TRADE WORKS Co., Ltd

Quarterly Report • Nov 11, 2022

 第３四半期報告書_20221111125837

【表紙】

【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2022年11月11日
【四半期会計期間】	第25期第３四半期（自　2022年７月１日　至　2022年９月30日）
【会社名】	株式会社トレードワークス
【英訳名】	TRADE WORKS Co., Ltd
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　　浅見　勝弘
【本店の所在の場所】	東京都千代田区神田神保町一丁目105番地
【電話番号】	03-5259-6611（代表）
【事務連絡者氏名】	取締役管理本部長　　安藤　千年
【最寄りの連絡場所】	東京都千代田区神田神保町一丁目105番地
【電話番号】	03-5259-6611（代表）
【事務連絡者氏名】	取締役管理本部長　　安藤　千年
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

E33553 39970 株式会社トレードワークス TRADE WORKS Co., Ltd 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true CTE 2022-01-01 2022-09-30 Q3 2022-12-31 2021-01-01 2021-09-30 2021-12-31 1 false false false E33553-000 2022-09-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E33553-000 2022-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E33553-000 2022-09-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E33553-000 2022-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E33553-000 2022-09-30 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E33553-000 2022-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E33553-000 2022-09-30 jpcrp_cor:Row1Member E33553-000 2022-11-11 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E33553-000 2022-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E33553-000 2022-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E33553-000 2022-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E33553-000 2022-11-11 E33553-000 2022-09-30 E33553-000 2022-01-01 2022-09-30 E33553-000 2022-07-01 2022-09-30 iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:shares xbrli:pure

 第３四半期報告書_20221111125837

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

| | | |
| --- | --- | --- |
| 回次 | | 第25期

第３四半期

連結累計期間 |
| 会計期間 | | 自　2022年１月１日

至　2022年９月30日 |
| 売上高 | （千円） | 2,560,262 |
| 経常利益 | （千円） | 335,000 |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | （千円） | 202,873 |
| 四半期包括利益 | （千円） | 205,931 |
| 純資産額 | （千円） | 1,617,989 |
| 総資産額 | （千円） | 2,219,734 |
| １株当たり四半期純利益 | （円） | 59.12 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 | （円） | 59.02 |
| 自己資本比率 | （％） | 72.9 |

回次		第25期 第３四半期 連結会計期間
会計期間		自　2022年７月１日 至　2022年９月30日
---	---	---
１株当たり四半期純利益	（円）	5.01

（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２．当社は、第１四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、前第３四半期連結累計期間及び前連結会計年度の主要な経営指標標等については記載しておりません。

３．「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日）及び「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2021年３月26日)を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、当第３四半期連結累計期間及び当第３四半期連結会計期間に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等になっております。 

２【事業の内容】

当第３四半期累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要

な変更はありません。

なお、第１四半期連結会計期間より、株式の取得により子会社化した株式会社あじょを連結の範囲に含めております。

上記に伴うセグメント区分に変更はなく、当社グループの事業はシステム開発事業及びこれらの付帯業務の単一セグメントであります。 

 第３四半期報告書_20221111125837

第２【事業の状況】

１【事業等のリスク】

当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。

なお、新型コロナウイルスの感染拡大による事業への影響については、今後の推移状況を注視してまいります。 

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。

なお、当社グループは、第１四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、前年同四半期連結累計期間及び前連結会計年度末との比較分析は行っておりません。

(1）経営成績の状況

当第３四半期連結累計期間におけるわが国の経済は、新型コロナウイルス感染症に関するまん延防止等重点措置の解除後において、緩やかながらも経済活動の回復に向けた動きが見られましたが、その一方で、一部の業種や企業では円安による資源価格・原材料価格の高騰や緊迫するロシア・ウクライナ問題による国際情勢の不安定化など、先行きは依然として不透明な状況で推移しました。

当社グループの属する情報サービス産業においては、生産性向上・業務効率化やビジネスモデルの変革を目的としたDX推進等、業務改革やビジネス革新におけるデジタル技術活用への意欲は依然として強く、世界的な物価上昇や急激な円安による国内経済の混乱等の影響を見定めながらではあるものの、システム需要投資は堅調な状況が続いております。

