Quarterly Report • Nov 10, 2022
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2022年11月10日 |
| 【四半期会計期間】 | 第37期第３四半期(自 2022年７月１日 至 2022年９月30日) |
| 【会社名】 | 三井海洋開発株式会社 |
| 【英訳名】 | MODEC, INC. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 金 森 健 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都中央区日本橋二丁目３番10号 |
| 【電話番号】 | 03-5290-1200（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役常務執行役員 高 野 育 浩 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区日本橋二丁目３番10号 |
| 【電話番号】 | 03-5290-1200（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役常務執行役員 高 野 育 浩 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E01725 62690 三井海洋開発株式会社 MODEC, INC. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 IFRS true cte 2022-01-01 2022-09-30 Q3 2022-12-31 2021-01-01 2021-09-30 2021-12-31 1 false false false E01725-000 2022-11-10 E01725-000 2021-01-01 2021-09-30 E01725-000 2022-01-01 2022-09-30 E01725-000 2021-01-01 2021-12-31 E01725-000 2021-07-01 2021-09-30 E01725-000 2022-07-01 2022-09-30 E01725-000 2021-09-30 E01725-000 2022-09-30 E01725-000 2021-12-31 E01725-000 2022-11-10 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E01725-000 2022-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E01725-000 2022-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E01725-000 2022-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E01725-000 2022-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E01725-000 2022-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E01725-000 2022-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E01725-000 2022-09-30 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| 回次 | | 第36期
第３四半期
連結累計期間 | 第37期
第３四半期
連結累計期間 | 第36期 |
| 会計期間 | | 自 2021年１月１日
至 2021年９月30日 | 自 2022年１月１日
至 2022年９月30日 | 自 2021年１月１日
至 2021年12月31日 |
| 売上収益 | (千米ドル) | 2,983,102 | 1,991,229 | 3,899,748 |
| (第３四半期連結会計期間) | (871,942) | (615,708) |
| 営業利益又は営業損失（△） | (千米ドル) | △53,666 | 41,214 | △317,552 |
| 税引前四半期利益又は
税引前四半期損失（△）又は
税引前損失（△） | (千米ドル) | △10,604 | 30,939 | △344,300 |
| 親会社の所有者に帰属する
四半期利益又は親会社の
所有者に帰属する四半期
（当期）損失（△） | (千米ドル) | △26,732 | 13,006 | △363,975 |
| (第３四半期連結会計期間) | (△81,897) | (△2,136) |
| 親会社の所有者に帰属する
四半期（当期）包括利益 | (千米ドル) | 33,645 | 243,030 | △297,650 |
| 親会社の所有者に帰属する持分 | (千米ドル) | 863,783 | 775,719 | 532,541 |
| 資産合計 | (千米ドル) | 3,421,612 | 3,155,060 | 3,425,542 |
| 基本的１株当たり四半期
利益又は基本的１株当たり
四半期（当期）損失（△） | (米ドル) | △0.47 | 0.23 | △6.46 |
| (第３四半期連結会計期間) | (△1.45) | (△0.04) |
| 希薄化後１株当たり四半期
利益又は希薄化後１株当たり
四半期（当期）損失（△） | (米ドル) | △0.47 | 0.23 | △6.46 |
| 親会社所有者帰属持分比率 | (％) | 25.2 | 24.6 | 15.5 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千米ドル) | △17,947 | △435,872 | 152,239 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千米ドル) | △140,552 | 65,138 | △220,544 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千米ドル) | 69,249 | △43,862 | 265,965 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末（期末）残高 | (千米ドル) | 522,275 | 383,987 | 810,131 |
(注) １ 当社は要約四半期連結財務諸表を作成しているため、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 上記の指標は，国際財務報告基準(以下「IFRS」という。)により作成した要約四半期連結財務諸表及び連結財務諸表に基づいております。
連結経営指標等の邦貨による併記情報
| 回次 | 第36期 第３四半期 連結累計期間 |
第37期 第３四半期 連結累計期間 |
第36期 | |
| 会計期間 | 自 2021年１月１日 至 2021年９月30日 |
自 2022年１月１日 至 2022年９月30日 |
