Quarterly Report • May 12, 2023
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2023年５月12日 |
| 【四半期会計期間】 | 第38期第１四半期(自 2023年１月１日 至 2023年３月31日) |
| 【会社名】 | 三井海洋開発株式会社 |
| 【英訳名】 | MODEC, INC. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 金 森 健 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都中央区日本橋二丁目３番10号 |
| 【電話番号】 | 03-5290-1200（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役専務執行役員 高 野 育 浩 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区日本橋二丁目３番10号 |
| 【電話番号】 | 03-5290-1200（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役専務執行役員 高 野 育 浩 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E01725 62690 三井海洋開発株式会社 MODEC, INC. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 IFRS true cte 2023-01-01 2023-03-31 Q1 2023-12-31 2022-01-01 2022-03-31 2022-12-31 1 false false false E01725-000 2023-05-12 E01725-000 2022-01-01 2022-03-31 E01725-000 2022-01-01 2022-12-31 E01725-000 2023-01-01 2023-03-31 E01725-000 2022-03-31 E01725-000 2022-12-31 E01725-000 2023-03-31 E01725-000 2023-05-12 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E01725-000 2023-03-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E01725-000 2023-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E01725-000 2023-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E01725-000 2023-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E01725-000 2023-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E01725-000 2023-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E01725-000 2023-03-31 jpcrp_cor:Row1Member E01725-000 2021-12-31 jpigp_cor:ShareCapitalIFRSMember 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| | | | | |
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| 回次 | | 第37期
第１四半期
連結累計期間 | 第38期
第１四半期
連結累計期間 | 第37期 |
| 会計期間 | | 自 2022年１月１日
至 2022年３月31日 | 自 2023年１月１日
至 2023年３月31日 | 自 2022年１月１日
至 2022年12月31日 |
| 売上収益 | (千米ドル) | 664,247 | 744,888 | 2,739,762 |
| 営業利益又は営業損失（△） | (千米ドル) | △12,725 | 20,665 | 75,330 |
| 税引前四半期利益又は税引前四半期
損失（△）又は税引前利益 | (千米ドル) | △20,328 | 20,634 | 54,835 |
| 親会社の所有者に帰属する四半期
（当期）利益又は親会社の所有者
に帰属する四半期損失（△） | (千米ドル) | △16,657 | 3,096 | 37,377 |
| 親会社の所有者に帰属する四半期
（当期）包括利益 | (千米ドル) | 73,187 | △32,874 | 278,925 |
| 親会社の所有者に帰属する持分 | (千米ドル) | 605,782 | 778,791 | 811,640 |
| 資産合計 | (千米ドル) | 3,316,359 | 3,004,069 | 3,136,213 |
| 基本的１株当たり四半期（当期）
利益又は基本的１株当たり四半期
損失（△） | (米ドル) | △0.30 | 0.05 | 0.66 |
| 希薄化後１株当たり四半期（当期）
利益又は希薄化後１株当たり四半期
損失（△） | (米ドル) | △0.30 | 0.05 | 0.66 |
| 親会社所有者帰属持分比率 | (％) | 18.3 | 25.9 | 25.9 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千米ドル) | △94,568 | △17,526 | △208,895 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千米ドル) | 8,390 | △1,396 | △56,846 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千米ドル) | △25,189 | △8,581 | △49,013 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末（期末）残高 | (千米ドル) | 703,030 | 466,122 | 492,625 |
