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Helios Techno Holding Co.,Ltd.
Annual Report • Jun 24, 2022
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2022年６月24日 |
| 【事業年度】 | 第46期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
| 【会社名】 | ヘリオス テクノ ホールディング株式会社 |
| 【英訳名】 | Helios Techno Holding Co.,Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 佐 藤 良 久 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都中央区日本橋小伝馬町４番９号 |
| 【電話番号】 | 03-6264-9510 |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役社長室室長兼統括管理部部長 秋 葉 泰 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区日本橋小伝馬町４番９号 |
| 【電話番号】 | 03-6264-9510 |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役社長室室長兼統括管理部部長 秋 葉 泰 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E02076 69270 ヘリオス テクノ ホールディング株式会社 Helios Techno Holding Co.,Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true cte cte 2021-04-01 2022-03-31 FY 2022-03-31 2020-04-01 2021-03-31 2021-03-31 1 false false false E02076-000 2022-06-24 E02076-000 2017-04-01 2018-03-31 E02076-000 2018-04-01 2019-03-31 E02076-000 2019-04-01 2020-03-31 E02076-000 2020-04-01 2021-03-31 E02076-000 2021-04-01 2022-03-31 E02076-000 2018-03-31 E02076-000 2019-03-31 E02076-000 2020-03-31 E02076-000 2021-03-31 E02076-000 2022-03-31 E02076-000 2017-04-01 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02076-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02076-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02076-000 2020-04-01 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02076-000 2021-04-01 2022-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02076-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02076-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02076-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02076-000 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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第42期 | 第43期 | 第44期 | 第45期 | 第46期 | |
| 決算年月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | 2021年３月 | 2022年３月 | |
| 売上高 | (千円) | 23,483,498 | 23,090,183 | 13,996,345 | 8,079,675 | 8,952,482 |
| 経常利益 | (千円) | 2,983,979 | 2,371,022 | 369,054 | 630,243 | 577,496 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | (千円) | 2,164,750 | 1,788,051 | 575,580 | 391,744 | 414,578 |
| 包括利益 | (千円) | 2,276,565 | 1,684,817 | 523,848 | 504,739 | 523,102 |
| 純資産額 | (千円) | 11,492,738 | 12,634,605 | 12,621,507 | 13,021,516 | 13,422,286 |
| 総資産額 | (千円) | 18,463,623 | 18,207,557 | 14,609,908 | 15,040,773 | 15,629,490 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 635.02 | 698.11 | 697.03 | 718.67 | 740.24 |
| １株当たり当期純利益 | (円) | 119.66 | 98.80 | 31.79 | 21.62 | 22.87 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | 119.62 | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 62.2 | 69.4 | 86.4 | 86.6 | 85.9 |
| 自己資本利益率 | (％) | 20.6 | 14.8 | 4.6 | 3.1 | 3.1 |
| 株価収益率 | (倍) | 7.87 | 6.73 | 9.94 | 20.03 | 12.81 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | 385,432 | 1,154,611 | △545,936 | 2,921,337 | 1,743,894 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | △370,913 | △521,062 | 908,584 | △104,327 | △47,034 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | △323,108 | △672,628 | △774,222 | △84,850 | △271,311 |
| 現金及び現金同等物 の期末残高 |
(千円) | 4,109,727 | 4,085,671 | 3,682,554 | 6,417,163 | 7,851,015 |
| 従業員数 | (名) | 527 | 566 | 300 | 291 | 289 |
| (ほか、平均臨時雇用人員) | (1,303) | (1,526) | (65) | (56) | (53) |
(注) １ 第42期において、株式会社リードテックを連結の範囲に含めております。
２ 第44期において、株式会社日本技術センターを連結の範囲から除外しております。
３ 従業員数は、使用人兼務役員を除く就業人員であります。
４ 第43期から第46期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
５ 「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を第46期の期首から適用しており、第46期（当期）に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。 #### (2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第42期 | 第43期 | 第44期 | 第45期 | 第46期 | |
| 決算年月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | 2021年３月 | 2022年３月 | |
| 営業収益 | (千円) | 439,080 | 505,728 | 536,219 | 362,477 | 373,717 |
| 経常利益 | (千円) | 329,241 | 674,564 | 510,061 | 86,247 | 152,869 |
| 当期純利益 | (千円) | 306,317 | 674,385 | 1,367,284 | 76,266 | 145,018 |
| 資本金 | (千円) | 2,133,177 | 2,133,177 | 2,133,177 | 2,133,177 | 2,133,177 |
| 発行済株式総数 | (株) | 22,806,900 | 22,806,900 | 22,806,900 | 22,806,900 | 22,806,900 |
| 純資産額 | (千円) | 6,653,731 | 6,681,932 | 7,460,538 | 7,545,069 | 7,676,279 |
| 総資産額 | (千円) | 8,015,931 | 7,356,964 | 7,968,916 | 8,080,561 | 8,162,145 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 367.65 | 369.20 | 412.01 | 416.42 | 423.34 |
| １株当たり配当額 (うち１株当たり中間配当額) |
(円) | 30.00 | 30.00 | 6.00 | 7.00 | 8.00 |
| (－) | (－) | (－) | (－) | (－) | ||
| １株当たり当期純利益 | (円) | 16.93 | 37.26 | 75.52 | 4.21 | 8.00 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | 16.93 | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 83.0 | 90.8 | 93.6 | 93.4 | 94.0 |
| 自己資本利益率 | (％) | 4.6 | 10.1 | 19.3 | 1.0 | 1.9 |
| 株価収益率 | (倍) | 55.64 | 17.85 | 4.18 | 102.85 | 36.63 |
| 配当性向 | (％) | 177.2 | 80.5 | 7.9 | 166.3 | 100.0 |
| 従業員数 (ほか、平均臨時雇用人員) |
(名) | 7 | 6 | 7 | 7 | 10 |
| (3) | (3) | (1) | (－) | (－) | ||
| 株主総利回り （比較指標：配当込みTOPIX） |
(％) | 143.6 | 107.1 | 56.4 | 74.7 | 55.2 |
| (％) | (115.9) | (110.0) | (99.6) | (141.5) | (144.3) | |
| 最高株価 | (円) | 1,245 | 1,293 | 703 | 448 | 428 |
| 最低株価 | (円) | 555 | 551 | 220 | 272 | 267 |
(注) １ 従業員数は、使用人兼務役員を除く就業人員であります。
２ 第43期から第46期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３ 最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
４ 「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を第46期の期首から適用しており、第46期（当期）に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。 ### ２ 【沿革】
| 1976年10月 | 資本金4,500千円で兵庫県飾磨郡夢前町にフェニックス電機株式会社を設立し、一般照明用ハロゲンランプの生産・販売を開始 |
| 1980年５月 | 兵庫県加西市繁昌町(旧本社)に本社工場を新設し、生産部門をすべて移設 |
| 1989年６月 | 兵庫県姫路市豊富町に姫路工場(現本社工場)を完成 |
| 1989年12月 | 社団法人日本証券業協会の店頭市場に登録 |
| 1993年５月 | 加西工場より姫路工場へ移転完了 |
| 1993年８月 | 兵庫県姫路市豊富町に登記上の本店を移転 |
| 1995年11月 | 神戸地方裁判所姫路支部に会社更生法に基づく会社更生手続開始申立 |
| 1995年11月 | 日本証券業協会の店頭管理銘柄に登録 |
| 1995年12月 | 国内販売強化のため株式会社ルクスの全株式を取得(現連結子会社) |
| 1996年４月 | 会社更生手続開始決定 |
| 1996年５月 | 日本証券業協会の店頭管理銘柄の登録取消 |
| 1998年２月 | 会社更生計画認可決定 |
| 1998年６月 | 資本金2,630,000千円を全額無償にて消却し、同時に495,000千円を増資 |
| 1998年６月 | 更生債権の全額を一括返済 |
| 1998年７月 | 更生手続終結 |
| 1998年７月 | 品質の国際規格ＩＳＯ9001を取得 |
| 2000年３月 | プロジェクター用超高圧水銀灯の製造・販売を開始 |
| 2002年12月 | 日本証券業協会のＪＡＳＤＡＱ市場に上場 |
| 2004年３月 | 大型リヤープロジェクションテレビ用超高圧水銀灯の製造・販売を開始 |
| 2004年12月 | 株式会社ジャスダック証券取引所に上場 |
| 2005年４月 | 東京証券取引所市場第二部に上場 |
| 2006年２月 | 環境の国際規格ＩＳＯ14001を取得 |
| 2006年５月 | 東京証券取引所市場第一部に指定替え |
| 2009年４月 | ヘリオス テクノ ホールディング株式会社へ商号を変更 |
| 2009年４月 | 分社型新設分割を行い、事業子会社であるフェニックス電機株式会社を設立 |
| 2009年４月 | 株式会社日本技術センターを一部株式取得により子会社化 |
| 2009年５月 | 株式会社日本技術センターを株式交換により完全子会社化 |
| 2009年６月 | ナカンテクノ株式会社を設立 |
| 2009年７月 | ナカンテクノ株式会社はナカン株式会社より事業譲渡を受け事業開始 |
| 2010年４月 | ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所（ＪＡＳＤＡＱ市場）に株式を上場 |
| 2010年10月 | 大阪証券取引所ヘラクレス市場、同取引所ＪＡＳＤＡＱ市場及び同取引所ＮＥＯ市場の各市場の統合に伴い、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に株式を上場 |
| 2013年５月 | 株式会社関西技研を一部株式取得により子会社化 |
| 2013年７月 | 東京証券取引所と大阪証券取引所の市場統合に伴う市場選択により、東京証券取引所市場第一部を選択し、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）との重複上場を解消 |
| 2013年８月 | 株式会社関西技研を株式交換により完全子会社化 |
| 2013年10月 | 株式会社日本技術センターが株式会社関西技研を吸収合併 |
| 2013年10月 | 株式会社テクノ・プロバイダーを全株式取得により完全子会社化 |
| 2015年４月 | 株式会社日本技術センターが株式会社テクノ・プロバイダーを吸収合併 |
| 2016年10月 | ナカンテクノ株式会社が株式会社リードテックを全株式取得により完全子会社化 |
| 2018年12月 | 株式会社テクノリンクを全株式取得により完全子会社化 |
| 2019年８月 | 東京都中央区に東京事務所 開所 |
| 2020年１月 | 株式会社日本技術センター及び株式会社テクノリンクの全株式を譲渡 |
| 2020年12月 | 東京都中央区に本店を移転 |
| 2022年４月 | 東京証券取引所スタンダード市場へ移行 |
当社グループは、持株会社であるヘリオス テクノ ホールディング株式会社(当社)及び子会社４社で構成されており、ランプ事業及び製造装置事業を主な事業内容としております。
当社グループの事業における当社及び子会社の位置付け及びセグメントとの関連は、次のとおりであります。
ランプ事業
産業用ランプ、一般照明用ハロゲンランプ、及びＬＥＤランプ等の製造販売をしております。
(会社名) フェニックス電機株式会社及び株式会社ルクス
製造装置事業
配向膜印刷装置、特殊印刷機、及びＵＶ露光装置光源ユニットの製造販売をしております。
(会社名) ナカンテクノ株式会社、フェニックス電機株式会社、及び株式会社リードテック
事業の系統図は、次のとおりであります。
(注) １ 当社は、子会社であるフェニックス電機株式会社及びナカンテクノ株式会社に対し、経営指導並びに業務支援を行っており、事業は行っておりません。
２ フェニックス電機株式会社の子会社である株式会社ルクスは、一部の商品仕入についてフェニックス電機株式会社より同社製品を仕入れ、外部へ販売を行っております。
なお、当社は特定上場会社等に該当し、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準のうち、上場会社の規模との対比で定められる数値基準については連結ベースの計数に基づいて判断することとなります。 ### ４ 【関係会社の状況】
2022年３月31日現在
| 名称 | 住所 | 資本金 (千円) |
主要な事業 の内容 |
議決権の所有 割合(％) |
関係内容 |
| (連結子会社) フェニックス電機株式会社 (注)４、５ |
兵庫県姫路市 | 90,000 | ランプ事業 製造装置事業 |
100 | 経営指導及び業務受託 資金の貸付 役員の兼任 設備の賃貸 |
| 株式会社ルクス (注)６ |
兵庫県姫路市 | 30,000 | ランプ事業 | 100 | 役員の兼任 設備の賃貸 |
| [100] | |||||
| ナカンテクノ株式会社 (注)４、７ |
千葉県佐倉市 | 490,000 | 製造装置事業 | 100 | 経営指導及び業務受託 資金の貸付 債務保証 役員の兼任 設備の賃貸 |
| 株式会社リードテック | 福島県いわき市 | 20,000 | 製造装置事業 | 100 | 設備の賃貸 |
| [100] |
(注) １ 「主要な事業の内容」欄には、セグメント情報に記載された名称を記載しております。
２ 「議決権の所有割合」欄の[内書]は、間接所有割合であります。
３ 有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
４ 特定子会社であります。
５ フェニックス電機株式会社については、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等 ①売上高 2,713百万円
②経常利益 129百万円
③当期純利益 86百万円
④純資産額 1,884百万円
⑤総資産額 2,269百万円
６ 株式会社ルクスについては、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等 ①売上高 1,104百万円
②経常利益 2百万円
③当期純利益 0百万円
④純資産額 353百万円
⑤総資産額 570百万円
７ ナカンテクノ株式会社については、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
主要な損益情報等 ①売上高 5,249百万円
②経常利益 503百万円
③当期純利益 383百万円
④純資産額 5,053百万円
⑤総資産額 6,535百万円 ### ５ 【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
2022年３月31日現在
| セグメントの名称 | 従業員数(名) |
| ランプ事業 | 139 |
| (28) | |
| 製造装置事業 | 140 |
| (25) | |
| 全社共通 | 10 |
| (-) | |
| 合計 | 289 |
| (53) |
(注) １ 従業員数は、当社グループから当社グループ外への出向者を除き、当社グループ外から当社グループへの出向者を含む就業人員であります。
２ 使用人兼務役員９名は含んでおりません。また、従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。なお、臨時従業員には、パートタイマー及び契約社員を含め、嘱託社員及び派遣社員は除いております。
(2) 提出会社の状況
2022年３月31日現在
| 従業員数(名) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(千円) | |
| 10 | (-) | 48.1 | 1.9 | 7,048 |
| セグメントの名称 | 従業員数（名） | |
| 全社共通 | 10 | （-） |
| 合計 | 10 | （-） |
(注) １ 従業員数は、当社から他社への出向者を除き、他社から当社への出向者を含む就業人員であります。
２ 使用人兼務役員１名は含んでおりません。また、従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。なお、臨時従業員には、パートタイマー及び契約社員を含め、嘱託社員及び派遣社員は除いております。
３ 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
４ 前連結会計年度末に比べ従業員数が３名増加しております。主な理由は、業容の拡大に伴い期中採用が増加したことによるものであります。
(3) 労働組合の状況
当社及び連結子会社では、労働組合は結成されておりません。労使関係は円満に推移しております。
0102010_honbun_0724700103404.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
（１）経営方針
当社グループは、「ランプ事業」及び「製造装置事業」の各事業において、他社が追随できない高付加価値製品・サービスの開発、提供を追求すると共に、事業シナジー効果の創出と成長の加速化を通じて、事業の拡大、経営基盤の安定化を図ることを基本方針としております。
また、当社グループは、株主をはじめ顧客、仕入先、従業員、地域社会等のステークホルダーに報いるため、グループ一丸となって業績の伸張に努め、企業価値の増加と企業としての社会的責任を果たすことを目指しております。
（２）経営戦略等
ヘリオス テクノ ホールディング株式会社（純粋持株会社）を親会社とし、「ランプ事業」及び「製造装置事業」の２つの事業を収益の柱とし、事業の拡大、経営基盤の安定化を目指します。
「ランプ事業」においては、フェニックス電機株式会社の「小回りを効かせて、顧客の利便性を向上させる」という行動指針のもと、独自の競争戦略を構築し、競争力を発揮できるニッチな市場で存在価値のある企業になることを目指しております。
「製造装置事業」においては、ナカンテクノ株式会社の精密印刷技術力をコアにして、更に向上させ、新たな分野を開拓し、新製品を開発していきます。
なお、「ランプ事業」及び「製造装置事業」の今後の展開については、「第２ 事業の状況 ５ 研究開発活動」に記載しております。
（３）経営環境、優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
経営環境につきましては、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（１）経営成績」に記載しております。当該経営者の視点による経営環境の認識に基づき、以下の課題に対し優先的に対処してまいります。
当社グループの中核事業を営むフェニックス電機株式会社及びナカンテクノ株式会社は、自主的経営の下でそれぞれの事業の拡大と採算性の向上を図るとともに、互いの技術力を生かしてシナジー効果を発揮してまいります。
① フェニックス電機株式会社
露光装置及び光源の拡販、採算性の向上に努める一方、紫外線・赤外線ＬＥＤの特性を生かした新たな光源開発を推し進め、幅広い産業分野への提案を図ってまいります。
