Quarterly Report • Apr 28, 2016
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
28 april 2016
Biotage AB (publ) Box 8 SE-751 03 Uppsala Besöksadress: Vimpelgatan 5 Tel: 018-56 59 00 Org. nr.: 556539-3138 www.biotage.com Sida 1 av 14
| Belopp i MSEK | Kvartal 1 jan-mar 2016 |
Kvartal 1 jan-mar 2015 |
12 mån jan-dec 2015 |
|---|---|---|---|
| Nettoomsättning | 158,9 | 144,2 | 610,5 |
| Kostnad sålda varor | -68,2 | -64,2 | -268,0 |
| Bruttoresultat | 90,7 | 80,0 | 342,6 |
| Rörelsens kostnader | -67,1 | -62,0 | -267,8 |
| Rörelseresultat (EBIT) | 23,6 | 18,0 | 74,8 |
| Finansiella poster | 0,3 | 1,9 | 1,4 |
| Resultat före skatt | 23,9 | 19,9 | 76,2 |
| Skatt | -1,0 | -1,3 | -2,9 |
| Periodens resultat | 22,9 | 18,6 | 73,3 |
| Bruttovinstmarginal | 57,1% | 55,5% | 56,1% |
| Rörelsemarginal (EBIT) | 14,8% | 12,5% | 12,2% |
Sida 2 av 14
Biotage inleder året med ett starkt första kvartal med god organisk tillväxt. Försäljningen ökar med drygt 10 procent jämfört med samma period föregående år och med 9,3 procent till jämförbara valutakurser. Rörelseresultatet (EBIT) ökar med hela 31 procent. Rörelsemarginalen (EBIT) är 14,8 procent och för rullande 12 månader uppgår den till 12,9 procent. Stark försäljning genom hög marknadsnärvaro och ett attraktivt produktutbud tillsammans med lägre produktionskostnader driver de förbättrade resultaten.
Under kvartalet har vi lanserat ett uppdaterat evaporeringssystem, Biotage®V-10 Touch, med väsentligt förbättrad funktionalitet och ökad användarvänlighet. Marknaden har svarat positivt på lanseringen. Alla våra strategiska produktområden, då främst Rening och Sample Prep, visar tvåsiffriga procentuella försäljningsökningar. Inom Organisk kemi bidrar försäljningen av vårt reningssystem Isolera™ till den goda utvecklingen. Våra Flash produkter fortsätter att vara framgångsrika, inte minst på den asiatiska marknaden. Bolagets försäljning av Sample Prep produkter inom Analytisk kemi visar fortsatt tillväxt på den viktiga amerikanska marknaden. Nu ser vi även att försäljningen av dessa produkter ökar på den europeiska marknaden. Vi gör likaså ett bra kvartal inom produktområdet Industriella Produkter som också det växer tvåsiffrigt.
Ett ökat antal säljare på de primära marknaderna, efter en period med förhållandevis stora vakanser, är en väsentligt bidragande faktor till försäljningsökningen. Direktetableringen i Kina har blivit en framgångsrik satsning, nu med en tillväxt på 46 procent jämfört med samma period föregående år. Japan visar en tillväxt för perioden med 24 procent. Även Europa och Nordamerika gör starka kvartal. Försäljningen genom distributörer fortsätter att vara under våra förväntningar. Arbetet fortsätter med att hitta bättre lösningar vilket kommer att innebära ett ökat inslag av direktbearbetning.
Bruttomarginalen för perioden är 57,1 procent och ett klart steg i rätt riktning mot vårt strategiska mål om 60 procent. Det försvagade brittiska pundet tillsammans med effektivitetsförbättringar och växande volymer vid produktionsenheten i Cardiff, Wales, bidrar till den signifikanta förbättringen. God kostnadskontroll och ett systematiskt arbete med att reducera rörelsekapitalet är också viktiga bidragande faktorer till den förbättrade lönsamheten och det starka kassaflödet. Biotage går ur kvartalet med nära 30 MSEK mer i likvida medel än vid utgången av 2015.
