Helios Techno Holding Co.,Ltd.

Annual Report • Oct 21, 2022

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【表紙】
【提出書類】	有価証券報告書(2022年10月21日付け訂正報告書の添付インラインXBRL)
【根拠条文】	金融商品取引法第24条第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2021年６月25日
【事業年度】	第45期(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)
【会社名】	ヘリオス テクノ ホールディング株式会社
【英訳名】	Helios Techno Holding Co.,Ltd.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　　佐　藤　良　久
【本店の所在の場所】	東京都中央区日本橋小伝馬町４番９号
【電話番号】	03-6264-9510
【事務連絡者氏名】	常務取締役事業企画開発室室長　　秋　葉　　泰
【最寄りの連絡場所】	東京都中央区日本橋小伝馬町４番９号
【電話番号】	03-6264-9510
【事務連絡者氏名】	常務取締役事業企画開発室室長　　秋　葉　　泰
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

E02076 69270 ヘリオス テクノ ホールディング株式会社 Helios Techno Holding Co.,Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true cte cte 2020-04-01 2021-03-31 FY 2021-03-31 2019-04-01 2020-03-31 2020-03-31 2 true S100LQ14 true false E02076-000 2022-10-21 E02076-000 2016-04-01 2017-03-31 E02076-000 2017-04-01 2018-03-31 E02076-000 2018-04-01 2019-03-31 E02076-000 2019-04-01 2020-03-31 E02076-000 2020-04-01 2021-03-31 E02076-000 2017-03-31 E02076-000 2018-03-31 E02076-000 2019-03-31 E02076-000 2020-03-31 E02076-000 2021-03-31 E02076-000 2016-04-01 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02076-000 2017-04-01 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02076-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02076-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02076-000 2020-04-01 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02076-000 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02076-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02076-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember 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第一部 【企業情報】

第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】

(1) 連結経営指標等

回次		第41期	第42期	第43期	第44期	第45期
決算年月		2017年３月	2018年３月	2019年３月	2020年３月	2021年３月
売上高	(千円)	17,117,009	23,483,498	23,090,183	13,996,345	8,079,675
経常利益	(千円)	1,375,916	2,983,979	2,371,022	369,054	630,243
親会社株主に帰属する当期純利益	(千円)	1,144,598	2,164,750	1,788,051	575,580	391,744
包括利益	(千円)	1,184,869	2,276,565	1,684,817	523,848	901,267
純資産額	(千円)	9,571,383	11,492,738	12,634,605	12,621,507	13,418,044
総資産額	(千円)	16,594,142	18,463,623	18,207,557	14,609,908	15,543,610
１株当たり純資産額	(円)	530.46	635.02	698.11	697.03	740.55
１株当たり当期純利益	(円)	63.67	119.66	98.80	31.79	21.62
潜在株式調整後 １株当たり当期純利益	(円)	63.53	119.62	－	－	－
自己資本比率	(％)	57.7	62.2	69.4	86.4	86.3
自己資本利益率	(％)	12.6	20.6	14.8	4.6	3.0
株価収益率	(倍)	10.63	7.87	6.73	9.94	20.03
営業活動による キャッシュ・フロー	(千円)	1,727,495	385,432	1,154,611	△545,936	2,921,337
投資活動による キャッシュ・フロー	(千円)	△224,738	△370,913	△521,062	908,584	△104,327
財務活動による キャッシュ・フロー	(千円)	△480,294	△323,108	△672,628	△774,222	△84,850
現金及び現金同等物 の期末残高	(千円)	4,125,220	4,109,727	4,085,671	3,682,554	6,417,163
従業員数	(名)	496	527	566	300	291
(ほか、平均臨時雇用人員)	(1,047)	(1,303)	(1,526)	(65)	(56)

(注) １　売上高には、消費税等は含まれておりません。

２　第42期において、株式会社リードテックを連結の範囲に含めております。

３　第44期において、株式会社日本技術センターを連結の範囲から除外しております。

４　従業員数は、使用人兼務役員を除く就業人員であります。

５　第43期、第44期、及び第45期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

６　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第43期の期首から適用しており、第42期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。

#### (2) 提出会社の経営指標等

回次		第41期	第42期	第43期	第44期	第45期
決算年月		2017年３月	2018年３月	2019年３月	2020年３月	2021年３月
営業収益	(千円)	396,480	439,080	505,728	536,219	362,477
経常利益	(千円)	242,702	329,241	674,564	510,061	86,247
当期純利益	(千円)	237,635	306,317	674,385	1,367,284	76,266
資本金	(千円)	2,133,177	2,133,177	2,133,177	2,133,177	2,133,177
発行済株式総数	(株)	22,806,900	22,806,900	22,806,900	22,806,900	22,806,900
純資産額	(千円)	6,586,942	6,653,731	6,681,932	7,460,538	7,545,069
総資産額	(千円)	7,550,271	8,015,931	7,356,964	7,968,916	8,080,561
１株当たり純資産額	(円)	365.01	367.65	369.20	412.01	416.42
１株当たり配当額 (うち１株当たり中間配当額)	(円)	20.00	30.00	30.00	6.00	7.00
(―)	(－)	(－)	(－)	(－)
１株当たり当期純利益	(円)	13.22	16.93	37.26	75.52	4.21
潜在株式調整後 １株当たり当期純利益	(円)	13.19	16.93	－	－	－
自己資本比率	(％)	87.2	83.0	90.8	93.6	93.4
自己資本利益率	(％)	3.6	4.6	10.1	19.3	1.0
株価収益率	(倍)	51.21	55.64	17.85	4.18	102.85
配当性向	(％)	151.3	177.2	80.5	7.9	166.3
従業員数 (ほか、平均臨時雇用人員)	(名)	6	7	6	7	7
(3)	(3)	(3)	(1)	(－)
株主総利回り （比較指標：配当込みTOPIX）	(％)	176.9	251.8	189.1	102.0	133.5
(％)	(114.7)	(132.9)	(126.2)	(114.2)	(162.3)
最高株価	(円)	724	1,245	1,293	703	448
最低株価	(円)	322	555	551	220	272

(注) １　営業収益には、消費税等は含まれておりません。

２　従業員数は、使用人兼務役員を除く就業人員であります。

３　第43期、第44期、及び第45期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

４　最高株価及び最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

５　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第43期の期首から適用しており、第42期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。　 ### ２ 【沿革】

1976年10月	資本金4,500千円で兵庫県飾磨郡夢前町にフェニックス電機株式会社を設立し、一般照明用ハロゲンランプの生産・販売を開始
1980年５月	兵庫県加西市繁昌町(旧本社)に本社工場を新設し、生産部門をすべて移設
1989年６月	兵庫県姫路市豊富町に姫路工場(現本社工場)を完成
1989年12月	社団法人日本証券業協会の店頭市場に登録
1993年５月	加西工場より姫路工場へ移転完了
1993年８月	兵庫県姫路市豊富町に登記上の本店を移転
1995年11月	神戸地方裁判所姫路支部に会社更生法に基づく会社更生手続開始申立
1995年11月	日本証券業協会の店頭管理銘柄に登録
1995年12月	国内販売強化のため株式会社ルクスの全株式を取得(現連結子会社)
1996年４月	会社更生手続開始決定
1996年５月	日本証券業協会の店頭管理銘柄の登録取消
1998年２月	会社更生計画認可決定
1998年６月	資本金2,630,000千円を全額無償にて消却し、同時に495,000千円を増資
1998年６月	更生債権の全額を一括返済
1998年７月	更生手続終結
1998年７月	品質の国際規格ＩＳＯ9001を取得
2000年３月	プロジェクター用超高圧水銀灯の製造・販売を開始
2002年12月	日本証券業協会のＪＡＳＤＡＱ市場に上場
2004年３月	大型リヤープロジェクションテレビ用超高圧水銀灯の製造・販売を開始
2004年12月	株式会社ジャスダック証券取引所に上場
2005年４月	東京証券取引所市場第二部に上場
2006年２月	環境の国際規格ＩＳＯ14001を取得
2006年５月	東京証券取引所市場第一部に指定替え
2009年４月	ヘリオス テクノ ホールディング株式会社へ商号を変更
2009年４月	分社型新設分割を行い、事業子会社であるフェニックス電機株式会社を設立
2009年４月	株式会社日本技術センターを一部株式取得により子会社化
2009年５月	株式会社日本技術センターを株式交換により完全子会社化
2009年６月	ナカンテクノ株式会社を設立
2009年７月	ナカンテクノ株式会社はナカン株式会社より事業譲渡を受け事業開始
2010年４月	ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所（ＪＡＳＤＡＱ市場）に株式を上場
2010年10月	大阪証券取引所ヘラクレス市場、同取引所ＪＡＳＤＡＱ市場及び同取引所ＮＥＯ市場の各市場の統合に伴い、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に株式を上場
2013年５月	株式会社関西技研を一部株式取得により子会社化
2013年７月	東京証券取引所と大阪証券取引所の市場統合に伴う市場選択により、東京証券取引所市場第一部を選択し、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）との重複上場を解消
2013年８月	株式会社関西技研を株式交換により完全子会社化
2013年10月	株式会社日本技術センターが株式会社関西技研を吸収合併
2013年10月	株式会社テクノ・プロバイダーを全株式取得により完全子会社化
2015年４月	株式会社日本技術センターが株式会社テクノ・プロバイダーを吸収合併
2016年10月	ナカンテクノ株式会社が株式会社リードテックを全株式取得により完全子会社化
2018年12月	株式会社テクノリンクを全株式取得により完全子会社化
2019年８月	東京都中央区に東京事務所　開所
2020年１月	株式会社日本技術センター及び株式会社テクノリンクの全株式を譲渡
2020年12月	東京都中央区に本店を移転

当社グループは、持株会社であるヘリオス テクノ ホールディング株式会社(当社)及び子会社４社で構成されており、ランプ事業及び製造装置事業を主な事業内容としております。

当社グループの事業における当社及び子会社の位置付け及びセグメントとの関連は、次のとおりであります。

ランプ事業

産業用ランプ、一般照明用ハロゲンランプ、及びＬＥＤランプ等の製造販売をしております。

(会社名)　フェニックス電機株式会社及び株式会社ルクス

製造装置事業

配向膜印刷装置、特殊印刷機、及びＵＶ露光装置光源ユニットの製造販売をしております。

(会社名)　ナカンテクノ株式会社、フェニックス電機株式会社、及び株式会社リードテック

事業の系統図は、次のとおりであります。

(注) １  当社は、子会社であるフェニックス電機株式会社及びナカンテクノ株式会社に対し、経営指導並びに業務支援を行っており、事業は行っておりません。

２　フェニックス電機株式会社の子会社である株式会社ルクスは、一部の商品仕入についてフェニックス電機株式会社より同社製品を仕入れ、外部へ販売を行っております。

なお、当社は特定上場会社等に該当し、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準のうち、上場会社の規模との対比で定められる数値基準については連結ベースの計数に基づいて判断することとなります。　 ### ４ 【関係会社の状況】

2021年３月31日現在

名称	住所	資本金 (千円)	主要な事業 の内容	議決権の所有 割合(％)	関係内容
(連結子会社) フェニックス電機株式会社 (注)４、５	兵庫県姫路市	90,000	ランプ事業 製造装置事業	100	経営指導及び業務受託 資金の貸付 役員の兼任 設備の賃貸
株式会社ルクス (注)６	兵庫県姫路市	30,000	ランプ事業	100	役員の兼任 設備の賃貸
[100]
ナカンテクノ株式会社 (注)４、７	千葉県佐倉市	490,000	製造装置事業	100	経営指導及び業務受託 資金の貸付 債務保証 役員の兼任 設備の賃貸
株式会社リードテック	福島県いわき市	20,000	製造装置事業	100	設備の賃貸
[100]

(注) １　「主要な事業の内容」欄には、セグメント情報に記載された名称を記載しております。

２　「議決権の所有割合」欄の[内書]は、間接所有割合であります。

３　有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。

４　特定子会社であります。

５　フェニックス電機株式会社については、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が10％を超えております。

主要な損益情報等　①売上高　    　　                   2,879百万円

②経常利益　　                       　281百万円

③当期純利益　                       　202百万円

④純資産額　    　　                 1,862百万円

⑤総資産額　  　　                   2,635百万円

６　株式会社ルクスについては、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が10％を超えております。

主要な損益情報等　①売上高　    　　                   1,311百万円

②経常利益　　                       　 23百万円

③当期純利益　                          14百万円

④純資産額　    　　                   356百万円

⑤総資産額　  　　                     605百万円

７　ナカンテクノ株式会社については、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が10％を超えております。

主要な損益情報等　①売上高　    　　                   3,715百万円

②経常利益　　                       　277百万円

③当期純利益　                       　200百万円

④純資産額　    　　                 5,127百万円

⑤総資産額　  　　                   6,413百万円 ### ５ 【従業員の状況】

(1) 連結会社の状況

2021年３月31日現在

セグメントの名称	従業員数(名)
ランプ事業	134
(30)
製造装置事業	150
(26)
全社共通	7
(-)
合計	291
(56)

(注) １　従業員数は、当社グループから当社グループ外への出向者を除き、当社グループ外から当社グループへの出向者を含む就業人員であります。

２　兼務役員11名は含んでおりません。また、従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。なお、臨時従業員には、パートタイマー及び契約社員を含め、嘱託社員及び派遣社員は除いております。

(2) 提出会社の状況

2021年３月31日現在

従業員数(名)		平均年齢(歳)	平均勤続年数(年)	平均年間給与(千円)
7	(-)	42.7	2.3	6,976

セグメントの名称	従業員数（名）
全社共通	7	（-）
合計	7	（-）

(注) １　従業員数は、当社から他社への出向者を除き、他社から当社への出向者を含む就業人員であります。

２　兼務役員１名は含んでおりません。また、従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。なお、臨時従業員には、パートタイマー及び契約社員を含め、嘱託社員及び派遣社員は除いております。

３　平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。

(3) 労働組合の状況

当社及び連結子会社では、労働組合は結成されておりません。労使関係は円満に推移しております。

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第２ 【事業の状況】

１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。

（１）経営方針

当社グループは、「ランプ事業」及び「製造装置事業」の各事業において、他社が追随できない高付加価値製品・サービスの開発、提供を追求すると共に、事業シナジー効果の創出と成長の加速化を通じて、事業の拡大、経営基盤の安定化を図ることを基本方針としております。

また、当社グループは、株主をはじめ顧客、仕入先、従業員、地域社会等のステークホルダーに報いるため、グループ一丸となって業績の伸張に努め、企業価値の増加と企業としての社会的責任を果たすことを目指しております。

（２）経営戦略等

ヘリオス テクノ ホールディング株式会社（純粋持株会社）を親会社とし、「ランプ事業」及び「製造装置事業」の２つの事業を収益の柱とし、事業の拡大、経営基盤の安定化を目指します。

