Quarterly Report • May 2, 2023
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2023年５月２日 |
| 【四半期会計期間】 | 第８期第２四半期(自 2023年１月１日 至 2023年３月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社グローバルキッズCOMPANY |
| 【英訳名】 | Global Kids Company Corp. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 中正 雄一 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区富士見二丁目14番36号 |
| 【電話番号】 | 03-3221-3770(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役執行役員 野田 雅之 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区富士見二丁目14番36号 |
| 【電話番号】 | 03-3221-3770(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役執行役員 野田 雅之 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E32156 61890 株式会社グローバルキッズCOMPANY Global Kids Company Corp. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2022-10-01 2023-03-31 Q2 2023-09-30 2021-10-01 2022-03-31 2022-09-30 1 false false false E32156-000 2023-05-02 E32156-000 2021-10-01 2022-03-31 E32156-000 2021-10-01 2022-09-30 E32156-000 2022-10-01 2023-03-31 E32156-000 2022-03-31 E32156-000 2022-09-30 E32156-000 2023-03-31 E32156-000 2022-01-01 2022-03-31 E32156-000 2023-01-01 2023-03-31 E32156-000 2023-05-02 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E32156-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E32156-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E32156-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E32156-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E32156-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E32156-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E32156-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E32156-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E32156-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E32156-000 2023-03-31 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E32156-000 2023-03-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E32156-000 2023-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E32156-000 2023-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E32156-000 2023-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E32156-000 2023-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E32156-000 2023-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E32156-000 2023-03-31 jpcrp_cor:Row1Member E32156-000 2021-09-30 iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第７期
第２四半期
連結累計期間 | 第８期
第２四半期
連結累計期間 | 第７期 |
| 会計期間 | | 自 2021年10月１日
至 2022年３月31日 | 自 2022年10月１日
至 2023年３月31日 | 自 2021年10月１日
至 2022年９月30日 |
| 売上高 | (百万円) | 12,257 | 12,379 | 24,352 |
| 経常利益 | (百万円) | 364 | 148 | 1,179 |
| 親会社株主に帰属する四半期
純利益又は親会社株主に帰属
する当期純損失（△） | (百万円) | 221 | 98 | △314 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (百万円) | 237 | 106 | △287 |
| 純資産額 | (百万円) | 8,911 | 8,245 | 8,367 |
| 総資産額 | (百万円) | 21,188 | 19,414 | 16,601 |
| １株当たり四半期純利益又は
１株当たり当期純損失（△） | (円) | 23.64 | 10.48 | △33.61 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期(当期)純利益 | (円) | 23.50 | 10.44 | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 42.0 | 42.5 | 50.4 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | 789 | 1,049 | 1,503 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | △745 | △3 | △705 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (百万円) | 2,708 | 2,581 | △821 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (百万円) | 4,080 | 4,931 | 1,303 |
| 回次 | 第７期 第２四半期 連結会計期間 |
第８期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2022年１月１日 至 2022年３月31日 |
自 2023年１月１日 至 2023年３月31日 |
|
| １株当たり四半期純利益又は １株当たり四半期純損失（△） |
(円) | 14.69 | △2.16 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．第７期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失であるために記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
