SAXA, Inc.

Registration Form • Jun 28, 2022

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【表紙】
【提出書類】	有価証券報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2022年６月28日
【事業年度】	第19期(自2021年４月１日  至2022年３月31日)
【会社名】	サクサホールディングス株式会社
【英訳名】	SAXA Holdings, Inc.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長    丸　井　武　士
【本店の所在の場所】	東京都港区白金一丁目17番３号  ＮＢＦプラチナタワー
【電話番号】	(03)5791‐5517
【事務連絡者氏名】	財務部長          長谷川  正　治
【最寄りの連絡場所】	東京都港区白金一丁目17番３号　ＮＢＦプラチナタワー
【電話番号】	(03)5791‐5517
【事務連絡者氏名】	財務部長          長谷川　正　治
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

E01874 66750 サクサホールディングス株式会社 SAXA Holdings, Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true cte cte 2021-04-01 2022-03-31 FY 2022-03-31 2020-04-01 2021-03-31 2021-03-31 1 false false false E01874-000 2022-06-28 E01874-000 2017-04-01 2018-03-31 E01874-000 2018-04-01 2019-03-31 E01874-000 2019-04-01 2020-03-31 E01874-000 2020-04-01 2021-03-31 E01874-000 2021-04-01 2022-03-31 E01874-000 2018-03-31 E01874-000 2019-03-31 E01874-000 2020-03-31 E01874-000 2021-03-31 E01874-000 2022-03-31 E01874-000 2017-04-01 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01874-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01874-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01874-000 2020-04-01 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01874-000 2021-04-01 2022-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01874-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01874-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01874-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01874-000 2021-03-31 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第一部 【企業情報】

第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】

(1) 連結経営指標等

回次		第15期	第16期	第17期	第18期	第19期
決算年月		2018年３月	2019年３月	2020年３月	2021年３月	2022年３月
売上高	(百万円)	37,351	39,452	39,300	36,561	30,793
経常利益	(百万円)	902	1,869	2,269	2,269	471
親会社株主に帰属する 当期純利益又は 親会社株主に帰属する 当期純損失（△）	(百万円)	576	1,027	974	△217	1,208
包括利益	(百万円)	1,179	676	208	526	1,037
純資産額	(百万円)	22,118	22,610	22,519	23,033	23,568
総資産額	(百万円)	39,568	39,321	37,675	36,483	36,917
１株当たり純資産額	(円)	3,759.23	3,843.91	3,821.94	3,909.56	4,036.46
１株当たり当期純利益 又は１株当たり当期 純損失（△）	(円)	98.64	175.86	166.82	△37.31	206.95
潜在株式調整後 １株当たり当期純利益	(円)	―	―	―	―	―
自己資本比率	(％)	55.5	57.1	59.2	62.6	63.8
自己資本利益率	(％)	2.7	4.6	4.4	△1.0	5.2
株価収益率	(倍)	21.4	9.8	9.1	△43.0	7.4
営業活動による キャッシュ・フロー	(百万円)	2,695	2,331	2,172	1,903	△1,075
投資活動による キャッシュ・フロー	(百万円)	△1,458	△1,549	△884	△1,087	214
財務活動による キャッシュ・フロー	(百万円)	△1,721	△1,403	△829	△679	42
現金及び現金同等物 の期末残高	(百万円)	7,821	7,199	7,659	7,808	6,993
従業員数	(名)	1,114 （113）	1,131 （106）	1,139 （92）	1,125 （104）	1,108 （112）

(注) １  第15期、第16期、第17期および第19期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２  第18期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３  2017年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を実施いたしました。第15期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額および１株当たり当期純利益を算定しております。

４  従業員数の（  ）は、臨時従業員数を外書きしております。

５　過年度において不適切な会計処理が行われていたことが判明したため、第15期および第16期の主要な経営指標等は訂正後の決算数値を記載しております。また、過年度の決算訂正を行い、2020年10月12日に四半期報告書および有価証券報告書の訂正報告書を提出しております。

６　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）等を第19期の期首から適用しており、第19期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準を適用した後の指標等となっております。

#### (2) 提出会社の経営指標等

回次		第15期	第16期	第17期	第18期	第19期
決算年月		2018年３月	2019年３月	2020年３月	2021年３月	2022年３月
営業収益	(百万円)	1,152	1,107	1,381	1,673	1,279
経常利益	(百万円)	373	395	623	491	211
当期純利益又は 当期純損失（△）	(百万円)	117	327	592	△1,421	290
資本金	(百万円)	10,836	10,836	10,836	10,836	10,836
発行済株式総数	(株)	6,244,962	6,244,962	6,244,962	6,244,962	6,244,962
純資産額	(百万円)	20,157	20,307	20,605	19,183	19,298
総資産額	(百万円)	24,630	24,207	24,094	22,242	22,895
１株当たり純資産額	(円)	3,449.89	3,476.77	3,528.42	3,284.90	3,305.09
１株当たり配当額 (内１株当たり 中間配当額)	(円) (円)	30.00	50.00	―	30.00	30.00
(―)	(―)	(―)	(―)	(―)
１株当たり当期純利益又は １株当たり当期純損失（△）	(円)	20.10	56.11	101.46	△243.45	49.75
潜在株式調整後 １株当たり当期純利益	(円)	―	―	―	―	―
自己資本比率	(％)	81.8	83.9	85.5	86.3	84.3
自己資本利益率	(％)	0.6	1.6	2.9	△0.1	1.5
株価収益率	(倍)	105.2	30.6	14.9	△6.6	30.9
配当性向	(％)	149.3	89.1	―	―	60.3
従業員数	(名)	44	40	26	30	37
株主総利回り	(％)	99.8	83.5	74.0	79.7	77.9
(比較指標：配当込み  TOPIX)	(％)	(115.9)	(110.0)	(99.6)	(141.5)	(144.3)
最高株価	(円)	2,278	2,473	2,182	1,835	1,605
(288)
最低株価	(円)	1,847	1,498	1,212	1,089	1,251
(195)

(注) １  第15期、第16期、第17期および第19期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２  第18期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３　2017年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を実施いたしました。第15期の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失、および株主総利回りを算定しております。

４　最高・最低株価は、株式会社東京証券取引所市場第一部におけるものであります。なお、第15期の株価については、株式併合後の最高・最低株価を記載し、( )にて株式併合前の最高・最低株価を記載しております。

５　過年度において不適切な会計処理が行われていたことが判明したため、第15期および第16期の主要な経営指標等は訂正後の決算数値を記載しております。また、過年度の決算訂正を行い、2020年10月12日に四半期報告書および有価証券報告書の訂正報告書を提出しております。

６　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）等を第19期の期首から適用しており、第19期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準を適用した後の指標等となっております。 ### ２ 【沿革】

当企業グループ（当社および連結子会社）に係る主要事項は次のとおりであります。

年月	事項
1938年11月	株式会社大興電機製作所（現 サクサ株式会社）を設立。
1946年11月	株式会社田村電機製作所（現 サクサ株式会社）を設立。
1962年７月	株式会社大興電機製作所は、東京証券取引所市場第二部に上場。
1962年９月	株式会社田村電機製作所は、東京証券取引所市場第二部に上場。
1971年８月	株式会社田村電機製作所は、東京証券取引所市場第一部に指定替。
2004年２月	株式会社田村電機製作所と株式会社大興電機製作所は、株式交換により純粋持株会社である田村大興ホールディングス株式会社（現 サクサホールディングス株式会社）を設立。 同社は、東京証券取引所市場第一部に上場。
2004年４月	株式会社田村電機製作所と株式会社大興電機製作所は、共同新設分割によりサクサ株式会社を設立。 田村大興ホールディングス株式会社（現 サクサホールディングス株式会社）は、田村ビジネスシステム株式会社の株式をサクサ株式会社から譲受け、同社を子会社化。 田村ビジネスシステム株式会社は、商号をサクサビジネスシステム株式会社に変更。 株式会社タイコーシステムエンジニアリングとテレコムクリエイトシステム株式会社は、株式会社タイコーシステムエンジニアリングを存続会社として合併し、商号をサクサシステムエンジニアリング株式会社に変更。
2004年10月	サクサロジスティクス株式会社とサクサロジスティクス栃木株式会社は、サクサロジスティクス株式会社（現 サクサテクノ株式会社）を存続会社として合併。
2005年12月	本社を東京都港区に移転。
2007年１月	サクサテクノ米沢株式会社と株式会社ベネソルは、サクサテクノ米沢株式会社を存続会社として合併し、商号をサクサテクノ株式会社に変更。 サクサビジネスシステム株式会社は、事業の一部を会社分割し、サクサアドバンストサポート株式会社を設立。
2007年４月	当社は、コビシ電機株式会社（現 サクサテクノ株式会社）との資本提携に伴い同社株式を取得し、連結子会社化。
2007年９月	サクサ株式会社は、株式会社システム・ケイの第三者割当増資新株式の引き受けにより同社株式を取得し、連結子会社化。
2007年10月	当社の商号をサクサホールディングス株式会社に変更。
2009年４月	コビシ電機株式会社とユニオン電機株式会社は、コビシ電機株式会社を存続会社として合併し、商号をサクサプレシジョン株式会社に変更。
2011年１月	サクサテクノ株式会社は、株式会社コアタックの発行済株式の全てをサクサプレシジョン株式会社から取得し、子会社化。
2011年４月	サクサプロアシスト株式会社は、事業の一部を会社分割し、これをサクサロジスティクス株式会社が承継。また、サクサプロアシスト株式会社は、サクサ株式会社を存続会社として合併し解散。 サクサロジスティクス株式会社は、商号をサクサプロアシスト株式会社に変更。
2013年６月	サクサアドバンストサポート株式会社とサクサビジネスシステム株式会社は、サクサアドバンストサポート株式会社を存続会社として合併し、商号をサクサビジネスシステム株式会社に変更。
2015年４月	サクサテクノ株式会社とサクサテクニカルサービス株式会社は、サクサテクノ株式会社を存続会社として合併。 当社子会社であるサクサ株式会社は、サクサシステムアメージング株式会社を設立。
2018年11月	サクサテクノ株式会社と株式会社コアタックは、サクサテクノ株式会社を存続会社として合併。
2021年10月	当社は、株式会社システム・ケイの株式をサクサ株式会社から取得し、子会社化。
2022年１月	当社は、サクサプレシジョン株式会社とサクサビジネスシステム株式会社の株式をサクサ株式会社へ譲渡し、孫会社化。 サクサテクノ株式会社とサクサプレシジョン株式会社は、サクサテクノ株式会社を存続会社として合併。 サクサプロアシスト株式会社は、事業の一部を会社分割し、新設会社であるＳＰＡ株式会社を設立。分割会社であるサクサプロアシスト株式会社は、サクサテクノ株式会社を存続会社として合併し解散。また、ＳＰＡ株式会社は、商号をサクサプロアシスト株式会社に変更。 サクサ株式会社とサクサシステムアメージング株式会社は、サクサ株式会社を存続会社として合併。
2022年３月	当社は、株式会社システム・ケイの全株式を取得し、完全子会社化。
2022年４月	東京証券取引所の市場再編に伴い、当社は市場第一部からプライム市場へ移行。

当企業グループは、当社、連結子会社６社および関連会社３社で構成され、情報通信システムに関する機器および部品の開発、製造および販売ならびにこれらに付帯するサービスの提供からなる事業を行っております。

なお、当社は特定上場会社等に該当し、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準のうち、上場会社の規模との対比で定められる数値基準については連結ベースの計数に基づいて判断することとなります。

事業の系統図は、次のとおりであります。

（注） 上記の他、持分法適用関連会社として株式会社ネクストジェン、E Security Services Co.,Ltd.および株式会社ネットリソースマネジメントがあります。  ### ４ 【関係会社の状況】

名称	住所	資本金 (百万円)	主要な事業 の内容	議決権の 所有割合 (％)	当社との関係内容
役員の 兼任（名）	設備の 賃貸借	その他
(連結子会社)
サクサ株式会社	東京都港区	10,700	情報通信システムの機器および部品の開発、製造および販売ならびにこれらに付帯するサービスの提供	100	5	―	―
株式会社システム・ケイ	北海道札幌市北区	310	インターネットを利用する情報システムおよび通信ネットワークの企画、設計、運用ならびにこれらに付帯するサービスの提供	100	―	―	―
サクサテクノ株式会社	山形県米沢市	400	通信機器・情報機器の製造および販売ならびにこれらに付帯する業務	100 (100)	―	―	―

(注) １  サクサ株式会社は、特定子会社であります。

２  議決権の所有割合の(  )内は、間接所有割合で内数であります。

３  上記の他に連結子会社が３社、持分法適用関連会社が３社あります。

サクサ株式会社については売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が10％を超えております。

主要な損益情報等	サクサ株式会社
(1) 売上高	23,409百万円
(2) 経常利益	68百万円
(3) 当期純利益	512百万円
(4) 純資産額	22,005百万円
(5) 総資産額	26,565百万円

５ 【従業員の状況】

当企業グループは、事業区分が単一セグメントでありますが、本項目における分野別情報は、前連結会計年度と同一の区分によっております。

(1) 連結会社の状況

2022年３月31日現在

区分	従業員数(名)
ネットワークソリューション分野	376
セキュリティソリューション分野	530
管理部門(共通)	202
合計	1,108

(注) １  従業員数は、就業人員であります。

２  従業員数には、臨時従業員112名は含まれておりません。

(2) 提出会社の状況

2022年３月31日現在

従業員数(名)	平均年齢(歳)	平均勤続年数(年)	平均年間給与(千円)
37	51	4	8,387

(注) １  従業員数は、就業人員であります。

２  平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。

(3) 労働組合の状況

労使関係について特に記載すべき事項はありません。

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第２ 【事業の状況】

１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

当企業グループは、「独創的な技術を核に、新しい価値を創造し、活力とゆとりある社会の発展に貢献します。」を企業理念に掲げ、「つなげる技術の、その先へ。」をビジョン（目指す姿）として、当企業グループの持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に努めております。

また、当企業グループは、当企業グループの不適切な会計処理等の問題に関して、2020年10月７日付「特別調査委員会の調査報告書受領に関するお知らせ」で公表いたしました特別調査委員会の調査報告書記載の再発防止策の提言を踏まえ、2020年11月16日付「再発防止策の策定について」、同年12月４日付で「改善報告書」をそれぞれ公表し、改善措置を実行し、2021年６月18日付で株式会社東京証券取引所に「改善状況報告書」を提出するに至り、2021年６月29日付の「財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ」のとおり、2021年３月期において、開示すべき重要な不備があり内部統制は有効でない旨を公表しておりました。2022年３月期において、すべての再発防止策の実行が完了し、開示すべき重要な不備は是正され、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしました。

このような状況の中で、2021年度から2023年度の３か年を計画期間とした中期経営計画（サクサは変わる。）を策定し、「事業を変える」「財務を変える」「ガバナンスを変える」の３つの戦略に掲げ、ステークホルダーの信頼回復と企業価値向上を図ってまいります。

(1) 事業戦略（事業を変える。）

①基盤事業の収益維持

基盤事業は、長年当企業グループの「ものづくり」と収益を支えてきた事業であり、今後、事業や製品の選択と捨象を進め、コスト削減と効率化により市場シェアの拡大と収益を維持してまいります。

a.　ボタン電話装置事業戦略

業界内における生き残りをかけて製品価格競争力と使い勝手の良さにより市場シェアを維持拡大してまいります。

b.　アミューズメント事業戦略

アミューズメント事業は、カードリーダーユニット、トランスの製造、基板実装や受託開発等で構成されます。今後は、市場環境変化に合わせた事業の再編および合理化を推進してまいります。

②成長事業の収益拡大

成長事業は、積極投資を進めることで、収益を拡大してまいります。

a.　セキュリティアプライアンス関連機器（UTMやストレージ機器）のプロダクト事業戦略

中堅・中小企業をメインターゲットと定め、日本市場に要求される高品質で堅牢なハードウェアと充実したサポートにより、競合製品との差別化を図ってまいります。当企業グループがボタン電話装置事業を通じて得意とする中堅・中小企業への徹底した集中戦略により、中堅・中小企業市場のシェアを拡大してまいります。

b.　ソリューション事業戦略

株式会社システム・ケイが展開する、映像、AI、IoT技術を活用したソリューション事業を、M&Aやアライアンスを含む積極投資により拡大し、当企業グループの成長エンジンにしてまいります。Webマーケティングの拡充・強化、システム研究開発、セールスエンジニア等の人材への投資を積極的に行い、顧客ニーズの集積と提案営業活動により収益を拡大してまいります。また、同社に蓄積されたノウハウを基に、マルチベンダーの強みと技術力を活かし、お客様のニーズにマッチングした商材を適切に提供する新たなECシステムを構築してまいります。

③SAXA-DXサービスプラットフォーム

お客様のデジタル変革を支援するために「SAXA-DXサービスプラットフォーム」をインフラとして提供開始し、2023年までに完成を目指してまいります。新型コロナウイルスの世界的な流行により、企業を取り巻く事業環境は急激に変化し、新たな事業環境にあわせた事業変革・デジタル変革はあらゆる業界において最優先の取組み事項となっております。しかしながら、当企業グループのボタン電話装置事業のメインターゲットである中堅・中小企業では、「IT人材不足」「働き方改革」「売上向上」の課題があります。このような環境において新たに３つのデジタル革新「次世代情報セキュリティ対策」「次世代ワークスタイル支援」「次世代コミュニケーション活用」により、お客様の課題解決、DXを支援してまいります。

［次世代情報セキュリティ対策］

企業を狙うサーバー攻撃の脅威が多様化・巧妙化し、従来のネットワーク境界防御では情報漏えいの脅威を防ぎきれなくなっております。この攻撃に対する防御、PCやサーバーの故障やウイルス感染による企業存続リスク回避を、十分な知識を持つIT担当者が不在でも解決することができます。

［次世代ワークスタイル支援］

生産年齢人口の減少で人手不足が深刻な問題になるなか、人材の確保や維持のためには、多様で柔軟な働き方、ワークライフバランスを重視できる職場環境の提供が求められています。このような環境において、お客様の資産（IT機器のコンディションや従業員の心身）の状況、業務内容の可視化から、新たな気づき、課題を発見し、生産性の高い新しいワークスタイルの実現を支援してまいります。

［次世代コミュニケーション活用］

社内外会議や商談ではITを活用したコミュニケーションが進んでおりますが、対面ならば可能な目配せや、表情、しぐさなどのコミュニケーションに必要な情報が、リモートワーク環境で不足しがちになりますので、それらをデジタル技術で補完し、生産性を向上させる組織コミュニケーション環境を提供してまいります。

(2) 財務戦略（財務を変える。）

保有資産を有効活用することで、資本効率の向上に資するとともに、それによって得られる資金を事業の成長投資に振り向けてまいります。

①政策保有株式の縮減

政策保有株式は原則売却を進めてまいります。

②保有不動産の活用

保有する不動産の有効活用を進めてまいります。

a.　神奈川県相模原市に保有する不動産の収益化

b.　栃木県那須塩原市他、保有する不動産の流動化

③財務レバレッジを効かせる

財務レバレッジを効かせて、成長投資や自己資本の適正化を進めてまいります。

(3) ガバナンス戦略（ガバナンスを変える。）

①コーポレートガバナンス改革

企業価値を低下させた不正防止に向けた仕組みを早期に構築し、実効性を伴って定着させて、コーポレートガバナンスを再構築することにより、ステークホルダーへの信頼を回復してまいります。

a.　ガバナンス体制の再構築

b.　グループ経営体制の強化

c.　グループ内部統制室の設置

d.　内部監査の強化、監査体制の強化、監査室と監査役および会計監査人との連携強化

e.　内部通報制度の改訂

f.　人事ローテーションの実施

g.　企業風土改革

h.　会計知識教育

i.　財務報告に係る内部報告制度の全社的な内部統制および決算・財務報告プロセスおよび業務プロセスの改善

②グループ企業の再編

a.　プロダクト事業とソリューション事業の両利き経営

サクサ株式会社の子会社であった株式会社システム・ケイを、2021年10月にサクサホールディングス株式会社の子会社とし、ソリューション事業を展開する中核会社に位置付けるとともに、M&Aやアライアンス、グループ内のリソースシフトにより事業拡大を図ってまいります。また、これまで事業中核会社であったサクサ株式会社は、プロダクト事業を展開する中核会社とし、株式会社システム・ケイとのツートップ体制といたしました。

b.　プロダクト事業の再編

プロダクト事業の中核会社であるサクサ株式会社のもと、開発機能（サクサシステムエンジニアリング株式会社）・生産機能（サクサテクノ株式会社）・保守、アフターサービス機能（サクサビジネスシステム株式会社）のバリューチェーンを再構築し、それぞれの機能を強化してまいります。

c．　生産機能の集約

防災関連機器、アミューズメント市場向けトランス、各種ブザー等を製造販売するサクサプレシジョン株式会社は、サクサテクノ株式会社に統合いたしました。これによりグループ内で分割されていた生産機能を集約して生産一貫体制を確立するとともに、間接部門を統合することによりコストを削減してまいります。 ### ２ 【事業等のリスク】

当企業グループの経営成績、財政状況およびキャッシュ・フロー等の業績に影響を及ぼし、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある主なリスクには、次のようなものがあります。

なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末（2022年３月31日）現在において、当企業グループが判断したものであります。

(1) 経済環境に関するリスク

①経済動向について

当企業グループは、国内売上比率が高く、日本国内の情報通信ネットワーク関連市場およびアミューズメント市場の経済状況の影響を受けます。これらの市場における景気後退とそれらに伴い需要が縮小した場合、当企業グループの業績および財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

また、資材等のコスト低減を目的に中国、東南アジア等からの調達およびこれらの地域に製造委託しており、これらの地域の経済情勢や治安状況などが悪化することにより、当企業グループの業績と財政状況に悪影響を及ぼす可能性もあります。

②為替および金利の変動について

当企業グループの外貨建での取引は、輸入超過の状態であり、為替相場の変動によって影響を受けます。

当企業グループでは、一部に為替予約等の対応策を講じておりますが、円安傾向が強まった場合は調達価格を押し上げ、当企業グループの業績と財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

また、当企業グループは金利変動リスクにもさらされており、リスク回避のための様々な手段を講じておりますが、急激な金利変動は、当企業グループの業績と財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

③株式市況の変動について

国内の株式市場の動向は、当企業グループの保有する株式の評価額に大きく影響を及ぼします。したがって、株式市場が低迷した場合、保有株式の評価損の計上や企業年金資産の運用損の発生等により、当企業グループの業績と財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

(2) 当企業グループの事業活動に関するリスク

①市場環境について

当企業グループが関連する情報通信ネットワーク関連市場は、急速な技術革新の進展や激しい競争にさらされております。市場要求に対応した新商品のタイムリーな提供とサービスの向上により市場シェアの拡大に努めてまいりますが、競合会社の新たな市場参入とシェア獲得競争により、当企業グループの商品・サービスが激しい価格競争にさらされ、競争の結果、想定した需要が得られない場合や商品価格が大きく下落する場合は、棚卸資産として計上されている商品の評価損処理等を行う可能性があり、当企業グループの業績と財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