② ナカンテクノ株式会社
インクジェット印刷の開発に取り組み、従来とは異なる業種、異なる材料へのインクジェット印刷機の納入が進んでおります。引き続き幅広い業種における多くの生産用途に適合するインクジェット印刷技術の開発を行い、「塗布技術（曲面）」と「Color化技術」の開発に注力し、より付加価値の高いパネルへの対応が可能となる優れた装置開発を進めてまいります。
また、半導体関連部材の販売を進め、半導体ウエハー研磨工程で使用する装置の納入に向け開発機の製作に注力してまいります。
③ 共通課題
フェニックス電機株式会社の光源技術、ナカンテクノ株式会社の装置技術・販売力を合わせ、シナジー効果が発揮できる新規事業を開拓してまいります。
また「２ 事業等のリスク」の「⑪ 新型コロナウイルスの感染拡大による影響について」にも記載のとおり、ランプ事業及び製造装置事業のいずれにおいても、新型コロナウイルス感染拡大等の外的要因により、売上高の減少や感染者の発生による稼働率の低下等の経営環境に影響を及ぼす事象が発生するおそれがあります。
このような事態を防ぐためにも、取引先様、従業員の安全を最優先に感染予防対策の徹底等を推進してまいります。
（４）経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社グループでは、更なる成長を目指し、「連結売上高」及び「連結営業利益」を重要な経営指標として、企業経営を実施しております。これらの指標は、会社の収益状況を示す財務数値であることから、当該指標を選択しております。
### ２ 【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
① 海外販売に潜在するリスクについて
当社グループのナカンテクノ株式会社の売上（製造装置事業）及びフェニックス電機株式会社の売上（ランプ事業）の多くが、中国、台湾及び韓国への輸出となっております。各国の政治状況の急変、法律の予期しない変更、経済状況の急変、自然災害及びテロ・戦争等が顕在化した場合、当社グループの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。
② 製造装置特有の需給による影響について
当社グループのナカンテクノ株式会社の売上のほとんどが液晶パネル製造装置の一部であり、その需要はその製造装置で生産される液晶パネルの需給に影響を受けるだけでなく、製造装置の性質上、製造装置需要の振幅が大きく、製品需要の上昇時に受注が集中し、それが一段落すると受注が減少する傾向にあります。当社グループの想定を超えて需給増減した場合は、受注の変動により当社グループの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。
③ 技術・製品の開発について
当社グループのナカンテクノ株式会社及びフェニックス電機株式会社では、継続して製品技術の開発を行っておりますが、当初の想定どおりに開発が進まなかった場合、また、開発した技術が想定通りに製品化できなかった場合、当社グループの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。
④ 競争激化による開発競争と価格低下について
当社グループのナカンテクノ株式会社及びフェニックス電機株式会社では液晶パネル製造装置の一部である高精度、高品質の製造装置をエレクトロニクス業界に納入しておりますが、当業界は各製品の価格競争も激しく、製造装置への投資コストも抑制される傾向にあります。今後、他社との競争が激化し、当社グループの想定を超えて販売単価が低下した場合、当社グル－プの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。
⑤ 潜在的な特許係争リスク
当社グループは頻繁な技術革新を伴う業界に属しているため、知的財産権の防衛策として特許取得を重視し、必要な特許の申請及び取得を積極的に進めております。
また、製品開発に関しては他社の特許に侵害しないよう細心の注意を払っておりますが、他社からの特許侵害の訴訟を受ける可能性は完全に否定することは出来ず、この場合は、当該係争の内容によっては、保有する技術価値が大きく損なわれ、当社グループの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。
⑥ 顧客情報および機密情報の管理について
当社グループは、顧客その他の関係者に関する個人情報並びに機密情報の漏洩等は、顧客からの信用を損なう重大なリスクと認識しており、外部への流出防止のために社内体制を構築し、情報セキュリティ規程等の社員への周知徹底を図っております。しかしながら、機密情報の漏洩等、不測の事態が発生した場合には、当社グループの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。
⑦ 法的規制について
当社グループのランプ事業の主要製品である水銀灯は放電灯の一種であり、放電を起こしやすくするため、水銀とともに微量の放射性同位元素を封入しております。
当社グループのフェニックス電機株式会社は、この放射性同位元素を取り扱うにあたり、原子力規制委員会より放射性同位元素等の規制に関する法律第３条第１項の規定に基づく許可を受けております。当該許可に関し、その有効期限その他の期限について法令等における定めはありませんが、許可の取消若しくは停止事由として、同法第26条第１項又は第２項に規定する事項に該当する場合があげられます。
現時点においてその継続に支障をきたす要因はありませんが、もし許可の取消又は停止事由が発生した場合には、当社グループの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。
⑧ 大規模自然災害について
当社グループの生産拠点は、兵庫県姫路市及び千葉県佐倉市に集中させております。地震や台風等の大規模自然災害によって、当社グループの生産・開発拠点等に甚大な損害を被り、当社グループの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。
⑨ 輸出製品に係わる代金回収について
当社グループのナカンテクノ株式会社においては、機械装置の代金回収の一部について据付後の技術検収終了後に行われることなどから、当該検収が長引けば、代金回収が遅延することがあります。とりわけ大型案件の場合は、当社グループの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。
⑩ 民事賠償責任について
当社グループのランプ製品の欠陥等により、万一、第三者に損害が発生した場合のメーカー責任を果たすために製造物責任に基づく賠償に備え保険に加入しておりますが、予期せぬ問題が生じた場合、当社グループの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。
⑪ 新型コロナウイルスの感染拡大による影響について
新型コロナウイルスの感染拡大により、当社グループの主要マーケットである中国を中心とするアジア市場において、生産活動の停滞やサプライチェーンの分断が生じた場合、当社グループの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。 ### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
当連結会計年度における当社グループ（当社及び連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要並びに経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
(1) 経営成績
当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染拡大による影響が長期化するなか、ワクチン接種の普及や政府による景気対策により、経済活動は緩やかな回復基調にあるものの、変異株による感染リスクの再拡大や新規感染者数の高止まり傾向から、いまだ収束時期を見通すまでには至らず、依然として先行き不透明な状況で推移いたしました。
また、当社グループの主要マーケットである中国を中心としたアジア市場においても、経済活動は回復基調にあるものの、新型コロナウイルス感染の再拡大に加え、ウクライナ情勢の緊迫、世界的な半導体不足、米中の通商問題が長期化するなど不安材料も多く、景気回復のスピードは鈍化しており、先行き不透明な状況が継続しております。
当連結会計年度における当社グループの売上高は、89億52百万円（前期は80億79百万円）となり、営業利益は５億19百万円（前期は営業利益５億45百万円）、経常利益は５億77百万円（前期は経常利益６億30百万円）、親会社株主に帰属する当期純利益は４億14百万円（前期は親会社株主に帰属する当期純利益３億91百万円）となりました。
なお、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日）等を当連結会計年度の期首から適用しております。この結果、前連結会計年度と収益の会計処理が異なることから、経営成績に関する説明において増減額及び前期比（％）を記載せずに説明しております。
経営目標の達成状況については、以下のとおりであります。
当社グループは、経営目標の達成状況を判断するための客観的指標として、「連結売上高」及び「連結営業利益」を用いております。
2022年２月３日に公表しました業績予想と比し、連結売上高については、概ね計画通りの結果となったものの（1.0％減）、国内外での営業活動や立上げ作業が新型コロナウイルスの感染拡大により制限され、営業関連費用が計画を下回りました。また、当社グループ全体で取り組んでいるコスト削減活動が奏功し、連結営業利益は目標を上回る結果（48.3％増）となりました。
| 2022年３月期目標 | 2022年３月期実績 | ||
| 売上高 | （百万円） | 9,040 | 8,952 |
| 営業利益 | （百万円） | 350 | 519 |
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。各金額については、セグメント間の内部取引を含んだ金額を記載しております。
① ランプ事業
ランプ事業につきましては、新型コロナウイルス感染拡大の影響を受けるなか、一般照明用ランプは概ね想定した出荷数を確保できたものの、産業用ランプの主力製品である露光装置用光源ユニット用ランプは、営業活動の制限や他社製品が参入してくるなどの影響により出荷数が想定を下回る結果となり、厳しい状況で推移しました。
なお、産業用ＬＥＤについては、各種検査機器・セキュリティ機器をはじめ、幅広い産業分野での光源としての活用が期待され、引き続き各企業と実用化を進めており、将来の事業の柱となるよう全社を挙げて取り組んでおります。
以上の結果、当連結会計年度において、売上高は24億59百万円（前期は29億98百万円）、セグメント利益は42百万円（前期はセグメント利益２億59百万円）となりました。
② 製造装置事業
製造装置事業につきましては、新型コロナウイルス感染拡大により、海外での営業活動や立上げ作業が制限され、出荷にも遅れが生じた一方で、新型コロナウイルス感染症対策に伴うテレワーク、外出自粛による巣ごもり需要等により、液晶パネルの需要の高止まりに伴う設備投資が引き続き旺盛となっております。
主力製品である配向膜印刷装置は高精細液晶パネルの需要に合わせて、2023年３月期に計上予定である大型受注も獲得いたしました（詳細につきましては、2021年12月24日公表の「大型受注に関するお知らせ」をご参照ください）。
以上の結果、当連結会計年度において、売上高は65億10百万円（前期は50億93百万円）、セグメント利益は８億42百万円（前期はセグメント利益６億78百万円）となりました。
生産、受注及び販売の実績は、次のとおりであります。
① 生産実績
| セグメントの名称 | 生産高(千円) | 前年同期比(％) |
| ランプ事業 | 975,031 | 84.5 |
| 製造装置事業 | 4,295,924 | 126.7 |
| 合計 | 5,270,956 | 116.0 |
(注) １ セグメント間取引については、相殺消去しております。
２ 金額は、製造原価によっております。
② 受注実績
| セグメントの名称 | 受注高(千円) | 前年同期比(％) | 受注残高(千円) | 前年同期比(％) |
| 製造装置事業 | 7,658,620 | 146.1 | 5,017,110 | 129.7 |
| 合計 | 7,658,620 | 146.1 | 5,017,110 | 129.7 |
(注) １ セグメント間取引については、相殺消去しております。
２ ランプ事業は、短期見込生産を行っているため、該当事項はありません。
③ 販売実績
| セグメントの名称 | 販売高(千円) | 前年同期比(％) |
| ランプ事業 | 2,442,839 | 81.7 |
| 製造装置事業 | 6,509,642 | 127.9 |
| 合計 | 8,952,482 | 110.8 |
(注) １ セグメント間の取引については、相殺消去しております。
２ 主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合
| 相手先 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 金額(千円) | 割合(％) | 金額(千円) | 割合(％) | |
| Innolux Corporation | 520,736 | 6.4 | 1,534,077 | 17.1 |
| 株式会社ブイ・テクノロジー | 804,782 | 10.0 | 1,062,240 | 11.9 |
(2) 財政状態
（資産）
流動資産は、前連結会計年度末に比べ５億１百万円増加し、127億93百万円となりました。その主な要因は、現金及び預金が13億97百万円増加した一方、受取手形、売掛金及び契約資産が１億98百万円、電子記録債権が１億18百万円、仕掛品が4億76百万円、原材料及び貯蔵品が89百万円それぞれ減少したことによるものであります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べ87百万円増加し、28億36百万円となりました。その主な要因は、投資有価証券が１億56百万円、繰延税金資産が78百万円増加した一方、建物及び構築物（純額）が46百万円、機械装置及び運搬具（純額）が76百万円、建設仮勘定が18百万円それぞれ減少したことによるものであります。
以上の結果、総資産は、前連結会計年度末に比べ５億88百万円(3.9％)増の156億29百万円となりました。
（負債）
流動負債は、前連結会計年度末に比べ１億93百万円増加し、19億63百万円となりました。その主な要因は、支払手形及び買掛金が31百万円、契約負債が１億89百万円、流動負債のその他に含まれる未払金が１億33百万円それぞれ増加した一方、１年内返済予定の長期借入金が93百万円、流動負債のその他に含まれる預り金が68百万円それぞれ減少したことによるものであります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ５百万円減少し、２億44百万円となりました。その主な要因は、長期借入金が19百万円減少したことによるものであります。
以上の結果、負債合計は、前連結会計年度末に比べ１億87百万円(9.3％)増の22億７百万円となりました。
（純資産）
純資産は、前連結会計年度末に比べ４億円(3.1％)増の134億22百万円となりました。その主な要因は、剰余金の配当が１億26百万円あった一方、その他有価証券評価差額金の増加額１億８百万円、親会社株主に帰属する当期純利益が４億14百万円あったことによるものであります。
以上の結果、当連結会計年度末における自己資本比率は、主に上述の総資産及び負債の増加を受け、前連結会計年度末に比べ0.7ポイント低下し、85.9％となりました。
(3) キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは、17億43百万円の収入（前連結会計年度は29億21百万円の収入）となりました。主な内訳は、税金等調整前当期純利益５億53百万円、減価償却費２億11百万円、売上債権及び契約資産の減少額３億17百万円、棚卸資産の減少額６億38百万円、未払金の増加額１億21百万円、契約負債の増加額１億89百万円、及び法人税等の支払額３億５百万円であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、47百万円の支出（前連結会計年度は１億４百万円の支出）となりました。主な内訳は、定期預金の払戻による収入36百万円、有形固定資産の取得による支出１億３百万円、有形固定資産の売却による収入19百万円であります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは、２億71百万円の支出（前連結会計年度は84百万円の支出）となりました。主な内訳は、長期借入金の返済による支出１億13百万円及び配当金の支払額１億26百万円であります。
以上の結果、当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ14億33百万円増加し、78億51百万円となりました。
(参考) キャッシュ・フロー関連指標の推移
当社グループのキャッシュ・フローの指標のトレンドは次のとおりであります。
| 2018年３月期 | 2019年３月期 | 2020年３月期 | 2021年３月期 | 2022年３月期 | |
| 自己資本比率（％） | 62.2 | 69.4 | 86.4 | 86.6 | 85.9 |
| 時価ベースの自己資本比率（％） | 92.3 | 66.1 | 39.2 | 52.2 | 34.0 |
| キャッシュ・フロー対有利子 負債比率（年） |
2.0 | 0.6 | ― | 14.8 | 17.1 |
| インタレスト・カバレッジ・ レシオ（倍） |
30.5 | 104.9 | ― | 631.1 | 730.1 |
自己資本比率：（純資産合計－新株予約権）／総資産
時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／営業キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ：営業キャッシュ・フロー／利払い
(注) １ 各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により算出しております。
２ 株式時価総額は、期末株価終値 × 期末発行済株式数（自己株式控除後）により算出しております。
３ 営業キャッシュ・フローは、連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使
用しております。有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち、利子を支払っている全
ての負債を対象としております。また、利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支
払額を使用しております。
４ 2020年３月期のキャッシュ・フロー対有利子負債比率およびインタレスト・カバレッジ・レシオについては、営業活動によるキャッシュ・フローがマイナスのため記載しておりません。
当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、以下のとおりであります。
当社グループの主要な資金需要は、製品製造のための材料費、労務費、経費、販売費及び一般管理費等の営業費用、並びに当社グループの設備新設、改修等に係る投資であります。また、Ｍ＆Ａを含めた新規事業への投資を行う場合もあります。これらの資金需要については、主として自己資金及び金融機関からの借入による資金調達にて対応することとしております。
なお、突発的な資金需要に対する機動性及び安定性を図るため、コミットメントライン契約を締結し、流動性リスクに備えております。
（4）重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しております。この連結財務諸表を作成するにあたって、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を用いておりますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。
連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1） 連結財務諸表 注記事項 （重要な会計上の見積り）」に記載しております。
なお、新型コロナウイルス感染症の影響等については、不確実性が大きく、将来の業績予測等に反映させることは困難でありますが、現時点において入手可能な情報を基に検証等を行っております。 ### ４ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。 ### ５ 【研究開発活動】
当社グループは、光源・光学技術、精密印刷技術、装置設計技術、画像処理技術などの要素技術の開発から新製品の開発まで、積極的な研究開発活動を行っております。
なお、当連結会計年度における当社グループの研究開発費の総額は392百万円であり、ランプ事業は213百万円、製造装置事業は178百万円となっております。
当連結会計年度の各セグメントにおける研究開発活動は、以下のとおりであります。
① ランプ事業
一般照明として従来主力であった蛍光灯や電球、水銀灯はＬＥＤ器具に置き換わり、また産業用ランプについてもＬＥＤ化が進み、今後もその勢いは加速するものと見込まれます。
一般照明用ランプについては、引き続き新型コロナウイルス感染症拡大の影響を受け、厳しい経営環境で推移するものと見込まれますが、産業用ランプについては、ＬＥＤを採用した製品開発が幅広い分野で期待されており、当社グループはその実用化に向け各企業と開発を進めております。
これまで培った豊富な光学設計技術、自社製造装置の設計製作で培った創意工夫を凝らした高レベルの機械設計技術、及びランプ特性を熟知した点灯技術の蓄積に基づく電気回路設計技術を要素技術として、さらなる事業の成長を図ってまいります。
② 製造装置事業
新型コロナウイルス感染症対策に伴うテレワーク、外出自粛による巣ごもり需要等により、大幅に増加した液晶パネル需要が一定期間高止まりするものと見込まれるほか、付加価値を高める様々な形態や機能を搭載したディスプレイの登場が見込まれ、ディスプレイ製造装置の設備投資が比較的高い状況で推移することが予測されます。
インクジェット印刷機については、今後も幅広い業種において多くの生産用途で採用が見込まれることから、「異形や曲面に対する塗布技術」と「Color化の技術」に開発を注力し、より付加価値の高いパネルに対応した装置開発を進めてまいります。
また、多数の印刷機の納入実績を生かし、既存装置の機能向上、生産性向上、品質向上を目的とした改造工事の提案を行うと共に、お客様ごとの最良な印刷版の更なる拡販に注力し、収益安定化を目指してまいります。
さらに新たな分野として半導体業界向け装置の開発や関連部材の拡販にも引き続き取り組んでまいります。
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第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当連結会計年度の設備投資実績は、113百万円となりました。
主な設備投資の内容は、ランプ事業では設備の更新及び社内インフラの整備等に総額で53百万円の設備投資を行いました。製造装置事業では半導体関連装置及び新規事業開発装置等に総額で58百万円の設備投資を行いました。なお、有形固定資産のほか、無形固定資産への投資を含めて記載しております。また、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。 ### ２ 【主要な設備の状況】
(1) 提出会社
2022年３月31日現在
| 事業所名 (所在地) |
セグメントの 名称 |
設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数 (名) |
|||
| 建物及び 構築物 |
土地 (面積㎡) |
その他 | 合計 | ||||
| 本社 (東京都中央区) |
― | 本社機能 | 4,936 | ― | 4,947 | 9,884 | 10 |
(注) １ 帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品、ソフトウェアの合計であります。
２ 本社事務所は賃借しており、当連結会計年度の賃借料は9,301千円であります。
３ 上記設備の他、当社連結子会社フェニックス電機株式会社に貸与している設備が、建物及び構築物216,505千円、土地548,142千円(面積42,110㎡)あります。なお、貸与している設備には、提出会社の従業員を配置しておりません。
(2) 国内子会社
