Quarterly Report • Oct 11, 2016
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Koncernens substansvärde uppgick den 30 september 2016 till 123 kronor per aktie1 , vilket är en ökning med 24,1 procent justerat för lämnad utdelning sedan utgången av 2015 (103 kronor per aktie den 31 december 2015). Detta är 18,0 procentenheter bättre än SIX Return Index ("Index"), som steg med 6,0 procent under motsvarande period. Under årets tredje kvartal ökade substansvärdet med 15,2 procent. Index steg under motsvarande period med 10,1 procent.
Större2 positiv påverkan på substansvärdet under delårsperioden, 1 januari – 30 september 2016, hade innehaven i Oriflame, Svolder, Bilia, Catena Media och Fabege. Större negativ påverkan på substansvärdet under delårsperioden hade innehavet i MQ Holding.
Öresunds börskurs (senaste betalkurs) den 30 september 2016 var 146,50 kronor (111,00 kronor den 31 december 2015), vilket innebar en totalavkastning, justerad för lämnad utdelning, om 37 (8) procent under delårsperioden.
| Antal | Kurs, kr3 | Marknads värde, Mkr |
Kr/aktie | Andel, % | |
|---|---|---|---|---|---|
| Noterade värdepapper | |||||
| Bilia | 5 210 350 | 210,50 | 1 097 | 24 | 19,6 |
| Fabege | 5 500 000 | 156,10 | 859 | 19 | 15,3 |
| Oriflame | 1 950 000 | 314,10 | 612 | 13 | 10,9 |
| Svolder | 2 487 179 | 178,50 | 444 | 10 | 7,9 |
| SEB | 4 500 000 | 85,95 | 387 | 9 | 6,9 |
| Nordax | 5 190 502 | 48,00 | 249 | 5 | 4,4 |
| Catena Media | 3 030 303 | 77,50 | 235 | 5 | 4,2 |
| Scandi Standard | 3 667 667 | 63,25 | 232 | 5 | 4,1 |
| Bulten | 2 263 535 | 95,75 | 217 | 5 | 3,9 |
| MQ Holding | 6 257 170 | 34,00 | 213 | 5 | 3,8 |
| Övriga noterade värdepapper | 714 | 16 | 12,7 | ||
| Summa noterade värdepapper | 5 258 | 116 | 93,8 | ||
| Onoterade värdepapper | 246 | 5 | 4,4 | ||
| Summa onoterade värdepapper | 246 | 5 | 4,4 | ||
| Övriga tillgångar och skulder, netto4 | 100 | 2 | 1,8 | ||
| Totalt | 5 604 | 123 | 100,0 |
Investment AB Öresund (publ)
Postadress: Box 7621, 103 94 Stockholm. Besöksadress: Norrlandsgatan 15 Telefon: +46-8-402 33 00. Fax: +46-8-402 33 03. Org.nr: 556063-9147 [email protected] www.oresund.se
1 Substansvärdet per aktie är beräknat på 45.457.814 aktier, vilket motsvarar det registrerade antalet aktier i Investment AB Öresund (publ) ("Öresund"). Observera att uppgifterna i denna delårsrapport, där så är tillämpligt, har omräknats till följd av den uppdelning av Öresunds aktier (så kallad aktiesplit 2:1) som skedde under maj 2016. Totalt antal syntetiskt återköpta egna aktier uppgår till noll.
2 Överstigande 50 Mkr.
3 Baserat på sista köpkurs under ordinarie handel.
4 Varav likvida medel uppgick till 111 Mkr.
Marknadsvärdet på Öresunds värdepappersportfölj, med beaktande av innehavda och utställda optioner, uppgick den 30 september 2016 till 5.504 Mkr jämfört med 4.472 Mkr den 31 december 2015. Under delårsperioden har värdepapper förvärvats för 1.127 (1.119) Mkr samt avyttrats5 för 1.097 (1.155) Mkr.
Marknadsvärdet på utställda köpoptioner, med en löptid kortare än sex månader, uppgick till -21 Mkr den 30 september 2016. Vid oförändrade aktiekurser fram till lösen kommer aktier för 234 Mkr att säljas och likvida medel att öka med motsvarande belopp, förutsatt att köpoptionerna med realvärde utnyttjas. En kursuppgång om tio procent fram till lösen skulle i stället ge en ökning av likvida medel med 405 Mkr och vid en kursnedgång om tio procent skulle motsvarande belopp vara 0 Mkr.
Marknadsvärdet på utställda säljoptioner, med en löptid kortare än sex månader, uppgick till -14 Mkr den 30 september 2016. Vid oförändrade aktiekurser fram till lösen kommer aktier för 40 Mkr att köpas och likvida medel att minska med motsvarande belopp, förutsatt att säljoptionerna med realvärde utnyttjas. En kursuppgång om tio procent fram till lösen skulle ge en minskning av likvida medel med 40 Mkr och vid en kursnedgång om tio procent skulle minskningen av likvida medel i stället vara 169 Mkr.