自 2021年１月１日 至 2021年12月31日 |
|
| 売上収益 | (百万円) | 333,958 | 288,349 | 448,510 |
| (第３四半期連結会計期間) | (97,614) | (89,160) | ||
| 営業利益又は営業損失（△） | (百万円) | △6,007 | 5,968 | △36,521 |
| 税引前四半期利益又は 税引前四半期損失（△）又は 税引前損失（△） |
(百万円) | △1,187 | 4,480 | △39,597 |
| 親会社の所有者に帰属する 四半期利益又は親会社の 所有者に帰属する四半期 （当期）損失（△） |
(百万円) | △2,992 | 1,883 | △41,860 |
| (第３四半期連結会計期間) | (△9,168) | (△309) | ||
| 親会社の所有者に帰属する 四半期（当期）包括利益 |
(百万円) | 3,766 | 35,193 | △34,232 |
| 親会社の所有者に帰属する持分 | (百万円) | 96,700 | 112,332 | 61,247 |
| 資産合計 | (百万円) | 383,049 | 456,884 | 393,971 |
| 基本的１株当たり四半期 利益又は基本的１株当たり 四半期（当期）損失（△） |
(円) | △53.10 | 33.41 | △742.75 |
| (第３四半期連結会計期間) | (△162.67) | (△5.49) | ||
| 希薄化後１株当たり四半期 利益又は希薄化後１株当たり 四半期（当期）損失（△） |
(円) | △53.10 | 33.40 | △742.75 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | △2,009 | △63,118 | 17,509 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | △15,734 | 9,432 | △25,364 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | 7,752 | △6,351 | 30,588 |
| 現金及び現金同等物の 四半期末（期末）残高 |
(百万円) | 58,468 | 55,605 | 93,173 |
(注) 「円」で表示している金額は、便宜上の換算として、それぞれ2021年12月期第３四半期 １米ドル=111.95 円（2021年９月30日現在 株式会社三井住友銀行の対顧客電信直物相場の仲値）、2022年12月期第３四半期 １米ドル=144.81円（2022年９月30日現在 株式会社三井住友銀行の対顧客電信直物相場の仲値）、2021年12月期 １米ドル=115.01円（2021年12月30日現在 株式会社三井住友銀行の対顧客電信直物相場の仲値）の換算レートに基づいております。 ### ２ 【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社、子会社及び関連会社）の営む事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
0102010_honbun_0802347503410.htm
当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、当第３四半期連結累計期間における、新型コロナウイルス感染症の感染拡大による影響は、「２「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」（１）経営成績の分析」に記載のとおりですが、今後の経過によっては当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
当第３四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症による制限措置が徐々に緩和され、経済社会活動の正常化が進むなか、個人消費や企業収益などについて持ち直しの動きが見られたものの、急激な円安進行や原材料価格の高騰等により、不透明感が増す状況で推移しました。一方、世界経済については、ロシア・ウクライナ情勢の長期化や中国のロックダウンの影響等により、一部の国々では持ち直しに鈍化がみられたものの、総じて経済正常化が進み回復基調となりました。
原油価格は、EUによるロシア産原油の禁輸措置の導入を発端に、供給不足が強まるとの見方などから、一時１バレル120米ドル台前半へ上昇したものの、その後中国経済の下振れや、主要先進国の金融引き締めによる景気後退への懸念からエネルギー需要が減少するとの見方が強まり、1バレル80米ドル近辺まで下落しました。こうした環境下、世界的な脱炭素の流れは避けられないものの、安定したエネルギー供給を維持する観点から、石油会社による一定の深海油田開発プロジェクトは継続すると見られ、当社グループの主要事業である浮体式海洋石油・ガス生産設備に関する事業は、当社グループが強みを持つ超大水深大型プロジェクトにおいて、今後も安定した成長が期待されます。
当社グループを取り巻く事業環境は、再生可能エネルギーの更なる普及、デジタル技術の進化など大きく変化しています。当社グループではこうした事業環境の変化を捉え、既存事業で確実に収益を確保しつつ、浮体式洋上風力発電、海底資源開発、デジタルソリューション事業など、将来の収益源の育成も着実に進めてまいります。
こうした状況のもと、当第３四半期連結累計期間の連結業績は、FPSO建造プロジェクトの設計変更等により、受注高は830,885千米ドル（前年同期は2,579,736千米ドル）となりました。売上収益はFPSO建造工事の進捗により1,991,229千米ドル（前年同期は2,983,102千米ドル）となりました。
利益面では、前年度から続く新型コロナウイルス感染症の感染拡大による建造工事の収益率の低下による影響が当期にも及んでいることや、ブラジルで操業するFPSO等に対する追加的な修繕費用等の発生による利益の押し下げ要因があったものの、比較的収益率の高い建造工事の進捗や、チャーター事業の収益の積み上げなどにより、営業利益は41,214千米ドル（前年同期は営業損失53,666千米ドル）となりました。
また、米ドル高による為替差損の発生やFPSOを保有する関連会社に対する追加融資に対して損失評価引当金を計上したことなどにより金融費用が増加したことで、税引前四半期利益は30,939千米ドル（前年同期は税引前四半期損失10,604千米ドル）となりました。これらにより、親会社の所有者に帰属する四半期利益は13,006千米ドル（前年同期は親会社の所有者に帰属する四半期損失26,732千米ドル）となりました。
当第３四半期連結会計期間末の資産合計は、主に現金及び現金同等物の減少により、前連結会計年度末比270,481千米ドル減少して3,155,060千米ドルとなりました。
負債合計は、主に営業債務及びその他の債務の減少により、前連結会計年度末比512,529千米ドル減少して2,358,253千米ドルとなりました。
資本合計は、主にその他の資本の構成要素の増加により、前連結会計年度末比242,047千米ドル増加して796,807千米ドルとなりました。