2022年３月31日現在
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメントの 名称 | 設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数 (名) |
||||
| 建物及び 構築物 |
機械装置 及び運搬具 |
土地 (面積㎡) |
その他 | 合計 | |||||
| フェニックス電機株式会社 | 本社 (兵庫県姫路市) |
ランプ事業 製造装置事業 |
本社機能 生産設備 |
87,074 | 120,461 | － | 50,806 | 258,342 | 124 |
| ナカンテクノ株式会社 | 本社 (千葉県佐倉市) |
製造装置事業 | 本社機能 生産設備 |
391,235 | 240,531 | 133,302 (15,980) |
37,789 | 802,857 | 106 |
| 株式会社 リードテック |
本社 (福島県いわき市) |
製造装置事業 | 本社機能 生産設備 |
22,482 | 4,830 | 41,289 (3,196) |
8,761 | 77,364 | 25 |
(注) １ 帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品、リース資産、建設仮勘定、ソフトウェアの合計であります。
２ 上記の帳簿価額は、連結調整前の数値であります。
３ フェニックス電機株式会社の設備は、上記以外に一部提出会社から賃借しております。当連結会計年度の賃借料は34,240千円となっております。
３ 【設備の新設、除却等の計画】
該当事項はありません。
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第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 59,400,000 |
| 計 | 59,400,000 |
| 種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (2022年３月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2022年６月24日) |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 22,806,900 | 22,806,900 | 東京証券取引所 市場第一部（事業年度末現在） スタンダード市場（提出日現在） |
単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 22,806,900 | 22,806,900 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 #### ② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2004年11月19日 | 15,204,600 | 22,806,900 | ― | 2,133,177 | ― | 2,563,867 |
(注) 株式分割（１：３）による増加であります。 #### (5) 【所有者別状況】
2022年３月31日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満 株式の状況 (株) |
|||||||
| 政府及び 地方公共 団体 |
金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数 (人) |
― | 12 | 28 | 78 | 33 | 21 | 14,419 | 14,591 | ― |
| 所有株式数 (単元) |
― | 31,785 | 4,872 | 11,903 | 8,061 | 112 | 171,253 | 227,986 | 8,300 |
| 所有株式数 の割合(％) |
― | 13.94 | 2.14 | 5.22 | 3.54 | 0.05 | 75.11 | 100.00 | ― |
(注) 自己株式4,674,441株は、「個人その他」に46,744単元、「単元未満株式の状況」に41株含まれております。 #### (6) 【大株主の状況】
2022年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数の 割合(％) |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口) | 東京都港区浜松町二丁目11番３号 | 2,080,300 | 11.47 |
| 加賀電子株式会社 | 東京都千代田区神田松永町20番地 | 881,000 | 4.85 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口) | 東京都中央区晴海一丁目８番12号 | 467,500 | 2.57 |
| 須々田 純 | 青森県青森市 | 459,200 | 2.53 |
| 竹中 隆 | 兵庫県神戸市中央区 | 450,893 | 2.48 |
| 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 | 東京都千代田区丸の内二丁目７番１号 | 225,000 | 1.24 |
| 三井住友信託銀行株式会社 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 | 222,000 | 1.22 |
| ＩＮＴＥＲＡＣＴＩＶＥ ＢＲＯＫＥＲＳ ＬＬＣ （常任代理人 インタラクティブ・ブローカーズ証券株式会社） |
ＯＮＥ ＰＩＣＫＷＩＣＫ ＰＬＡＺＡ ＧＲＥＥＮＷＩＣＨ， ＣＯＮＮＥＣＴＩＣＵＴ ０６８３０ ＵＳＡ （東京都千代田区霞が関三丁目２番５号） |
202,100 | 1.11 |
| ＴＨＥ ＨＯＮＧＫＯＮＧ ＡＮＤ ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＢＡＮＫＩＮＧ ＣＯＲＰＯＲＡＴＩＯＮ ＬＩＭＩＴＥＤ ‐ ＨＯＮＧ ＫＯＮＧ ＰＲＩＶＡＴＥ ＢＡＮＫＩＮＧ ＤＩＶＩＳＩＯＮ ＣＬＩＥＮＴ Ａ/Ｃ 8028-394841 （常任代理人 香港上海銀行東京支店 カストディ業務部） |
ＬＥＶＥＬ １３ ＨＳＢＣ ＭＡＩＮ ＢＵＩＬＤＩＮＧ １ ＱＵＥＥＮ’Ｓ ＲＯＡＤ ＣＥＮＴＲＡＬ ＨＯＮＧ ＫＯＮＧ （東京都中央区日本橋三丁目11番１号） |
188,400 | 1.03 |
| 細川 陽介 | 和歌山県和歌山市 | 166,000 | 0.91 |
| 計 | ― | 5,342,393 | 29.46 |
(注) 上記のほか自己株式4,674,441株があります。
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2022年３月31日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式) 普通株式 |
― | ― |
| 4,674,400 | |||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 181,242 | ― |
| 18,124,200 | |||
| 単元未満株式 | 普通株式 | ― | ― |
| 8,300 | |||
| 発行済株式総数 | 22,806,900 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 181,242 | ― |
（注）単元未満株式の株式数には、当社所有の自己株式41株が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
2022年３月31日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式総数 に対する所有 株式数の割合(％) |
| (自己保有株式） ヘリオス テクノ ホールディング株式会社 |
東京都中央区日本橋小伝馬町４番９号 | 4,674,400 | ― | 4,674,400 | 20.49 |
| 計 | ― | 4,674,400 | ― | 4,674,400 | 20.49 |
２ 【自己株式の取得等の状況】
| 【株式の種類等】 | 普通株式 |
該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
#### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数(株) | 処分価額の総額 (千円) |
株式数(株) | 処分価額の総額 (千円) |
|
| 引き受ける者の募集を行った 取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 合併、株式交換、株式交付、 会社分割に係る移転を行った 取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| その他(譲渡制限付株式報酬による自己株式の処分) | 13,473 | 4,499 | ― | ― |
| 保有自己株式数 | 4,674,441 | ― | 4,674,441 | ― |
当社は、株主の皆様への利益還元が、企業として最重要課題の一つであることを常に意識しております。
当社の剰余金の配当は、経営基盤の強化を図るとともに、株主の皆様に安定した配当を継続しつつ、業績に応じた利益還元を行うことを基本方針としております。なお、配当の決定機関は、中間配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。
当事業年度の剰余金の配当につきましては、１株当たり8円としております。
また、当社は中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
なお、基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、次のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり配当額 (円) |
| 2022年６月22日 定時株主総会決議 |
145,059 | 8.00 |
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社では、継続的な企業成長を実現するためには、株主の利益を最大限に尊重することを第一義に、当社を取りまくステークホルダー（従業員、顧客、取引先等）に対して公正にその要求を満足させるものとし、経営の健全性、効率性を高め、迅速な意思決定を図るとともに、高い透明性、コンプライアンスを図ることが最重要課題と認識しています。
また、トップ自ら率先してＩＲ活動を実施し、適時適切なディスクローズを図り、企業の透明性を高めています。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社における経営管理組織としては、経営課題等に関する意思決定及び業務執行の監督機関として「取締役会」、監査機関として「監査役会」を設置しております。
当社の取締役会は、佐藤良久、秋葉泰、名倉啓太及び木下玲子の取締役４名で構成されており、代表取締役社長佐藤良久を議長としております。取締役会は定期的に開催するほか、適宜臨時に開催し、活発な意見交換によって活性化した運営をし、迅速な経営課題等の意見交換と効率的な業務執行を行っております。さらに、経営陣のダイナミズムを保ち、取締役の責任と権限を明確にして経営に当てるため、取締役の任期を１年としております。
当社の監査役会は、鬼塚達哉、上道俊和及び四宮章夫の監査役３名で構成されており、常勤監査役の鬼塚達哉を議長としております。監査役会は必要都度開催され、年初に決定した監査方針及び監査計画に基づいて実施した監査の結果を報告し、相互に意見・情報の交換を行うとともに、定期的に開催される取締役会に出席して意見を述べること等を通じて、取締役の職務執行を監査しております。
また、事業子会社においては、事業子会社の社長を議長とし、取締役、監査役及び部長をもって構成する「経営会議」の運営を充実し、その審議内容を取締役会に反映して、的確な執行決定を徹底しており、当社へ報告するよう義務づけております。
当社の社外取締役である名倉啓太及び木下玲子は、当社と人的関係、または取引関係その他の利害関係はなく、当社事業から独立した視点により、取締役及び取締役会の監督機能を強化する役割を果たしております。
当社の社外監査役である上道俊和及び四宮章夫は、当社と人的関係、または取引関係その他の利害関係はなく、当社事業から独立した視点により、常勤監査役と綿密に連携を図りながら、随時社内からの十分な情報収集を行っており、監査役会の監査機能を強化する役割を果たしております。
このような、社外取締役と社外監査役が適切に機能するコーポレート・ガバナンス体制を採用することにより、取締役会における適切かつ効率的な意思決定が担保されると考えております。
③ 企業統治に関するその他の事項
当社は、当社グループの取締役及び使用人の職務執行の体制、これを支えるためのリスクマネジメント、内部監査の体制、監査役による監査が実効的に行われるための体制の整備について、以下の施策を実施しております。
１ 取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
イ 当社は、社長を委員長とする「内部統制委員会」において、内部統制システムの構築・維持・向上並びに内部統制に係る重要事案について審議し、取締役会に報告する。
ロ 当社グループは、コンプライアンスに関する規範体系を明確にし、また、取締役及び従業員がそれぞれの立場でコンプライアンスを自らの問題として捉え、業務運営にあたる心構え、指針と具体的な遵守事項を規定した「コンプライアンス規程」に従い行動する。
ハ 当社統括管理部がコンプライアンスに係る業務を担当し、一定の重要事項の決定について、社内外の専門部署と連携を図り、事前に違法性等を検証する体制をとり、更に徹底した運営を図る。
二 法令違反その他のコンプライアンス違反の未然防止及び早期発見、是正を図るため、「相談・通報制度」に基づき当社グループの全ての役職員が利用できる内部通報窓口を設置する。
ホ 会社は通報内容を秘守し、通報者に対して不利益な扱いを行わない。
２ 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
イ 「取締役会規程」「監査役会規則」「インサイダー情報管理規程」「文書管理規程」「情報セキュリティ管理規程」に基づき、各種文書、帳票並びに情報について、適切に作成、保存、管理する。
ロ 電磁的な情報は、ファイアーウォールを施したサーバーに一元的にファイルされ、定期的にデータのバックアップを行う。
ハ 個人情報の管理については、「個人情報管理規程」に従い統括管理部が主管する。
ニ 取締役及び監査役は、常時これらの文書等を閲覧できる。
３ 損失の危険の管理に関する規程その他の体制
イ 「リスク管理規程」に従い、不測の事態が発生した場合、損害・影響額を最小限に留める迅速な対応体制を整備する。
ロ 当社及び当社グループは、社長の指示に従い、定期的にリスクの洗い直し及び評価を行い、リスクの回避・軽減・転嫁・保有等の対応策を検討し実施する。
ハ 当社は、当社グループのリスク管理を担当する部署として、当社統括管理部において、リスクマネージメント推進にかかる課題の抽出と対応策の進捗管理を行い、年２回グループ会社より報告を義務付ける。
二 重要なリスクが発生又はその恐れが生じた場合は、「内部統制委員会」を開催して対応策を検討・審議し、損失の防止及び収益の保全、再発防止等危機管理にあたる。
ホ 内部監査室（グループ会社を含む）が各部門の往査を行うにあたっては、常にリスク管理の視点から監査を行い、リスク管理の徹底を図る。
へ 取締役又は監査役から閲覧の要請があった場合には、速やかに対応する。
４ 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
イ 当社グループは、取締役会の職務の執行が効率的に行われることを確保するため、「取締役会規程」「稟議規程」「組織規程」「業務分掌規程」等を常に見直し、整備し運用する。
ロ 当社グループは、取締役会を定期開催するほか、適宜臨時の取締役会を開催し、活発な意見の交換によって活性化した取締役会を運営して、迅速な経営意思の決定と効率的な業務執行を行う。
ハ グループ会社においては、社長の諮問機関として、取締役、監査役及び部長をもって構成する「経営会議」の運営を充実し、その審議内容を取締役会に反映して、的確な執行決定を徹底する。また、その報告を義務づける。
５ 当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
イ 当社の「コンプライアンス規程」をグループ会社に準用し、当社と一体となったコンプライアンス体制を確立する。
ロ グループ会社にコンプライアンス担当部署を置き、当社統括管理部との連携を密にするとともに、「内部統制委員会」にも関与させて、グループ全体のコンプライアンスの統括・推進の一翼を担わせる。
ハ グループ会社の経営は、自主性を尊重するが、年度事業計画の策定、月次決算の報告及び重要事案の事前協議を行い、グループ会社の事業内容の的確な把握を行う。
ニ 当社は、月１回、当社及びグループ会社の取締役が出席するグループ会社が開催する経営会議で、重要な事象が発生した場合に報告を義務付ける。
ホ 当社の相談・通報体制をグループ会社に準用して運用する。
へ 内部監査室は、グループ各社の内部監査室と連携し、各社の内部監査結果の報告を収集しその結果を当社監査役へ報告する。
６ 監査役のその職務を補助すべき使用人に対する体制及び当該使用人の取締役からの独立性に関する事項
イ 現在は、監査役の職務を補助すべき従業員はいないが必要に応じて監査役補助者の任命、解任、人事異動等について、監査役会の同意を得て、取締役会が決定する。なお、監査役補助者は業務執行の業務を兼務せず、もっぱら監査役の指揮命令に従わなければならない。
ロ 内部監査室（グループ会社を含む）は監査役と共同監査等を行い、監査の効率性及び監査の質の向上を図る。
７ 取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制及び監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
イ 取締役及び従業員は、法令違反及び会社に損害を及ぼす恐れがある事実を発見した場合のほか、内部監査（グループ会社を含む）の実施状況、コンプライアンスに関する事項については、速やかに監査役に報告することを徹底する。
ロ 監査役は、取締役会のほか、必要に応じて業務の執行状況を把握するために諸会議（グループ会社を含む）に出席するほか、稟議書、契約書等の重要な文書を閲覧し、必要に応じて取締役その他から説明を求める。
ハ 監査役及び監査役会が、法令及び監査役監査基準に従って、業務及び財産の状況に関して報告を求めた場合は、遅滞なくその内容を報告するほか、社内通報を含め、監査役への適切な報告体制を確保する。
ニ 監査役に報告を行ったことを理由として、不利益な取り扱いを受けないこととし、適正に対応する。
８ 監査役の職務の遂行について生ずる費用の前払い又は償還の手続きその他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
イ 監査役の職務執行上必要と認められる費用については予算化し、その前払い等の請求があるときは当該請求が適正でない場合を除き、速やかにこれに応じることとする。
ロ 緊急又は臨時に支出した費用については、事後の償還請求に応じる。
９ 監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
イ 監査役会が決定した監査基準及び監査実施計画を尊重し、円滑な監査の実施及び監査環境の整備に協力する。
ロ 会計監査人から会計監査の結果について報告を受けるなど連携を密にすることに取締役が協力する。
10 財務報告の信頼性を確保するための体制
イ 当社は、当社及びグループ会社の財務報告の信頼性を確保するため、「財務報告に係る内部統制システム構築のための基本方針」を制定するとともに、金融商品取引法に基づく内部統制システムの構築を行い、その仕組みが適正に機能することを継続的に評価し、必要な是正を行うこととともに、金融商品取引法及びその他関係法令等への適合性を確保する体制を整備し運用する。
11 反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況
イ 国が示した「企業が反社会的勢力による被害を防止するための指針」また、日本経団連がまとめた「企業行動憲章」を基本姿勢とし、反社会的勢力に対して屈することなく法律に則して対応することや、各関連規程の充実及び周知徹底を図り、当社及びグループ各社への啓発活動に努める。
ロ 当社統括管理部を対応部署とするが、同部門に一任せず会社全体で対応することとしている。
④ 責任限定契約の概要
当社は会社法第427条第１項に基づき、取締役(業務執行取締役等であるものを除く。)及び監査役との間において、会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく賠償責任限度額は、法令が定める限度額としており、定款にも定めがあります。責任限定が認められるのは、当該取締役(業務執行取締役等であるものを除く。)及び監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
⑤ 役員等賠償責任保険契約の概要
当社は、会社法第430条の3に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結し、会社訴訟、第三者訴訟、株主代表訴訟等により、被保険者が負担することとなった訴訟費用及び損害賠償金（保険約款に基づく免責事由に該当するものを除く。）を当該保険契約により填補することとしております。
当該役員等賠償責任保険契約の被保険者は、当社及び当社グループの全ての取締役、監査役であり、その保険料を全額当社が負担しております。
被保険者の職務の執行の適切性が損なわれないようにするための措置として、被保険者による犯罪行為等に起因する損害等については、填補の対象外としております。
⑥ 取締役会で決議できる株主総会決議事項
当社は、自己株式の取得に関して、経営環境の変化に対応し機動的に資本政策を実施するため会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって、市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。
⑦ 取締役の定数
当社の取締役は、10名以内にする旨を定款に定めております。
⑧ 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらない旨を定款に定めております。
⑨ 株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める特別決議については、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨、定款に定めております。
### (2) 【役員の状況】
① 役員一覧
男性6名 女性1名 （役員のうち女性の比率 14.3％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(株)
代表取締役
社長
佐 藤 良 久
1961年３月10日生
| 2009年７月 | ナカンテクノ株式会社入社 同社取締役社長就任 |
| 2010年１月 | 同社代表取締役社長就任（現任） |
| 2012年６月 | 当社取締役就任 |
| 2016年10月 | 株式会社リードテック代表取締役会長就任 |
| 2018年６月 | 当社代表取締役社長就任（現任） |
| 2022年５月 | 株式会社リードテック代表取締役会長就任（現任） |
(注)1
65,139
常務取締役社長室室長兼
統括管理部部長
秋 葉 泰
1967年９月３日生
| 2011年８月 | ナカンテクノ株式会社入社 |
| 2012年５月 | 同社取締役管理部部長就任 |
| 2016年10月 | 株式会社リードテック監査役就任 |
| 2019年５月 | 当社統括管理部部長就任 |
| 2019年６月 | 当社取締役統括管理部部長就任 |
| 2020年６月 | 当社常務取締役事業企画開発室室長兼統括管理部部長就任 |
| 2020年12月 | 当社常務取締役事業企画開発室室長就任 |
| 2021年５月 | ナカンテクノ株式会社取締役社長室室長就任 |
| 2021年11月 | 当社常務取締役事業企画開発室室長兼統括管理部部長就任 |
| 2022年５月 | 当社常務取締役社長室室長兼統括管理部部長就任（現任） |
| 2022年５月 | フェニックス電機株式会社取締役就任（現任） |
(注)1
39,066
取締役
名 倉 啓 太
1971年１月11日生