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当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
子育て支援事業を取り巻く状況は、共働き世帯数の増加や女性の就業率上昇により保育所利用者数及び保育施設数の増加が続いていましたが、2022年４月の待機児童数が2,944人と前年比2,690人減少したほか、2022年の出生数が統計を取り始めた1899年以来初めて80万人を割るなど、外部環境が変化しております。
一方で政府の対応としては、子ども政策を強化すべく、子どもに関する政策を一元化し、子どもに関する取り組み・政策を社会の中心に据える「こどもまんなか社会」を掲げる「こども家庭庁」が2023年４月に設置されました。同年３月に発表された試案には75年ぶりの保育士の配置基準改善と更なる処遇改善や、就労要件を問わず全ての子育て家庭が保育所を利用できるようにするこども誰でも通園制度（仮称）の創設などの"次元の異なる少子化対策"と呼ばれる政策が盛り込まれています。更に、2023年１月の施政方針演説にて子ども政策を最重要政策と位置づけ、６月の経済財政運営と改革の基本方針（骨太の方針）にて子ども関連予算の倍増に向けた政策の大枠を提示する方針を示す見込みであることなど、社会的な子ども重視の機運が一段と高まっております。
このように子育て支援事業を取り巻く外部環境が大きく変化する中、当社グループは2021年11月12日に公表した「中期経営計画2024」に基づき、「規模拡大」「機能拡充」「基盤強化」の３つの施策を骨子とした取り組みを進めております。「規模拡大」の具体策として2023年４月18日に、当社グループが注力する東京都認可保育所を中心に展開する東京建物キッズ株式会社の全株式を取得する株式譲渡契約を締結しました。詳細は「２．四半期連結財務諸表及び主な注記 （４）四半期連結財務諸表に関する注記事項 （重要な後発事象）」をご参照ください。また「機能拡充」を企図した新規事業強化等による収益源の多様化推進のためにはグループ本社機能の再編による生産性向上が不可欠と判断し、2023年４月１日を効力発生日として株式会社グローバルキッズの子育て支援事業の一部を株式会社GKSへ承継することといたしました。「基盤強化」の施策としてはICT戦略の要点である子育てプラットフォーム開発を進めており、積極的な投資を継続しております。加えて習い事事業「GlobalKids Plus＋」についても2023年６月に豊洲での開講を予定しております。
なお、当第２四半期連結会計期間末時点において当社グループは認可保育所141施設（東京都103施設、神奈川県28施設、千葉県４施設、埼玉県１施設、大阪府５施設）、認証保育所・認定こども園等保育施設20施設、学童クラブ・児童館10施設の計171施設を営んでおります。
当第２四半期連結累計期間の経営成績は、前第２四半期連結累計期間と比較して、企業主導型保育事業の譲渡により売上高は微増にとどまりました。費用面では、人件費や採用費等の増加により売上原価、売上原価率ともに上昇しました。また、上述の子育てプラットフォームへの投資などにより業務委託費が増加し、販管費率は上昇しました。
上記の結果、当第２四半期連結累計期間は、売上高12,379百万円(前年同期比1.0％増)、営業利益155百万円(同58.0％減)、経常利益148百万円(同59.3％減)、親会社株主に帰属する四半期純利益98百万円(同55.4％減)となりました。
(資産)
当第２四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末と比べ2,813百万円増加し19,414百万円となりました。
流動資産は、前連結会計年度末と比べ3,244百万円増加し7,791百万円となりました。これは、現金及び預金が3,628百万円増加したことが主因です。
固定資産は、前連結会計年度末と比べ430百万円減少し11,623百万円となりました。これは、建物及び構築物（純額）が315百万円、長期前払費用が59百万円それぞれ減少したことが主因です。
(負債)
当第２四半期連結会計期間末の総負債は、前連結会計年度末と比べ2,935百万円増加し11,169百万円となりました。
流動負債は、前連結会計年度末と比べ3,366百万円増加し6,584百万円となりました。これは、短期借入金が3,200百万円増加したことが主因です。
固定負債は、前連結会計年度末と比べ430百万円減少し4,585百万円となりました。これは、長期借入金が430百万円減少したことが主因です。
(純資産)
当第２四半期連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末と比べ122百万円減少し8,245百万円となりました。これは、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上により98百万円増加した一方で、第７期期末配当金により234百万円減少したことが主因です。
当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下、「資金」）は、4,931百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動による資金の増加は、1,043百万円（前第２四半期連結累計期間は789百万円の増加）となりました。これは、未収入金及び契約資産の減少358百万円や非資金損益項目である減価償却費374百万円が主因です。
また、前第２四半期連結累計期間と比較して254百万円増加しております。これは、未収入金及び契約資産の減少により328百万円増加したことによるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動による資金の減少は、３百万円（前第２四半期連結累計期間は745百万円の減少）となりました。これは、有形固定資産の取得による支出が17百万円発生したことが主因です。
また、前第２四半期連結累計期間と比較して742百万円増加しております。これは、有形固定資産の取得による支出が696百万円減少したこと等によるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動による資金の増加は、2,587百万円（前第２四半期連結累計期間は2,708百万円の増加）となりました。これは、短期借入金が純額で3,200百万円増加したことが主因です。
また、前第２四半期連結累計期間と比較して120百万円減少しております。これは、短期借入金の純増額が100百万円の増加した一方で、配当金の支払額が234百万円発生したこと等によるものです。
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
該当事項はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 20,000,000 |
| 計 | 20,000,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間末 現在発行数(株) (2023年３月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2023年５月２日) |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 9,429,141 | 9,429,141 | 東京証券取引所 (プライム市場) |
単元株式数 100株 |
| 計 | 9,429,141 | 9,429,141 | ― | ― |
(注) 「提出日現在発行数」欄には、2023年５月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (百万円) |
資本金残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| 2023年１月16日 （注） |
21,800 | 9,429,141 | 6 | 1,302 | 6 | 2,571 |
（注）譲渡制限付株式報酬としての有償第三者割当によるものです。
発行価額 579円
資本組入額 289円50銭
割当先 社外取締役を除く取締役、子会社の従業員