(注) １ 当社は要約四半期連結財務諸表を作成しているため、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 上記の指標は，国際財務報告基準(IFRS)により作成した要約四半期連結財務諸表及び連結財務諸表に基づいております。
連結経営指標等の邦貨による併記情報
| 回次 | 第37期 第１四半期 連結累計期間 |
第38期 第１四半期 連結累計期間 |
第37期 | |
| 会計期間 | 自 2022年１月１日 至 2022年３月31日 |
自 2023年１月１日 至 2023年３月31日 |
自 2022年１月１日 至 2022年12月31日 |
|
| 売上収益 | (百万円) | 81,310 | 99,472 | 363,593 |
| 営業利益又は営業損失（△） | (百万円) | △1,557 | 2,759 | 9,997 |
| 税引前四半期利益又は税引前四半期 損失（△）又は税引前利益 |
(百万円) | △2,488 | 2,755 | 7,277 |
| 親会社の所有者に帰属する四半期 （当期）利益又は親会社の所有者 に帰属する四半期損失（△） |
(百万円) | △2,039 | 413 | 4,960 |
| 親会社の所有者に帰属する 四半期（当期）包括利益 |
(百万円) | 8,958 | △4,390 | 37,016 |
| 親会社の所有者に帰属する持分 | (百万円) | 74,153 | 103,999 | 107,712 |
| 資産合計 | (百万円) | 405,955 | 401,163 | 416,206 |
| 基本的１株当たり四半期（当期） 利益又は基本的１株当たり四半期 損失（△） |
(円) | △36.18 | 7.34 | 88.00 |
| 希薄化後１株当たり四半期（当期） 利益又は希薄化後１株当たり四半期 損失（△） |
(円) | △36.18 | 7.33 | 87.96 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | △11,576 | △2,340 | △27,722 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | 1,027 | △186 | △7,544 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
(百万円) | △3,083 | △1,145 | △6,504 |
| 現金及び現金同等物の 四半期末（期末）残高 |
(百万円) | 86,057 | 62,246 | 65,376 |
(注) 「円」で表示している金額は、便宜上の換算として、2022年12月期第１四半期 １米ドル=122.41円（2022年３月31日現在 株式会社三井住友銀行の対顧客電信直物相場の仲値）、2023年12月期第１四半期 １米ドル=133.54円（2023年３月31日現在 株式会社三井住友銀行の対顧客電信直物相場の仲値）、2022年12月期 １米ドル=132.71円（2022年12月30日現在 株式会社三井住友銀行の対顧客電信直物相場の仲値）の換算レートに基づいて算出しております。 ### ２ 【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社、子会社及び関係会社）の営む事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
当第１四半期連結累計期間におけるわが国経済は、個人消費や企業収益などに持ち直しの動きが見られたものの、原材料やエネルギー価格の高騰により、先行きは不透明な状況で推移しました。一方、世界経済については、総じて経済正常化が進み、緩やかな回復基調となりました。
原油価格は、米国地方銀行の経営破綻などを受けた金融不安を背景に、一時１バレル60米ドル台後半まで下落しました。その後の金融当局の対応などから金融システムを巡る懸念が和らいだことに加えて、中東の石油パイプラインの稼働が停止したことなどから、原油の需給ひっ迫感が高まり、原油価格は１バレル70米ドル台半ばまで上昇しました。脱炭素の流れと並存しつつ、安定したエネルギー供給を維持することは依然重要な課題であり、石油会社による深海油田開発プロジェクトは継続すると考えられます。当社グループの主要事業である浮体式海洋石油・ガス生産設備に関する事業についても、特に当社グループが強みを持つ超大水深大型プロジェクトにおいて、安定した需要が見込まれます。
こうした状況のもと、当第１四半期連結累計期間の連結業績は、FPSO建造プロジェクトの設計変更等により、受注高は239,641千米ドル（前年同期は127,149千米ドル）となりました。売上収益はFPSO建造工事の進捗により744,888千米ドル（前年同期は664,247千米ドル）となりました。
利益面では、ブラジルで操業するFPSO及びFSOに対するアセット・インテグリティ改善費用による利益の押し下げ要因があったものの、建造工事の進捗による収益認識及び持分法投資利益により、営業利益は、20,665千米ドル（前年同期は営業損失12,725千米ドル）となりました。
また、外貨建て資産に対する米ドル高の影響により為替差損が発生したものの、金融収益と金融費用がほぼ同額となったことにより、税引前四半期利益は、20,634千米ドル（前年同期は税引前四半期損失20,328千米ドル）となりました。これらにより、親会社の所有者に帰属する四半期利益は、3,096千米ドル（前年同期は親会社の所有者に帰属する四半期損失16,657千米ドル）となりました。
当第１四半期連結会計期間末の資産合計は、主に現金及び現金同等物、並びに営業債権及びその他の債権の減少により、前連結会計年度末から132,144千米ドル減少し、3,004,069千米ドルとなりました。
負債合計は、主に営業債務及びその他の債務、並びに契約負債の減少により、前連結会計年度末から105,688千米ドル減少し、2,189,404千米ドルとなりました。