当第３四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は、前連結会計年度末と比較して426,143千米ドル減少し、383,987千米ドルとなりました。
当第３四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、以下のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動に使用した資金は、435,872千米ドル（前年同期は17,947千米ドルの使用）となりました。これは、主に営業債務及びその他の債務の減少によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によって得た資金は、65,138千米ドル（前年同期は140,552千米ドルの使用）となりました。これは、主に長期貸付金の回収によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動に使用した資金は、43,862千米ドル（前年同期は69,249千米ドルの収入）となりました。これは、主に長期借入金の返済によるものであります。
当社グループの運転資金及び設備資金については、社債及び借入金、並びに自己資金により充当しております。当第３四半期連結会計期間末の有利子負債残高は、リース負債を含めて452,024千米ドルとなり、前連結会計年度末と比較して18,035千米ドル減少しました。これは、主に借入金の減少によるものであります。
資金の流動性については、主要銀行とのコミットメントライン契約を継続しており、上記の現金及び現金同等物と合わせて十分な流動性を確保しております。
当第３四半期連結累計期間において、経営方針、経営戦略、対処すべき課題について重要な変更はありません。
当第３四半期連結累計期間の研究開発費の総額は、7,542千米ドルであります。
なお、当第３四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 102,868,000 |
| 計 | 102,868,000 |
| 種類 | 第３四半期会計期間 末現在発行数(株) (2022年９月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2022年11月10日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 56,408,000 | 56,408,000 | 東京証券取引所 (プライム市場) |
単元株式数は100株であります |
| 計 | 56,408,000 | 56,408,000 | － | － |
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (千株) |
発行済株式 総数残高 (千株) |
資本金増減額 (百万円) |
資本金残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| 2022年９月30日 | － | 56,408 | － | 30,122 | － | 30,852 |
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 #### (6) 【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、直前の基準日（2022年６月30日）に基づく株主名簿による記載をしております。 ##### ① 【発行済株式】
(2022年６月30日現在)
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
－
－
－
議決権制限株式(自己株式等)
－
－
－
議決権制限株式(その他)
－
－
－
完全議決権株式(自己株式等)
（自己保有株式）
| 普通株式 | 900 |
－
－
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 56,389,700 |
563,897
－
単元未満株式
| 普通株式 | 17,400 |
－
－
発行済株式総数
56,408,000
－
－
総株主の議決権
－
563,897
－
（注）１ 「単元未満株式」欄には、当社所有の自己株式69株が含まれております。
２ 「完全議決権株式（その他）」の欄には、「役員向け株式報酬制度信託口」が保有する当社株式37,200株（議決権数372個）が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
(2022年６月30日現在)
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| （自己保有株式） 三井海洋開発株式会社 |
東京都中央区日本橋二丁目 ３番10号 |
900 | － | 900 | 0.00 |
| 計 | － | 900 | － | 900 | 0.00 |
(注) 「役員向け株式報酬制度」の信託財産として、三井住友信託銀行株式会社が保有する当社株式37,200株(0.07 ％)は、上記自己株式等の数に含めておりません。 ### ２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
0104000_honbun_0802347503410.htm
１．要約四半期連結財務諸表の作成方法について
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。
２．監査証明について
当社グループは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2022年７月１日から2022年９月30日まで)及び第３四半期連結累計期間(2022年１月１日から2022年９月30日まで)に係る要約四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により四半期レビューを受けております。
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１ 【要約四半期連結財務諸表】
| (単位：千米ドル) | |||
| 注記 番号 |
前連結会計年度 (2021年12月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (2022年９月30日) |
|
| 資産 | |||
| 流動資産 | |||
| 現金及び現金同等物 | 810,131 | 383,987 | |
| 営業債権及びその他の債権 | 379,394 | 529,708 | |
| 契約資産 | 704,730 | 508,848 | |
| 貸付金 | ８ | 14,176 | - |
| その他の金融資産 | ８ | 14,171 | 28,831 |
| その他の流動資産 | 138,134 | 157,420 | |
| 流動資産合計 | 2,060,740 | 1,608,796 | |
| 非流動資産 | |||
| 有形固定資産 | 51,366 | 62,530 | |
| 無形資産 | 80,845 | 73,087 | |
| 持分法で会計処理されている投資 | 739,046 | 954,058 | |
