Quarterly Report • Feb 14, 2023
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2023年２月14日 |
| 【四半期会計期間】 | 第９期第３四半期(自 2022年10月１日 至 2022年12月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社Ｆｉｎａｔｅｘｔホールディングス |
| 【英訳名】 | Finatext Holdings Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長ＣＥＯ 林 良太 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区九段北一丁目８番地10号 住友不動産九段ビル ９階 |
| 【電話番号】 | 03(6265)6828（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役ＣＦＯ 伊藤 祐一郎 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区九段北一丁目８番地10号 住友不動産九段ビル ９階 |
| 【電話番号】 | 03(6265)6828（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役ＣＦＯ 伊藤 祐一郎 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E37145 44190 株式会社Ｆｉｎａｔｅｘｔホールディングス Finatext Holdings Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2022-04-01 2022-12-31 Q3 2023-03-31 2021-04-01 2021-12-31 2022-03-31 1 false false false E37145-000 2023-02-14 E37145-000 2021-04-01 2021-12-31 E37145-000 2021-04-01 2022-03-31 E37145-000 2022-04-01 2022-12-31 E37145-000 2021-12-31 E37145-000 2022-03-31 E37145-000 2022-12-31 E37145-000 2021-10-01 2021-12-31 E37145-000 2022-10-01 2022-12-31 E37145-000 2023-02-14 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E37145-000 2022-12-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E37145-000 2022-12-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E37145-000 2022-12-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E37145-000 2022-12-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E37145-000 2022-12-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E37145-000 2022-12-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E37145-000 2021-04-01 2021-12-31 jpcrp040300-q3r_E37145-000:FinancialInfrastructureBusinessReportableSegmentMember E37145-000 2022-04-01 2022-12-31 jpcrp040300-q3r_E37145-000:FinancialInfrastructureBusinessReportableSegmentMember E37145-000 2022-04-01 2022-12-31 jpcrp040300-q3r_E37145-000:FinTechSolutionsBusinessReportableSegmentMember E37145-000 2021-04-01 2021-12-31 jpcrp040300-q3r_E37145-000:FinTechSolutionsBusinessReportableSegmentMember E37145-000 2022-04-01 2022-12-31 jpcrp040300-q3r_E37145-000:BigDataAnalyticsBusinessReportableSegmentMember E37145-000 2021-04-01 2021-12-31 jpcrp040300-q3r_E37145-000:BigDataAnalyticsBusinessReportableSegmentMember E37145-000 2022-04-01 2022-12-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E37145-000 2021-04-01 2021-12-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E37145-000 2021-04-01 2021-12-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E37145-000 2022-04-01 2022-12-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第８期
第３四半期
連結累計期間 | 第９期
第３四半期
連結累計期間 | 第８期 |
| 会計期間 | | 自 2021年４月１日
至 2021年12月31日 | 自 2022年４月１日
至 2022年12月31日 | 自 2021年４月１日
至 2022年３月31日 |
| 売上高 | (千円) | 1,497,478 | 2,837,161 | 2,724,097 |
| 経常損失（△） | (千円) | △691,933 | △77,511 | △588,919 |
| 親会社株主に帰属する
四半期（当期）純損失（△） | (千円) | △728,819 | △173,768 | △669,944 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | △839,207 | △220,338 | △787,923 |
| 純資産額 | (千円) | 9,137,843 | 9,008,600 | 9,189,127 |
| 総資産額 | (千円) | 15,560,439 | 15,981,094 | 15,854,286 |