「ランプ事業」においては、フェニックス電機株式会社の「小回りを効かせて、顧客の利便性を向上させる」という行動指針のもと、独自の競争戦略を構築し、競争力を発揮できるニッチな市場で存在価値のある企業になることを目指しております。

「製造装置事業」においては、ナカンテクノ株式会社の精密印刷技術力をコアにして、更に向上させ、新たな分野を開拓し、新製品を開発していきます。

なお、「ランプ事業」及び「製造装置事業」の今後の展開については、「第２　事業の状況　５　研究開発活動」に記載しております。

（３）経営環境、優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

経営環境につきましては、「第２　事業の状況　３　経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（１）経営成績」に記載しております。当該経営者の視点による経営環境の認識に基づき、以下の課題に対し優先的に対処してまいります。

当社グループの中核事業を営むフェニックス電機株式会社及びナカンテクノ株式会社は、自主的経営の下でそれぞれの事業の拡大と採算性の向上を図るとともに、互いの技術力を生かしてシナジー効果を発揮してまいります。

①　フェニックス電機株式会社

露光装置及び光源製品の拡販、採算性の向上を図るとともに、紫外線・赤外線ＬＥＤの特性を生かした新たな光源開発を推し進め、幅広い産業分野へ提案してまいります。

②　ナカンテクノ株式会社

経営基盤を安定化させるため、既設設備の改造、メンテナンス及び「版」の製造・販売に注力し、インクジェット印刷装置の高精細化開発と同装置の新しい分野への展開（プリンテッドエレクトロニクス）を図るとともに、外部との戦略的提携またはＭ＆Ａを進めて新規事業を開拓してまいります。

③　共通課題

フェニックス電機株式会社の光源技術、ナカンテクノ株式会社の装置技術・販売力を合わせ、シナジー効果を発揮できる新規事業を開拓してまいります。

また「２　事業等のリスク」の「⑪ 新型コロナウイルスの感染拡大による影響について」にも記載のとおり、ランプ事業及び製造装置事業のいずれにおいても、新型コロナウイルスの感染拡大等外的要因により、売上高の減少や感染者の発生による稼働率の低下等の経営環境に影響を及ぼす事象が発生するおそれがあります。

このような事態を防ぐためにも、取引先様、従業員の安全を最優先に感染予防対策の徹底等を推進してまいります。

（４）経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等

当社グループでは、更なる成長を目指し、「連結売上高」及び「連結営業利益」を重要な経営指標として、企業経営を実施しております。これらの指標は、会社の収益状況を示す財務数値であることから、当該指標を選択しております。

### ２ 【事業等のリスク】

有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであります。

なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。

①　海外販売に潜在するリスクについて

当社グループのナカンテクノ株式会社の売上（製造装置事業）及びフェニックス電機株式会社の売上（ランプ事業）の多くが、中国、台湾及び韓国への輸出となっております。各国の政治状況の急変、法律の予期しない変更、経済状況の急変、自然災害及びテロ・戦争等が顕在化した場合、当社グループの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。

②　製造装置特有の需給による影響について

当社グループのナカンテクノ株式会社の売上のほとんどが液晶パネル製造装置の一部であり、その需要はその製造装置で生産される液晶パネルの需給に影響を受けるだけでなく、製造装置の性質上、製造装置需要の振幅が大きく、製品需要の上昇時に受注が集中し、それが一段落すると受注が減少する傾向にあります。当社グループの想定を超えて需給増減した場合は、受注の変動により当社グループの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。

③　技術・製品の開発について

当社グループのナカンテクノ株式会社及びフェニックス電機株式会社では、継続して製品技術の開発を行っておりますが、当初の想定どおりに開発が進まなかった場合、また、開発した技術が想定通りに製品化できなかった場合、当社グループの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。

④　競争激化による開発競争と価格低下について

当社グループのナカンテクノ株式会社及びフェニックス電機株式会社では液晶パネル製造装置の一部である高精度、高品質の製造装置をエレクトロニクス業界に納入しておりますが、当業界は各製品の価格競争も激しく、製造装置への投資コストも抑制される傾向にあります。今後、他社との競争が激化し、当社グループの想定を超えて販売単価が低下した場合、当社グル－プの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。

⑤　潜在的な特許係争リスク

当社グループは頻繁な技術革新を伴う業界に属しているため、知的財産権の防衛策として特許取得を重視し、必要な特許の申請及び取得を積極的に進めております。

また、製品開発に関しては他社の特許に侵害しないよう細心の注意を払っておりますが、他社からの特許侵害の訴訟を受ける可能性は完全に否定することは出来ず、この場合は、当該係争の内容によっては、保有する技術価値が大きく損なわれ、当社グループの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。

⑥　顧客情報および機密情報の管理について

当社グループは、顧客その他の関係者に関する個人情報並びに機密情報の漏洩等は、顧客からの信用を損なう重大なリスクと認識しており、外部への流出防止のために社内体制を構築し、情報セキュリティ規程等の社員への周知徹底を図っております。しかしながら、機密情報の漏洩等、不測の事態が発生した場合には、当社グループの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。

⑦　法的規制について

当社グループのランプ事業の主要製品である水銀灯は放電灯の一種であり、放電を起こしやすくするため、水銀とともに微量の放射性同位元素を封入しております。

当社グループのフェニックス電機株式会社は、この放射性同位元素を取り扱うにあたり、原子力規制委員会より放射性同位元素等の規制に関する法律第３条第１項の規定に基づく許可を受けております。当該許可に関し、その有効期限その他の期限について法令等における定めはありませんが、許可の取消若しくは停止事由として、同法第26条第１項又は第２項に規定する事項に該当する場合があげられます。

現時点においてその継続に支障をきたす要因はありませんが、もし許可の取消又は停止事由が発生した場合には、当社グループの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。

⑧　大規模自然災害について

当社グループの生産拠点は、兵庫県姫路市及び千葉県佐倉市に集中させております。地震や台風等の大規模自然災害によって、当社グループの生産・開発拠点等に甚大な損害を被り、当社グループの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。

⑨　輸出製品に係わる代金回収について

当社グループのナカンテクノ株式会社においては、機械装置の代金回収の一部について据付後の技術検収終了後に行われることなどから、当該検収が長引けば、代金回収が遅延することがあります。とりわけ大型案件の場合は、当社グループの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。

⑩　民事賠償責任について

当社グループのランプ製品の欠陥等により、万一、第三者に損害が発生した場合のメーカー責任を果たすために製造物責任に基づく賠償に備え保険に加入しておりますが、予期せぬ問題が生じた場合、当社グループの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。

⑪　新型コロナウイルスの感染拡大による影響について

新型コロナウイルスの感染拡大により、当社グループの主要マーケットである中国を中心とするアジア市場において、生産活動の停滞やサプライチェーンの分断が生じた場合、当社グループの経営成績及び財政状態等に重大な影響を及ぼす可能性があります。  ### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

当連結会計年度における当社グループ（当社及び連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要並びに経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。

なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。

(1) 経営成績

当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染拡大により緊急事態宣言が発出され、社会・経済活動が大幅に停滞・減速いたしました。宣言解除後は徐々に経済活動も動き始めたものの、2020年11月後半から再び新規感染者数が増加するなど感染拡大が深刻化し、2021年１月には２度目の緊急事態宣言も発出され、先行き不透明な状況で推移いたしました。

また、当社グループの主要マーケットである中国を中心としたアジア市場においては、新型コロナウイルス感染拡大の影響は限定されており、経済活動は回復基調にあるものの、米中の通商問題が長期化するなど海外経済の不確実性の影響から設備投資需要が抑制され、厳しい経営環境で推移するなかで、当社グループはコスト削減に努めました。

なお、新型コロナウイルス感染症の世界的流行により、当社グループの主要マーケットである中国を中心とするアジア市場において、今後サプライチェーンや生産活動が停滞、減速した場合には、「ランプ事業」及び「製造装置事業」それぞれの事業の業績に影響を及ぼす可能性があります。

このような経営環境のなか、当連結会計年度における当社グループの売上高は、前期と比べ59億16百万円(42.3％)減収の80億79百万円となり、営業利益は１億60百万円(41.6％)増の５億45百万円、経常利益は２億61百万円(70.8％)増の６億30百万円、親会社株主に帰属する当期純利益は１億83百万円(31.9％)減の３億91百万円となりました。

なお、前連結会計年度に、連結子会社でありました株式会社日本技術センターの全株式を譲渡し連結の範囲から除外したことに伴い、当連結会計年度より「人材サービス事業」セグメントを報告セグメントから除外しております。

経営目標の達成状況については、以下のとおりであります。

当社グループは、経営目標の達成状況を判断するための客観的指標として、「連結売上高」及び「連結営業利益」を用いております。

2020年11月６日に公表しました業績予想と比し、連結売上高については、ランプ事業において主力製品である露光装置用光源ユニット用ランプを含む産業用ランプの出荷は順調に推移したものの、製造装置事業において配向膜製造装置等の出荷・検収のスケジュールに遅れが生じたため、目標を下回る結果（5.5％減）となりました。一方、連結営業利益については、効率的な製造活動による原価率の改善、販売費及び一般管理費の低減に努めた結果目標を上回る結果（87.9％増）となりました。

		2021年３月期目標	2021年３月期実績
売上高	（百万円）	8,550	8,079
営業利益	（百万円）	290	545

セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。各金額については、セグメント間の内部取引を含んだ金額を記載しております。

① ランプ事業

ランプ事業につきましては、新型コロナウイルス感染拡大の影響により一般照明用ランプの営業活動や生産活動が制限され、受注の減少や納入時期の遅れが生じたものの、後半は緩やかな回復基調となり、主力製品である露光装置用光源ユニット用ランプを含む産業用ランプの出荷は引き続き順調に推移しました。

以上の結果、当連結会計年度において、売上高は前期比6.1％減の29億98百万円、セグメント利益は２億59百万円（前期はセグメント損失56百万円）となりました。

② 製造装置事業

製造装置事業につきましては、主要マーケットである中国を中心としたアジア市場の設備投資需要は緩やかに戻りつつありますが、依然として新型コロナウイルス感染拡大による海外の営業活動をはじめ立上作業にも著しく制限を受け、配向膜製造装置等の出荷・検収のスケジュールに遅れが生じるなど、非常に厳しい経営環境で推移しました。

以上の結果、当連結会計年度において、売上高は前期比23.8％減の50億93百万円、セグメント利益は前期比15.9％減の６億78百万円となりました。

生産、受注及び販売の実績は、次のとおりであります。

① 生産実績

セグメントの名称	生産高(千円)	前年同期比(％)
ランプ事業	1,153,632	83.0
製造装置事業	3,391,683	62.1
合計	4,545,315	66.3

(注) １  セグメント間取引については、相殺消去しております。

２  金額は、製造原価によっております。

３  上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

② 受注実績

セグメントの名称	受注高(千円)	前年同期比(％)	受注残高(千円)	前年同期比(％)
製造装置事業	5,241,334	81.1	3,868,133	104.0
合計	5,241,334	81.1	3,868,133	104.0

(注) １  セグメント間取引については、相殺消去しております。

２　ランプ事業は、短期見込生産を行っているため、該当事項はありません。

３  上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

③ 販売実績

セグメントの名称	販売高(千円)	前年同期比(％)
ランプ事業	2,988,581	94.2
製造装置事業	5,091,094	76.1
合計	8,079,675	57.7

(注) １  セグメント間の取引については、相殺消去しております。

２　上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

３　前連結会計年度に、連結子会社でありました株式会社日本技術センターの全株式を譲渡し連結の範囲から除外したことに伴い、当連結会計年度より「人材サービス事業」セグメントを報告セグメントから除外しております。

４　主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合

相手先	前連結会計年度		当連結会計年度
金額(千円)	割合(％)	金額(千円)	割合(％)
株式会社ブイ・テクノロジー	1,975,725	14.1	804,782	10.0

(2) 財政状態

（資産）

流動資産は、前連結会計年度末に比べ３億50百万円増加し、122億91百万円となりました。その主な要因は、現金及び預金が27億34百万円増加した一方、受取手形及び売掛金が16億38百万円、電子記録債権が２億94百万円、仕掛品３億５百万円、流動資産のその他に含まれる未収還付法人税等が２億53百万円それぞれ減少したことによるものであります。

固定資産は、前連結会計年度末に比べ５億82百万円増加し、32億51百万円となりました。その主な要因は、投資有価証券が７億28百万円増加した一方、建物及び構築物（純額）が51百万円、機械装置及び運搬具（純額）が39百万円それぞれ減少したことによるものであります。

以上の結果、総資産は、前連結会計年度末に比べ９億33百万円(6.4％)増の155億43百万円となりました。

（負債）

流動負債は、前連結会計年度末に比べ43百万円増加し、17億69百万円となりました。その主な要因は、短期借入金が30百万円、未払法人税等が１億87百万円、前受金が66百万円、流動負債のその他に含まれる預り金が53百万円それぞれ増加した一方、支払手形及び買掛金が１億50百万円、電子記録債務が１億45百万円それぞれ減少したことによるものであります。

固定負債は、前連結会計年度末に比べ93百万円増加し、３億56百万円となりました。その主な要因は、繰延税金負債が１億16百万円増加した一方、長期借入金が18百万円減少したことによるものであります。

以上の結果、負債合計は、前連結会計年度末に比べ１億37百万円(6.9％)増の21億25百万円となりました。

（純資産）

純資産は、前連結会計年度末に比べ７億96百万円(6.3％)増の134億18百万円となりました。その主な要因は、剰余金の配当が１億８百万円あった一方、その他有価証券評価差額金の増加額５億９百万円、親会社株主に帰属する当期純利益が３億91百万円あったことによるものであります。

以上の結果、当連結会計年度末における自己資本比率は、主に上述の総資産及び負債の増加を受け、前連結会計年度末に比べ0.1ポイント低下し、86.3％となりました。

(3) キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

営業活動によるキャッシュ・フローは、29億21百万円の収入（前連結会計年度は５億45百万円の支出）となりました。主な内訳は、税金等調整前当期純利益５億54百万円、減価償却費２億20百万円、売上債権の減少額19億33百万円、仕入債務の減少額２億96百万円、及び法人税等の還付額２億66百万円であります。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

投資活動によるキャッシュ・フローは、１億４百万円の支出（前連結会計年度は９億８百万円の収入）となりました。主な内訳は、有形固定資産の取得による支出１億１百万円であります。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

財務活動によるキャッシュ・フローは、84百万円の支出（前連結会計年度は７億74百万円の支出）となりました。主な内訳は、短期借入金の純増額30百万円、長期借入れによる収入１億40百万円、長期借入金の返済による支出１億45百万円、及び配当金の支払額１億８百万円であります。

以上の結果、当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ27億34百万円増加し、64億17百万円となりました。