| 貸付金 | ８ | 398,562 | 354,725 |
| その他の金融資産 | ８ | 13,278 | 14,543 |
| 繰延税金資産 | 54,941 | 56,673 | |
| その他の非流動資産 | 26,760 | 30,645 | |
| 非流動資産合計 | 1,364,801 | 1,546,264 | |
| 資産合計 | 3,425,542 | 3,155,060 |
| (単位：千米ドル) | |||
| 注記 番号 |
前連結会計年度 (2021年12月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (2022年９月30日) |
|
| 負債及び資本 | |||
| 負債 | |||
| 流動負債 | |||
| 営業債務及びその他の債務 | 1,356,472 | 1,013,709 | |
| 契約負債 | 405,807 | 401,801 | |
| 社債及び借入金 | ８ | 426,867 | 7,064 |
| 未払法人所得税 | 40,564 | 53,396 | |
| 引当金 | 237,013 | 164,808 | |
| その他の金融負債 | ８ | 94,549 | 101,171 |
| その他の流動負債 | 103,483 | 68,661 | |
| 流動負債合計 | 2,664,758 | 1,810,613 | |
| 非流動負債 | |||
| 社債及び借入金 | ８ | 55 | 390,872 |
| 繰延税金負債 | 8 | 505 | |
| 確定給付負債 | 54,693 | 53,528 | |
| 引当金 | 80,597 | 54,938 | |
| その他の金融負債 | ８ | 23,584 | 33,195 |
| その他の非流動負債 | 47,084 | 14,600 | |
| 非流動負債合計 | 206,024 | 547,640 | |
| 負債合計 | 2,870,782 | 2,358,253 | |
| 資本 | |||
| 資本金 | 282,292 | 282,292 | |
| 資本剰余金 | 280,711 | 280,660 | |
| 利益剰余金 | 85,957 | 98,969 | |
| 自己株式 | △1,291 | △1,092 | |
| その他の資本の構成要素 | △115,129 | 114,890 | |
| 親会社の所有者に帰属する持分合計 | 532,541 | 775,719 | |
| 非支配持分 | 22,218 | 21,087 | |
| 資本合計 | 554,759 | 796,807 | |
| 負債及び資本合計 | 3,425,542 | 3,155,060 |
0104020_honbun_0802347503410.htm
(2) 【要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書】
| (単位：千米ドル) | |||
| 注記 番号 |
前第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年９月30日) |
|
| 売上収益 | ６ | 2,983,102 | 1,991,229 |
| 売上原価 | △2,956,403 | △1,917,566 | |
| 売上総利益 | 26,699 | 73,663 | |
| 販売費及び一般管理費 | △102,917 | △112,449 | |
| 持分法による投資利益 | 7,740 | 66,908 | |
| その他の収益 | 14,882 | 13,119 | |
| その他の費用 | △72 | △26 | |
| 営業利益又は営業損失（△） | △53,666 | 41,214 | |
| 金融収益 | 49,352 | 50,104 | |
| 金融費用 | △6,290 | △60,379 | |
| 税引前四半期利益又は税引前四半期損失（△） | △10,604 | 30,939 | |
| 法人所得税費用 | △14,127 | △18,561 | |
| 四半期利益又は四半期損失（△） | △24,731 | 12,378 | |
| 四半期利益の帰属 | |||
| 親会社の所有者 | △26,732 | 13,006 | |
| 非支配持分 | 2,001 | △628 | |
| 四半期利益又は四半期損失（△） | △24,731 | 12,378 | |
| (単位：米ドル) | |||
| １株当たり四半期利益 | ７ | ||
| 基本的１株当たり四半期利益又は基本的１株当たり四半期損失（△） | △0.47 | 0.23 | |
| 希薄化後１株当たり四半期利益又は希薄化後１株当たり四半期損失（△） | △0.47 | 0.23 |
0104025_honbun_0802347503410.htm
【第３四半期連結会計期間】
| (単位：千米ドル) | |||
| 注記 番号 |
前第３四半期連結会計期間 (自 2021年７月１日 至 2021年９月30日) |
当第３四半期連結会計期間 (自 2022年７月１日 至 2022年９月30日) |
|
| 売上収益 | 871,942 | 615,708 | |
| 売上原価 | △888,292 | △597,089 | |
| 売上総利益又は売上総損失（△） | △16,349 | 18,619 | |
| 販売費及び一般管理費 | △38,868 | △38,192 | |
| 持分法による投資利益 | △26,164 | 18,451 | |
| その他の収益 | 490 | 3,357 | |
| その他の費用 | △7 | △1 | |
| 営業利益又は営業損失（△） | △80,899 | 2,233 | |
| 金融収益 | 14,151 | 12,886 | |
| 金融費用 | △1,837 | △9,015 | |
| 税引前四半期利益又は税引前四半期損失（△） | △68,584 | 6,104 | |
| 法人所得税費用 | △12,261 | △8,939 | |
| 四半期損失（△） | △80,846 | △2,835 | |
| 四半期利益の帰属 | |||
| 親会社の所有者 | △81,897 | △2,136 | |
| 非支配持分 | 1,051 | △698 | |
| 四半期損失（△） | △80,846 | △2,835 | |
| (単位：米ドル) | |||
| １株当たり四半期利益 | ７ | ||
| 基本的１株当たり四半期損失（△） | △1.45 | △0.04 | |
| 希薄化後１株当たり四半期損失（△） | △1.45 | △0.04 |
0104035_honbun_0802347503410.htm
| (単位：千米ドル) | |||
| 注記 番号 |
前第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年９月30日) |
|
| 四半期利益又は四半期損失（△） | △24,731 | 12,378 | |
| その他の包括利益 | |||
| 純損益に振り替えられることのない項目 | |||
| 確定給付負債の再測定 | 151 | 5 | |
| 純損益に振り替えられることのない項目合計 | 151 | 5 | |