| １株当たり四半期（当期）純損失（△） | (円) | △18.97 | △3.55 | △16.36 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期（当期）純利益 | (円) | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 54.8 | 52.9 | 54.2 |
| 回次 | 第８期 第３四半期 連結会計期間 |
第９期 第３四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2021年10月１日 至 2021年12月31日 |
自 2022年10月１日 至 2022年12月31日 |
|
| １株当たり四半期純利益又は １株当たり四半期純損失（△） |
(円) | △5.50 | 3.53 |
(注)１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式は存在するものの、1株当たり四半期（当期）純損失のため記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社の異動は以下のとおりであります。
第１四半期連結会計期間より、株式会社スマートプラスクレジットを設立したことに伴い、同社を連結の範囲に含めております。
第３四半期連結会計期間において、当社の連結子会社であった株式会社Ｋ―ＺＯＮＥは、株式会社Ｆｉｎａｔｅｘｔを存続会社として吸収合併しております。本合併に伴い、株式会社Ｋ―ＺＯＮＥは吸収合併消滅会社となったため、連結の範囲から除外しております。
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当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(１) 経営成績の状況
当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、「金融をサービスとして再発明する」をミッションに掲げております。このミッションのもと、金融サービス事業者向けの次世代クラウド基幹システムの提供等を通じて、パートナー企業とともに人々にとって遠い存在である金融サービスを暮らしに寄り添ったものにすることを目指しております。
今般、日本の経済は、新型コロナウイルス感染症の第８波の懸念が生じながらも、政府や日銀による各種経済政策の効果も相まって、持ち直しの兆しが見え始めてきましたが、世界的な金融引き締め等による物価の高騰、急激な円安等、景気の先行き不透明な状況が続いております。しかしながら、金融サービスにおけるデジタルトランスフォーメーションの流れは衰えることなく、当社グループが提供するサービスのニーズもより一層高まっていると認識しております。
このような事業環境のもと、当第３四半期連結累計期間においては、継続的な事業成長を実現するため、引き続き人材採用や機能拡充に積極的に取り組んでまいりました。
この結果、前連結会計年度末以降、金融インフラストラクチャ事業及びフィンテックソリューション事業の保守運用業務が拡大したこと、ビッグデータ解析事業のデータライセンス契約件数が増加したことにより、ストック収益が拡大し、当第３四半期連結累計期間における売上高は2,837,161千円（前年同期比89.5%増）、営業損失84,195千円（前年同期は648,096千円の営業損失）、経常損失77,511千円（前年同期は691,933千円の経常損失）、親会社株主に帰属する四半期純損失は173,768千円（前年同期は728,819千円の親会社株主に帰属する四半期純損失）となりました。
セグメント別の業績は以下の通りです。
（ⅰ）金融インフラストラクチャ事業
金融インフラストラクチャ事業では、金融サービスを運営するために必要となる複雑な基幹システムを、クラウド上でSaaS型のシステムとして顧客に提供するものであります。
証券インフラストラクチャビジネスでは、サービス提供しているパートナーへの保守運用サービス、導入合意済みのパートナーへの初期導入支援に注力いたしました。当第３四半期連結累計期間においては、前連結会計年度にサービス提供を開始したパートナーからの保守運用業務によるストック収益が、引き続き売上高の拡大に寄与しました。サービスの初期開発については、株式会社セブン銀行が、当社グループの証券ビジネスプラットフォームである「BaaS」を利用し、「Myセブン銀行」アプリを通じて、買い物ついでに投資ができるサービス「お買い物投資コレカブ」をローンチしました。この結果、「BaaS」上での稼働サービス数は７サービス（前連結会計年度末時点：５サービス）となっております。
保険インフラストラクチャビジネスでは、新規パートナーの獲得に向け、当社グループの保険基幹システムである「Inspire」の機能の拡充と、合意済みのパートナーへの「Inspire」の初期導入支援に注力いたしました。当第３四半期連結累計期間においては、初期導入支援として、三井住友海上火災保険株式会社、株式会社三菱UFJ銀行、東京海上日動火災保険株式会社及びエムエスティ保険サービス株式会社へ「Inspire」を導入いたしました。その結果、「Inspire」上での稼働社数は８社（前連結会計年度末時点：４社）となっております。
コスト面については、証券インフラストラクチャビジネス及び保険インフラストラクチャビジネスともに、将来のビジネス拡大を見据え、引き続き人材採用、機能拡充の先行投資を行ってまいりました。
以上の結果、当第３四半期連結累計期間の金融インフラストラクチャ事業の売上高は1,281,420千円（前年同期比200.4%増）、セグメント損失は402,602千円（前年同期は787,358千円のセグメント損失）となりました。
（ⅱ）フィンテックソリューション事業
フィンテックソリューション事業では、金融機関向けにデジタルトランスフォーメーション及びデジタルマーケティングの支援を行っております。
ソリューションビジネスでは、主に前連結会計年度にシステム構築を支援した、株式会社三菱UFJ銀行「Money Canvas」の追加機能拡充の支援等を進めました。
以上の結果、新プロジェクトからのフロー収益及びストック収益が拡大し、当第３四半期連結累計期間のフィンテックソリューション事業の売上高は817,054千円（前年同期比52.4%増）、セグメント利益は140,377千円（前年同期比340.6%増）となりました。
（ⅲ）ビッグデータ解析事業
ビッグデータ解析事業は、ビッグデータを保有する企業のデータ利活用の促進を支援しており、企業の持つビッグデータを機関投資家や官公庁に提供するデータライセンスビジネスや、企業のデータ利活用を支援するデータ解析支援ビジネスを行っております。
データライセンスビジネスでは、機関投資家向けにオルタナティブデータを提供する「Alterna Data」において、レポートサービス及びウェブポータルサービスの拡充を行いました。
以上の結果、「Alterna Data」の契約件数が伸長し、当第３四半期連結累計期間のビッグデータ解析事業の売上高は738,686千円（前年同期比38.1%増）、セグメント利益は154,280千円（前年同期比29.5%増）となりました。