Relationen mellan försäljning av system respektive eftermarknadsprodukter (förbrukningsvaror och service) är 44 respektive 56 procent för kvartalet. Vi är en bit ifrån vårt strategiska mål om 40/60. Jämfört med det sista kvartalet 2015 har dock relationen förbättrats med tre procentenheter. Skiftningen över mot eftermarknadsprodukter bidrar till den positiva utvecklingen av bruttomarginalen. Efter ett antal framgångsrika systemlanseringar har vi fokus på att öka försäljningen av förbrukningsvaror i stort, men speciellt till de nya systemen.
Koncernens nettoomsättning under det första kvartalet 2016 uppgick till 158,9 MSEK (144,2) vilket är en ökning med 10,2 procent (26,8). Till jämförbara valutakurser ökade omsättningen med 9,3 procent (6,1) jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Amerika utgjorde den största marknaden med 43 (45) procent av nettoomsättningen. EU-området stod för 30 (31) procent, Japan 16 (14) procent, Kina 7 (5) procent, samt EMEA 2 (2) och APAC 2 (2) procent. Tillsammans utgjorde EMEA och APAC, tidigare benämnt "övriga världen", 4 (4) procent av nettoomsättningen.
Koncernens bruttomarginal förbättrades till 57,1 procent (55,5) att jämföra med 56,1 procent för helåret 2015. Det pågående arbetet med att effektivisera produktionen i Cardiff bidrar till lönsamhetsförbättringen, liksom även fördelningen av försäljningen mellan olika försäljningskanaler och produktmixen. Omsättningens fördelning mellan system respektive eftermarknadsprodukter var 44 respektive 56 procent för kvartalet jämfört med 45 respektive 55 procent för helåret 2015. Eftermarknadsprodukter (förbrukningsartiklar och service) ger överlag ett högre bruttovinstbidrag än vad system gör. Vidare har valutakurserna för både USD och GBP i förhållande till SEK varit gynnsamma för Biotages bruttomarginal under perioden.
Rörelsekostnaderna uppgick till 67,1 MSEK (62,0), varav försäljningskostnader utgör 42,4 MSEK (41,5). Kostnader för forskning och utveckling uppgick till 12,0 MSEK (12,9) och administrationskostnaderna var 13,4 MSEK (11,8). Övriga rörelseposter om 0,5 MSEK (4,2) består framförallt av effekter av valutakursförändringar på rörelserelaterade skulder och fordringar.
Rörelseresultatet ökade med 31 procent (90) till 23,6 MSEK (18,0), motsvarande en rörelsemarginal (EBIT) på 14,8 procent (12,5). Finansnettot uppgick till 0,3 MSEK (1,9). Resultat efter skatt ökade med 23 procent till 22,9 MSEK (18,6).
Kassaflödet från den löpande verksamheten var 36,9 MSEK (23,8). Investeringarna uppgick till 7,1 MSEK (5,4) och avskrivningarna till 9,2 MSEK (9,7). 6,5 MSEK (4,0) av investeringarna utgjordes av balanserade utgifter för utvecklingsarbete och 4,9 MSEK (5,8) av avskrivningarna utgjordes av avskrivningar på balanserade utgifter för utvecklingsarbeten.
Koncernens likvida medel uppgick per den 31 mars 2016 till 163,5 MSEK (121,0) jämfört med 134,9 MSEK vid ingången av året. Koncernens räntebärande skulder var vid rapportperiodens utgång 0,0 MSEK (5,1). Nettokassan per den 31 mars 2016 uppgick därmed till 163,5 MSEK (115,7) jämfört med 134,9 MSEK vid ingången av året.
Koncernen redovisar per den 31 mars 2016 en total goodwill på 104,0 MSEK (104,0) vilket är oförändrat också jämfört med den 31 december 2015. Redovisad goodwill är hänförlig till de under 2010 gjorda förvärven av MIP Technologies AB och två produktlinjer från Caliper Life Sciences Inc. Övriga immateriella anläggningstillgångar uppgick till 114,3 MSEK (122,0) jämfört med 115,2 vid årets ingång. Av detta utgjorde patent och licensrättigheter 28,3 MSEK (32,3), jämfört med 29,2 MSEK per den 31 december 2015, och balanserade utvecklingskostnader 86,1 MSEK (89,7) jämfört med 86,0 MSEK per den 31 december 2015. Varulagret uppgick till 91,7 MSEK (110,6) att jämföra med 97,2 MSEK vid årets ingång.
Det egna kapitalet per den 31 mars 2016 uppgick till 564,2 MSEK (530,6) jämfört med 546,7 MSEK vid ingången av året. Förändringen av eget kapital under perioden förklaras av nettoresultatet med 22,9 MSEK (18,6) och valutasäkringar och valutakurseffekter vid omräkning av utländska dotterbolag -5,3 MSEK (9,4).
Under kvartalet har inga egna aktier förvärvats inom det återköpsprogram som beslutades vid årsstämman 2015. Fullständiga handlingar från årsstämman 2015 finns på www.biotage.com.
Biotage har som tidigare offentliggjorts stämts för påstått patentintrång i USA av Scientific Plastic Products, Inc. ("SPP"). Dessa stämningsansökningar är vilandeförklarade av domstolen i avvaktan av utgång i omprövningsärenden av patentens giltighet vid det amerikanska patentverket.
Biotages bedömning är fortsatt att bolaget i sak har en stark ställning och att motparten saknar fog för påstått patentintrång, varför inga reserveringar bokförts med anledning av tvisten.
Det finns inga väsentliga händelser att rapportera efter rapportperiodens utgång.
Koncernen hade 302 (284) anställda den 31 mars 2016 och 293 vid årets ingång.
Koncernens moderbolag Biotage AB har helägda dotterbolag i Sverige, USA, Storbritannien, Tyskland, Frankrike, Italien, Japan och Kina. Moderbolaget svarar för koncernledning, strategisk affärsutveckling samt administrativa funktioner på koncernnivå och gentemot dotterföretag.
Moderbolagets nettoomsättning uppgick för det första kvartalet 2016 till 0,6 MSEK (0,7). Rörelsekostnaderna uppgick till 5,8 MSEK (4,6) och rörelseresultatet var -5,3 MSEK (-3,9). Moderbolagets finansnetto det första kvartalet var 4,4 MSEK (0,3) varav räntenetto från fordringar på och skulder till koncernföretag -0,6 MSEK (-0,2) och resultat från andelar i koncernbolag 2,8 MSEK (-). Moderbolagets resultat efter finansiella poster för perioden var -0,9 MSEK (-3,5). Investeringar i immateriella anläggningstillgångar uppgick under kvartalet till 0,4 MSEK (0,1). Moderbolagets kassa och bank uppgick per den 31 mars till 0,8 MSEK (1,9) och 0,8 MSEK vid ingången av året.
Biotage är som internationell koncern exponerat för olika risker vilket påverkar möjligheterna att nå de uppsatta målen. Det rör sig om operationella risker, såsom risk att konkurrenssituationer påverkar prisnivåer och försäljningsvolymer samt risk att konjunkturutvecklingen på de marknader och inom de segment där koncernen verkar inte är stabil. Det rör sig även om finansiella risker såsom valutarisker, ränterisker och kreditrisker. Ingen avgörande förändring av väsentliga risker eller osäkerhetsfaktorer har skett under perioden. Vår bedömning är därmed oförändrad jämfört med den redogörelse för Biotages risker, osäkerhetsfaktorer samt hantering av desamma som finns i bolagets årsredovisning för 2015. Läsare som önskar ta del av årsredovisningen kan hämta denna från Biotages hemsida www.biotage.com eller rekvirera från adress Biotage AB, Box 8, 751 03, Uppsala eller [email protected].
Delårsrapport för det andra kvartalet 2016 publiceras den 11 augusti 2016. Delårsrapport för det tredje kvartalet 2016 publiceras den 10 november 2016. Bokslutskommuniké för 2016 publiceras den 9 februari 2017.
Denna rapport har inte granskats av företagets revisor.
Uppsala den 28 april 2016
Torben Jörgensen Verkställande direktör och koncernchef
För vidare information:
Torben Jörgensen, VD och Koncernchef, tel: 0707 49 05 84 Erika Söderberg Johnson, Finansdirektör, tel: 0707 20 48 20
Informationen är sådan som Biotage AB (publ) ska offentliggöra enligt lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades för offentliggörande den 28 april 2016 kl. 15.00.
Biotage erbjuder effektiva separationsteknologier från analys till industriell skala samt högkvalitativa lösningar för analytisk kemi i allt från forskning till kommersiella analyslaboratorier. Biotages produkter används av bland annat myndigheter, akademiska institutioner, läkemedels-och livsmedelsindustrin. Huvudkontoret ligger i Uppsala och företaget har kontor i USA, Storbritannien, Kina och Japan. Biotage har cirka 290 anställda och omsatte 611 MSEK under 2015. Biotage är noterat på NASDAQ OMX Stockholm. Hemsida: www.biotage.com
| 2016-01-01 | 2015-01-01 | 2015-01-01 |
|---|---|---|
| 2016-03-31 | 2015-03-31 | 2015-12-31 |
| 610 534 | ||
| -68 208 | -64 196 | -267 967 |
| 90 666 | 79 978 | 342 568 |
| -42 190 | -41 496 | -169 447 |
| -13 449 | -11 813 | -52 159 |
| -11 968 | -12 898 | -49 528 |
| 515 | 4 180 | 3 353 |
| -67 092 | -62 026 | -267 781 |
| 23 574 | 17 952 | 74 787 |
| 343 | 1 944 | 1 403 |
| 23 917 | 19 896 | 76 190 |
| -1 044 | -1 292 | -2 935 |
| 22 872 | 18 604 | 73 255 |
| -5 330 | 9 527 | 5 718 |
| -14 | -143 | 70 |
| -5 344 | 9 384 | 5 788 |
| 17 528 | 27 988 | 79 043 |
| 158 875 | 144 175 |
| 2016-01-01 | 2015-01-01 | 2015-01-01 | |
|---|---|---|---|
| 2016-03-31 | 2015-03-31 | 2015-12-31 | |
| Periodens resultat hänförligt till: - moderföretagets aktieägare: |
22 872 | 18 604 | 73 255 |
| Summa totalresultat för perioden hänförligt till: - moderföretagets aktieägare: |
17 528 | 27 988 | 79 043 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier | 64 714 447 | 64 714 447 | 64 714 447 |
| Utestående stamaktier på balansdagen | 64 714 447 | 64 714 447 | 64 714 447 |
| Periodens resultat per aktie | 0,35 kr | 0,29 kr | 1,13 kr |
| Periodens resultat per aktie efter utspädning | 0,35 kr | 0,29 kr | 1,13 kr |
| Resultat per aktie avser: | |||
| Kvarvarande verksamhet | 0,35 kr | 0,29 kr | 1,13 kr |
| Summa totalresultat per aktie | 0,27 kr | 0,43 kr | 1,22 kr |
| Periodens totalt resultat per aktie efter utspädning | 0,27 kr | 0,43 kr | 1,22 kr |
| Kvartalsöversikt för 2015 och 2016 | 2016 | 2015 | 2015 | 2015 | 2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i KSEK | kv 1 | kv 4 | kv 3 | kv 2 | kv 1 |
| Nettoomsättning | 158 875 | 168 548 | 149 697 | 148 115 | 144 175 |
| Kostnad för sålda varor | -68 208 | -74 241 | -65 865 | -63 665 | -64 196 |
| Bruttovinst | 90 666 | 94 307 | 83 832 | 84 450 | 79 978 |
| Bruttomarginal | 57,1% | 56,0% | 56,0% | 57,0% | 55,5% |
| Rörelsekostnader | -67 092 | -74 153 | -64 856 | -66 746 | -62 026 |
| Rörelseresultat | 23 574 | 20 154 | 18 976 | 17 704 | 17 952 |
| Finansnetto | 343 | -744 | 549 | -346 | 1 944 |
| Resultat före skatt | 23 917 | 19 411 | 19 525 | 17 358 | 19 896 |
| Skatt | -1 044 | 1 310 | -1 252 | -1 701 | -1 292 |
| Periodens resultat | 22 872 | 20 721 | 18 273 | 15 658 | 18 604 |
| Belopp i KSEK | 2016-03-31 | 2015-12-31 |
|---|---|---|
| Tillgångar | ||
| Anläggningstillgångar | ||
| Materiella anläggningstillgångar | 41 567 | 44 719 |
