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Akatsuki Corp.

Quarterly Report Nov 14, 2022

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 第2四半期報告書_20221114085238

【表紙】

【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2022年11月14日
【四半期会計期間】 第73期第2四半期(自 2022年7月1日 至 2022年9月30日)
【会社名】 株式会社あかつき本社
【英訳名】 Akatsuki Corp.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長  島根 秀明
【本店の所在の場所】 東京都中央区日本橋小舟町8番1号
【電話番号】 03-6821-0606(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役執行役員社長室長  北野 道弘
【最寄りの連絡場所】 東京都中央区日本橋小舟町8番1号
【電話番号】 03-6821-0606(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役執行役員社長室長  北野 道弘
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所

(東京都中央区日本橋兜町2番1号)

E03733 87370 株式会社あかつき本社 Akatsuki Corp. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true SEC 2022-04-01 2022-09-30 Q2 2023-03-31 2021-04-01 2021-09-30 2022-03-31 1 false false false E03733-000 2022-04-01 2022-09-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E03733-000 2022-04-01 2022-09-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E03733-000 2022-04-01 2022-09-30 jpcrp040300-q2r_E03733-000:FinancialServiceRelatedBusinessReportableSegmentsMember E03733-000 2022-04-01 2022-09-30 jpcrp040300-q2r_E03733-000:SecurityBusinessReportableSegmentsMember E03733-000 2022-09-30 jpcrp_cor:Row1Member E03733-000 2022-09-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E03733-000 2022-09-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E03733-000 2022-09-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E03733-000 2022-09-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E03733-000 2022-09-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E03733-000 2022-09-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E03733-000 2022-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E03733-000 2022-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E03733-000 2022-09-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E03733-000 2022-09-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E03733-000 2021-04-01 2021-09-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E03733-000 2021-04-01 2021-09-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E03733-000 2021-04-01 2021-09-30 jpcrp040300-q2r_E03733-000:SecurityBusinessReportableSegmentsMember E03733-000 2021-04-01 2021-09-30 jpcrp040300-q2r_E03733-000:FinancialServiceRelatedBusinessReportableSegmentsMember E03733-000 2022-11-14 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E03733-000 2022-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E03733-000 2022-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E03733-000 2022-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E03733-000 2022-09-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E03733-000 2022-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E03733-000 2022-09-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E03733-000 2022-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E03733-000 2022-09-30 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E03733-000 2022-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E03733-000 2022-03-31 E03733-000 2021-04-01 2022-03-31 E03733-000 2021-03-31 E03733-000 2022-11-14 E03733-000 2022-09-30 E03733-000 2022-07-01 2022-09-30 E03733-000 2022-04-01 2022-09-30 E03733-000 2021-09-30 E03733-000 2021-07-01 2021-09-30 E03733-000 2021-04-01 2021-09-30 xbrli:pure iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:shares

 第2四半期報告書_20221114085238

第一部【企業情報】

第1【企業の概況】

1【主要な経営指標等の推移】

|     |     |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第72期

第2四半期連結

累計期間 | 第73期

第2四半期連結

累計期間 | 第72期 |
| 会計期間 | | 自2021年4月1日

至2021年9月30日 | 自2022年4月1日

至2022年9月30日 | 自2021年4月1日

至2022年3月31日 |
| 営業収益 | (千円) | 17,649,158 | 16,044,648 | 35,312,879 |
| 経常利益 | (千円) | 817,468 | 264,354 | 1,229,326 |
| 親会社株主に帰属する

四半期(当期)純利益 | (千円) | 749,688 | 156,516 | 1,008,077 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 751,079 | 143,581 | 991,681 |
| 純資産額 | (千円) | 15,002,067 | 14,651,598 | 14,772,293 |
| 総資産額 | (千円) | 70,296,158 | 69,036,286 | 64,183,723 |
| 1株当たり四半期

(当期)純利益 | (円) | 24.25 | 5.10 | 32.73 |
| 潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | - | - | - |
| 自己資本比率 | (%) | 20.3 | 20.3 | 22.0 |
| 営業活動による

キャッシュ・フロー | (千円) | △1,577,832 | △3,516,710 | △4,612,142 |
| 投資活動による

キャッシュ・フロー | (千円) | △930,553 | △126,637 | △950,441 |
| 財務活動による

キャッシュ・フロー | (千円) | 2,262,888 | 1,532,661 | 2,478,655 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高 | (千円) | 15,298,829 | 10,349,711 | 12,460,397 |

回次 第72期

第2四半期連結

会計期間
第73期

第2四半期連結

会計期間
会計期間 自2021年7月1日

至2021年9月30日
自2022年7月1日

至2022年9月30日
--- --- --- ---
1株当たり四半期純利益 (円) 14.05 2.59

(注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

2.1株当たり情報の算定上の基礎は、「第4 経理の状況 1 四半期連結財務諸表 注記事項(1株当たり情報)」に記載しております。

3.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。  

2【事業の内容】

当社グループ(当社および当社の関係会社)は、当社(㈱あかつき本社)、子会社19社及び関連会社2社により構成されており、証券関連事業及び不動産関連事業を主たる業務としております。