(２) 財政状態に関する説明
当第３四半期連結会計期間末における総資産合計は15,981,094千円となり、前連結会計年度末に比べて126,807千円増加いたしました。
流動資産は15,577,063千円となり、前連結会計年度末と比較して42,984千円減少いたしました。これは主に、契約資産が90,046千円、証券業における預託金、信用取引資産、並びに短期差入保証金があわせて67,489千円、流動資産のその他に含まれる営業貸付金が29,317千円増加した一方で、現金及び預金が310,282千円減少したこと等によるものであります。固定資産は404,031千円となり、前連結会計年度末と比較して169,792千円増加いたしました。これは有形固定資産が96,693千円、無形固定資産が63,264千円増加したこと等によるものであります。
（負債）
当第３四半期連結会計期間末における負債合計は6,972,494千円となり、前連結会計年度末と比較して307,334千円増加いたしました。
流動負債は6,891,562千円となり、前連結会計年度末に比べて312,825千円増加いたしました。これは主に、流動負債のその他に含まれている預り金が241,331千円増加したこと等によるものであります。固定負債は45,002千円となり、前連結会計年度末に比べて7,008千円増加いたしました。これは長期借入金の返済により37,500千円減少した一方で、資産除去債務が27,900千円、繰延税金負債が16,608千円増加したことによるものであります。
（純資産）
当第３四半期連結会計期間末における純資産合計は9,008,600千円となり、前連結会計年度末に比べて180,526千円減少いたしました。これは主に、資本剰余金が1,799,666千円増加した一方で、資本金が1,776,854千円、親会社株主に帰属する四半期純損失により利益剰余金が173,768千円、非支配株主持分が43,028千円減少したこと等によるものであります。
(３) 経営方針・経営戦略等
当第３四半期連結累計期間において、当社グループの経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(４) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき課題について重要な変更はありませ
ん。
(５) 研究開発活動
該当事項はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| 普通株式 | 174,000,000 |
| 計 | 174,000,000 |
| 種類 | 第３四半期会計期間 末現在発行数(株) (2022年12月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2023年２月14日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 49,247,556 | 49,247,556 | 東京証券取引所 （グロース市場） |
完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない、当社における標準となる株式であります。なお単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 49,247,556 | 49,247,556 | ― | ― |
(注) 提出日現在発行数には、2023年１月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (３) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (４) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年 月 日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金 増減額 (千円) |
資本金 残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2022年11月26日 （注）１ |
－ | 48,995,828 | △1,797,112 | 60,697 | △9,415,952 | 35,697 |
| 2022年10月１日 ～ 2022年12月31日 （注）２ |
251,728 | 49,247,556 | 9,561 | 70,258 | 9,561 | 45,258 |
（注）１．2022年６月22日開催の定時株主総会決議により、2022年11月26日付で会社法第447条第１項及び同法第448条第１項の規定に基づき、資本金1,797,112千円及び資本準備金9,415,952千円を減少し、その全額をその他資本剰余金へ振り替えたものであります。
２．新株予約権の行使による増加であります。 #### (５) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
| 2022年12月31日現在 | |||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 489,899 | 完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。 |
| 48,989,900 | |||
| 単元未満株式 | 普通株式 | ― | ― |
| 5,928 | |||
| 発行済株式総数 | 48,995,828 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 489,899 | ― |
（注）当第３四半期会計期間末日現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日「2022年９月30日」に基づく株主名簿による記載をしております。 ##### ② 【自己株式等】
該当事項はありません。 ### ２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2022年10月１日から2022年12月31日まで)及び第３四半期連結累計期間(2022年４月１日から2022年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (2022年12月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 5,792,996 | 5,482,713 | |||||||||
| 売掛金 | 474,883 | 495,636 | |||||||||
| 契約資産 | 32,750 | 122,796 | |||||||||
| 証券業における預託金 | 5,521,000 | 5,351,000 | |||||||||
| 証券業における信用取引資産 | 3,035,643 | 3,251,209 | |||||||||
| 証券業における短期差入保証金 | 529,725 | 551,648 | |||||||||
| 未収入金 | 55,436 | 63,110 | |||||||||
| その他 | ※1 177,612 | ※1 258,947 | |||||||||
| 流動資産合計 | 15,620,047 | 15,577,063 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 3,284 | 99,978 | |||||||||
| 無形固定資産 | 62,329 | 125,593 | |||||||||
| 投資その他の資産 | 168,625 | 178,459 | |||||||||
| 固定資産合計 | 234,239 | 404,031 | |||||||||
| 資産合計 | 15,854,286 | 15,981,094 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (2022年12月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 22,300 | 36,499 | |||||||||
| 契約負債 | 110,064 | 126,920 | |||||||||
| 証券業における預り金 | 2,082,188 | 1,874,730 | |||||||||
| 証券業における信用取引負債 | 813,203 | 485,478 | |||||||||
| 証券業における受入保証金 | 2,850,751 | 3,386,053 | |||||||||
| １年内返済予定の長期借入金 | 100,500 | 56,250 | |||||||||
| 未払法人税等 | 73,389 | 89,490 | |||||||||
| 賞与引当金 | - | 38,267 | |||||||||
| その他 | 526,340 | 797,871 | |||||||||
| 流動負債合計 | 6,578,737 | 6,891,562 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 37,500 | - | |||||||||
| 資産除去債務 | - | 27,900 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 493 | 17,102 | |||||||||
| 固定負債合計 | 37,993 | 45,002 | |||||||||
| 特別法上の準備金 | |||||||||||
| 金融商品取引責任準備金 | 29,289 | 35,929 | |||||||||
| その他の責任準備金 | 19,139 | - | |||||||||
| 特別法上の準備金合計 | 48,428 | 35,929 | |||||||||
| 負債合計 | 6,665,159 | 6,972,494 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,847,112 | 70,258 | |||||||||
| 資本剰余金 | 10,432,764 | 12,232,430 | |||||||||
| 利益剰余金 | △3,702,767 | △3,876,536 | |||||||||
| 株主資本合計 | 8,577,110 | 8,426,152 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 169 | 153 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | - | 12,049 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 8,534 | 10,664 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 8,703 | 22,867 | |||||||||
| 新株予約権 | 5,414 | 4,709 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 597,898 | 554,870 | |||||||||
| 純資産合計 | 9,189,127 | 9,008,600 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 15,854,286 | 15,981,094 |
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第３四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年12月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 1,497,478 | 2,837,161 | |||||||||
| 売上原価 | 657,181 | 1,215,140 | |||||||||
| 売上総利益 | 840,297 | 1,622,021 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | 1,488,393 | 1,706,217 | |||||||||
| 営業損失（△） | △648,096 | △84,195 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 77 | 3,438 | |||||||||
| 受取配当金 | 2 | - | |||||||||
| 業務受託料 | 631 | - | |||||||||
| 為替差益 | - | 2,644 | |||||||||
| 消費税等差額 | - | 1,379 | |||||||||
| その他 | 425 | 2,822 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 1,136 | 10,285 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 3,219 | 1,077 | |||||||||
| 為替差損 | 3,690 | - | |||||||||
| 株式交付費 | 35,450 | - | |||||||||
| 創立費 | - | 1,899 | |||||||||
| その他 | 2,612 | 623 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 44,972 | 3,600 | |||||||||
| 経常損失（△） | △691,933 | △77,511 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 債務免除益 | 22,290 | - | |||||||||
| 新株予約権戻入益 | - | 158 | |||||||||
| その他 | 4,334 | - | |||||||||
| 特別利益合計 | 26,624 | 158 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 減損損失 | 135,665 | 26,906 | |||||||||
| 金融商品取引責任準備金繰入 | - | 6,639 | |||||||||
| その他 | - | 1,574 | |||||||||
| 特別損失合計 | 135,665 | 35,121 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △800,973 | △112,473 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 40,527 | 122,913 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 2,108 | 1,210 | |||||||||
| 法人税等合計 | 42,635 | 124,124 | |||||||||
| 四半期純損失（△） | △843,609 | △236,598 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純損失（△） | △114,789 | △62,829 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △728,819 | △173,768 |
0104035_honbun_0879147503501.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第３四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年12月31日) |
||||||||||
| 四半期純損失（△） | △843,609 | △236,598 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △13 | △15 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | - | 12,049 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 4,414 | 4,225 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 4,401 | 16,259 | |||||||||
| 四半期包括利益 | △839,207 | △220,338 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △726,607 | △159,605 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | △112,599 | △60,733 |
0104100_honbun_0879147503501.htm
第１四半期連結会計期間より、新たに設立した株式会社スマートプラスクレジットを連結の範囲に含めております。 ##### (会計方針の変更等)
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。
※１ 資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額
| 前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (2022年12月31日) |
|||
| 流動資産 | ― | 千円 | 588 | 千円 |
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
| 前第３四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年12月31日) |
|||
| 減価償却費 | 18,647 | 千円 | 42,787 | 千円 |
前第３四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年12月31日)
該当事項はありません。
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 ###### ３．株主資本の著しい変動
当社は、2021年12月22日をもって東京証券取引所マザーズに上場いたしました。上場にあたり、2021年12月21日を払込期日とする公募（ブックビルディング方式による募集）による新規株式の発行2,800,000株により、資本金及び資本剰余金がそれぞれ1,670,550千円増加しております。
また、株主からの新株予約権行使に基づき、2021年８月６日付で第１回無担保転換社債型新株予約権付社債の新株への転換が行われました。この結果資本金が76,562千円、資本準備金が76,562千円増加しております。
この結果、当第３四半期連結会計期間末において資本金が1,847,112千円、資本剰余金が10,432,764千円となっております。
当第３四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年12月31日)
該当事項はありません。
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 ###### ３．株主資本の著しい変動
当社は、2022年６月22日開催の定時株主総会の決議に基づき、2022年11月26日付で減資の効力が発生し、資本金1,797,112千円、資本準備金9,415,952千円を減少し、その全額をその他資本剰余金に振り替えております。
この結果、当第３四半期連結会計期間末において資本金が70,258千円、資本剰余金が12,232,430千円となっております。
なお、株主資本の合計金額への影響はありません。
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【セグメント情報】
前第３四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年12月31日)
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ |
四半期連結損益計算書計上額 （注）２ |
||||
| 金融インフラ ストラクチャ 事業 |
フィンテック ソリューション 事業 |
ビッグデータ解析事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 証券インフラストラクチャ ビジネス |
276,257 | － | － | 276,257 | － | 276,257 |
| 保険インフラストラクチャ ビジネス |
143,397 | － | － | 143,397 | － | 143,397 |
| クレジットインフラ ストラクチャビジネス |
－ | － | － | － | － | － |
| マーケティングビジネス | － | 138,965 | － | 138,965 | － | 138,965 |