資本合計は、主にその他の資本の構成要素の減少により、前連結会計年度末から26,456千米ドル減少し、814,665千米ドルとなりました。
当第１四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」）の残高は、前連結会計年度末から26,503千米ドル減少し、466,122千米ドルとなりました。
当第１四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は以下のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動に使用した資金は17,526千米ドル（前年同期は94,568千米ドルの使用）となりました。これは主に、営業債務及びその他の債務の支払い及び契約負債の減少によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動に使用した資金は1,396千米ドル（前年同期は8,390千米ドルの収入）となりました。これは、有形固定資産の取得による支出によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動に使用した資金は8,581千米ドル（前年同期は25,189千米ドルの使用）となりました。これは、長期借入金及びリース負債の返済によるものであります。
当社グループの運転資金及び設備資金については、社債及び借入金、並びに自己資金により充当しております。当第１四半期連結会計期間末の有利子負債残高はリース負債を含め447,735千米ドルとなり、前連結会計年度末から4,546千米ドル減少しました。これは、借入金及びリース負債の減少によるものであります。
資金の流動性については、主要銀行とのコミットメントライン契約を継続しており、現金及び現金同等物と合わせて十分な流動性を確保しております。
当第１四半期連結累計期間において、経営方針、経営戦略、対処すべき課題について重要な変更はありません。
当第１四半期連結累計期間の研究開発費の総額は1,328千米ドルであります。
当第１四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 102,868,000 |
| 計 | 102,868,000 |
| 種類 | 第１四半期会計期間 末現在発行数(株) (2023年３月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2023年５月12日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 56,408,000 | 56,408,000 | 東京証券取引所 (プライム市場) |
単元株式数は100株であります |
| 計 | 56,408,000 | 56,408,000 | － | － |
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (千株) |
発行済株式 総数残高 (千株) |
資本金増減額 (百万円) |
資本金残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| 2023年３月31日 | － | 56,408 | － | 30,122 | － | 30,852 |
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 #### (6) 【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（2022年12月31日）に基づく株主名簿による記載をしております。 ##### ① 【発行済株式】
(2022年12月31日現在)
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
－
－
－
議決権制限株式(自己株式等)
－
－
－
議決権制限株式(その他)
－
－
－
完全議決権株式(自己株式等)
（自己保有株式）
| 普通株式 | 900 |
－
－
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 56,391,200 |
563,912
－
単元未満株式
| 普通株式 | 15,900 |
－
－
発行済株式総数
56,408,000
－
－
総株主の議決権
－
563,912
－
（注）１ 「単元未満株式」欄には、当社所有の自己株式90株が含まれております。
２ 「完全議決権株式（その他）」の欄には、「役員向け株式報酬制度信託口」が保有する当社株式37,200株（議決権数372個）が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
(2022年12月31日現在)
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| （自己保有株式） 三井海洋開発株式会社 |
東京都中央区日本橋二丁目 ３番10号 |
900 | － | 900 | 0.00 |
| 計 | － | 900 | － | 900 | 0.00 |
(注) 「役員向け株式報酬制度」の信託財産として、三井住友信託銀行株式会社が保有する当社株式37,200株(0.07 ％)は、上記自己株式等の数に含めておりません。 ### ２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
0104000_honbun_0802346503504.htm
１．要約四半期連結財務諸表の作成方法について
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。
２．監査証明について
当社グループは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間(2023年１月１日から2023年３月31日まで)及び第１四半期連結累計期間(2023年１月１日から2023年３月31日まで)に係る要約四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により四半期レビューを受けております。
