşmesi'ne istinaden, Ziraat Katılım VKŞ vekili sıfatı ile yine Ziraat Katılım Bankası tarafından yönetilecektir. Ziraat Katılım Bankası fon kullanıcısı sıfatı ile işlem sözleşmelerinde belirtilen hallerde portföy varlıklarını Danışma Komitesi'nce uygun görülecek başkaca varlık ve haklar niteliğini haiz ikame varlıklarla değiştirebilecektir.
Yönetim Sözleşmesi kapsamında fon kullanıcısı sıfatı ile Ziraat Katılım Bankası portföyden elde edilen gelirlerin tahsilatını gerçekleştirecek olup, portföyden elde ettiği geliri, sermaye piyasası aracı notunda veya Sertifika Hüküm ve Şartları'nda belirtilen tarihlerde Beklenen/Tahmini Kar ile anapara tutarını Ziraat Katılım VKŞ'ye aktaracaktır. Ziraat Katılım VKŞ ise sermaye piyasası aracı notunda veya sertifika hüküm ve şartları'nda belirtilen tarih ve tutarlara uygun itfa işlemini gerçekleştirecektir. Portföyden elde edilen gelir, sermaye piyasası aracı notunda veya Sertifika Hüküm ve Şartları'nda belirtilen beklenen kâr oranını geçerse, söz konusu tutar vekâlet ücreti olarak fon kullanıcısı sıfatı ile Ziraat Katılım Bankası'na ait olacaktır.
5.2.4.4 Emtia Alım Satım Sözleşmesi
Emtia Alım Satım Sözleşmesi, Kira Sertifikaları Tebliği kapsamında, Ziraat Katılım Bankası'nın Sermaye Piyasası Kurulu'ndan almış olduğu izne istinaden; ihraç tavanına kadar çeşitli vadelerde, tertipler halinde ihraç edilecek olan kira sertifikası ihracı çerçevesinde, alım satıma konu olan emtiaların, Ziraat Katılım VKŞ tarafından yapılacak ihraç çerçevesinde elde edilecek kira sertifikası ihraç gelirlerinin kullanılarak peşin satın alınması ve akabinde Fon Kullanıcısı olan Ziraat Katılım Bankası'na vadeli olarak satışının hüküm ve koşullarını düzenlemektedir.
Bu sözleşme kapsamında gerçekleştirilecek kira sertifikası ihracı sonrasında Ziraat Katılım VKŞ kira sertifikalarını, kira sertifikalarını satın alan yatırımınlara aktaracaktır. Bura karşılığında da, kira sertifikası sahipleri/Kira sertifikalarının bedelini Ziraat Katılım ÜKŞ aktaracaktır. İhraç gerçekleştikten ve yatırımcılar kira sertifikalarının bedellerini öde likter
sonra, Fon Kullanıcısı, işlem sözleşmesinin imzalanmasıyla haiz olduğu temsil yetkisine istinaden Ziraat Katılım VKŞ adına ve hesabına likit piyasadan söz konusu emtiayı peşin bedelle satın almaktadır.
Ziraat Katılım VKŞ, Emtia Alım Satım Sözleşmesi kapsamında, satın almış olduğu emtiayı ihraç tutarı üzerine belirli bir kar marjı koyulması sureti ile belirlenen vadeli emtia satış fiyatı üzerinden Ziraat Katılım Bankası'na satacaktır. Ziraat Katılım Bankası almış olduğu bu emtiayı kira sertifikası ihraç tutarı kadar bir bedelle tedarikçi dışındaki başka bir tedarikçiye satacaktır. Bu işlemde belirlenen vadeli emtia satış fiyatı, sermaye piyasası aracı notunda veya Sertifika Hüküm ve Şartları'nda belirlenen tarihlerde, fon kullanıcı sıfatı ile Ziraat Katılım Bankası tarafından İhraççı Ziraat Katılım VKŞ'ye ödenecektir. Ziraat Katılım VKŞ, yapmış olduğu bu tahsilatı gelir dağıtım tarihlerinde kira sertifikası yatırımcılarına aktaracaktır.