| Goodwill | 104 023 | 104 023 |
| Övriga immateriella anläggningstillgångar | 114 347 | 115 170 |
| Finansiella anläggningstillgångar | 805 | 692 |
| Uppskjuten skattefordran | 47 626 | 47 626 |
| Summa anläggningstillgångar | 308 368 | 312 228 |
| Omsättningstillgångar | ||
| Varulager | 91 673 | 97 182 |
| Kundfordringar och andra fordringar | 121 322 | 124 536 |
| Likvida medel | 163 479 | 134 885 |
| Summa omsättningstillgångar | 376 473 | 356 604 |
| Summa tillgångar | 684 841 | 668 832 |
| Eget kapital och skulder | ||
| Kapital och reserver som kan hänföras till | ||
| moderföretagets aktieägare | ||
| Aktiekapital | 89 953 | 89 953 |
| Reserver | -93 960 | -88 616 |
| Balanserat resultat | 568 193 | 545 320 |
| Summa eget kapital | 564 186 | 546 656 |
| Långfristiga skulder | ||
| Övriga finansiella skulder | 974 | 1 075 |
| Uppskjutna skatteskulder | 1 839 | 1 948 |
| Avsättningar | 1 483 | 1 468 |
| Summa långfristiga skulder | 4 297 | 4 491 |
| Kortfristiga skulder | ||
| Leverantörsskulder och andra skulder | 110 189 | 109 698 |
| Övriga finansiella skulder | 3 423 | 3 698 |
| Skatteskulder | 388 | 2 317 |
| Avsättningar | 2 359 | 1 970 |
| Summa kortfristiga skulder | 116 359 | 117 684 |
| Summa eget kapital och skulder | 684 841 | 668 832 |
| Aktie- | Övrigt tillskjutet |
Omräknings- | Säkrings- | Balanserat | Summa | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i KSEK | kapital | kapital | reserv | reserv | resultat | eget kapital |
| Ingående balans 1 januari 2015 | 89 953 | 4 993 | -94 404 | - | 515 607 | 516 150 |
| Förändringar i eget kapital under tiden 1 january- 31 december 2015 Summa totalresultat för perioden |
- | - | 5 718 | 70 | 73 255 | 79 044 |
| Summa förändringar under perioden exklusive | ||||||
| transaktioner med moderbolagets ägare | - | - | 5 718 | 70 | 73 255 | 79 044 |
| Transaktioner med moderbolagets ägare | ||||||
| Utdelning till moderbolagets aktieägare | - | - | - | - | -48 536 | -48 536 |
| Återköpta egna aktier i moderbolaget * | - | -4 993 | - | - | 4 993 | |
| Utgående balans 31 december 2015 | 89 953 | - | -88 687 | 7 0 |
545 320 | 546 657 |
| Förändringar i eget kapital under tiden 1 january - 31 mars 2016 |
||||||
| Summa totalresultat för perioden | - | - | -5 330 | -14 | 22 872 | 17 528 |
| Summa förändringar under perioden exklusive | ||||||
| transaktioner med moderbolagets ägare | - | - | -5 330 | -14 | 22 872 | 17 528 |
| Transaktioner med moderbolagets ägare | - | - | - | - | - | - |
| Utgående balans 31 mars 2016 | 89 953 | - | -94 017 | 5 7 |
568 193 | 564 186 |
* Återköpta aktier, indragning av återköpta aktier samt fondemission.
Årsstämman 2015 beslöt att bemyndiga styrelsen att intill årsstämman 2016 fortsätta att låta bolaget återköpa aktier så att bolagets innehav av egna aktier maximalt uppgår till tio procent av antal registrerade aktier. På balansdagen den 31 mars finns inget innehav av egna aktier.