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１ 【要約四半期連結財務諸表】
| (単位：千米ドル) | |||
| 注記 番号 |
前連結会計年度 (2022年12月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (2023年３月31日) |
|
| 資産 | |||
| 流動資産 | |||
| 現金及び現金同等物 | 492,625 | 466,122 | |
| 営業債権及びその他の債権 | 478,083 | 373,371 | |
| 契約資産 | 257,328 | 262,712 | |
| その他の金融資産 | ７ | 37,288 | 39,480 |
| その他の流動資産 | 141,820 | 158,310 | |
| 流動資産合計 | 1,407,147 | 1,299,997 | |
| 非流動資産 | |||
| 有形固定資産 | 64,314 | 61,882 | |
| 無形資産 | 70,213 | 67,724 | |
| 持分法で会計処理されている投資 | 1,114,066 | 1,097,019 | |
| 貸付金 | ７ | 365,032 | 366,747 |
| その他の金融資産 | ７ | 13,603 | 13,954 |
| 繰延税金資産 | 65,016 | 62,100 | |
| その他の非流動資産 | 36,819 | 34,641 | |
| 非流動資産合計 | 1,729,066 | 1,704,071 | |
| 資産合計 | 3,136,213 | 3,004,069 |
| (単位：千米ドル) | |||
| 注記 番号 |
前連結会計年度 (2022年12月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (2023年３月31日) |
|
| 負債及び資本 | |||
| 負債 | |||
| 流動負債 | |||
| 営業債務及びその他の債務 | 921,708 | 887,201 | |
| 契約負債 | 499,383 | 443,862 | |
| 借入金 | ７ | 19,084 | 31,155 |
| 未払法人所得税 | 38,389 | 45,703 | |
| 引当金 | 109,704 | 110,791 | |
| その他の金融負債 | ７ | 99,219 | 107,337 |
| その他の流動負債 | 76,954 | 63,654 | |
| 流動負債合計 | 1,764,443 | 1,689,707 | |
| 非流動負債 | |||
| 社債及び借入金 | ７ | 374,293 | 360,075 |
| 繰延税金負債 | 1,283 | 678 | |
| 確定給付負債 | 43,959 | 42,648 | |
| 引当金 | 56,675 | 55,899 | |
| その他の金融負債 | ７ | 37,127 | 33,836 |
| その他の非流動負債 | 17,310 | 6,558 | |
| 非流動負債合計 | 530,649 | 499,696 | |
| 負債合計 | 2,295,092 | 2,189,404 | |
| 資本 | |||
| 資本金 | 282,292 | 282,292 | |
| 資本剰余金 | 280,686 | 280,713 | |
| 利益剰余金 | 131,004 | 134,073 | |
| 自己株式 | △1,092 | △1,092 | |
| その他の資本の構成要素 | 118,748 | 82,804 | |
| 親会社の所有者に帰属する持分合計 | 811,640 | 778,791 | |
| 非支配持分 | 29,481 | 35,873 | |
| 資本合計 | 841,121 | 814,665 | |
| 負債及び資本合計 | 3,136,213 | 3,004,069 |
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(2) 【要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書】
| (単位：千米ドル) | |||
| 注記 番号 |
前第１四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年３月31日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年３月31日) |
|
| 売上収益 | ５ | 664,247 | 744,888 |
| 売上原価 | △657,272 | △715,939 | |
| 売上総利益 | 6,975 | 28,948 | |
| 販売費及び一般管理費 | △44,171 | △42,488 | |
| 持分法による投資利益 | 24,750 | 34,097 | |
| その他の収益 | 114 | 235 | |
| その他の費用 | △395 | △127 | |
| 営業利益又は営業損失（△） | △12,725 | 20,665 | |
| 金融収益 | 16,262 | 11,973 | |
| 金融費用 | △23,865 | △12,004 | |
| 税引前四半期利益又は税引前四半期損失（△） | △20,328 | 20,634 | |
| 法人所得税費用 | 3,640 | △11,232 | |
| 四半期利益又は四半期損失（△） | △16,688 | 9,402 | |
| 四半期利益の帰属 | |||
| 親会社の所有者 | △16,657 | 3,096 | |
| 非支配持分 | △30 | 6,305 | |
| 四半期利益又は四半期損失（△） | △16,688 | 9,402 | |
| (単位：米ドル) | |||
| １株当たり四半期利益 | ６ | ||
| 基本的１株当たり四半期利益又は基本的１株当たり四半期損失（△） | △0.30 | 0.05 | |
| 希薄化後１株当たり四半期利益又は希薄化後１株当たり四半期損失（△） | △0.30 | 0.05 |
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| (単位：千米ドル) | |||