#### (5) 【大株主の状況】
2023年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (千株) |
発行済株式 (自己株式を除く。)の総数に 対する所有株式数の割合(％) |
| 株式会社なかや | 東京都中央区月島１丁目15番10－505号 | 3,929 | 41.74 |
| 中正雄一 | 東京都中央区 | 543 | 5.78 |
| 日本生命保険相互会社 | 東京都千代田区丸の内１丁目６番６号 | 460 | 4.89 |
| 久芳敬裕 | 東京都国分寺市 | 287 | 3.06 |
| 宇田川三郎 | 東京都板橋区 | 272 | 2.89 |
| 田浦秀一 | 千葉県大網白里市 | 222 | 2.37 |
| 株式会社カナモリコーポレーション | 兵庫県神戸市兵庫区荒田町４丁目８－５ | 197 | 2.09 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口) | 東京都港区浜松町２丁目11番３号 | 166 | 1.77 |
| 生川雅也 | 東京都中央区 | 151 | 1.61 |
| 大矢裕子 | 東京都国分寺市 | 139 | 1.48 |
| 計 | ― | 6,370 | 67.68 |
(注) 2023年３月31日現在における日本マスタートラスト信託銀行株式会社の信託業務に係る株式数については、当社として把握することができないため記載しておりません。
2023年３月31日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
| (自己保有株式) | |
| 普通株式 | 15,800 |
―
―
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 9,407,700 |
94,077
―
単元未満株式
| 普通株式 | 5,641 |
―
―
発行済株式総数
9,429,141
―
―
総株主の議決権
―
94,077
―
(注) 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社保有の自己株式23株が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
| 2023年３月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数(株) |
他人名義 所有株式数(株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| (自己保有株式) 株式会社グローバルキッズCOMPANY |
東京都千代田区富士見二丁目14番36号 | 15,800 | ― | 15,800 | 0.17 |
| 計 | ― | 15,800 | ― | 15,800 | 0.17 |
該当事項はありません。
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１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2023年１月１日から2023年３月31日まで)及び第２四半期連結累計期間(2022年10月１日から2023年３月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2022年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 1,303 | 4,931 | |||||||||
| 未収入金及び契約資産 | 2,597 | 2,238 | |||||||||
| 前払費用 | 640 | 616 | |||||||||
| その他 | 5 | 4 | |||||||||
| 流動資産合計 | 4,546 | 7,791 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 土地 | 692 | 692 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 8,584 | 8,268 | |||||||||
| その他（純額） | 310 | 278 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 9,587 | 9,239 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 33 | 26 | |||||||||
| ソフトウエア仮勘定 | ― | 11 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 33 | 37 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 47 | 47 | |||||||||
| 長期前払費用 | 365 | 306 | |||||||||
| 敷金及び保証金 | 1,717 | 1,701 | |||||||||
| 建設協力金 | 266 | 257 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 35 | 33 | |||||||||
| その他 | 0 | 0 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 2,432 | 2,346 | |||||||||
| 固定資産合計 | 12,054 | 11,623 | |||||||||
| 資産合計 | 16,601 | 19,414 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 短期借入金 | ― | 3,200 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 754 | 807 | |||||||||
| 未払金 | 1,336 | 1,560 | |||||||||
| 未払法人税等 | 175 | 97 | |||||||||
| 前受金 | 120 | 58 | |||||||||
| 賞与引当金 | 594 | 576 | |||||||||
| その他 | 234 | 283 | |||||||||
| 流動負債合計 | 3,217 | 6,584 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 2,957 | 2,526 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 448 | 480 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 1,249 | 1,219 | |||||||||
| 資産除去債務 | 360 | 358 | |||||||||
| 固定負債合計 | 5,015 | 4,585 | |||||||||
| 負債合計 | 8,233 | 11,169 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2022年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2023年３月31日) |
||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,296 | 1,302 | |||||||||
| 資本剰余金 | 1,984 | 1,991 | |||||||||
| 利益剰余金 | 5,127 | 4,991 | |||||||||
| 自己株式 | △6 | △12 | |||||||||
| 株主資本合計 | 8,402 | 8,272 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △34 | △26 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △34 | △26 | |||||||||
| 純資産合計 | 8,367 | 8,245 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 16,601 | 19,414 |
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(2) 【四半期連結損益及び包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 12,257 | 12,379 | |||||||||
| 売上原価 | 11,150 | 11,416 | |||||||||
| 売上総利益 | 1,107 | 963 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1 736 | ※1 807 | |||||||||
| 営業利益 | 370 | 155 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息及び配当金 | 4 | 1 | |||||||||
| その他 | 2 | 9 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 7 | 10 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 10 | 8 | |||||||||
| 開設準備費用 | 0 | ― | |||||||||
| その他 | 1 | 9 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 12 | 17 | |||||||||
| 経常利益 | 364 | 148 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | ― | 0 | |||||||||
| システム障害対応費用 | ※2 9 | ― | |||||||||
| 特別損失合計 | 9 | 0 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 355 | 148 | |||||||||
| 法人税等 | 134 | 49 | |||||||||
| 四半期純利益 | 221 | 98 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 221 | 98 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | ― | ― | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 0 | ― | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | 15 | 7 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 16 | 7 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 237 | 106 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 237 | 106 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | ― | ― |
0104050_honbun_7105647003504.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 355 | 148 | |||||||||
| 減価償却費 | 426 | 374 | |||||||||
| システム障害対応費用 | 9 | － | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △22 | △18 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 59 | 48 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △4 | △1 | |||||||||
| 支払利息 | 10 | 8 | |||||||||
| 未収入金及び契約資産の増減額（△は増加） | 30 | 358 | |||||||||
| 前払費用の増減額（△は増加） | △66 | 29 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | 171 | 224 | |||||||||
| 前受金の増減額（△は減少） | △69 | △62 | |||||||||
| その他 | 45 | 90 | |||||||||
| 小計 | 946 | 1,198 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 3 | 0 | |||||||||
| 利息の支払額 | △10 | △8 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △149 | △147 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 789 | 1,043 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △714 | △17 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 1 | 0 | |||||||||
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △45 | △1 | |||||||||
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 5 | |||||||||
| 建設協力金の回収による収入 | 10 | 10 | |||||||||
| その他 | 2 | ― | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △745 | △3 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 3,100 | 3,200 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △391 | △377 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △1 | △0 | |||||||||
| ストックオプションの行使による収入 | 1 | 0 | |||||||||
| 配当金の支払額 | － | △234 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △0 | ― | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,708 | 2,587 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,752 | 3,628 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,327 | 1,303 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 4,080 | ※ 4,931 |
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(費用計上区分の変更)
連結子会社の施設に係る一部の費用を、従来販売費及び一般管理費に含めておりましたが、第１四半期連結会計期間より、売上原価に含めて表示することに変更いたしました。
「中期経営計画2024」における「事業拡大」フェーズから「事業拡大と事業複線化」フェーズへ移行の中で、収益を改善するプロジェクトの一環として、組織構造の見直しを実施しております。
組織改編の過程で施設評価制度の改定及び施設収支の見直しを契機に費用を精緻化し、一部販売費及び一般管理費について売上原価として処理することがより経営環境を適切に反映していると判断したため、会計処理の変更を実施しました。