(参考)　キャッシュ・フロー関連指標の推移

当社グループのキャッシュ・フローの指標のトレンドは次のとおりであります。

	2017年３月期	2018年３月期	2019年３月期	2020年３月期	2021年３月期
自己資本比率（％）	57.7	62.2	69.4	86.4	86.3
時価ベースの自己資本比率（％）	73.6	92.3	66.1	39.2	50.5
キャッシュ・フロー対有利子 負債比率（年）	0.4	2.0	0.6	―	14.8
インタレスト・カバレッジ・ レシオ（倍）	176.1	30.5	104.9	―	631.1

自己資本比率：（純資産合計－新株予約権）／総資産

時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産

キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／営業キャッシュ・フロー

インタレスト・カバレッジ・レシオ：営業キャッシュ・フロー／利払い

(注) １　各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により算出しております。

２　株式時価総額は、期末株価終値 × 期末発行済株式数（自己株式控除後）により算出しております。

３　営業キャッシュ・フローは、連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使

用しております。有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち、利子を支払っている全

ての負債を対象としております。また、利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支

払額を使用しております。

４　2020年３月期のキャッシュ・フロー対有利子負債比率およびインタレスト・カバレッジ・レシオについては、営業活動によるキャッシュ・フローがマイナスのため記載しておりません。

５　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号平成30年２月16日）等を2019年３月期の期首から適用しており、2018年３月期に係る自己資本比率及び時価ベースの自己資本比率については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。

当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、以下のとおりであります。

当社グループの主要な資金需要は、製品製造のための材料費、労務費、経費、販売費及び一般管理費等の営業費用、並びに当社グループの設備新設、改修等に係る投資であります。また、Ｍ＆Ａを含めた新規事業への投資を行う場合もあります。これらの資金需要については、主として自己資金及び金融機関からの借入による資金調達にて対応することとしております。

なお、突発的な資金需要に対する機動性及び安定性を図るため、コミットメントライン契約を締結し、流動性リスクに備えております。

（4）重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。連結財務諸表の作成にあたっては、経営者による会計上の見積りを行う必要があり、経営者はこれらの見積りについて過去の実績や現状等を勘案し合理的に判断しておりますが、実際の結果は見積りの不確実性を起因として、これらの見積りと異なる結果となる場合があります。

連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　(1）　連結財務諸表　注記事項　（重要な会計上の見積り）」に記載しております。

なお、新型コロナウイルス感染症の影響等については、不確実性が大きく、将来の業績予測等に反映させることは困難でありますが、現時点において入手可能な情報を基に検証等を行っております。  ### ４ 【経営上の重要な契約等】

該当事項はありません。 ### ５ 【研究開発活動】

当社グループは、光源・光学技術、精密印刷技術、装置設計技術、画像処理技術などの要素技術の開発から新製品の開発まで、積極的な研究開発活動を行っております。

なお、当連結会計年度における当社グループの研究開発費の総額は339百万円であり、ランプ事業は197百万円、製造装置事業は142百万円となっております。

当連結会計年度の各セグメントにおける研究開発活動は、以下のとおりであります。

①　ランプ事業

ＬＥＤ－ＣＯＢにつきましては、紫外領域と赤外領域の特定波長の製品を複数開発し、産業機器及び分析機器向けにサンプル出荷を実施しております。また、自社ＬＥＤ－ＣＯＢを使用した応用製品としては、主に液晶パネル製造プロセス向け紫外線照射ユニットを開発中であり、近々サンプル出荷を予定しております。

広帯域ＬＥＤにつきましては、分光器用の光源を含め、用途に応じた必要波長を選択できるよう３タイプの波長領域のＬＥＤを開発いたしました。

レーザーアブレーザーにつきましては、接着強度の改善など樹脂の表面改質を目的に開発し、表面改質試験を経てサンプル提供を行っております。

また、新型コロナウイルス感染拡大に伴い、紫外線ランプを使った空気除菌装置を開発いたしました。

②　製造装置事業

多様途に応用されるインクジェット印刷の開発に取り組み、車載向けのハードコート、３Ｄカバーガラスへのインクジェット印刷機の量産機の納入を始めました。引き続き様々な材料に適合するインクジェット印刷技術の開発を行うとともに、お客様の生産性向上に向けた「より高い精度」と「より高い安定性」を求め、さらなるコストパフォーマンスに優れた装置開発を進めております。

また、露光光源ユニットを応用した装置の開発機、半導体ウエハー研磨工程で使用する装置の開発機の製作を進めるとともに、様々な分野へ採用される装置開発に取り組んでおります。 

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第３ 【設備の状況】

１ 【設備投資等の概要】

当連結会計年度の設備投資実績は、113百万円となりました。

主な設備投資の内容は、ランプ事業では産業用ＬＥＤ検査機器等に30百万円の設備投資を行いました。製造装置事業では不織布マスク製造設備及び新規事業開発デモ装置等に77百万円の設備投資を行いました。なお、有形固定資産のほか、無形固定資産への投資を含めて記載しております。また、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。　### ２ 【主要な設備の状況】

(1) 提出会社

2021年３月31日現在

事業所名 (所在地)	セグメントの 名称	設備の内容	帳簿価額(千円)				従業員数 (名)
建物及び 構築物	土地 (面積㎡)	その他	合計
本社 (東京都中央区)	―	本社機能	5,553	―	6,549	12,103	7

(注) １　上記の金額には消費税等を含んでおりません。

２　帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品、ソフトウェアの合計であります。

３　本社事務所は賃借しており、当連結会計年度の賃借料は9,301千円であります。

４　上記設備の他、当社連結子会社フェニックス電機株式会社に貸与している設備が、建物及び構築物232,962千円、土地548,142千円(面積42,110㎡)あります。なお、貸与している設備には、提出会社の従業員を配置しておりません。

５　当社は2020年12月16日をもって、本社(本店)を兵庫県姫路市から東京都中央区に移転しております。

(2) 国内子会社

2021年３月31日現在

会社名	事業所名 (所在地)	セグメントの　名称	設備の内容	帳簿価額(千円)					従業員数 (名)
建物及び 構築物	機械装置 及び運搬具	土地 (面積㎡)	その他	合計
フェニックス電機株式会社	本社 (兵庫県姫路市)	ランプ事業 製造装置事業	本社機能 生産設備	89,908	126,336	―	62,216	278,462	131
ナカンテクノ株式会社	本社 (千葉県佐倉市)	製造装置事業	本社機能 生産設備	414,582	312,005	133,302 (15,980)	48,938	908,827	101
株式会社 リードテック	本社 (福島県いわき市)	製造装置事業	本社機能 生産設備	25,318	8,202	41,289 (3,196)	2,981	77,792	27

(注) １　上記金額には消費税等を含んでおりません。

２　帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品、建設仮勘定、ソフトウェアの合計であります。

３　上記の帳簿価額は、連結調整前の数値であります。

４　フェニックス電機株式会社の設備は、上記以外に一部提出会社から賃借しております。当連結会計年度の賃借料は37,733千円となっております。 

３ 【設備の新設、除却等の計画】

該当事項はありません。

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第４ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

種類	発行可能株式総数(株)
普通株式	59,400,000
計	59,400,000

種類	事業年度末現在 発行数(株) (2021年３月31日)	提出日現在 発行数(株) (2021年６月25日)	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	22,806,900	22,806,900	東京証券取引所 (市場第一部)	単元株式数は100株であります。
計	22,806,900	22,806,900	―	―

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。　#### ② 【ライツプランの内容】

該当事項はありません。　③ 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。　#### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 (株)	発行済株式 総数残高 (株)	資本金増減額   (千円)	資本金残高   (千円)	資本準備金 増減額 (千円)	資本準備金 残高 (千円)
2004年11月19日	15,204,600	22,806,900	―	2,133,177	―	2,563,867

(注) 株式分割（１：３）による増加であります。　 #### (5) 【所有者別状況】

2021年３月31日現在

区分	株式の状況(１単元の株式数100株)								単元未満 株式の状況 (株)
政府及び 地方公共 団体	金融機関	金融商品 取引業者	その他の 法人	外国法人等		個人 その他	計
個人以外	個人
株主数 (人)	―	18	31	83	38	26	14,960	15,156	―
所有株式数 (単元)	―	34,193	5,689	11,828	6,271	171	169,839	227,991	7,800
所有株式数 の割合(％)	―	15.00	2.50	5.19	2.75	0.08	74.49	100.00	―

2021年３月31日現在

氏名又は名称	住所	所有株式数 (株)	発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数の 割合(％)
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口)	東京都港区浜松町二丁目11番３号	1,204,000	6.64
加賀電子株式会社	東京都千代田区神田松永町20番地	881,000	4.86
株式会社日本カストディ銀行（信託口)	東京都中央区晴海一丁目８番12号	500,300	2.76
竹中　隆	兵庫県神戸市中央区	450,893	2.48
須々田　純	青森県青森市	398,900	2.20
株式会社日本カストディ銀行（信託口５)	東京都中央区晴海一丁目８番12号	278,600	1.53
株式会社日本カストディ銀行（信託口６)	東京都中央区晴海一丁目８番12号	250,300	1.38
株式会社三菱ＵＦＪ銀行	東京都千代田区丸の内二丁目７番１号	225,000	1.24
ＳＭＢＣ日興証券株式会社	東京都千代田区丸の内三丁目３番１号	223,600	1.23
三井住友信託銀行株式会社	東京都千代田区丸の内一丁目４番１号	222,000	1.22
計	―	4,634,593	25.57

(注)  上記のほか自己株式4,687,914株があります。　

(7) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

2021年３月31日現在

区分	株式数(株)	議決権の数(個)	内容
無議決権株式	―	―	―
議決権制限株式(自己株式等)	―	―	―
議決権制限株式(その他)	―	―	―
完全議決権株式(自己株式等)	(自己保有株式)  普通株式	―	―
4,687,900
完全議決権株式(その他)	普通株式	181,112	―
18,111,200
単元未満株式	普通株式	―	―
7,800
発行済株式総数	22,806,900	―	―
総株主の議決権	―	181,112	―

（注）単元未満株式の株式数には、当社所有の自己株式14株が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】

2021年３月31日現在

所有者の氏名 又は名称	所有者の住所	自己名義 所有株式数 (株)	他人名義 所有株式数 (株)	所有株式数 の合計 (株)	発行済株式総数 に対する所有 株式数の割合(％)
(自己保有株式） ヘリオス　テクノ　ホールディング株式会社	東京都中央区日本橋小伝馬町４番９号	4,687,900	―	4,687,900	20.55
計	―	4,687,900	―	4,687,900	20.55

２ 【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】	会社法第155条第13号による普通株式の取得

該当事項はありません。　#### (2) 【取締役会決議による取得の状況】

該当事項はありません。 

(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

区分	株式数（株）	価額の総額（千円）
当事業年度における取得自己株式	140	―
当期間における取得自己株式	―	―

（注）当事業年度における取得自己株式140株は、譲渡制限付株式報酬制度による無償取得であります。

#### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

区分	当事業年度		当期間
株式数(株)	処分価額の総額 (千円)	株式数(株)	処分価額の総額 (千円)
引き受ける者の募集を行った 取得自己株式	―	―	―	―
消却の処分を行った取得自己株式	―	―	―	―
合併、株式交換、株式交付、 会社分割に係る移転を行った 取得自己株式	―	―	―	―
その他(譲渡制限付株式報酬による自己株式の処分)	11,625	3,999	―	―
保有自己株式数	4,687,914	―	4,687,914	―

当社は、株主の皆様への利益還元が、企業として最重要課題の一つであることを常に意識しております。

当社の剰余金の配当は、経営基盤の強化を図るとともに、株主の皆様に安定した配当を継続しつつ、業績に応じた利益還元を行うことを基本方針としております。なお、配当の決定機関は、中間配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。

当事業年度の剰余金の配当につきましては、１株当たり7円としております。

また、当社は中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。

なお、基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、次のとおりであります。

決議年月日	配当金の総額 (千円)	１株当たり配当額 (円)
2021年６月22日 定時株主総会決議	126,832	7.00

４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】

(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】

① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

当社では、継続的な企業成長を実現するためには、株主の利益を最大限に尊重することを第一義に、当社を取りまくステークホルダー（従業員、顧客、取引先等）に対して公正にその要求を満足させるものとし、経営の健全性、効率性を高め、迅速な意思決定を図るとともに、高い透明性、コンプライアンスを図ることが最重要課題と認識しています。

また、トップ自ら率先してＩＲ活動を実施し、適時適切なディスクローズを図り、企業の透明性を高めています。

② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

当社における経営管理組織としては、経営課題等に関する意思決定及び業務執行の監督機関として「取締役会」、監査機関として「監査役会」を設置しております。

当社の取締役会は、佐藤良久、秋葉泰、田原廣哉、名倉啓太及び木下玲子の取締役５名で構成されており、代表取締役社長佐藤良久を議長としております。取締役会は定期的に開催するほか、適宜臨時に開催し、活発な意見交換によって活性化した運営をし、迅速な経営課題等の意見交換と効率的な業務執行を行っております。さらに、経営陣のダイナミズムを保ち、取締役の責任と権限を明確にして経営に当てるため、取締役の任期を１年としております。

当社の監査役会は、鬼塚達哉、上道俊和及び四宮章夫の監査役３名で構成されており、常勤監査役の鬼塚達哉を議長としております。監査役会は必要都度開催され、年初に決定した監査方針及び監査計画に基づいて実施した監査の結果を報告し、相互に意見・情報の交換を行うとともに、定期的に開催される取締役会に出席して意見を述べること等を通じて、取締役の職務執行を監査しております。

また、事業子会社においては、事業子会社の社長を議長とし、取締役、監査役及び部長をもって構成する「経営会議」の運営を充実し、その審議内容を取締役会に反映して、的確な執行決定を徹底しており、当社へ報告するよう義務づけております。

当社の社外取締役である名倉啓太及び木下玲子は、当社と人的関係、または取引関係その他の利害関係はなく、当社事業から独立した視点により、取締役及び取締役会の監督機能を強化する役割を果たしております。

当社の社外監査役である上道俊和及び四宮章夫は、当社と人的関係、または取引関係その他の利害関係はなく、当社事業から独立した視点により、常勤監査役と綿密に連携を図りながら、随時社内からの十分な情報収集を行っており、監査役会の監査機能を強化する役割を果たしております。

このような、社外取締役と社外監査役が適切に機能するコーポレート・ガバナンス体制を採用することにより、取締役会における適切かつ効率的な意思決定が担保されると考えております。

  

③ 企業統治に関するその他の事項

当社は、当社グループの取締役及び使用人の職務執行の体制、これを支えるためのリスクマネジメント、内部監査の体制、監査役による監査が実効的に行われるための体制の整備について、以下の施策を実施しております。

１　取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

イ　当社は、社長を委員長とする「内部統制委員会」において、内部統制システムの構築・維持・向上並びに内部統制に係る重要事案について審議し、取締役会に報告する。

ロ　当社グループは、コンプライアンスに関する規範体系を明確にし、また、取締役及び従業員がそれぞれの立場でコンプライアンスを自らの問題として捉え、業務運営にあたる心構え、指針と具体的な遵守事項を規定した「コンプライアンス規程」に従い行動する。