また、アミューズメント市場は、規制環境や市場環境が大きく変化しており、事業規模に見合った事業効率化を図っておりますが、法的規制等に重大な変更が加えられた場合、当企業グループの業績と財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

②生産活動について

当企業グループの生産活動には、資材、部品、製造装置その他供給品のタイムリーな調達が不可欠です。当企業グループでは、生産体制・調達体制の革新を図り、必要な資材等をタイムリーかつ適正な価格で確保して効率的な生産活動を遂行しておりますが、供給の遅延、中断や業界内の需要増加等があった場合、必要な資材等を効率的に確保できない可能性があり、当企業グループの業績と財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

③技術革新および顧客ニーズへの対応について

当企業グループは、常に技術、市場の変化を的確に捉え、お客様のニーズに応える新商品の開発に努めてまいりますが、それらの商品をタイムリーに提供することができない場合、当企業グループの業績と財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。また、市場の要求するサービスの多様化等により新商品の開発過程が長期化した場合、当企業グループの商品が市場に投入される前から陳腐化し商品性を失う可能性があります。

④システム開発リスク

当企業グループがお客様にシステムやサービスを提供するシステムインテグレーション事業では、一般に請負契約の形態で受注を受けてから納期までにシステムを完成し、お客様に提供する完成責任を負っていますが、当初想定していた見積もりからの乖離や、開発段階において、プロジェクト管理等に問題が発生した場合、想定を超える原価の発生や納期遅延に伴う損害に対する賠償金の支払い等により、当企業グループの業績と財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

⑤特定の取引先への販売依存について

当企業グループの取引において、一部の取引先への連結売上高に占める依存度が高くなっており、当該取引先が事業または技術上の重大な問題もしくは調達方針の変更など、何らかの理由により当企業グループの取引額が減少した場合、当企業グループの業績と財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。

⑥人材の確保について

当企業グループはさらなる成長を目指すために、優秀な人材を確保し、維持する必要がありますが、その人材を確保できなかった場合、または多数離職した場合、当企業グループの事業目的の達成が困難になる可能性があります。

(3) 法的規制および訴訟に関するリスク

①欠陥商品の発生

当企業グループは、「ISO9001」認証を取得し、商品の品質保証には細心の注意を払っておりますが、経時変化や、想定外の品質異常等により、将来的に当企業グループの商品に欠陥が発生しないという保証はありません。

欠陥が発生し、製造物賠償責任保険での補償を超える損害賠償の請求や当企業グループの信用失墜は、当企業グループの業績と財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

②情報セキュリティに関するリスクについて

当企業グループは、事業遂行に関連して、機密情報・個人情報を保有しており、情報漏洩対策やウイルス防御システムの導入など、これらの情報の管理に万全を期しておりますが、サイバー攻撃等による情報セキュリティ事故など予期せぬ事態により流出する可能性は皆無ではありません。

このような事態が生じた場合、社会的信用に影響を与え、その対応のための多額の費用負担やブランド価値の低下が発生し、当企業グループの業績と財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

③環境に関する規制について

当企業グループの事業活動は、大気汚染、水質汚濁、有害物質の使用および取扱い、廃棄物処理、商品リサイクル等を規制するさまざまな環境法令の適用を受けており、過去、現在、将来の事業活動に関し環境責任リスクがあります。

当企業グループでは「ISO14001」に基づく環境マネジメントシステムをグループ全体で構築し、環境保全活動に取組んでおりますが、将来、環境に関する規制が一層厳しくなり、有害物質等の除去義務が追加された場合、これらに係る費用が発生し、当企業グループの業績と財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

④その他法的規制等について

当企業グループが関連する事業は国内または国際的規制に従って行っております。法規制には、商取引、独占禁止、知的財産権、電気製品の安全性および電気通信事業の変更に関する法規制、国の安全保障に関する法規制および輸出入に関する法規制等があります。

これらの法規制や当局の法令解釈が従来よりも厳しくなることなどにより、当企業グループがこれら法規制に従うことができなくなった場合、当企業グループの事業活動は制限を受けることになり、当企業グループの業績と財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

⑤コンプライアンスに関するリスク

当企業グループは企業倫理の確立による健全な事業活動を基本とする「グループ企業行動憲章」と「グループ行動規範」を定め、コンプライアンス推進体制を構築し、役員および社員等への教育啓蒙活動を推進し、企業倫理の向上および法令順守の強化に努めています。

しかしながら、コンプライアンス上のリスクを完全に回避できない可能性があり、法令等に抵触する事態が発生した場合、当企業グループの社会的信用に影響を与え、その対応のための多額の費用負担やブランド価値の低下が発生し、当企業グループの業績と財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

(4) その他のリスクについて

①災害等による影響について

当企業グループは、地震、風水害、停電等の災害に備え、開発・製造設備や各種情報を保管する情報システム関連設備等に対して定期的に点検、検査およびバックアップなどを整備しています。

しかしながら、これによって、災害等による被害を完全に排除できることを保証するものではなく、当企業グループの事業活動に悪影響を与え、かつ、物的、人的な損害に関する費用を発生させ、当企業グループの業績と財政状況にも悪影響を及ぼす可能性があります。

また、新型コロナウイルス感染症（COVID-19）などの感染症の世界的な流行は、当企業グループ部品調達の遅延等、生産活動への影響を及ぼす可能性があり、経過によっては、当企業グループの事業活動は制限を受けることになり、当企業グループの業績と財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

②退職給付債務について

当企業グループでは、キャッシュ・バランス型確定給付企業年金制度を適用しており、市場金利や株式市況の変動によるリスクを最小限に留める対策を講じておりますが、割引率の低下や運用の利回りの悪化は、当企業グループの業績と財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

③会計基準等の変更について

当企業グループでは、一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して会計処理を行っておりますが、会計基準の設定や変更により従来の会計方針を変更した場合に、当企業グループの業績と財政状況に悪影響を及ぼす可能性があります。 ### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

(1) 経営成績等の状況の概要

当連結会計年度における当企業グループ（当社、連結子会社及び持分法適用会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。

なお、当連結会計年度の期首から、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日、以下「収益認識会計基準」という。）等を適用しております。この結果、当連結会計年度における売上高は、前連結会計年度と比較して大きく減少しており、以下の経営成績に関する説明の売上高については、増減額および前年同期比（％）を記載せずに説明しております。

また、当該会計基準等を適用したことに伴う当連結会計年度の売上高に与える影響につきましては、「第５ ［経理の状況］　［注記事項］　(会計方針の変更)」に記載のとおりであります。

①財政状態および経営成績の状況

当連結会計年度におけるわが国の経済は、依然として新型コロナウイルス感染症の影響を受けており、またウクライナ情勢等による経済活動への影響が懸念され、先行きは不透明であり、今後も厳しい状況が続くものと予想されます。

また、当企業グループにおいては、引き続き半導体を中心とした部材調達難と販売機会損失に加え、調達価格の高騰による事業活動への影響がありました。 

このような経済環境の中で、当企業グループは、2021年６月に2021年度から2023年度の３か年を計画期間とした中期経営計画（サクサは変わる。）を公表し、2026年３月期には、売上高400億円、営業利益25億円、ROE6.5％以上を長期目標に、３つの戦略「事業を変える。」「財務を変える。」「ガバナンスを変える。」を掲げ、始動いたしました。

「事業を変える。」について、連結子会社であるサクサ株式会社は、中堅・中小企業向けサイバー保険付きＵＴＭ（統合脅威管理アプライアンス）「ＳＳ６０００」シリーズの販売を開始いたしました（2022年２月）。（成長事業：ＩＴビジネス）

同じく、サクサ株式会社は「調達改革プロジェクト」を新設し、部品の調達難による販売機会損失および調達価格の高騰に、迅速かつ効率的に対応することを目的に活動を開始いたしました（2021年12月）。

また、連結子会社である株式会社システム・ケイは、株式会社アートと車両ナンバー認識システムと入退室管理システムが連携した入退場車両ナンバーシステムを共同開発し、販売を開始いたしました(2022年２月)。また、株式会社アートと日本コンピュータビジョン株式会社と新しいアクセスセキュリティの入退室顔認証システムを共同開発し、販売を開始いたしました(2022年４月)。（成長事業：ビジュアルソリューション）

サクサシステムアメージング株式会社は、サクサ株式会社と連動し、ＳＩビジネスの拡大、経営資源の効率化を目的にサクサ株式会社を存続会社とし合併いたしました（2022年１月）。（成長事業：ＳＩビジネス）

「財務を変える。」について、保有資産の有効活用を図るため、政策保有株式の一部売却を実施しました。また、保有不動産の流動化・収益化については、入札結果に基づき優先交渉先を決定し、交渉を開始いたしました（2022年３月）。

「ガバナンスを変える。」について、ガバナンス強化へ向けたグループ再編を実施し、プロダクト事業を展開する中核会社のサクサ株式会社とソリューション事業を展開する中核会社の株式会社システム・ケイとのツートップ体制によるグループ経営を開始いたしました（2022年１月）。また、投資家とのコミュニケーション強化に向けて、個人投資家向け会社説明会を実施いたしました（2022年３月）。さらに、今後のさらなる成長に向けて、多様な人材活用による新たな価値を創造し、多様性を受け入れ、相互に認めあう組織風土を醸成していくため、「ダイバーシティ＆インクルージョン推進委員会」を新設いたしました（2021年11月）。

当連結会計年度の売上高は、30,793百万円（前年同期は36,561百万円）となりました。売上高のうち、成長事業の売上高は、9,552百万円（前年同期は10,273百万円）となり、コロナ禍に伴う働き方改革を追い風に市場環境は整っておりましたが、資材および部品の調達難によりＩＴビジネスおよびＳＩビジネスの販売減少となりました。一方、基盤事業の売上高は、21,241百万円（前年同期は26,287百万円）となり、主に、資材および部品の調達難によりボタン電話装置の販売が大幅に減少いたしました。

なお、収益認識会計基準等の適用により、当連結会計年度の売上高は2,416百万円減少しており、成長事業の売上高は481百万円、基盤事業の売上高は1,934百万円それぞれ減少いたしました。

利益面では、資材および部品の調達価格の高騰に伴う材料費増加に加え、前期から取組んでいる不適切な会計処理に対応した改善措置実行費用、監査報酬等の増加はありましたが、経常利益が471百万円（前年同期は2,269百万円）、投資有価証券売却益447百万円を計上した結果、親会社株主に帰属する当期純利益は、1,208百万円（前年同期は親会社株主に帰属する当期純損失217百万円）となりました。

分野別の営業の概況は、次のとおりです。

（ネットワークソリューション分野）

ネットワークソリューション分野の売上高は、21,886百万円（前年同期は24,798百万円）となりました。これは、ビジュアルソリューションの売上増加はありましたが、ボタン電話装置およびＩＴビジネスの売上減少によるものです。

なお、収益認識会計基準等の適用により、売上高は682百万円減少いたしました。

（セキュリティソリューション分野）

セキュリティソリューション分野の売上高は、8,907百万円（前年同期は11,762百万円）となりました。これは、生産受託の売上が減少したことによるものです。

なお、収益認識会計基準等の適用により、売上高は1,733百万円減少いたしました。

当期の財政状況の概況は、次のとおりです。

当連結会計年度末の純資産は、配当金の支払い、子会社株式の追加取得をしたことによる非支配株主持分の減少などがありましたが、親会社株主に帰属する当期純利益の計上により、前連結会計年度末に比べ535百万円増加し23,568百万円、総資産は433百万円増加し36,917百万円となったことにより、自己資本比率は63.8％となりました。

増減の主なものは、以下のとおりです。

流動資産では、当連結会計年度末後の受注を見据えた生産および部品の調達難による生産進捗未了による棚卸資産の1,308百万円増加等により流動資産全体で903百万円増加いたしました。

固定資産では、2022年１月に実施したグループ再編後、当社および連結子会社の繰延税金資産の回収可能性を慎重に検討し、繰延税金資産を計上したことにより319百万円増加しておりますが、無形固定資産がソフトウエアの償却などにより480百万円、投資有価証券が売却等により222百万円、有形固定資産が償却などにより145百万円それぞれ減少したことなどにより、固定資産全体で469百万円の減少となりました。

負債では、資金調達のため借入金が546百万円増加しておりますが、未払法人税等が391百万円、未払金が248百万円、それぞれ支払いにより減少いたしました。

②キャッシュ・フローの状況

当期末における現金及び現金同等物は、前期末残高に比べ815百万円減少し、6,993百万円となりました。

営業活動によるキャッシュ・フローは、1,075百万円の支出(前年同期は1,903百万円の収入)となりました。これは税金等調整前当期純利益による収入はありましたが、部品調達難による生産進捗未了による棚卸資産の増加および売上債権の増加などによるものです。

投資活動によるキャッシュ・フローは、214百万円の収入(前年同期は1,087百万円の支出)となりました。これは設備投資による支出はありましたが、投資有価証券の売却による収入を計上したことによるものです。

財務活動によるキャッシュ・フローは、42百万円の収入(前年同期は679百万円の支出)となりました。これは連結子会社である株式会社システム・ケイの株式を追加取得したことによる支出はありましたが、長期借入を行ったことなどによるものです。

③生産、受注及び販売の実績

当企業グループは、事業区分が単一セグメントでありますが、本項目における分野別情報は、前連結会計年度と同一の区分によっております。

a.生産実績

当連結会計年度における生産実績を分野別に示すと、次のとおりであります。

区分	生産高(百万円)
前期比(％)
ネットワークソリューション分野	12,884	86.2
セキュリティソリューション分野	14,203	77.1
合計	27,087	81.2

（注）１  金額は、販売価格によっております。

２  上記のほか下記の仕入製品があります。

区分	仕入高(百万円)
前期比(％)
ネットワークソリューション分野	704	106.4
セキュリティソリューション分野	1,001	116.8
合計	1,705	112.3

（注）金額は、仕入価格によっております。

b.受注実績

当連結会計年度における受注実績を分野別に示すと、次のとおりであります。

区分	受注高(百万円)		受注残高(百万円)
前期比(％)	前期比(％)
ネットワークソリューション分野	21,087	82.7	1,048	56.8
セキュリティソリューション分野	12,474	101.8	6,182	236.4
合計	33,562	88.9	7,230	162.1

c.販売実績

当連結会計年度における販売実績を分野別に示すと、次のとおりであります。

区分	販売高(百万円)
前期比(％)
ネットワークソリューション分野	21,886	88.3
セキュリティソリューション分野	8,907	75.7
合計	30,793	84.2

（注）主な相手先別の販売実績および総販売実績に対する割合

相手先	前連結会計年度		当連結会計年度
販売高（百万円）	割合（％）	販売高（百万円）	割合（％）
ＮＴＴグループ	9,328	25.5	10,159	33.0

（注）ＮＴＴグループは、東日本電信電話株式会社、西日本電信電話株式会社およびエヌ・ティ・ティ・コミュニケーションズ株式会社等であります。

(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

経営者の視点による当企業グループの経営成績等の状況に関する認識および分析・検討内容は次のとおりであります。

なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末(2022年３月31日)現在において判断したものであります。

①重要な会計方針および見積り

当企業グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。

この連結財務諸表の作成にあたり、決算日における資産・負債の報告数値および偶発債務の開示ならびに報告期間における収入・費用の報告数値に影響を与える見積りおよび仮定の設定を行わなければなりません。

当企業グループの経営陣は、過去の実績や状況に応じ合理的であると考えられる様々な要因に基づき、見積りおよび判断を行っておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。

特に、以下の重要な会計方針が、当企業グループの連結財務諸表の作成において使用された重要な判断と見積りに大きな影響を及ぼすものと考えております。

なお、新型コロナウイルス感染症の収束時期が見通せない状況や半導体を中心とした部材調達難と販売機会損失等、当企業グループの事業活動に与える影響を合理的に反映することが難しい要素もありますが、期末時点で入手可能な情報を基に検証等を行っております。

a. 機器組込みソフトウェア（販売目的ソフトウェアのうち、連結子会社であるサクサ株式会社にかかるもの） は定額法により減価償却費を計上しており、販売可能な見込有効期間に基づく償却額を計上しております。また各年度の未償却残高が、翌連結会計年度以降の見込販売収益の金額を超過している場合には、当該超過額について、一時の費用又は損失として処理しております。見込販売収益の算出に用いた主要な仮定は、見込販売数量であり、見込販売数量は市場環境の変化に影響を受けるため、見積りの不確実性が高く、情報通信ネットワーク製品の陳腐化に伴い、見込販売収益が大幅に減少した場合には、一時に費用又は損失が発生する可能性があります。

b.  売掛金、貸付金等の債権については、決算日以降に発生すると予測される貸倒損失に備えるため、適正な見積りに基づき貸倒引当金を計上しておりますが、顧客等の財政状況が悪化し、その支払能力が低下した場合、追加引当が必要となる可能性があります。

c.  製品保証費用については、出荷済製品のアフターサービス費用等の発生に備え、過去の実績に基づくアフターサービス費用の見積りに基づき製品保証引当金を計上しております。三現主義の徹底と広範囲にわたる品質管理システムの運用により品質向上に努めておりますが、実際の品質不良率または修理コストが見積りと異なった場合、アフターサービス費用の見積額の修正が必要となる可能性があります。

d.  受注残高のうち、損失の発生が見込まれるものについて、将来の損失に備えるため、その損失見込額を受注損失引当金として計上しております。将来、発生原価が見積額を上回ると予想される場合、追加引当が必要になる可能性があります。

e.  投資については、回復可能性があると認められない株式等の評価減を実施しておりますが、投資先の財政状態が悪化した場合、評価損の追加計上の可能性があります。

f.  繰延税金資産については、将来の課税所得および継続的な税務計画を検討し、回収可能性が高いと考えられる金額に減額するため評価性引当金を計上しております。この評価性引当金は当連結会計年度末で判断したものであり、将来の課税所得および税務計画の変更等により追加計上または取崩しが発生する可能性があります。

②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識および分析・検討内容

当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識および分析については、「(1) 経営成績等の状況の概要」に記載しております。

当企業グループの経営成績に重要な影響を与える要因として、当企業グループの主力市場である情報通信ネットワーク関連市場においては、多様化、高度化したネットワークを活用した様々な事業が生まれるなど大きな変化が続いております。

このような市場環境の変化と資材調達環境の変化により、当企業グループの業績も影響を受けます。

そのため当企業グループは、このような変化に柔軟に対応し、現在の事業環境および入手可能な情報に基づき、最善の経営方針を立案するよう心がけております。

また、経営成績に影響を及ぼす可能性のあるリスクについては、「２〔事業等のリスク〕」に記載しております。

当企業グループの経営戦略の現状と見通しにつきましては、多様化するお客様のニーズにお応えするため、お客様視点に立った安心、安全、快適、便利な環境を実現するソリューションをタイムリーに提供し続け、事業成長に向けた収益体質改善のための諸施策に取組んでまいります。

当企業グループの資本の財源および資金の流動性については次のとおりであります。

a.キャッシュ・フローの状況

キャッシュ・フローの状況については、「(1) 経営成績等の状況の概要」に記載しております。

b.資金需要と財務政策

当企業グループは、運転資金および設備投資資金につきましては、内部資金を充当し、必要に応じ金融機関からの借入により調達することとしております。このうち借入による資金調達に関しましては、運転資金については主に期限が１年以内の短期借入金により調達しており、設備投資資金等については長期借入金等により調達しております。

また、資産効率の向上、営業活動によるキャッシュ・フローの確保およびシンジケーション方式によるコミットメントライン7,000百万円を含む未使用借入枠13,455百万円により、当面の運転資金および設備投資資金を調達することが可能と考えております。　　### ４ 【経営上の重要な契約等】

該当事項はありません。  ### ５ 【研究開発活動】

当企業グループにおける研究開発活動は、ネットワークソリューション分野およびセキュリティソリューション分野について、事業運営に直結した新技術、新商品の開発のほか、未来のビジネスシーンの実現とお客様に更なる価値を提供する製品・サービスの創出に向けた新たなコア技術を確立するために研究開発（Ｒ＆Ｄ）を進めています。

当連結会計年度は、安心、安全、快適、便利を実現するソリューションを提供するために必要となる音声、映像、データおよびアプリケーションに関わる研究開発に重点をおき活動しました。

なお、当連結会計年度の研究開発費総額は、3,457百万円であります。

(1) ネットワークソリューション分野の商品開発

当連結会計年度のネットワークソリューション分野の研究開発費の金額は、1,956百万円です。

主な活動として、中小規模オフィスにおける情報セキュリティの強化や業務効率化および円滑なコミュニケーションを実現するための「ＩＰネットワーク等の製品やサービスの充実」ならびに「ＡＩ画像認識技術による様々な用途に応じたソリューション技術の確立」などの開発を進めました。

(2) セキュリティソリューション分野の商品開発

当連結会計年度のセキュリティソリューション分野の研究開発費の金額は、775百万円です。

主な活動として、監視・防犯・マーケティングなど高精細映像によるリアルタイムでの判断や確認が必要となる市場向けの「ＡＩ画像認識技術による様々な用途に応じたソリューション技術の確立」などの開発を進めました。

(3) 研究開発（Ｒ＆Ｄ）

当連結会計年度のＲ＆Ｄ分野の研究開発費の金額は、725百万円です。

主な活動として、未来のビジネスシーンの実現とお客様に更なる価値を提供する製品・サービスの創出に向けた新たなコア技術（ＩＰネットワーク技術、センシング技術および映像認識技術）を確立するためのＲ＆Ｄに取り組みました。ＩＰネットワーク技術としては、「クラウド基盤の高速化につながる技術の確立」、映像センシング技術としては、「ＡＩ画像認識による動体検出技術の確立」を進めました。

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第３ 【設備の状況】

１ 【設備投資等の概要】

当連結会計年度の設備投資総額は、212百万円であり、新商品の開発用機器および生産用金型等であります。 ### ２ 【主要な設備の状況】

当企業グループは、事業区分が単一セグメントでありますが、本項目における分野別情報は、前連結会計年度と同一の区分によっております。

(1) 提出会社

2022年３月31日現在

事業所名 (所在地)	区分	設備の内容	帳簿価額(百万円)						従業員数(名)
建物及び構築物	機械装置 及び 運搬具	土地(面積千㎡）	リース 資産	その他	合計
本社 (東京都港区)	管理業務	その他 設備	―	―	―	―	―	―	37

(2) 国内子会社

2022年３月31日現在

会社名 (本社所在地)	区分	設備の 内容	帳簿価額(百万円)						従業員数 (名)
建物及び構築物	機械装置 及び 運搬具	土地(面積千㎡）	リース 資産	その他	合計
サクサ株式会社 (東京都港区)	ネットワーク ソリューション分野 セキュリティ ソリューション分野	研究開発 設備 生産設備 その他 設備	631	30	5,689	―	174	6,525	472
		(213)
株式会社システム・ケイ (北海道札幌市北区)	ネットワーク ソリューション分野	生産設備	24	0	37	―	11	73	49
		(0)
サクサテクノ 株式会社 (山形県米沢市)	ネットワーク ソリューション分野 セキュリティ ソリューション分野	生産設備	260	145	237	1	52	697	370
		(17)
サクサビジネスシステム 株式会社 (東京都品川区)	ネットワーク ソリューション分野	販売設備 保守設備	―	―	―	―	0	0	53
サクサシステムエンジニアリング株式会社 (青森県八戸市)	ネットワーク ソリューション分野	生産設備	57	―	381	―	11	449	122
		(19)