このような状況の中、当社グループは、2021年12月28日に発表した中期経営計画（2022年度から2026年度）に基づき、経営基盤の強化、収益性の向上、ESG経営への取り組み強化を柱に、「お客様と共に持続的成長」を目指し、計画の達成に向け事業活動を推進しております。また、事業展開力をより一層強化し、さらなる成長を達成するために、営業活動においては、自社の営業力の強化だけではなく、営業力のあるパートナーとのアライアンスを積極的に推進し、自社開発製品と自社サービスの拡販を積極的に図っています。

以上の結果、売上高2,560,262千円、営業利益328,802千円、経常利益335,000千円、親会社株主に帰属する四半期純利益202,873千円となりました。

なお、当社グループはシステム開発事業及びこれらの付帯業務の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しておりますが、各事業区分別の状況は以下のとおりであります。

（金融ソリューション事業）

金融ソリューション事業におきましては、既存顧客数社への米国株式取引システムの開発・サービスの提供およびインターネット証券取引システム開発のサービス提供が引き続き堅調に推移いたしました。その結果、売上高は2,285,900千円となりました。

（FXシステム事業）

FXシステム事業におきましては、当事業の主力商品であります「TRAdING STUDIO」のFX為替市場分析システム機能を搭載した「シグナルマップ」の拡販が引き続き順調に推移した結果、売上高は120,130千円となりました。

（セキュリティ診断事業）

セキュリティ診断事業におきましては、当第３四半期において新規顧客への手動診断サービスの提供、また既存顧客の年度更新契約が計画通りに進捗した結果、売上高は34,127千円となりました。

（デジタルコマース事業）

デジタルコマース事業におきましては、新デジタル時代におけるEコマースの多様化、仮想空間の一般実用化、AI及びVR等の高度通信技術による様々な次世代対応への変革に寄与すべく、また、「次世代のデジタルコマースを創生する」をミッションとし、金融システム開発で培ったコア技術をベースとしたプラットフォーム及びソリューションの新たなビジネスモデルとして取り組んでおり、リアル/デジタル体験型店舗「AZLM CONNECTED CAFE」を中心に事業展開をした結果、売上高は37,075千円となりました。

（ソフトウエア受託開発及びITコンシェルジュサービス事業）

ソフトウエア受託開発及びITコンシェルジュサービス事業におきましては、新規顧客への業務システムの受託開発及びサービスの提供により売上は堅調に推移し、その結果、売上高は83,030千円となりました。

(2）財政状態の分析

（資産）

当第３四半期連結会計期間末における総資産は2,219,734千円となり、流動資産は1,378,238千円、固定資産は841,495千円となりました。流動資産の主な内訳は現金及び預金695,243千円、売掛金240,341千円、仕掛品364,350千円であります。固定資産の内訳は有形固定資産78,582千円、無形固定資産296,539千円、投資その他の資産466,373千円であります。

（負債）

当第３四半期連結会計期間末における負債合計は601,745千円となり、流動負債は428,810千円、固定負債172,934千円となりました。流動負債の主な内訳は、買掛金127,425千円、前受金232,842千円であります。固定負債の主な内訳は退職給付に係る負債108,521千円であります。

（純資産）

当第３四半期連結会計期間末における純資産合計は1,617,989千円となりました。

(3）経営方針・経営戦略等

当第３四半期連結累計期間において、経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。

(4）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

当第３四半期連結累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。

(5）研究開発活動

該当事項はありません。

(6）経営成績に重要な影響を与える要因

当第３四半期連結累計期間において、経営成績に重要な影響を与える要因について重要な変更はありません。

(7）資本の財源及び資金の流動性についての分析

当第３四半期連結累計期間において、当社の資本の財源及び資金の流動性について重要な変更はありません。

(8）会計上の見積り及び見積りに用いた仮定

当第３四半期連結累計期間において、当社の会計上の見積り及び見積りに用いた仮定に重要な変更はありません。

なお、新型コロナウイルス感染症の影響に関する当第３四半期連結累計期間の会計上の見積りについては、「第４経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項 （追加情報）」に記載のとおりであります。 