当第2四半期連結累計期間における、各セグメントに係る事業内容の重要な変更及び主要な関係会社の異動は、ありません。

<証券関連事業:子会社数4社>

セグメント名 会社名 事業内容
証券関連事業 あかつき証券㈱ 証券業
ジャパンウェルスアドバイザーズ㈱
トレード・サイエンス㈱
㈱あかつきキャピタル 投融資

<不動産関連事業:子会社数15社>

セグメント名 会社名 事業内容
不動産関連事業 ㈱マイプレイスグループ 中古不動産の再生

リノベーション事業
㈱バウテックグループ
㈱マイプレイス
㈱マイプランナー
㈱あかつきTEインベストメント
EWアセットマネジメント㈱ 高齢者住宅の開発・賃貸
合同会社みよし
合同会社ふたば
合同会社こうとう
合同会社はなぞの
合同会社かみだいら
合同会社おうぎ
㈱マイトランク トランクルーム事業
㈱テッククリエイト 不動産の賃貸・売買
㈱アクシード設計事務所 建築の計画・設計監理   

 第2四半期報告書_20221114085238

第2【事業の状況】

1【事業等のリスク】

当第2四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。 

2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。

(1)財政状態及び経営成績の状況

当第2四半期連結累計期間(2022年4月1日から2022年9月30日まで)において、当社グループは以下のような取り組みを行ってまいりました。

① 証券関連事業

あかつき証券㈱では、金融商品仲介(IFA)ビジネスの拡大、及び金融機関とのアライアンスの強化を戦略的に進めています。

IFAビジネスでは、契約外務員による顧客サポートの更なる充実に寄与すべく、顧客管理システムの機能充実を図っています。取引利便性向上のために昨年導入した、営業員による株式・投資信託等のモバイル端末からの取引発注システムも認知が進み、取引量の増加が見られます。

金融機関とのアライアンスとしては、4月に関信用金庫及び芝信用金庫の2社と顧客紹介に関する業務提携契約を締結し、顧客基盤の強化と販売チャネルの拡大に努めています。

基盤となる契約仲介業者外務員数は9月末に1,342名(前期末比157名増)、IFA部門の預り資産残高は2,040億円(同206億円増)となりましたが、金融商品仲介子会社であるジャパンウェルスアドバイザーズ㈱の提携金融機関における管理資産残高を含む預り資産残高は3,783億円(同6億円減)となりました。

業績面では、株式・投資信託等の受入手数料が増加した半面、債券のトレーディング損益が減少したため、減収・減益となりました。

(証券関連事業の営業収益及びセグメント利益)

(単位:百万円)

2022年3月期

第2四半期連結累計期間
2023年3月期

第2四半期連結累計期間
増減率
営業収益 6,530 4,869 △25.4%
セグメント利益 410 △42 -%

② 不動産関連事業

中古マンションの買取再販を行う㈱マイプレイスは、東京本社(中央区)、横浜本社(横浜市)、新宿営業部(渋谷区)における営業拠点に加え、5月に千葉エリアを担当する首都圏営業部(千葉市美浜区)を設け、取引機会の拡大に努めています。空室物件(後述「タイプA」)及び賃借人付物件(後述「タイプB」)の仕入戸数は、それぞれ318戸、37戸(前年同期は248戸、80戸)となり、販売戸数は275戸(前年同期は304戸)となりました。また、リノベーションの設計・施工を手掛ける㈱バウテックグループにおいては、完工数が423戸(前年同期は340戸)と安定して推移しました。

高齢者施設開発を手掛けるEWアセットマネジメント㈱は、既に稼働中の2件に加え、5月に熊本県熊本市、7月に兵庫県西宮市、8月に京都府京都市において開発中であった3件の竣工を迎えました。

業績面では、主に中古マンションの販売戸数の減少に伴い、減益となりました。

(不動産関連事業の営業収益及びセグメント利益)

(単位:百万円)

2022年3月期

第2四半期連結累計期間
2023年3月期

第2四半期連結累計期間
増減率
営業収益 11,280 11,345 0.6%
セグメント利益 1,017 860 △15.4%

これらの結果、当社グループの当第2四半期連結累計期間の連結業績は以下のとおりとなりました。

(単位:百万円)

2022年3月期

第2四半期連結累計期間
2023年3月期

第2四半期連結累計期間
増減率
営業収益 17,649 16,044 △9.1%
営業利益 963 337 △65.0%
経常利益 817 264 △67.7%
親会社株主に帰属する四半期純利益 749 156 △79.1%

(補足情報)

Ⅰ.あかつき証券㈱、ジャパンウェルスアドバイザーズ㈱、トレード・サイエンス㈱

あかつき証券㈱は、リテール営業に加え、戦略的に金融商品仲介ビジネス(以下「IFAビジネス」)の強化、地域金融機関との提携、AI・フィンテックを活用したアドバイス力の強化を進めております。中でも2014年から本格参入しているIFAビジネスは拡大傾向にあります。なお、以下はあかつき証券㈱に同社子会社であるジャパンウェルスアドバイザーズ㈱及びトレード・サイエンス㈱を連結した補足情報です。

(a)経営成績(四半期会計期間毎)

(単位:百万円)

2022年3月期 2023年3月期
1Q

(4~6月)
2Q

(7~9月)
3Q

(10~12月)
4Q

(1~3月)
1Q

(4~6月)
2Q

(7~9月)
3Q

(10~12月)
4Q

(1~3月)
営業収益 3,046 3,474 3,227 2,178 2,355 2,524
営業利益 186 215 131 △136 △117 86
経常利益 201 225 133 △145 △97 97
当期純利益 142 154 83 △36 △48 64

(b)預り資産

(単位:百万円)

2022年3月期 2023年3月期
1Q

(6月末)
2Q

(9月末)
3Q

(12月末)
4Q

(3月末)
1Q

(6月末)
2Q

(9月末)
3Q

(12月末)
4Q

(3月末)
預り資産 321,109 341,681 360,321 378,923 379,748 378,366
(うちIFA) 132,286 146,355 168,150 183,401 192,278 204,090

(注)あかつき証券㈱とジャパンウェルスアドバイザーズ㈱の提携金融機関における管理資産残高の合計となっております。

なお、IFA法人であるジャパンウェルスアドバイザーズ㈱の預り資産(の一部)351億円をリテール部門に移管したため、内訳数値について遡及修正しております。

(c)契約外務員数

2022年3月期 2023年3月期
1Q

(6月末)
2Q

(9月末)
3Q

(12月末)
4Q

(3月末)
1Q

(6月末)
2Q

(9月末)
3Q

(12月末)
4Q

(3月末)
契約

外務員数

(人数)
849 994 1,082 1,185 1,239 1,342

Ⅱ.㈱マイプレイス、㈱バウテックグループ、㈱マイプランナー

㈱マイプレイスは、東京都及び神奈川県を中心とした首都圏において、住宅一次取得者層向けの中古マンション事業を行っておりますが、①賃借人なしの空室中古マンションを購入後、直ちにリノベーションを施し売却するケース(以下「タイプA」といいます。)と、②賃借人付の中古マンションを購入後、一定期間賃料収入を得、賃借人の退去後にリノベーションを施し売却するケース(以下「タイプB」といいます。)があります。また、㈱バウテックグループは、㈱マイプレイス及び外部の買取再販事業者向けにリノベーションの設計・施工サービスを提供しております。なお、以下は㈱マイプレイス、㈱バウテックグループ及び㈱マイプランナーを連結した補足情報であり、3社間の内部取引を消去したものであります。

(a)経営成績(四半期会計期間毎) (単位:百万円)
2022年3月期 2023年3月期
1Q

(4~6月)
2Q

(7~9月)
3Q

(10~12月)
4Q

(1~3月)
1Q

(4~6月)
2Q

(7~9月)
3Q

(10~12月)
4Q

(1~3月)
売上高 5,787 5,067 6,052 6,063 5,197 5,849
営業利益 615 502 614 551 510 459
経常利益 561 465 572 481 443 394
当期純利益 385 433 394 385 306 274
(b)中古マンションの仕入状況(四半期会計期間毎。カッコ内は前年同四半期会計期間との増減。) (単位:戸)
2022年3月期 2023年3月期
1Q

(4~6月)
2Q

(7~9月)
3Q

(10~12月)
4Q

(1~3月)
1Q

(4~6月)
2Q

(7~9月)
3Q

(10~12月)
4Q

(1~3月)
タイプA 108

(+2)
140

(+52)
118

(+7)
149

(△1)
144

(+36)
174

(+34)
タイプB 53

(+48)
27

(+21)
62

(+39)
38

(+5)
15

(△38)
22

(△5)
合計 161

(+50)
167

(+73)
180

(+46)
187

(+4)
159

(△2)
196

(+29)
(c)中古マンションの販売状況(四半期会計期間毎。カッコ内は前年同四半期会計期間との増減。) (単位:戸)
2022年3月期 2023年3月期
1Q

(4~6月)
2Q

(7~9月)
3Q

(10~12月)
4Q

(1~3月)
1Q

(4~6月)
2Q

(7~9月)
3Q

(10~12月)
4Q

(1~3月)
販売戸数 164

(+28)
140

(△92)
151

(△43)
152

(△40)
127

(△37)
148

(+8)
(d)中古マンションの在庫状況(四半期会計期間末) (単位:戸)
2022年3月期 2023年3月期
1Q

(6月末)
2Q

(9月末)
3Q

(12月末)
4Q

(3月末)
1Q

(6月末)
2Q

(9月末)
3Q

(12月末)
4Q

(3月末)
タイプA 203 231 240 270 317 389
タイプB 490 489 509 514 499 475
合計 693 720 749 784 816 864
(e)㈱バウテックグループによるリノベーション完工数(四半期会計期間毎) (単位:戸)
2022年3月期 2023年3月期
1Q

(4~6月)
2Q

(7~9月)
3Q

(10~12月)
4Q

(1~3月)
1Q

(4~6月)
2Q

(7~9月)
3Q

(10~12月)
4Q

(1~3月)
㈱マイプレイス向け 152 109 136 130 157 170
外販 43 36 54 72 46 50
合計 195 145 190 202 203 220