ハ　当社統括管理部がコンプライアンスに係る業務を担当し、一定の重要事項の決定について、社内外の専門部署と連携を図り、事前に違法性等を検証する体制をとり、更に徹底した運営を図る。

二　法令違反その他のコンプライアンス違反の未然防止及び早期発見、是正を図るため、「相談・通報制度」に基づき当社グループの全ての役職員が利用できる内部通報窓口を設置する。

ホ　会社は通報内容を秘守し、通報者に対して不利益な扱いを行わない。

２　取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制 

イ　「取締役会規程」「監査役会規則」「インサイダー情報管理規程」「文書管理規程」「情報セキュリティ管理規程」に基づき、各種文書、帳票並びに情報について、適切に作成、保存、管理する。

ロ　電磁的な情報は、ファイアーウォールを施したサーバーに一元的にファイルされ、定期的にデータのバックアップを行う。

ハ　個人情報の管理については、「個人情報管理規程」に従い統括管理部が主管する。

ニ　取締役及び監査役は、常時これらの文書等を閲覧できる。

３　損失の危険の管理に関する規程その他の体制

イ　「リスク管理規程」に従い、不測の事態が発生した場合、損害・影響額を最小限に留める迅速な対応体制を整備する。

ロ　当社及び当社グループは、社長の指示に従い、定期的にリスクの洗い直し及び評価を行い、リスクの回避・軽減・転嫁・保有等の対応策を検討し実施する。

ハ　当社は、当社グループのリスク管理を担当する部署として、当社統括管理部において、リスクマネージメント推進にかかる課題の抽出と対応策の進捗管理を行い、年２回グループ会社より報告を義務付ける。

二　重要なリスクが発生又はその恐れが生じた場合は、「内部統制委員会」を開催して対応策を検討・審議し、損失の防止及び収益の保全、再発防止等危機管理にあたる。

ホ　内部監査室（グループ会社を含む）が各部門の往査を行うにあたっては、常にリスク管理の視点から監査を行い、リスク管理の徹底を図る。

へ　取締役又は監査役から閲覧の要請があった場合には、速やかに対応する。

４　取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

イ　当社グループは、取締役会の職務の執行が効率的に行われることを確保するため、「取締役会規程」「稟議規程」「組織規程」「業務分掌規程」等を常に見直し、整備し運用する。

ロ　当社グループは、取締役会を定期開催するほか、適宜臨時の取締役会を開催し、活発な意見の交換によって活性化した取締役会を運営して、迅速な経営意思の決定と効率的な業務執行を行う。

ハ　グループ会社においては、社長の諮問機関として、取締役、監査役及び部長をもって構成する「経営会議」の運営を充実し、その審議内容を取締役会に反映して、的確な執行決定を徹底する。また、その報告を義務づける。

５　当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制

イ　当社の「コンプライアンス規程」をグループ会社に準用し、当社と一体となったコンプライアンス体制を確立する。

ロ　グループ会社にコンプライアンス担当部署を置き、当社統括管理部との連携を密にするとともに、「内部統制委員会」にも関与させて、グループ全体のコンプライアンスの統括・推進の一翼を担わせる。

ハ　グループ会社の経営は、自主性を尊重するが、年度事業計画の策定、月次決算の報告及び重要事案の事前協議を行い、グループ会社の事業内容の的確な把握を行う。

ニ　当社は、月１回、当社及びグループ会社の取締役が出席するグループ会社が開催する経営会議で、重要な事象が発生した場合に報告を義務付ける。

ホ　当社の相談・通報体制をグループ会社に準用して運用する。

へ　内部監査室は、グループ各社の内部監査室と連携し、各社の内部監査結果の報告を収集しその結果を当社監査役へ報告する。

６　監査役のその職務を補助すべき使用人に対する体制及び当該使用人の取締役からの独立性に関する事項

イ　現在は、監査役の職務を補助すべき従業員はいないが必要に応じて監査役補助者の任命、解任、人事異動等について、監査役会の同意を得て、取締役会が決定する。なお、監査役補助者は業務執行の業務を兼務せず、もっぱら監査役の指揮命令に従わなければならない。

ロ　内部監査室（グループ会社を含む）は監査役と共同監査等を行い、監査の効率性及び監査の質の向上を図る。

７　取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制及び監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

イ　取締役及び従業員は、法令違反及び会社に損害を及ぼす恐れがある事実を発見した場合のほか、内部監査（グループ会社を含む）の実施状況、コンプライアンスに関する事項については、速やかに監査役に報告することを徹底する。

ロ　監査役は、取締役会のほか、必要に応じて業務の執行状況を把握するために諸会議（グループ会社を含む）に出席するほか、稟議書、契約書等の重要な文書を閲覧し、必要に応じて取締役その他から説明を求める。

ハ　監査役及び監査役会が、法令及び監査役監査基準に従って、業務及び財産の状況に関して報告を求めた場合は、遅滞なくその内容を報告するほか、社内通報を含め、監査役への適切な報告体制を確保する。

ニ　監査役に報告を行ったことを理由として、不利益な取り扱いを受けないこととし、適正に対応する。

８　監査役の職務の遂行について生ずる費用の前払い又は償還の手続きその他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項

イ　監査役の職務執行上必要と認められる費用については予算化し、その前払い等の請求があるときは当該請求が適正でない場合を除き、速やかにこれに応じることとする。

ロ　緊急又は臨時に支出した費用については、事後の償還請求に応じる。

９　監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

イ　監査役会が決定した監査基準及び監査実施計画を尊重し、円滑な監査の実施及び監査環境の整備に協力する。

ロ　会計監査人から会計監査の結果について報告を受けるなど連携を密にすることに取締役が協力する。

10　財務報告の信頼性を確保するための体制

イ　当社は、当社及びグループ会社の財務報告の信頼性を確保するため、「財務報告に係る内部統制システム構築のための基本方針」を制定するとともに、金融商品取引法に基づく内部統制システムの構築を行い、その仕組みが適正に機能することを継続的に評価し、必要な是正を行うこととともに、金融商品取引法及びその他関係法令等への適合性を確保する体制を整備し運用する。

11　反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況

イ　国が示した「企業が反社会的勢力による被害を防止するための指針」また、日本経団連がまとめた「企業行動憲章」を基本姿勢とし、反社会的勢力に対して屈することなく法律に則して対応することや、各関連規程の充実及び周知徹底を図り、当社及びグループ各社への啓発活動に努める。

ロ　当社統括管理部を対応部署とするが、同部門に一任せず会社全体で対応することとしている。

④ 責任限定契約の概要

当社は会社法第427条第１項に基づき、取締役(業務執行取締役等であるものを除く。)及び監査役との間において、会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく賠償責任限度額は、法令が定める限度額としており、定款にも定めがあります。責任限定が認められるのは、当該取締役(業務執行取締役等であるものを除く。)及び監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。

⑤ 役員等賠償責任保険契約の概要

当社は、会社法第430条の3に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結し、会社訴訟、第三者訴訟、株主代表訴訟等により、被保険者が負担することとなった訴訟費用及び損害賠償金（保険約款に基づく免責事由に該当するものを除く。）を当該保険契約により填補することとしております。

当該役員等賠償責任保険契約の被保険者は、当社及び当社グループの全ての取締役、監査役であり、その保険料を全額当社が負担しております。

被保険者の職務の執行の適切性が損なわれないようにするための措置として、被保険者による犯罪行為等に起因する損害等については、填補の対象外としております。

⑥ 取締役会で決議できる株主総会決議事項

当社は、自己株式の取得に関して、経営環境の変化に対応し機動的に資本政策を実施するため会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって、市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。

⑦ 取締役の定数

当社の取締役は、10名以内にする旨を定款に定めております。

⑧ 取締役の選任の決議要件

当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらない旨を定款に定めております。

⑨ 株主総会の特別決議要件

当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める特別決議については、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨、定款に定めております。

### (2) 【役員の状況】

①　役員一覧

男性7名　女性1名　（役員のうち女性の比率 12.5％）

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

(株)

代表取締役

社長

佐　藤　良　久

1961年３月10日生

2009年７月	ナカンテクノ株式会社入社 同社取締役社長就任
2010年１月	同社代表取締役社長就任（現任）
2012年６月	当社取締役就任
2016年10月	株式会社リードテック代表取締役会長就任
2018年６月	当社代表取締役社長就任（現任）

(注)1

59,151

常務取締役

事業企画開発室室長

秋　葉　　泰

1967年９月３日生

2011年８月	ナカンテクノ株式会社入社
2012年５月	同社取締役管理部部長就任
2016年10月	株式会社リードテック監査役就任
2019年５月	当社統括管理部部長就任
2019年６月	当社取締役統括管理部部長就任
2020年６月	当社常務取締役事業企画開発室室長兼統括管理部部長就任
2020年12月	当社常務取締役事業企画開発室室長就任(現任）
2021年５月	ナカンテクノ株式会社取締役社長室室長就任（現任）

(注)1

34,575

取締役

田　原　廣　哉

1954年８月29日生

1988年４月	京立電気株式会社退社 当社入社
1993年８月	当社技術部部長就任
1995年８月	当社取締役技術開発部部長就任
1998年２月	当社取締役企画室室長就任
2001年６月	当社常務取締役企画室室長就任
2005年６月	当社代表取締役社長就任
2009年４月	フェニックス電機株式会社代表取締役社長就任（現任）
2009年６月	ナカンテクノ株式会社取締役就任
2012年６月	当社取締役就任（現任）
2013年４月	株式会社ルクス代表取締役社長 就任（現任）

(注)1

119,575

取締役

名　倉　啓　太

1971年１月11日生

1998年４月	弁護士登録 （大阪弁護士会所属） 淀屋橋合同法律事務所（現 弁護士法人淀屋橋・山上合同）入所（現任）
2002年２月	第一東京弁護士会に登録換
2017年６月	株式会社マイスターエンジニアリング監査役就任
2020年６月	当社取締役就任（現任）
2021年３月	ＤＩＣ株式会社監査役就任（現任）

(注)1

―

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

(株)

取締役

木　下　玲　子

1964年７月３日生

1987年４月	株式会社日本興業銀行（現 株式会社みずほフィナンシャルグループ）入行
2000年４月	リーマン・ブラザーズ証券会社　ヴァイス・プレジデント就任
2002年11月	株式会社東京スター銀行シニア・ヴァイス・プレジデント就任
2005年７月	エスビーアイ・キャピタル株式会社（現 ＳＢＩキャピタル株式会社）取締役執行役員常務就任
2006年１月	ＳＢＩ債権回収サービス株式会社代表取締役ＣＯＯ就任
2006年６月	ＳＢＩキャピタルソリューションズ株式会社（現 アドミラルキャピタル株式会社）代表取締役就任（現任）
2007年６月	ＳＢＩホールディングス株式会社取締役執行役員常務就任
2008年７月	ＳＢＩレセプト株式会社代表取締役就任
2011年５月	株式会社Ｄｏフィナンシャルサービス代表取締役就任（現任）
2018年６月	東日本信販株式会社代表取締役 就任（現任）
2020年６月	当社取締役就任（現任）
2021年２月	株式会社ユニーファイナンス 代表取締役就任（現任）

(注)1

―

常勤監査役

鬼　塚　達　哉

1958年7月7日生

1982年４月	株式会社太陽神戸銀行（現 株式会社三井住友銀行）入行
2002年４月	同行深江支店支店長就任
2009年７月	ナカンテクノ株式会社入社 同社生産管理部部長就任
2010年５月	同社取締役生産管理部部長就任
2011年12月	同社取締役版事業部部長就任
2019年９月	当社内部監査室室長就任
2020年６月	当社監査役就任（現任）

(注)2

―

監査役

上　道　俊　和

1948年10月１日生

1971年４月	松下電工株式会社（現 パナソニック株式会社）入社
2003年３月	松下電工ライティング・デバイス株式会社（現 パナソニック ライティングデバイス マーケティング株式会社）代表取締役社長就任
2007年６月	松下電工制御機器株式会社（現 パナソニック インダストリアル マーケティング＆セールス株式会社）監査役就任
2009年10月	株式会社日本技術センター監査役就任
2011年４月	フェニックス電機株式会社監査役就任
2011年６月	当社監査役就任（現任）
2018年12月	株式会社テクノリンク監査役就任
2019年５月	フェニックス電機株式会社監査役就任（現任）

(注)2

―

監査役

四　宮　章　夫

1948年11月21日生

1981年３月	大阪地方裁判所判事補 退官
1981年５月	弁護士登録 米田合同法律事務所（現 弁護士法人淀屋橋・山上合同）入所
1996年４月	当社更生管財人就任
1998年７月	当社更生管財人を会社更生手続終結により退任
2006年６月	当社監査役就任（現任）
2014年４月	コスモス法律事務所所長就任（現任）

(注)2

―

計

213,301

(注)１　取締役の任期は、2021年３月期に係る定時株主総会終結の時から2022年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

２　監査役上道俊和の任期は、2019年３月期に係る定時株主総会終結の時から2023年３月期に係る定時株主総会終結の時まで、監査役鬼塚達哉及び監査役四宮章夫の任期は、2020年３月期に係る定時株主総会終結の時から2024年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

３　取締役名倉啓太及び取締役木下玲子は、社外取締役であります。

監査役上道俊和及び監査役四宮章夫は、社外監査役であります。

４　当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査役１名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。

	氏名	生年月日	略歴		任期	所有株式数 (株)
	八　木　竹　彦	1947年８月27日生	1971年７月	川崎重工業株式会社入社	(注)	―
2002年４月	川重防災工業株式会社監査室長就任
2003年７月	同社常勤監査役就任
2007年７月	エア・ウォーター株式会社監査室部長就任
2012年８月	ナカンテクノ株式会社監査役就任（現任）
2020年５月	株式会社リードテック監査役就任（現任）

(注)　補欠監査役の任期は、就任した時から退任した監査役の任期の満了の時までであります。 

②　社外役員の状況

当社の社外取締役は２名、社外監査役は２名であります。

＜社外取締役＞

・名倉啓太氏

名倉啓太氏は、弁護士としての豊富な知見と経験を有しており、企業法務に精通する専門家としての見地から、当社及び当社グループの意思決定や業務執行への適切な監督機能を発揮できると考えております。なお、同氏は、当社の主要株主や主要取引先の業務執行者等であった経歴がなく、独立性を有しており、社外取締役として選任しております。

・木下玲子氏

木下玲子氏は、長年に亘る経営者としての豊富な経験と金融及び投資の専門家としての見地から、当社及び当社グループの経営に資する助言や提言等を含む監督機能を担えると考えております。なお、同氏は、当社の主要株主や主要取引先の業務執行者等であった経歴がなく、独立性を有しており、社外取締役として選任しております。