３【経営上の重要な契約等】

当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。 

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第３【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
普通株式	9,840,000
計	9,840,000

②【発行済株式】

種類	第３四半期会計期間末現在発行数（株） （2022年９月30日）	提出日現在発行数（株） （2022年11月11日）	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	3,441,300	3,441,300	東京証券取引所 スタンダード市場	完全議決権株式であり、株主としての権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。
計	3,441,300	3,441,300	－	－

（注）１．「提出日現在発行数」欄には、2022年11月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。

２．当社は東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に上場しておりましたが、2022年４月４日付けの東京証券取引所の市場区分の見直しに伴い、同日以降の上場金融商品取引所名は、東京証券取引所スタンダード市場となっております。 

（２）【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 

②【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式総数増減数 （株）	発行済株式総数残高（株）	資本金増減額 （千円）	資本金残高 （千円）	資本準備金増減額 （千円）	資本準備金残高（千円）
2022年７月１日～ 2022年９月30日 （注）	10,200	3,441,300	647	312,089	647	302,089

（注）新株予約権の行使による増加であります。 

（５）【大株主の状況】

当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 

（６）【議決権の状況】

当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（2022年６月30日）に基づく株主名簿による記載をしております。

①【発行済株式】

				2022年９月30日現在
区分	株式数（株）		議決権の数（個）	内容
無議決権株式		－	－	－
議決権制限株式（自己株式等）		－	－	－
議決権制限株式（その他）		－	－	－
完全議決権株式（自己株式等）	普通株式	200	－	－
完全議決権株式（その他）	普通株式	3,429,300	34,293	－
単元未満株式	普通株式	1,600	－	－
発行済株式総数		3,431,100	－	－
総株主の議決権		－	34,293	－

（注）「単元未満株式」には、当社保有の自己株式26株が含まれております。

②【自己株式等】

				2022年９月30日現在
所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数（株）	他人名義所有株式数（株）	所有株式数の合計（株）	発行済株式総数に対する所有株式数の割合 （％）
株式会社トレードワークス	東京都千代田区神田神保町一丁目105番地	200	－	200	0.01
計	－	200	－	200	0.01

（注）当社は、上記のほか、単元未満の自己株式26株を所有しております。 

２【役員の状況】

該当事項はありません。

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第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2022年７月１日から2022年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2022年１月１日から2022年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人シドーによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

	（単位：千円）
	当第３四半期連結会計期間 （2022年９月30日）
資産の部
流動資産
現金及び預金	695,243
売掛金	240,341
仕掛品	364,350
その他	78,303
流動資産合計	1,378,238
固定資産
有形固定資産	78,582
無形固定資産
ソフトウエア	168,239
のれん	128,146
その他	153
無形固定資産合計	296,539
投資その他の資産
投資有価証券	265,194
その他	201,179
投資その他の資産合計	466,373
固定資産合計	841,495
資産合計	2,219,734
負債の部
流動負債
買掛金	127,425
１年内返済予定の長期借入金	13,475
未払法人税等	2,581
前受金	232,842
賞与引当金	6,012
その他	46,474
流動負債合計	428,810
固定負債
退職給付に係る負債	108,521
その他	64,413
固定負債合計	172,934
負債合計	601,745
純資産の部
株主資本
資本金	312,089
資本剰余金	302,089
利益剰余金	1,049,215
自己株式	△42,620
株主資本合計	1,620,774
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△2,784
その他の包括利益累計額合計	△2,784
純資産合計	1,617,989
負債純資産合計	2,219,734

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

	（単位：千円）
	当第３四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 至　2022年９月30日）
売上高	2,560,262
売上原価	1,856,725
売上総利益	703,536
販売費及び一般管理費	374,734
営業利益	328,802
営業外収益
受取利息	16
受取家賃	418
受取保険金	2,589
その他	3,217
営業外収益合計	6,241
営業外費用
その他	43
営業外費用合計	43
経常利益	335,000
特別損失
固定資産除却損	4,310
損害賠償金	25,830
特別損失合計	30,140
税金等調整前四半期純利益	304,860
法人税、住民税及び事業税	17,142
法人税等調整額	84,844
法人税等合計	101,986
四半期純利益	202,873
非支配株主に帰属する四半期純利益	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	202,873