当該会計方針の変更は遡及修正され、前第２四半期連結累計期間については遡及適用後の連結財務諸表となっております。
この結果、遡及適用を行う前と比べて、前第２四半期連結累計期間の売上原価は428百万円増加し、売上総利益並びに販売費及び一般管理費は同額減少しておりますが、営業利益、経常利益、税金等調整前四半期純利益及び１株当たり情報に与える影響はありません。
(四半期連結損益及び包括利益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
|||
| 役員報酬 | 45 | 百万円 | 29 | 百万円 |
| 給与手当 | 262 | 百万円 | 252 | 百万円 |
| 賞与引当金繰入額 | 42 | 百万円 | 37 | 百万円 |
| 租税公課 | 82 | 百万円 | 85 | 百万円 |
※２ システム障害対応費用
前第２四半期連結累計期間（自 2021年10月１日 至 2022年３月31日）
2022年２月24日に発覚した不正メールを用いたマルウェア感染によるシステム障害に係る諸費用であります。主な内訳は外部専門業者への調査・解析費用です。
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
|||
| 現金及び預金勘定 | 4,080 | 百万円 | 4,931 | 百万円 |
| 現金及び現金同等物 | 4,080 | 百万円 | 4,931 | 百万円 |
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2021年10月１日 至 2022年３月31日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2022年10月１日 至 2023年３月31日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 | １株当たり配当額 | 基準日 | 効力 発生日 |
| 2022年12月20日定時株主総会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 234百万円 | 25.00円 | 2022年9月30日 | 2022年12月21日 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループは、「子育て支援事業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。 (収益認識関係)
前第２四半期連結累計期間(自 2021年10月１日 至 2022年３月31日)
当社グループは、子育て支援事業の単一セグメントでありますが、売上の区分別に分解した金額及び収益認識の時期は以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 | |||
| 一時点で認識する収益 （百万円） |
一定期間にわたって認識する収益 （百万円） |
合計 （百万円） |
|
| 認可保育所等 | 9,302 | 1,519 | 10,821 |
| 認可外保育施設 | 820 | 96 | 917 |
| 学童・児童館 | 16 | 298 | 315 |
| その他 | 204 | ― | 204 |
| 合計 | 10,343 | 1,913 | 12,257 |
当第２四半期連結累計期間(自 2022年10月１日 至 2023年３月31日)
当社グループは、子育て支援事業の単一セグメントでありますが、売上の区分別に分解した金額及び収益認識の時期は以下のとおりであります。
| 当第２四半期連結累計期間 | |||
| 一時点で認識する収益 （百万円） |
一定期間にわたって認識する収益 （百万円） |
合計 （百万円） |
|
| 認可保育所等 | 9,767 | 1,518 | 11,286 |
| 認可外保育施設 | 458 | 75 | 533 |
| 学童・児童館 | 14 | 302 | 317 |
| その他 | 242 | ― | 242 |
| 合計 | 10,482 | 1,896 | 12,379 |
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2021年10月１日 至 2022年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2023年３月31日) |
|
| (1) １株当たり四半期純利益 | 23円64銭 | 10円48銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) | 221 | 98 |
| 普通株主に帰属しない金額(百万円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益(百万円) |
221 | 98 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 9,352,814 | 9,404,762 |
| (2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 | 23円50銭 | 10円44銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(百万円) | － | － |
| 普通株式増加数(株) | 57,172 | 40,439 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | － | － |
（取得による企業結合）
当社は2023年４月18日開催の取締役会において、東京建物キッズ株式会社の発行済株式の全部を取得し子会社化することを決議し、同日付で株式譲渡契約を締結いたしました。
(1)取引の概要
①結合企業等の名称及び事業の内容
被結合企業の名称 東京建物キッズ株式会社
事業の内容 子育て支援事業
②企業結合日
2023年６月１日（予定）
③企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
④結合後企業の名称
変更する予定ですが、現時点では確定しておりません。
⑤企業結合の目的
共働き世帯数の増加、女性の就業率上昇に伴う保育所利用者数の増加を背景に、当社グループは2006年の創業以来、保育所を毎期新規に開設してまいりました。しかし、近年は自治体による保育所増設が進められたことで待機児童数は減少傾向にあり、新規開設の需要は鈍化しております。当社グループは、保育事業について新規開設に加えM&Aを積極活用した成長を中期経営計画に掲げており、本件は新規開設需要が鈍化する中での更なる成長を企図したM&Aの実行であります。
当社及び東京建物キッズ株式会社は、東京都及び周辺地域を中心に主に認可保育所を展開しており、保育事業の規模拡大や一部本社機能の運営効率化による生産性向上などのシナジーの発現が期待されます。
当社は、引き続き保育施設の新規開設及びM&Aの積極活用による保育事業の規模拡大を推進するうえ、保育周辺事業の拡充、収支改善への取り組み強化等により企業価値の向上を図ってまいります。
⑥取得する議決権の比率
100％
⑦取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が、現金を対価として東京建物キッズ株式会社の株式を取得することによるものです。
(2)被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
| 取得の対価 現金及び預金 370百万円 |
| 取得原価 370百万円 |
（注）株式譲渡契約に定める価格調整等により変動する可能性があります。
(3)発生するのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
(4)企業結合日に受け入れる資産及び引き受ける負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。 #### ２ 【その他】
該当事項はありません。
0201010_honbun_7105647003504.htm
該当事項はありません。
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