(注)外販とは、外部の買取再販業者向けの設計・施工サービスとなります。

また、財政状態に関する説明は以下のとおりとなります。

(資産)

当第2四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ4,852百万円増加し、69,036百万円となりました。これは主に、預託金が1,838百万円、販売用不動産が4,781百万円増加し、トレーディング商品が417百万円、信用取引借証券担保金が128百万円減少したことによるものであります。

(負債)

負債は、前連結会計年度末に比べ4,973百万円増加し、54,384百万円となりました。これは主に、預り金が2,613百万円、短期借入金が1,903百万円増加し、1年内返済予定の長期借入金が1,345百万円減少したことによるものであります。

(純資産)

純資産は、前連結会計年度末に比べ120百万円減少し、14,651百万円となりました。

(2)キャッシュ・フローの状況

当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度に比べ2,110百万円減少し、10,349百万円となっております。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)

営業活動の結果使用した資金は3,516百万円(前年同四半期は使用資金1,577百万円)となりました。これは主に立替金及び預り金の増減額2,591百万円の計上によりキャッシュ・フローが増加した一方で、預託金の増減額△1,838百万円、販売用不動産の増減額△4,781百万円の計上によりキャッシュ・フローが減少したことによるものであります。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)

投資活動の結果使用した資金は126百万円(前年同四半期は使用資金930百万円)となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出を119百万円、無形固定資産の取得による支出を111百万円計上したことによるものであります。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)

財務活動の結果獲得した資金は1,532百万円(前年同四半期は獲得資金2,262百万円)となりました。これは主に長期借入金の返済による支出を2,211百万円、社債の償還による支出を5,000百万円計上した一方で、短期借入金の純増減額1,903百万円、長期借入れによる収入を1,387百万円、社債の発行による収入を4,997百万円計上したことによるものであります。

(3)経営方針・経営戦略等

当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。

(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。

(5)研究開発活動

該当事項はありません。 

3【経営上の重要な契約等】

当第2四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。 

 第2四半期報告書_20221114085238

第3【提出会社の状況】

1【株式等の状況】

(1)【株式の総数等】

①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 90,000,000
90,000,000
②【発行済株式】
種類 第2四半期会計期間末

現在発行数(株)

(2022年9月30日)
提出日現在発行数(株)

(2022年11月14日)
上場金融商品取引所名

又は登録認可金融商品

取引業協会名
内容
普通株式 34,029,544 34,029,544 東京証券取引所

スタンダード市場
単元株式数

100株
34,029,544 34,029,544

(注)発行済株式数34,029,544株のうち2,521,800株は、現物出資(豊商事㈱ 普通株式1,784,000株及び第1回無担保転換社債型新株予約権付社債(額面400,000千円))によるものであります。 

(2)【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。

②【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日 発行済株式

総数増減数

(株)
発行済株式

総数残高

(株)
資本金

増減額

(千円)
資本金

残高

(千円)
資本準備金

増減額

(千円)
資本準備金

残高

(千円)
2022年7月1日~

2022年9月30日
34,029,544 5,665,452 2,797,125

(5)【大株主の状況】

2022年9月30日現在
氏名又は名称 住所 所有株式数

(千株)
発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(%)
㈱日本カストディ銀行(信託E口) 東京都中央区晴海1-8-12 3,229 9.51
島根 秀明 東京都中央区 2,100 6.18
㈱アエリア 東京都港区赤坂3-7-13 1,294 3.81
工藤 英人 東京都世田谷区 1,109 3.27
GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL

(常任代理人ゴールドマン・サックス証券㈱)
PLUMTREE COURT, 25 SHOE LANE,

LONDON EC4A 4AU U.K.

(東京都港区六本木6-10-1)
1,052 3.10
MSIP CLIENT SECURITIES

(常任代理人モルガン・スタンレーMUFG証券㈱)
25 CABOT SQUARE, CANARY WHARF, LONDON E14 4QA, U.K.

(東京都千代田区大手町1-9-7)
935 2.75
長嶋 貴之 東京都千代田区 687 2.02
BNY GCM CLIENT ACCOUNT JPRD AC ISG(FE-AC)

(常任代理人㈱三菱UFJ銀行)
PETERBOROUGH COURT 133 FLEET STREET LONDON EC4A 2BB UNITED KINGDOM

(東京都千代田区丸の内2-7-1)
672 1.98
小林 祐介 東京都港区 666 1.96
MLI FOR CLIENT GENERAL OMNI NON COLLATERAL NON TREATY-PB

(常任代理人BOFA証券㈱)
MERRILL LYNCH FINANCIAL CENTRE 2 KING

EDWARD STREET LONDON UNITED KINGDOM

(東京都中央区日本橋1-4-1)
640 1.89
12,387 36.47

(注)1.発行済株式の総数に対する所有株式数の割合は自己株式(69千株)を控除して計算し、小数点以下第3位を四捨五入して表示しております。

2.当社が2013年5月14日付の取締役会において「株式給付信託(J-ESOP)」を、2014年6月3日の取締役会の決議に替わる書面決議により「株式給付信託(BBT)」を導入することを決議したことに伴い、2022年9月30日現在において㈱日本カストディ銀行(信託E口)は3,229千株を保有しております。なお、当該株式は持株比率の計算上、自己株式数に含まれておりません。