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

	（単位：千円）
	当第３四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 至　2022年９月30日）
四半期純利益	202,873
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	3,057
その他の包括利益合計	3,057
四半期包括利益	205,931
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	205,931
非支配株主に係る四半期包括利益	－

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

第１四半期連結会計期間より、株式会社あじょの株式を取得し子会社化したため、同社を連結の範囲に含めております。 

（会計方針の変更）

（収益認識に関する会計基準等の適用）

「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。

これにより、システム開発に関する収益認識の単位について、従来は、顧客との間で合意された実質的な取引の単位である個々の契約を収益認識の単位としておりましたが、複数の契約において約束した財又はサービスが単一の履行義務となる場合等、複数の契約が契約の結合の要件を満たす場合には、当該複数の契約を単一の契約とみなして処理する方法に変更しております。

収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。

この結果、当第３四半期連結累計期間の売上高は570,705千円増加し、売上原価は302,920千円増加し、営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益はそれぞれ267,784千円増加しております。また、利益剰余金の当期首残高は201,707千円減少しております。

（時価の算定に関する会計基準等の適用）

「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。これによる、四半期連結財務諸表への影響はありません。 

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）

前事業年度の有価証券報告書の（追加情報）に記載した新型コロナウイルス感染症の収束時期等を含む仮定について、重要な変更はありません。

（四半期連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）

当社は、第１四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しております。四半期連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項は以下のとおりであります。

１．連結の範囲に関する事項

連結子会社の数　　１社

連結子会社の名称　株式会社あじょ

２．連結子会社の事業年度等に関する事項

当第３四半期連結会計期間より、株式会社あじょの決算日を３月31日から12月31日に変更しております。なお、2022年３月31日をみなし取得日としているため、当第３四半期連結累計期間においては、2022年４月１日から2022年９月30日までの６か月間を連結しております。

３．会計方針に関する事項

(1）重要な資産の評価基準及び評価方法

①　有価証券

その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

市場価格のない株式等

移動平均法による原価法

②　棚卸資産

仕掛品

個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定）

（2）重要な減価償却資産の減価償却の方法

①　有形固定資産

定率法を採用しております。ただし、2016年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物　　　　　　　　８～18年

工具、器具及び備品　４～15年

②　無形固定資産

定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(３～５年)に基づいております。

（3）重要な引当金の計上基準

①　貸倒引当金

債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率等合理的な基準により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。なお、第３四半期連結会計期間末の計上額はありません。

②　賞与引当金

従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当四半期連結累計期間に負担すべき額を計上しております。

（4）退職給付に係る会計処理の方法

退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

なお、一部について確定拠出年金制度を採用しており、拠出時に費用として認識しております。

（5）のれんの償却方法及び償却期間

のれんの償却については、５年間の定額法により償却を行っております。

（6）四半期連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３か月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	当第３四半期連結累計期間 （自  2022年１月１日 至  2022年９月30日）
減価償却費	72,556千円
のれんの償却額	14,238千円

（株主資本等関係）

当第３四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年９月30日）

１．配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年３月30日 定時株主総会	普通株式	51,463	15	2021年12月31日	2022年３月31日	利益剰余金

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第３四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年９月30日）

当社グループは、システム開発事業及びこれらの付帯業務の単一セグメントであるため、記載を省略しております。 

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

当第３四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年９月30日）

（単位：千円）

	ストック型収入	フロー型収入	合計
顧客との契約から生じる契約	1,255,351	1,304,911	2,560,262
その他の収益	－	－	－
外部顧客への売上高	1,255,351	1,304,911	2,560,262

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	当第３四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 至　2022年９月30日）
(1)１株当たり四半期純利益	59円12銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	202,873
普通株主に帰属しない金額（千円）	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	202,873
普通株式の期中平均株式数（株）	3,431,436
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	59円02銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）	－
普通株式増加数（株）	6,071
（うち新株予約権（株））	（6,071）
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。 

 第３四半期報告書_20221111125837

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。