Under årets tredje kvartal förvärvades värdepapper för 604 (362) Mkr samt avyttrades för 518 (474) Mkr. De större6 enskilda nettoförvärven av värdepapper under årets tredje kvartal var Nordax 155 Mkr, Investor 149 Mkr, SCA 113 Mkr, IES7 107 Mkr och Autoliv 61 Mkr. De större enskilda nettoförsäljningarna av värdepapper under årets tredje kvartal var Oriflame 235 Mkr, Telia Company 105 Mkr och Atlas Copco 98 Mkr.
Öresunds större nettoförvärv och nettoförsäljningar av värdepapper under delårsperioden framgår nedan.
| Större nettoförvärv, 1 januari – 30 september 2016 | Större nettoförsäljningar, 1 januari – 30 september 2016 | |||
|---|---|---|---|---|
| Mkr | Mkr | |||
| Nordax | 219 | Oriflame | 235 | |
| Investor | 180 | Telia Company | 177 | |
| Internationella Engelska Skolan | 107 | ABB | 164 | |
| Catena Media | 100 | Atlas Copco | 98 | |
| Autoliv | 77 | Electrolux | 72 | |
| SCA | 71 |
| Datum | Bolag | Köp/försäljning | Totalt antal efter transaktion | Röster, % | Kapital, % |
|---|---|---|---|---|---|
| 19 augusti | Oriflame | -550 000 | 2 252 990 | 4,0 | 4,0 |
| 30 september | IES7 | 2 023 076 | 2 023 076 | 5,1 | 5,1 |
Koncernens resultat för delårsperioden uppgick till 1.115 (641) Mkr, vilket motsvarar 24,54 (14,09) kronor per aktie. Resultatposterna värdeförändring värdepapper respektive erhållna utdelningar uppgick till 997 (514) Mkr respektive 135 (136) Mkr.
Koncernens resultat för det tredje kvartalet 2016 uppgick till 738 (61) Mkr, varav värdeförändring värdepapper 742 (54) Mkr.
Moderföretagets resultat för delårsperioden uppgick till 1.115 (640) Mkr.
Koncernen Koncernens likvida medel uppgick den 30 september 2016 till 111 Mkr jämfört med 232 Mkr den 31 december 2015.
Soliditeten uppgick den 30 september 2016 till 95 procent (96 procent den 31 december 2015).
De totala bruttoinvesteringarna i finansiella anläggningstillgångar uppgick till 1.127 (1.119) Mkr under delårsperioden.
5 Inklusive eventuell inlösen samt erhållna optionspremier om 32 (48) Mkr netto.
6 Överstigande 50 Mkr.
7 I samband med noteringen av Internationella Engelska Skolan i Sverige Holdings II AB (publ) ("IES" eller "Internationella Engelska Skolan") den 29 september 2016 på Nasdaq Stockholm, förvärvade Öresund, som så kallad ankarinvesterare, 1.923.076 aktier i IES. Därutöver förvärvade Öresund 100.000 aktier den 29 september 2016.
För upplysningar om närstående hänvisas till sidan 40 (not 24) i årsredovisningen för 2015. Några väsentliga förändringar eller transaktioner har ej skett under delårsperioden.
Öresunds väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer beskrivs i årsredovisningen för 2015 på sidorna 19 och 39-40. Innehav i onoterade värdepapper uppgick den 30 september 2016 till cirka 4 procent av substansvärdet (cirka 5 procent den 31 december 2015). Beträffande krav på Öresund från HQ AB finns ingen ny information att lämna utöver den som angavs i årsredovisningen för 2015. Tilläggas kan dock att skriftväxling har fortsatt mellan parterna i tingsrätten under 2016 samt att muntliga förberedelser har ägt rum. Kallelse till huvudförhandling har skett och är planerad att äga rum mellan den 8 november 2016 och den 22 juni 2017. Öresund bestrider de framställda kraven i sin helhet. Ingen reservering har skett för kraven från HQ AB.
Några syntetiska återköp av egna aktier har ej skett under delårsperioden och antalet syntetiskt återköpta egna aktier uppgår till noll. Swapavtal redovisas som övriga tillgångar/skulder i balansräkningen samt i resultaträkningens finansnetto.
Enligt gällande principer för utseende av valberedning skall valberedningen bestå av en representant för envar av de fyra största aktieägarna eller aktieägargrupperna i bolaget. Namnen på valberedningens ledamöter samt de ägare dessa företräder skall offentliggöras senast sex månader före årsstämman och baseras på det kända ägandet omedelbart före offentliggörandet.