| 注記 番号 |
前第１四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年３月31日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年３月31日) |
|
| 四半期利益又は四半期損失（△） | △16,688 | 9,402 | |
| その他の包括利益 | |||
| 純損益に振り替えられることのない項目 | |||
| 確定給付負債の再測定 | 1 | △27 | |
| 純損益に振り替えられることのない項目合計 | 1 | △27 | |
| 純損益に振り替えられる可能性のある項目 | |||
| キャッシュ・フロー・ヘッジの有効部分 | 825 | 684 | |
| 在外営業活動体の換算差額 | △3,276 | △2,058 | |
| 持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分 | 92,300 | △34,484 | |
| 純損益に振り替えられる可能性のある項目合計 | 89,849 | △35,857 | |
| 税引後その他の包括利益合計 | 89,851 | △35,884 | |
| 四半期包括利益合計 | 73,162 | △26,482 | |
| 四半期包括利益の帰属 | |||
| 親会社の所有者 | 73,187 | △32,874 | |
| 非支配持分 | △24 | 6,391 | |
| 四半期包括利益合計 | 73,162 | △26,482 |
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(3) 【要約四半期連結持分変動計算書】
前第１四半期連結累計期間(自 2022年１月１日 至 2022年３月31日)
| (単位：千米ドル) | |||||||
| 注記 番号 |
親会社の所有者に帰属する持分 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | その他の資本の構成要素 | |||
| 確定給付負債の再測定 | キャッシュ・フロー・ヘッジの有効部分 | ||||||
| 2022年１月１日残高 | 282,292 | 280,711 | 85,957 | △1,291 | - | △90,866 | |
| 四半期損失（△） | - | - | △16,657 | - | - | - | |
| その他の包括利益 | - | - | - | - | 1 | 92,848 | |
| 四半期包括利益合計 | - | - | △16,657 | - | 1 | 92,848 | |
| 非支配持分に対する配当金 | - | - | - | - | - | - | |
| 株式報酬取引 | - | 53 | - | - | - | - | |
| その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 | - | - | 1 | - | △1 | - | |
| 所有者との取引額合計 | - | 53 | 1 | - | △1 | - | |
| 2022年３月31日残高 | 282,292 | 280,765 | 69,301 | △1,291 | - | 1,982 |
| 注記 番号 |
親会社の所有者に帰属する持分 | 非支配持分 | 資本合計 | |||
| その他の資本の構成要素 | 親会社の所有者 に帰属する 持分合計 |
|||||
| 在外営業 活動体の 換算差額 |
その他の資本の 構成要素合計 |
|||||
| 2022年１月１日残高 | △24,262 | △115,129 | 532,541 | 22,218 | 554,759 | |
| 四半期損失（△） | - | - | △16,657 | △30 | △16,688 | |
| その他の包括利益 | △3,005 | 89,844 | 89,844 | 6 | 89,851 | |
| 四半期包括利益合計 | △3,005 | 89,844 | 73,187 | △24 | 73,162 | |
| 非支配持分に対する配当金 | - | - | - | △364 | △364 | |
| 株式報酬取引 | - | - | 53 | - | 53 | |
| その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 | - | △1 | - | - | - | |
| 所有者との取引額合計 | - | △1 | 53 | △364 | △310 | |
| 2022年３月31日残高 | △27,268 | △25,286 | 605,782 | 21,829 | 627,612 |
当第１四半期連結累計期間(自 2023年１月１日 至 2023年３月31日)
| (単位：千米ドル) | |||||||
| 注記 番号 |
親会社の所有者に帰属する持分 | ||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | その他の資本の構成要素 | |||
| 確定給付負債の再測定 | キャッシュ・フロー・ヘッジの有効部分 | ||||||
| 2023年１月１日残高 | 282,292 | 280,686 | 131,004 | △1,092 | - | 142,790 | |
| 四半期利益 | - | - | 3,096 | - | - | - | |
| その他の包括利益 | - | - | - | - | △27 | △33,911 | |
| 四半期包括利益合計 | - | - | 3,096 | - | △27 | △33,911 | |
| 株式報酬取引 | - | 26 | - | - | - | - | |
| その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 | - | - | △27 | - | 27 | - | |
| 所有者との取引額合計 | - | 26 | △27 | - | 27 | - | |
| 2023年３月31日残高 | 282,292 | 280,713 | 134,073 | △1,092 | - | 108,878 |
| 注記 番号 |