| 2016-01-01 | 2015-01-01 | 2015-01-01 | |
|---|---|---|---|
| Belopp i KSEK | 2016-03-31 | 2015-03-31 | 2015-12-31 |
| Den löpande verksamheten | |||
| Resultat före skatt | 23 917 | 19 896 | 76 190 |
| Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet | 9 053 | 15 718 | 45 921 |
| 32 970 | 35 615 | 122 111 | |
| Betald skatt | -2 836 | -870 | -1 638 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | |||
| före förändring av rörelsekapital | 30 134 | 34 745 | 120 473 |
| Kassaflöde från förändring av rörelsekapital: | |||
| Ökning (-)/minskning (+) av varulager | 2 881 | -2 269 | 11 196 |
| Ökning (-)/minskning (+) av rörelsefordringar | 2 420 | -13 897 | -23 298 |
| Ökning(+)/minskning (-) av rörelseskulder | 1 417 | 5 229 | 11 708 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 36 852 | 23 808 | 120 078 |
| Investeringsverksamheten | |||
| Förvärv av immateriella anläggningstillgångar | -7 121 | -4 399 | -21 195 |
| Förvärv av materiella anläggningstillgångar | -1 046 | -974 | -10 834 |
| Förvärv av finansiella anläggningstillgångar | -99 | -211 | -96 |
| Försäljning av finansiella anläggningstillgångar | - | - | 261 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -8 266 | -5 584 | -31 865 |
| Finansieringsverksamheten | |||
| Utdelning till aktieägare | - | - | -48 536 |
| Amorteringar på låneskulder | -101 | -400 | -6 698 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -101 | -400 | -55 234 |
| Rapportperiodens kassaflöde | 28 485 | 17 824 | 32 980 |
| Likvida medel vid periodens början | 134 885 | 100 045 | 100 045 |
| Kursdifferenser i likvida medel | 109 | 2 938 | 1 861 |
| Likvida medel vid rapportperiodens slut | 163 479 | 120 806 | 134 885 |
| Tilläggsupplysningar: | |||
| Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet: | |||
| Avskrivningar och nedskrivningar | 10 687 | 9 678 | 40 679 |
| Övriga poster | -1 633 | 6 040 | 5 242 |
| Summa | 9 053 | 15 718 | 45 921 |
| 2016-01-01 | 2015-01-01 | 2015-01-01 | |
|---|---|---|---|
| Belopp i KSEK | 2016-03-31 | 2015-03-31 | 2015-12-31 |
| Nettoomsättning | 565 | 686 | 2 720 |
| Administrationskostnader | -5 188 | -3 847 | -17 034 |
| Forsknings- och utvecklingskostnader | -571 | -698 | -2 470 |
| Övriga rörelseposter | -67 | -19 | 172 |
| Rörelsens kostnader netto | -5 826 | -4 564 | -19 332 |
| Rörelseresultat | -5 262 | -3 879 | -16 612 |
| Resultat från finansiella investeringar: | |||
| Ränteintäkter från fordringar på koncernföretag | - | - | 138 |
| Räntekostnader från skulder till koncernföretag | -611 | -153 | -1 293 |
| Resultat från andelar i koncernföretag | 2 793 | - | 45 063 |
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | 2 217 | 2 | 2 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | 0 | 485 | -72 |
| Erhållna koncernbidrag | - | - | 39 127 |
| Finansnetto | 4 400 | 334 | 82 966 |
| Resultat efter finansiella poster | -862 | -3 545 | 66 354 |
| Inkomstskatt | - | - | 761 |
| Rapportperiodens resultat | -862 | -3 545 | 67 115 |
| MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT | |||
| Rapportperiodens resultat | -862 | -3 545 | 67 115 |
| Övrigt totalresultat: | |||
| Komponenter som kan komma att | |||
| omklassificerats till årets resultat: | |||
| Växelkursdifferenser vid omräkning av | |||
| fordringar på utländska dotterföretag | - | - | - |
| Rapportperiodens totalresultat | -862 | -3 545 | 67 115 |
| BALANSRÄKNINGAR FÖR MODERBOLAGET | ||
|---|---|---|
| Belopp i KSEK | 2016-03-31 | 2015-12-31 |
| Tillgångar | ||
| Anläggningstillgångar | ||
| Immateriella anläggningstillgångar | ||
| Patent- och licensrättigheter | 8 573 | 8 386 |
| Finansiella anläggningstillgångar | ||
| Andelar i koncernföretag | 481 463 | 468 128 |
| Fordringar hos koncernföretag | - | 11 241 |
| Uppskjuten skattefordran | 38 271 | 38 271 |