Enligt pressmeddelande publicerat den 20 september 2016 består valberedningen av Mats Qviberg (representerande Mats Qviberg med familj), Sten Dybeck (representerande Sten Dybeck med familj), Magnus Hybbinette (representerande Elsa och Harry Gabrielssons Stiftelse) och Astrid Ohlin (representerande sig själv). Mats Qviberg har utsetts till ordförande i valberedningen. Mats Qviberg är i dag ordförande i Öresunds styrelse. Valberedningen avviker från "Svensk kod för bolagsstyrning" vad gäller att styrelsens ordförande även är ordförande i valberedningen. Anledningen till denna avvikelse är att deltagande i valberedningen är en central del i utövandet av ägande.
Valberedningen har för avsikt att i god tid före årsstämman, fredagen den 21 april 2017, presentera förslag avseende val av styrelse samt övriga frågor valberedningen har att behandla. För mer information angående valberedningen hänvisas till Öresunds webbplats, www.oresund.se.
Denna delårsrapport för koncernen är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och årsredovisningslagen. Delårsrapporten för moderföretaget är upprättad enligt årsredovisningslagen. Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder har använts i delårsrapporten som i den senaste årsredovisningen.
Aktierelaterade investeringar redovisas till verkligt värde med värdeförändringar i resultaträkningen. Noterade innehav värderas utifrån köpkurs8 , där sådan finns noterad. Fastställandet av verkligt värde avseende onoterade innehav sker genom att använda olika värderingsmetoder som är lämpliga för det enskilda innehavet, exempelvis kurs vid senaste externa emission på "armlängds avstånd", kurs vid senaste kända försäljning av aktier till extern part, jämförande värdering med liknande noterade företag genom att applicera relevanta multiplar på bolagets nyckeltal (till exempel EBIT) och/eller diskontering av estimerade kassaflöden. Justeringar görs med avsikt på bolagets storlek, verksamhet och risk. Antaganden kan i vissa fall vara förknippade med stor osäkerhet och förändringar av värderingsmodellernas ingående parametrar kan ha väsentlig påverkan på beräknat verkligt värde. Se även sidan 40 (not 26) i årsredovisningen för 2015 för viktiga uppskattningar och bedömningar.
I resultaträkningen görs det inte någon åtskillnad mellan värdeförändring för avyttrade värdepapper och värdeförändring för kvarvarande värdepapper. Dessa förändringar rubriceras som värdeförändring värdepapper. För värdepapper som innehades såväl vid ingången som vid utgången av perioden utgörs värdeförändringen av skillnaden i värde mellan dessa tillfällen. För värdepapper som realiserats under perioden utgörs värdeförändringen av skillnaden mellan erhållen likvid och värdet vid ingången av perioden. För värdepapper som förvärvats under perioden utgörs värdeförändringen av skillnaden mellan värdet vid utgången av perioden och anskaffningsvärdet.
Samtliga belopp i denna delårsrapport är angivna i Mkr om ej annat anges och avrundningsdifferenser kan därför förekomma.
Denna delårsrapport för koncernen omfattar moderföretaget Investment AB Öresund (publ), ett rent investmentföretag som bedriver förvaltningsverksamhet, samt det vilande helägda dotterföretaget Eigenrac Holding AB.
8 Baserat på sista köpkurs under ordinarie handel.
Öresund äger inte några andelar i intresseföretag.
Investmentföretag är befriade från bolagsskatt så länge lämnad utdelning minst uppgår till summan av; utdelningsintäkter och andra finansiella intäkter, en schablonintäkt motsvarande 1,5 procent av marknadsvärdet av aktierelaterade instrument i värdepappersportföljen vid årets början9 minskat med finansiella kostnader samt övriga omkostnader. Öresunds utdelningspolicy innebär att Öresund till sina aktieägare delar ut minst så mycket att företaget inte behöver betala någon bolagsskatt.
| Bokslutskommuniké 2016 | 20 januari 2017, klockan 08.00 CET |
|---|---|
| Årsstämma | 21 april 2017, klockan 14.00 CET i Stockholm |
Till aktieägarna distribueras endast årsredovisningen. Övriga rapporter finns tillgängliga på webbplatserna www.oresund.se och www.cisionwire.se/investment-ab-oresund samt på företagets kontor. Rapporter skickas till dem som så önskar.
Öresund redovisar aktuellt substansvärde per månadsskiftet den tredje arbetsdagen i nästkommande månad. Detta gäller dock ej månad vid kvartalsskifte, då delårsrapport eller bokslutskommuniké i stället lämnas. Substansvärdet avseende juli månad redovisas i mitten av augusti. Substansvärdet skickas till nyhetsbyråer samt till större dagstidningar och presenteras dessutom på Öresunds webbplats www.oresund.se samt på www.cisionwire.se/investment-ab-oresund.
Stockholm den 11 oktober 2016
Gustav Lindner Verkställande direktör
Frågor besvaras av Gustav Lindner, telefon 08 – 402 33 00.