3.島根秀明氏(当社代表取締役)の所有株式数は、本人の資産管理会社である㈱松栄管理が所有する株式数1,700千株を含めた実質所有株式数を記載しております。このほか同氏に対する給付予定分として、株式給付信託制度(BBT)に基づき、当社株式1,639千株が、㈱日本カストディ銀行(信託E口)に割当てられております。

4.工藤英人氏(当社取締役)の所有株式数は、本人の資産管理会社である㈱工藤アセットマネジメントが所有する株式数855千株を含めた実質所有株式数を記載しております。このほか同氏に対する給付予定分として、株式給付信託制度(BBT)に基づき、当社株式1,029千株が、㈱日本カストディ銀行(信託E口)に割当てられております。

5.2022年7月6日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書の変更報告書において、オールド・ピーク・グループ・リミテッド(Old Peak Group LTD.)が2022年6月30日現在で以下の株式を所有している旨が記載されているものの、当社としての当第2四半期会計期間末現在における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。

なお、その大量保有報告書の変更報告書の内容は次のとおりであります。

氏名又は名称  オールド・ピーク・グループ・リミテッド(Old Peak Group Ltd.)

住所      c/o Old Peak Ltd., Suite 901, 9th Floor, 28 Hennessy Road, Wanchai, Hong Kong

保有株券等の数 3,001千株

株券等保有割合 8.82% 

(6)【議決権の状況】

①【発行済株式】
2022年9月30日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式
議決権制限株式(自己株式等)
議決権制限株式(その他)
完全議決権株式(自己株式等) (自己保有株式)
普通株式 69,900
完全議決権株式(その他) 普通株式 33,769,100 337,691
単元未満株式 普通株式 190,544
発行済株式総数 34,029,544
総株主の議決権 337,691

(注)1.「完全議決権株式(その他)」の欄の普通株式には、「株式給付信託(J-ESOP)」及び「株式給付信託(BBT)」により信託口が所有する当社株式が3,229,600株含まれております。

2.「単元未満株式」には自己株式39株、「株式給付信託(J-ESOP)」及び「株式給付信託(BBT)」により信託口が所有する当社株式65株を含めて記載しております。

②【自己株式等】
2022年9月30日現在
所有者の名称 所有者の住所 自己名義所有株式数(株) 他人名義所有株式数(株) 所有株式数の合計(株) 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(%)
(自己保有株式)

株式会社あかつき本社
東京都中央区日本橋小舟町8-1 69,900 69,900 0.21
69,900 69,900 0.21

2【役員の状況】

該当事項はありません。 

 第2四半期報告書_20221114085238

第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

また、金融商品取引業の固有の事項については「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」(昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則)に準拠しております。

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2022年7月1日から2022年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(2022年4月1日から2022年9月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、海南監査法人による四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

(単位:千円)
前連結会計年度

(2022年3月31日)
当第2四半期連結会計期間

(2022年9月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 13,359,983 11,199,749
預託金 13,182,140 15,020,250
トレーディング商品 722,462 305,186
約定見返勘定 55,903 815,509
信用取引資産 2,585,205 3,123,564
信用取引貸付金 2,347,062 3,014,015
信用取引借証券担保金 238,143 109,548
差入保証金 351,245 351,545
販売用不動産 25,100,186 29,881,450
その他 2,043,949 1,420,958
流動資産計 57,401,075 62,118,214
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物 633,358 670,771
土地 384,722 352,722
その他 128,125 161,041
有形固定資産合計 1,146,205 1,184,534
無形固定資産
のれん 1,345,181 1,237,566
その他 259,718 345,426
無形固定資産合計 1,604,899 1,582,992
投資その他の資産
投資有価証券 3,170,590 3,209,070
その他 1,053,925 1,134,079
貸倒引当金 △192,974 △192,606
投資その他の資産合計 4,031,542 4,150,544
固定資産計 6,782,647 6,918,071
資産合計 64,183,723 69,036,286
(単位:千円)
前連結会計年度

(2022年3月31日)
当第2四半期連結会計期間

(2022年9月30日)
負債の部
流動負債
トレーディング商品 6,126
信用取引負債 1,686,543 1,876,519
信用取引借入金 1,276,627 1,715,322
信用取引貸証券受入金 409,915 161,197
預り金 12,631,195 15,244,939
受入保証金 673,353 721,551
短期社債 7,000,000 7,000,000
短期借入金 10,791,549 12,695,234
1年内返済予定の長期借入金 2,613,043 1,267,952
ノンリコース1年内返済予定長期借入金 796,670 788,570
未払法人税等 130,099 228,194
その他 2,099,740 2,144,732
流動負債計 38,428,321 41,967,694
固定負債
長期借入金 7,608,769 8,129,328
ノンリコース長期借入金 1,464,030 2,224,770
退職給付に係る負債 229,196 240,061
役員株式給付引当金 1,001,508 1,033,551
その他 655,496 765,173
固定負債計 10,959,001 12,392,885
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金 24,107 24,107
特別法上の準備金計 24,107 24,107
負債合計 49,411,429 54,384,687
純資産の部
株主資本
資本金 5,665,452 5,665,452
資本剰余金 3,131,156 3,127,154
利益剰余金 6,555,544 6,423,398
自己株式 △1,274,558 △1,246,169
株主資本合計 14,077,595 13,969,835
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 2,138 4,415
為替換算調整勘定 11,455 13,740
その他の包括利益累計額合計 13,594 18,155
新株予約権 9,529 9,529
非支配株主持分 671,573 654,077
純資産合計 14,772,293 14,651,598
負債・純資産合計 64,183,723 69,036,286