| ソリューションビジネス | － | 397,136 | － | 397,136 | － | 397,136 |
| データライセンスビジネス | － | － | 492,516 | 492,516 | － | 492,516 |
| データ解析支援ビジネス | － | － | 42,318 | 42,318 | － | 42,318 |
| 顧客との契約から生じる 収益 |
419,654 | 536,101 | 534,834 | 1,490,590 | － | 1,490,590 |
| その他の収益 | 6,888 | － | － | 6,888 | － | 6,888 |
| 外部顧客への売上高 | 426,542 | 536,101 | 534,834 | 1,497,478 | － | 1,497,478 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
－ | － | － | － | － | － |
| 計 | 426,542 | 536,101 | 534,834 | 1,497,478 | － | 1,497,478 |
| セグメント利益又は損失（△） | △787,358 | 31,862 | 119,150 | △636,345 | △11,750 | △648,096 |
(注) １. セグメント利益又は損失（△）の調整額△11,750千円は、報告セグメントに配分していない全社収益及び全社費用の純額 △11,750千円が含まれております。
２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と一致しております。
当第３四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年12月31日)
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ |
四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２ |
||||
| 金融インフラ ストラクチャ 事業 |
フィンテック ソリューション 事業 |
ビッグデータ解析事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 証券インフラストラクチャ ビジネス |
534,539 | － | － | 534,539 | － | 534,539 |
| 保険インフラストラクチャ ビジネス |
453,716 | － | － | 453,716 | － | 453,716 |
| クレジットインフラ ストラクチャビジネス |
124,586 | － | － | 124,586 | － | 124,586 |
| マーケティングビジネス | － | 81,310 | － | 81,310 | － | 81,310 |
| ソリューションビジネス | － | 735,743 | － | 735,743 | － | 735,743 |
| データライセンスビジネス | － | － | 695,719 | 695,719 | － | 695,719 |
| データ解析支援ビジネス | － | － | 42,967 | 42,967 | － | 42,967 |
| 顧客との契約から生じる 収益 |
1,112,842 | 817,054 | 738,686 | 2,668,583 | － | 2,668,583 |
| その他の収益 | 168,578 | － | － | 168,578 | － | 168,578 |
| 外部顧客への売上高 | 1,281,420 | 817,054 | 738,686 | 2,837,161 | － | 2,837,161 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
－ | － | － | － | － | － |
| 計 | 1,281,420 | 817,054 | 738,686 | 2,837,161 | － | 2,837,161 |
| セグメント利益又は損失（△） | △402,602 | 140,377 | 154,280 | △107,944 | 23,748 | △84,195 |
(注) １. セグメント利益又は損失（△）の調整額23,748千円は、報告セグメントに配分していない全社収益及び全社費用の純額23,748千円が含まれております。
２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と一致しております。 ###### ２．報告セグメントの変更等に関する事項
第２四半期連結会計期間より、これまで「フィンテックソリューション事業」に含めておりましたクレジット事業について、インフラストラクチャビジネスの売上比率が高まり始めており、今後ますます当事業におけるインフラストラクチャビジネスへの依存度が高まることを鑑み、「金融インフラストラクチャ事業」に含めて記載する方法に変更しております。
また、収益の分解情報の区分についても、これまで「ソリューションビジネス」に含めておりましたクレジット事業について、同様の理由により、「クレジットインフラストラクチャビジネス」の区分を追加して記載する方法に変更しております。
なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報については変更後の区分により作成したものを記載しております。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。
###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第３四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年12月31日) |
|
| １株当たり四半期純損失（△） | △18円97銭 | △3円55銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） (千円) |
△728,819 | △173,768 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純損失（△）(千円) |
△728,819 | △173,768 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 38,411,914 | 48,890,515 |
(注)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、1株当たり四半期純損失のため記載しておりません。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。
0104120_honbun_0879147503501.htm
該当事項はありません。
0201010_honbun_0879147503501.htm
該当事項はありません。
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