| 純損益に振り替えられる可能性のある項目 | |||
| キャッシュ・フロー・ヘッジの有効部分 | △24,829 | 1,083 | |
| 在外営業活動体の換算差額 | 2,025 | 821 | |
| 持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分 | 82,637 | 227,976 | |
| 純損益に振り替えられる可能性のある項目合計 | 59,833 | 229,880 | |
| 税引後その他の包括利益合計 | 59,985 | 229,885 | |
| 四半期包括利益合計 | 35,254 | 242,264 | |
| 四半期包括利益の帰属 | |||
| 親会社の所有者 | 33,645 | 243,030 | |
| 非支配持分 | 1,609 | △766 | |
| 四半期包括利益合計 | 35,254 | 242,264 |
0104040_honbun_0802347503410.htm
【第３四半期連結会計期間】
| (単位：千米ドル) | |||
| 注記 番号 |
前第３四半期連結会計期間 (自 2021年７月１日 至 2021年９月30日) |
当第３四半期連結会計期間 (自 2022年７月１日 至 2022年９月30日) |
|
| 四半期損失（△） | △80,846 | △2,835 | |
| その他の包括利益 | |||
| 純損益に振り替えられることのない項目 | |||
| 確定給付負債の再測定 | 50 | 1 | |
| 純損益に振り替えられることのない項目合計 | 50 | 1 | |
| 純損益に振り替えられる可能性のある項目 | |||
| キャッシュ・フロー・ヘッジの有効部分 | △5,899 | 2,439 | |
| 在外営業活動体の換算差額 | △7,470 | 1,543 | |
| 持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分 | 16,355 | 70,508 | |
| 純損益に振り替えられる可能性のある項目合計 | 2,985 | 74,490 | |
| 税引後その他の包括利益合計 | 3,036 | 74,492 | |
| 四半期包括利益合計 | △77,809 | 71,657 | |
| 四半期包括利益の帰属 | |||
| 親会社の所有者 | △78,679 | 72,418 | |
| 非支配持分 | 869 | △760 | |
| 四半期包括利益合計 | △77,809 | 71,657 |
0104045_honbun_0802347503410.htm
(3) 【要約四半期連結持分変動計算書】
前第３四半期連結累計期間(自 2021年１月１日 至 2021年９月30日)
| (単位：千米ドル) | |||||||
| 注記 番号 |
親会社の所有者に帰属する持分 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | その他の資本の構成要素 | |||
| 確定給付負債の再測定 | キャッシュ・フロー・ヘッジの有効部分 | ||||||
| 2021年１月１日残高 | 282,292 | 280,742 | 463,852 | △1,553 | - | △161,648 | |
| 四半期損失（△） | - | - | △26,732 | - | - | - | |
| その他の包括利益 | - | - | - | - | 151 | 58,200 | |
| 四半期包括利益合計 | - | - | △26,732 | - | 151 | 58,200 | |
| 親会社の所有者に対する配当金 | ５ | - | - | △18,980 | - | - | - |
| 非支配持分に対する配当金 | - | - | - | - | - | - | |
| 株式報酬取引 | - | △84 | - | 262 | - | - | |
| その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 | - | - | 151 | - | △151 | - | |
| 所有者との取引額合計 | - | △84 | △18,828 | 262 | △151 | - | |
| 2021年９月30日残高 | 282,292 | 280,657 | 418,291 | △1,291 | - | △103,447 |
| 注記 番号 |
親会社の所有者に帰属する持分 | 非支配持分 | 資本合計 | |||
| その他の資本の構成要素 | 親会社の所有者 に帰属する 持分合計 |
|||||
| 在外営業 活動体の 換算差額 |
その他の資本の 構成要素合計 |
|||||
| 2021年１月１日残高 | △14,745 | △176,394 | 848,940 | 18,908 | 867,849 | |
| 四半期損失（△） | - | - | △26,732 | 2,001 | △24,731 | |
| その他の包括利益 | 2,025 | 60,378 | 60,378 | △392 | 59,985 | |
| 四半期包括利益合計 | 2,025 | 60,378 | 33,645 | 1,609 | 35,254 | |
| 親会社の所有者に対する配当金 | ５ | - | - | △18,980 | - | △18,980 |
| 非支配持分に対する配当金 | - | - | - | △620 | △620 | |
| 株式報酬取引 | - | - | 177 | - | 177 | |
| その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 | - | △151 | - | - | - | |
| 所有者との取引額合計 | - | △151 | △18,802 | △620 | △19,422 | |
| 2021年９月30日残高 | △12,720 | △116,167 | 863,783 | 19,897 | 883,680 |
当第３四半期連結累計期間(自 2022年１月１日 至 2022年９月30日)
| (単位：千米ドル) | |||||||
| 注記 番号 |
親会社の所有者に帰属する持分 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | その他の資本の構成要素 | |||
| 確定給付負債の再測定 | キャッシュ・フロー・ヘッジの有効部分 | ||||||
| 2022年１月１日残高 | 282,292 | 280,711 | 85,957 | △1,291 | - | △90,866 | |
| 四半期利益 | - | - | 13,006 | - | - | - | |
| その他の包括利益 | - | - | - | - | 5 | 229,242 | |
| 四半期包括利益合計 | - | - | 13,006 | - | 5 | 229,242 | |
| 非支配持分に対する配当金 | - | - | - | - | - | - | |
| 株式報酬取引 | - | △51 | - | 198 | - | - | |
| その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 | - | - | 5 | - | △5 | - | |
| 所有者との取引額合計 | - | △51 | 5 | 198 | △5 | - | |
| 2022年９月30日残高 | 282,292 | 280,660 | 98,969 | △1,092 | - | 138,376 |
| 注記 番号 |
親会社の所有者に帰属する持分 | 非支配持分 | 資本合計 | |||
| その他の資本の構成要素 | 親会社の所有者 に帰属する 持分合計 |
|||||
| 在外営業 活動体の 換算差額 |
その他の資本の 構成要素合計 |
|||||
| 2022年１月１日残高 | △24,262 | △115,129 | 532,541 | 22,218 | 554,759 | |
| 四半期利益 | - | - | 13,006 | △628 | 12,378 | |
| その他の包括利益 | 777 | 230,024 | 230,024 | △138 | 229,885 | |
| 四半期包括利益合計 | 777 | 230,024 | 243,030 | △766 | 242,264 | |
| 非支配持分に対する配当金 | - | - | - | △364 | △364 | |
| 株式報酬取引 | - | - | 147 | - | 147 | |
| その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 | - | △5 | - | - | - | |
| 所有者との取引額合計 | - | △5 | 147 | △364 | △217 | |
| 2022年９月30日残高 | △23,485 | 114,890 | 775,719 | 21,087 | 796,807 |
0104050_honbun_0802347503410.htm
(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千米ドル) | |||
| 注記 番号 |
前第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年９月30日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 税引前四半期利益又は税引前四半期損失（△） | △10,604 | 30,939 | |
| 減価償却費及び償却費 | 26,788 | 29,358 | |
| 引当金の増減額（△は減少） | △11,999 | △98,701 | |
| 確定給付負債の増減額（△は減少） | 1,473 | △1,164 | |
| 金融収益及び金融費用 | △43,062 | 10,275 | |
| 持分法による投資損益（△は益） | △7,740 | △66,908 | |
| 営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加） | △62,824 | △161,132 | |
| 契約資産の増減額（△は増加） | △353,558 | 195,877 | |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 161,419 | △12,089 | |
| 営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少） | 219,508 | △343,646 | |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △6,945 | △3,577 | |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △5,238 | △29,445 | |
| その他 | 12,209 | △43,014 | |
| 小計 | △80,575 | △493,231 | |
| 利息の受取額 | 30,914 | 31,391 | |
| 配当金の受取額 | 51,389 | 46,229 | |
| 利息の支払額 | △3,820 | △11,750 | |
| 法人所得税の支払額 | △15,856 | △8,512 | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △17,947 | △435,872 | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 短期貸付金の純増減額（△は増加） | △82,987 | 14,204 | |
| 長期貸付けによる支出 | △33,500 | △22,500 | |
| 長期貸付金の回収による収入 | - | 60,604 | |
| 有形固定資産及び無形資産の取得による支出 | △8,769 | △5,385 | |
| 持分法で会計処理されている投資の有償減資による収入 | - | 9,749 | |
| 持分法で会計処理されている投資の清算による収入 | - | 8,464 | |
| 持分法で会計処理されている投資の取得による支出 | △15,296 | - | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △140,552 | 65,138 | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 11,000 | - | |
| 長期借入れによる収入 | 136,000 | - | |
| 長期借入金の返済による支出 | △47,602 | △29,172 | |
| リース負債の返済による支出 | △16,160 | △15,737 | |
| 自己株式の純増減額（△は増加） | 262 | 198 | |
| 配当金の支払額 | ５ | △18,970 | △19 |
| 非支配持分への配当金の支払額 | △620 | △364 | |
| 助成金の受取額 | 2,389 | 664 | |
| デリバティブの決済による収入 | 2,951 | 568 | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 69,249 | △43,862 | |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △5,623 | △11,547 | |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △94,874 | △426,143 | |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 617,149 | 810,131 | |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 522,275 | 383,987 |
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【要約四半期連結財務諸表注記】
１．報告企業