| 519 735 | 517 641 | |
| Summa anläggningstillgångar | 528 308 | 526 026 |
| Omsättningstillgångar | ||
| Kortfristiga fordringar | ||
| Fordringar hos koncernföretag | 108 006 | 59 945 |
| Övriga fordringar | 439 | 584 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 984 | 1 070 |
| 109 429 | 61 599 | |
| Kassa och bank | 776 | 813 |
| Summa omsättningstillgångar | 110 205 | 62 412 |
| Summa tillgångar | 638 513 | 588 438 |
| Eget kapital, avsättningar och skulder | ||
| Eget kapital | ||
| Bundet eget kapital | ||
| Aktiekapital | 89 953 | 89 953 |
| 89 953 | 89 953 | |
| Fritt eget kapital | ||
| Fond för verkligt värde | -66 055 | -66 055 |
| Balanserat resultat | 554 595 | 487 480 |
| Rapportperiodens resultat | -862 | 67 114 |
| 487 678 | 488 540 | |
| Summa eget kapital | 577 631 | 578 493 |
| Kortfristiga skulder | ||
| Övriga finansiella skulder | 3 423 | 3 423 |
| Leverantörsskulder | 730 | 499 |
| Skulder till koncernföretag | 51 107 | 643 |
| Övriga kortfristiga skulder | 821 | 123 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 4 800 | 5 257 |
| 60 881 | 9 944 | |
| Summa eget kapital och skulder | 638 513 | 588 438 |
| Ställda säkerheter | 22 500 | 22 500 |
| Ansvarsförbindelser | - | - |
Biotages koncernredovisning baseras på International Financial Reporting Standards sådana de antagits av EU. Koncernens delårsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen. Delårsrapporten för moderbolaget har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Rådet för Finansiell Rapporterings rekommendation RFR 2 Redovisning i juridiska personer. Koncernen och moderbolaget har tillämpat samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder i delårsrapporten som i den senaste årsredovisningen. Ändrade och nya standarder och tolkningar från IASB respektive IFRS Interpretations Committee som trätt ikraft och gäller för räkenskapsåret 2016 har inte haft någon inverkan på koncernens finansiella rapportering.
Biotage har en finansiell skuld avseende tilläggsköpeskillingar vid rörelseförvärv som värderas till verkligt värde via resultatet. Tilläggsköpeskillingarna, hänförliga till förvärvet av MIP Technologies AB, är baserade på fördelning av bruttovinst avseende vissa områden och kan komma att utbetalas till och med avseende 2015. Överenskommelsen med säljarna innefattar inget maximalt belopp då osäkerheten kring framtida utfall har varit betydande. Den tilläggsköpeskilling som ska betalas ut under 2016 är beräknad på utfallet avseende räkenskapsåret 2015 och beräknades vid årsbokslutet 2015 preliminärt uppgå till 3,4 MSEK. Beräkningar av verkligt värde är baserade på nivå 3 i hierarkin för verkligt värde, vilket innebär att verkligt värde har fastställts utifrån en värderingsmodell där väsentlig indata baseras på icke observerbar data. Värdering har skett baserat på förväntade framtida kassaflöden.
| Finansiell skuld värderad till verkligt värde | 2016-03-31 | 2015-12-31 |
|---|---|---|
| Tilläggsköpeskilling vid rörelseförvärv, långfristig del | - | - |
| Tilläggsköpeskilling vid rörelseförvärv, kortfristig del | 3 423 | 3 423 |
| Summa | 3 423 | 3 423 |
Den finansiella skuldens förändring 2016 presenteras nedan.
| Ingående värde den 1 januari 2016 | 3 423 |
|---|---|
| Reglerat under året | - |
| Utgående värde den 31 mars 2016 | 3 423 |
Övriga finansiella tillgångar och finansiella skulder värderas till upplupet anskaffningsvärde och redovisat värde för dessa bedöms utgöra en god approximation av verkligt värde.
Vid upprättande av koncernens och moderbolagets delårsrapporter har samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder använts som vid upprättande av Biotages årsredovisning för 2015. Redogörelse för dessa lämnas på sidorna 38-46 i årsredovisningen.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.