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】
(単位:千円)
前第2四半期連結累計期間

(自 2021年4月1日

 至 2021年9月30日)
当第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年9月30日)
営業収益
受入手数料 1,016,261 1,400,712
トレーディング損益 5,323,141 3,267,308
金融収益 29,929 31,313
不動産事業売上高 11,279,826 11,345,314
営業収益計 17,649,158 16,044,648
金融費用 17,112 13,027
売上原価
不動産事業売上原価 8,765,538 9,024,715
売上原価合計 8,765,538 9,024,715
純営業収益 8,866,507 7,006,905
販売費及び一般管理費
取引関係費 3,890,486 2,867,752
人件費 1,866,796 1,993,200
不動産関係費 204,533 231,441
事務費 309,730 283,554
減価償却費 72,717 85,628
租税公課 223,968 186,249
販売手数料 263,250 250,916
のれん償却額 107,614 107,614
その他 964,376 663,470
販売費及び一般管理費合計 7,903,474 6,669,829
営業利益 963,032 337,076
営業外収益
受取配当金 16,304 35,869
投資有価証券売却益 240
投資事業組合運用益 7,103 107,644
不動産取得税還付金 52,148 26,258
その他 30,162 28,260
営業外収益合計 105,959 198,032
営業外費用
支払利息 179,594 206,875
支払手数料 50,306 52,222
その他 21,621 11,656
営業外費用合計 251,523 270,754
経常利益 817,468 264,354
特別利益
固定資産売却益 170,416 31
特別利益合計 170,416 31
特別損失
固定資産売却損 909
固定資産除却損 7,093 0
関係会社株式売却損 156
特別損失合計 7,250 909
税金等調整前四半期純利益 980,634 263,476
法人税、住民税及び事業税 152,815 139,106
法人税等調整額 77,548 △14,650
法人税等合計 230,364 124,456
四半期純利益 750,269 139,020
非支配株主に帰属する四半期純利益又は

非支配株主に帰属する四半期純損失(△)
581 △17,496
親会社株主に帰属する四半期純利益 749,688 156,516
【四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】
(単位:千円)
前第2四半期連結累計期間

(自 2021年4月1日

 至 2021年9月30日)
当第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年9月30日)
四半期純利益 750,269 139,020
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △357 2,276
持分法適用会社に対する持分相当額 1,167 2,284
その他の包括利益合計 810 4,561
四半期包括利益 751,079 143,581
(内訳)
親会社株主に係る四半期包括利益 750,498 161,077
非支配株主に係る四半期包括利益 581 △17,496

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:千円)
前第2四半期連結累計期間

(自 2021年4月1日

 至 2021年9月30日)
当第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益 980,634 263,476
減価償却費 85,732 98,762
のれん償却額 107,614 107,614
賞与引当金の増減額(△は減少) △81,207 16,886
役員株式給付引当金の増減額(△は減少) 31,573 32,043
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) △25,801 10,865
受取利息及び受取配当金 △17,860 △38,170
支払利息 179,594 206,875
有形固定資産売却損益(△は益) △170,416 878
販売用不動産の増減額(△は増加) △3,005,731 △4,781,264
トレーディング商品の増減額 △91,598 411,149
約定見返勘定の増減額 △215,660 △759,606
預託金の増減額(△は増加) △4,524,200 △1,838,110
信用取引資産及び信用取引負債の増減額 △1,362,554 △348,382
立替金及び預り金の増減額 6,214,294 2,591,193
関係会社株式売却損益(△は益) 156
その他 837,307 537,396
小計 △1,058,122 △3,488,391
利息及び配当金の受取額 16,960 36,344
利息の支払額 △181,424 △209,751
法人税等の支払額又は還付額(△は支払) △355,245 145,088
営業活動によるキャッシュ・フロー △1,577,832 △3,516,710
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入 50,000
有形固定資産の取得による支出 △25,804 △119,536
有形固定資産の売却による収入 388,340 50,103
無形固定資産の取得による支出 △65,650 △111,652
投資有価証券の取得による支出 △1,160,366 △59,680
投資有価証券の売却による収入 98,970 18,514
投資有価証券の償還による収入 9,976 136
貸付けによる支出 △187,293 △22,000
貸付金の回収による収入 15,782 6,994
その他 △54,509 110,483
投資活動によるキャッシュ・フロー △930,553 △126,637
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少) 2,298,828 1,903,685
長期借入れによる収入 1,756,680 1,387,040
長期借入金の返済による支出 △2,471,822 △2,211,572
ノンリコース長期借入れによる収入 340,000 770,000
ノンリコース長期借入金の返済による支出 △12,360 △17,360
社債の発行による収入 5,000,000 4,997,050
社債の償還による支出 △5,000,000 △5,000,000
自己株式の取得による支出 △6,311 △203
配当金の支払額 △322,640 △288,663
非支配株主からの払込みによる収入 687,308
その他 △6,794 △7,315
財務活動によるキャッシュ・フロー 2,262,888 1,532,661
現金及び現金同等物に係る換算差額 0 0
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) △245,497 △2,110,686
現金及び現金同等物の期首残高 15,544,409 12,460,397
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額 △82
現金及び現金同等物の四半期末残高 ※1 15,298,829 ※1 10,349,711