＜社外監査役＞

・上道俊和氏

上道俊和氏は、長年に亘る企業経営の実績から経営に係わる高度な能力・見識を有しているため、客観的な立場から社外監査役としての役割である監査機能を果たすことができると考えております。なお、同氏は、当社の主要株主や主要取引先の業務執行者等であった経歴がなく、独立性を有しており、社外監査役として選任しております。

・四宮章夫氏

四宮章夫氏は、弁護士として豊富な経験を有しており、社外の独立した立場からの視点を監査に反映させて当社監査役会が活性化し、社外監査役としての役割である監査機能を果たすことができると考えております。なお、同氏は、当社の主要株主や主要取引先の業務執行者等であった経歴がなく、独立性を有しており、社外監査役として選任しております。

当社の社外取締役は、独立した立場から取締役及び取締役会の監督機能を強化する役割を果たしております。

また、社外監査役は、常勤監査役と綿密に連携を図りながら、随時社内からの十分な情報収集を行っており、監査役会の監査機能を強化する役割を果たしております。当社は、社外取締役又は社外監査役を選任するための当社からの独立性に関する基準はありませんが、人的関係、資本的関係及び取引関係等の利害関係、また専門性及び独立性などを総合的に判断して選任しております。

③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

統制部門との関係

内部監査室では、事業年度に１回以上、全部門及び全子会社に対して監査ヒアリングを実施しております。当該監査において認識された業務執行の状況については、問題点も含め報告書を作成し、取締役（社外取締役含む）及び監査役（社外監査役含む）に直接報告を行っております。また、「三様監査」の体制をとっており、監査法人と監査役会の連携が密であるだけでなく、内部監査室は監査役と合同で監査を行っております。 (3) 【監査の状況】

①　監査役監査の状況

当社は監査役会制度を採用しております。監査役会は、監査役３名（うち社外監査役２名）で構成されており、必要都度開催され、年初に決定した監査方針及び監査計画に基づいて実施した監査の結果を報告し、相互に意見・情報の交換を行うとともに、定期的に開催される取締役会に出席して意見を述べること等を通じて、取締役の職務執行を監査しております。常勤監査役鬼塚達哉氏は、金融機関や当社グループの取締役の経験により、社外監査役上道俊和氏は、上場会社子会社代表取締役及び監査役の経験により、財務及び会計に関する相当程度の知見を有するものであります。また、社外監査役四宮章夫氏は、弁護士として企業法務に精通しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有するものであります。

当事業年度において当社は監査役会を５回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。

氏名	開催回数	出席回数
鬼塚　達哉	２回	２回
上道　俊和	５回	５回
四宮　章夫	５回	５回

※常勤監査役鬼塚達哉氏の監査役会出席状況は、2020年６月23日就任以降に開催された監査役会を対象としております。

監査役会における主な検討事項は、経営計画の達成状況、組織・業務の有効性・効率性、現状の課題と取組状況、リスク管理の有効性、内部統制の整備・運用状況であります。

また、常勤監査役の活動については、常勤者としての特性を踏まえ、監査の環境の整備及び社内の情報の収集に積極的に努め、かつ、内部統制システムの構築・運用の状況を日常的に監視し検証しております。

②　内部監査の状況

当社における内部監査組織としては、内部監査室を設置し、年度監査計画に基づいて、業務の効率性、合理性及びコンプライアンスの観点から、全ての部門及び子会社の業務監査を実施し、各部門における内部統制上の問題点を指摘して、部門毎に改善案を提示させ、改善事項の実施状況のチェックを行うことにより、業務の健全性の改善・向上に努めております。

また、内部監査及び監査役監査並びに会計監査は相互連携を図り、監査業務の品質向上に最善を尽くしております。

③ 会計監査の状況

イ　監査法人の名称

仰星監査法人

ロ　継続監査期間

４年間

ハ　業務を執行した公認会計士

岩渕　　誠

平塚　博路

ニ　監査業務に係る補助者の構成

当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士９名、会計士試験合格者等７名であります。

ホ　監査法人の選定方針と理由

監査役会が仰星監査法人を会計監査人の候補者とした理由は、同監査法人が、監査役会が定めた「外部会計監査人（監査法人）の選定評価基準」を満たし、当社の会計監査人に求められる専門性、独立性及び適切性を有し、当社の会計監査が適正かつ妥当に行われることを確保する体制を備えているものと判断したためであります。

なお、監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合に、会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。

また、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号のいずれかに該当すると認められる場合は、監査役全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。

ヘ　監査役及び監査役会による監査法人の評価

監査役会は、監査役会が定めた「外部会計監査人（監査法人）の選定評価基準」に基づいて、監査法人に対して評価を行っております。

④　監査報酬の内容等

イ　監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
提出会社	35,000	―	29,800	―
連結子会社	―	―	―	―
計	35,000	―	29,800	―

ロ　監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（イを除く）

該当事項はありません。

ハ　その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

該当事項はありません。

ニ　監査報酬の決定方針

監査公認会計士等に対する監査報酬は、監査役会の同意を得た上で、当社の事業規模及び特性等から監査工数を合理的に勘案し、総合的に決定しております。

ホ　監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

当社監査役会は、公益社団法人日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、会計監査人の監査の実施状況、監査計画及び報酬見積の相当性などを確認し、検討した結果、会計監査人の報酬額につき会社法第399条第１項の同意を行っております。  (4) 【役員の報酬等】

①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項

当社の取締役会にて決議された取締役の個人別の報酬等の内容の決定に関する方針は以下のとおりであります。

当社の取締役の報酬は、役位・責任に相応しい適正な水準とし、当社グループの業績および企業価値の持続的な向上を図るインセンティブとして十分機能し、かつ株主の皆様と価値を共有する内容であることを基本方針としております。

具体的には、取締役（社外取締役を除く。）については、基本報酬及び業績連動報酬からなる金銭報酬、並びに譲渡制限付株式報酬からなる非金銭報酬で構成することとし、社外取締役については、その職責に鑑み、基本報酬のみとしております。

金銭報酬は、各取締役の役位・責任に応じた固定額である基本報酬と、連結営業利益に役位・責任に応じた料率を乗じて算定する業績連動報酬であり、株主総会で承認された総額の範囲内において、取締役会にて審議し決定しております。業績連動報酬の指標として、当社グループの本業における収益力を表す連結営業利益を採用しており、当連結会計年度における連結営業利益の実績は５億45百万円であります。なお、グループ会社の取締役を兼任し、当社と責任限定契約を締結する取締役の報酬は、兼任先グループ会社の基準による基本報酬と、兼任先グループ会社の連結営業利益を指標にした業績連動報酬であり、兼任先グループ会社より支給しております。取締役の金銭報酬の額は、2012年６月22日開催の第36期定時株主総会において、年額２億40百万円（うち社外取締役年額20百万円以内）と決議されており、当該定時株主総会終結時点の取締役の員数は５名（うち社外取締役１名）であります。金銭報酬の支給にあたっては、総額を12等分した金額を定時株主総会の翌月から毎月支給しております。

譲渡制限付株式報酬は、株主の皆様との更なる価値共有を企図したものであり、取締役（社外取締役を除く。）を対象に、支給に関する取締役会決議の日の前営業日における東京証券取引所の当社普通株式の終値で計算した株式数の付与のための金銭債権を支給し、その全額を現物出資財産として払い込みすることで当社の普通株式の発行又は処分を受けるものであります。具体的な支給時期及び配分については、取締役会において決定しております。なお、譲渡制限付株式報酬は、金銭報酬とは別枠で、2019年６月21日開催の第43期定時株主総会において、年額30百万円かつ５万株以内と決議されており、当該定時株主総会終結時点の取締役の員数は５名（うち社外取締役１名）であります。

なお、取締役の個人別の報酬等の内容の決定にあたっては、会社の業績や経営内容、経済情勢等を踏まえ、監査役が参加する取締役会で審議のうえ決定しており、その内容は決定方針に沿うものであると判断しております。

監査役の報酬は、基本報酬のみで構成されております。株主総会で承認された総額の範囲内において、監査役会で審議の上、決定しております。なお、監査役の報酬限度額は、2012年６月22日開催の第36期定時株主総会において、年額60百万円以内と決議されており、当該定時株主総会終結時点の監査役の員数は３名であります。

②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (千円)	報酬等の種類別の総額(千円)			対象となる役 員の員数(人)
固定報酬	業績連動 報酬	譲渡制限付 株式報酬
取締役(社外取締役を除く。)	103,653	54,996	44,575	4,081	4
監査役(社外監査役を除く。)	13,020	13,020	―	―	2
社外役員	28,551	28,551	―	―	5

（注）上記には、2020年６月23日開催の第44期定時株主総会終結の時をもって退任した監査役１名、2020年４月30日付で辞任により退任した取締役１名の報酬等を含おります。

③　役員ごとの連結報酬等の総額等

連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。  (5) 【株式の保有状況】

①　投資株式の区分の基準及び考え方

純投資目的である投資株式は、株式の株価の変動または株式に係る配当によって利益を受けることを目的とした株式であり、当社は、純投資目的である投資株式に対する投資は行っておりません。

また、純投資目的以外の目的である投資株式については、当社は、保有先企業との取引関係の維持強化を通じて当社及び当社グループ会社の企業価値の向上につながる場合に限定して保有していく方針です。

②　提出会社における株式の保有状況

提出会社については、以下のとおりであります。

イ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容

当社は、毎年取締役会に、当社との取引関係の内容、保有先企業の経営成績、配当実績、簿価・時価比較などを報告し、定期的に保有継続の可否について検討し決定しております。

政策保有株式の議決権行使については、議案の内容を検討し、その発行会社の株主価値の向上に資するものか否かを判断したうえで、すべての議案に対して議決権を行使しております。

ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

	銘柄数 (銘柄)	貸借対照表計上額の 合計額(千円)
非上場株式以外の株式	2	534,590

（当事業年度において株式数が増加した銘柄）

該当事項はありません。

（当事業年度において株式数が減少した銘柄）

該当事項はありません。

ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

特定投資株式

銘柄	当事業年度	前事業年度	保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由	当社の株 式の保有 の有無
株式数(株)	株式数(株)
貸借対照表計上額 (千円)	貸借対照表計上額 (千円)
加賀電子㈱	200,000	200,000	保有目的は、取引関係の維持・強化であり、ランプセグメントにおける業容に貢献しております。	有
496,000	340,400
三井住友トラスト・ホールディングス㈱	10,000	10,000	保有目的は、取引関係の維持・強化でありますが、定量的な保有効果については記載が困難であります。保有の合理性については、必要に応じて保有意義、経済合理性の検証を行っております。	有
38,590	31,240

みなし保有株式

該当事項はありません。

ロ．保有目的が純投資目的である投資株式

該当事項はありません。

ハ．当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

該当事項はありません。

ニ．当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

該当事項はありません。

③　ナカンテクノ㈱における株式の保有状況

当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額（投資株式計上額）が最も大きい会社（最大保有会社）であるナカンテクノ㈱については、以下のとおりであります。

イ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容

保有目的及び経済合理性等を総合的に勘案し、中長期的な企業価値の向上に資するものを保有するものとしております。その保有意義については取締役会において検証することとし、保有意義が希薄化した銘柄については、市場環境を勘案のうえ縮減することとしております。

ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

	銘柄数 (銘柄)	貸借対照表計上額の 合計額(千円)
非上場株式以外の株式	1	565,821

(注)　前事業年度に保有していた非上場株式１銘柄が当事業年度において新規上場したことにより、非上場株式以外の株式の銘柄数及び貸借対照表計上額が増加しております。

（当事業年度において株式数が増加した銘柄）

該当事項はありません。

（当事業年度において株式数が減少した銘柄）

該当事項はありません。

ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

特定投資株式

銘柄	当事業年度	前事業年度	保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由	当社の株 式の保有 の有無
株式数(株)	株式数(株)
貸借対照表計上額 (千円)	貸借対照表計上額 (千円)
Sukgyung AT Co., Ltd.	285,000	－	取引関係はありませんが、事業譲受による引継ぎで保有しており、定量的な保有効果については記載が困難であります。保有の合理性については、必要に応じて保有意義、経済合理性の検証を行っております。 保有していた非上場株式の新規上場に伴い、当事業年度より特定投資株式に該当しております。	無
565,821	－

みなし保有株式

該当事項はありません。

ロ．保有目的が純投資目的である投資株式

該当事項はありません。

ハ．当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

該当事項はありません。

ニ．当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

該当事項はありません。 

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第５ 【経理の状況】

１　連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。

(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて作成しております。

２　監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２の1項の規定に基づき、連結会計年度(2020年４月１日から2021年３月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2020年４月１日から2021年３月31日まで)の財務諸表について、仰星監査法人により監査を受けております。

また、金融商品取引法第24条の２第１項の規定に基づき、有価証券報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の連結財務諸表について、仰星監査法人により監査を受けております。

３　連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、また関係諸団体の主催する研修会に計画的に参加しております。

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１ 【連結財務諸表等】

(1) 【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

											(単位：千円)
										前連結会計年度 (2020年３月31日)	当連結会計年度 (2021年３月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金								3,718,554	6,453,163
		受取手形及び売掛金								4,453,017	2,814,195
		電子記録債権								581,362	286,765
		商品及び製品								204,925	264,410
		仕掛品								1,813,160	※2 1,507,938
		原材料及び貯蔵品								726,982	824,499
		前渡金								43,265	38,406
		その他								399,886	102,711
		貸倒引当金								△162	△149
		流動資産合計								11,940,993	12,291,943
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物（純額）							※1 827,225	※1 775,290
			機械装置及び運搬具（純額）							※1 479,569	※1 439,732
			土地							722,733	722,733
			リース資産（純額）							※1 567	－
			建設仮勘定							44,519	38,619
			その他（純額）							※1 82,735	※1 73,907
			有形固定資産合計							2,157,351	2,050,283
		無形固定資産
			その他							27,654	20,529
			無形固定資産合計							27,654	20,529
		投資その他の資産
			投資有価証券							371,640	1,100,411
			繰延税金資産							79,979	48,394
			その他							76,189	76,469
			貸倒引当金							△43,900	△44,421
			投資その他の資産合計							483,908	1,180,854
		固定資産合計								2,668,914	3,251,667
	資産合計									14,609,908	15,543,610

											(単位：千円)
										前連結会計年度 (2020年３月31日)	当連結会計年度 (2021年３月31日)
負債の部
	流動負債
		支払手形及び買掛金								613,400	462,501
		電子記録債務								218,611	73,254
		短期借入金								100,000	130,000
		1年内返済予定の長期借入金								100,032	113,416
		未払法人税等								20,711	207,776
		賞与引当金								141,718	151,071
		製品保証引当金								21,449	12,245
		前受金								79,964	146,197
		工事損失引当金								－	※2 1,280
		その他								430,167	471,554
		流動負債合計								1,726,054	1,769,297
	固定負債
		長期借入金								206,542	187,566
		繰延税金負債								14,494	130,907
		長期未払金								34,194	34,194
		その他								7,116	3,600
		固定負債合計								262,346	356,268
	負債合計									1,988,401	2,125,565
純資産の部
	株主資本
		資本金								2,133,177	2,133,177
		資本剰余金								2,567,357	2,568,397
		利益剰余金								8,994,084	9,277,183
		自己株式								△1,176,606	△1,173,730
		株主資本合計								12,518,013	12,805,027
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金								103,494	613,017
		その他の包括利益累計額合計								103,494	613,017
	純資産合計									12,621,507	13,418,044
負債純資産合計										14,609,908	15,543,610