親会社の所有者に帰属する持分 | 非支配持分 | 資本合計 | |||
| その他の資本の構成要素 | 親会社の所有者 に帰属する 持分合計 |
|||||
| 在外営業 活動体の 換算差額 |
その他の資本の 構成要素合計 |
|||||
| 2023年１月１日残高 | △24,041 | 118,748 | 811,640 | 29,481 | 841,121 | |
| 四半期利益 | - | - | 3,096 | 6,305 | 9,402 | |
| その他の包括利益 | △2,032 | △35,971 | △35,971 | 86 | △35,884 | |
| 四半期包括利益合計 | △2,032 | △35,971 | △32,874 | 6,391 | △26,482 | |
| 株式報酬取引 | - | - | 26 | - | 26 | |
| その他の資本の構成要素から利益剰余金への振替 | - | 27 | - | - | - | |
| 所有者との取引額合計 | - | 27 | 26 | - | 26 | |
| 2023年３月31日残高 | △26,073 | 82,804 | 778,791 | 35,873 | 814,665 |
0104050_honbun_0802346503504.htm
(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千米ドル) | |||
| 注記 番号 |
前第１四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年３月31日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年３月31日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 税引前四半期利益又は税引前四半期損失（△） | △20,328 | 20,634 | |
| 減価償却費及び償却費 | 9,800 | 10,127 | |
| 引当金の増減額（△は減少） | △18,011 | 23 | |
| 確定給付負債の増減額（△は減少） | 30 | △1,311 | |
| 持分法による投資損益（△は益） | △24,750 | △34,097 | |
| 金融収益及び金融費用 | 7,603 | 30 | |
| 営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加） | 40,150 | 106,560 | |
| 契約資産の増減額（△は増加） | 30,420 | △5,383 | |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △342 | 8,222 | |
| 営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少） | △93,037 | △52,690 | |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △47,693 | △67,353 | |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △9,067 | △11,117 | |
| その他 | 4,105 | △5,502 | |
| 小計 | △121,120 | △31,856 | |
| 利息の受取額 | 8,944 | 10,471 | |
| 配当金の受取額 | 33,349 | 17,112 | |
| 利息の支払額 | △3,789 | △2,179 | |
| 法人所得税の支払額 | △11,951 | △11,074 | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △94,568 | △17,526 | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 短期貸付金の純増減額（△は増加） | 1,204 | - | |
| 有形固定資産及び無形資産の取得による支出 | △2,564 | △1,396 | |
| 持分法で会計処理されている投資の有償減資による収入 | 9,749 | - | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 8,390 | △1,396 | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||
| 長期借入金の返済による支出 | △20,242 | △2,379 | |
| リース負債の返済による支出 | △5,161 | △6,315 | |
| 配当金の支払額 | △3 | △0 | |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △364 | - | |
| 補助金の受取額 | - | 114 | |
| デリバティブの決済による収入 | 582 | - | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △25,189 | △8,581 | |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 4,265 | 1,001 | |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △107,101 | △26,503 | |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 810,131 | 492,625 | |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 703,030 | 466,122 |
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【要約四半期連結財務諸表注記】
１．報告企業