【注記事項】

(会計方針の変更)

(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)

「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。)を第1四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。

(追加情報)

(株式給付信託制度(J-ESOP))

当社は、当社の株価や業績と従業員の処遇の連動性をより高め、業績向上への意欲を高めるため、当社及び一部の連結子会社の従業員に対して当社の株式を給付するインセンティブプラン「株式給付信託(J-ESOP)」(以下、「本制度」という。)を導入しております。

(1)取引の概要

本制度は、あらかじめ当社が定めた株式給付規程に基づき、一定の要件を満たした従業員に対し、当社株式を給付する仕組みです。

当社は、従業員に個人の貢献度及び給付時の株価等に応じて当社株式を給付いたします。従業員に対し給付する株式については、予め信託設定した金銭により将来分も含め取得し、信託財産として分別管理しております。

なお、本制度は「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」(実務対応報告第30号 平成27年3月26日)第3項、第4項の取引には該当しないと判断しております。

(2)信託が保有する自社の株式に関する事項

当該信託が保有する株式は、信託における帳簿価額(付随費用の金額を除きます。)により四半期連結貸借対照表の純資産の部に自己株式として表示しております。なお、信託が保有する当社株式の帳簿価額は、前連結会計年度末19,040千円、当第2四半期連結会計期間末19,040千円であります。

また、期末株式数は、前連結会計年度末52千株、当第2四半期連結会計期間末52千株であり、期中平均株式数は前第2四半期連結累計期間161千株、当第2四半期連結累計期間52千株であります。

上記の期末株式数及び期中平均株式数は、1株当たり情報の算定上、控除する自己株式に含めております。

(株式給付信託制度(BBT))

当社は、当社及び一部の連結子会社の取締役に対する株式報酬制度「株式給付信託制度(BBT)」(以下、「本制度」という。)を導入しております。

本制度は、取締役の報酬と当社の株式価値との連動性をより明確にし、取締役が株価上昇によるメリットのみならず、株価下落リスクまでも株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大への貢献意識を高めることを目的として導入したものであります。

(1)取引の概要

本制度は、あらかじめ当社が定めた役員株式給付規程に基づき、一定の要件を満たした取締役に対し、当社株式を取締役の退任に際し、給付する仕組みです。

取締役に対し給付する株式については、予め信託設定した金銭により将来分も含め取得し、信託財産として分別管理しております。

(2)信託が保有する自社の株式に関する事項

当該信託が保有する株式は、信託における帳簿価額(付随費用の金額を除きます。)により四半期連結貸借対照表の純資産の部に自己株式として表示しております。なお、信託が保有する当社株式の帳簿価額は、前連結会計年度末1,236,676千円、当第2四半期連結会計期間末1,208,084千円であります。

また、期末株式数は、前連結会計年度末3,252千株、当第2四半期連結会計期間末3,177千株であり、期中平均株式数は前第2四半期連結累計期間2,886千株、当第2四半期連結累計期間3,220千株であります。

上記の期末株式数及び期中平均株式数は、1株当たり情報の算定上、控除する自己株式に含めております。

(グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用)

当社及び一部の国内連結子会社は、第1四半期連結会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日。以下「実務対応報告第42号」という。)に従っております。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。

(新型コロナウイルス感染症の影響による会計上の見積りへの影響)

当第2四半期連結累計期間において、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した新型コロナウイルス感染症の影響による会計上の見積りへの影響について、重要な変更はありません。 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

前第2四半期連結累計期間

(自  2021年4月1日

至  2021年9月30日)
当第2四半期連結累計期間

(自  2022年4月1日

至  2022年9月30日)
現金・預金 16,137,881千円 11,199,749千円
預入期間が3ヶ月を超える定期預金 △822,036 △832,039
金銭信託 △17,014 △17,999
現金及び現金同等物 15,298,829 10,349,711
(株主資本等関係)

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)

配当に関する事項

1. 配当支払額

(決議) 株式の

種類
配当金の

総額(千円)
1株当たり

配当額(円)
基準日 効力発生日 配当の原資
2021年6月28日

 定時株主総会
普通株式 322,639 9.5 2021年

3月31日
2021年

6月29日
利益剰余金

(注)配当金の総額にはESOP信託口及びBBT信託口が保有する当社株式に対する配当金30,106千円が含まれております。

  1. 基準日が当連結会計年度の開始の日から当四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当四半期連結会計期間の末日後となるもの
(決議) 株式の

種類
配当金の

総額(千円)
1株当たり

配当額(円)
基準日 効力発生日 配当の原資
2021年11月15日

 取締役会
普通株式 322,628 9.5 2021年

9月30日
2021年

12月8日
利益剰余金

(注)配当金の総額には、ESOP信託口及びBBT信託口が保有する当社株式に対する配当金27,507千円が含まれております。

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)

配当に関する事項

1. 配当支払額

(決議) 株式の

種類
配当金の

総額(千円)
1株当たり

配当額(円)
基準日 効力発生日 配当の原資
2022年6月29日

 定時株主総会
普通株式 288,661 8.5 2022年

3月31日
2022年

6月30日
利益剰余金

(注)配当金の総額にはESOP信託口及びBBT信託口が保有する当社株式に対する配当金28,091千円が含まれております。

  1. 基準日が当連結会計年度の開始の日から当四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当四半期連結会計期間の末日後となるもの
(決議) 株式の

種類
配当金の

総額(千円)
1株当たり

配当額(円)
基準日 効力発生日 配当の原資
2022年11月14日

 取締役会
普通株式 322,616 9.5 2022年

9月30日
2022年

12月8日
利益剰余金

(注)配当金の総額には、ESOP信託口及びBBT信託口が保有する当社株式に対する配当金30,681千円が含まれております。

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)

1.報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

(単位:千円)
報告セグメント 合計 調整額

(注)1
四半期連結

損益計算書

計上額

(注)2
証券関連事業 不動産関連事業
営業収益
外部顧客に対する

営業収益
6,369,332 11,279,826 17,649,158 17,649,158
セグメント間の内

部営業収益又は振

替高
161,666 557 162,224 △162,224
6,530,999 11,280,383 17,811,382 △162,224 17,649,158
セグメント利益 410,286 1,017,607 1,427,893 △464,861 963,032

(注)1.セグメント利益の調整額△464,861千円には、セグメント間取引消去△161,666千円、全社費用△303,194千円が含まれております。なお、セグメント間取引消去は主に、当社とあかつき証券㈱との間での社債関連手数料の消去であり、全社費用は主に当社におけるグループ管理に係る費用であります。

2.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)

1.報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

(単位:千円)
報告セグメント 合計 調整額

(注)1
四半期連結

損益計算書

計上額

(注)2
証券関連事業 不動産関連事業
営業収益
外部顧客に対する

営業収益
4,699,334 11,345,314 16,044,648 16,044,648
セグメント間の内

部営業収益又は振

替高
170,000 557 170,557 △170,557
4,869,334 11,345,872 16,215,206 △170,557 16,044,648
セグメント利益又は損失(△) △42,860 860,449 817,589 △480,512 337,076

(注)1.セグメント利益又は損失の調整額△480,512千円には、セグメント間取引消去△170,000千円、全社費用△310,512千円が含まれております。なお、セグメント間取引消去は主に、当社とあかつき証券㈱との間での社債関連手数料の消去であり、全社費用は主に当社におけるグループ管理に係る費用であります。

2.セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第2四半期連結累計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)

(単位:千円)

報告セグメント 合計
証券関連事業 不動産関連事業
顧客との契約から生じる収益 1,016,261 10,780,509 11,796,771
その他の収益 5,353,070 499,316 5,852,387
外部顧客に対する営業収益 6,369,332 11,279,826 17,649,158

(注)その他の収益には、リース取引に関する会計基準及び金融商品に関する会計基準で認識される収益が含まれております。

当第2四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)

(単位:千円)

報告セグメント 合計
証券関連事業 不動産関連事業
顧客との契約から生じる収益 1,400,712 10,758,610 12,159,322
その他の収益 3,298,621 586,704 3,885,326
外部顧客に対する営業収益 4,699,334 11,345,314 16,044,648

(注)その他の収益には、リース取引に関する会計基準及び金融商品に関する会計基準で認識される収益が含まれております。 

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

前第2四半期連結累計期間

(自 2021年4月1日

至 2021年9月30日)
当第2四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年9月30日)
(1)1株当たり四半期純利益 24円25銭 5円10銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益

(千円)
749,688 156,516
普通株主に帰属しない金額(千円)
普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益(千円)
749,688 156,516
普通株式の期中平均株式数(千株) 30,913 30,687

(注)1.ESOP信託口及びBBT信託口が保有する当社の株式は、1株当たり四半期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。1株当たり四半期純利益の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は前第2四半期連結累計期間においては、ESOP信託口161千株、BBT信託口2,886千株であり、当第2四半期連結累計期間においては、ESOP信託口52千株、BBT信託口3,220千株であります。

2.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 

2【その他】

第73期(2022年4月1日から2023年3月31日まで)中間配当については、2022年11月14日開催の取締役会において、2022年9月30日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。

①配当金の総額 322,616千円
②1株当たりの金額 9円50銭
③支払請求権の効力発生日及び支払開始日 2022年12月8日

 第2四半期報告書_20221114085238

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。

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