5.2.4.5 Garanti Sözleşmesi
Garanti Sözleşmesi, yönetim sözleşmesine dayalı ihraçlarda, Ziraat Katılım Bankası'nın Ziraat Katılım VKŞ lehine yönetilecek varlık ve hakların borçlusu olan müşterilerin, bu borçlarının gereği gibi, zamanında, tam ve eksiksiz olarak ödeneceğini, ödenmemesi halinde işe, herhangi bir ihbar ve ihtara gerek kalmaksızın Sermaye Piyasası Aracı Notu ve/veya Sertifika Hüküm ve Şartları'nda belirtilen vade/itfa tarihinde nakden ve defaten Ziraat Katılım VKŞ'ye ödemeyi TBK'nın 128. maddesi anlamında üçüncü kişinin fiilini taahhüt eden sıfatıyla üstlendiği bir sözleşmedir. Portföy borçlularının borçlularının tüm borç ve yükümlüklerini yerine getirmiş olmasına, Fon Kullanıcısı'nın da işlem sözleşmelerinden kaynaklanan tüm borç ve yükümlüklerini eksiksiz yerine getirmesine rağmen Tahmini Kar'ın elde edilememesi veya zarar edilmesi hallerinde oluşan kayıptan Fon Kullancısı'nın sorumluluğu bulunmamaktadır. İşlem sözleşmelerinden kaynaklanan tüm borç ve yükümlülüklerini yerine getirdiğini ve Beklenen/Tahmini Kar'ın elde edilememesinde veya kaybın oluşmasında herhangi bir kusuru bulunmadığını ispat yükü Fon Kullanıcısına aittir. (Beklenen/Tahmini Kar Oranı tanımlarda belirtildiği üzere Dönemsel Getiri Oranına eşittir).
6. FON KULLANICISININ FAALIYETLERİ HAKKINDA GENEL BİLGİLER
6.1. Ana faaliyet alanları:
AAT YATIRIM
ALER A.S.
S CAD. B BLOK
MENKUL DEGE
FINANSKENT MAH. FIT
6.1.1. Ihraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibarıyla ana ürün/hizmet kategorilerini de içerecek şekilde fon kullanıcısının faaliyetleri hakkında bilgi:
Ziraat Katılım Bankası'nın ana faaliyet alanı Bankacılık Kanunu ve diğer mevzuat hükümleri saklı kalmak kaydıyla esas sözleşmesinde belirtilmiştir. Buna göre Banka'nın faaliyet alanı, kendi sermayesine ilaveten yurt içinden "Cari Hesaplar" ve "Katılma Hesapları" yolu ile fon toplayıp ekonomiye fon tahsis etmek, mevzuat çerçevesinde her türlü finansman faaliyetinde bulunmak, zirai, sinai ve ticari faaliyet ve hizmetlerle iştigal eden gerçek ve tüzel kişilerin yatırım faaliyetlerini teşvik etmek, bu faaliyetlere iştirak etmek ve müşterek teşebbüs ortaklıkları teşkil etmek ve bütün bu hizmet ve faaliyetleri katılım bankacılığı prensiplerine uygun olarak yapmaktır.
Banka, Katılım Bankacılığı esasları çerçevesinde, Bankacılık Düfenleme ve Denetler Kurumu'nun ("BDDK") verdiği izinler çoğrumsunda her türlü bankacılık işlemleri, ktisa ticari ve finansal işlemleri gerçekleştirebilir. (
Zifaat Katılım Bay
ttps://spk.gov.tr//dokuman-dogrulama
ad.) 8 Blok e / STANBI II
Finanskent Mah/ Finans
No:44Bilc/Kapino/29 Umra
Bank Bayeller Back
| (Bin TL) | Bağımsız Denetimden Gecmis (Konsolide) |
Toplam İçindeki payı |
Bağımsız Denetimden Geçmiş (Konsolide) |
Toplam İçindeki payı |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2023 | 31.12.2024 | ||||
| NET KAR PAYT GELİR/ GİDERİ |
5.428.985 | 43% | 4.136.662 | 27% | |
| NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/ GİDERLERİ |
2.931.888 | 23% | 2.923.878 | 19% | |
| TEMETTÜ GELİRLERİ |
714 | 0% | 1428 | 0% | |
| TİCARİ KAR/ZARAR (Net) |
2.158.546 | 17% | 3.317.201 | 22% | |
| DİĞER FAALIYET GELİRLERİ |
2.113.854 | 17% | 4.993.908 | 32% | |
| TOPLAM | 12.633.987 | 15.373.077 |
| (Bin TL) | Bağımsız Denetimden Geçmiş |
Bağımsız Denetimden Geçmiş |
|
|---|---|---|---|
| 31.12.2023 | 31.12.2024 | ||
| KAR PAYI GELİRLERİ | 43.986.005 | 90.037.546 | |
| Kredilerden Alınan Kar Payları | 26.168.052 | 55.813 300 | |
| Zorunlu Karşılıklardan Alınan Gelirler | 5.206,816,7 | ||
| Bankalardan Alınan Gelirler | 492.733 | 2.600.972 | |
| Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Gelirler | 0 | ||
| Menkul Değerlerden Alınan Gelirler | 1.576.685 | 10.15 158 |
Doğrulama Kodu: 1a1e2417-9dc2-4b6c-9f1b-38b009c328cd https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama