HANATOUR JAPAN CO.,LTD.

Quarterly Report • Aug 12, 2022

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【表紙】
【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2022年８月12日
【四半期会計期間】	第18期第２四半期(自　2022年４月１日　至　2022年６月30日)
【会社名】	株式会社ＨＡＮＡＴＯＵＲ　ＪＡＰＡＮ
【英訳名】	HANATOUR JAPAN CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　　李　炳燦
【本店の所在の場所】	東京都新宿区新宿二丁目３番15号
【電話番号】	03-6629-4755
【事務連絡者氏名】	取締役経理財務部長　　田中　一彰
【最寄りの連絡場所】	東京都新宿区新宿二丁目３番15号
【電話番号】	03-6629-4755
【事務連絡者氏名】	取締役経理財務部長　　田中　一彰
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

E33602 65610 株式会社　ＨＡＮＡＴＯＵＲ　ＪＡＰＡＮ HANATOUR JAPAN CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2022-01-01 2022-06-30 Q2 2022-12-31 2021-01-01 2021-06-30 2021-12-31 1 false false false E33602-000 2022-08-12 E33602-000 2021-01-01 2021-06-30 E33602-000 2021-01-01 2021-12-31 E33602-000 2022-01-01 2022-06-30 E33602-000 2021-06-30 E33602-000 2021-12-31 E33602-000 2022-06-30 E33602-000 2021-04-01 2021-06-30 E33602-000 2022-04-01 2022-06-30 E33602-000 2022-08-12 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E33602-000 2022-06-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E33602-000 2022-06-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E33602-000 2022-06-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E33602-000 2022-06-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E33602-000 2022-06-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E33602-000 2022-06-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E33602-000 2022-06-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E33602-000 2022-06-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E33602-000 2022-06-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E33602-000 2022-06-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E33602-000 2022-06-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E33602-000 2022-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E33602-000 2022-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E33602-000 2022-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E33602-000 2022-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E33602-000 2022-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E33602-000 2022-06-30 jpcrp_cor:Row1Member E33602-000 2020-12-31 E33602-000 2022-01-01 2022-06-30 jpcrp040300-q2r_E33602-000:TravelBusinessReportableSegmentsMember E33602-000 2021-01-01 2021-06-30 jpcrp040300-q2r_E33602-000:TravelBusinessReportableSegmentsMember E33602-000 2022-01-01 2022-06-30 jpcrp040300-q2r_E33602-000:BusBusinessReportableSegmentsMember E33602-000 2021-01-01 2021-06-30 jpcrp040300-q2r_E33602-000:BusBusinessReportableSegmentsMember E33602-000 2022-01-01 2022-06-30 jpcrp040300-q2r_E33602-000:HotelsFacilitiesOperationBusinessReportableSegmentsMember E33602-000 2021-01-01 2021-06-30 jpcrp040300-q2r_E33602-000:HotelsFacilitiesOperationBusinessReportableSegmentsMember E33602-000 2021-01-01 2021-06-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E33602-000 2022-01-01 2022-06-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E33602-000 2022-01-01 2022-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E33602-000 2021-01-01 2021-06-30 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E33602-000 2022-01-01 2022-06-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E33602-000 2021-01-01 2021-06-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares

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第一部 【企業情報】

第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】

| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第17期

第２四半期

連結累計期間 | 第18期

第２四半期

連結累計期間 | 第17期 |
| 会計期間 | | 自　2021年１月１日

至　2021年６月30日 | 自　2022年１月１日

至　2022年６月30日 | 自　2021年１月１日

至　2021年12月31日 |
| 売上高 | (千円) | 196,209 | 559,000 | 864,405 |
| 経常損失（△） | (千円) | △1,100,235 | △978,536 | △1,959,075 |
| 親会社株主に帰属する

四半期(当期)純損失（△） | (千円) | △1,108,905 | △978,404 | △1,968,024 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | △1,107,542 | △975,134 | △1,965,654 |
| 純資産額 | (千円) | 668,725 | 329,762 | 1,307,726 |
| 総資産額 | (千円) | 9,310,590 | 8,691,215 | 9,993,868 |
| １株当たり四半期(当期)純損失（△） | (円) | △101.83 | △77.93 | △178.33 |
| 潜在株式調整後１株当たり

四半期(当期)純利益 | (円) | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 6.8 | 3.5 | 12.8 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △671,425 | △819,102 | △1,022,506 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △10,404 | △19,624 | △2,171 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △233,822 | △351,447 | 966,262 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高 | (千円) | 1,997,960 | 1,669,479 | 2,856,185 |

回次		第17期 第２四半期 連結会計期間	第18期 第２四半期 連結会計期間
会計期間		自　2021年４月１日 至　2021年６月30日	自　2022年４月１日 至　2022年６月30日
１株当たり四半期純損失（△）	(円)	△46.86	△36.61

(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２．潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、当第２四半期連結累計期間及び当第２四半期連結会計期間に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。

４．旅行事業に係る売上高は、仕入高と相殺した純額、バス事業、ホテル等施設運営事業の一部の売上高は仕入高もしくは販売費及び一般管理費と相殺した純額にて表示しております。全事業の総額(全事業の取扱高)は以下のとおりであります。

回次		第17期 第２四半期 連結累計期間	第18期 第２四半期 連結累計期間	第17期
会計期間		自　2021年１月１日 至　2021年６月30日	自　2022年１月１日 至　2022年６月30日	自　2021年１月１日 至　2021年12月31日
取扱高	(千円)	224,402	618,598	926,245

当第２四半期連結累計期間において、当社グループが営む事業の内容について、重要な変更はありません。 

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第２ 【事業の状況】

１ 【事業等のリスク】

当社グループは、韓国をはじめ、中国、東南アジア、欧米からのインバウンド旅行需要の取り込みによって事業運営を行っております。2020年1月頃より顕在化した新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴い、2020年3月5日に新型コロナウイルス感染症対策本部により「水際対策の抜本的強化に向けた新たな措置」（以下「本件措置」という。）が決定され、2020年3月9日より中国及び韓国をはじめとする一部地域からの入国が制限されておりました。2022年６月10日、一部の国や地域を除き、外国人観光客の受け入れが再開されましたが、観光ビザの発行を要することや外国人の入国者数が制限されているなど、インバウンド旅行需要の本格的な回復には至っておらず、本書提出日現在においても回復時期は不透明であります。

このような経営環境を背景として、当社グループは前連結会計年度において、2,023,182千円の営業損失、1,959,075千円の経常損失、1,968,024千円の親会社株主に帰属する当期純損失を計上しており、当第２四半期連結累計期間におきましても、984,217千円の営業損失、978,536千円の経常損失、978,404千円の親会社株主に帰属する四半期純損失を計上しております。

本件措置の運用開始を契機とする観光客数の急激な減少により当社グループの各事業において大きな影響が生じており、当社グループがその事業を継続するだけの資金の確保が困難な状況に至るおそれがあり、本書提出日現在において継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。

「第４経理の状況　１四半期連結財務諸表注記事項（継続企業の前提に関する事項 ）」に記載の対応策の実施により、当該状況の解消、改善に努めてまいりますが、新型コロナウイルス感染症の収束時期は不透明であり、今後の営業収益及び財務に及ぼす影響の程度や期間について不確実性があることから、現時点においては、継続企業の前提に関する重要な不確実性が存在するものと認識しております。 

２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日において判断したものであります。

(1）経営成績の状況

当第２四半期連結累計期間における経営環境は、新型コロナウイルス感染症に関する規制等が緩和され、外国人観光客の受け入れが再開するなど、観光産業における経済活動の正常化が期待されるなか、一方で変異ウイルスの感染拡大のリスクや、外国人観光客の入国制限といった水際対策措置の継続など、インバウンド需要の本格的な回復時期は、依然として不透明な状況であります。

このような環境の中、当社グループは、徹底したコスト抑制を継続するとともに、各事業においてインバウンド市場の回復や「全国旅行支援」の開始を見据えた取り組みに注力してまいりました。

また、2022年３月１日に「Ｔマークシティホテル金沢」を新規オープンしております。

これらの活動の結果、売上高559,000千円（前年同期比184.9％増）、営業損失984,217千円（前年同期は営業損失1,163,914千円）、経常損失978,536千円（前年同期は経常損失1,100,235千円）、親会社株主に帰属する四半期純損失978,404千円（前年同期は親会社株主に帰属する四半期純損失1,108,905千円）となりました。

セグメント別の業績は、次のとおりであります。各セグメントの金額は、セグメント間取引を相殺消去する前の金額であります。

① 旅行事業

当第２四半期連結累計期間の旅行市場は、まん延防止等重点措置が解除され、６月10日から外国人観光客の受け入れが再開するなど、インバウンド需要の回復が期待される状況ではありますが、訪日外客数は50万人（2019年比97.0％減、出典：日本政府観光局（JNTO））と、回復傾向ではあるものの、依然として厳しい状況が続いております。

当社の旅行事業では、インバウンド市場の回復を見据え、経費の抑制を徹底しつつ、全従業員の通常業務を再開し、韓国をはじめとする海外エージェント向けの商品企画や開発、また海外有力サイトとのＡＰＩ連携を中心に展開しているオンラインプラットフォーム「Gorilla」にて取扱うホテルや旅ナカ商材の拡充に注力してまいりました。

外国人観光客の受け入れ再開により、７月以降入国予定のパッケージツアーの予約は増加傾向でありますが、観光ビザ発行手続きに時間を要すること、ツアー中の自由行動が認められていないことなどを理由に、本格的な回復には至っておりません。

当第２四半期連結累計期間の旅行事業の売上高は42,506千円（前年同期比143.9％増）、セグメント損失は77,447千円（前年同期はセグメント損失109,427千円）となりました。

② バス事業

当第２四半期連結累計期間においては、東京と大阪の２拠点において海外航空会社のクルー送迎を中心に稼働し、国内向けの営業強化に加え、インバウンド市場の回復を見据えた取組みとして、地方事業所の再開準備をすすめてまいりました。当第２四半期連結累計期間のバス事業の売上高は29,085千円（前年同期比318.6％増）、セグメント損失は135,840千円（前年同期はセグメント損失158,643千円）となりました。

③ ホテル等施設運営事業

当第２四半期連結累計期間においては、まん延防止等重点措置が解除され、「都道府県民割・地域割」の利用やＧＷの影響により、ＡＤＲ・稼働率ともに回復傾向にあり、売上高は、コロナ禍前に比べると依然として低水準ではありますが前年を上回る結果となりました。

また、各ホテル「全国旅行支援」の開始を見据えた企画商品の開発、インバウンド需要の回復に向けた海外エージェントへの営業強化に注力しております。

当第２四半期連結累計期間のホテル等施設運営事業の売上高は521,787千円（前年同期比188.7％増）、セグメント損失は649,978千円（前年同期はセグメント損失767,458千円）となりました。

④ その他

システム開発事業のHANATOUR JAPAN SYSTEM VIETNAM COMPANY LIMITEDは当社グループのシステム開発・運用を中心に行っており、当第２四半期連結累計期間のセグメント間内部売上は堅調に推移しております。

当第２四半期連結累計期間の売上高は15,438千円（前年同期比40.1％増）、セグメント利益1,432千円（前年同期はセグメント損失336千円）となりました。

(2）財政状態の分析

当第２四半期連結会計期間末における総資産は8,691,215千円となり、前連結会計年度末に比べ1,302,652千円減少いたしました。これは主に、新型コロナウイルス感染症の影響から営業収支がマイナスの結果となったことにより、現金及び預金が1,186,705千円減少したこと、有形固定資産が減価償却により198,247千円減少したこと等によるものであります。

当連結会計年度末における負債は8,361,453千円となり、前連結会計年度末に比べ324,688千円減少いたしました。これは主に、流動・固定負債のリース債務が支払いにより99,344千円減少したこと、短期・長期借入金が返済により227,094千円減少したこと等によるものであります。

当連結会計年度末における純資産は329,762千円となり、前連結会計年度末に比べ977,963千円減少いたしました。これは、新株予約権者の権利失効に伴い新株予約権が2,829千円減少したこと、親会社株主に帰属する四半期純損失が978,404千円となったこと等によるものであります。

なお、旅行事業に係る売上高は、取扱高と仕入高を相殺した純額で表記している他、バス事業、ホテル等施設運営事業に係る一部の売上高について、取扱高と仕入高もしくは販売費及び一般管理費を相殺した純額で表記しているため、その結果売掛金及び契約資産の残高が売上高に対して高い水準となっております。

(3) キャッシュ・フロー

当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ1,186,705千円減少し、1,669,479千円となりました。

当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)

当第２四半期連結累計期間において営業活動により使用した資金は819,102千円となりました。これは主に、減価償却費が219,132千円、売上債権の減少額が31,604千円となり資金が増加した一方、税金等調整前四半期純損失975,514千円、利息の支払額が45,127千円となり資金が減少したことによるものです。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)

当第２四半期連結累計期間において投資活動により使用した資金は19,624千円となりました。これは主に、新規開業した「Ｔマークシティホテル金沢」に係る有形固定資産の取得による支出が13,392千円、無形固定資産の取得による支出が6,235千円となり資金が減少したことによるものです。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)

当第２四半期連結累計期間において財務活動により使用した資金は351,447千円となりました。これは主に、リース債務の返済による支出が99,344千円、短期借入金の純減少額が121,666千円、長期借入金の返済による支出が105,428千円となり資金が減少したことによるものです。

(4）事業上及び財務上の対処すべき課題

当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。

(5）研究開発活動

該当事項はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】

当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。 

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第３ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

種類	発行可能株式総数(株)
普通株式	40,000,000
計	40,000,000

種類	第２四半期会計期間末 現在発行数(株) (2022年６月30日)	提出日現在発行数(株) (2022年８月12日)	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	12,664,700	12,664,700	東京証券取引所 (グロース市場)	権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。
計	12,664,700	12,664,700	―	―

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。  #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 (株)	発行済株式 総数残高 (株)	資本金増減額 (千円)	資本金残高 (千円)	資本準備金 増減額 (千円)	資本準備金 残高 (千円)
2022年４月１日～ 2022年６月30日	―	12,664,700	―	1,771,947	―	1,671,947

2022年６月30日現在

氏名又は名称	住所	所有株式数 (千株)	発行済株式 (自己株式を除く。)の総数に 対する所有株式数の割合(％)
HANATOUR SERVICE INC. (常任代理人：みずほ証券株式会 社)	41, INSADONG 5-GIL,JONGRO-GU,SEOUL  REPUBLIC OF KOREA 03161 (東京都千代田区大手町１丁目５番１号 大手町ファーストスクエア)	6,836	54.45
李　炳燦	東京都豊島区	2,518	20.05
金　南亨	東京都港区	127	1.01
HSBC HONGKONG (常任代理人：香港上海銀行東京支店)	1, QUEEN'S ROAD CENTRAL,HONG KONG (東京都中央区日本橋３丁目11番１号)	93	0.74
中村　春雄	東京都中央区	87	0.69
KOREA SECURITIES DEPOSITORY-SHINHAN INVESTMENT  (常任代理人：シティバンク、エヌ・エイ東京支店)	34-６,YEOUIDO-DONG,YEONGDEUNGPO-GU, SEOUL,KOREA (東京都新宿区新宿６丁目27番30号)	85	0.68
金　英南	東京都板橋区	75	0.59
株式会社日本カストディ銀行	東京都中央区晴海１丁目８-12	71	0.57
KSD－NH (常任代理人：シティバンク、エヌ・エイ東京支店	34-６,YEOUIDO-DONG,YEONGDEUNGPO-GU, SEOUL,KOREA (東京都新宿区新宿６丁目27番30号)	68	0.54
日本マスタートラスト信託銀行株式会社	東京都港区浜松町２丁目11番３号	66	0.52
計	―	10,027	79.87

(6) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

2022年６月30日現在

区分

株式数(株)

議決権の数(個)

内容

無議決権株式

―

―

―

議決権制限株式(自己株式等)

―

―

―

議決権制限株式(その他)

―

―

―

完全議決権株式(自己株式等)

（自己保有株式）

普通株式	110,100

―

―

完全議決権株式(その他)

普通株式

125,518

「１(1) ②　発行済株式の内容」の

記載を参照

12,551,800

単元未満株式

普通株式

―

―

2,800

発行済株式総数

12,664,700

―

―

総株主の議決権

―

125,518

―

（注）「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式52株が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】

2022年６月30日現在

所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数（株）	他人名義所有株式数（株）	所有株式数の合計（株）	発行済株式総数に対する所有株式数の割合 （％）
株式会社HANATOUR JAPAN	東京都新宿区新宿二丁目３番15号	110,100	－	110,100	0.86
計	－	110,100	－	110,100	0.86

該当事項はありません。 

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第４ 【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2022年４月１日から2022年６月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2022年１月１日から2022年６月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、パートナーズＳＧ監査法人による四半期レビューを受けております。

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１ 【四半期連結財務諸表】

(1) 【四半期連結貸借対照表】

											(単位：千円)
										前連結会計年度 (2021年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2022年６月30日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金								2,936,185	1,749,479
		売掛金及び契約資産								142,883	116,731
		前渡金								165,961	168,319
		その他								139,191	252,963
		貸倒引当金								△16	△14
		流動資産合計								3,384,204	2,287,479
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物（純額）							202,045	166,162
			機械装置及び運搬具（純額）							14,351	11,677
			土地							583,406	583,406
			リース資産（純額）							4,300,464	4,186,109
			その他（純額）							204,551	159,216
			有形固定資産合計							5,304,821	5,106,573
		無形固定資産								57,753	54,490
		投資その他の資産
			敷金及び保証金							1,219,554	1,225,507
			その他							147,027	130,721
			貸倒引当金							△119,494	△113,556
			投資その他の資産合計							1,247,088	1,242,672
		固定資産合計								6,609,663	6,403,736
	資産合計									9,993,868	8,691,215
負債の部
	流動負債
		営業未払金								17,976	14,699
		短期借入金								1,567,275	1,445,609
		1年内償還予定の社債								20,000	20,000
		1年内返済予定の長期借入金								200,552	197,155
		リース債務								206,405	224,316
		未払金								99,758	92,502
		未払法人税等								15,709	9,459
		未払費用								683,847	728,065
		その他								32,950	35,505
		流動負債合計								2,844,475	2,767,314
	固定負債
		社債								10,000	－
		長期借入金								1,024,168	922,137
		リース債務								4,751,062	4,633,807
		長期未払金								44,968	29,979
		その他								11,467	8,215
		固定負債合計								5,841,666	5,594,138
	負債合計									8,686,142	8,361,453

											(単位：千円)
										前連結会計年度 (2021年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2022年６月30日)
純資産の部
	株主資本
		資本金								1,771,947	1,771,947
		資本剰余金								1,716,946	1,716,946
		利益剰余金								△2,008,017	△2,986,422
		自己株式								△204,422	△204,422
		株主資本合計								1,276,453	298,048
	その他の包括利益累計額
		為替換算調整勘定								3,028	6,299
		その他の包括利益累計額合計								3,028	6,299
	新株予約権									28,243	25,414
	純資産合計									1,307,726	329,762
負債純資産合計										9,993,868	8,691,215

 0104020_honbun_7111347003407.htm

(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

											(単位：千円)
										前第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年６月30日)
売上高										196,209	559,000
売上原価										139,353	137,445
売上総利益										56,855	421,555
販売費及び一般管理費										※ 1,220,770	※ 1,405,772
営業損失（△）										△1,163,914	△984,217
営業外収益
	受取利息									120	54
	為替差益									-	2,074
	補助金収入									96,627	47,378
	その他									18,848	4,427
	営業外収益合計									115,597	53,934
営業外費用
	支払利息									51,594	47,789
	為替差損									122	－
	その他									201	464
	営業外費用合計									51,918	48,253
経常損失(△)										△1,100,235	△978,536
特別利益
	国庫補助金等収入									－	2,726
	新株予約権戻入益									6,427	2,300
	特別利益合計									6,427	5,027
特別損失
	固定資産圧縮損									－	2,005
	店舗閉鎖損失									2,860	－
	特別損失合計									2,860	2,005
税金等調整前四半期純損失（△）										△1,096,669	△975,514
法人税、住民税及び事業税										2,724	2,890
法人税等調整額										9,511	－
法人税等合計										12,235	2,890
四半期純損失(△)										△1,108,905	△978,404
非支配株主に帰属する四半期純利益										－	－
親会社株主に帰属する四半期純損失(△)										△1,108,905	△978,404

 0104035_honbun_7111347003407.htm

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

											(単位：千円)
										前第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年６月30日)
四半期純損失(△)										△1,108,905	△978,404
その他の包括利益
	為替換算調整勘定									1,362	3,270
	その他の包括利益合計									1,362	3,270
四半期包括利益										△1,107,542	△975,134
（内訳）
	親会社株主に係る四半期包括利益									△1,107,542	△975,134
	非支配株主に係る四半期包括利益									－	－

 0104050_honbun_7111347003407.htm

(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前四半期純損失（△）									△1,096,669	△975,514
	減価償却費									225,962	219,132
	貸倒引当金の増減額(△は減少)									19,105	△5,940
	受取利息及び受取配当金									△120	△54
	支払利息									51,594	47,789
	新株予約権戻入益									△6,427	△2,300
	為替差損益(△は益)									△124	△198
	売上債権の増減額(△は増加)									48,827	31,604
	棚卸資産の増減額（△は増加）									△756	689
	仕入債務の増減額(△は減少)									21,794	△5,635
	未収消費税等の増減額(△は増加)									11,333	△24,165
	未払金の増減額(△は減少)									△7,504	△7,255
	その他									107,797	△50,289
	小計									△625,186	△772,139
	利息及び配当金の受取額									120	54
	利息の支払額									△47,209	△45,127
	国庫補助金等収入									－	2,726
	法人税等の支払額									－	△4,616
	法人税等の還付額									849	－
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△671,425	△819,102
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△91,509	△13,392
	資産除去債務の履行による支出									△13,873	－
	無形固定資産の取得による支出									△8,500	△6,235
	定期預金の払戻による収入									34,000	－
	店舗閉鎖等による支出									△26,536	－
	敷金及び保証金の差入による支出									△9,766	△6,594
	敷金及び保証金の回収による収入									97,552	641
	その他									8,228	5,956
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△10,404	△19,624
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額(△は減少)									△105,004	△121,666
	長期借入れによる収入									120,000	－
	長期借入金の返済による支出									△59,114	△105,428
	社債の償還による支出									△50,000	△10,000
	リース債務の返済による支出									△124,588	△99,344
	割賦債務の返済による支出									△14,989	△14,989
	自己株式の取得による支出									△104	－
	配当金の支払額									△22	△19
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△233,822	△351,447
現金及び現金同等物に係る換算差額										1,486	3,469
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)										△914,166	△1,186,705
現金及び現金同等物の期首残高										2,912,126	2,856,185
現金及び現金同等物の四半期末残高										※ 1,997,960	※ 1,669,479

 0104100_honbun_7111347003407.htm

【注記事項】

(継続企業の前提に関する事項)

当社グループは、韓国をはじめ、中国、東南アジア、欧米からのインバウンド旅行需要の取り込みによって事業運営を行っております。2020年1月頃より顕在化した新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴い、2020年3月5日に新型コロナウイルス感染症対策本部により「水際対策の抜本的強化に向けた新たな措置」（以下「本件措置」という。）が決定され、2020年3月9日より中国及び韓国をはじめとする一部地域からの入国が制限されておりました。2022年６月10日、一部の国や地域を除き、外国人観光客の受け入れが再開されましたが、観光ビザの発行を要することや外国人の入国者数が制限されているなど、インバウンド旅行需要の本格的な回復には至っておらず、本書提出日現在においても回復時期は不透明であります。

このような経営環境を背景として、当社グループは前連結会計年度において、2,023,182千円の営業損失、1,959,075千円の経常損失、1,968,024千円の親会社株主に帰属する当期純損失を計上しており、当第２四半期連結累計期間におきましても、984,217千円の営業損失、978,536千円の経常損失、978,404千円の親会社株主に帰属する四半期純損失を計上しております。

本件措置の運用開始を契機とする観光客数の急激な減少により当社グループの各事業において重要な影響が生じており、当社グループがその事業を継続するだけの資金の確保が困難な状況に至るおそれがあり、本書提出日現在において継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。

当社グループは当該状況を解消すべく、以下の対応策を図ってまいります。

（1）コスト抑制の継続と事業拡大の準備

2020年12月期連結会計年度より、グループ事業の構造改革として、大幅な人員削減、地方営業所の閉鎖、事業の譲渡、子会社の清算を伴う事業の廃止などを実施し、人件費や固定経費を圧縮してまいりました。またホテル施設等運営事業におけるコスト負担軽減のため、2022年７月に「ホテル センレン京都 東山清水」の賃貸借契約を解約、同ホテル運営の撤退を決定し、グループ全体の早期黒字化を目指します。今後も継続して経費の節減を徹底するとともに、インバウンド需要の回復時期を見極め、旅行事業やバス事業の地方営業所の再開など、事業拡大のための投資を実施し、継続的成長への基盤を強化してまいります。

（2）財務基盤の強化

中長期的な資金需要に対応するため、2020年12月期連結会計年度及び前連結会計年度において、金融機関から1,670,000千円の融資を受け、前連結会計年度には、当社代表取締役社長である李炳燦氏及び当社親会社であるHANATOUR SERVICE INC.を割当先とする1,499,894千円の第三者割当増資を実行いたしました。また上記（1）に記載した「ホテル センレン京都 東山清水」の賃貸借契約の解約により、2022年12月に予定されている当該ホテルの引渡しが完了した場合、賃貸人から「解決合意金」として558,548千円を収受することとなっており、以後の事業資金に充当してまいります。財務基盤の強化のため、引き続きグループ親会社からの資金支援を受ける体制を維持し、メインバンクを中心に取引金融機関には継続して経営改善を前提とした支援を維持していただくよう要請してまいります。

以上の対応策の実施により、事業面及び財務面での安定化を図り、当該状況の解消、改善に努めてまいります。

しかしながら、新型コロナウイルス感染症の収束時期は不透明であり、今後の営業収益及び財務に及ぼす影響の程度や期間について不確実性があることから、現時点においては、継続企業の前提に関する重要な不確実性が存在するものと認識しております。

なお、当社グループの四半期連結財務諸表は継続企業を前提として作成しており、継続企業の前提に関する重要な不確実性の影響を四半期連結財務諸表に反映しておりません。 （会計方針の変更）

（収益認識に関する会計基準等の適用）

「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。

これにより、当社グループが提供するサービスの一部の取引について、従来は顧客から受け取る対価の総額を収益として認識しておりましたが、当社グループが代理人として関与したと判定される取引については、当該対価の総額から第三者に対する支払額を差し引いた純額で収益を認識する方法に変更しております。

収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っておりますが、当第２四半期連結累計期間において当該変更による損益への影響は軽微であり、当期首利益剰余金に与える影響はありません。

収益認識会計基準等を適用したため、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「売掛金」は、第１四半期連結会計期間より「売掛金及び契約資産」に含めて表示することとしました。

また、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号　2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第２四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。

（時価の算定に関する会計基準等の適用）

「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。 #### (追加情報)

新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響を受け当社グループの取扱高は減少し、当第２四半期連結累計期間における売上高は559,000千円（前年同期比184.9％増）となっております。当社は、SARS等の感染症流行の事例や直近の新型コロナウイルス感染症拡大の状況を踏まえ、このような状況が当面継続することを想定し事業計画を策定しております。

当第２四半期連結累計期間における会計上の見積りについては、不確定要素を極力排除するために、国連世界観光機関等が実施する旅行需要の回復時期に関する調査を参考にし、当社は2022年夏以降、海外からの訪日旅行が徐々に回復し、新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響は遅くとも2024年度には解消され、当社グループの取扱高は2024年12月期の下期を目途に過年度の水準まで回復する前提で計算しております。 

(四半期連結損益計算書関係)

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 　至　2021年６月30日）		当第２四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 　至　2022年６月30日）
販売促進費	25,484	千円	68,483	千円
給料及び手当	222,511		235,574
賃借料	384,161		408,221
貸倒引当金繰入	20,294		△4,004

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2021年１月１日 至　2021年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 至　2022年６月30日）
現金及び預金勘定	2,077,960千円	1,749,479千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△80,000	△80,000
現金及び現金同等物	1,997,960	1,669,479

(株主資本等関係)

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間(自　2021年１月１日　至　2021年６月30日)

無配のため、該当事項はありません。 Ⅱ　当第２四半期連結累計期間(自　2022年１月１日　至　2022年６月30日)

無配のため、該当事項はありません。 

 0104110_honbun_7111347003407.htm

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間(自　2021年１月１日　至　2021年６月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					(単位：千円)
	報告セグメント				その他 (注)	合計
旅行事業	バス事業	ホテル等施設運営事業	計
売上高
外部顧客への売上高	14,685	913	180,605	196,204	4	196,209
セグメント間の内部 売上高又は振替高	2,743	6,035	133	8,912	11,016	19,928
計	17,429	6,949	180,738	205,117	11,020	216,138
セグメント損失(△)	△109,427	△158,643	△767,458	△1,035,529	△336	△1,035,866

(注)  「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、システム開発事業を含んでおります。 ２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

	(単位：千円)
利益	金額
報告セグメント計	△1,035,529
「その他」の区分の損失	△336
セグメント間取引消去	1,725
全社費用(注)	△129,774
四半期連結損益計算書の営業損失(△）	△1,163,914

(注)  全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

（報告セグメントの変更）

当社グループは前連結会計年度2020年12月に「免税販売店事業」を廃止したことに伴い、当第１四半期連結会計期間より当セグメントを廃止しております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間(自　2022年１月１日　至　2022年６月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