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② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】

【連結損益計算書】

											(単位：千円)
										前連結会計年度 (自 2019年４月１日 　至 2020年３月31日)	当連結会計年度 (自 2020年４月１日 　至 2021年３月31日)
売上高										13,996,345	8,079,675
売上原価										※2,※3 10,197,146	※2,※3,※6 5,351,665
売上総利益										3,799,199	2,728,010
販売費及び一般管理費										※1,※2 3,413,795	※1,※2 2,182,220
営業利益										385,403	545,790
営業外収益
	受取利息									2,362	1,987
	受取配当金									16,508	15,508
	助成金収入									－	65,488
	賃貸収入									30	－
	雑収入									25,627	18,151
	営業外収益合計									44,527	101,136
営業外費用
	支払利息									5,961	4,547
	為替差損									18,741	9,833
	シンジケートローン手数料									30,112	2,174
	雑損失									6,061	127
	営業外費用合計									60,877	16,682
経常利益										369,054	630,243
特別利益
	固定資産売却益									※4 164	※4 318
	関係会社株式売却益									354,865	－
	特別利益合計									355,030	318
特別損失
	新型コロナウイルス感染症による損失									－	72,110
	固定資産除却損									※5 4,151	※5 3,515
	特別損失合計									4,151	75,626
税金等調整前当期純利益										719,933	554,935
法人税、住民税及び事業税										60,973	234,440
法人税等調整額										83,379	△71,249
法人税等合計										144,353	163,190
当期純利益										575,580	391,744
親会社株主に帰属する当期純利益										575,580	391,744

 0105025_honbun_0724700103410.htm

【連結包括利益計算書】

											(単位：千円)
										前連結会計年度 (自 2019年４月１日 　至 2020年３月31日)	当連結会計年度 (自 2020年４月１日 　至 2021年３月31日)
当期純利益										575,580	391,744
その他の包括利益
	その他有価証券評価差額金									△51,731	509,523
	その他の包括利益合計									※1 △51,731	※1 509,523
包括利益										523,848	901,267
（内訳）
	親会社株主に係る包括利益									523,848	901,267
	非支配株主に係る包括利益									－	－

 0105040_honbun_0724700103410.htm

####     ③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)

	(単位：千円)
	株主資本
資本金	資本剰余金	利益剰余金	自己株式	株主資本合計
当期首残高	2,133,177	2,563,867	8,961,449	△1,179,114	12,479,379
当期変動額
剰余金の配当			△542,945		△542,945
親会社株主に帰属する当期純利益			575,580		575,580
自己株式の処分		3,490		2,507	5,998
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	3,490	32,634	2,507	38,633
当期末残高	2,133,177	2,567,357	8,994,084	△1,176,606	12,518,013

	その他の包括利益累計額		純資産合計
その他有価証券 評価差額金	その他の包括利益 累計額合計
当期首残高	155,226	155,226	12,634,605
当期変動額
剰余金の配当			△542,945
親会社株主に帰属する当期純利益			575,580
自己株式の処分			5,998
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	△51,731	△51,731	△51,731
当期変動額合計	△51,731	△51,731	△13,098
当期末残高	103,494	103,494	12,621,507

当連結会計年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)

	(単位：千円)
	株主資本
資本金	資本剰余金	利益剰余金	自己株式	株主資本合計
当期首残高	2,133,177	2,567,357	8,994,084	△1,176,606	12,518,013
当期変動額
剰余金の配当			△108,645		△108,645
親会社株主に帰属する当期純利益			391,744		391,744
自己株式の処分		1,039		2,875	3,915
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	1,039	283,099	2,875	287,014
当期末残高	2,133,177	2,568,397	9,277,183	△1,173,730	12,805,027

	その他の包括利益累計額		純資産合計
その他有価証券 評価差額金	その他の包括利益 累計額合計
当期首残高	103,494	103,494	12,621,507
当期変動額
剰余金の配当			△108,645
親会社株主に帰属する当期純利益			391,744
自己株式の処分			3,915
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	509,523	509,523	509,523
当期変動額合計	509,523	509,523	796,537
当期末残高	613,017	613,017	13,418,044

 0105050_honbun_0724700103410.htm

####     ④【連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前連結会計年度 (自 2019年４月１日 　至 2020年３月31日)	当連結会計年度 (自 2020年４月１日 　至 2021年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益									719,933	554,935
	減価償却費									260,648	220,532
	賞与引当金の増減額（△は減少）									△240,372	9,352
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									△11,935	507
	製品保証引当金の増減額（△は減少）									△19,636	△9,203
	工事損失引当金の増減額（△は減少）									22,000	1,280
	受取利息及び受取配当金									△18,870	△17,495
	助成金収入									－	△65,488
	支払利息									5,961	4,547
	固定資産売却損益（△は益）									△164	△318
	固定資産除却損									4,151	3,515
	関係会社株式売却損益（△は益）									△354,865	－
	売上債権の増減額（△は増加）									1,450,732	1,933,393
	たな卸資産の増減額（△は増加）									△204,737	148,219
	未収入金の増減額（△は増加）									5,529	△10,874
	前渡金の増減額（△は増加）									271,802	4,859
	仕入債務の増減額（△は減少）									△1,125,127	△296,256
	未払又は未収消費税等の増減額									△119,368	36,575
	未払金の増減額（△は減少）									△55,045	△4,790
	前受金の増減額（△は減少）									△962,859	66,232
	その他									112,327	59,322
	小計									△259,898	2,638,848
	利息及び配当金の受取額									18,870	17,495
	利息の支払額									△6,008	△4,628
	助成金の受取額									－	61,858
	法人税等の支払額									△298,899	△58,304
	法人税等の還付額									－	266,066
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△545,936	2,921,337
投資活動によるキャッシュ・フロー
	定期預金の払戻による収入									20,080	－
	有形固定資産の取得による支出									△256,548	△101,972
	有形固定資産の売却による収入									164	318
	無形固定資産の取得による支出									△22,831	△2,408
	投資有価証券の売却による収入									100,000	－
	貸付金の回収による収入									185,000	－
	連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入									※2 856,672	－
	その他									26,046	△265
	投資活動によるキャッシュ・フロー									908,584	△104,327
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）									△100,000	30,000
	長期借入れによる収入									－	140,000
	長期借入金の返済による支出									△130,051	△145,592
	リース債務の返済による支出									△1,226	△613
	配当金の支払額									△542,945	△108,645
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△774,222	△84,850
現金及び現金同等物に係る換算差額										8,458	2,449
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△403,116	2,734,609
現金及び現金同等物の期首残高										4,085,671	3,682,554
現金及び現金同等物の期末残高										※1 3,682,554	※1 6,417,163

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【注記事項】

(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

１　連結の範囲に関する事項

(1) 連結子会社の数　4社

連結子会社の名称

フェニックス電機株式会社

株式会社ルクス

ナカンテクノ株式会社

株式会社リードテック

２　持分法の適用に関する事項

該当事項はありません。 ３　連結子会社の事業年度等に関する事項

連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。 ４　会計方針に関する事項

(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法

イ　有価証券

その他有価証券

時価のあるもの

決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は部分純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

時価のないもの

移動平均法による原価法

ロ　たな卸資産

評価基準は、原価法(収益性の低下による簿価切り下げの方法)によっております。

評価方法は、ランプ事業においては総平均法を、製造装置事業においては個別法を採用しております。

(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法

イ　有形固定資産（リース資産を除く）

定率法(ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法)によっております。

主な耐用年数は次のとおりであります。

建物及び構築物	３～41年
機械装置及び運搬具	２～15年

ロ　無形固定資産

定額法によっております。

なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。

ハ　リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

(3) 重要な引当金の計上基準

イ　貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

ロ　賞与引当金

従業員に対して支給する賞与の支払にあてるため、当連結会計年度に負担すべき支給見込額を計上しております。

ハ　製品保証引当金

製品の無償保証期間における修理・交換等に要する費用に備えるため、過去の売上原価に対する当該費用の発生割合に基づく保証費用見込額を計上しております。

ニ　工事損失引当金

工事契約に基づく取引のうち、当連結会計年度末において受注額を上回る工事原価の見積もりとなるものについて、損失見込額を計上しております。

(4) 重要な収益及び費用の計上基準

工事完成高の計上基準

工事契約については、成果の確実性が認められないため、工事完成基準を適用しております。

(5) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、要求払預金及び取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資であります。

(6) その他連結財務諸表作成のための重要な事項

イ　消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

ロ　連結納税制度の適用　

連結納税制度を適用しております。

ハ　連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用

当社及び一部の連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号　2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。 

(重要な会計上の見積り)

１．営業債権の評価

（1）当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額　　3,145,877千円

（2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

営業債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

製造装置事業に係る営業債権には、技術検収までの期間が長期にわたることがある海外の得意先において、技術検収の進捗状況の把握が困難なことがある特性から、内規に基づき貸倒懸念債権等と判断した営業債権の回収可能額の見積りに変更が生じる可能性があります。このような場合、翌連結会計年度に係る連結財務諸表において認識する金額に重要な影響を与える可能性があります。

２．たな卸資産の評価

（1）当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額　　2,596,849千円

（2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

たな卸資産の評価基準は、原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっており、簿価と期末日以降に発生する原価（以下、「将来発生原価」という。）の見積額が正味売却価額を上回るたな卸資産の簿価を正味売却価額まで切下げるとともに、正常な営業循環から外れた滞留たな卸資産の簿価を規則的に切下げております。また、受注に基づく生産開始後に、得意先の倒産等により注文が取り消される場合には、仕掛品の販売可能性を個々に評価し、正味売却価額を見積っております。

過去の実績等に基づき将来発生原価及び正味売却価額を見積っておりますが、見積額が実際の将来発生原価の額や正味売却価額と乖離する、経営環境や市場の需給変化を踏まえ規則的な切り下げの内規を改定するなど、簿価切下げ額の見積りに変更が生じる可能性があります。このような場合、翌連結会計年度に係る連結財務諸表において認識する金額に重要な影響を与える可能性があります。

(未適用の会計基準等)

・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）

・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2021年３月26日）

（1）概要

収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は次の５つのステップを適用し認識されます。

ステップ１：顧客との契約を識別する。

ステップ２：契約における履行義務を識別する。

ステップ３：取引価格を算定する。

ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。

ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。

（2）適用予定日

2022年３月期の期首より適用予定であります。

（3）当該会計基準等の適用による影響

「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。 (表示方法の変更)

（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）

「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日）を当連結会計年度の年度末に係る連結財務諸表から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。

ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度に係る内容については記載しておりません。 (追加情報)

新型コロナウイルスの感染拡大による影響を現時点において合理的に算定することは困難でありますが、当社グループは外部の情報等を踏まえて、今後、2022年３月期の一定期間にわたり当該影響が継続するものと仮定し、会計上の見積りを行っております。しかしながら、新型コロナウイルスの感染拡大による影響は不確定要素が多く、当社グループの財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。 

(連結貸借対照表関係)

※１　有形固定資産の減価償却累計額

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
有形固定資産の減価償却累計額 （減損損失累計額を含む）	5,332,407	千円	5,328,559	千円

損失が見込まれる工事契約に係るたな卸資産と工事損失引当金は、相殺せずに両建てで表示しております。

工事損失引当金に対応するたな卸資産の額

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
仕掛品	－	千円	1,280	千円

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
貸出コミットメントの総額	1,500,000	千円	1,500,000	千円
借入実行残高	－	千円	－	千円
差引額	1,500,000	千円	1,500,000	千円

なお、上記コミットメントライン契約には、当社の連結及び個別貸借対照表における純資産の一定水準の維持の確保等を内容とする財務制限条項が定められております。 

(連結損益計算書関係)

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)		当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
役員報酬	516,367	千円	356,958	千円
従業員給与	900,099	千円	531,559	千円
賞与引当金繰入額	74,709	千円	69,998	千円
研究開発費	429,695	千円	339,170	千円

	前連結会計年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)		当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
一般管理費	429,695	千円	339,170	千円

	前連結会計年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)		当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
売上原価	34,087	千円	178,060	千円

	前連結会計年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)		当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
機械装置及び運搬具	152	千円	318	千円
その他	12	千円	－	千円
計	164	千円	318	千円

	前連結会計年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)		当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
建物及び構築物	130	千円	1,374	千円
機械装置及び運搬具	2,332	千円	1,269	千円
その他	1,688	千円	872	千円
計	4,151	千円	3,515	千円

	前連結会計年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)		当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
	－	千円	1,280	千円

(連結包括利益計算書関係)

※１  その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)		当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△74,520	千円	728,771	千円
組替調整額	－	千円	－	千円
税効果調整前	△74,520	千円	728,771	千円
税効果額	△22,788	千円	219,248	千円
その他有価証券評価差額金	△51,731	千円	509,523	千円
その他の包括利益合計	△51,731	千円	509,523	千円

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

１　発行済株式に関する事項

株式の種類	当連結会計年度期首	増加	減少	当連結会計年度末
普通株式(株)	22,806,900	－	－	22,806,900

２　自己株式に関する事項

株式の種類	当連結会計年度期首	増加	減少	当連結会計年度末
普通株式(株)	4,708,717	696	10,014	4,699,399

(変動事由の概要)

自己株式の増加696株は、譲渡制限付株式報酬制度による無償取得によるものであります。

自己株式の減少10,014株は、2019年５月９日の取締役会決議による譲渡制限付株式報酬としての処分によるものであります。 ３　配当に関する事項

(1) 配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日
2019年６月21日 定時株主総会	普通株式	542,945	30.00	2019年３月31日	2019年６月24日

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議	株式の種類	配当の原資	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日
2020年６月23日 定時株主総会	普通株式	利益剰余金	108,645	6.00	2020年３月31日	2020年６月24日

当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

１　発行済株式に関する事項

株式の種類	当連結会計年度期首	増加	減少	当連結会計年度末
普通株式(株)	22,806,900	－	－	22,806,900

２　自己株式に関する事項

株式の種類	当連結会計年度期首	増加	減少	当連結会計年度末
普通株式(株)	4,699,399	140	11,625	4,687,914

(変動事由の概要)

自己株式の増加140株は、譲渡制限付株式報酬制度による無償取得によるものであります。

自己株式の減少11,625株は、譲渡制限付株式報酬としての処分によるものであります。 ３　配当に関する事項

(1) 配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日
2020年６月23日 定時株主総会	普通株式	108,645	6.00	2020年３月31日	2020年６月24日