| 1998年４月 | 弁護士登録 （大阪弁護士会所属） 淀屋橋合同法律事務所（現 弁護士法人淀屋橋・山上合同）入所（現任） |
| 2002年２月 | 第一東京弁護士会に登録換 |
| 2017年６月 | 株式会社マイスターエンジニアリング監査役就任 |
| 2020年６月 | 当社取締役就任（現任） |
| 2021年３月 | ＤＩＣ株式会社監査役就任（現任） |
(注)1
―
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(株)
取締役
木 下 玲 子
1964年７月３日生
| 1987年４月 | 株式会社日本興業銀行（現 株式会社みずほフィナンシャルグループ）入行 |
| 2000年４月 | リーマン・ブラザーズ証券会社 ヴァイス・プレジデント就任 |
| 2002年11月 | 株式会社東京スター銀行シニア・ヴァイス・プレジデント就任 |
| 2005年７月 | エスビーアイ・キャピタル株式会社（現 ＳＢＩキャピタル株式会社）取締役執行役員常務就任 |
| 2006年１月 | ＳＢＩ債権回収サービス株式会社代表取締役ＣＯＯ就任 |
| 2006年６月 | ＳＢＩキャピタルソリューションズ株式会社（現 アドミラルキャピタル株式会社）代表取締役就任(現任) |
| 2007年６月 | ＳＢＩホールディングス株式会社取締役執行役員常務就任 |
| 2008年７月 | ＳＢＩレセプト株式会社代表取締役就任 |
| 2011年５月 | 株式会社Ｄｏフィナンシャルサービス代表取締役就任（現任） |
| 2018年６月 | 東日本信販株式会社代表取締役 就任（現任） |
| 2020年６月 | 当社取締役就任（現任） |
| 2021年２月 | 株式会社ユニーファイナンス 代表取締役就任（現任） |
| 2022年５月 | フェニックス電機株式会社取締役就任（現任） |
(注)1
―
常勤監査役
鬼 塚 達 哉
1958年7月7日生
| 1982年４月 | 株式会社太陽神戸銀行（現 株式会社三井住友銀行）入行 |
| 2002年４月 | 同行深江支店支店長就任 |
| 2009年７月 | ナカンテクノ株式会社入社 同社生産管理部部長就任 |
| 2010年５月 | 同社取締役生産管理部部長就任 |
| 2011年12月 | 同社取締役版事業部部長就任 |
| 2019年９月 | 当社内部監査室室長就任 |
| 2020年６月 | 当社監査役就任（現任） |
(注)2
―
監査役
上 道 俊 和
1948年10月１日生
| 1971年４月 | 松下電工株式会社（現 パナソニック株式会社）入社 |
| 2003年３月 | 松下電工ライティング・デバイス株式会社（現 パナソニック ライティングデバイス マーケティング株式会社）代表取締役社長就任 |
| 2007年６月 | 松下電工制御機器株式会社（現 パナソニック インダストリアル マーケティング＆セールス株式会社）監査役就任 |
| 2009年10月 | 株式会社日本技術センター監査役就任 |
| 2011年４月 | フェニックス電機株式会社監査役就任 |
| 2011年６月 | 当社監査役就任（現任） |
| 2018年12月 | 株式会社テクノリンク監査役就任 |
| 2019年５月 | フェニックス電機株式会社監査役就任（現任） |
| 2019年11月 | 株式会社ルクス監査役就任（現任） |
(注)2
―
監査役
四 宮 章 夫
1948年11月21日生
| 1981年３月 | 大阪地方裁判所判事補 退官 |
| 1981年５月 | 弁護士登録 米田合同法律事務所（現 弁護士法人淀屋橋・山上合同）入所 |
| 1996年４月 | 当社更生管財人就任 |
| 1998年７月 | 当社更生管財人を会社更生手続終結により退任 |
| 2006年６月 | 当社監査役就任（現任） |
| 2014年４月 | コスモス法律事務所所長就任（現任） |
(注)2
―
計
104,205
(注)１ 取締役の任期は、2022年３月期に係る定時株主総会終結の時から2023年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
２ 監査役上道俊和の任期は、2019年３月期に係る定時株主総会終結の時から2023年３月期に係る定時株主総会終結の時まで、監査役鬼塚達哉及び監査役四宮章夫の任期は、2020年３月期に係る定時株主総会終結の時から2024年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
３ 取締役名倉啓太及び取締役木下玲子は、社外取締役であります。
監査役上道俊和及び監査役四宮章夫は、社外監査役であります。
４ 当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査役１名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
| 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (株) |
||
| 八 木 竹 彦 | 1947年８月27日生 | 1971年７月 | 川崎重工業株式会社入社 | (注) | ― | |
| 2002年４月 | 川重防災工業株式会社監査室長就任 | |||||
| 2003年７月 | 同社常勤監査役就任 | |||||
| 2007年７月 | エア・ウォーター株式会社監査室部長就任 | |||||
| 2012年８月 | ナカンテクノ株式会社監査役就任（現任） | |||||
| 2020年５月 | 株式会社リードテック監査役就任（現任） |
(注) 補欠監査役の任期は、就任した時から退任した監査役の任期の満了の時までであります。
② 社外役員の状況
当社の社外取締役は２名、社外監査役は２名であります。
＜社外取締役＞
・名倉啓太氏
名倉啓太氏は、弁護士としての豊富な知見と経験を有しており、企業法務に精通する専門家としての見地から、当社及び当社グループの意思決定や業務執行への適切な監督機能を発揮できると考えております。なお、同氏は、当社の主要株主や主要取引先の業務執行者等であった経歴がなく、独立性を有しており、社外取締役として選任しております。
・木下玲子氏
木下玲子氏は、長年に亘る経営者としての豊富な経験と金融及び投資の専門家としての見地から、当社及び当社グループの経営に資する助言や提言等を含む監督機能を担えると考えております。なお、同氏は、当社の主要株主や主要取引先の業務執行者等であった経歴がなく、独立性を有しており、社外取締役として選任しております。
＜社外監査役＞
・上道俊和氏
上道俊和氏は、長年に亘る企業経営の実績から経営に係わる高度な能力・見識を有しているため、客観的な立場から社外監査役としての役割である監査機能を果たすことができると考えております。なお、同氏は、当社の主要株主や主要取引先の業務執行者等であった経歴がなく、独立性を有しており、社外監査役として選任しております。
・四宮章夫氏
四宮章夫氏は、弁護士として豊富な経験を有しており、社外の独立した立場からの視点を監査に反映させて当社監査役会が活性化し、社外監査役としての役割である監査機能を果たすことができると考えております。なお、同氏は、当社の主要株主や主要取引先の業務執行者等であった経歴がなく、独立性を有しており、社外監査役として選任しております。
当社の社外取締役は、独立した立場から取締役及び取締役会の監督機能を強化する役割を果たしております。
また、社外監査役は、常勤監査役と綿密に連携を図りながら、随時社内からの十分な情報収集を行っており、監査役会の監査機能を強化する役割を果たしております。当社は、社外取締役又は社外監査役を選任するための当社からの独立性に関する基準はありませんが、人的関係、資本的関係及び取引関係等の利害関係、また専門性及び独立性などを総合的に判断して選任しております。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部
統制部門との関係
内部監査室では、事業年度に１回以上、全部門及び全子会社に対して監査ヒアリングを実施しております。当該監査において認識された業務執行の状況については、問題点も含め報告書を作成し、取締役（社外取締役含む）及び監査役（社外監査役含む）に直接報告を行っております。また、「三様監査」の体制をとっており、監査法人と監査役会の連携が密であるだけでなく、内部監査室は監査役と合同で監査を行っております。 (3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社は監査役会制度を採用しております。監査役会は、監査役３名（うち社外監査役２名）で構成されており、必要都度開催され、年初に決定した監査方針及び監査計画に基づいて実施した監査の結果を報告し、相互に意見・情報の交換を行うとともに、定期的に開催される取締役会に出席して意見を述べること等を通じて、取締役の職務執行を監査しております。常勤監査役鬼塚達哉氏は、金融機関や当社グループの取締役の経験により、社外監査役上道俊和氏は、上場会社子会社代表取締役及び監査役の経験により、財務及び会計に関する相当程度の知見を有するものであります。また、社外監査役四宮章夫氏は、弁護士として企業法務に精通しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有するものであります。
当事業年度において当社は監査役会を８回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。
| 氏名 | 開催回数 | 出席回数 |
| 鬼塚 達哉 | ８回 | ８回 |
| 上道 俊和 | ８回 | ８回 |
| 四宮 章夫 | ８回 | ８回 |
監査役会における主な検討事項は、経営計画の達成状況、組織・業務の有効性・効率性、現状の課題と取組状況、リスク管理の有効性、内部統制の整備・運用状況であります。
また、常勤監査役の活動については、常勤者としての特性を踏まえ、監査の環境の整備及び社内の情報の収集に積極的に努め、かつ、内部統制システムの構築・運用の状況を日常的に監視し検証しております。
② 内部監査の状況
当社における内部監査組織としては、内部監査室を設置し、年度監査計画に基づいて、業務の効率性、合理性及びコンプライアンスの観点から、全ての部門及び子会社の業務監査を実施し、各部門における内部統制上の問題点を指摘して、部門毎に改善案を提示させ、改善事項の実施状況のチェックを行うことにより、業務の健全性の改善・向上に努めております。
また、内部監査及び監査役監査並びに会計監査は相互連携を図り、監査業務の品質向上に最善を尽くしております。
③ 会計監査の状況
イ 監査法人の名称
仰星監査法人
ロ 継続監査期間
５年間
ハ 業務を執行した公認会計士
岩渕 誠
平塚 博路
ニ 監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士11名、会計士試験合格者等６名であります。
ホ 監査法人の選定方針と理由
監査役会が仰星監査法人を会計監査人の候補者とした理由は、同監査法人が、監査役会が定めた「外部会計監査人（監査法人）の選定評価基準」を満たし、当社の会計監査人に求められる専門性、独立性及び適切性を有し、当社の会計監査が適正かつ妥当に行われることを確保する体制を備えているものと判断したためであります。
なお、監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合に、会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
また、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号のいずれかに該当すると認められる場合は、監査役全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
ヘ 監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役会は、監査役会が定めた「外部会計監査人（監査法人）の選定評価基準」に基づいて、監査法人に対して評価を行っております。
④ 監査報酬の内容等
イ 監査公認会計士等に対する報酬
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
|
| 提出会社 | 29,800 | ― | 29,800 | ― |
| 連結子会社 | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 29,800 | ― | 29,800 | ― |
ロ 監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（イを除く）
該当事項はありません。
ハ その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ニ 監査報酬の決定方針
監査公認会計士等に対する監査報酬は、監査役会の同意を得た上で、当社の事業規模及び特性等から監査工数を合理的に勘案し、総合的に決定しております。
ホ 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社監査役会は、公益社団法人日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、会計監査人の監査の実施状況、監査計画及び報酬見積の相当性などを確認し、検討した結果、会計監査人の報酬額につき会社法第399条第１項の同意を行っております。 (4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社の取締役会にて決議された取締役の個人別の報酬等の内容の決定に関する方針は以下のとおりであります。
当社の取締役の報酬は、役位・責任に相応しい適正な水準とし、当社グループの業績および企業価値の持続的な向上を図るインセンティブとして十分機能し、かつ株主の皆様と価値を共有する内容であることを基本方針としております。
具体的には、取締役（社外取締役を除く。）については、基本報酬及び業績連動報酬からなる金銭報酬、並びに譲渡制限付株式報酬からなる非金銭報酬で構成することとし、社外取締役については、その職責に鑑み、基本報酬のみとしております。
金銭報酬は、各取締役の役位・責任に応じた固定額である基本報酬と、連結営業利益に役位・責任に応じた料率を乗じて算定する業績連動報酬であり、株主総会で承認された総額の範囲内において、取締役会にて審議し決定しております。業績連動報酬の指標として、当社グループの本業における収益力を表す連結営業利益を採用しており、当連結会計年度における連結営業利益の実績は５億19百万円であります。なお、グループ会社の取締役を兼任し、当社と責任限定契約を締結する取締役の報酬は、兼任先グループ会社の基準による基本報酬と、兼任先グループ会社の連結営業利益を指標にした業績連動報酬であり、兼任先グループ会社より支給しております。取締役の金銭報酬の額は、2012年６月22日開催の第36期定時株主総会において、年額２億40百万円（うち社外取締役年額20百万円以内）と決議されており、当該定時株主総会終結時点の取締役の員数は５名（うち社外取締役１名）であります。金銭報酬の支給にあたっては、総額を12等分した金額を定時株主総会の翌月から毎月支給しております。
譲渡制限付株式報酬は、株主の皆様との更なる価値共有を企図したものであり、取締役（社外取締役を除く。）を対象に、支給に関する取締役会決議の日の前営業日における東京証券取引所の当社普通株式の終値で計算した株式数の付与のための金銭債権を支給し、その全額を現物出資財産として払い込みすることで当社の普通株式の発行又は処分を受けるものであります。具体的な支給時期及び配分については、取締役会において決定しております。なお、譲渡制限付株式報酬は、金銭報酬とは別枠で、2019年６月21日開催の第43期定時株主総会において、年額30百万円かつ５万株以内と決議されており、当該定時株主総会終結時点の取締役の員数は５名（うち社外取締役１名）であります。
なお、取締役の個人別の報酬等の内容の決定にあたっては、会社の業績や経営内容、経済情勢等を踏まえ、監査役が参加する取締役会で審議のうえ決定しており、その内容は決定方針に沿うものであると判断しております。
監査役の報酬は、基本報酬のみで構成されております。株主総会で承認された総額の範囲内において、監査役会で審議の上、決定しております。なお、監査役の報酬限度額は、2012年６月22日開催の第36期定時株主総会において、年額60百万円以内と決議されており、当該定時株主総会終結時点の監査役の員数は３名であります。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 (千円) |
報酬等の種類別の総額(千円) | 対象となる役 員の員数(人) |
||
| 固定報酬 | 業績連動 報酬 |
譲渡制限付 株式報酬 |
|||
| 取締役(社外取締役を除く。) | 85,593 | 54,999 | 26,177 | 4,416 | 3 |
| 監査役(社外監査役を除く。) | 14,880 | 14,880 | ― | ― | 1 |
| 社外役員 | 25,599 | 25,599 | ― | ― | 5 |
（注）上記には、2021年６月22日開催の第45期定時株主総会終結の時をもって退任した取締役１名の報酬等を含んでおります。
③ 役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
(5) 【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
純投資目的である投資株式は、株式の株価の変動または株式に係る配当によって利益を受けることを目的とした株式であり、当社は、純投資目的である投資株式に対する投資は行っておりません。
また、純投資目的以外の目的である投資株式については、当社は、保有先企業との取引関係の維持強化を通じて当社及び当社グループ会社の企業価値の向上につながる場合に限定して保有していく方針です。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社は、毎年取締役会に、当社との取引関係の内容、保有先企業の経営成績、配当実績、簿価・時価比較などを報告し、定期的に保有継続の可否について検討し決定しております。
政策保有株式の議決権行使については、議案の内容を検討し、その発行会社の株主価値の向上に資するものか否かを判断したうえで、すべての議案に対して議決権を行使しております。
ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計上額の 合計額(千円) |
|
| 非上場株式以外の株式 | 2 | 691,010 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
該当事項はありません。
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
該当事項はありません。
ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株 式の保有 の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額 (千円) |
貸借対照表計上額 (千円) |
|||
| 加賀電子㈱ | 200,000 | 200,000 | 保有目的は、取引関係の維持・強化であり、ランプセグメントにおける業容に貢献しております。 | 有 |
| 651,000 | 496,000 | |||
| 三井住友トラスト・ホールディングス㈱ | 10,000 | 10,000 | 保有目的は、取引関係の維持・強化でありますが、定量的な保有効果については記載が困難であります。保有の合理性については、必要に応じて保有意義、経済合理性の検証を行っております。 | 無 |
| 40,010 | 38,590 |
みなし保有株式
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。
⑤ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当事項はありません。
0105000_honbun_0724700103404.htm
第５ 【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２の1項の規定に基づき、連結会計年度(2021年４月１日から2022年３月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2021年４月１日から2022年３月31日まで)の財務諸表について、仰星監査法人により監査を受けております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、また関係諸団体の主催する研修会に計画的に参加しております。
0105010_honbun_0724700103404.htm
１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当連結会計年度 (2022年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 6,453,163 | 7,851,015 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 2,814,195 | － | |||||||||
| 受取手形、売掛金及び契約資産 | － | ※1 2,615,467 | |||||||||
| 電子記録債権 | 286,765 | 168,507 | |||||||||
| 商品及び製品 | 264,410 | 181,220 | |||||||||
| 仕掛品 | ※3 1,507,938 | 1,031,651 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 824,499 | 734,601 | |||||||||
| 前渡金 | 38,406 | 94,955 | |||||||||
| その他 | 102,711 | 116,124 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △149 | △114 | |||||||||
| 流動資産合計 | 12,291,943 | 12,793,429 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | ※2 775,290 | ※2 728,453 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | ※2 439,732 | ※2 363,555 | |||||||||
| 土地 | 722,733 | 722,733 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 38,619 | 20,532 | |||||||||
| その他（純額） | ※2 73,907 | ※2 70,107 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 2,050,283 | 1,905,383 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| その他 | 20,529 | 20,110 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 20,529 | 20,110 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 534,590 | 691,010 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 111,378 | 190,086 | |||||||||
| その他 | 76,469 | 66,978 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △44,421 | △37,506 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 678,017 | 910,567 | |||||||||
| 固定資産合計 | 2,748,830 | 2,836,061 | |||||||||
| 資産合計 | 15,040,773 | 15,629,490 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当連結会計年度 (2022年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 462,501 | 494,405 | |||||||||
| 電子記録債務 | 73,254 | 95,939 | |||||||||
| 短期借入金 | 130,000 | 100,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 113,416 | 19,814 | |||||||||