三井海洋開発株式会社(以下「当社」という。)は、日本に所在する株式会社であります。当社の連結財務諸表は、当社及び連結子会社(以下「当社グループ」という。)、並びに当社グループの関連会社及び共同支配の取決めに対する持分から構成されております。当社グループの主な事業内容は、FPSO、FSO及びTLPといった浮体式海洋石油・ガス生産設備の設計・建造・据付、販売、リース、チャーター及びオペレーションであります。 ２．作成の基礎
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。
要約四半期連結財務諸表は、年次連結財務諸表で要求される全ての情報が含まれていないため、前連結会計年度に係る連結財務諸表と併せて利用されるべきものであります。
本要約四半期連結財務諸表は、2023年５月10日に当社代表取締役社長 金森健及び当社取締役専務執行役員 高野育浩によって承認されております。
(2) 測定の基礎
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、前連結会計年度に係る連結財務諸表の「注記３．重要な会計方針」に記載のとおり、公正価値で測定する金融商品及び確定給付負債等を除き、取得原価を基礎として作成しております。
(3) 機能通貨及び表示通貨
当社グループの要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である米ドルを表示通貨としており、千米ドル未満の端数は切り捨てております。
(4) 判断及び見積りの使用
IFRSに準拠した要約四半期連結財務諸表を作成する際に、経営者は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の報告額、及び報告期間の末日における偶発負債の開示に影響を及ぼす会計上の重要な判断、見積り及び仮定の設定を行っておりますが、実績がこれらの見積りとは異なることがあります。見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直され、見直しによる影響は、見直しを行った期間又はそれ以降の期間において認識されます。
要約四半期連結財務諸表における重要な会計上の判断、見積り及び仮定は、前連結会計年度に係る連結財務諸表と同様であります。 ３．重要性がある会計方針
当社グループが要約四半期連結財務諸表において適用する重要性がある会計方針は、前連結会計年度に係る連結財務諸表において適用した会計方針と同一であります。 ４．セグメント情報
当社グループは、浮体式石油生産設備の建造及びこれに関連する各種サービスを提供する単一の事業を展開しているため、記載を省略しております。 ５．売上収益
顧客との契約から生じた収益の分解及び地域別の内訳は、以下のとおりであります。
| (単位：千米ドル) | ||
| 前第１四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年３月31日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年３月31日) |
|
| 建造工事 | 485,104 | 530,420 |
| オペレーション | 173,795 | 206,224 |
| その他 | 5,347 | 8,244 |
| 合計 | 664,247 | 744,888 |
(注) グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しております。
| (単位：千米ドル) | ||
| 前第１四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年３月31日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年３月31日) |
|
| ブラジル | 418,910 | 320,273 |
| ガイアナ | －(注)２ | 305,552 |
| セネガル | 141,974 | 35,928 |
| メキシコ | 37,852 | 27,582 |
| コートジボワール | 12,342 | 19,696 |
| ガーナ | 31,894 | －(注)２ |
| その他 | 21,272 | 35,856 |
| 合計 | 664,247 | 744,888 |
(注)１ 売上収益は製品及びサービスの最終提供地を基礎として分類しております。
２ 該当期間においては記載対象ではないため、記載を省略しております。 ６．１株当たり利益
| 前第１四半期連結累計期間 (自 2022年１月１日 至 2022年３月31日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2023年１月１日 至 2023年３月31日) |
|
| 基本的１株当たり四半期利益の計算に使用する 四半期利益又は四半期損失(△) (千米ドル) |
△16,657 | 3,096 |
| 四半期利益調整額(千米ドル) | － | － |
| 希薄化後１株当たり四半期利益の計算に使用する 四半期利益又は四半期損失(△)(千米ドル) |
△16,657 | 3,096 |
| 基本的１株当たり四半期利益の計算に使用する 普通株式の加重平均株式数(千株) |
56,362 | 56,369 |
| 希薄化効果を有する潜在的普通株式の影響 株式報酬(千株) |
－ | 30 |
| 希薄化後１株当たり四半期利益の計算に使用する 普通株式の加重平均株式数(千株) |
56,362 | 56,400 |
（注）１ 株式給付信託に係る信託口が保有する当社株式は、基本的１株当たり四半期利益の算定上、加重平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。当第１四半期連結累計期間における基本的１株当たり四半期利益の算定上、控除した当該自己株式の加重平均株式数は、37千株（前第１四半期連結累計期間において44千株）であります。
２ 前第１四半期連結累計期間において、株式報酬27千株は、逆希薄化効果を有することから、希薄化後１株当たり四半期損失の計算に含めておりません。 ７．金融商品の公正価値
償却原価で測定する金融商品の公正価値及び帳簿価額は、以下のとおりであります。
なお、貸付金、社債及び借入金以外の償却原価で測定する金融資産及び金融負債は、帳簿価額が公正価値と近似していると考えられるため、含めておりません。