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議	株式の種類	配当の原資	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日
2021年６月22日 定時株主総会	普通株式	利益剰余金	126,832	7.00	2021年３月31日	2021年６月23日

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※１　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前連結会計年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)		当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
現金及び預金	3,718,554	千円	6,453,163	千円
預入期間３か月超の定期預金	△36,000	千円	△36,000	千円
現金及び現金同等物	3,682,554	千円	6,417,163	千円

前連結会計年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

株式の売却により、株式会社日本技術センターが連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びに株式の売却価額と売却による収入は次のとおりです。

流動資産	1,662,663千円
固定資産	287,664千円
流動負債	△1,084,920千円
固定負債	△62,800千円
株式の売却益	397,391千円
株式の売却価額	1,200,000千円
現金及び現金同等物	△343,327千円
差引：売却による収入	856,672千円

当連結会計年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

該当事項はありません。  ###### (金融商品関係)

１  金融商品の状況に関する事項

(1) 金融商品に対する取組方針

当社グループは、設備投資計画に照らして銀行借入により、必要な資金を調達しております。一時的な余資が発生した場合には定期預金等、安全性の極めて高い金融資産で運用しております。

なお、当社グループでは、グループ各社の自主独立を基本とし、資金面においても同様に、グループ各社は外部からの調達又は当社からの調達を選択できるものとし、また当社はグループ全体の資金管理並びに与信面で扶助することによりグループ全体の財務の安定を図るため、グループ金融規程を定めて対応しております。

(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

受取手形及び売掛金、電子記録債権は、営業債権であり、顧客の信用リスクにさらされておりますが、当該リスクに関しては当社グループ各社の与信管理規程に従い、取引先ごとの与信限度額の設定及び回収期日と残高の管理を行っております。

また、一部の顧客に対して外貨建債権が存在し、為替変動リスクにさらされております。為替相場の状況については毎月把握され、経営会議において報告されております。

投資有価証券は、取引先との事業関係上保有している株式であり、上場株式については市場価格の変動リスクにさらされておりますが、四半期末ごとに時価等の把握を行っております。

支払手形及び買掛金、電子記録債務は、営業債務であり、いずれも１年以内の支払期日であります。

一部の仕入先に対して外貨建債務が存在し、為替変動リスクにさらされております。為替相場の状況については毎月把握され、経営会議において報告されております。

借入金は短期のものは主として運転資金、長期のものは主として設備資金であります。短期借入金については、金利変動リスクにさらされておりますが、短期間に決済されるものであり、金利変動リスクは低いと判断しております。

(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格が存在しない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより当該価額が変動することがあります。

２  金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。

前連結会計年度(2020年３月31日)

(単位：千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	3,718,554	3,718,554	―
(2) 受取手形及び売掛金	4,453,017	4,453,017	―
(3) 電子記録債権	581,362	581,362	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	371,640	371,640	―
資産計	9,124,575	9,124,575	―
(1) 支払手形及び買掛金	613,400	613,400	―
(2) 電子記録債務	218,611	218,611	―
(3) 短期借入金	100,000	100,000	―
(4) 長期借入金	306,574	306,773	199
負債計	1,238,586	1,238,786	199

(注１)　金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

資  産

(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、（3）電子記録債権

これらは短期間に決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(4) 投資有価証券

これらの時価については、上場株式は取引所の価格によっております。

また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照下さい。

負  債

(1) 支払手形及び買掛金、(2) 電子記録債務、（3）短期借入金

これらは短期間に決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(4) 長期借入金(１年以内返済予定の長期借入金を含む）

長期借入金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。

(注２)　金銭債権の連結決算日後の償還予定額

(単位：千円)

	１年以内
現金及び預金	3,718,554
受取手形及び売掛金	4,453,017
電子記録債権	581,362
合計	8,752,935

(注３)　長期借入金の連結決算日後の返済予定額

	１年以内 (千円)	１年超 ２年以内 (千円)	２年超 ３年以内 (千円)	３年超 ４年以内 (千円)	４年超 ５年以内 (千円)	５年超 (千円)
長期借入金	100,032	100,072	6,470	100,000	―	―

当連結会計年度(2021年３月31日)

(単位：千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	6,453,163	6,453,163	―
(2) 受取手形及び売掛金	2,814,195	2,814,195	―
(3) 電子記録債権	286,765	286,765	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	1,100,411	1,100,411	―
資産計	10,654,536	10,654,536	―
(1) 支払手形及び買掛金	462,501	462,501	―
(2) 電子記録債務	73,254	73,254	―
(3) 短期借入金	130,000	130,000	―
(4) 長期借入金	300,982	301,103	121
負債計	966,737	966,859	121

(注１)　金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

資  産

(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、（3）電子記録債権

これらは短期間に決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(4) 投資有価証券

これらの時価については、上場株式は取引所の価格によっております。

また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照下さい。

負  債

(1) 支払手形及び買掛金、(2) 電子記録債務、（3）短期借入金

これらは短期間に決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(4) 長期借入金(１年以内返済予定の長期借入金を含む）

長期借入金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。

(注２)　金銭債権の連結決算日後の償還予定額

(単位：千円)

	１年以内
現金及び預金	6,453,163
受取手形及び売掛金	2,814,195
電子記録債権	286,765
合計	9,554,123

(注３)　長期借入金の連結決算日後の返済予定額

	１年以内 (千円)	１年超 ２年以内 (千円)	２年超 ３年以内 (千円)	３年超 ４年以内 (千円)	４年超 ５年以内 (千円)	５年超 (千円)
長期借入金	113,416	19,814	107,752	9,295	8,580	42,125

１．その他有価証券

前連結会計年度(2020年３月31日)

区分	連結貸借対照表計上額 (千円)	取得原価 (千円)	差額 (千円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
株式	371,640	222,555	149,084
小計	371,640	222,555	149,084
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
株式	―	―	―
小計	―	―	―
合計	371,640	222,555	149,084

当連結会計年度(2021年３月31日)

区分	連結貸借対照表計上額 (千円)	取得原価 (千円)	差額 (千円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
株式	1,100,411	222,555	877,856
小計	1,100,411	222,555	877,856
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
株式	―	―	―
小計	―	―	―
合計	1,100,411	222,555	877,856

２．連結会計年度中に売却したその他有価証券

前連結会計年度(自  2019年４月１日  至  2020年３月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(自  2020年４月１日  至  2021年３月31日)

該当事項はありません。 ###### (退職給付関係)

１  採用している退職給付制度の概要

当社及び連結子会社は、確定拠出年金制度を採用しております。

２  退職給付費用に関する事項

確定拠出年金への掛金支払額は、以下のとおりであります。

前連結会計年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)	当連結会計年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
90,366千円	54,766千円

該当事項はありません。　  ###### (税効果会計関係)

１　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当連結会計年度 (2021年３月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金	47,087千円	37,615千円
減損損失	6,349千円	3,709千円
賞与引当金	46,317千円	49,131千円
貸倒引当金	13,258千円	13,416千円
たな卸資産評価損	57,290千円	114,156千円
その他	35,670千円	57,274千円
繰延税金資産小計	205,972千円	275,304千円
評価性引当額	△60,954千円	△58,991千円
繰延税金資産合計	145,018千円	216,313千円
(繰延税金負債)
関係会社株式売却益	△33,943千円	△33,988千円
その他有価証券評価差額金	△45,589千円	△264,838千円
繰延税金負債合計	△79,533千円	△298,826千円
繰延税金資産（負債）純額	65,485千円	△82,513千円

（表示方法の変更）

前連結会計年度において、繰延税金資産の「その他」に含めて表示しておりました「たな卸資産評価損」は、当連結会計年度において金額的重要性が増したため、独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組替えを行っております。

この結果、前連結会計年度の「その他」に表示していた92,960千円は、「商品評価損」57,290千円、「その他」35,670千円として組み替えております。

２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年３月31日)		当連結会計年度 (2021年３月31日)
法定実効税率	30.58％		―
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.39％		―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△22.40％		―
受取配当金連結消去に伴う影響額	22.26％		―
住民税均等割額	0.70％		―
税額控除による差異	△1.44％		―
評価性引当額の増減額	△1.51％		―
子会社株式売却による調整	△8.74％		―
その他	△0.79％		―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.05％		―

（注）当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 (資産除去債務関係)

当社及び連結子会社は、一部の工場及び土地並びに本社事務所を含む一部の事務所について不動産賃貸借契約に基づき、不動産賃貸契約終了時における原状回復に係る債務を有しておりますが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、現在のところ移転等も予定されていないことから、資産除去債務を合理的に見積ることができません。そのため、当該債務に見合う資産除去債務を計上しておりません。 

(賃貸等不動産関係)

前連結会計年度(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

###### (セグメント情報等)

【セグメント情報】

１  報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社グループは、取り扱う製品・サービス別に包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しており、これを基礎とした事業の種類別セグメントから構成され、「ランプ事業」及び「製造装置事業」の２つを報告セグメントとしております。

「ランプ事業」は、産業用ランプ、一般照明用ハロゲンランプ、及びＬＥＤランプの製造販売を行い、「製造装置事業」は、配向膜印刷装置、特殊印刷機、ＵＶ露光装置光源ユニット、及び検査・計測装置等の製造販売を行っております。

なお、前連結会計年度に、連結子会社でありました株式会社日本技術センターの全株式を譲渡し連結の範囲から除外したことに伴い、当連結会計年度より「人材サービス事業」セグメントを報告セグメントから除外しております。 ２  報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。

報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。 

３  報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度(自  2019年４月１日  至  2020年３月31日)

					(単位：千円)
	報告セグメント				調整額 （注）１	連結財務諸表計上額 （注）２
ランプ事業	製造装置 事業	人材 サービス 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	3,173,908	6,686,028	4,136,409	13,996,345	－	13,996,345
セグメント間の内部   売上高又は振替高	19,893	－	31,868	51,761	△51,761	－
計	3,193,802	6,686,028	4,168,277	14,048,107	△51,761	13,996,345
セグメント利益又は損失（△）	△56,163	807,429	200,816	952,081	△566,677	385,403
セグメント資産	2,719,596	9,432,656	－	12,152,252	2,457,655	14,609,908
その他の項目
減価償却費	98,454	148,212	9,947	256,614	4,033	260,648
有形固定資産及び   無形固定資産の増加額	77,825	149,876	14,186	241,888	4,730	246,619

(注) １　調整額は、以下のとおりであります。

(1)　セグメント利益又は損失（△）の調整額△566,677千円には、セグメント間取引消去691千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△567,369千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

(2)　セグメント資産の調整額2,457,655千円には、セグメント間の債権と債務の相殺消去額△691,085千円、各報告セグメントに配分していない全社資産3,148,741千円が含まれております。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない運用資産（現金及び預金、投資有価証券等）であります。

(3)　有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額4,730千円は、各報告セグメントに配分していない本社関連の設備投資額であります。

２　セグメント利益又は損失（△）の合計額は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

３　人材サービス事業に分類しておりました株式会社日本技術センターの全株式を譲渡したことに伴い、同社を当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。

当連結会計年度(自  2020年４月１日  至  2021年３月31日)

				(単位：千円)
	報告セグメント			調整額 （注）１	連結財務諸表計上額 （注）２
ランプ事業	製造装置事業	計
売上高
外部顧客への売上高	2,988,581	5,091,094	8,079,675	－	8,079,675
セグメント間の内部   売上高又は振替高	10,026	2,769	12,795	△12,795	－
計	2,998,607	5,093,863	8,092,471	△12,795	8,079,675
セグメント利益	259,811	678,958	938,769	△392,979	545,790
セグメント資産	2,898,855	7,579,585	10,478,441	5,065,168	15,543,610
その他の項目
減価償却費	75,586	140,456	216,043	4,489	220,532
有形固定資産及び   無形固定資産の増加額	30,288	77,751	108,040	5,434	113,474

(注) １　調整額は、以下のとおりであります。

(1)　セグメント利益の調整額△392,979千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

(2)　セグメント資産の調整額5,065,168千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない運用資産（現金及び預金、投資有価証券等）であります。

(3)　有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額5,434千円は、各報告セグメントに配分していない本社関連の設備投資額であります。

２　セグメント利益の合計額は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

【関連情報】

前連結会計年度(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

１  製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。　

２  地域ごとの情報

(1) 売上高

				(単位：千円)
日本	中国	アジア(中国を除く)	その他	合計
9,181,313	3,114,066	1,257,452	443,513	13,996,345

(注)１ 　売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

２ 　「中国」の区分は、香港を含んでおります。　(2) 有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。　３  主要な顧客ごとの情報

(単位：千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
株式会社ブイ・テクノロジー	1,975,725	ランプ事業 製造装置事業

当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

１  製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。　

２  地域ごとの情報

(1) 売上高

				(単位：千円)
日本	中国	アジア(中国を除く)	その他	合計
3,382,043	3,157,031	1,509,088	31,511	8,079,675

(注)１ 　売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

２ 　「中国」の区分は、香港を含んでおります。　(2) 有形固定資産 

本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。　３  主要な顧客ごとの情報

(単位：千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
株式会社ブイ・テクノロジー	804,782	ランプ事業 製造装置事業

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

該当事項はありません。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

該当事項はありません。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

該当事項はありません。 【関連当事者情報】

関連当事者との取引

（１）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引

（ア）連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

前連結会計年度(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

重要性が乏しいため、記載を省略しております。

当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

該当事項はありません。

（イ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

前連結会計年度(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

該当事項はありません。

（２）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

前連結会計年度(自　2019年４月１日　至　2020年３月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(自　2020年４月１日　至　2021年３月31日)

該当事項はありません。  ###### (１株当たり情報)

	前連結会計年度 (自　2019年４月１日 至　2020年３月31日)	当連結会計年度 (自　2020年４月１日 至　2021年３月31日)
１株当たり純資産額	697円03銭	740円55銭
１株当たり当期純利益	31円79銭	21円62銭

（注）１　潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２　１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (自　2019年４月１日 至　2020年３月31日)	当連結会計年度 (自　2020年４月１日 至　2021年３月31日)
１株当たり当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益(千円)	575,580	391,744
普通株主に帰属しない金額(千円)	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益(千円)	575,580	391,744
普通株式の期中平均株式数(株)	18,105,016	18,115,461

３　１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度末 (2020年３月31日)	当連結会計年度末 (2021年３月31日)
純資産の部の合計額(千円)	12,621,507	13,418,044
純資産の部の合計額から控除する金額(千円)	－	－
普通株式に係る期末の純資産額(千円)	12,621,507	13,418,044
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(株)	18,107,501	18,118,986

該当事項はありません。 

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⑤ 【連結附属明細表】

【社債明細表】

該当事項はありません。 ###### 【借入金等明細表】

区分	当期首残高 (千円)	当期末残高 (千円)	平均利率 (％)	返済期限
短期借入金	100,000	130,000	0.5	―
１年以内に返済予定の長期借入金	100,032	113,416	0.7	―
１年以内に返済予定のリース債務	613	―	―	―
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く）	206,542	187,566	1.0	2022年４月 ～2031年２月
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く）	―	―	―	―
合計	407,187	430,982	―	―