| 未払法人税等 | 207,776 | 173,642 | |||||||||
| 賞与引当金 | 151,071 | 172,747 | |||||||||
| 製品保証引当金 | 12,245 | 18,914 | |||||||||
| 前受金 | 146,197 | － | |||||||||
| 契約負債 | － | 335,622 | |||||||||
| 工事損失引当金 | ※3 1,280 | － | |||||||||
| その他 | 471,554 | 552,016 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,769,297 | 1,963,102 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 187,566 | 167,752 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 24,598 | 33,055 | |||||||||
| 長期未払金 | 34,194 | 34,194 | |||||||||
| その他 | 3,600 | 9,099 | |||||||||
| 固定負債合計 | 249,959 | 244,101 | |||||||||
| 負債合計 | 2,019,256 | 2,207,203 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 2,133,177 | 2,133,177 | |||||||||
| 資本剰余金 | 2,568,397 | 2,569,524 | |||||||||
| 利益剰余金 | 9,277,183 | 9,564,929 | |||||||||
| 自己株式 | △1,173,730 | △1,170,357 | |||||||||
| 株主資本合計 | 12,805,027 | 13,097,273 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 216,489 | 325,013 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 216,489 | 325,013 | |||||||||
| 純資産合計 | 13,021,516 | 13,422,286 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 15,040,773 | 15,629,490 |
0105020_honbun_0724700103404.htm
② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 8,079,675 | ※1 8,952,482 | |||||||||
| 売上原価 | ※3,※4,※7 5,351,665 | ※3,※4 6,081,135 | |||||||||
| 売上総利益 | 2,728,010 | 2,871,346 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※2,※3 2,182,220 | ※2,※3 2,352,318 | |||||||||
| 営業利益 | 545,790 | 519,027 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 1,987 | 20 | |||||||||
| 受取配当金 | 15,508 | 20,558 | |||||||||
| 助成金収入 | 65,488 | 41,926 | |||||||||
| 雑収入 | 18,151 | 6,540 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 101,136 | 69,045 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 4,547 | 2,562 | |||||||||
| 為替差損 | 9,833 | 1,276 | |||||||||
| 支払補償費 | － | 4,418 | |||||||||
| シンジケートローン手数料 | 2,174 | 2,174 | |||||||||
| 雑損失 | 127 | 144 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 16,682 | 10,576 | |||||||||
| 経常利益 | 630,243 | 577,496 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | ※5 318 | ※5 163 | |||||||||
| 特別利益合計 | 318 | 163 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 新型コロナウイルス感染症による損失 | 72,110 | － | |||||||||
| 固定資産除却損 | ※6 3,515 | ※6 2 | |||||||||
| 事業整理損 | － | ※8 23,704 | |||||||||
| 特別損失合計 | 75,626 | 23,706 | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 554,935 | 553,953 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 234,440 | 257,520 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △71,249 | △118,146 | |||||||||
| 法人税等合計 | 163,190 | 139,374 | |||||||||
| 当期純利益 | 391,744 | 414,578 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 391,744 | 414,578 |
0105025_honbun_0724700103404.htm
【連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
||||||||||
| 当期純利益 | 391,744 | 414,578 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 112,995 | 108,524 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | ※1 112,995 | ※1 108,524 | |||||||||
| 包括利益 | 504,739 | 523,102 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | 504,739 | 523,102 | |||||||||
| 非支配株主に係る包括利益 | － | － |
0105040_honbun_0724700103404.htm
#### ③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 2,133,177 | 2,567,357 | 8,994,084 | △1,176,606 | 12,518,013 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △108,645 | △108,645 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 391,744 | 391,744 | |||
| 自己株式の処分 | 1,039 | 2,875 | 3,915 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | 1,039 | 283,099 | 2,875 | 287,014 |
| 当期末残高 | 2,133,177 | 2,568,397 | 9,277,183 | △1,173,730 | 12,805,027 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券 評価差額金 |
その他の包括利益 累計額合計 |
||
| 当期首残高 | 103,494 | 103,494 | 12,621,507 |
| 当期変動額 | |||
| 剰余金の配当 | △108,645 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 391,744 | ||
| 自己株式の処分 | 3,915 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 112,995 | 112,995 | 112,995 |
| 当期変動額合計 | 112,995 | 112,995 | 400,009 |
| 当期末残高 | 216,489 | 216,489 | 13,021,516 |
当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 2,133,177 | 2,568,397 | 9,277,183 | △1,173,730 | 12,805,027 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △126,832 | △126,832 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 414,578 | 414,578 | |||
| 自己株式の処分 | 1,126 | 3,373 | 4,499 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | 1,126 | 287,745 | 3,373 | 292,245 |
| 当期末残高 | 2,133,177 | 2,569,524 | 9,564,929 | △1,170,357 | 13,097,273 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | ||
| その他有価証券 評価差額金 |
その他の包括利益 累計額合計 |
||
| 当期首残高 | 216,489 | 216,489 | 13,021,516 |
| 当期変動額 | |||
| 剰余金の配当 | △126,832 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 414,578 | ||
| 自己株式の処分 | 4,499 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 108,524 | 108,524 | 108,524 |
| 当期変動額合計 | 108,524 | 108,524 | 400,769 |
| 当期末残高 | 325,013 | 325,013 | 13,422,286 |
0105050_honbun_0724700103404.htm
#### ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 554,935 | 553,953 | |||||||||
| 減価償却費 | 220,532 | 211,554 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 9,352 | 21,676 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 507 | △6,949 | |||||||||
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △9,203 | 6,668 | |||||||||
| 工事損失引当金の増減額（△は減少） | 1,280 | △1,280 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △17,495 | △20,578 | |||||||||
| 助成金収入 | △65,488 | △41,926 | |||||||||
| 支払利息 | 4,547 | 2,562 | |||||||||
| 固定資産売却損益（△は益） | △318 | △163 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 3,515 | 2 | |||||||||
| 事業整理損 | － | 23,704 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,933,393 | － | |||||||||
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | － | 317,100 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 148,219 | 638,342 | |||||||||
| 未収入金の増減額（△は増加） | △10,874 | 15,134 | |||||||||
| 前渡金の増減額（△は増加） | 4,859 | △56,549 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △296,256 | 54,589 | |||||||||
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 36,575 | 4,191 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | △4,790 | 121,552 | |||||||||
| 前受金の増減額（△は減少） | 66,232 | － | |||||||||
| 契約負債の増減額（△は減少） | － | 189,425 | |||||||||
| その他 | 59,322 | △51,482 | |||||||||
| 小計 | 2,638,848 | 1,981,527 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 17,495 | 20,578 | |||||||||
| 利息の支払額 | △4,628 | △2,388 | |||||||||
| 助成金の受取額 | 61,858 | 41,926 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △58,304 | △305,267 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | 266,066 | 7,518 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,921,337 | 1,743,894 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
||||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の払戻による収入 | － | 36,000 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △101,972 | △103,549 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 318 | 19,125 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,408 | △8,184 | |||||||||
| その他 | △265 | 9,574 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △104,327 | △47,034 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 30,000 | △30,000 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 140,000 | － | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △145,592 | △113,416 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △613 | △1,062 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △108,645 | △126,832 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △84,850 | △271,311 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 2,449 | 8,303 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,734,609 | 1,433,851 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 3,682,554 | 6,417,163 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 6,417,163 | ※１ 7,851,015 |
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【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１ 連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社の数 4社
連結子会社の名称
フェニックス電機株式会社
株式会社ルクス
ナカンテクノ株式会社
株式会社リードテック
２ 持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。 ３ 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。 ４ 会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
イ 有価証券
その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は部分純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
ロ 棚卸資産
評価基準は、原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)によっております。
評価方法は、ランプ事業においては総平均法を、製造装置事業においては個別法を採用しております。
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
イ 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法(ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法)によっております。
主な耐用年数は次のとおりであります。
| 建物及び構築物 | ３～41年 |
| 機械装置及び運搬具 | ２～15年 |
ロ 無形固定資産
定額法によっております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。
ハ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
(3) 重要な引当金の計上基準
イ 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
ロ 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支払にあてるため、当連結会計年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
ハ 製品保証引当金
製品の無償保証期間における修理・交換等に要する費用に備えるため、過去の売上原価に対する当該費用の発生割合に基づく保証費用見込額を計上しております。
ニ 工事損失引当金
工事契約に基づく取引のうち、当連結会計年度末において受注額を上回る工事原価の見積りとなるものについて、損失見込額を計上しております。
(4) 重要な収益及び費用の計上基準
当社及び連結子会社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
イ ランプ事業
各種ランプの製造販売等を行っており、これらについては、当該製品の支配が顧客に移転した時点で履行義務が充足されると判断しており、当該製品の引渡時点で収益を認識しております。ただし、国内販売では、出荷時から当該製品の支配が顧客に移転される時までの期間が通常の期間である場合には、出荷時に収益を認識しております。また、輸出販売では、主にインコタームズ等で定められた貿易条件に基づきリスク負担が顧客に移転した時に収益を認識しております。
ロ 製造装置事業
各種製造装置の製造販売等を行っており、これらについては、顧客との契約に基づき履行義務を識別し、顧客先に据付け動作を確認した時点及び動作確認後の顧客先での調整及び立会業務が完了した時点、又は顧客先が検収した時点に一括で履行義務が充足された場合に区分して収益を認識しております。なお、物品の輸出販売においては、当該製品の支配が顧客に移転した時点で履行義務が充足されると判断し、当該製品の引渡時点で収益を認識しており、主にインコタームズ等で定められた貿易条件に基づきリスク負担が顧客に移転した時に収益を認識しております。
(5) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、要求払預金及び取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資であります。
(6) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
イ 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
ロ 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社及び連結子会社は、翌連結会計年度から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行することとなります。ただし、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
なお、翌連結会計年度の期首から、グループ通算制度を適用する場合における法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示の取扱いを定めた「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号 2021年８月12日）を適用する予定であります。 (重要な会計上の見積り)
１ 営業債権の評価
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
(単位：千円)
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |
| 受取手形及び売掛金 | 2,814,195 | ― |
| 受取手形、売掛金及び契約資産 | ― | 2,615,467 |
| 電子記録債権 | 286,765 | 168,507 |
| 投資その他の資産（その他） | 44,916 | 38,001 |
| 貸倒引当金 | △44,570 | △37,620 |
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
営業債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
製造装置事業における海外の得意先に対する営業債権は現地の業界の動向や商慣習の影響を受け、平均回収期間が長いため、内規に基づき貸倒懸念債権等と判断した営業債権の回収可能額の見積りに変更が生じる可能性があります。このような場合、翌連結会計年度に係る連結財務諸表において認識する金額に重要な影響を与える可能性があります。
２ 棚卸資産の評価
（1） 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