| (単位：千米ドル) | ||||
| 前連結会計年度 (2022年12月31日) |
当第１四半期連結会計期間 (2023年３月31日) |
|||
| 帳簿価額 | 公正価値 | 帳簿価額 | 公正価値 | |
| 貸付金 | 365,032 | 345,182 | 366,747 | 346,370 |
| 社債及び借入金 | 393,378 | 376,702 | 391,230 | 373,464 |
(注) １年内返済予定の借入金は、社債及び借入金に含めて表示しております。
公正価値の算定方法
（貸付金）
貸付金の公正価値は、契約別に将来キャッシュ・フローを国債利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
（社債及び借入金）
固定金利によるものについては、元利金の合計額を同様の新規借入を公正価値評価時点で行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。変動金利によるものについては、短期間で市場金利を反映することから、帳簿価額が公正価値に近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
貸付金、社債及び借入金は、公正価値ヒエラルキーのレベル３に分類しております。
当初認識後に経常的に公正価値で測定する金融商品は、測定に使用したインプットの観察可能性及び重要性に応じて３つの公正価値ヒエラルキー・レベルに分類しており、その定義は、以下のとおりであります。
レベル１： 活発な市場における公表価格
レベル２： レベル１以外の直接又は間接的に観察可能なインプット
レベル３： 観察可能でないインプット
公正価値ヒエラルキーのレベル間の振り替えは、各四半期の期首時点で発生したものとして認識しております。
なお、前連結会計年度及び当第１四半期連結会計期間において、レベル間の振り替えはありません。
経常的に公正価値で測定している資産は、以下のとおりであります。
前連結会計年度(2022年12月31日)
| (単位：千米ドル) | ||||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 金融資産 | ||||
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 | ||||
| デリバティブ資産 | － | 4,033 | － | 4,033 |
| その他 | － | 410 | － | 410 |
| 合計 | － | 4,444 | － | 4,444 |
| 金融負債 | ||||
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 | ||||
| デリバティブ負債 | － | 411 | － | 411 |
| 合計 | － | 411 | － | 411 |
当第１四半期連結会計期間(2023年３月31日)
| (単位：千米ドル) | ||||
| レベル１ | レベル２ | レベル３ | 合計 | |
| 金融資産 | ||||
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 | ||||
| デリバティブ資産 | － | 4,584 | － | 4,584 |
| その他 | － | 410 | － | 410 |
| 合計 | － | 4,995 | － | 4,995 |
| 金融負債 | ||||
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 | ||||
| デリバティブ負債 | － | 587 | － | 587 |
| 合計 | － | 587 | － | 587 |
当社グループのデリバティブ資産及びデリバティブ負債は、活発な市場で取引されていないため、それらの公正価値測定に際し、当社グループは、独自の見積りには可能な限り依存せず、入手可能な範囲で観察可能な市場データを最大限に利用しております。デリバティブ資産及びデリバティブ負債は、すべての重要なインプットが観察可能であることから、レベル２に分類しております。
デリバティブ資産及びデリバティブ負債の公正価値は、当社グループの公正価値評価方針及び測定手続に従い、当社グループの財務担当部門が測定しております。測定結果は、財務担当部門の責任者が承認しております。 ８．後発事象
当社は、2023年４月28日開催の取締役会において、以下のとおり、三井物産株式会社及び株式会社商船三井を割当予定先とする新株式発行を行うことを決議いたしました。
1. 第三者割当による新株式発行の概要
| (1) 株式の種類及び数 | 普通株式 11,937,300株 | |
| (2) 払込金額 | １株につき 1,264円 | |
| (3) 払込金額の総額 | 15,088百万円 | |
| (4) 増加する資本金及び資本準備金の金額 | 資本金 7,544百万円 | |
| 資本準備金 7,544百万円 | ||
| (5) 割当先及び割当株式数 | 三井物産株式会社 1,775,000株 | |
| 株式会社商船三井 10,162,300株 | ||
| (6) 申込期日 | 2023年６月29日 | |
| (7) 払込期日 | 2023年６月30日 |
なお、当社グループの連結財務諸表上の影響額は、上記の邦貨を払込日の換算レートにて米ドルに換算した金額となります。
2. 資金調達の使途
全額をFPSO及びFSOに係るチャーター事業を営むために設立した各特別目的会社に対する投融資資金に充当する予定であります。 ９．追加情報
2022年12月期有価証券報告書の後発事象に記載のとおり、当社は、2023年５月31日に資本金19,500百万円及び資本準備金19,823百万円を利益剰余金に振り替える予定であります。当社グループの連結財務諸表上の影響額は、上記の邦貨を2023年５月31日の換算レートにて米ドルに換算した金額となります。 #### ２ 【その他】
該当事項はありません。
0201010_honbun_0802346503504.htm
該当事項はありません。
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