(注) １　「平均利率」については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

２　長期借入金の連結決算日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。

区分	１年超２年以内 (千円)	２年超３年以内 (千円)	３年超４年以内 (千円)	４年超５年以内 (千円)
長期借入金	19,814	107,752	9,295	8,580

【資産除去債務明細表】

該当事項はありません。

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(2) 【その他】

当連結会計年度における四半期情報等

（累計期間）		第１四半期	第２四半期	第３四半期	当連結会計年度
売上高	(千円)	1,512,987	3,195,079	5,865,213	8,079,675
税金等調整前四半期 (当期)純利益又は 税金等調整前四半期 純損失（△）	(千円)	△154,883	△208,302	370,798	554,935
親会社株主に帰属する 四半期(当期)純利益又は 親会社株主に帰属する 四半期純損失（△）	(千円)	△128,591	△191,082	266,137	391,744
１株当たり四半期 (当期)純利益又は １株当たり四半期 純損失（△）	(円)	△7.10	△10.55	14.69	21.62

（会計期間）		第１四半期	第２四半期	第３四半期	第４四半期
１株当たり 四半期純利益又は １株当たり 四半期純損失（△）	(円)	△7.10	△3.45	25.23	6.93

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２ 【財務諸表等】

(1) 【財務諸表】

①【貸借対照表】

											(単位：千円)
										前事業年度 (2020年３月31日)	当事業年度 (2021年３月31日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金								2,524,049	4,488,431
		関係会社短期貸付金								2,350,000	450,000
		未収入金								※1 92,539	※1 204,784
		未収還付法人税等								204,827	－
		その他								5,968	6,541
		流動資産合計								5,177,384	5,149,757
	固定資産
		有形固定資産
			建物（純額）							255,350	236,329
			構築物（純額）							6,700	5,930
			工具、器具及び備品（純額）							9,596	9,735
			土地							548,142	548,142
			有形固定資産合計							819,790	800,138
		無形固定資産
			ソフトウエア							11,700	7,673
			無形固定資産合計							11,700	7,673
		投資その他の資産
			投資有価証券							371,640	534,590
			関係会社株式							1,578,689	1,578,689
			出資金							200	200
			その他							9,511	9,511
			投資その他の資産合計							1,960,041	2,122,991
		固定資産合計								2,791,532	2,930,804
	資産合計									7,968,916	8,080,561
負債の部
	流動負債
		1年内返済予定の長期借入金								100,032	100,072
		未払金								※1 66,107	※1 21,282
		未払費用								3,247	2,157
		未払法人税等								17,633	152,069
		未払消費税等								12,668	275
		預り金								9,101	4,816
		賞与引当金								3,727	2,985
		流動負債合計								212,517	283,658
	固定負債
		長期借入金								206,542	106,470
		長期未払金								21,114	21,114
		繰延税金負債								68,204	124,249
		固定負債合計								295,860	251,833
	負債合計									508,378	535,491

											(単位：千円)
										前事業年度 (2020年３月31日)	当事業年度 (2021年３月31日)
純資産の部
	株主資本
		資本金								2,133,177	2,133,177
		資本剰余金
			資本準備金							2,563,867	2,563,867
			その他資本剰余金							3,490	4,530
			資本剰余金合計							2,567,357	2,568,397
		利益剰余金
			利益準備金							14,025	14,025
			その他利益剰余金
				繰越利益剰余金						3,819,090	3,786,711
			利益剰余金合計							3,833,115	3,800,736
		自己株式								△1,176,606	△1,173,730
		株主資本合計								7,357,044	7,328,580
	評価・換算差額等
		その他有価証券評価差額金								103,494	216,489
		評価・換算差額等合計								103,494	216,489
	純資産合計									7,460,538	7,545,069
負債純資産合計										7,968,916	8,080,561

 0105320_honbun_0724700103410.htm

####     ②【損益計算書】

											(単位：千円)
										前事業年度 (自 2019年４月１日 　至 2020年３月31日)	当事業年度 (自 2020年４月１日 　至 2021年３月31日)
営業収益										※1 536,219	※1 362,477
営業費用										※2 567,369	※2 394,584
営業損失（△）										△31,150	△32,107
営業外収益
	受取利息									※1 20,790	※1 14,703
	受取配当金									※1 536,217	※1 92,886
	受取家賃									※1 49,663	※1 46,614
	雑収入									※1 8,205	※1 7,095
	営業外収益合計									614,877	161,299
営業外費用
	支払利息									2,082	1,523
	賃貸収入原価									41,463	39,245
	シンジケートローン手数料									30,112	2,174
	雑損失									6	－
	営業外費用合計									73,665	42,944
経常利益										510,061	86,247
特別利益
	固定資産売却益									※3 12	－
	関係会社株式売却益									876,392	－
	特別利益合計									876,404	－
特別損失
	固定資産除却損									－	2,244
	特別損失合計									－	2,244
税引前当期純利益										1,386,465	84,003
法人税、住民税及び事業税										12,934	1,647
法人税等調整額										6,247	6,089
法人税等合計										19,181	7,737
当期純利益										1,367,284	76,266

 0105330_honbun_0724700103410.htm

####     ③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)

	(単位：千円)
	株主資本
資本金	資本剰余金			利益剰余金
資本準備金	その他 資本剰余金	資本剰余金合計	利益準備金	その他 利益剰余金	利益剰余金合計
繰越利益剰余金
当期首残高	2,133,177	2,563,867	－	2,563,867	14,025	2,994,751	3,008,776
当期変動額
剰余金の配当						△542,945	△542,945
当期純利益						1,367,284	1,367,284
自己株式の処分			3,490	3,490
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	3,490	3,490	－	824,338	824,338
当期末残高	2,133,177	2,563,867	3,490	2,567,357	14,025	3,819,090	3,833,115

	株主資本		評価・換算差額等		純資産合計
自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△1,179,114	6,526,706	155,226	155,226	6,681,932
当期変動額
剰余金の配当		△542,945			△542,945
当期純利益		1,367,284			1,367,284
自己株式の処分	2,507	5,998			5,998
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）			△51,731	△51,731	△51,731
当期変動額合計	2,507	830,337	△51,731	△51,731	778,605
当期末残高	△1,176,606	7,357,044	103,494	103,494	7,460,538

当事業年度(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)

	(単位：千円)
	株主資本
資本金	資本剰余金			利益剰余金
資本準備金	その他 資本剰余金	資本剰余金合計	利益準備金	その他 利益剰余金	利益剰余金合計
繰越利益剰余金
当期首残高	2,133,177	2,563,867	3,490	2,567,357	14,025	3,819,090	3,833,115
当期変動額
剰余金の配当						△108,645	△108,645
当期純利益						76,266	76,266
自己株式の処分			1,039	1,039
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	1,039	1,039	－	△32,378	△32,378
当期末残高	2,133,177	2,563,867	4,530	2,568,397	14,025	3,786,711	3,800,736

	株主資本		評価・換算差額等		純資産合計
自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△1,176,606	7,357,044	103,494	103,494	7,460,538
当期変動額
剰余金の配当		△108,645			△108,645
当期純利益		76,266			76,266
自己株式の処分	2,875	3,915			3,915
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）			112,995	112,995	112,995
当期変動額合計	2,875	△28,463	112,995	112,995	84,531
当期末残高	△1,173,730	7,328,580	216,489	216,489	7,545,069

 0105400_honbun_0724700103410.htm

【注記事項】

(重要な会計方針)

１　有価証券の評価基準及び評価方法

(1) 子会社株式

移動平均法による原価法

(2) その他有価証券

時価のあるもの

決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は部分純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

時価のないもの

移動平均法による原価法

２　固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産

定率法(ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法)によっております。なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物	３～38年
構築物	10～35年

(2) 無形固定資産

定額法によっております。

なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。

３　引当金の計上基準

賞与引当金

従業員に対して支給する賞与の支払にあてるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。

４　その他財務諸表作成のための基礎となる事項

(1) 消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

(2) 連結納税制度の適用

連結納税制度を適用しております。

(3) 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用

当社及び一部の連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号　2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。 (重要な会計上の見積り)

該当事項はありません。 (表示方法の変更)

（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）

「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日）を当事業年度の年度末に係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。

ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載しておりません。 

(貸借対照表関係)

※１　関係会社に係る注記

区分掲記されたもの以外で、関係会社に対する主な資産・負債は次のとおりであります。

	前事業年度 (2020年３月31日)		当事業年度 (2021年３月31日)
未収入金	92,459	千円	204,784	千円
未払金	46,789	千円	3,928	千円

関係会社における取引先への契約義務に関する銀行保証及び金融機関からの借入金に対し、債務保証を行っております。

	前事業年度 (2020年３月31日)		当事業年度 (2021年３月31日)
ナカンテクノ株式会社	500,885	千円	263,204	千円

	前事業年度 (2020年３月31日)		当事業年度 (2021年３月31日)
貸出コミットメントの総額	1,500,000	千円	1,500,000	千円
借入実行残高	－		－	千円
差引額	1,500,000	千円	1,500,000	千円

なお、上記コミットメントライン契約には、当社の連結及び個別貸借対照表における純資産の一定水準の維持の確保等を内容とする財務制限条項が定められております。 

(損益計算書関係)

※１　各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりであります。

	前事業年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)		当事業年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
営業収益	536,219	千円	362,477	千円
受取家賃	49,663	千円	46,614	千円
受取利息	20,785	千円	14,699	千円
受取配当金	519,709	千円	77,378	千円
雑収入（保証料）	742	千円	41	千円

	前事業年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)		当事業年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
役員報酬	231,569	千円	141,142	千円
従業員給与手当	53,110	千円	48,387	千円
支払手数料	85,074	千円	56,472	千円
顧問料	54,991	千円	38,672	千円

	前事業年度 (自  2019年４月１日 至  2020年３月31日)	当事業年度 (自  2020年４月１日 至  2021年３月31日)
ソフトウェア	12千円	－千円

子会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。

なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。

	前事業年度 （2020年３月31日）	当事業年度 （2021年３月31日）
子会社株式	1,578,689千円	1,578,689千円

１　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年３月31日)	当事業年度 (2021年３月31日)
(繰延税金資産)
関係会社株式評価損	286,408千円	286,783千円
減損損失	4,448千円	2,391千円
繰越欠損金	34,204千円	29,541千円
長期未払金	6,456千円	6,465千円
その他	8,480千円	6,110千円
繰延税金資産小計	339,999千円	331,292千円
評価性引当額	△328,670千円	△326,008千円
繰延税金資産合計	11,329千円	5,283千円
(繰延税金負債)
関係会社株式売却益	△33,943千円	△33,988千円
その他有価証券評価差額金	△45,589千円	△95,544千円
繰延税金負債合計	△79,533千円	△129,533千円
繰延税金資産(負債)の純額	△68,204千円	△124,249千円

２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年３月31日)		当事業年度 (2021年３月31日)
法定実効税率	30.58％		30.62％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.44％		3.18％
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.54％		△29.34％
住民税均等割額	0.12％		1.24％
評価性引当額の増減額	△13.81％		4.01％
子会社株式売却による調整	△4.54％		―
その他	0.14％		△0.51％
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.38％		9.21％

該当事項はありません。　

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④ 【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

資産の種類	当期首残高 (千円)	当期増加額 (千円)	当期減少額 (千円)	当期末残高 (千円)	当期末減価 償却累計額 又は償却 累計額(千円)	当期償却額 (千円)	差引当期末 残高 (千円)
有形固定資産
建物	934,199	―	3,900	930,299	693,970	17,647	236,329
構築物	53,706	―	―	53,706	47,775	769	5,930
工具、器具及び備品	35,441	5,434	1,391	39,484	29,748	4,623	9,735
土地	548,142	―	―	548,142	―	―	548,142
有形固定資産計	1,571,490	5,434	5,291	1,571,632	771,494	23,040	800,138
無形固定資産
ソフトウェア	116,955	―	6,109	110,845	103,171	3,827	7,673
無形固定資産計	116,955	―	6,109	110,845	103,171	3,827	7,673

(注)　期末減価償却累計額又は償却累計額には減損損失累計額が含まれております。　【引当金明細表】

区分	当期首残高 (千円)	当期増加額 (千円)	当期減少額 (目的使用) (千円)	当期減少額 (その他) (千円)	当期末残高 (千円)
賞与引当金	3,727	2,985	3,727	―	2,985

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。 (3) 【その他】

該当事項はありません。　

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第６ 【提出会社の株式事務の概要】

事業年度	４月１日から３月31日まで
定時株主総会	６月中
基準日	３月31日
剰余金の配当の基準日	９月30日、３月31日
１単元の株式数	100株
単元未満株式の買取り
取扱場所	大阪市中央区北浜四丁目５番33号 三井住友信託銀行株式会社　証券代行部
株主名簿管理人	東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社
取次所	―
買取手数料	(注)
公告掲載方法	日本経済新聞
株主に対する特典	該当事項はありません。

(注) １　単元未満株式の買取手数料については、次の算式により１単元当たりの金額を算定し、これを買取った単元未満株式の数で按分した金額となっております。

１株当たりの買取価格に１単元の株式数を乗じた合計金額のうち

100万円以下の金額につき	1.150％
100万円を超え500万円以下の金額につき	0.900
500万円を超え1,000万円以下の金額につき	0.700
1,000万円を超え3,000万円以下の金額につき	0.575
3,000万円を超え5,000万円以下の金額につき	0.375

但し、円未満の端数が生じた場合には切り捨て、１単元当たりの算定金額が2,500円に満たない場合には、2,500円とする。

２　当社定款の定めにより、単元未満株式を有する株主は、その有する単元未満株式について、以下の権利以外の権利を行使することはできません。

（1）会社法189条第２項各号に掲げる権利

（2）会社法166条第１項の規定による請求をする権利

（3）株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利　

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第７ 【提出会社の参考情報】

１ 【提出会社の親会社等の情報】

当社には、親会社等はありません。　### ２ 【その他の参考情報】

当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。

(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

事業年度  第44期(自  2019年４月１日  至  2020年３月31日)  2020年６月30日近畿財務局長に提出。

(2) 内部統制報告書及びその添付書類

2020年６月30日近畿財務局長に提出。

(3) 四半期報告書及び確認書

第45期第１四半期(自  2020年４月１日  至  2020年６月30日)  2020年８月７日近畿財務局長に提出。

第45期第２四半期(自  2020年７月１日  至  2020年９月30日)  2020年11月９日近畿財務局長に提出。

第45期第３四半期(自  2020年10月１日  至  2020年12月31日)  2021年２月８日関東財務局長に提出。

(4) 臨時報告書

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書

2021年６月23日関東財務局長に提出。 

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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。