(単位：千円)
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |
| 商品及び製品 | 264,410 | 181,220 |
| 仕掛品 | 1,507,938 | 1,031,651 |
| 原材料及び貯蔵品 | 824,499 | 734,601 |
| 棚卸資産評価損 | 178,060 | 392,908 |
（2） 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
棚卸資産の評価基準は、原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっており、簿価と期末日以降に発生する原価（以下、「将来発生原価」という。）の見積額が正味売却価額を上回る棚卸資産の簿価を正味売却価額まで切下げるとともに、正常な営業循環から外れた滞留棚卸資産の簿価を規則的に切下げております。また、受注に基づく生産開始後に、得意先の倒産等により注文が取り消される場合には、仕掛品の販売可能性を個々に評価し、正味売却価額を見積っております。
過去の実績等に基づき将来発生原価及び正味売却価額を見積っておりますが、見積額が実際の将来発生原価の額や正味売却価額と乖離する、経営環境や市場の需給変化を踏まえ規則的な切下げの内規を改定するなど、簿価切下げ額の見積りに変更が生じる可能性があります。このような場合、翌連結会計年度に係る連結財務諸表において認識する金額に重要な影響を与える可能性があります。 ##### (会計方針の変更)
１ 収益認識に関する会計基準等の適用
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当連結会計年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
これにより、従来、顧客先に据付け動作を確認した時に収益を認識していた製造装置の販売に関して、動作確認後の顧客先での調整及び立会業務については別個の履行義務として収益を認識することとしました。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当連結会計年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当連結会計年度の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただし、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、当連結会計年度の期首より前までに従前の取扱いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。また、収益認識会計基準第86項また書き(1)に定める方法を適用し、当連結会計年度の期首より前までに行われた契約変更について、すべての契約変更を反映した後の契約条件に基づき、会計処理を行い、その累積的影響額を当連結会計年度の期首の利益剰余金に加減しております。
また、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「受取手形及び売掛金」は、当連結会計年度より「受取手形、売掛金及び契約資産」に含めて表示し、また、「流動負債」に表示していた「前受金」は、当連結会計年度より「契約負債」に含めて表示しております。ただし、収益認識会計基準第89-2項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示方法による組替えを行っておりません。
この結果、収益認識会計基準等の適用を行う前と比べて、当連結会計年度の連結貸借対照表は、受取手形、売掛金及び契約資産は408,345千円減少し、支払手形及び買掛金は190,771千円減少し、仕掛品は38,672千円増加しております。当連結会計年度の連結損益計算書は、売上高は408,345千円減少し、売上原価は229,443千円減少し、営業利益、経常利益及び税金等調整前当期純利益はそれぞれ178,901千円減少しております。
当連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書は、税金等調整前当期純利益は178,901千円減少し、売上債権及び契約資産の増減額は408,345千円増加し、棚卸資産の増減額は38,672千円減少し、仕入債務の増減額は190,771千円減少しております。
なお、利益剰余金の当期首残高への影響はありません。
１株当たり情報に与える影響は当該箇所に記載しております。
なお、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度に係る「収益認識関係」注記については記載しておりません。
２ 時価の算定に関する会計基準等の適用
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当連結会計年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、連結財務諸表に与える影響はありません。
また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を行うこととしました。ただし、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2019年７月４日）第7-4項に定める経過的な取扱いに従って、当該注記のうち前連結会計年度に係るものについては記載しておりません。 (追加情報)
新型コロナウイルス感染症について、現時点において収束時期を合理的に予測することは困難でありますが、当社グループは外部の情報等を踏まえて、今後も一定期間にわたり当該影響が継続するものと仮定し、会計上の見積りを行っております。
しかしながら、新型コロナウイルスの感染拡大による影響は不確定要素が多く、当社グループの財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(連結貸借対照表関係)
※１ 受取手形、売掛金及び契約資産のうち、顧客との契約から生じた債権及び契約資産の金額は、連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）３ (1) 契約資産及び契約負債の残高等」に記載しております。 ※２ 有形固定資産の減価償却累計額
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当連結会計年度 (2022年３月31日) |
|||
| 有形固定資産の減価償却累計額 （減損損失累計額を含む） |
5,328,559 | 千円 | 5,427,646 | 千円 |
損失が見込まれる工事契約に係る棚卸資産と工事損失引当金は、相殺せずに両建てで表示しております。
工事損失引当金に対応する棚卸資産の額
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当連結会計年度 (2022年３月31日) |
|||
| 仕掛品 | 1,280 | 千円 | － | 千円 |
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当連結会計年度 (2022年３月31日) |
|||
| 貸出コミットメントの総額 | 1,500,000 | 千円 | 1,500,000 | 千円 |
| 借入実行残高 | － | 千円 | － | 千円 |
| 差引額 | 1,500,000 | 千円 | 1,500,000 | 千円 |
なお、上記コミットメントライン契約には、当社の連結及び個別貸借対照表における純資産の一定水準の維持の確保等を内容とする財務制限条項が定められております。
(連結損益計算書関係)
※１ 顧客との契約から生じる収益
売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、連結財務諸表「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。 ※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
|||
| 役員報酬 | 356,958 | 千円 | 322,069 | 千円 |
| 従業員給与 | 531,559 | 千円 | 520,890 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 69,998 | 千円 | 91,485 | 千円 |
| 研究開発費 | 339,170 | 千円 | 392,699 | 千円 |
| 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
|||
| 一般管理費 | 339,170 | 千円 | 392,699 | 千円 |
| 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
|||
| 売上原価 | 178,060 | 千円 | 381,874 | 千円 |
| 特別損失（事業整理損） | － | 千円 | 11,033 | 千円 |
| 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
|||
| 機械装置及び運搬具 | 318 | 千円 | 163 | 千円 |
| 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
|||
| 建物及び構築物 | 1,374 | 千円 | － | 千円 |
| 機械装置及び運搬具 | 1,269 | 千円 | 2 | 千円 |
| その他 | 872 | 千円 | 0 | 千円 |
| 計 | 3,515 | 千円 | 2 | 千円 |
| 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
|||
| 1,280 | 千円 | － | 千円 |
製造装置事業における一部の事業の撤退を決定したことに伴う損失であり、その内訳は、棚卸資産評価損11,033千円、減損損失12,670千円です。
なお、減損損失の内容は、次のとおりであります。
| 場所 | 主な用途 | 種類 | 減損損失（千円） |
| 兵庫県姫路市 | 事業用資産 | 機械装置 | 12,670 |
当社グループは、事業用資産については経営管理上の事業区分を基準にしてグルーピングを行っております。
上記事業用資産について、収益性が低下したため、帳簿価額を回収可能額まで減額し、当該減少額を減損損失（12,670千円）として特別損失に計上しております。その内訳は、機械装置12,670千円であります。
なお、回収可能額は正味売却価額により測定しておりますが、他への転用や売却が困難であることから、備忘価額により評価しております。
(連結包括利益計算書関係)
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
|||
| その他有価証券評価差額金 | ||||
| 当期発生額 | 162,950 | 千円 | 156,420 | 千円 |
| 組替調整額 | － | 千円 | － | 千円 |
| 税効果調整前 | 162,950 | 千円 | 156,420 | 千円 |
| 税効果額 | 49,954 | 千円 | 47,895 | 千円 |
| その他有価証券評価差額金 | 112,995 | 千円 | 108,524 | 千円 |
| その他の包括利益合計 | 112,995 | 千円 | 108,524 | 千円 |
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | 22,806,900 | － | － | 22,806,900 |
２ 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | 4,699,399 | 140 | 11,625 | 4,687,914 |
(変動事由の概要)
自己株式の増加140株は、譲渡制限付株式報酬制度による無償取得によるものであります。
自己株式の減少11,625株は、譲渡制限付株式報酬としての処分によるものであります。 ３ 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
| 2020年６月23日 定時株主総会 |
普通株式 | 108,645 | 6.00 | 2020年３月31日 | 2020年６月24日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2021年６月22日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 126,832 | 7.00 | 2021年３月31日 | 2021年６月23日 |
当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | 22,806,900 | － | － | 22,806,900 |
２ 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | 4,687,914 | － | 13,473 | 4,674,441 |
(変動事由の概要)
自己株式の減少13,473株は、譲渡制限付株式報酬としての処分によるものであります。 ３ 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
| 2021年６月22日 定時株主総会 |
普通株式 | 126,832 | 7.00 | 2021年３月31日 | 2021年６月23日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2022年６月22日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 145,059 | 8.00 | 2022年３月31日 | 2022年６月23日 |
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
|||
| 現金及び預金 | 6,453,163 | 千円 | 7,851,015 | 千円 |
| 預入期間３か月超の定期預金 | △36,000 | 千円 | － | 千円 |
| 現金及び現金同等物 | 6,417,163 | 千円 | 7,851,015 | 千円 |
(金融商品関係)
１ 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして銀行借入により、必要な資金を調達しております。一時的な余資が発生した場合には定期預金等、安全性の極めて高い金融資産で運用しております。
なお、当社グループでは、グループ各社の自主独立を基本とし、資金面においても同様に、グループ各社は外部からの調達又は当社からの調達を選択できるものとし、また当社はグループ全体の資金管理並びに与信面で扶助することによりグループ全体の財務の安定を図るため、グループ金融規程を定めて対応しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金、電子記録債権は、営業債権であり、顧客の信用リスクにさらされておりますが、当該リスクに関しては当社グループ各社の与信管理規程に従い、取引先ごとの与信限度額の設定及び回収期日と残高の管理を行っております。
また、一部の顧客に対して外貨建債権が存在し、為替変動リスクにさらされております。為替相場の状況については毎月把握され、経営会議において報告されております。
投資有価証券は、取引先との事業関係上保有している株式であり、上場株式については市場価格の変動リスクにさらされておりますが、四半期末ごとに時価等の把握を行っております。
支払手形及び買掛金、電子記録債務は、営業債務であり、いずれも１年以内の支払期日であります。
一部の仕入先に対して外貨建債務が存在し、為替変動リスクにさらされております。為替相場の状況については毎月把握され、経営会議において報告されております。
借入金は短期のものは主として運転資金、長期のものは主として設備資金であります。短期借入金については、金利変動リスクにさらされておりますが、短期間に決済されるものであり、金利変動リスクは低いと判断しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより当該価額が変動することがあります。
２ 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。
前連結会計年度(2021年３月31日)
(単位：千円)
| 連結貸借対照表 計上額 |
時価 | 差額 | |
| 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 534,590 | 534,590 | ― |
| 資産計 | 534,590 | 534,590 | ― |
| 長期借入金 | 300,982 | 301,103 | 121 |
| 負債計 | 300,982 | 301,103 | 121 |
(注１) 現金及び預金、受取手形及び売掛金、電子記録債権、支払手形及び買掛金、電子記録債務、短期借入金については、現金であること、及び短期間で決済されるため、時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(注２) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
(単位：千円)
| １年以内 | |
| 現金及び預金 | 6,453,163 |
| 受取手形及び売掛金 | 2,814,195 |
| 電子記録債権 | 286,765 |
| 合計 | 9,554,123 |
(注３) 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
| １年以内 (千円) |
１年超 ２年以内 (千円) |
２年超 ３年以内 (千円) |
３年超 ４年以内 (千円) |
４年超 ５年以内 (千円) |
５年超 (千円) |
|
| 長期借入金 | 113,416 | 19,814 | 107,752 | 9,295 | 8,580 | 42,125 |
当連結会計年度(2022年３月31日)
(単位：千円)
| 連結貸借対照表 計上額 |
時価 | 差額 | |
| 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 691,010 | 691,010 | ― |
| 資産計 | 691,010 | 691,010 | ― |
| 長期借入金 | 187,566 | 187,576 | 10 |
| 負債計 | 187,566 | 187,576 | 10 |
(注１) 現金及び預金、受取手形、売掛金、電子記録債権、支払手形及び買掛金、電子記録債務、短期借入金については、現金であること、及び短期間で決済されるため、時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(注２) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
(単位：千円)
| １年以内 | |
| 現金及び預金 | 7,851,015 |
| 受取手形 | 49,984 |
| 売掛金 | 2,112,948 |
| 電子記録債権 | 168,507 |
| 合計 | 10,182,455 |
(注３) 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
| １年以内 (千円) |
１年超 ２年以内 (千円) |
２年超 ３年以内 (千円) |
３年超 ４年以内 (千円) |
４年超 ５年以内 (千円) |
５年超 (千円) |
|
| 長期借入金 | 19,814 | 107,752 | 9,295 | 8,580 | 8,580 | 33,545 |
３ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
（1）時価で連結貸借対照表に計上している金融商品
当連結会計年度(2022年３月31日)
| 区分 | 時価（千円） | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 投資有価証券 | ||||
| その他有価証券 | 691,010 | ― | ― | 691,010 |
| 資産計 | 691,010 | ― | ― | 691,010 |
（2）時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
当連結会計年度(2022年３月31日)
| 区分 | 時価（千円） | |||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 長期借入金 | ― | 187,576 | ― | 187,576 |
| 負債計 | ― | 187,576 | ― | 187,576 |
（注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
投資有価証券
上場株式は相場価格を用いて評価しております。上場株式は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル１の時価に分類しております。
長期借入金
長期借入金の時価は、元利金の合計額と、当該債務の残存期間及び信用リスクを加味した利率を基に、割引現在価値法により算定しており、レベル２の時価に分類しております。 ###### (有価証券関係)
１ その他有価証券
前連結会計年度(2021年３月31日)
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 (千円) |
取得原価 (千円) |
差額 (千円) |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | 534,590 | 222,555 | 312,034 |
| 小計 | 534,590 | 222,555 | 312,034 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | ― | ― | ― |
| 小計 | ― | ― | ― |
| 合計 | 534,590 | 222,555 | 312,034 |
当連結会計年度(2022年３月31日)
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 (千円) |
取得原価 (千円) |
差額 (千円) |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | 691,010 | 222,555 | 468,454 |
| 小計 | 691,010 | 222,555 | 468,454 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | ― | ― | ― |
| 小計 | ― | ― | ― |
| 合計 | 691,010 | 222,555 | 468,454 |
２ 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
該当事項はありません。 ###### (退職給付関係)
１ 採用している退職給付制度の概要
当社及び連結子会社は、確定拠出年金制度を採用しております。
２ 退職給付費用に関する事項
確定拠出年金への掛金支払額は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
| 54,766千円 | 55,820千円 |
該当事項はありません。 ###### (税効果会計関係)
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当連結会計年度 (2022年３月31日) |
|
| (繰延税金資産) | ||
| 繰越欠損金 | 37,615千円 | 43,213千円 |
| 減損損失 | 3,709千円 | 9,208千円 |
| 賞与引当金 | 49,131千円 | 55,009千円 |
| 貸倒引当金 | 13,416千円 | 11,427千円 |
| 棚卸資産評価損 | 114,156千円 | 231,788千円 |
| その他 | 57,274千円 | 56,634千円 |
| 繰延税金資産小計 | 275,304千円 | 407,282千円 |
| 評価性引当額 | △58,991千円 | △72,823千円 |
| 繰延税金資産合計 | 216,313千円 | 334,459千円 |
| (繰延税金負債) | ||
| 関係会社株式売却益 | △33,988千円 | △33,988千円 |
| その他有価証券評価差額金 | △95,544千円 | △143,440千円 |