					(単位：千円)
	報告セグメント				その他 (注)	合計
旅行事業	バス事業	ホテル等施設運営事業	計
売上高
一時点で移転される財又はサービス	37,448	15,230	44,320	96,999	－	96,999
一定の期間にわたり移転される財又はサービス	－	－	449,548	449,548	－	449,548
顧客との契約から生じる収益	37,448	15,230	493,869	546,548	－	546,548
その他の収益	－	－	12,452	12,452	－	12,452
外部顧客への売上高	37,448	15,230	506,321	559,000	－	559,000
セグメント間の内部 売上高又は振替高	5,057	13,854	15,466	34,378	15,438	49,816
計	42,506	29,085	521,787	593,379	15,438	608,817
セグメント損失(△)	△77,447	△135,840	△649,978	△863,266	1,432	△861,834

(注)  「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、システム開発事業を含んでおります。 ２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

	(単位：千円)
利益	金額
報告セグメント計	△863,266
「その他」の区分の利益	1,432
セグメント間取引消去	△922
全社費用(注)	△121,460
四半期連結損益計算書の営業損失(△）	△984,217

(注)  全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。 ３．報告セグメントの変更等に関する情報

収益認識に関する会計処理の方法を変更したため、事業セグメントの利益又は損失の測定方法を同様に変更しております。

当該変更による各事業セグメントにおける当第２四半期連結累計期間の「外部顧客への売上高」への影響は軽微であり、セグメント利益に与える影響はありません。

なお、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号 2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第２四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報は記載しておりません。  (収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。 ###### (１株当たり情報)

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 (自　2021年１月１日 至　2021年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 至　2022年６月30日)
１株当たり四半期純損失(△）	△101円83銭	△77円93銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円）	△1,108,905	△978,404
普通株主に帰属しない金額(千円)	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純損失(△)(千円)	△1,108,905	△978,404
普通株式の期中平均株式数(株)	10,889,890	12,554,548
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

(注)　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。 （重要な後発事象）

（固定資産の賃貸借契約の解約）

当社は、2022年７月29日開催の取締役会において、以下のとおり、当社の連結子会社である株式会社アレグロクスＴＭホテルマネジメントを賃借人とする定期建物賃貸借契約を解約することを決議し、同日付けで定期建物賃貸借契約解約合意書を締結いたしました。

１． 本件解約の経緯・理由

当社グループの主要事業の一つである「ホテル等施設運営事業」のうち、ホテルセンレン京都東山清水（京都府京都市東山区本町一丁目45）の定期建物賃貸借契約を賃貸人と解約合意するものであります。

当該物件は2020年12月14日より20年間、賃借する定期建物賃貸借契約を締結しており2021年３月１日にオープンいたしました。この定期建物賃貸借契約の解約合意について賃貸人から申し入れがあり、これまで交渉を行ってまいりましたが、財務体質の強化を図る観点から、賃貸人から解決合意金558,548千円の支払いおよび敷金の返還を条件として、2022年７月29日付で定期建物賃貸借契約解約合意書を締結し、2022年12月７日までに当該物件を明け渡すことといたします。

尚、ホテルとしての最終営業日は2022年11月27日の予定となります。

２． 賃借する施設の概要

名称	ホテルセンレン京都東山清水
所在地	京都府京都市東山区本町１丁目45
賃借物件の概要	地下１階、地上７階建 延床面積　7087.63㎡ 客室数167室
賃借期間	20年間
賃借料総額	本契約の秘密保持状況により、賃借料の総額については開示を控えさせていただきますが、当社2020年12月期第３四半期連結総資産の60％を超過いたします。

３． 賃借する相手先の概要

当該相手先である事業法人の意向を踏まえた本契約の秘密保持条項により、相手先の概要については開示を控えさせていただきます。

当社グループとの関係	資本関係	該当事項ありません
人的関係	該当事項ありません
取引関係	本物件賃借取引を除き 該当事項ありません
関連当事者への該当状況	該当事項ありません

４． 今後の日程

定期建物賃貸借契約合意解約締結日	2022年７月29日
営業終了予定日	2022年11月27日（予定）
物件引渡予定日	2022年12月７日（予定）

５． 損益に与える影響

上記の解約に伴い、物件引渡日において以下の当該取引に関連する特別利益の計上を予定しております。

なお、解約に伴い発生する損失については現時点で予想される金額を控除しており、実際の計上額は異なる場合があります。

解決合意金受贈益	439,466千円
未払賃料戻入	284,597千円
合計	724,063千円

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２ 【その他】

該当事項はありません。 

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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。