会社名 (本社所在地)	区分	設備の 内容	帳簿価額(百万円)						従業員数 (名)
建物及び構築物	機械装置 及び 運搬具	土地(面積千㎡）	リース 資産	その他	合計
サクサプロアシスト株式会社 (神奈川県相模原市中央区)	セキュリティ ソリューション分野	倉庫・ 梱包設備	0	0	―	―	0	0	25

(注) １  帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品等の合計であります。

２  現在休止中の主要な設備はありません。

３  上記の他、サクサ株式会社は本社社屋を三井住友信託銀行株式会社から賃借しており、年間賃借料は232百万円であります。なお、当該本社社屋にはサクサ株式会社の他、当社、株式会社システム・ケイおよびサクサプロアシスト株式会社が入居しております。　 ### ３ 【設備の新設、除却等の計画】

(1) 重要な設備の新設等

当企業グループは、新商品・新技術の開発、研究および生産の合理化、能率の向上に必要な設備に重点を置き、総額640百万円の設備投資を計画しております。

主な設備の新設は以下のとおりであります。

会社名 (本社所在地)	区分	設備の内容	投資予定 金額 (百万円)	資金調達 方法	着手および完了予定
着手	完了
サクサ株式会社 （東京都港区）	ネットワーク ソリューション分野 セキュリティ ソリューション分野	建物附属設備 および 研究開発設備	210	自己資金	2022年４月	2023年３月
サクサテクノ株式会社 （山形県米沢市）	ネットワーク ソリューション分野 セキュリティ ソリューション分野	生産設備等	380	自己資金	2022年４月	2023年３月

(2) 重要な設備の除却等

重要な設備の除去、改修等の計画はありません。 

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第４ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

種類	発行可能株式総数(株)
普通株式	24,000,000
計	24,000,000

種類	事業年度末現在 発行数(株) (2022年３月31日)	提出日現在 発行数(株) (2022年６月28日)	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	6,244,962	6,244,962	東京証券取引所 市場第一部 (事業年度末現在)  プライム市場  (提出日現在)	単元株式数は 100株であります。
計	6,244,962	6,244,962	―	―

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 #### ② 【ライツプランの内容】

該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 (株)	発行済株式 総数残高 (株)	資本金増減額   (百万円)	資本金残高   (百万円)	資本準備金 増減額 (百万円)	資本準備金 残高 (百万円)
2017年10月１日 (注)	△56,204,659	6,244,962	―	10,836	―	3,000

(注)  10株を１株とする株式併合によるものであります。  #### (5) 【所有者別状況】

2022年３月31日現在

区分	株式の状況(１単元の株式数100株)								単元未満 株式の状況 (株)
政府及び 地方公共 団体	金融機関	金融商品 取引業者	その他の 法人	外国法人等		個人 その他	計
個人以外	個人
株主数 (人)	1	22	22	62	55	2	2,927	3,091	―
所有株式数 (単元)	62	22,804	1,373	7,797	9,123	151	20,651	61,961	48,862
所有株式数 の割合(％)	0.10	36.80	2.22	12.58	14.72	0.24	33.33	100.00	―

(注) １  自己株式405,132株は、「個人その他」に4,051単元、「単元未満株式の状況」に32株を含めて記載しております。

２  「その他の法人」および「単元未満株式の状況」の中には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が、それぞれ３単元および60株含まれております。 #### (6) 【大株主の状況】

2022年３月31日現在

氏名又は名称	住所	所有株式数 (千株)	発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する所有株式数 の割合(％)
沖電気工業株式会社	東京都港区虎ノ門１－７－１２	814	13.94
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）	東京都港区浜松町２－１１－３	548	9.38
ＴＨＥ　ＨＯＮＧＫＯＮＧ　ＡＮＤ　ＳＨＡＮＧＨＡＩ　ＢＡＮＫＩＮＧ　ＣＯＲＰＯＲＡＴＩＯＮ　ＬＩＭＩＴＥＤ　－　ＨＯＮＧ　ＫＯＮＧ　ＰＲＩＶＡＴＥ　ＢＡＮＫＩＮＧ　ＤＩＶＩＳＩＯＮ　ＣＬＩＥＮＴ　Ａ／Ｃ　８０２８－３９４８４１（常任代理人　香港上海銀行東京支店　カストディ業務部　Ｓｅｎｉｏｒ　Ｍａｎａｇｅｒ，Ｏｐｅｒａｔｉｏｎ　小松原　英太郎）	ＬＥＶＥＬ　１３　ＨＳＢＣ　ＭＡＩＮ　ＢＵＩＬＤＩＮＧ　１　ＱＵＥＥＮ‘Ｓ　ＲＯＡＤ　ＣＥＮＴＲＡＬ　ＨＯＮＧ　ＫＯＮＧ（東京都中央区日本橋３－１１－１）	381	6.53
株式会社グローセル	東京都千代田区神田司町２－１	236	4.04
株式会社みずほ銀行	東京都千代田区大手町１－５－５	233	4.01
株式会社三井住友銀行	東京都千代田区丸の内１－１－２	176	3.03
水元　公仁	東京都新宿区	169	2.90
株式会社日本カストディ銀行（信託口）	東京都中央区晴海１－８－１２	148	2.55
サクサグループ従業員持株会	東京都港区白金１丁目１７－３ ＮＢＦプラチナタワー	114	1.96
ＴＨＥ　ＨＯＮＧＫＯＮＧ　ＡＮＤ　ＳＨＡＮＧＨＡＩ　ＢＡＮＫＩＮＧ　ＣＯＲＰＯＲＡＴＩＯＮ　ＬＴＤ　－　ＳＩＮＧＡＰＯＲＥ　ＢＲＡＮＣＨ　ＰＲＩＶＡＴＥ　ＢＡＮＫＩＮＧ　ＤＩＶＩＳＩＯＮ　ＣＬＩＥＮＴ　Ａ／Ｃ　８２２１－５６３１１４（常任代理人　香港上海銀行東京支店　カストディ業務部　Ｓｅｎｉｏｒ　Ｍａｎａｇｅｒ，Ｏｐｅｒａｔｉｏｎ　小松原　英太郎）	１０　ＭＡＲＩＮＡ　ＢＯＵＬＥＶＡＲＤ　＃４８－０１　ＭＡＲＩＮＡ　ＢＡＹ　ＦＩＮＡＮＣＩＡＬ　ＣＥＮＴＲＥ　ＳＩＮＧＡＰＯＲＥ　０１８９８３（東京都中央区日本橋３－１１－１）	109	1.88
計	―	2,932	50.22

(注) １  当社は、自己株式405,132株を保有しておりますが、上記の「大株主の状況」からは除いております。

２  沖電気工業株式会社の所有株式数には、同社が退職給付信託の信託財産として拠出している当社株式605,980株を含んでおります。(株主名簿上の名義は、「みずほ信託銀行株式会社 退職給付信託 沖電気工業口 再信託受託者 株式会社日本カストディ銀行」であります。)

３  株式会社みずほ銀行の所有株式数には、同社が退職給付信託の信託財産として拠出している当社株式177,800株を含んでおります。(株主名簿上の名義は、「みずほ信託銀行株式会社 退職給付信託 みずほ銀行口 再信託受託者 株式会社日本カストディ銀行」であります。)

４　2021年12月15日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書（変更報告書）において、重田光時氏およびその共同保有者である株式会社鹿児島東インド会社が2021年12月８日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社として2022年３月31日時点における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。

なお、大量保有報告書（変更報告書）の内容は以下のとおりであります。

氏名又は名称	住所	保有株券等の数 (千株)	株券等保有割合 (％)
重田　光時	香港、銅鑼灣、怡和街	565	9.05
株式会社鹿児島東インド会社	鹿児島県大島郡大和村国直264番地	0	0.00

(7) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

2022年３月31日現在

区分

株式数(株)

議決権の数(個)

内容

無議決権株式

―

―

―

議決権制限株式(自己株式等)

―

―

―

議決権制限株式(その他)

―

―

―

完全議決権株式(自己株式等)

(自己保有株式)

普通株式	405,100

―

―

完全議決権株式(その他)

普通株式

57,910

―

5,791,000

単元未満株式

普通株式

―

単元(100株)未満の株式

48,862

発行済株式総数

6,244,962

―

―

総株主の議決権

―

57,910

―

(注) １  「完全議決権株式(その他)」欄および「単元未満株式」欄の普通株式には、株式会社証券保管振替機構名義の株式がそれぞれ300株および60株含まれております。また、「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数３個が含まれております。

２ 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式が32株含まれております。 ##### ② 【自己株式等】

2022年３月31日現在

所有者の氏名 又は名称	所有者の住所	自己名義 所有株式数 (株)	他人名義 所有株式数 (株)	所有株式数 の合計 (株)	発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％)
(自己保有株式) サクサホールディングス 株式会社	東京都港区白金１－１７－３ ＮＢＦプラチナタワー	405,100	―	405,100	6.49
計	―	405,100	―	405,100	6.49

(注) 上記のほか、サクサ株式会社（連結子会社）が所有する株式500株（議決権数５個）について、株主名簿上は、同社名義となっておりますが、当該株式は同社が実質的に保有していない株式です。

なお、当該株式は、上記の「発行済株式」の「完全議決権株式(その他)」および「総株主の議決権」欄に含めております。 

２ 【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】

会社法第155条第７号による普通株式の取得

(1) 【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。　#### (2) 【取締役会決議による取得の状況】

該当事項はありません。 #### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

区分	株式数(株)	価額の総額(千円)
当事業年度における取得自己株式	506	683
当期間における取得自己株式	40	60

（注）当期間における取得自己株式には、2022年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満

株式の買取りによる株式数は含めておりません。　#### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

区分	当事業年度		当期間
株式数(株)	処分価額の総額 (千円)	株式数(株)	処分価額の総額 (千円)
引き受ける者の募集を行った 取得自己株式	―	―	―	―
消却の処分を行った取得自己株式	―	―	―	―
合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式	―	―	―	―
その他(  ─  )	―	―	―	―
保有自己株式数	405,132	─	405,172	―

（注）当期間における保有自己株式数には、2022年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元

未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。 ### ３ 【配当政策】

当企業グループは、株主への利益還元を重要な経営課題のひとつとして位置付けるとともに、既存事業の経営基盤と収益力の強化を図りつつ、成長分野や新規事業に積極投資することにより企業価値の向上を実現することを基本方針としております。

利益配分にあたっては、企業価値向上に必要な投資に備えるための内部留保を確保しながら、良好な財務体質の維持と適正な株主還元を図ってまいります。

配当につきましては、当期の業績やキャッシュ・フローの状況等に加え、将来の収益見通しや投資計画、経営環境等を総合的に勘案して、連結配当性向30％を目安に、安定的かつ継続的な配当の実施を目指します。

当社は、配当回数については年１回の期末配当を基本方針とさせていただいており、剰余金の配当の決定機関は、株主総会であります。

当期の期末配当金につきましては、１株当たり30円とすることといたしました。

(注)  基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。

決議年月日	配当金の総額 (百万円)	１株当たり配当額 (円)
2022年６月28日	175	30
定時株主総会決議

４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】

(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】

※コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

当企業グループは、企業理念「独創的な技術を核に、新しい価値を創造し、活力とゆとりある社会の発展に貢献します。」およびビジョン「つなげる技術の、その先へ。」に基づき、当企業グループの持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に努めるものとしております。

また、コーポレート・ガバナンスの強化を当企業グループ全体としての重要課題であると認識し、経営の効率化ならびに経営の健全性および透明性を高めるものとしております。

①  企業統治の体制

当社は、法定機関として、取締役会、監査役会および会計監査人を設置しております。

また、当企業グループにおける業務および職務の執行の適法性、適正性および妥当性を確保するため、当企業グループ全体のリスクマネジメントおよびコンプライアンスを統括する委員会ならびに内部監査部門を設置しております。

以下の機関および組織のほか、内部監査および内部統制担当取締役を置き、これらの連携によって当社のコーポレート・ガバナンスは有効に機能するものとして現状の体制を選択しております。

その他、当社は、当社定款の定めに基づき、社外取締役および社外監査役との間でそれぞれ会社法第423条第１項の責任について、法令が規定する額を限度とする旨の契約を締結しております。

＜取締役会＞

当社取締役会は、代表取締役社長を議長とし、１０名以内で構成しております。

当社取締役会は、その役割・責務を実効的に果たすため、以下の要件を満たす構成としております。

ａ．取締役会の透明性・公正性を担保するため、知識・経験・能力等の多様性を確保します。

ｂ．当企業グループの戦略的な方向付けを行ううえで必要となる、当企業グループの事業やその課題に精通する者を一定数確保します。

ｃ．取締役の業務執行に対する監督機能の強化を図ること、また、当社経営陣から独立した視点またはステークホルダーとしての視点から当企業グループの経営への積極的な意見や問題提起および評価することを目的に、独立社外取締役の人数を全取締役の３分の１以上確保します。

取締役の候補者には、本人の経歴および能力を踏まえ、経営者としての視点を持ち、当企業グループ全体の発展と経営の高度化に寄与できる人物を選任しております。

上記の指名方針の決定にあたっては、手続きの透明性および健全性を確保するため、指名委員会からの答申に基づき取締役会において審議・決議しております。

取締役候補者は、指名方針に基づき、能力、人格、識見ともに優れた者を指名委員会が指名し、取締役会において審議・決議しております。

経営の重要事項については、原則として月１回、取締役会を開催し、意思決定しております。また、必要があるときは随時取締役会を開催しております。

＜常務会＞

当社は、経営の重要事項について協議し、取締役会へ上申する機関として代表取締役社長を議長とし、常務取締役以上の役員および議長が指名した者を構成員とする常務会を設置しております。

当社常務会は、原則として月１回開催し、必要がある場合は随時開催しております。

＜監査役会＞

当社監査役会は、４名以内で構成しております。４名のうち、２名を社外監査役として選任しております。社外監査役のうち１名は、公認会計士の資格を有しており、財務および会計に関する相当程度の知見を有しております。

当社監査役会は、その決議によって監査役の中から議長を定めております。

監査役については、監査役としての能力、人格および識見に優れ、監査業務についての十分な知識、経験を有している者を監査役に選任しております。

社外監査役には、当社の社外性、独立性の判断基準を満たした当企業グループ内で得られる知識・経験等とは異なる知識・経験等も保有している者を選任しております。

上記の指名方針の決定にあたっては、手続きの透明性および健全性を確保するため、事前に独立役員連絡会において意見を聴取したうえで、取締役会において審議・決議しております。

監査役候補者は、指名方針に基づき最も適当と思われる者を代表取締役社長が指名し、常務会で協議し、監査役会の同意を得たうえで、取締役会において審議・決議しております。

監査役は、取締役会、常務会およびグループ経営会議への出席、また、稟議書、重要会議資料および寄付金に関する申請書等を必要に応じて閲覧する等により、取締役の業務執行の適法性、妥当性について監査しております。取締役および使用人は、「内部統制システムの整備に関する基本方針ｉ．（ⅱ）」に定める事実が発生した場合は、その都度監査役に報告しております。

各部門長は、監査役へ定期的に業務執行状況について報告しております。

監査役会は、原則として毎月１回開催し、取締役の業務執行状況についての監査報告その他の監査役の職務の執行に関する事項の決定等を行っております。また、必要がある場合は随時監査役会を開催しております。

＜指名委員会＞

指名委員会は、代表取締役社長および全ての社外取締役により構成しており、指名委員会の決議により議長を選任しております。

指名委員会では、取締役の指名方針の答申および指名方針に基づいた取締役候補者の指名をおこなっており、取締役の指名等に関する評価・決定プロセスの透明性および客観性を高めることにより、取締役会の監督機能の強化を図り、コーポレート・ガバナンス体制をより一層充実させるため、取締役会の任意の諮問機関として設置しております。

＜報酬委員会＞

報酬委員会は、代表取締役社長および全ての社外取締役により構成しており、報酬委員会の決議により議長を選任しております。

報酬委員会では、取締役の報酬方針の答申ならびに報酬の金額、時期および方法等の答申をおこなっており、取締役の報酬等に関する評価・決定プロセスの透明性および客観性を高めることにより、取締役会の監督機能の強化を図り、コーポレート・ガバナンス体制をより一層充実させるため、取締役会の任意の諮問機関として設置しております。

＜独立役員連絡会＞

独立役員連絡会は、独立役員全員により構成しており、独立役員の互選により議長を選任しております。

独立役員連絡会では、監査役の報酬方針および指名方針への助言、独立役員間、業務執行取締役、監査役、会計監査人、内部監査部門等との意見交換を行っており、当社取締役会によって恣意的な判断がなされることを防止し、その判断の客観性、合理性および公正性を担保するため、独立役員連絡会を設置しております。

＜会計監査人＞

当社は、会計監査人として東光監査法人を選任しております。

当社は、定期的に会計監査を受けるほか、随時相談を行うなど会計処理の透明性と正確性の向上に努めております。

＜ＣＳＲ委員会＞

ＣＳＲ委員会は代表取締役社長を議長とし、代表取締役社長、業務執行取締役、サクサ株式会社代表取締役社長、サクサテクノ株式会社代表取締役社長および委員長が指名した者で構成しております。

当社は、会社法に基づく内部統制システムの整備に関する基本方針に従い、リスクマネジメントおよびコンプライアンスを統括するＣＳＲ委員会を原則として半期に一度開催し、当企業グループのリスクマネジメントおよびコンプライアンスの状況について報告し、必要に応じてリスクマネジメントおよびコンプライアンスに関する事項等について審議、決定しております。

＜内部監査部門＞

内部監査部門である監査室は、７名で構成し、当企業グループ全体を対象に業務および事業活動について実態を調査・把握し、内部統制の観点から、公正、かつ、客観的な立場で評価・確認し、助言・勧告を行うことにより、不正過誤の防止に役立てるとともに、業務の改善および効率化を図り、経営の合理化ならびに事業の健全な発展に資する内部監査を実施しております。

監査室は、内部監査の結果を担当取締役に報告のうえ、代表取締役社長に報告しております。

【コーポレート・ガバナンス体制の模式図】

 ###### ②  株式会社の支配に関する基本方針

ａ．当社の財務および事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針

当社は、株主は市場での自由な取引を通じて決まるものと考えております。したがって、株式会社の支配権の移転を伴う買付提案に応じるかどうかの判断も、最終的には株主全体の意思に基づき行われるべきものと考えております。

しかし、当社株式の大量取得行為またはその申し入れの中には、次のものも想定されます。

(ⅰ)買収の目的や買収後の経営方針等に鑑み、当企業グループの企業価値ひいては株主共同の利益に対する明白な侵害をもたらすおそれがあるもの

(ⅱ)株主に株式の売却を事実上強要するおそれがあるもの

(ⅲ)当社に、当該買付けに対する代替案を提示するために合理的に必要な期間を与えることなく行われるもの

(ⅳ)当社株主に対して、買付内容を判断するために合理的に必要とされる情報を十分に提供することなく行われるもの

(ⅴ)買付けの条件等（対価の価額・種類、買付けの時期、買付けの方法の適法性、買付けの実行の可能性等）が当社の本源的価値に鑑み、著しく不十分または不適当なもの

このような当社株式の大量取得行為またはその申し入れを行う者は、例外的に、当社の財務および事業の方針の決定を支配する者として不適切な者と考えています。このような行為から当社の経営理念やブランド、株主をはじめとする各ステークホルダー（利害関係人）の利益を守るのは、当社の経営を預かるものとして当然の責務であると認識しております。

ｂ．基本方針の実現に資する具体的な取組み

(ⅰ)基本方針の実現に資する特別な取組み

当企業グループは、2021年６月に2021年度から2023年度の３か年を計画期間とした中期経営計画（サクサは変わる。）を公表し、３つの戦略「事業を変える。」「財務を変える。」「ガバナンスを変える。」を掲げ、始動しました。

また、当企業グループは、コーポレートガバナンス・コードの各原則に基づく開示内容に沿ったガバナンス体制を構築しておりますが、企業価値最大化に向け、継続してコーポレートガバナンスの強化に取組んでまいります。

(ⅱ)基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務および事業の方針の決定が支配されることを防止するための取組み

当社は、2022年６月28日開催の第19回定時株主総会において「当社株式の大量取得行為に関する対応策（買収防衛策）」（以下、「本ルール」といいます。）を株主の皆様のご承認をもって導入（更新）いたしました。

本ルールは、当社株式の大量取得行為が行われる際に、当社が本ルールに定める対応を行うことにより、濫用的な買付行為を抑止し、当企業グループの企業価値ひいては株主共同の利益を確保し、または向上させることを目的としています。

本ルールは、次の「ア．」または「イ．」に該当する買付けまたはその申し入れ（以下あわせて「買付け等」といいます。）がなされる場合に、買付け等を行う買付け者および買付提案者（以下、「買付者等」といいます。）に対し、事前に当該買付け等に関する情報の提供を求め、当該買付け等について情報収集、検討等を行うために合理的に必要な期間を確保したうえで、株主の皆様に当社経営陣の意見表明や代替案を提示したり、買付者等との交渉等を行っていくための手続きを定めています。

ア．当社が発行者である株券等について保有者の株券等の株券等保有割合の合計が20％以上となる買付け

イ．当社が発行者である株券等について、公開買付けに係る株券等の株券等所有割合およびその特別関係者の株券等所有割合の合計が20％以上となる公開買付け

本ルールの詳細は、当社のインターネットウェブサイト

（https://www.saxa.co.jp/ir/management/governance.html）をご参照ください。

ｃ．具体的な取組みに対する当社取締役会の判断およびその理由

当社取締役会は、基本方針の実現に資する具体的な取組みは、以下の事項を考慮し織り込むことにより、基本方針に沿うものであり、株主共同の利益を損なうものではなく、役員の地位の維持を目的とするものではないと判断しております。

(ⅰ)あらかじめ買収防衛策を導入することにより、濫用的な買付行為を抑止すること

(ⅱ)株主の皆様の意思を法的に明確な形で反映させるため、買収防衛策の導入の決定を株主総会の決議事項とし、株主総会の決議を経て買収防衛策を導入すること

(ⅲ)防衛策発動に関して基本方針に沿った合理的、客観的要件が設定されていること

(ⅳ)独立性の高い独立委員会の設置および防衛策発動の際には必ず独立委員会の判断を経ることが必要とされていること

(ⅴ)本ルールの有効期限を2024年３月期に関する定時株主総会終結の時までとし、株主総会または取締役会によりいつでも廃止できること

③  監査役、内部監査部門および会計監査人との相互連携

監査室は、内部監査の結果を監査役に随時報告しております。また、財務報告に係る内部統制監査の一環として、会計監査人と年度監査計画の通知等、面談を通して適宜連携しております。

監査役は、会計監査人と四半期レビュー監査計画の説明時および第１四半期レビュー時、第２四半期レビュー時、第３四半期レビュー時ならびに期末監査説明時において意見交換を行い、また、グループ会社監査役連絡会を開催し、当企業グループ各社の監査役との意思疎通および情報交換を行っております。

④  社外取締役および社外監査役と内部監査部門、会計監査人または内部統制部門との連携

ａ．独立社外取締役と独立社外監査役の連携

独立社外取締役と独立社外監査役はその独立性に影響を受けることなく情報収集力の強化を図ることができるよう、独立役員連絡会を通して必要な情報を入手して意見交換を行い、連携しております。

ｂ．内部監査部門との連携

独立社外取締役と独立社外監査役は、独立役員連絡会を通して監査室と意見交換を行い、連携しております。

ｃ．会計監査人との連携

社外取締役は取締役会、社外監査役は監査役会を通して会計監査人と情報・意見の交換を行い、連携しております。

ｄ．内部統制部門との連携

社外取締役および社外監査役は、取締役会において、社内の取締役、監査役とともに、内部統制部門であるグループ内部統制室から内部統制システムの運用状況の報告を受け、必要に応じて意見を述べるものとしております。

⑤  内部統制システムの整備状況

当社は、取締役会において会社法（2005年法律第86号）第362条第４項第６号および第５項ならびに会社法施行規則（2006年法務省令第12号）第100条の規定に基づき、内部統制システムの整備に関する基本方針を以下のとおり決議しております。

＜内部統制システムの整備に関する基本方針＞

a．当社および子会社の取締役および使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制

(ⅰ)過年度決算訂正の再発防止のために経営体制を再構築する。

ア．経営の監督と執行の分離を徹底するため、ガバナンス改革を実行する。

イ．当企業グループのコンプライアンスおよび内部統制システムを再構築する。

(ⅱ)当企業グループにおけるコンプライアンス意識の確立および維持を図るため、コンプライアンスに関する基本方針を定め、当企業グループの取締役および使用人にコンプライアンス教育を実施し、法令、定款および社会倫理の遵守を企業活動の前提とすることを徹底する。

(ⅲ)当企業グループ全体のリスクマネジメントおよびコンプライアンスを統括する委員会（統括責任者：当社代表取締役社長、統括部門：当社リスク管理部門）およびヘルプライン（コンプライアンス相談窓口）を設置し、法令、定款および社会倫理に反する行為等の早期発見に努めるとともに、当企業グループのコンプライアンス管理体制の運用を行う。

(ⅳ)ヘルプラインに相談または報告のあった事項については、ヘルプラインの運用について定めた社内規程に基づき適切に対応する。

なお、情報提供者に対してヘルプラインへの通報およびヘルプラインに相談ならびに報告のあった事項に関する調査への協力を理由とした不利益な取扱いは行わないものとするとともに、情報提供者の情報を秘匿する。

b．取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制

取締役の職務の執行状況を示す重要な情報については、法令および社内規程に基づき、適切に作成、保存および管理する。

c．当社および子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制

(ⅰ)当社は、当企業グループにおけるリスクマネジメントに関する事項について定めた社内規程に基づき、リスクマネジメント体制の運用を行う。

(ⅱ)当企業グループ各社に設置するリスク責任者は、各社におけるリスクマネジメントを行い、リスクマネジメントの状況を当該会社の担当取締役および当企業グループ全体のリスクマネジメントおよびコンプライアンスを統括する委員会に定期的に報告する。

d．当社および子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

(ⅰ)職務権限に関する社内規程に基づく職務権限の委譲および決裁手続の簡素化等により意思決定の迅速化を図るとともに、職務分掌に関する規程を整備し、組織間の適切な役割分担と連携を確保する。

(ⅱ)取締役の職務の執行が効率的に行えるよう、業務の合理化、業務の簡素化、組織のスリム化およびＩＴの適切な利用を図り継続的な見直しを実施する。

ｅ．当社および子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制

(ⅰ)当企業グループ全体のリスクマネジメントおよびコンプライアンスを統括する部門を置き、当企業グループ全体に適用するリスクマネジメントに関する社内規程ならびにコンプライアンスに関する基本方針に基づき、法令、定款および社会倫理の遵守を企業活動の前提とすることを徹底する。

(ⅱ)当企業グループは、反社会的勢力とは一切の関係を持たず、不当な要求に対しては、あらかじめ定めた対応部門が、外部専門機関（警察・弁護士等）と連携して、法的に対応し、問題を解決していく。

(ⅲ)内部監査部門を置き、当企業グループ全体の業務執行について内部監査を実施する。

ｆ. 子会社の取締役等の職務の執行にかかる事項の当社への報告に関する体制

当企業グループの経営の重要事項については、当社が定める当社子会社の経営執行に関する重要事項の取扱いを定めた規程に基づく報告をする。

ｇ．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における使用人に関する事項

取締役は、監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合は、使用人を監査役の職務の補助にあたらせる。

ｈ．前項の使用人の取締役からの独立性等に関する事項

前項の監査役の職務の補助にあたる使用人について、取締役はその独立性および監査役の指示の実効性を確保する。

i．監査役への報告に関する体制

(ⅰ)監査役は、取締役会その他重要な会議に出席し、重要事項に関する意思決定を確認することができる。

(ⅱ)当企業グループの取締役および使用人等ならびに子会社の監査役は、次に定める場合は、当社の監査役に報告する。

ア．当企業グループに著しい損害を及ぼす恐れのある事実が発生し、または発生するおそれがある場合

イ．当企業グループに重大な法令または定款違反が発生し、または発生するおそれがある場合

ウ．当社の監査役から報告を求められた場合

(ⅲ)当企業グループ各社は、定期的に各社の業務状況について監査役に報告する。

(ⅳ)上記(ⅱ)および(ⅲ)の報告をした者に対して、当該報告を理由とした不利な取扱いを行わないものとする。

(ⅴ)ヘルプラインに相談または報告があった場合、監査役に報告し、その対応結果についても報告する。

ｊ．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

(ⅰ)監査役は、取締役の職務の執行に係る情報を閲覧することにより、取締役の業務執行を監査することができる。

(ⅱ)監査役は、会計監査人および内部監査部門と情報を交換するなど連携を密にし、監査体制を強化することができる。

(ⅲ)監査役会は、監査役または監査役会の職務遂行上必要と認める費用を会社に対して請求することができる。

⑥  取締役の定数

当社の取締役は、10名以内とする旨を定款に定めております。

⑦  取締役の選任の決議要件

当社は、取締役の選任決議について、株主総会において議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。

また、取締役の選任決議は、累積投票によらない旨を定款に定めております。

⑧  株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項

当社は、機動的な資本政策の遂行を可能とするため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。

⑨  株主総会の特別決議要件

当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

⑩  責任限定契約の内容の概要

当社は、当社定款の定めに基づき、社外取締役および社外監査役との間でそれぞれ会社法第423条第１項の責任について法令が規定する額を限度とする旨の契約を締結しております。

⑪  役員等賠償責任保険契約の内容の概要

当社は、会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結し、被保険者（当社取締役および監査役ならびに当企業グループ各社の社取締役、監査役および執行役員）が会社の役員としての業務につき行った行為（不作為を含む。）に起因して損害賠償請求がなされたことにより、被保険者が被る損害賠償金や争訟費用等を当該保険契約により填補することとしております。保険料は当社と当企業グループ各社が折半し負担しております。なお、贈収賄などの犯罪行為や意図的に違法行為を行った役員自身の損害等は補償対象外とすることにより、役員等の職務の執行の適正性が損なわれないように措置を講じております。

### (2) 【役員の状況】

①  役員一覧

男性9名　女性1名　（役員のうち女性の比率10.0％）

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

(株)

代表取締役

社長

丸　井　武　士

1962年８月６日生

1985年４月	沖電気工業株式会社入社
2011年４月	同社通信システム事業本部企業ネットワーク システム事業部ネットワークワンストップ センタ長
2014年４月	同社通信システム事業本部企業ネットワーク システム事業部長
2016年４月	同社情報通信事業本部新規事業開発室長
2017年４月	同社情報通信事業本部ＩｏＴアプリケーション推進部長
2018年４月	サクサ株式会社執行役員パートナー営業本部長
2018年６月	同社取締役兼常務執行役員パートナー営業 本部長
	当社取締役
2019年４月	サクサ株式会社取締役兼常務執行役員
2020年８月	同社代表取締役社長兼社長執行役員（現任）
	当社代表取締役社長（現任）
2020年９月	サクサビジネスシステム株式会社 代表取締役社長
	サクサシステムアメージング株式会社 代表取締役社長

(注)3

4,900

取締役

小　林　俊　夫

1961年２月５日生

1983年４月	沖電気工業株式会社入社
2011年９月	同社経理部チーフスペシャリスト
2014年４月	同社グループ企業部本部長
2014年６月	株式会社沖電気カスタマアドテック （現OKIクロステック株式会社）非常勤監査役
2016年４月	同社取締役経理部長
2019年４月	OKIクロステック株式会社執行役員経理部 人事総務部担当
2020年12月	サクサ株式会社取締役兼常務執行役員（現任） 当社グループ内部統制室長（現任）
2021年６月	当社取締役（現任）

(注)3

1,400

取締役

松　原　秀　之

1964年３月９日生

1988年４月	株式会社田村電機製作所入社
2012年４月	サクサ株式会社ソリューション営業統括本部 社会インフラSBU長兼営業企画部推進G交通・ 社会インフラ担当部長
2013年４月	同社ソリューション営業統括本部社会インフラSBU長兼営業企画部商品企画G担当部長
2013年11月	同社ソリューション営業統括本部営業企画部 商品企画G担当部長
2014年４月	同社ソリューション営業本部営業企画部長
2015年４月	同社ソリューション事業部統括部長
2016年４月	同社ソリューション事業部統括部長兼札幌営業所長
2016年10月	同社ソリューション事業部統括部長
2017年４月	同社執行役員営業統括本部オフィス営業本部長
2018年４月	同社執行役員オフィス営業本部長
2020年４月	同社常務執行役員営業本部長兼オフィス営業 部長
2020年12月	同社取締役兼常務執行役員営業本部長（現任）
2022年６月	当社取締役（現任）

(注)3

3,600

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

(株)

取締役

栗　林　　勉

1964年５月30日生

1993年４月	弁護士登録
1999年11月	ニューヨーク州弁護士登録
2003年４月	栗林総合法律事務所代表弁護士（現任）
2009年４月	法務省法制審議会委員（非訟事件手続法・ 家事審判法部会）
2014年４月	東京弁護士会副会長
2014年６月	株式会社久世社外取締役
2016年３月	D&Fロジスティクス投資法人監督役員（現任）
2017年２月	エアハース・インターナショナル株式会社 監査役（現任）
2018年４月	関東弁護士会連合会副理事長
2020年11月	当社社外取締役（現任）

(注)3

―

取締役

大田原　就太郎

1963年９月９日生

1988年４月	株式会社住友銀行（現株式会社三井住友銀行）入行
2009年４月	株式会社三井住友銀行コーポレート・アドバイザリー本部(大阪)部長
2010年１月	日興コーディアル証券株式会社（現SMBC日興 証券株式会社）投資銀行本部本部長補佐
2011年４月	SMBC日興証券株式会社投資銀行本部本部長補佐
2012年４月	同社事業法人・投資銀行業務推進部長
2013年４月	同社ホールセール事業推進部長
2014年４月	株式会社三井住友銀行コーポレート・アドバイザリー本部第二部長
2016年４月	同行公共・金融法人部長
2017年５月	沖電気工業株式会社経営企画本部経営企画部 上席主幹
2018年４月	同社経営企画本部経営企画部グローバル グループ統括室長 沖ウィンテック株式会社（現OKIクロステック株式会社）取締役
2018年10月	株式会社沖電気カスタマアドテック （現OKIクロステック株式会社）取締役
2019年４月	OKIクロステック株式会社取締役（現任） 株式会社OKIプロサーブ取締役 沖電気工業株式会社執行参与経営企画本部 経営企画部グローバルグループ統括室長
2020年４月	同社執行役員コーポレート本部経営企画部長
2021年４月	株式会社JECC取締役（現任）
2022年４月	沖電気工業株式会社執行役員コーポレート副本部長コーポレートコミュニケーション統括部長（現任）
2022年６月	当社社外取締役（現任）

(注)3

―

取締役

山　内　麻　理

1959年11月23日生

1982年７月	丸紅株式会社入社
1986年11月	モルガン・スタンレー証券株式会社（現三菱UFJモルガン・スタンレー証券株式会社）入社
1990年８月	野村インターナショナルPLCロンドンシニア マネジャー
1992年11月	JPモルガン証券株式会社キャピタルマーケッツヴァイスプレジデント
1998年４月	シティバンクNA東京支店個人金融本部ディレクター
2005年８月	UBS証券株式会社東京支店マネジングディレクターウェルスマネジメント商品サービス本部長
2012年７月	カリフォルニア大学バークレー校東アジア 研究所客員研究員
2014年４月	フランス国立労働経済社会研究所（LEST-CNRS）客員研究員
	同志社大学技術企業国際競争力研究センター 客員教授
2018年７月	日興アセットマネジメント株式会社社外取締役（現任）
2018年９月	公立大学法人国際教養大学客員教授（現任）
2022年６月	当社社外取締役（現任）

(注)3

―

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

(株)

常勤監査役

嶋　中　　健

1958年11月14日生

1981年４月	沖電気工業株式会社入社
2012年４月	サクサ株式会社ソリューション営業統括本部 オフィスSBU長兼オフィス営業本部東日本統括部長
2013年４月	同社執行役員ソリューション営業統括本部 オフィス営業本部長兼オフィスSBU長
2013年11月	同社執行役員ソリューション営業統括本部 オフィス営業本部長
2014年４月	同社執行役員ソリューション営業本部副本部長
2015年４月	同社執行役員ソリューション事業部事業企画部長
2015年７月	同社執行役員ソリューション事業部事業企画 部長兼NTT事業部ネットワークビジネス推進 プロジェクト担当マネジャー
2017年４月	同社執行役員営業統括本部SE部長
2018年４月	同社執行役員オフィス営業本部SE部長
2019年４月	同社SE部専任部長
2020年11月	同社監査役（現任）
2020年12月	当社常勤監査役（現任）

(注)4

3,100

監査役

和　田　　聡

1961年10月12日生

1984年４月	株式会社田村電機製作所入社
2012年４月	サクサ株式会社執行役員グローバルビジネス 推進部長兼海外SBU長東莞可比世電子有限公司董事長
2013年11月	同社執行役員グローバルビジネス推進部長
2017年10月	当社企画部経営企画担当部長 サクサ株式会社執行役員経営企画本部経営企画部長
2019年４月	同社執行役員経営管理部長
2019年６月	当社総務人事部長
2020年４月	サクサ株式会社執行役員総務人事部長
2020年12月	同社執行役員管理統括本部長総務人事部長
2021年６月	同社常勤監査役（現任） 当社監査役（現任）

(注)5

4,600

監査役

清　水　建　成

1967年１月10日生

1992年４月	弁護士登録
1997年２月	ニューヨーク州弁護士登録
2000年２月	神谷町法律事務所パートナー（現任）
2006年３月	クレノートン株式会社監査役
2007年８月	スター・ホテルズ・アンド・リゾーツ投資法人 監督役員
2008年６月	当社独立委員会委員
	当社補欠監査役
2015年６月	ヒビノ株式会社社外取締役（現任）
2016年６月	当社社外監査役（現任）

(注)6

―

監査役

高　口　洋　士

1975年５月９日生

2002年10月	新日本監査法人（現EY新日本有限責任監査 法人）入所（2007年８月退所）
2006年５月	公認会計士登録
2007年９月	高口公認会計士事務所公認会計士
2007年10月	青藍公認会計士共同事務所公認会計士 税理士登録
2007年12月	税理士法人南青山会計代表社員（現任）
2014年１月	株式会社ディッチャ代表取締役
2014年９月			MINAMI AOYAMA代表
2017年１月	東京トラストキャピタル株式会社内部監査部長
2018年６月	当社補欠監査役
2018年７月	当社独立委員会委員
2019年11月	南青山監査法人パートナー（現任）
2021年６月	当社社外監査役（現任）

(注)5

―

計

17,600

（注）１　栗林勉、大田原就太郎および山内麻理の３氏は、会社法第２条第15号に定める社外取締役であります。

２　清水建成および高口洋士の両氏は、会社法第２条第16号に定める社外監査役であります。

３　2022年６月28日開催の第19回定時株主総会から１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。

４　2020年12月４日開催の臨時株主総会から４年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。

５　2021年６月29日開催の第18回定時株主総会から４年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。

６　2020年11月13日開催の第17回定時株主総会継続会から４年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。

７　当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査役２名を選任しております。山崎勇人氏は社外監査役清水建成氏の、また、八木亨氏は社外監査役高口洋士氏のそれぞれ補欠監査役として選任しております。

補欠監査役の略歴は、次のとおりであります。

氏名	生年月日	略歴
山　崎　勇　人	1977年７月18日生	2005年10月	弁護士登録
2013年７月	翔和総合法律事務所パートナー(現任)
2016年６月	当社補欠監査役
	当社独立委員会委員(現任)
八　木　　亨	1985年３月20日生	2007年４月	新日本監査法人（現EY新日本有限責任監査法人）入所（2017年８月退所）
2010年10月	公認会計士登録
2017年９月	株式会社ＡＧＳコンサルティング入社
2019年１月	鵜殿知夫税理士事務所入所(現任) 八木亨公認会計士事務所設立(現任)
2019年３月	税理士登録
2021年６月	当社補欠監査役 当社独立委員会委員(現任)

②  社外役員の状況

当社の社外取締役は３名であり、取締役大田原就太郎氏が在職する沖電気工業株式会社は、当社の大株主であり、当企業グループとの営業取引があります。その他の社外取締役については、当社および当企業グループとの間に資本関係、取引関係、その他の利害関係はありません。

当社の社外監査役は２名であり、当社および当企業グループとの間に資本関係、取引関係、その他の利害関係はありません。

当社においては、社外取締役または社外監査役を選任するための会社からの独立性に関する基準を次のとおり定めております。

以下のａ．～ｄ．の（ⅰ）または（ⅱ）の要件に該当する者は社外役員または独立役員としないものとする。

なお、（ⅲ）属性情報開示要件に該当する者については、属性情報を考慮し判断するものとする。

ａ．主要株主（※１）または親会社等との関係

（ⅰ）社外性要件

ア　現在において親会社等または親会社等の（社外取締役候補者の場合：取締役、社外監査役候補者の場合：取締役・監査役）または使用人

イ　親会社等の配偶者または二親等内の親族

（ⅱ）独立性要件（上記に加え）

ア　最近において親会社の業務執行者（※２）（社外監査役候補者の場合、監査役を含む）である者

イ　現在および最近において親会社の業務執行者（社外監査役候補者の場合、監査役を含む）である者の近親者

（ⅲ）属性情報開示要件（※３）

ア　過去において親会社の業務執行者（社外監査役候補者の場合、監査役を含む）であった者

イ　現在および過去において主要株主の業務執行者である者

ｂ．当社ならびに子会社および兄弟会社との関係

（ⅰ）社外性要件

ア　現在および就任前１０年以内において当社および子会社（会社法第２条第３項に定める子会社、以下同じ。）の（社外取締役候補者の場合：業務執行者、社外監査役候補者の場合：取締役・執行役・支配人または使用人）

イ　現在兄弟会社の業務執行者

ウ　就任前１０年以内において当社および子会社の業務執行取締役、監査役であった者のうちその就任前１０年間に業務執行または使用人であった者

エ　現在当社の取締役もしくは執行役（社外取締役のみ）もしくは支配人その他の使用人の配偶者または二親等内の親族

（ⅱ）独立性要件（上記に加え）

ア　最近において兄弟会社の業務執行者である者

イ　現在および最近において兄弟会社の業務執行者および子会社の業務執行者（社外監査役候補者の場合、子会社の非業務執行取締役を含む）である者の近親者

ウ　最近において当社の業務執行者（社外監査役候補者の場合、非業務執行取締役を含む）であった者の近親者

（ⅲ）属性情報開示要件

ア　過去において当社および子会社の業務執行者（社外監査役候補者の場合、非業務執行取締役を含む）であった者

イ　過去において兄弟会社の業務執行者であった者

ｃ．主要な取引先（※４）との関係

（ⅰ）社外性要件　なし

（ⅱ）独立性要件

ア　現在および最近において主要な取引先およびその業務執行者である者

イ　現在において上記アの近親者

（ⅲ）属性情報開示要件

ア　過去において主要取引先の業務執行者であった者

イ　現在において取引先（主要取引先を除く）の出身者である者

ｄ．専門的サービスの提供者、寄付先、社外役員の相互就任関係にある先との関係

（ⅰ）社外性要件　なし

（ⅱ）独立性要件

ア　現在および最近において役員報酬以外に多額の金銭その他の財産（※５）を得ているコンサルタント、会計専門家または法律専門家もしくはそこに所属していた者。ただし、買収防衛策における独立委員会委員は除く。

イ　現在において上記アの近親者

（ⅲ）属性情報開示要件

ア　過去において前（ⅱ）アである者

イ　現在において相互就任先または寄付先（※５）の出身者である者

※１　主要株主：発行済株式の総数の１０％以上の株式を有している株主とする。

※２　業務執行者：業務執行取締役および使用人（会社法施行規則第２条）

※３　属性情報開示要件：独立性を否定する者ではないが、独立役員の属性情報として事実関係の開示が必要。

※４　主要な取引先：当社および子会社と債権または債務の年間取引額が連結売上高の３％以上ある取引先とする。

※５　多額の金銭その他の財産および寄付先の要件は、前事業年度の取引額が、個人の場合 ５百万円超、組織の場合１２百万円超える場合とする。

③  社外取締役および社外監査役と内部監査部門、会計監査人または内部統制部門との連携

社外取締役および社外監査役と内部監査部門、会計監査人または内部統制部門との連携については、「(1) 〔コーポレート・ガバナンスの概要〕」に記載しております。  (3) 【監査の状況】

①  監査役監査の状況

ａ．監査役監査の組織、人員および手続き

当社監査役会は、現在、４名で構成しております。４名のうち、２名を社外監査役として選任しております。社外監査役のうち１名は、公認会計士の資格を有しており、財務および会計に関する相当程度の知見を有しております。

当社監査役会は、その決議によって監査役の中から議長を定めております。

監査役については、監査役としての能力、人格および識見に優れ、監査業務についての十分な知識、経験を有している者を監査役に選任しております。

社外監査役には、当社の社外性、独立性の判断基準を満たした当企業グループ内で得られる知識・経験等とは異なる知識・経験等も保有している者を選任しております。

上記の指名方針の決定にあたっては、手続きの透明性および健全性を確保するため、事前に独立役員連絡会において意見を聴取したうえで、取締役会において審議・決議しております。

監査役候補者は、指名方針に基づき最も適当と思われる者を代表取締役社長が指名し、常務会で協議し、監査役会の同意を得たうえで、取締役会において審議・決議しております。

ｂ．監査役会の活動状況

監査役会は、原則として毎月１回開催し、取締役の職務執行状況の報告に関するほか、監査方針・監査計画の承認、監査報告の作成、会計監査人の評価および選任に関する決定、会計監査人の報酬等の決定に関する同意等、監査役会の決議事項について検討を行っております。また、必要がある場合は随時監査役会を開催しております。

当事業年度において、監査役会を20回開催しており、付議議案件数は協議・決議事項が31件、報告事項が32件であります。

個々の監査役の出席状況については次のとおりです。

役職名	氏　名	監査役会出席状況
常勤監査役	嶋中　健	全18回中18回
非常勤監査役	梅津　光男	全５回中５回
非常勤監査役	和田　聡	全13回中13回
非常勤監査役（社外）	飯森　賢二	全５回中５回
非常勤監査役（社外）	清水　建成	全18回中18回
非常勤監査役（社外）	高口　洋士	全13回中13回

（注）１　和田聡および高口洋士の両氏は2021年６月29日開催の第18回定時株主総会にて選任され就任しました。

２　梅津光男および飯森賢二の両氏は2021年６月29日開催の第18回定時株主総会終結の時をもって任期満了により退任しました。

ｃ．監査役会の主な監査項目

ア．重点監査項目

監査役会は当事業年度について、「不適切な会計処理の再発防止に向けた改善措置の実施状況」、「経営方針・経営計画（年度および中期計画）の遂行状況」を重点監査項目として取組みました。

・　不適切な会計処理の再発防止に向けた改善措置の実施状況については、統括部門からの報告、当社および子会社の業務監査、その他日常監査を通じて確認しました。

・　経営方針・経営計画（年度および中期計画）の遂行状況については、取締役会、グループ経営会議等に出席し、経営方針・経営計画に対する業務執行状況報告の審議状況を確認しました。

・　会社の認識の高いリスクへの対応状況については、当社ＣＳＲ委員会で高いリスクとして認識されている、経営リスク、情報セキュリティリスク、災害・事故リスク（感染症感染リスク等も含む）等への対応状況を確認しました。

イ．重点監査項目以外の主な監査項目

・　取締役の職務執行状況（子会社等に関する職務を含む）

・　取締役会の監督機能

・　会社法に基づく内部統制システムの各体制における整備・運用状況

・　金融商品取引法に基づく財務報告に係る内部統制の整備・運用状況

・　グループガバナンス体制の整備・運用状況

・　競業取引および利益相反取引等

・　会計監査（会計監査人の独立性確保、会計監査人の監査方法と結果の相当性判断）

・　部門および子会社の業務監査・往査

・　定時株主総会関係日程および議案の適法性確認

ｄ．監査役の主な活動状況

監査役は取締役会に出席し、議事運営、決議内容等を監査し、必要により意見表明を行っております。

各監査役は監査役会で決議された監査計画および業務分担等に従い、常務会およびグループ経営会議等に出席し、稟議書や重要会議資料および寄付金に関する申請書等を閲覧し、本社および主要な事業所の往査を行うなどして、内部監査部門とも連携しつつ当社および子会社の業務および財産の状況を調査し、また、当社および子会社の役員および各部門長から業務執行状況の報告を受けて意見交換を行っています。

内部監査部門からは内部監査結果の報告および説明を受け、質疑応答ならびに情報および意見の交換を行っています。

当社および子会社の監査役が集まり、グループ会社監査役連絡会を開催し、情報および意見の交換を行っています。

会計監査人からは監査の実施状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めております。

常勤監査役は監査環境の整備、社内情報の収集に積極的に努め、内部統制システムの構築・運用状況を日常的に監視・検証するとともに、他の監査役と情報の共有および意思の疎通を図っております。

②  内部監査の状況

当社における内部監査は、監査室が担当し、７名で構成し、当企業グループ全体を対象に業務および事業活動について実態を調査・把握し、内部統制の観点から、公正、かつ、客観的な立場で評価・確認し、助言・勧告を行うことにより、不正過誤の防止に役立てるとともに、業務の改善および効率化を図り、経営の合理化ならびに事業の健全な発展に資する内部監査を実施しております。

監査室は、内部監査の結果を監査役および代表取締役社長に報告しております。

③  会計監査の状況

a.  監査業務を執行した公認会計士の氏名、所属する監査法人名および継続監査年数

公認会計士の氏名等		所属する監査法人名	継続監査期間
指定社員 業務執行社員	鈴　木　昌　也	東光監査法人	１年間
安　彦　潤　也
照　井　慎　平

(注)  同監査法人は、自主的に業務執行社員について当社の会計監査に一定期間を超えて関与

することがないよう措置をとっております。

b.  監査業務に係る補助者の構成

公認会計士    　15名

c.  監査法人の選定方針と理由

当社監査役会は、会計監査人の選定及び評価に際しては、会計監査人候補者が会計監査を適正に行うために必要な品質基準を順守しているかどうか、独立性および専門性などが適切であるか、監査計画や監査体制、監査報酬水準等について検証し、確認いたします。

d.  監査役会による監査法人の評価

当社監査役会は、監査法人に対して評価を行っております。この評価については、会計監査人が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視及び検証するとともに、会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めました。また、会計監査人から「職務の遂行が適正に行われることを確保するための体制」（会社計算規則第131条各号に掲げる事項）を「監査に関する品質管理基準」（2005年10月28日企業会計審議会）等に従って整備している旨の通知を受け、必要に応じて説明を求めました。その結果、会計監査人の職務執行に問題はないと評価しております。

e.  監査法人の異動

当社の監査法人は次のとおり異動しております。

前連結会計年度及び前事業年度　EY新日本有限責任監査法人

当連結会計年度及び当事業年度　東光監査法人

なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりであります。

（１）当該異動に係る会計監査人の名称

①就任する会計監査人の名称

東光監査法人

②退任する会計監査人の名称

EY新日本有限責任監査法人

（２）当該異動の年月日

2021年６月29日

（３）退任する会計監査人が会計監査人となった年月日

1962年５月26日

（４）退任する会計監査人が直近３年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項

①2020年10月12日に提出した第17期内部統制報告書に関して、財務報告に係る内部統制は開示すべき重要な不備があるため有効でないと表示したことに対し、適正に表示している旨の独立監査法人の内部統制監査報告書を受領しております。

②2020年10月12日に提出した第17期有価証券報告書ならびに第13期、第14期、第15期および第16期の有価証券報告書の訂正報告書に関して、「前連結会計年度の連結財務諸表に対する監査における重要な拠点の見直しにより重要な拠点となった連結子会社については、前連結会計年度の期首の棚卸資産の実地棚卸に立ち会うことができず、また、代替手続によって当該棚卸資産の数量を検証することができなかった。そのため、一部の連結子会社の棚卸資産については、その実在性に関して、十分かつ適切な監査証拠を入手することができなかった。この影響は棚卸資産、売上原価等の特定の勘定科目に限定され、他の勘定科目には影響を及ぼさないことから、連結財務諸表全体に及ぼす影響は限定的である。したがって、連結財務諸表に及ぼす可能性のある影響は重要であるが広範ではない。」旨の限定付適正意見を表明した独立監査法人の監査報告書を受領しております。

③2020年10月12日に提出した第15期（第２四半期、第３四半期）、第16期（第１四半期、第２四半期、第３四半期）および第17期（第１四半期、第２四半期、第３四半期）の各四半期報告書の訂正報告書に含まれる四半期連結財務諸表に関して、②と同様の理由で、「一部の連結子会社の棚卸資産については、その実在性に関して、十分かつ適切な監査証拠を入手することができなかった。この影響は棚卸資産、売上原価等の特定の勘定科目に限定され、他の勘定科目には影響を及ぼさないことから、連結財務諸表全体に及ぼす影響は限定的である。したがって、四半期連結財務諸表に及ぼす可能性のある影響は重要であるが広範ではない。」旨の限定付結論を表明した独立監査法人の四半期レビュー報告書を受領しております。

また、第18期（第１四半期、第２四半期、第３四半期）の各四半期報告書に含まれる四半期連結財務諸表に関して、②と同様の理由で、「前連結会計年度の四半期連結累計期間の売上原価等に修正が必要かどうかについて判断することができず、前連結会計年度の四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に対して限定付結論を表明している。当該事項が当連結会計年度の四半期連結累計期間の数値と対応数値の比較可能性に影響を及ぼす可能性があるため、当連結会計年度の四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に対して限定付結論を表明している。この影響は前連結会計年度の四半期連結累計期間の売上原価等の特定の勘定科目に限定され、他の勘定科目には影響を及ぼさないことから、前連結会計年度の四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表全体に及ぼす影響は限定的である。したがって、四半期連結財務諸表に及ぼす可能性のある影響は重要であるが広範ではない。」旨の限定付結論を表明した独立監査法人の四半期レビュー報告書を受領しております。

（５）異動の決定または異動に至った理由および経緯

当社の会計監査人であるEY新日本有限責任監査法人は、2021年６月29日開催予定の第18回定時株主総会終結の時をもって任期満了となります。

当社は、2020年10月12日付で不適切な会計処理に伴う過年度決算に関する訂正報告書等を提出し、また、同日、「財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ」を公表し、当該不備を前提とした通常の監査内容以上の監査手続きが必要な状況が続いております。さらに、同年12月４日付で株式会社東京証券取引所に「改善報告書」を提出し、同報告書に基づく改善措置を実施しております。

このような状況の中、現会計監査人から来期の受嘱にあたり、必要な監査リソースが確保できないことを理由に2021年６月29日開催予定の当社第18回定時株主総会終結の時をもって退任したい旨の申し出があり、当社の監査役会は新たな会計監査人の検討を行ったところ、新たな視点での監査が期待できることに加え、会計監査人としての品質管理体制、専門性、独立性および監査報酬の水準等を総合的に勘案した結果、東光監査法人が当社に適した効率的かつ効果的な監査業務を遂行できると判断したため、同法人を会計監査人として選任することといたしました。

（６）上記（５）の理由および経緯に対する意見

①退任する会計監査人の意見

特段の意見はない旨の回答を得ております。

②監査役会の意見

妥当であると判断しております。

④  監査報酬の内容等

a.　監査公認会計士等に対する報酬の内容

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)
提出会社	1,190	―	40	―
連結子会社	25	―	9	―
計	1,216	―	50	―

(注)前連結会計年度に係る会計監査人としての報酬等の額のうち917百万円は、前連結会計年度において行われた過年度に係る監査および四半期レビューに対する報酬等の額として、前連結会計年度に支払ったものです。

b.　監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（a.を除く）

該当事項はありません。

c.　その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

該当事項はありません。

d.　監査報酬の決定方針

該当事項はありません。

e.　監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

当社監査役会は、取締役、社内関係部署および会計監査人からの必要な資料の入手や報告の聴取を通じて、会計監査人の監査計画の内容、従前の事業年度における職務執行状況や報酬見積等を検討した結果、会計監査人の報酬等の額について同意の判断をいたしました。 (4) 【役員の報酬等】

①　役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に係る事項

当社取締役および監査役の報酬については、「企業価値の最大化を図り、株主の期待に応える」という意識を強く持たせ、その責務に相応しい処遇とすることを基本方針とし、株主総会の決議により決定した報酬限度額の範囲において、次のとおり決定するものとしております。

（ⅰ）常勤取締役の報酬体系は、「取締役報酬基本額」として７割、「会社業績分」として２割、「個人評価分」として１割で構成しております。

また、常勤取締役が代表権を有する場合は、「代表権付加分」を付加しております。

（ⅱ）社外取締役および監査役には、業績連動報酬は相応しくないため、固定報酬としております

（ⅲ）役員賞与については、当該事業年度における業績を考慮して、報酬委員会に諮問したうえで株主総会の決議をもって当該年度に在任した社外取締役を除く取締役に対して支給することとしております。

（ⅳ）社外役員を除く取締役および監査役は、役員持株会に報酬の一部を拠出することとしております。

上記の報酬方針の決定にあたっては、手続きの透明性および健全性を確保するため、取締役については報酬委員会からの答申に基づき、監査役については独立役員連絡会において意見を聴取したうえで、取締役会において審議・決議しております。

報酬の金額、時期および方法等は、取締役については、報酬委員会が取締役会に答申し取締役会が決定し、監査役については、監査役の協議によりそれぞれ決定しております。

なお、取締役会は、当事業年度に係る取締役の個人別の報酬等について、報酬委員会が各取締役の報酬金額を算定したうえで取締役会に答申し、取締役会が決定していることから当該報酬方針に沿うものであると判断しております。

②　取締役および監査役の報酬等についての株主総会の決議に関する事項

役員報酬限度額は、2006年６月29日開催の第３回定時株主総会において次のとおり決議しております。当該定時株主総会終結時点の取締役の員数は10名（内社外取締役は２名）監査役の員数は４名（内社外監査役は２名）です。

取締役 年額 408百万円以内 （使用人給与を除く）

監査役 年額 72百万円以内

③　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額および対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額(百万円)	報酬等の種類別の総額(百万円）				対象となる役員の員数(名)
基本報酬			業績連動 報酬等
	うち会社 業績分	うち個人 評価分
取締役 (社外取締役を除く。)	77	71	8	4	5	4
監査役 (社外監査役を除く。)	17	17	―	―	―	3
社外役員	36	36	―	―	―	7

④　業績連動報酬等に関する事項

業績連動報酬等である賞与は、業績に応じ、株主総会決議をもって事業年度終了後３か月以内に支給しております。

業績連動報酬等にかかる業績指標は、親会社株主に帰属する当期純利益であり、当事業年度の実績は1,208百万円であります。当該業績指標を選定した理由は、親会社株主に帰属する当期純利益は、事業年度の活動を通じて得られた最終の期間損益であり、取締役の報酬決定指標として相応しいものと判断したためであります。

なお、算出した報酬額は、報酬委員会において審議、勧告し、その結果を踏まえて決定しております。

⑤　役員ごとの連結報酬等の総額等

連結報酬等の総額が１億円以上であるものが存在しないため、記載しておりません。  (5) 【株式の保有状況】

①　投資株式の区分の基準及び考え方

当社は、保有目的が純投資目的である投資株式は保有しておりません。純投資目的以外で保有する株式は、環境の変化や価格変動リスクが財務状況に大きな影響を与えることに鑑み、業務提携、取引の維持・強化など業務上の必要性が認められる場合に限り、保有を継続し、業務上必要性が認められない場合、売却等の方法により縮減することを基本方針とします。

②　サクサ株式会社における株式の保有状況

当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額(投資株式計上額)が最も大きい会社(最大保有会社)であるサクサ株式会社については以下のとおりであります。

ａ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

（ⅰ）保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容

保有株式については、中長期的経済合理性や、取引先との総合的な関係の維持・強化の観点から定期的に検証し、保有の可否を判断しております。

なお、2021年度につきましては、2022年３月末を基準として保有の適否について検証し、検証結果を取締役会へ報告しております。主要な政策保有株式につきましては、保有意義があると判断しております。

（ⅱ）銘柄数及び貸借対照表計上額

	銘柄数 (銘柄)	貸借対照表計上額の 合計額(百万円)
非上場株式	21	487
非上場株式以外の株式	15	2,864

（当事業年度において株式数が増加した銘柄）

	銘柄数 （銘柄）	株式数の増加に係る取得価額の合計額(百万円)	株式数の増加の理由
非上場株式	―	―	―
非上場株式以外の株式	―	―	―

（当事業年度において株式数が減少した銘柄）

	銘柄数 （銘柄）	株式数の減少に係る売却価額の合計額(百万円)
非上場株式	1	4
非上場株式以外の株式	3	627

（ⅲ）特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

特定投資株式

銘柄	当事業年度	前事業年度	保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由	当社の株 式の保有 の有無
株式数(株)	株式数(株)
貸借対照表計上額 (百万円)	貸借対照表計上額 (百万円)
日本電子株式会社	120,500	120,500	取引関係の維持強化	有
827	528
日本電信電話株式会社	180,000	180,000	取引関係の維持強化	無
638	511
株式会社ゲームカード・ジョイコホールディングス	510,000	510,000	取引関係の維持強化	有
519	627
株式会社グローセル	748,000	748,000	取引関係の維持強化	有
319	332
株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ	378,360	378,360	金融取引の円滑化	無
287	223
株式会社みずほフィナンシャルグループ	88,454	88,454	金融取引の円滑化	無
138	141
株式会社ビジョン	60,000	60,000	取引関係の維持強化	無
69	66
マミヤ・オーピー株式会社	65,000	65,000	取引関係の維持強化	有
48	49
株式会社フォーバル	6,000	6,000	取引関係の維持強化	無
5	5
岩崎通信機株式会社	5,000	5,000	取引関係の維持強化	有
4	4
東京計器株式会社	2,000	2,000	取引関係の維持強化	有
2	1
沖電気工業株式会社	2,396	2,396	取引関係の維持強化	有
2	2
MS&ADインシュアランスグループホールディングス株式会社	134	134	取引関係の維持強化	無
0	0
株式会社山形銀行	100	100	金融取引の円滑化	有
0	0
株式会社三井住友フィナンシャルグループ	17	17	金融取引の円滑化	無
0	0
コムシスホールディングス株式会社	―	182,000	取引関係の維持強化	無
―	620
株式会社ミライト・ホールディングス	―	27,249	取引関係の維持強化	無
―	49
株式会社りそなホールディングス	―	32,641	金融取引の円滑化	無
―	15

（注）定量的な保有効果については記載が困難であります。保有の合理性は、個別の銘柄ごとに保有目的、取引状況、経済的合理性等を総合的に検証しております。

みなし保有株式

銘柄	当事業年度	前事業年度	保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由	当社の株 式の保有 の有無
株式数(株)	株式数(株)
貸借対照表計上額 (百万円)	貸借対照表計上額 (百万円)
株式会社みずほフィナンシャルグループ	283,050	283,050	議決権行使権限(退職給付信託)	無
443	452
株式会社三井住友フィナンシャルグループ	64,700	64,700	議決権行使権限(退職給付信託)	無
252	259
東京計器株式会社	198,000	198,000	議決権行使権限(退職給付信託)	有
235	186
沖電気工業株式会社	170,000	170,000	議決権行使権限(退職給付信託)	有
143	195
MS&ADインシュアランスグループホールディングス株式会社	23,900	23,900	議決権行使権限(退職給付信託)	無
95	77
株式会社山形銀行	74,800	74,800	議決権行使権限(退職給付信託)	有
64	84

（注）１．貸借対照表計上額の上位銘柄を算定する段階で特定投資株式とみなし保有株式を合算していません。

２．定量的な保有効果については記載が困難であります。保有の合理性は、個別の銘柄ごとに保有目的、取引状況、経済的合理性等を総合的に検証しております。

ｂ．保有目的が純投資目的である投資株式

該当事項はありません。

ｃ．当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

該当事項はありません。

ｄ．当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

該当事項はありません。

③　提出会社における株式の保有状況

該当事項はありません。 

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第５ 【経理の状況】

１  連結財務諸表および財務諸表の作成方法について

(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1976年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。

(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。

また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２  監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2021年４月１日から2022年３月31日まで)の連結財務諸表および事業年度(2021年４月１日から2022年３月31日まで)の財務諸表について、東光監査法人により監査を受けております。

３  連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、または会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、同機構および監査法人等が主催するセミナーへの参加等の取組みを行っております。

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１ 【連結財務諸表等】

(1) 【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

											(単位：百万円)
										前連結会計年度 (2021年３月31日)	当連結会計年度 (2022年３月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金								7,808	6,993
		受取手形及び売掛金								8,670	－
		受取手形、売掛金及び契約資産								※5 －	※5 9,254
		商品及び製品								1,638	1,569
		仕掛品								546	615
		原材料及び貯蔵品								2,187	3,495
		その他								674	500
		貸倒引当金								△1	△1
		流動資産合計								21,523	22,426
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物							8,998	9,008
				減価償却累計額						※2 △7,971	※2 △8,035
				建物及び構築物（純額）						1,026	973
			機械装置及び運搬具							2,486	2,285
				減価償却累計額						※2 △2,284	※2 △2,109
				機械装置及び運搬具（純額）						201	175
			工具、器具及び備品							5,970	5,699
				減価償却累計額						※2 △5,655	※2 △5,451
				工具、器具及び備品（純額）						314	248
			土地							6,568	6,568
			リース資産							11	11
				減価償却累計額						△7	△9
				リース資産（純額）						3	1
			その他							12	13
			有形固定資産合計							8,126	7,981
		無形固定資産
			ソフトウエア							1,505	1,025
			その他							39	39
			無形固定資産合計							1,544	1,064
		投資その他の資産
			投資有価証券							※1 4,256	※1 4,034
			長期前払費用							132	107
			繰延税金資産							526	846
			その他							528	537
			貸倒引当金							△155	△80
			投資その他の資産合計							5,288	5,444
		固定資産合計								14,959	14,490
	資産合計									36,483	36,917

											(単位：百万円)
										前連結会計年度 (2021年３月31日)	当連結会計年度 (2022年３月31日)
負債の部
	流動負債
		支払手形及び買掛金								4,419	4,678
		短期借入金								※4 1,056	※4 1,342
		未払金								870	621
		未払費用								274	239
		前受金								※5 240	※5 436
		未払法人税等								563	171
		未払消費税等								406	261
		賞与引当金								952	882
		役員賞与引当金								3	14
		製品保証引当金								198	231
		その他								213	258
		流動負債合計								9,200	9,137
	固定負債
		長期借入金								1,259	1,520
		繰延税金負債								103	117
		退職給付に係る負債								2,196	1,894
		役員退職慰労引当金								44	38
		預り保証金								483	483
		その他								162	157
		固定負債合計								4,249	4,210
	負債合計									13,449	13,348
純資産の部
	株主資本
		資本金								10,836	10,836
		資本剰余金								6,022	5,890
		利益剰余金								6,431	7,464
		自己株式								△1,250	△1,251
		株主資本合計								22,039	22,940
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金								770	664
		為替換算調整勘定								8	35
		退職給付に係る調整累計額								13	△71
		その他の包括利益累計額合計								792	628
	非支配株主持分									201	－
	純資産合計									23,033	23,568
負債純資産合計										36,483	36,917

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②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】

####   【連結損益計算書】

											(単位：百万円)
										前連結会計年度 (自 2020年４月１日 　至 2021年３月31日)	当連結会計年度 (自 2021年４月１日 　至 2022年３月31日)
売上高										※1 36,561	※1 30,793
売上原価										※2,※4 24,802	※2,※4 21,596
売上総利益										11,759	9,197
販売費及び一般管理費										※3,※4 9,470	※3,※4 9,090
営業利益										2,288	107
営業外収益
	受取利息									2	2
	受取配当金									102	92
	持分法による投資利益									－	94
	受取補償金									39	10
	受取手数料									2	46
	債務免除益									－	119
	為替差益									8	4
	雑収入									54	63
	営業外収益合計									210	434
営業外費用
	支払利息									30	31
	支払手数料									31	17
	持分法による投資損失									60	－
	アレンジメントフィー									87	－
	雑支出									20	21
	営業外費用合計									229	70
経常利益										2,269	471
特別利益
	固定資産売却益									2	7
	投資有価証券売却益									66	447
	持分変動利益									－	0
	事業譲渡益									－	35
	受取和解金									※5 －	※5 100
	特別利益合計									68	590
特別損失
	固定資産除却損									※6 11	※6 4
	固定資産売却損									※7 －	※7 0
	投資有価証券評価損									35	0
	減損損失									※8 4	※8 －
	過年度決算訂正関連費用									※9 1,941	※9 －
	持分変動損失									－	3
	弁護士報酬等									－	32
	特別損失合計									1,994	40
税金等調整前当期純利益										343	1,022
法人税、住民税及び事業税										450	119
法人税等調整額										97	△298
法人税等合計										548	△178
当期純利益又は当期純損失（△）										△204	1,201
非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に帰属する当期純損失（△）										13	△7
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△）										△217	1,208

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【連結包括利益計算書】

											(単位：百万円)
										前連結会計年度 (自 2020年４月１日 　至 2021年３月31日)	当連結会計年度 (自 2021年４月１日 　至 2022年３月31日)
当期純利益又は当期純損失（△）										△204	1,201
その他の包括利益
	その他有価証券評価差額金									508	△105
	退職給付に係る調整額									193	△84
	持分法適用会社に対する持分相当額									29	27
	その他の包括利益合計									※1 730	※1 △163
包括利益										526	1,037
（内訳）
	親会社株主に係る包括利益									512	1,045
	非支配株主に係る包括利益									14	△7

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③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)

	(単位：百万円)
	株主資本
資本金	資本剰余金	利益剰余金	自己株式	株主資本合計
当期首残高	10,836	6,022	6,649	△1,250	22,258
当期変動額
剰余金の配当
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△）			△217		△217
自己株式の取得				△0	△0
連結子会社株式の取得による持分の増減
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計			△217	△0	△218
当期末残高	10,836	6,022	6,431	△1,250	22,039

	その他の包括利益累計額				非支配株主持分	純資産合計
その他有価証券 評価差額金	為替換算調整勘定	退職給付に係る 調整累計額	その他の包括利益 累計額合計
当期首残高	263	△20	△180	62	199	22,519
当期変動額
剰余金の配当
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△）						△217
自己株式の取得						△0
連結子会社株式の取得による持分の増減
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	507	29	193	730	2	732
当期変動額合計	507	29	193	730	2	514
当期末残高	770	8	13	792	201	23,033

当連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)

	(単位：百万円)
	株主資本
資本金	資本剰余金	利益剰余金	自己株式	株主資本合計
当期首残高	10,836	6,022	6,431	△1,250	22,039
当期変動額
剰余金の配当			△175		△175
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△）			1,208		1,208
自己株式の取得				△0	△0
連結子会社株式の取得による持分の増減		△132			△132
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計		△132	1,033	△0	900
当期末残高	10,836	5,890	7,464	△1,251	22,940

	その他の包括利益累計額				非支配株主持分	純資産合計
その他有価証券 評価差額金	為替換算調整勘定	退職給付に係る 調整累計額	その他の包括利益 累計額合計
当期首残高	770	8	13	792	201	23,033
当期変動額
剰余金の配当						△175
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△）						1,208
自己株式の取得						△0
連結子会社株式の取得による持分の増減						△132
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	△105	27	△84	△163	△201	△365
当期変動額合計	△105	27	△84	△163	△201	535
当期末残高	664	35	△71	628	－	23,568

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④【連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：百万円)
										前連結会計年度 (自 2020年４月１日 　至 2021年３月31日)	当連結会計年度 (自 2021年４月１日 　至 2022年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益									343	1,022
	減価償却費									1,171	1,057
	減損損失									4	－
	のれん償却額									0	－
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									37	△75
	賞与引当金の増減額（△は減少）									49	△70
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）									△234	△317
	製品保証引当金の増減額（△は減少）									50	33
	受注損失引当金の増減額（△は減少）									△1	－
	役員賞与引当金の増減額（△は減少）									△25	10
	役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）									△20	△6
	受取利息及び受取配当金									△105	△95
	支払利息									30	31
	為替差損益（△は益）									△13	△12
	持分法による投資損益（△は益）									60	△94
	持分変動損益（△は益）									－	2
	投資有価証券売却損益（△は益）									△66	△447
	投資有価証券評価損益（△は益）									35	0
	固定資産売却損益（△は益）									△2	△7
	固定資産除却損									11	4
	過年度決算訂正関連費用									1,941	－
	受取和解金									－	△100
	事業譲渡損益（△は益）									－	△35
	売上債権の増減額（△は増加）									2,202	△583
	棚卸資産の増減額（△は増加）									△316	△1,308
	仕入債務の増減額（△は減少）									△725	258
	その他									△332	△51
	小計									4,095	△784
	利息及び配当金の受取額									105	95
	利息の支払額									△30	△32
	過年度決算訂正関連費用の支払額									△1,936	△5
	和解金の受取額									－	100
	法人税等の支払額									△330	△447
	営業活動によるキャッシュ・フロー									1,903	△1,075

											(単位：百万円)
										前連結会計年度 (自 2020年４月１日 　至 2021年３月31日)	当連結会計年度 (自 2021年４月１日 　至 2022年３月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△353	△260
	有形固定資産の売却による収入									2	25
	無形固定資産の取得による支出									△828	△239
	投資有価証券の取得による支出									△3	△3
	投資有価証券の売却による収入									84	631
	事業譲渡による収入									－	35
	その他									10	24
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△1,087	214
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の増減額（△は減少）									－	300
	長期借入れによる収入									80	750
	長期借入金の返済による支出									△657	△503
	連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出									－	△324
	自己株式の取得による支出									△0	△0
	配当金の支払額									△0	△174
	非支配株主への配当金の支払額									△12	△2
	その他									△89	△2
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△679	42
現金及び現金同等物に係る換算差額										12	2
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										148	△815
現金及び現金同等物の期首残高										7,659	7,808
現金及び現金同等物の期末残高										※1 7,808	※1 6,993

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【注記事項】

(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

１　連結の範囲に関する事項

(1) 連結子会社の数　6社

サクサ株式会社、株式会社システム・ケイ、サクサテクノ株式会社、サクサビジネスシステム株式会社、

サクサシステムエンジニアリング株式会社、サクサプロアシスト株式会社

(連結の範囲の変更)

連結子会社であったサクサシステムアメージング株式会社は、当社の連結子会社であるサクサ株式会社を存続会社とする吸収合併により消滅したため、連結の範囲から除外しております。

連結子会社であったサクサプレシジョン株式会社およびサクサプロアシスト株式会社は、当社の連結子会社であるサクサテクノ株式会社を存続会社とする吸収合併により消滅したため、連結の範囲から除外しております。

また、ＳＰＡ株式会社(サクサプロアシスト株式会社に商号変更)を新設分割により設立したため、当連結会計年度から連結の範囲に含めております。

(2) 非連結子会社の数　―社

該当事項はありません。 

２　持分法の適用に関する事項

(1) 持分法適用関連会社の数　3社

株式会社ネクストジェン、E Security Services Co.,Ltd.、株式会社ネットリソースマネジメント (2) 持分法を適用していない非連結子会社および関連会社の数　―社

該当事項はありません。  ３　連結子会社の事業年度等に関する事項

連結子会社の決算日は、連結決算日と同一であります。  ４　会計方針に関する事項

(1) 重要な資産の評価基準および評価方法

① 有価証券

その他有価証券

ａ 市場価格のない株式等以外のもの

時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

ｂ 市場価格のない株式等

移動平均法による原価法

② デリバティブ

時価法

③ 棚卸資産

ａ 商品及び製品

移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）

ｂ 仕掛品

個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）

ｃ 原材料及び貯蔵品

最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）

(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法

① 有形固定資産（リース資産を除く）

定率法

ただし、1998年４月１日以降取得した建物(建物附属設備を除く)ならびに2016年４月１日以降に取得した

建物附属設備および構築物については定額法

② 無形固定資産（リース資産を除く）

ａ 機器組込みソフトウエア

販売可能な見込有効期間に基づく償却方法

ｂ 自社利用ソフトウエア

自社における利用可能期間（５年）に基づく定額法

ｃ 上記以外の無形固定資産

定額法

③ リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法

④ 長期前払費用

定額法

(3) 重要な引当金の計上基準

① 貸倒引当金

売掛債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の

債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

② 製品保証引当金

出荷済製品のアフターサービス費用等の発生に備え、売上高に製品保守費の実績割合を乗じた相当額に将来の

保証見込みを加味した額を計上しております。

③ 賞与引当金

従業員の賞与支払に備えるため、支給見込額の当連結会計年度負担額を計上しております。

④ 役員賞与引当金

役員の賞与支払に備えるため、当連結会計年度における支給見込額に基づき計上しております。

⑤ 受注損失引当金

連結会計年度末の受注残高のうち損失の発生が見込まれるものについて、将来の損失に備えるため、その損失

見込額を計上しております。

⑥ 役員退職慰労引当金

一部の連結子会社は、役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。

(4) 退職給付に係る会計処理の方法

① 退職給付見込額の期間帰属方法

サクサ株式会社（連結子会社）は、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの

期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

② 数理計算上の差異および過去勤務費用の費用処理方法

サクサ株式会社（連結子会社）は、数理計算上の差異については、発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の

一定の年数（８年）による按分額を翌連結会計年度から費用処理することとしております。

③ 小規模企業等における簡便法の採用

当社と一部の連結子会社は、退職給付に係る負債および退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

(5) 重要な収益及び費用の計上基準

当企業グループは、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号2020年３月31日改正。以下「収益認識会計基準」という。）及び「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号2021年３月26日改正）を適用しており、顧客との契約から生じる収益について、下記の５ステップアプローチに基づき、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、もしくは、移転するにつれて当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識しております。

・ステップ１：顧客との契約を識別する

・ステップ２：契約における履行義務を識別する

・ステップ３：取引価格を算定する

・ステップ４：取引価格を契約における履行義務に配分する

・ステップ５：企業が履行義務の充足時に収益を認識する

① 製品の販売

製品販売については、顧客との契約に基づき製品を顧客に引き渡すことを履行義務としております。製品の引渡時点において顧客が当該製品に対する支配を獲得することから、履行義務が充足されると判断しており、当該製品の引渡時点で収益を認識しております。

② 保守サービス

保守サービスは、主として一定期間の製品等のメンテナンスを実施するサービスの提供となります。これらの保守サービスに対する支配は一定の期間にわたり移転するため、一定期間にわたり履行義務を充足し収益を認識しております。

③ 受託開発

受託開発による取引については、開発期間にわたり充足される履行義務は、システム開発の進捗によって履行義務が充足されていくものと判断しており、履行義務の完全な充足に向けた進捗度を合理的に測定できる場合は進捗度の測定に基づいて収益を認識しております。開発完了時に一時点で充足される履行義務は、作業の完了、検収の受領等、契約上の受渡し条件を充足することで、受託開発に対する支配が顧客に移転し、履行義務が充足されるものと判断しており、当該時点で顧客との契約において約束された金額で収益を認識しております。

④ 複数要素取引

契約において、製品の販売や保守等のサービスの提供の複数の履行義務が含まれる場合、対価を独立販売価格の比率で各履行義務に配分したうえで、製品の販売とサービス提供それぞれの履行義務の充足時点で収益を認識しております。なお、独立販売価格は、類似取引の価格も含めた合理的に入手可能な情報に基づき算出しております。

⑤ 代理人取引

当企業グループが製品またはサービスの仕入および販売に関して、それらを顧客に移転する前に支配していない場合、すなわち、顧客に代わって調達の手配を代理人として行う取引については、手数料に見合う収益を売上収益として認識しております。

⑥ 有償受給取引

当企業グループの有償受給取引について、支給された資材に対する支配が当企業グループに移転していないと判断される場合には、加工代相当額のみを純額で収益として認識しております。

(6) 重要なヘッジ会計の方法

① ヘッジ会計の方法

繰延ヘッジを採用しております。

なお、為替予約取引については振当処理の要件を満たしている場合は振当処理を採用しております。

② ヘッジ手段とヘッジ対象

外貨建債務の為替レート変動をヘッジするため為替予約取引を利用しております。

③ ヘッジ方針

デリバティブ取引に関する権限規程および取引限度額等を定めた内部規程に基づき、ヘッジ対象に係る為替相場取引変動リスクを一定の範囲内でヘッジしております。

④ ヘッジ有効性評価の方法

為替予約取引の振当処理の要件を満たすものについては振当処理を行っているため有効性評価の判定を省略しております。

⑤ その他リスク管理方法のうちヘッジ会計に係るもの

デリバティブ取引の実行および管理は社内権限規程に基づき行っております。

(7) のれんの償却方法および償却期間

10年間で均等償却しております。

(8) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金および容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。 (重要な会計上の見積り)

機器組込みソフトウェアの評価

１　当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

		（百万円）
	前連結会計年度	当連結会計年度
機器組込みソフトウェアの減価償却費	740	638
機器組込みソフトウェア	1,346	848

２　識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

（1）算出方法

機器組込みソフトウェアは定額法により減価償却費を計上しており、販売可能な見込有効期間に基づく償却額を計上しております。

また各年度の未償却残高が、翌連結会計年度以降の見込販売収益の金額を超過している場合には、当該超過額について、一時の費用又は損失として処理しております。

（2）主要な仮定

見込販売収益の算出に用いた主要な仮定は、見込販売数量であります。見込販売数量は過去の販売実績および新型コロナウイルス感染症等の経営環境の変化等を考慮して、算定しております。

（3）翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響

情報通信ネットワーク関連市場は技術革新のスピードが早く、急速な技術革新の進展や激しい競争にさらされており、それに伴う顧客ニーズの変化、関連製品やサービスの投入が相次いでおり、陳腐化のリスクがあります。

上記の通り、主要な仮定である見込販売数量は市場環境の変化に影響を受けるため、見積りの不確実性が高く、情報通信ネットワーク製品の陳腐化に伴い、見込販売収益が大幅に減少した場合には、当連結会計年度の連結財務諸表に計上されている機器組込みソフトウェア848百万円の範囲内で、一時に費用又は損失が発生する可能性があります。  ###### (会計方針の変更)

１　収益認識に関する会計基準等の適用

当企業グループは、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当連結会計年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。

当収益認識会計基準等の適用による主な変更点は以下のとおりです。

（1）製品販売の収益認識時点

従来出荷時に収益を認識しておりました顧客への製品販売について、原則として製品の引き渡し時に収益を認識することといたしました。

（2）本人代理人

顧客への製品販売における当企業グループの役割が代理人に該当する取引について、従来顧客から受け取る対価の総額を収益として認識しておりましたが、当該対価の総額から第三者に対する支払額を差し引いた純額で収益を認識することといたしました。

（3）有償受給取引

有償受給取引については、従来有償支給元への売り戻し時に売上高と売上原価を計上しておりましたが、加工代相当額のみを純額で収益として認識することといたしました。

（4）履行義務への配分

契約において、製品の販売やサービスの提供等の複数の履行義務が含まれる場合、対価を独立販売価格の比率で各履行義務に配分したうえで、製品の販売とサービス提供それぞれの履行義務の充足時点で収益を認識しております。なお、独立販売価格は、類似取引の価格も含めた合理的に入手可能な情報に基づき算出しております。

（5）変動対価

当企業グループが製品およびサービスと交換に受け取る対価は固定金額または変動金額の場合があり、変動対価は重要な戻入れが生じない可能性が非常に高い場合のみ認識しております。

また、収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当連結会計年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当連結会計年度の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。

ただし、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、当連結会計年度の期首より前までに従前の取扱いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。

この結果、当連結会計年度の売上高は2,416百万円減少し、売上原価は1,870百万円減少し、営業利益及び経常利益および税金等調整前当期純利益はそれぞれ179百万円減少しておりますが、利益剰余金の当期首残高に影響はありません 。

１株当たり情報に与える影響は当該箇所に記載しております。

収益認識会計基準等を適用したため、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「受取手形及び売掛金」は、当連結会計年度より「受取手形、売掛金及び契約資産」に含めて表示することとしました。なお、収益認識会計基準第89-2項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。また、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度に係る「収益認識関係」注記については記載しておりません。

２　時価の算定に関する会計基準等の適用

「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当連結会計年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用しております。これによる連結財務諸表に与える影響はありません。

また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を行うこととしました。ただし、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2019年７月４日）第7-4項に定める経過的な取扱いに従って、当該注記のうち前連結会計期間に係るものについては記載しておりません。 ###### (表示方法の変更)

１　連結貸借対照表関係

前連結会計年度において、「流動負債」の「その他」に含めて表示しておりました「前受金」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することといたしました。

また、前連結会計年度において「固定負債」の「その他」に含めて表示しておりました「預り保証金」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することといたしました。

これらの表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結貸借対照表の組み替えを行っております。

この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において「流動負債」の「その他」に表示しておりました453百万円は、「前受金」240百万円と「その他」213百万円として組み替えております。

また、前連結会計年度の連結貸借対照表において「固定負債」の「その他」に表示しておりました645百万円は、「預り保証金」483百万円と「その他」162百万円として組み替えております。

２　連結損益計算書関係

前連結会計年度において、「営業外収益」の「雑収入」に含めて表示しておりました「受取手数料」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することといたしました。

また、前連結会計年度において「営業外費用」の「雑支出」に含めて表示しておりました「支払手数料」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することといたしました。

これらの表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結損益計算書の組み替えを行っております。

この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において「営業外収益」の「雑収入」に表示しておりました57百万円は、「受取手数料」2百万円と「雑収入」54百万円として組み替えております。

また、前連結会計年度の連結損益計算書において「営業外費用」の「雑支出」に表示しておりました52百万円は、「支払手数料」31百万円と「雑支出」20百万円として組み替えております。 

(連結貸借対照表関係)

※１  非連結子会社および関連会社に対するものは、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当連結会計年度 (2022年３月31日)
投資有価証券(株式)	473百万円	514百万円

	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当連結会計年度 (2022年３月31日)
減損損失累計額	117百万円	116百万円

	前連結会計年度 (2021年３月31日)		当連結会計年度 (2022年３月31日)
受取手形裏書譲渡高	211	百万円	0	百万円

当連結会計年度末における当座貸越契約およびコミットメントライン契約に係る借入未実行残高等は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当連結会計年度 (2022年３月31日)
当座貸越極度額および コミットメントラインの総額	14,343百万円	14,363百万円
借入実行残高	600百万円	908百万円
差引額	13,743百万円	13,455百万円

５  顧客との契約により生じた債権、契約資産及び契約負債の金額は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係)　３．(1)顧客との契約により生じた債権、契約資産及び契約負債」に記載しております。 

(連結損益計算書関係)

※１  顧客との契約から生じる収益

売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係) １　顧客との契約から生じる収益を分解した情報」に記載しております。

※２  期末棚卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次の棚卸資産評価損（△は戻入益）が売上原価に

含まれております。

	前連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)		当連結会計年度 (自  2021年４月１日 至  2022年３月31日)
売上原価	△143	百万円	△62	百万円

	前連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)		当連結会計年度 (自  2021年４月１日 至  2022年３月31日)
給料賃金	2,448	百万円	2,502	百万円
従業員賞与手当金	494	百万円	498	百万円
賞与引当金繰入額	496	百万円	439	百万円
役員賞与引当金繰入額	3	百万円	14	百万円
退職給付費用	43	百万円	73	百万円
役員退職慰労引当金繰入額	20	百万円	16	百万円
減価償却費	148	百万円	131	百万円
製品保証引当金繰入額	50	百万円	33	百万円

前連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)		当連結会計年度 (自  2021年４月１日 至  2022年３月31日)
3,795	百万円	3,457	百万円

前連結会計年度(自  2020年４月１日  至  2021年３月31日)

該当事項はございません。

当連結会計年度(自  2021年４月１日  至  2022年３月31日)

当社は、2020年10月23日付公表の「役員等責任調査委員会の設置に関するお知らせ」にてお知らせしましたとおり、当社における一連の不正あるいは不適切な会計処理等の問題（以下「本件事案」という。）において、取締役、監査役等の任務懈怠に該当する行為があったか否かについて、さらに調査を行い、その責任を明らかにする必要があると判断し、当社と利害関係を有しない外部の専門家からなる「役員等責任調査委員会」を設置しました。

その後、2021年２月26日付公表の「役員等責任調査委員会の調査報告書受領に関するお知らせ」にてお知らせしましたとおり、当社が役員等責任調査委員会から受領した調査報告書においては、調査対象となった取締役、監査役等のうち、一部の元取締役および元監査役について任務懈怠責任が認められること、本件事案で上記の元取締役および元監査役の任務懈怠行為との間に相当因果関係があると認められる損害は、会計監査人の追加監査報酬、本件事案についての当社における弁護士相談費用ならびに特別調査委員会及び役員等責任調査委員会の調査費用等であること等が指摘されました。

これを受け、当社は、役員等責任調査委員会の調査報告書において任務懈怠責任が認められた元取締役６名および元監査役２名に対する損害賠償請求その他の法的措置について、外部の弁護士を代理人として選任し、当該弁護士の法的助言を受けながら、当該弁護士を通じて上記の８名との協議・交渉を重ねてまいりました。

その結果、今般、当社は、上記６名の元取締役が当社に対して本件事案に関して当社に発生した損失につき一定金額を補填する内容の和解案を2021年10月15日に開催した当社監査役会および取締役会において決議し、元取締役６名との間で、2021年10月27日に合意いたしました。

当該合意により、受取和解金100百万円を特別利益に計上しております。 ※６  固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)	当連結会計年度 (自  2021年４月１日 至  2022年３月31日)
建物及び構築物	10百万円	3百万円
機械装置及び運搬具	0百万円	0百万円
工具、器具及び備品	0百万円	1百万円
計	11百万円	4百万円

	前連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)	当連結会計年度 (自  2021年４月１日 至  2022年３月31日)
機械装置及び運搬具	―百万円	0百万円
計	―百万円	0百万円

前連結会計年度(自  2020年４月１日  至  2021年３月31日)

当社グループは、以下の資産グループについて減損損失を計上しました。

用途	種類	場所	減損損失
子会社の保有資産 (工場)	工具、器具及び備品等	山形県米沢市	4百万円
計			4百万円

当社グループは単一事業であることから、事業用資産については、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として当社および連結子会社等の各社それぞれを1つの単位によりグルーピングを行い、遊休資産については、個別物件毎に回収可能性の判断を行っております。

子会社の保有資産（工場）については連結子会社の収益性の低下により、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該資産を減損損失として計上しました。その内訳は、工具、器具及び備品４百万円であり、備忘価額まで減損しております。

当連結会計年度(自  2021年４月１日  至  2022年３月31日)

該当事項はございません。 ※９  過年度決算訂正関連費用

前連結会計年度(自  2020年４月１日  至  2021年３月31日)

2020年10月７日付「特別調査委員会の調査報告書受領に関するお知らせ」および2020年10月12日付「過年度の有価証券報告書の訂正報告書の提出および過年度の決算短信等の訂正に関するお知らせ」において公表いたしました内容を踏まえ、過年度における不適切な会計処理に係る費用（特別調査委員会の調査費用および外部委託費用ならびに過年度決算訂正に係る追加的な監査費用等）を過年度決算訂正関連費用として1,941百万円を特別損失に計上しております。

当連結会計年度(自  2021年４月１日  至  2022年３月31日)

該当事項はございません。 

(連結包括利益計算書関係)

※１　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)	当連結会計年度 (自  2021年４月１日 至  2022年３月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	713百万円	369百万円
組替調整額	―百万円	△444百万円
税効果調整前	713百万円	△75百万円
税効果額	△205百万円	△29百万円
その他有価証券評価差額金	508百万円	△105百万円
退職給付に係る調整額
当期発生額	431百万円	△15百万円
組替調整額	△154百万円	△106百万円
税効果調整前	276百万円	△121百万円
税効果額	83百万円	△36百万円
退職給付に係る調整額	193百万円	△84百万円
持分法適用会社に対する持分相当額
当期発生額	29百万円	27百万円
その他の包括利益合計	730百万円	△163百万円

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

１　発行済株式の種類および株式数に関する事項

株式の種類	当連結会計年度期首	増加	減少	当連結会計年度末
普通株式(株)	6,244,962	―	―	6,244,962

２　自己株式の種類および株式数に関する事項

株式の種類	当連結会計年度期首	増加	減少	当連結会計年度末
普通株式(株)	404,312	314	―	404,626

(変動事由の概要) 

自己株式数の増加は、単元未満株式の買取請求314株による増加であります。　３　新株予約権等に関する事項

該当事項はありません。　４　配当に関する事項

(1)配当金支払額

該当事項はありません。

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議	株式の種類	配当の原資	配当金の総額  (百万円)	１株当たり  配当額(円)	基準日	効力発生日
2021年６月29日  定時株主総会	普通株式	利益剰余金	175	30.00	2021年３月31日	2021年６月30日

当連結会計年度(自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)

１　発行済株式の種類および株式数に関する事項

株式の種類	当連結会計年度期首	増加	減少	当連結会計年度末
普通株式(株)	6,244,962	―	―	6,244,962

２　自己株式の種類および株式数に関する事項

株式の種類	当連結会計年度期首	増加	減少	当連結会計年度末
普通株式(株)	404,626	506	―	405,132

(変動事由の概要) 

自己株式数の増加は、単元未満株式の買取請求506株による増加であります。　３　新株予約権等に関する事項

該当事項はありません。　４　配当に関する事項

(1)配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (百万円)	１株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日
2021年６月29日 定時株主総会	普通株式	175	30.00	2021年３月31日	2021年６月30日

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議	株式の種類	配当の原資	配当金の総額  (百万円)	１株当たり  配当額(円)	基準日	効力発生日
2022年６月28日  定時株主総会	普通株式	利益剰余金	175	30.00	2022年３月31日	2022年６月29日

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※１  現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)	当連結会計年度 (自  2021年４月１日 至  2022年３月31日)
現金及び預金勘定	7,808百万円	6,993百万円
預入期間が３か月を超える 定期預金	―百万円	―百万円
現金及び現金同等物	7,808百万円	6,993百万円

１  金融商品の状況に関する事項

(1) 金融商品に対する取組方針

当企業グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、調達は銀行等金融機関からの借入などによります。

(2) 金融商品の内容およびそのリスク

営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は主として株式であり、市場価額の変動リスクに晒されております。

営業債務である支払手形及び買掛金は１年以内に支払期日が到来するものでありますが、一部の連結子会社において外貨建債務の為替変動リスクに晒されております。

借入金および社債の使途は、運転資金および設備投資資金であり、一部の借入金および社債については、金利の変動リスクおよび資金調達に係る流動性リスクに晒されております。

なお、デリバティブ取引は実需の範囲で行うこととしておりますが、カウンターパーティーの信用リスクに晒されております。

(3) 金融商品に係るリスク管理体制

①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理

当企業グループでは、受取手形及び売掛金について、各営業部門が主要な取引先の状況をモニタリングし、取引相手ごとに期日および残高を管理するとともに、財政状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。

デリバティブ取引の利用にあたっては、カウンターパーティーの信用リスクを軽減するために、信用度の高い金融機関を取引相手としております。

②  市場リスク(市場価格や為替等の変動リスク)の管理

当企業グループでは、一部の連結子会社において外貨建債務の為替変動リスクに対して為替予約取引を利用してヘッジしております。

投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財政状態等を把握し、保有状況を見直しております。

デリバティブ取引については、権限および取引限度額等を定めた規程に基づき、これに従い経理部門が取引および管理を行っております。

③  資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

当企業グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により、流動性リスク管理を行っております。

(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

２  金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。

前連結会計年度（2021年３月31日）

（単位：百万円）

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)投資有価証券
その他有価証券	3,303	3,303	―
関係会社株式	387	785	397
資産計	3,691	4,089	397
(2)長期借入金	1,688	1,685	△2
負債計	1,688	1,685	△2

(注)１　「現金及び預金」、「受取手形及び売掛金」、「支払手形及び買掛金」および「短期借入金」については短期間で決済されるため時価は帳簿価格にほぼ等しいものであることから、注記を省略しております。

２　「預り保証金」については営業取引に係るものであり、これらは予め返済期日が定められたものではなく、取引先との取引終了や返済要請に応じて随時返済するものであるため、短期間で返済する場合と同様に時価は帳簿価格とほぼ等しいものであることから、注記を省略しております。

３　時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

（単位：百万円）

区分	連結貸借対照表計上額
その他有価証券（非上場）	478
関係会社株式（非上場）	86
合計	565

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(1)投資有価証券」には含めておりません。

当連結会計年度（2022年３月31日）

（単位：百万円）

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)投資有価証券
その他有価証券	3,031	3,031	―
関係会社株式	416	374	△42
資産計	3,447	3,405	△42
(2)長期借入金	1,934	1,933	△0
負債計	1,934	1,933	△0

(注)１　「現金及び預金」、「受取手形」、「売掛金」、「支払手形及び買掛金」および「短期借入金」については短期間で決済されるため時価は帳簿価格にほぼ等しいものであることから、注記を省略しております。

２　「預り保証金」については営業取引に係るものであり、これらは予め返済期日が定められたものではなく、取引先との取引終了や返済要請に応じて随時返済するものであるため、短期間で返済する場合と同様に時価は帳簿価格とほぼ等しいものであることから、注記を省略しております。

３　市場価格のない株式等は、「(1)投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

（単位：百万円）

区分	連結貸借対照表計上額
市場価格のない株式等
その他有価証券（非上場）	401
関係会社株式（非上場）	98
投資事業組合等への出資金	86
合計	586

投資事業有限責任組合への出資は、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号2019年７月４日)第27項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。

(注１) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度（2021年３月31日）

（単位：百万円）

	１年以内	１年超 ５年以内	５年超 10年以内	10年超
現金及び預金	7,801	―	―	―
受取手形及び売掛金	8,670	―	―	―
合計	16,472	―	―	―

当連結会計年度（2022年３月31日）

（単位：百万円）

	１年以内	１年超 ５年以内	５年超 10年以内	10年超
現金及び預金	6,993	―	―	―
受取手形	1,974	―	―	―
売掛金	7,279	―	―	―
合計	16,247	―	―	―

(注２) 長期借入金の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度（2021年３月31日）

（単位：百万円）

	１年以内	１年超 ２年以内	２年超 ３年以内	３年超 ４年以内	４年超 ５年以内	５年超
長期借入金	428	264	868	115	12	―
合計	428	264	868	115	12	―

当連結会計年度（2022年３月31日）

（単位：百万円）

	１年以内	１年超 ２年以内	２年超 ３年以内	３年超 ４年以内	４年超 ５年以内	５年超
長期借入金	414	1,018	265	162	74	―
合計	414	1,018	265	162	74	―

３  金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の 3 つのレベルに分類しております。

レベル 1 の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した時価

レベル 2 の時価：レベル 1 のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時価

レベル 3 の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価

時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

(1) 時価をもって連結貸借対照表に計上している金融商品

当連結会計年度（2022年３月31日）

	時　価(百万円)
レベル1	レベル2	レベル3	合計
投資有価証券
その他有価証券
株式(上場)	3,031	―	―	3,031
資産計	3,031	―	―	3,031

(2) 時価をもって連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

当連結会計年度（2022年３月31日）

	時　価(百万円)
レベル1	レベル2	レベル3	合計
投資有価証券
関係会社株式(上場)	374	―	―	374
資産計	374	―	―	374
長期借入金	―	1,933	―	1,933
負債計	―	1,933	―	1,933

(注)時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

１　投資有価証券

上場株式の時価は相場価格を用いて評価しております。上場会社は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル1の時価に分類しております。

２　長期借入金

長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は借入の実行後と大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。

固定金利によるものは、一定期間ごとに区分した　当該長期借入金の元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いて時価を算定しており、レベル２の時価に分類しております。

なお、本事項において、連結貸借対照表で「短期借入金」に含まれる、1年内返済予定の長期借入金を当該「長期借入金」に含めて記載しております。 ###### (有価証券関係)

１  その他有価証券

前連結会計年度（2021年３月31日）

			種類	連結貸借対 照表計上額 （百万円）		取得原価 （百万円）
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの			株式		2,337		899
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの			株式		965		1,144
合計					3,303		2,043

（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額478百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

当連結会計年度（2022年３月31日）

			種類	連結貸借対 照表計上額 （百万円）		取得原価 （百万円）
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの			株式		2,131		662
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの			株式		900		1,199
合計					3,031		1,862

（注）市場価格のない株式等(連結貸借対照表計上額488百万円)は上表の「その他有価証券」には含めておりません。

２  連結会計年度中に売却したその他有価証券

前連結会計年度（自  2020年４月１日  至  2021年３月31日）

種類	売却額 （百万円）		売却益の合計額 （百万円）		売却損の合計額 （百万円）
株式		84		66		0

当連結会計年度（自  2021年４月１日  至  2022年３月31日）

種類	売却額 （百万円）		売却益の合計額 （百万円）		売却損の合計額 （百万円）
株式		631		447		―

３  減損処理を行った有価証券

前連結会計年度（自  2020年４月１日  至  2021年３月31日）

前連結会計年度において、有価証券について35百万円（その他有価証券の時価がない株式35百万円）減損処理を行っております。

なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には、全て減損処理を行い、30～50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行うこととしております。

当連結会計年度（自  2021年４月１日  至  2022年３月31日）

当連結会計年度において、有価証券について0百万円（その他有価証券の市場価格のない株式0百万円）減損処理を行っております。

なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には、全て減損処理を行い、30～50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行うこととしております。 ###### (デリバティブ取引関係)

１  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

該当事項はありません。

２  ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

該当事項はありません。 ###### (退職給付関係)

前連結会計年度（2021年３月31日）

１　採用している退職給付制度の概要

当社および連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の退職給付制度を採用しております。一部の連結子会社については、確定給付年金制度（積立型）および退職一時金制度（非積立型）を、また、当社および一部の連結子会社については、退職一時金制度（非積立型）をそれぞれ設けております。

一部の連結子会社は、退職一時金制度に対して退職給付信託を設定しており、非積立制度でありますが、退職給付信託を設定した結果、積立型制度となっているものがあります。

なお、当社および一部連結子会社は簡便法により、退職給付に係る負債および退職給付費用を計算しております。

２　確定給付制度

(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く）

退職給付債務の期首残高	8,263	百万円
①勤務費用	226	百万円
②利息費用	41	百万円
③数理計算上の差異の発生額	43	百万円
④退職給付の支払額	△388	百万円
退職給付債務の期末残高	8,186	百万円

(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く）

年金資産の期首残高	6,465	百万円
①期待運用収益	74	百万円
②数理計算上の差異の発生額	475	百万円
③事業主からの拠出額	371	百万円
④退職給付の支払額	△287	百万円
⑤その他	―	百万円
年金資産の期末残高	7,098	百万円

(3) 簡便法を適用した制度の退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

退職給付に係る負債の期首残高	1,064	百万円
①退職給付費用	140	百万円
②退職給付の支払額	△96	百万円
退職給付に係る負債の期末残高	1,108	百万円

(4)退職給付債務および年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債および資産の調整表

①積立型制度の退職給付債務	8,186	百万円
②年金資産	△7,098	百万円
	1,088	百万円
③非積立型制度の退職給付債務	1,108	百万円
④連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額	2,196	百万円
⑤退職給付に係る負債	2,196	百万円
⑥退職給付に係る資産	―	百万円
⑦連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額	2,196	百万円

（注）簡便法を適用した制度を含みます。

(5)退職給付費用およびその内訳項目の金額

①勤務費用	226	百万円
②利息費用	41	百万円
③期待運用収益	△74	百万円
④数理計算上の差異処理額	△154	百万円
⑤簡便法で計算した退職給付費用	140	百万円
確定給付制度に係る退職給付費用	179	百万円

(6) 退職給付に係る調整額

退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。

数理計算上の差異	276	百万円
合計	276	百万円

(7)退職給付に係る調整累計額

退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
未認識数理計算上の差異	△19	百万円
合計	△19	百万円

(8)年金資産に関する事項

①年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
（１）債券	31%
（２）株式	25%
（３）現金および預金	26%
（４）その他	19%
合計	100%

（注）年金資産合計には、退職一時金制度に対して設定した退職給付信託43％が含まれております。

②長期期待運用収益率の設定方法に関する記載

年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在および予測される年金資産の配分と、年金資産の配分を構成する多様な資産からの現在および将来期待される長期の収益率を考慮しております。

(9)数理計算上の計算基礎に関する事項

当連結会計年度末における主要な数理計算上の基礎

① 割引率                   0.5%

② 長期期待運用収益率       2.0%

③ 予想昇給率　   　　　    2.8%

当連結会計年度（2022年３月31日）

１　採用している退職給付制度の概要

当社および連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の退職給付制度を採用しております。一部の連結子会社については、確定給付年金制度（積立型）および退職一時金制度（非積立型）を、また、当社および一部の連結子会社については、退職一時金制度（非積立型）をそれぞれ設けております。

一部の連結子会社は、退職一時金制度に対して退職給付信託を設定しており、非積立制度でありますが、退職給付信託を設定した結果、積立型制度となっているものがあります。

なお、当社および一部連結子会社は簡便法により、退職給付に係る負債および退職給付費用を計算しております。

２　確定給付制度

(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く）

退職給付債務の期首残高	8,186	百万円
①勤務費用	221	百万円
②利息費用	40	百万円
③数理計算上の差異の発生額	55	百万円
④退職給付の支払額	△512	百万円
退職給付債務の期末残高	7,992	百万円

(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く）

年金資産の期首残高	7,098	百万円
①期待運用収益	81	百万円
②数理計算上の差異の発生額	40	百万円
③事業主からの拠出額	374	百万円
④退職給付の支払額	△329	百万円
⑤その他	―	百万円
年金資産の期末残高	7,264	百万円

(3) 簡便法を適用した制度の退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

退職給付に係る負債の期首残高	1,108	百万円
①退職給付費用	141	百万円
②退職給付の支払額	△83	百万円
退職給付に係る負債の期末残高	1,166	百万円

(4)退職給付債務および年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債および資産の調整表

①積立型制度の退職給付債務	7,992	百万円
②年金資産	△7,264	百万円
	728	百万円
③非積立型制度の退職給付債務	1,166	百万円
④連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額	1,894	百万円
⑤退職給付に係る負債	1,894	百万円
⑥退職給付に係る資産	―	百万円
⑦連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額	1,894	百万円

（注）簡便法を適用した制度を含みます。

(5)退職給付費用およびその内訳項目の金額

①勤務費用	221	百万円
②利息費用	40	百万円
③期待運用収益	△81	百万円
④数理計算上の差異処理額	△106	百万円
⑤簡便法で計算した退職給付費用	141	百万円
確定給付制度に係る退職給付費用	216	百万円

(6) 退職給付に係る調整額

退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。

数理計算上の差異	△121	百万円
合計	△121	百万円

(7)退職給付に係る調整累計額

退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
未認識数理計算上の差異	102	百万円
合計	102	百万円

(8)年金資産に関する事項

①年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
（１）債券	43%
（２）株式	27%
（３）現金および預金	9%
（４）その他	21%
合計	100%

（注）年金資産合計には、退職一時金制度に対して設定した退職給付信託42％が含まれております。

②長期期待運用収益率の設定方法に関する記載

年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在および予測される年金資産の配分と、年金資産の配分を構成する多様な資産からの現在および将来期待される長期の収益率を考慮しております。

(9)数理計算上の計算基礎に関する事項

当連結会計年度末における主要な数理計算上の基礎

① 割引率                   0.5%

② 長期期待運用収益率       2.0%

③ 予想昇給率　   　　　    2.8% ###### (ストック・オプション等関係)

該当事項はありません。  ###### (税効果会計関係)

１．繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年３月31日)		当連結会計年度 (2022年３月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)２	845	百万円	1,012	百万円
退職給付に係る負債	1,899	百万円	1,881	百万円
棚卸資産評価損	163	百万円	149	百万円
賞与引当金	285	百万円	275	百万円
固定資産に係る未実現利益消去に伴う 税効果調整額	27	百万円	16	百万円
その他	674	百万円	639	百万円
繰延税金資産小計	3,897	百万円	3,976	百万円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)２	△829	百万円	△692	百万円
将来減算一時差異の合計に係る 評価性引当額	△779	百万円	△610	百万円
評価性引当額小計(注)１	△1,608	百万円	△1,303	百万円
繰延税金資産合計	2,288	百万円	2,673	百万円
繰延税金負債
土地再評価差額金	△1,522	百万円	△1,551	百万円
その他有価証券評価差額金	△298	百万円	△328	百万円
固定資産圧縮積立金	△28	百万円	△32	百万円
その他	△16	百万円	△31	百万円
繰延税金負債合計	△1,865	百万円	△1,944	百万円
繰延税金資産の純額	423	百万円	728	百万円

(注) １．評価性引当額が305百万円減少しております。この減少の主な内容は、繰越欠損金、退職給付に係る負債等に係る評価性引当額の減少によるものです。

２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度（2021年３月31日）

	１年以内	１年超 ２年以内	２年超 ３年以内	３年超 ４年以内	４年超 ５年以内	５年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	8	―	10	12	21	792	845百万円
評価性引当額	△8	―	△10	△12	△21	△776	△829百万円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	16	(b) 16百万円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

(b) 税務上の繰越欠損金845百万円について、繰延税金資産16百万円を計上しております。当該繰延税金資産16百万円は、税務上の繰越欠損金の残高845百万円の一部について認識したものであります。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引当額を認識しておりません。

当連結会計年度（2022年３月31日）

	１年以内	１年超 ２年以内	２年超 ３年以内	３年超 ４年以内	４年超 ５年以内	５年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	8	1,003	1,012百万円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△692	△692百万円
繰延税金資産	―	―	―	―	8	310	(b)319百万円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

(b) 税務上の繰越欠損金1,012百万円について、繰延税金資産319百万円を計上しております。当該繰延税金資産319百万円は、税務上の繰越欠損金の残高1,012百万円の一部について認識したものであります。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引当額を認識しておりません。

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年３月31日)		当連結会計年度 (2022年３月31日)
法定実効税率	30.0	％	30.6	％
（調整）
交際費等永久に損金に 算入されない項目	3.3	％	0.5	％
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△4.0	％	△2.2	％
住民税均等割等	9.1	％	3.0	％
評価性引当相当増減額	171.8	％	△42.0	％
持分法による投資損益	9.5	％	△1.6	％
法人税等の特別控除額	△31.9	％	―	％
過年度法人税等	△28.5	％	△0.9	％
その他	0.1	％	△5.1	％
税効果会計適用後の法人税等の負担率	159.4	％	△17.5	％

該当事項はありません。 (収益認識関係)

１　顧客との契約から生じる収益を分解した情報

当企業グループの売上収益は、「ネットワークソリューション分野」、「セキュリティソリューション分野」の2つの種類に分解し認識しております。

当連結会計年度（自  2021年４月１日  至  2022年３月31日）

				(単位：百万円)
		一時点で移転 される財	一定の期間に渡り 移転されるサービス	合計
	キーテレホンシステム	10,362	11	10,373
	ネットワーク機器他	10,934	578	11,512
ネットワークソリューション分野		21,296	589	21,886
	セキュリティシステム	5,449	72	5,522
	部品加工他	3,384	―	3,384
セキュリティソリューション分野		8,834	72	8,907
合計		30,131	662	30,793

２　顧客との契約から生じる収益を分解した情報

当企業グループは、ネットワークソリューション分野およびセキュリティソリューション分野において、それぞれ製品の販売、保守等のサービス提供、システムの受託開発等を行っております。

(1)製品販売

当企業グループは、キーテレホンシステムやネットワーク機器他の製品販売を行っており、製品販売において顧客との契約に基づき製品を顧客に引き渡すことを履行義務としております。製品の引渡時点において顧客が当該製品に対する支配を獲得することから、履行義務が充足されると判断しており、当該製品の引渡時点で収益を認識しております。

また、収益は、顧客との契約において約束された対価から、値引き、リベートおよび返品などを控除した金額で測定しております。なお、顧客との契約における対価に変動対価が含まれている場合には、変動対価に関する不確実性がその後に解消される際に、認識した収益の累計額の重大な戻入れが生じない可能性が非常に高い範囲でのみ、取引価格に含めております。

当企業グループの製品の販売契約における対価は、顧客との契約に基づき、顧客へ製品を引き渡した時点から６ヶ月以内に顧客から支払を受けており、１年以内に代金を回収していることから、重大な金融要素は含んでおりません。

(2)保守サービス

保守サービスは、主として一定期間の製品等のメンテナンスを実施するサービスの提供となります。これらの保守サービスについては、当企業グループは、これらの機器を常時利用可能な状態にすることが顧客との契約に基づいた履行義務であると判断しており、従って、これらの収益は、関連する履行義務を充足するにつれて一定期間にわたり均等に収益を認識しております。

これらのサービスの提供に係る対価は、収益を認識した時点から主として６ヶ月以内に顧客から支払を受けており、１年以内に代金を回収していることから、重大な金融要素は含んでおりません。

(3)受託開発

当企業グループでは、システム等の受託開発を行っております。

受託開発による取引については、(a)当企業グループの履行によって提供される便益をその履行につれて顧客が同時に受け取って消費する、(b)当企業グループの履行が資産を創出するかまたは増価させその創出または増価につれて顧客が当該資産を支配する、または、(c)当企業グループの履行が他に転用できる資産を創出せず、当企業グループが現在までに完了した履行に対する支払を受ける強制可能な権利を有している場合のいずれかに該当する場合、一定の期間にわたり充足される履行義務とみなし、いずれにも該当しない場合、一時点で充足される履行義務とみなしております。

一定の期間にわたり充足される履行義務は、システム開発の進捗によって履行義務が充足されていくものと判断しており、履行義務の完全な充足に向けた進捗度を合理的に測定できる場合は進捗度の測定に基づいて、進捗度を合理的に測定できない場合は履行義務の結果を合理的に測定できるようになるまで発生したコストの範囲で、収益を認識しております。

一時点で充足される履行義務は、作業の完了、検収の受領等、契約上の受渡し条件を充足することで、受託開発に対する支配が顧客に移転し、履行義務が充足されるものと判断しており、当該時点で顧客との契約において約束された金額で収益を認識しております。

これらの受託開発に係る対価は、収益を認識した時点から主として６ヶ月以内に顧客から支払を受けており、１年以内に代金を回収していることから、重大な金融要素は含んでおりません。

(4)複数要素取引

当企業グループにおいて、契約の中に機器の販売に際し、顧客に対して機器の販売とその後の保守等のサービスの提供が一つの契約に含まれる複合取引を行っております。

当該複合取引について、当企業グループは、顧客がその機器または保守等のサービスからの便益をそれ単独でまたは顧客にとって容易に利用可能な他の資源と組み合わせて得ることができ(すなわち、当製品または保守等のサービスが別個のものとなり得る)、かつ、機器またはサービスを顧客に移転するという企業の約束が契約の中の他の約束と区分して識別可能である(すなわち、当該製品またはサービスが契約の観点において別個のものである)と判断しているため、機器の販売と保守等のサービスの提供は、別個の履行義務として識別しております。

その提供の複数の履行義務が含まれる場合、対価を独立販売価格の比率で各履行義務に配分したうえで、製品の販売とサービス提供それぞれの履行義務の充足時点で収益を認識しております。なお、独立販売価格は、類似取引の価格も含めた合理的に入手可能な情報に基づき算出しております。

(5)代理人取引

当企業グループが製品またはサービスの仕入および販売に関して、それらを顧客に移転する前に支配していない場合、すなわち、顧客に代わって調達の手配を代理人として行う取引については、手数料を売上収益として認識しております。当企業グループが当該製品またはサービスを顧客に提供する前に支配しているか否かの判断にあたっては、(a)当該財またはサービスを提供するという約束の履行に対する主たる責任を有している、(b)当該財またはサービスが顧客に移転される前、または支配が顧客へ移転した後に在庫リスクを有している、(c)当該財またはサービスの価格の設定において裁量権があるか否かを考慮しております。

(6)有償受給取引

有償受給取引については、当企業グループとしては支給材に対して支配を有しておらず、支給した資材の余材は、支給元が買い戻すこと、もしくは処分に伴う損失の支給元負担について契約上で保証していると判断できるため、加工代相当額のみを純額で収益として認識することとしております。

３　当期及び翌期以降の収益の金額を理解するための情報

(1)顧客との契約により生じた債権、契約資産及び契約負債

顧客との契約から生じた債権、契約資産及び契約負債の残高は以下のとおりです。

当連結会計年度（自  2021年４月１日  至  2022年３月31日）

		(単位：百万円)
	当連結会計年度期首	当連結会計年度期末
顧客との契約により生じた債権	8,670	9,254
契約負債	240	436

(注)１　契約負債は、 顧客からの前受金および上記の製品と保守等のサービスをまとめて提供している複合取引において、未だ顧客に提供していないサービスに対して支払いを受けた対価であります。契約負債は連結貸借対照表における流動負債の「前受金」に含まれております。

２　当連結会計年度における契約負債の期首残高のうち、報告期間中に認識した売上収益の金額は75百万円です。

３　当連結会計年度において、過去の期間に充足（または部分的に充足）した履行義務から認識した売上収益の額はありません。

(2)残存履行義務に配分した取引価格

顧客との契約における残存履行義務に配分した取引価格の総額および収益の認識が見込まれる期間は、以下のとおりであります。

当連結会計年度（自  2021年４月１日  至  2022年３月31日）

	(単位：百万円)
１年以内	281
１年超	269
合計	551

(注)　当企業グループにおいては、上記を除いて個別の契約期間が１年を超える取引がないため、実務上の便法を使用し、当初の予想残存期間が１年以内の残存履行義務に関する情報の記載を省略しております。また、顧客との契約から生じる対価の中に、取引価格に含まれていない重要な金額はありません。 ###### (セグメント情報等)

【セグメント情報】

当企業グループは、情報通信システムの機器および部品の開発、製造および販売ならびにこれらに付帯するサービスの提供からなる事業を行っており事業区分が単一セグメントであるため、記載を省略しております。

【関連情報】

前連結会計年度(自  2020年４月１日  至  2021年３月31日)

１．製品およびサービスごとの情報

当企業グループは、情報通信システムの機器および部品の開発、製造および販売ならびにこれらに付帯するサービスの提供からなる事業を行っており事業区分が単一セグメントであるため、記載を省略しております。　

２．地域ごとの情報

(1)売上高

国内の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

(2)有形固定資産

海外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。　３．主要な顧客ごとの情報

	(単位：百万円)
顧客の名称	売上高
ＮＴＴグループ	9,328

(注)  セグメント情報との関連は、単一セグメントであるため記載を省略しております。 

当連結会計年度(自  2021年４月１日  至  2022年３月31日)

１．製品およびサービスごとの情報

当企業グループは、情報通信システムの機器および部品の開発、製造および販売ならびにこれらに付帯するサービスの提供からなる事業を行っており事業区分が単一セグメントであるため、記載を省略しております。　

２．地域ごとの情報

(1)売上高

国内の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

(2)有形固定資産

海外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。　３．主要な顧客ごとの情報

	(単位：百万円)
顧客の名称	売上高
ＮＴＴグループ	10,159

(注)  セグメント情報との関連は、単一セグメントであるため記載を省略しております。 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

当企業グループは、情報通信システムの機器および部品の開発、製造および販売ならびにこれらに付帯するサービスの提供からなる事業を行っており事業区分が単一セグメントであるため、記載を省略しております。

【報告セグメントごとののれんの償却額および未償却残高に関する情報】

当企業グループは、情報通信システムの機器および部品の開発、製造および販売ならびにこれらに付帯するサービスの提供からなる事業を行っており事業区分が単一セグメントであるため、記載を省略しております。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

該当事項はありません。  ###### (関連当事者情報)

連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社の親会社および主要株主（会社等の場合に限る。）等

前連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

種類	会社等の名称 又は氏名	所在地	資本金又 は出資金 (百万円)	事業の内容 又は職業	議決権等 の所有 (被所有) 割合(％)	関連当事者 との関係	取引の内容	取引金額 (百万円)	科目	期末残高 (百万円)
主要株主	沖電気工業株式会社	東京都 港区	44,000	電子通信・情報処理・ソフトウェアの製造・販売およびこれらに関するシステムの構築・ソリューションの提供、工事・保守およびその他サービスなど	(所有) 直接13.94	製品の外注加工等	製品の製造受託	2,090	受取手形 及び売掛金	1,509

(注)  取引条件及び取引条件の決定方針等

商品の仕入れについては、市場の実勢価格を勘案して価格を決定しております。

当連結会計年度(自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)

種類	会社等の名称 又は氏名	所在地	資本金又 は出資金 (百万円)	事業の内容 又は職業	議決権等 の所有 (被所有) 割合(％)	関連当事者 との関係	取引の内容	取引金額 (百万円)	科目	期末残高 (百万円)
主要株主	沖電気工業株式会社	東京都 港区	44,000	電子通信・情報処理・ソフトウェアの製造・販売およびこれらに関するシステムの構築・ソリューションの提供、工事・保守およびその他サービスなど	(所有) 直接13.94	製品の外注加工等	製品の製造受託	1,694	受取手形、 売掛金及び契約資産	1,438

(注)  取引条件及び取引条件の決定方針等

商品の仕入れについては、市場の実勢価格を勘案して価格を決定しております。 ##### (１株当たり情報)

	前連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)	当連結会計年度 (自  2021年４月１日 至  2022年３月31日)
１株当たり純資産額	3,909.56円	4,036.46円
１株当たり当期純利益又は １株当たり当期純損失（△）	△37.31円	206.95円

(注) １  前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２  当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３  １株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)	当連結会計年度 (自  2021年４月１日 至  2022年３月31日)
親会社株主に帰属する当期純利益又は 親会社株主に帰属する当期純損失（△） (百万円)	△217	1,208
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額又は 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純損失（△） (百万円)	△217	1,208
普通株式の期中平均株式数(千株)	5,840	5,840

４  １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (2021年３月31日)	当連結会計年度 (2022年３月31日)
純資産の部の合計額(百万円)	23,033	23,568
純資産の部の合計額から控除する金額 (百万円)	201	―
(うち非支配株主持分(百万円))	(201)	(―)
普通株式に係る期末の純資産額 (百万円)	22,831	23,568
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(千株)	5,840	5,839

５  「会計方針の変更」に記載のとおり、収益認識に関する会計基準等を適用しております。この結果当連結会計年度の１株当たり当期純利益は30.78円減少しております。 (重要な後発事象)

該当事項ありません。 

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⑤【連結附属明細表】

【社債明細表】

該当事項はありません。　　###### 【借入金等明細表】

区分	当期首残高 (百万円)	当期末残高 (百万円)	平均利率 (％)	返済期限
短期借入金	628	928	1.084	―
１年以内に返済予定の 長期借入金	428	414	1.153	―
１年以内に返済予定の リース債務	2	2	2.516	―
長期借入金(１年以内に 返済予定のものを除く。)	1,259	1,520	1.188	2023年４月～ 2026年９月
リース債務(１年以内に 返済予定のものを除く。)	4	2	2.645	2023年４月～ 2024年８月
合計	2,322	2,866	―	―

(注) １ 「平均利率」については、借入金の当期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

２ 長期借入金およびリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年内に

おける返済予定額は以下のとおりであります。

	１年超２年以内 (百万円)	２年超３年以内 (百万円)	３年超４年以内 (百万円)	４年超５年以内 (百万円)
長期借入金	1,018	265	162	74
長期リース債務	1	1	―	―

当連結会計年度期首および当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首および当連結会計年度末における負債および純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。 

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(2) 【その他】

当連結会計年度における四半期情報

		第１四半期 連結累計期間 （自2021年４月１日 至2021年６月30日）	第２四半期 連結累計期間 （自2021年４月１日 至2021年９月30日）	第３四半期 連結累計期間 （自2021年４月１日 至2021年12月31日）	第19期 連結会計年度 （自2021年４月１日 至2022年３月31日）
売上高	(百万円)	7,007	14,026	21,599	30,793
税金等調整前四半期（当期）純利益又は 税金等調整前四半期 純損失（△）	(百万円)	△209	140	407	1,022
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	(百万円)	△213	139	329	1,208
１株当たり四半期 （当期）純利益又は １株当たり四半期 純損失（△）	(円)	△36.51	23.86	56.39	206.95

		第１四半期 連結会計期間 （自2021年４月１日 至2021年６月30日）	第２四半期 連結会計期間 （自2021年７月１日 至2021年９月30日）	第３四半期 連結会計期間 （自2021年10月１日 至2021年12月31日）	第４四半期 連結会計期間 （自2022年１月１日 至2022年３月31日）
１株当たり四半期 純利益又は １株当たり四半期 純損失（△）	(円)	△36.51	60.37	32.53	150.59

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２ 【財務諸表等】

(1) 【財務諸表】

①【貸借対照表】

											(単位：百万円)
										前事業年度 (2021年３月31日)	当事業年度 (2022年３月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金								1,210	1,339
		受取手形								223	531
		未収入金								※1 90	※1 102
		未収還付法人税等								174	46
		未収消費税等								207	－
		関係会社短期貸付金								360	525
		その他								9	11
		流動資産合計								2,275	2,558
	固定資産
		無形固定資産
			ソフトウエア							0	0
			無形固定資産合計							0	0
		投資その他の資産
			関係会社株式							19,893	20,217
			関係会社長期貸付金							73	101
			長期前払費用							－	1
			繰延税金資産							－	16
			投資その他の資産合計							19,967	20,336
		固定資産合計								19,967	20,336
	資産合計									22,242	22,895

											(単位：百万円)
										前事業年度 (2021年３月31日)	当事業年度 (2022年３月31日)
負債の部
	流動負債
		短期借入金								1,008	1,248
		未払金								※1 94	※1 22
		未払費用								7	8
		未払消費税等								－	41
		賞与引当金								28	30
		役員賞与引当金								－	3
		関係会社預り金								810	820
		その他								10	13
		流動負債合計								1,959	2,187
	固定負債
		長期借入金								1,100	1,410
		固定負債合計								1,100	1,410
	負債合計									3,059	3,597
純資産の部
	株主資本
		資本金								10,836	10,836
		資本剰余金
			資本準備金							3,000	3,000
			その他資本剰余金							6,254	6,254
			資本剰余金合計							9,254	9,254
		利益剰余金
			その他利益剰余金
				繰越利益剰余金						343	459
			利益剰余金合計							343	459
		自己株式								△1,250	△1,251
		株主資本合計								19,183	19,298
	純資産合計									19,183	19,298
負債純資産合計										22,242	22,895

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②【損益計算書】

											(単位：百万円)
										前事業年度 (自 2020年４月１日 　至 2021年３月31日)	当事業年度 (自 2021年４月１日 　至 2022年３月31日)
営業収益
	関係会社受取配当金									757	270
	関係会社経営管理料									739	858
	関係会社商標使用許諾料									176	150
	営業収益合計									1,673	1,279
一般管理費
	一般管理費合計									※1 1,043	※1 1,023
営業利益										630	256
営業外収益
	受取利息									5	6
	その他									8	7
	営業外収益合計									14	13
営業外費用
	支払利息									35	37
	支払手数料									31	17
	アレンジメントフィー									87	－
	その他									0	2
	営業外費用合計									153	57
経常利益										491	211
特別利益
	受取和解金									－	100
	特別利益合計									－	100
特別損失
	過年度決算訂正関連費用									1,941	－
	弁護士報酬等									－	32
	特別損失合計									1,941	32
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）										△1,450	279
法人税、住民税及び事業税										△28	5
法人税等調整額										－	△16
法人税等合計										△28	△10
当期純利益又は当期純損失（△）										△1,421	290

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③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)

	(単位：百万円)
	株主資本
資本金	資本剰余金
資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計
当期首残高	10,836	3,000	6,254	9,254
当期変動額
剰余金の配当
当期純利益又は当期純損失（△）
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高	10,836	3,000	6,254	9,254

	株主資本				純資産合計
利益剰余金		自己株式	株主資本合計
その他利益剰余金	利益剰余金合計
繰越利益剰余金
当期首残高	1,765	1,765	△1,250	20,605	20,605
当期変動額
剰余金の配当
当期純利益又は当期純損失（△）	△1,421	△1,421		△1,421	△1,421
自己株式の取得			△0	△0	△0
当期変動額合計	△1,421	△1,421	△0	△1,422	△1,422
当期末残高	343	343	△1,250	19,183	19,183

当事業年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)

	(単位：百万円)
	株主資本
資本金	資本剰余金
資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計
当期首残高	10,836	3,000	6,254	9,254
当期変動額
剰余金の配当
当期純利益又は当期純損失（△）
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高	10,836	3,000	6,254	9,254

	株主資本				純資産合計
利益剰余金		自己株式	株主資本合計
その他利益剰余金	利益剰余金合計
繰越利益剰余金
当期首残高	343	343	△1,250	19,183	19,183
当期変動額
剰余金の配当	△175	△175		△175	△175
当期純利益又は当期純損失（△）	290	290		290	290
自己株式の取得			△0	△0	△0
当期変動額合計	115	115	△0	114	114
当期末残高	459	459	△1,251	19,298	19,298

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【注記事項】

(重要な会計方針)

１　有価証券の評価基準および評価方法

有価証券

関係会社株式…………移動平均法による原価法

２　固定資産の減価償却の方法

無形固定資産

自社利用ソフトウエア

…………自社における利用可能期間(５年)に基づく定額法

３　引当金の計上基準

(1)賞与引当金

従業員の賞与支払に備えるため、支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。

(2)役員賞与引当金

役員の賞与支払に備えるため、当事業年度における支給見込額に基づき計上しております。  

(会計方針の変更)

１　収益認識に関する会計基準等の適用

当社は、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。）等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。

また、収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当事業年度の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。

ただし、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、当事業年度の期首より前までに従前の取扱いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。

なお、収益認識会計基準等の適用に伴う財務諸表に与える影響はありません。

２　時価の算定に関する会計基準等の適用

「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用しております。これによる財務諸表に与える影響はありません。

(表示方法の変更)

(損益計算書関係)

前事業年度において「営業外費用」の「その他」に含めて表示しておりました「支払手数料」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することといたしました。

これらの表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の損益計算書の組み替えを行っております。

この結果、前事業年度の損益計算書において「営業外費用」の「その他」に表示しておりました31百万円は、「支払手数料」31百万円と「その他」0百万円として組み替えております。 (追加情報)

当社は、重要な会計上の見積りおよび見積りを伴う判断については、新型コロナウイルス感染症の影響を考慮して行っております。各国が感染症対策と経済の両立を目指す中、感染症の拡大は経営環境に依然大きな影響を及ぼすと考えており、その影響については当事業年度以後においても一定期間続く可能性がありますが、将来に向けて徐々に回復していくものと仮定しております。なお、新型コロナウイルス感染症の広がりや収束時期等の見積りには不確実性を伴うため、実際の結果はこれらの仮定と異なる場合があります。 

(貸借対照表関係)

※１  区分表示されたもの以外で当該関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は次のとおりであります。

	前事業年度 (2021年３月31日)		当事業年度 (2022年３月31日)
短期金銭債権	90	百万円	102	百万円
短期金銭債務	9	百万円	7	百万円

(損益計算書関係)

※１  一般管理費の主な内訳は次のとおりであります。

	前事業年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)		当事業年度 (自  2021年４月１日 至  2022年３月31日)
給料賃金	148	百万円	196	百万円
役員報酬	143	百万円	126	百万円
従業員賞与手当金	25	百万円	34	百万円
賞与引当金繰入額	28	百万円	30	百万円
役員賞与引当金繰入額	―	百万円	3	百万円
法定福利費	38	百万円	48	百万円
賃借料	31	百万円	32	百万円

	前事業年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)		当事業年度 (自  2021年４月１日 至  2022年３月31日)
営業収益	1,673	百万円	1,279	百万円
営業費用	180	百万円	191	百万円
営業取引以外の取引高（収入分）	12	百万円	12	百万円
営業取引以外の取引高（支出分）	7	百万円	8	百万円

前事業年度（2021年３月31日）

関係会社株式は全て子会社株式であり、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりであります。

	前事業年度 （2021年３月31日）
子会社株式	19,893	百万円

当事業年度（2022年３月31日）

関係会社株式は全て子会社株式であり、市場価格のない株式等のため、子会社株式の時価を記載しておりません。

なお、市場価格のない株式等の子会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりであります。

	当事業年度 （2022年３月31日）
子会社株式	20,217	百万円

１．繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年３月31日)		当事業年度 (2022年３月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	573	百万円	618	百万円
賞与引当金	8	百万円	9	百万円
繰越欠損金	650	百万円	675	百万円
その他	0	百万円	2	百万円
繰延税金資産小計	1,233	百万円	1,305	百万円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△650	百万円	△671	百万円
将来減算一時差異の合計に係る 評価性引当額	△582	百万円	△618	百万円
評価性引当額	△1,233	百万円	△1,289	百万円
繰延税金資産合計	―	百万円	16	百万円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	―	百万円	―	百万円
繰延税金資産の純額	―	百万円	16	百万円

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年３月31日)		当事業年度 (2022年３月31日)
法定実効税率	―		30.6	％
（調整）
交際費等永久に損金に 算入されない項目	―		0.3	％
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	―		△29.6	％
住民税均等割等	―		0.4	％
評価性引当相当増減額	―		△5.7	％
その他	―		0.2	％
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―		△3.8	％

（注）前事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。 (収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表［注記事項(収益認識関係)］に同一の内容を記載しているので、注記を省略しております。 (重要な後発事象)

該当事項はありません。 

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④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

（単位：百万円）
区分	資産の種類	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期償却額	当期末残高	減価償却 累計額
無形固定資産	ソフトウエア	0	―	―	0	0	―
計	0	―	―	0	0	―

(注)  有形固定資産については、該当事項はありません。 ###### 【引当金明細表】

（単位：百万円）
科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
賞与引当金	28	30	28	30
役員賞与引当金	―	3	―	3

(2) 【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

(3) 【その他】

該当事項はありません。 

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第６ 【提出会社の株式事務の概要】

事業年度	４月１日から３月31日まで
定時株主総会	６月中
基準日	３月31日
剰余金の配当の基準日	３月31日
１単元の株式数	100株
単元未満株式の買取り
取扱場所	（特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目３番３号 みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部
株主名簿管理人	（特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目３番３号 みずほ信託銀行株式会社
取次所	―
買取手数料	無料
公告掲載方法	当社の公告の方法は電子公告としています。 https://www.saxa.co.jp/ ただし、事故その他やむを得ない事由によって、電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載いたします。
株主に対する特典	なし

（注） 当社の株主（実質株主を含む。以下同じ。）は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨を定款に定めております。

(1) 会社法第189条第２項各号に掲げる権利

(2) 会社法第166条第１項の規定による請求をする権利

(3) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利 

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第７ 【提出会社の参考情報】

１ 【提出会社の親会社等の情報】

当社には、親会社等はありません。 ### ２ 【その他の参考情報】

当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。

(1) 有価証券報告書およびその添付書類、確認書

事業年度  第18期(自  2020年４月１日  至  2021年３月31日)

2021年６月29日関東財務局長に提出

(2) 内部統制報告書

事業年度  第18期(自  2020年４月１日  至  2021年３月31日)

2021年６月29日関東財務局長に提出

(3) 四半期報告書および確認書

事業年度  第19期第１四半期（自  2021年４月１日  至  2021年６月30日）

2021年８月12日関東財務局長に提出

事業年度  第19期第２四半期（自  2021年７月１日  至  2021年９月30日）

2021年11月12日関東財務局長に提出

事業年度  第19期第３四半期（自  2021年10月１日  至  2021年12月31日）

2022年２月10日関東財務局長に提出

(4) 臨時報告書

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書

2021年６月30日関東財務局長に提出

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第19号（連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象の発生）の規定に基づく臨時報告書

2021年８月12日関東財務局長に提出

(5) 臨時報告書の訂正報告書

2021年６月30日付で提出の企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書の訂正報告書

2021年７月１日関東財務局長に提出

(6) 四半期報告書の訂正報告書及び確認書

第18期第１四半期(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日)　2021年６月18日関東財務局長に提出

第18期第２四半期(自 2020年７月１日 至 2020年９月30日)　2021年６月18日関東財務局長に提出

第18期第３四半期(自 2020年10月１日 至 2020年12月31日)　2021年６月18日関東財務局長に提出 

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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。