| 繰延税金負債合計 | △129,533千円 | △177,428千円 |
| 繰延税金資産純額 | 86,780千円 | 157,030千円 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当連結会計年度 (2022年３月31日) |
||
| 法定実効税率 | ― | 30.62％ | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | ― | 0.72％ | |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | ― | △7.33％ | |
| 受取配当金連結消去に伴う影響額 | ― | 7.11％ | |
| 住民税均等割額 | ― | 0.66％ | |
| 税額控除による差異 | ― | △6.54％ | |
| 評価性引当額の増減額 | ― | 2.51％ | |
| その他 | ― | △2.57％ | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | ― | 25.16％ |
（注）前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 (資産除去債務関係)
当社及び連結子会社は、一部の工場及び土地並びに本社事務所を含む一部の事務所について不動産賃貸借契約に基づき、不動産賃貸契約終了時における原状回復に係る債務を有しておりますが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、現在のところ移転等も予定されていないことから、資産除去債務を合理的に見積ることができません。そのため、当該債務に見合う資産除去債務を計上しておりません。 ###### (賃貸等不動産関係)
前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。 (収益認識関係)
１ 顧客との契約から生じる収益を分解した情報
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、連結財務諸表「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。
２ 顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項） ４ 会計方針に関する事項 (４) 重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
なお、取引対価は、顧客との契約条件に従って支払を受けており、履行義務を充足する前に前受金を受領する場合があります。取引対価には変動対価は含まれておらず、また、全ての履行義務を充足してから取引対価を受領するまでの期間が、通常、長期にわたるものではないため、重要な金融要素は含まれておりません。取引価格は、独立販売価格の比率に基づき、それぞれの履行義務に配分しております。財又はサービスの独立販売価格を直接観察できない場合には、主として、予想コストに利益相当額を加算するコスト・アプローチに基づいて独立販売価格を見積っております。
３ 顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当連結会計年度末において存在する顧客との契約から翌連結会計年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
(1) 契約資産及び契約負債の残高等
(単位：千円)
| 当連結会計年度 | |
| 顧客との契約から生じた債権（期首残高） | |
| 受取手形 | 80,605 |
| 電子記録債権 | 286,765 |
| 売掛金 | 2,013,517 |
| 2,380,889 | |
| 顧客との契約から生じた債権（期末残高） | |
| 受取手形 | 49,984 |
| 電子記録債権 | 168,507 |
| 売掛金 | 2,112,948 |
| 2,331,440 | |
| 契約資産（期首残高） | 720,071 |
| 契約資産（期末残高） | 452,534 |
| 契約負債（期首残高） | 146,197 |
| 契約負債（期末残高） | 335,622 |
契約資産は、主に、製造装置事業において期末日時点で完了しているが支払条件の充足を必要とする対価に関する権利であり、当該契約に係る権利が無条件になった時点で顧客との契約から生じた債権に振り替えられます。
契約負債は、主に、製造装置の販売に関して支払条件に基づき顧客から受け取った前受金に関するものであり、収益の認識に伴い取り崩されます。当連結会計年度期首における契約負債残高は、概ね当連結会計年度に収益に振り替えられております。
なお、当連結会計年度において、契約資産が267,536千円減少した主な理由は、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号2020年３月31日）等を当連結会計年度の期首から適用したことによるものであります。
(2) 残存履行義務に配分した取引価格
当連結会計年度末における残存履行義務に配分された取引価格の総額は、335,622千円であり、当社グループは、当該残存履行義務について、履行義務の充足につれて概ね１年の間で収益を認識することを見込んでいます。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、取り扱う製品・サービス別に包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しており、これを基礎とした事業の種類別セグメントから構成され、「ランプ事業」及び「製造装置事業」の２つを報告セグメントとしております。
「ランプ事業」は、産業用ランプ、一般照明用ハロゲンランプ、及びＬＥＤランプの製造販売を行い、「製造装置事業」は、配向膜印刷装置、特殊印刷機、ＵＶ露光装置光源ユニット、及び検査・計測装置等の製造販売を行っております。 ２ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
会計方針の変更に記載のとおり、当連結会計年度に係る連結財務諸表から収益認識会計基準等を適用し、収益認識に関する会計処理方法を変更したため、事業セグメントの利益又は損失の算定方法を同様に変更しております。
当該変更により、従来の方法に比べて、当連結会計年度の「製造装置事業」の売上高は408,345千円減少、セグメント利益は178,901千円減少しております。
３ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報並びに収益の分解情報
前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ |
連結財務諸表計上額 （注）２ |
|||
| ランプ事業 | 製造装置事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 2,988,581 | 5,091,094 | 8,079,675 | － | 8,079,675 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
10,026 | 2,769 | 12,795 | △12,795 | － |
| 計 | 2,998,607 | 5,093,863 | 8,092,471 | △12,795 | 8,079,675 |
| セグメント利益 | 259,811 | 678,958 | 938,769 | △392,979 | 545,790 |
| セグメント資産 | 2,930,512 | 7,045,091 | 9,975,604 | 5,065,168 | 15,040,773 |
| その他の項目 | |||||
| 減価償却費 | 75,586 | 140,456 | 216,043 | 4,489 | 220,532 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
30,288 | 77,751 | 108,040 | 5,434 | 113,474 |
(注) １ 調整額は、以下のとおりであります。
(1) セグメント利益の調整額△392,979千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(2) セグメント資産の調整額5,065,168千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない運用資産（現金及び預金、投資有価証券等）であります。
(3) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額5,434千円は、各報告セグメントに配分していない本社関連の設備投資額であります。
２ セグメント利益の合計額は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ |
連結財務諸表計上額 （注）２ |
|||
| ランプ事業 | 製造装置事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 日本 | 1,319,693 | 1,649,917 | 2,969,610 | － | 2,969,610 |
| 中国 | 646,821 | 2,624,801 | 3,271,622 | － | 3,271,622 |
| アジア（中国を除く） | 455,388 | 2,232,338 | 2,687,726 | － | 2,687,726 |
| その他 | 20,936 | 2,586 | 23,522 | － | 23,522 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 2,442,839 | 6,509,642 | 8,952,482 | － | 8,952,482 |
| 外部顧客への売上高 | 2,442,839 | 6,509,642 | 8,952,482 | － | 8,952,482 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
16,940 | 696 | 17,636 | △17,636 | － |
| 計 | 2,459,779 | 6,510,339 | 8,970,119 | △17,636 | 8,952,482 |
| セグメント利益 | 42,587 | 842,411 | 884,999 | △365,971 | 519,027 |
| セグメント資産 | 2,726,081 | 7,360,106 | 10,086,187 | 5,543,302 | 15,629,490 |
| その他の項目 | |||||
| 減価償却費 | 67,953 | 139,497 | 207,451 | 4,102 | 211,554 |
| 減損損失 | － | 12,670 | 12,670 | － | 12,670 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
53,949 | 58,416 | 112,365 | 860 | 113,225 |
(注) １ 調整額は、以下のとおりであります。
(1) セグメント利益の調整額△365,971千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(2) セグメント資産の調整額5,543,302千円には、セグメント間の債権と債務の相殺消去額△1,950千円、各報告セグメントに配分していない全社資産5,545,253千円が含まれております。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない運用資産（現金及び預金、投資有価証券等）であります。
(3) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額860千円は、各報告セグメントに配分していない本社関連の設備投資額であります。
(4) 製造装置事業の減損損失12,670千円は、特別損失の事業整理損に含めて表示しております。
２ セグメント利益の合計額は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
３ 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
４ 「中国」の区分は、香港を含んでおります。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
| (単位：千円) | ||||
| 日本 | 中国 | アジア(中国を除く) | その他 | 合計 |
| 3,382,043 | 3,157,031 | 1,509,088 | 31,511 | 8,079,675 |
(注)１ 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
２ 「中国」の区分は、香港を含んでおります。 (2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。 ３ 主要な顧客ごとの情報
(単位：千円)
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| 株式会社ブイ・テクノロジー | 804,782 | ランプ事業 製造装置事業 |
当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。 (2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。 ３ 主要な顧客ごとの情報
(単位：千円)
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| Innolux Corporation | 1,534,077 | 製造装置事業 |
| 株式会社ブイ・テクノロジー | 1,062,240 | ランプ事業 製造装置事業 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。 【関連当事者情報】
関連当事者との取引
（１）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
（ア）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
該当事項はありません。
（イ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
該当事項はありません。
（２）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
該当事項はありません。 ###### (１株当たり情報)
| 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
|
| １株当たり純資産額 | 718円67銭 | 740円24銭 |
| １株当たり当期純利益 | 21円62銭 | 22円87銭 |
（注）１ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ １株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
|
| １株当たり当期純利益 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益(千円) | 391,744 | 414,578 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益(千円) |
391,744 | 414,578 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 18,115,461 | 18,128,398 |
３ １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度末 (2021年３月31日) |
当連結会計年度末 (2022年３月31日) |
|
| 純資産の部の合計額(千円) | 13,021,516 | 13,422,286 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る期末の純資産額(千円) | 13,021,516 | 13,422,286 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(株) | 18,118,986 | 18,132,459 |
４ 「会計方針の変更」に記載のとおり、「収益認識に関する会計基準」等を適用しております。この結果、当連結会計年度の１株当たり純資産及び１株当たり当期純利益はそれぞれ９円87銭減少しております。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。
0105110_honbun_0724700103404.htm
⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。 ###### 【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
平均利率 (％) |
返済期限 |
| 短期借入金 | 130,000 | 100,000 | 0.5 | ― |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 113,416 | 19,814 | 1.2 | ― |
| １年以内に返済予定のリース債務 | ― | 1,593 | ― | ― |
| 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く） | 187,566 | 167,752 | 1.0 | 2023年４月 ～2031年２月 |
| リース債務（１年以内に返済予定のものを除く） | ― | 8,499 | ― | 2021年10月 ～2028年８月 |
| 合計 | 430,982 | 297,659 | ― | ― |
(注) １ 「平均利率」については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
なお、リース債務については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、「平均利率」を記載しておりません。
２ 金額的重要性が乏しいことにより、１年以内に返済予定のリース債務については、連結貸借対照表の「流動負債」の「その他」に、リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)については、連結貸借対照表の「固定負債」の「その他」に含めて表示しております。
３ 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）及びリース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。
| 区分 | １年超２年以内 (千円) |
２年超３年以内 (千円) |
３年超４年以内 (千円) |
４年超５年以内 (千円) |
| 長期借入金 | 107,752 | 9,295 | 8,580 | 8,580 |
| リース債務 | 1,593 | 1,593 | 1,593 | 1,593 |
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
0105120_honbun_0724700103404.htm
(2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| 売上高 | (千円) | 1,610,878 | 3,601,413 | 5,611,829 | 8,952,482 |
| 税金等調整前四半期 (当期)純利益又は 税金等調整前四半期 純損失（△） |
(千円) | 12,358 | △36,697 | 109,367 | 553,953 |
| 親会社株主に帰属する 四半期(当期)純利益又は 親会社株主に帰属する 四半期純損失（△） |
(千円) | 12,316 | △21,733 | 61,873 | 414,578 |
| １株当たり四半期 (当期)純利益又は １株当たり四半期 純損失（△） |
(円) | 0.68 | △1.20 | 3.41 | 22.87 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり 四半期純利益又は １株当たり 四半期純損失（△） |
(円) | 0.68 | △1.88 | 4.61 | 19.45 |
0105310_honbun_0724700103404.htm
２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2021年３月31日) |
当事業年度 (2022年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 4,488,431 | 4,834,978 | |||||||||
| 関係会社短期貸付金 | 450,000 | － | |||||||||
| 未収入金 | ※1 204,784 | ※1 258,293 | |||||||||
| その他 | 6,541 | 6,434 | |||||||||
| 流動資産合計 | 5,149,757 | 5,099,706 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物（純額） | 236,329 | 219,564 | |||||||||
| 構築物（純額） | 5,930 | 5,185 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 9,735 | 5,693 | |||||||||
| 土地 | 548,142 | 548,142 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 800,138 | 778,586 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 7,673 | 4,422 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 7,673 | 4,422 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 534,590 | 691,010 | |||||||||
| 関係会社株式 | 1,578,689 | 1,578,689 | |||||||||
| 出資金 | 200 | － | |||||||||
| その他 | 9,511 | 9,730 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 2,122,991 | 2,279,430 | |||||||||
| 固定資産合計 | 2,930,804 | 3,062,439 | |||||||||
| 資産合計 | 8,080,561 | 8,162,145 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 100,072 | 6,470 | |||||||||
| 未払金 | ※1 21,282 | ※1 53,554 | |||||||||
| 未払費用 | 2,157 | 3,211 | |||||||||
| 未払法人税等 | 152,069 | 113,839 | |||||||||
| 未払消費税等 | 275 | 9,004 | |||||||||
| 預り金 | 4,816 | 5,233 | |||||||||
| 賞与引当金 | 2,985 | 5,571 | |||||||||
| 流動負債合計 | 283,658 | 196,885 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 106,470 | 100,000 | |||||||||
| 長期未払金 | 21,114 | 21,114 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 124,249 | 167,866 | |||||||||
| 固定負債合計 | 251,833 | 288,980 | |||||||||
| 負債合計 | 535,491 | 485,865 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2021年３月31日) |
当事業年度 (2022年３月31日) |