三井海洋開発株式会社(以下「当社」という。)は、日本に所在する株式会社であります。当社の連結財務諸表は、当社及び連結子会社(以下「当社グループ」という。)、並びに当社グループの関連会社及び共同支配の取決めに対する持分から構成されております。当社グループの主な事業内容は、FPSO、FSO及びTLPといった浮体式海洋石油・ガス生産設備の設計・建造・据付、販売、リース、チャーター及びオペレーションであります。 ２．作成の基礎
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。
要約四半期連結財務諸表は、年次連結財務諸表で要求される全ての情報が含まれていないため、前連結会計年度に係る連結財務諸表と併せて利用されるべきものであります。
本要約四半期連結財務諸表は、2022年11月８日に当社代表取締役社長金森健及び当社取締役常務執行役員高野育浩によって承認されております。
(2) 測定の基礎
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、前連結会計年度に係る連結財務諸表の「注記３．重要な会計方針」に記載のとおり、公正価値で測定する金融商品及び確定給付負債等を除き、取得原価を基礎として作成しております。
(3) 機能通貨及び表示通貨
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である米ドルを表示通貨としており、千米ドル未満の端数は切り捨てております。
(4) 判断及び見積りの使用
IFRSに準拠した要約四半期連結財務諸表を作成する際に、経営者は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の報告額、及び報告期間の末日における偶発負債の開示に影響を及ぼす会計上の重要な判断、見積り及び仮定の設定を行っておりますが、実績がこれらの見積りとは異なることがあります。見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直され、見直しによる影響は、見直しを行った期間又はそれ以降の期間において認識されます。
要約四半期連結財務諸表における重要な会計上の判断、見積り及び仮定は、新型コロナウイルス感染症の影響も含め、前連結会計年度に係る連結財務諸表と同様であります。
なお、現時点においてウクライナ情勢の当社グループへの影響は軽微なものと判断しております。 ３．重要な会計方針
当社グループが要約四半期連結財務諸表において適用する重要な会計方針は、前連結会計年度に係る連結財務諸表において適用した会計方針と同一であります。
なお、要約四半期連結財務諸表における法人所得税は見積年次実効税率を用いて算定しております。 ４．セグメント情報
当社グループは、浮体式石油生産設備の建造及びこれに関連する各種サービスを提供する単一の事業を展開しているため、記載を省略しております。 ５．配当金
配当金の支払額は、以下のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間(自 2021年１月１日 至 2021年９月30日)
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （千米ドル） |
１株当たり配当額 （米ドル） |
基準日 | 効力発生日 |
| 2021年３月23日 定時株主総会 |
普通株式 | 11,281 | 0.20 | 2020年12月31日 | 2021年３月24日 |
| 2021年８月３日 取締役会 |
普通株式 | 7,698 | 0.14 | 2021年６月30日 | 2021年９月７日 |
(注) 配当金の総額には、「役員向け株式報酬制度」が保有する当社株式に対する配当金が、2021年３月23日の定時株主総会決議では10千米ドル、2021年８月３日の取締役会の決議では6千米ドルが含まれております。
当第３四半期連結累計期間(自 2022年１月１日 至 2022年９月30日)
該当事項はありません。 ６．売上収益
顧客との契約から生じた収益の分解及び地域別に関する情報は、以下のとおりであります。
| (単位：千米ドル) | ||
| 前第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年９月30日) |
|
| 建造工事 | 2,449,691 | 1,316,699 |
| オペレーション | 520,425 | 654,935 |
| その他 | 12,986 | 19,595 |
| 合計 | 2,983,102 | 1,991,229 |
(注) グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しております。
| (単位：千米ドル) | ||
| 前第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年９月30日) |
|
| ブラジル | 2,243,356 | 1,256,294 |
| セネガル | 319,862 | 348,675 |
| ガーナ | 134,865 | 139,106 |
| メキシコ | 126,825 | 125,158 |
| コートジボワール | 47,608 | 52,442 |
| その他 | 110,584 | 69,551 |
| 合計 | 2,983,102 | 1,991,229 |
(注) 売上収益は顧客の所在国を基礎として分類しております。 ７．１株当たり利益
| 第３四半期連結累計期間 | (単位：米ドル) | |
| 前第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年９月30日) |
|
| 基本的１株当たり四半期利益又は基本的１株 当たり四半期損失（△） |
△0.47 | 0.23 |
| 希薄化後１株当たり四半期利益又は希薄化後 １株当たり四半期損失（△） |
△0.47 | 0.23 |
| 第３四半期連結会計期間 | (単位：米ドル) | |
| 前第３四半期連結会計期間 (自 2021年７月１日 至 2021年９月30日) |
当第３四半期連結会計期間 (自 2022年７月１日 至 2022年９月30日) |
|
| 基本的１株当たり四半期損失（△） | △1.45 | △0.04 |
| 希薄化後１株当たり四半期損失（△） | △1.45 | △0.04 |
| 第３四半期連結累計期間 | ||
| 前第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年９月30日) |
|
| 基本的１株当たり四半期利益の計算に使用する 四半期利益又は四半期損失（△）(千米ドル) |
△26,732 | 13,006 |
| 四半期利益調整額(千米ドル) | － | － |
| 希薄化後１株当たり四半期利益の計算に使用する 四半期利益又は四半期損失（△）(千米ドル) |
△26,732 | 13,006 |
| 基本的１株当たり四半期利益の計算に使用する 普通株式の加重平均株式数(千株) |
56,358 | 56,367 |
| 希薄化効果を有する潜在的普通株式の影響 株式報酬(千株) |
－ | 26 |
| 希薄化後１株当たり四半期利益の計算に使用する 普通株式の加重平均株式数(千株) |
56,358 | 56,393 |