||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 2,133,177 | 2,133,177 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 2,563,867 | 2,563,867 | |||||||||
| その他資本剰余金 | 4,530 | 5,657 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 2,568,397 | 2,569,524 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 14,025 | 14,025 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | 3,786,711 | 3,804,896 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 3,800,736 | 3,818,921 | |||||||||
| 自己株式 | △1,173,730 | △1,170,357 | |||||||||
| 株主資本合計 | 7,328,580 | 7,351,265 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 216,489 | 325,013 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 216,489 | 325,013 | |||||||||
| 純資産合計 | 7,545,069 | 7,676,279 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 8,080,561 | 8,162,145 |
0105320_honbun_0724700103404.htm
#### ②【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
||||||||||
| 営業収益 | ※1 362,477 | ※1 373,717 | |||||||||
| 営業費用 | ※2 394,584 | ※2 369,671 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | △32,107 | 4,045 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | ※1 14,703 | ※1 270 | |||||||||
| 受取配当金 | ※1 92,886 | ※1 144,697 | |||||||||
| 受取家賃 | ※1 46,614 | ※1 41,308 | |||||||||
| 雑収入 | ※1 7,095 | 3,606 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 161,299 | 189,882 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 1,523 | 985 | |||||||||
| 賃貸収入原価 | 39,245 | 37,855 | |||||||||
| シンジケートローン手数料 | 2,174 | 2,174 | |||||||||
| 雑損失 | － | 42 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 42,944 | 41,058 | |||||||||
| 経常利益 | 86,247 | 152,869 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | 2,244 | － | |||||||||
| 特別損失合計 | 2,244 | － | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 84,003 | 152,869 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 1,647 | 12,129 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 6,089 | △4,278 | |||||||||
| 法人税等合計 | 7,737 | 7,850 | |||||||||
| 当期純利益 | 76,266 | 145,018 |
0105330_honbun_0724700103404.htm
#### ③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | その他 資本剰余金 |
資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他 利益剰余金 |
利益剰余金合計 | ||
| 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 2,133,177 | 2,563,867 | 3,490 | 2,567,357 | 14,025 | 3,819,090 | 3,833,115 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △108,645 | △108,645 | |||||
| 当期純利益 | 76,266 | 76,266 | |||||
| 自己株式の処分 | 1,039 | 1,039 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||
| 当期変動額合計 | － | － | 1,039 | 1,039 | － | △32,378 | △32,378 |
| 当期末残高 | 2,133,177 | 2,563,867 | 4,530 | 2,568,397 | 14,025 | 3,786,711 | 3,800,736 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △1,176,606 | 7,357,044 | 103,494 | 103,494 | 7,460,538 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △108,645 | △108,645 | |||
| 当期純利益 | 76,266 | 76,266 | |||
| 自己株式の処分 | 2,875 | 3,915 | 3,915 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 112,995 | 112,995 | 112,995 | ||
| 当期変動額合計 | 2,875 | △28,463 | 112,995 | 112,995 | 84,531 |
| 当期末残高 | △1,173,730 | 7,328,580 | 216,489 | 216,489 | 7,545,069 |
当事業年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | その他 資本剰余金 |
資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他 利益剰余金 |
利益剰余金合計 | ||
| 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 2,133,177 | 2,563,867 | 4,530 | 2,568,397 | 14,025 | 3,786,711 | 3,800,736 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △126,832 | △126,832 | |||||
| 当期純利益 | 145,018 | 145,018 | |||||
| 自己株式の処分 | 1,126 | 1,126 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||
| 当期変動額合計 | － | － | 1,126 | 1,126 | － | 18,185 | 18,185 |
| 当期末残高 | 2,133,177 | 2,563,867 | 5,657 | 2,569,524 | 14,025 | 3,804,896 | 3,818,921 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △1,173,730 | 7,328,580 | 216,489 | 216,489 | 7,545,069 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △126,832 | △126,832 | |||
| 当期純利益 | 145,018 | 145,018 | |||
| 自己株式の処分 | 3,373 | 4,499 | 4,499 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 108,524 | 108,524 | 108,524 | ||
| 当期変動額合計 | 3,373 | 22,685 | 108,524 | 108,524 | 131,209 |
| 当期末残高 | △1,170,357 | 7,351,265 | 325,013 | 325,013 | 7,676,279 |
0105400_honbun_0724700103404.htm
【注記事項】
(重要な会計方針)
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 子会社株式
移動平均法による原価法
(2) その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は部分純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
２ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産
定率法(ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法)によっております。なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
| 建物 | ３～38年 |
| 構築物 | 10～35年 |
(2) 無形固定資産
定額法によっております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。
３ 引当金の計上基準
賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支払にあてるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
４ 収益及び費用の計上基準
当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
純粋持株会社として、関係会社の経営管理、コンサルティング並びにそれに付随する業務を行っており、関係会社への契約内容に応じた受託業務を提供することを履行義務と認識し、業務が完了した時点で収益を認識しております。
５ その他財務諸表作成のための基礎となる事項
(1) 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
(2) 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、翌事業年度から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行することとなります。ただし、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
なお、翌事業年度の期首から、グループ通算制度を適用する場合における法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示の取扱いを定めた「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号 2021年８月12日）を適用する予定であります。 (重要な会計上の見積り)
該当事項はありません。 ##### (会計方針の変更)
１ 収益認識に関する会計基準等の適用
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当事業年度の期首の繰越利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただし、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、当事業年度の期首より前までに従前の取扱いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。また、収益認識会計基準第86項また書き(1)に定める方法を適用し、当事業年度の期首より前までに行われた契約変更について、すべての契約変更を反映した後の契約条件に基づき、会計処理を行い、その累積的影響額を当事業年度の期首の繰越利益剰余金に加減しております。
この結果、当事業年度の損益に与える影響はありません。また、繰越利益剰余金の当期首残高への影響はありません。
なお、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認識関係」注記については記載しておりません。
２ 時価の算定に関する会計基準等の適用
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、財務諸表に与える影響はありません。
(貸借対照表関係)
※１ 関係会社に係る注記
区分掲記されたもの以外で、関係会社に対する主な資産・負債は次のとおりであります。
| 前事業年度 (2021年３月31日) |
当事業年度 (2022年３月31日) |
|||
| 未収入金 | 204,784 | 千円 | 258,293 | 千円 |
| 未払金 | 3,928 | 千円 | 37,389 | 千円 |
関係会社における取引先への契約義務に関する銀行保証及び金融機関からの借入金に対し、債務保証を行っております。
| 前事業年度 (2021年３月31日) |
当事業年度 (2022年３月31日) |
|||
| ナカンテクノ株式会社 | 263,204 | 千円 | 242,922 | 千円 |
| 前事業年度 (2021年３月31日) |
当事業年度 (2022年３月31日) |
|||
| 貸出コミットメントの総額 | 1,500,000 | 千円 | 1,500,000 | 千円 |
| 借入実行残高 | － | 千円 | － | 千円 |
| 差引額 | 1,500,000 | 千円 | 1,500,000 | 千円 |
なお、上記コミットメントライン契約には、当社の連結及び個別貸借対照表における純資産の一定水準の維持の確保等を内容とする財務制限条項が定められております。
(損益計算書関係)
※１ 各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
|||
| 営業収益 | 362,477 | 千円 | 373,717 | 千円 |
| 受取利息 | 14,699 | 千円 | 269 | 千円 |
| 受取配当金 | 77,378 | 千円 | 124,139 | 千円 |
| 受取家賃 | 46,614 | 千円 | 41,308 | 千円 |
| 雑収入（保証料） | 41 | 千円 | － | 千円 |
| 前事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
当事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
|||
| 役員報酬 | 141,142 | 千円 | 121,657 | 千円 |
| 従業員給与手当 | 48,387 | 千円 | 54,129 | 千円 |
| 支払手数料 | 56,472 | 千円 | 36,308 | 千円 |
| 顧問料 | 38,672 | 千円 | 38,652 | 千円 |
前事業年度(2021年３月31日)
子会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。
| 区分 | 前事業年度 (千円) |
| 子会社株式 | 1,578,689 |
当事業年度(2022年３月31日)
子会社株式は、市場価格のない株式等のため、時価を記載しておりません。
なお、市場価格のない株式等の子会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。
| 区分 | 当事業年度 （千円） |
| 子会社株式 | 1,578,689 |
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (2021年３月31日) |
当事業年度 (2022年３月31日) |
|
| (繰延税金資産) | ||
| 関係会社株式評価損 | 286,783千円 | 286,783千円 |
| 減損損失 | 2,391千円 | 2,151千円 |
| 繰越欠損金 | 29,541千円 | 25,583千円 |
| 長期未払金 | 6,465千円 | 6,465千円 |
| その他 | 6,110千円 | 11,481千円 |
| 繰延税金資産小計 | 331,292千円 | 332,466千円 |
| 評価性引当額 | △326,008千円 | △322,903千円 |
| 繰延税金資産合計 | 5,283千円 | 9,562千円 |
| (繰延税金負債) | ||
| 関係会社株式売却益 | △33,988千円 | △33,988千円 |
| その他有価証券評価差額金 | △95,544千円 | △143,440千円 |
| 繰延税金負債合計 | △129,533千円 | △177,428千円 |
| 繰延税金資産(負債)の純額 | △124,249千円 | △167,866千円 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 (2021年３月31日) |
当事業年度 (2022年３月31日) |
||
| 法定実効税率 | 30.62％ | 30.62％ | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 3.18％ | 1.66％ | |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △29.34％ | △25.69％ | |
| 住民税均等割額 | 1.24％ | 0.62％ | |
| 評価性引当額の増減額 | 4.01％ | △2.03％ | |
| その他 | △0.51％ | △0.05％ | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 9.21％ | 5.14％ |
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は「（重要な会計方針） ４ 収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。
0105410_honbun_0724700103404.htm
④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (千円) |
当期末残高 (千円) |
当期末減価 償却累計額 又は償却 累計額(千円) |
当期償却額 (千円) |
差引当期末 残高 (千円) |
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 930,299 | ― | ― | 930,299 | 710,734 | 16,764 | 219,564 |
| 構築物 | 53,706 | ― | ― | 53,706 | 48,520 | 745 | 5,185 |
| 工具、器具及び備品 | 39,484 | 454 | ― | 39,938 | 34,245 | 4,496 | 5,693 |
| 土地 | 548,142 | ― | ― | 548,142 | ― | ― | 548,142 |
| 有形固定資産計 | 1,571,632 | 454 | ― | 1,572,086 | 793,500 | 22,006 | 778,586 |
| 無形固定資産 | |||||||
| ソフトウェア | 110,845 | 406 | ― | 111,251 | 106,828 | 3,657 | 4,422 |
| 無形固定資産計 | 110,845 | 406 | ― | 111,251 | 106,828 | 3,657 | 4,422 |
(注) 当期末減価償却累計額又は償却累計額には減損損失累計額が含まれております。 【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (目的使用) (千円) |
当期減少額 (その他) (千円) |
当期末残高 (千円) |
| 賞与引当金 | 2,985 | 5,571 | 2,985 | ― | 5,571 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。 (3) 【その他】
該当事項はありません。
0106010_honbun_0724700103404.htm
第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から３月31日まで |
| 定時株主総会 | ６月中 |
| 基準日 | ３月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ９月30日、３月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | 大阪市中央区北浜四丁目５番33号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ― |
| 買取手数料 | (注) |
| 公告掲載方法 | 日本経済新聞 |
| 株主に対する特典 | 該当事項はありません。 |
(注) １ 単元未満株式の買取手数料については、次の算式により１単元当たりの金額を算定し、これを買取った単元未満株式の数で按分した金額とします。
（算式）１株当たりの買取価格に１単元の株式数を乗じた合計金額のうち
| 100万円以下の金額につき | 1.150％ |
| 100万円を超え500万円以下の金額につき | 0.900 |
| 500万円を超え1,000万円以下の金額につき | 0.700 |
| 1,000万円を超え3,000万円以下の金額につき | 0.575 |
| 3,000万円を超え5,000万円以下の金額につき | 0.375 |
但し、円未満の端数が生じた場合には切り捨て、１単元当たりの算定金額が2,500円に満たない場合には、2,500円とします。
２ 当社定款の定めにより、単元未満株式を有する株主は、その有する単元未満株式について、以下の権利以外の権利を行使することはできません。
（1）会社法189条第２項各号に掲げる権利
（2）会社法166条第１項の規定による請求をする権利
（3）株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
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第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。 ### ２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度 第45期(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) 2021年６月25日関東財務局長に提出。
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
2021年６月25日関東財務局長に提出。
(3) 四半期報告書及び確認書
第46期第１四半期(自 2021年４月１日 至 2021年６月30日) 2021年８月６日関東財務局長に提出。
第46期第２四半期(自 2021年７月１日 至 2021年９月30日) 2021年11月９日関東財務局長に提出。
第46期第３四半期(自 2021年10月１日 至 2021年12月31日) 2022年２月４日関東財務局長に提出。
(4) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書
2022年６月23日関東財務局長に提出。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。