（注）１ 株式給付信託に係る信託口が保有する当社株式は、基本的１株当たり四半期利益の算定上、加重平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。当第３四半期連結累計期間における基本的１株当たり四半期利益の算定上、控除した当該自己株式の加重平均株式数は、39千株（前第３四半期連結累計期間において48千株）であります。
２ 前第３四半期連結累計期間において、株式報酬（24千株）は、逆希薄化効果を有することから、希薄化後１株当たり四半期損失の計算に含めておりません。
| 第３四半期連結会計期間 | ||
| 前第３四半期連結会計期間 (自 2021年７月１日 至 2021年９月30日) |
当第３四半期連結会計期間 (自 2022年７月１日 至 2022年９月30日) |
|
| 基本的１株当たり四半期利益の計算に使用する 四半期損失（△）(千米ドル) |
△81,897 | △2,136 |
| 四半期利益調整額(千米ドル) | － | － |
| 希薄化後１株当たり四半期利益の計算に使用する 四半期損失（△）(千米ドル) |
△81,897 | △2,136 |
| 基本的１株当たり四半期利益の計算に使用する 普通株式の加重平均株式数(千株) |
56,362 | 56,369 |
| 希薄化効果を有する潜在的普通株式の影響 株式報酬(千株) |
－ | － |
| 希薄化後１株当たり四半期利益の計算に使用する 普通株式の加重平均株式数(千株) |
56,362 | 56,369 |
（注）１ 株式給付信託に係る信託口が保有する当社株式は、基本的１株当たり四半期利益の算定上、加重平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。当第３四半期連結会計期間における基本的１株当たり四半期利益の算定上、控除した当該自己株式の加重平均株式数は、37千株（前第３四半期連結会計期間において44千株）であります。
２ 前第３四半期連結会計期間及び当第３四半期連結会計期間において、株式報酬（21千株及び25千株）は、逆希薄化効果を有することから、希薄化後１株当たり四半期損失の計算に含めておりません。 ８．金融商品の公正価値
償却原価で測定する金融商品の公正価値及び帳簿価額は、以下のとおりであります。
なお、貸付金、社債及び借入金以外の償却原価で測定する金融資産及び金融負債の公正価値は帳簿価額と近似しているため、含めておりません。
| (単位：千米ドル) | ||||
| 前連結会計年度 (2021年12月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (2022年９月30日) |
|||
| 帳簿価額 | 公正価値 | 帳簿価額 | 公正価値 | |
| 貸付金 | 412,739 | 435,022 | 354,725 | 331,057 |
| 社債及び借入金 | 426,922 | 429,623 | 397,936 | 371,746 |
(注) １年内回収予定の貸付金及び１年内返済予定の借入金は、それぞれ貸付金及び借入金に含めて表示しております。
公正価値の算定方法
（貸付金）
貸付金の公正価値は、一定の期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを国債利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
（社債及び借入金）
固定金利によるものについては、元利金の合計額を同様の新規借入を公正価値評価時点で行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。変動金利によるものについては、短期間で市場金利を反映し、公正価値が帳簿価額に近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
貸付金、社債及び借入金の公正価値ヒエラルキーはレベル３に分類しております。
当初認識後に経常的に公正価値で測定する金融商品は、測定に使用したインプットの観察可能性及び重要性に応じて、公正価値ヒエラルキーを以下の３つのレベルに分類しております。
公正価値のヒエラルキーは以下のように定義しております。
レベル１：活発な市場における公表価格
レベル２：レベル１以外の直接又は間接的に観察可能なインプット
レベル３：観察可能でないインプット
公正価値ヒエラルキーのレベル間の振替は、各四半期の期首時点で発生したものとして認識しております。
なお、前連結会計年度及び当第３四半期連結会計期間において、レベル間の振替はありません。
経常的に公正価値で測定している金融商品は、以下のとおりであります。
前連結会計年度(2021年12月31日)
| (単位：千米ドル) | ||||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 金融資産 | ||||
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 | ||||
| デリバティブ資産 | － | 955 | － | 955 |
| その他 | － | 410 | － | 410 |
| 合計 | － | 1,366 | － | 1,366 |
| 金融負債 | ||||
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 | ||||
| デリバティブ負債 | － | 6,858 | － | 6,858 |
| 合計 | － | 6,858 | － | 6,858 |
当第３四半期連結会計期間(2022年９月30日)
| (単位：千米ドル) | ||||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 金融資産 | ||||
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 | ||||
| デリバティブ資産 | － | 937 | － | 937 |
| その他 | － | 410 | － | 410 |
| 合計 | － | 1,348 | － | 1,348 |
| 金融負債 | ||||
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 | ||||
| デリバティブ負債 | － | 4,771 | － | 4,771 |
| 合計 | － | 4,771 | － | 4,771 |
デリバティブ資産及びデリバティブ負債のうち為替予約、金利スワップ等の公正価値は、活発な市場で取引されていないため、入手可能な範囲で観察可能な市場データを最大限に利用し、企業独自の見積りには可能な限り依存しておりません。すべての重要なインプットが観察可能な場合には、レベル２に分類しております。
当社グループで定めた公正価値測定の評価方針及び手続に従い、当社財務部門が対象となる金融商品の評価方法を決定し、公正価値を測定しております。
また、公正価値の測定結果については適切な責任者が承認しております。 ９．後発事象
該当事項はありません。 #### ２ 【その他】
該当事項はありません。
0201010_honbun_0802347503410.htm
該当事項はありません。
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