Denna delårsrapport har ej varit föremål för översiktlig granskning av företagets revisorer.
Denna information är sådan som Investment AB Öresund (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 11 oktober 2016 klockan 08.00 CET.
9 Schablonintäkten beräknas i princip på värdepappersportföljen exklusive så kallade näringsbetingade andelar.
| Mkr | Juli - sept 2016 |
Juli - sept 2015 |
Jan - sept 2016 |
Jan - sept 2015 |
|---|---|---|---|---|
| Förvaltningsverksamheten | ||||
| Erhållna utdelningar | 0,3 | 9,4 | 134,7 | 136,0 |
| Övriga intäkter | - | 2,1 | - | 6,9 |
| Värdeförändring värdepapper | 741,7 | 54,1 | 997,2 | 513,7 |
| Resultat förvaltningsverksamheten | 742,0 | 65,6 | 1 131,9 | 656,6 |
| Administrationskostnader | -3,8 | -4,6 | -16,5 | -16,0 |
| Rörelseresultat | 738,2 | 61,1 | 1 115,3 | 640,6 |
| Resultat från finansiella investeringar | ||||
| Finansnetto | - | -0,2 | - | -0,0 |
| Periodens resultat1) | 738,2 | 60,9 | 1 115,3 | 640,5 |
| Resultat per aktie (kr) hänförligt till moderföretagets | ||||
| aktieägare, såväl före som efter utspädning | 16,24 | 1,34 | 24,54 | 14,09 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier (efter genomförd aktiesplit 2:1 under maj 2016) |
45 457 814 | 45 457 814 | 45 457 814 | 45 457 814 |
1) Uppgiften om periodens resultat överensstämmer, i Öresunds fall, med totalresultatet, varför inte någon separat rapport över totalresultat presenteras. Inget minoritetsintresse föreligger.
| Mkr | 2016-09-30 | 2015-12-31 |
|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | ||
| Anläggningstillgångar | ||
| Materiella anläggningstillgångar Inventarier |
1,1 | 1,2 |
| Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar1), 2) |
5 755,7 | 4 655,7 |
| Omsättningstillgångar | ||
| Övriga omsättningstillgångar | 2,4 | 2,0 |
| Likvida medel | 111,3 | 232,4 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 5 870,5 | 4 891,2 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | ||
| Eget kapital3) | 5 603,9 | 4 693,1 |
| Kortfristiga skulder | ||
| Övriga skulder4) | 266,6 | 198,1 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 5 870,5 | 4 891,2 |
| 1) Ingår i förvaltningsverksamheten | ||
| 2) Anskaffningsvärde, Mkr | 2 903 | 2 683 |
| Marknadsvärde/bokfört värde, Mkr | 5 756 | 4 656 |
| 3) Antal registrerade aktier (efter genomförd aktiesplit 2:1 under maj 2016) |
45 457 814 | 45 457 814 |
| 4) Varav utställda optioner och skuld aktielån: | ||
| Anskaffningsvärde, Mkr Marknadsvärde/bokfört värde, Mkr |
223 252 |
175 184 |
| Mkr | Jan - sept 2016 |
Jan - sept 2015 |
|---|---|---|
| Eget kapital vid årets början | 4 693,1 | 3 613,8 |
| Lämnad utdelning1) | -204,6 | -170,5 |
| Periodens resultat2) | 1 115,3 | 640,5 |
| Eget kapital vid periodens slut 3) | 5 603,9 | 4 083,9 |
1) 2016: Utdelningen uppgick till 4,50 kronor per aktie. 2015: Utdelningen uppgick till 3,75 kronor per aktie.
2) Uppgiften om periodens resultat överensstämmer, i Öresunds fall, med totalresultatet.
3) Inget minoritetsintresse föreligger.
Kassaflödesanalyser i sammandrag, koncernen
| Jan - sept | Jan - sept | |
|---|---|---|
| Mkr | 2016 | 2015 |
| Den löpande verksamheten | ||
| Rörelseresultat | 1 115,3 | 640,6 |
| Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet | -1 002,2 | -513,7 |
| Betalda och erhållna räntor, netto | - | 0,1 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | ||
| före förändringar av rörelsekapitalet | 113,1 | 127,1 |
| Kassaflöde från förändringar av rörelsekapitalet | 31,7 | 46,7 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 144,8 | 173,8 |
| Förvaltningsverksamheten | ||
| Förvärv av aktier och andelar | -1 126,8 | -1 118,6 |
| Försäljning av aktier och andelar | 1 065,5 | 1 107,6 |
| Kassaflöde från förvaltningsverksamheten | -61,3 | -11,0 |
| Finansieringsverksamheten | ||
| Utbetald utdelning till aktieägare | -204,6 | -170,5 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -204,6 | -170,5 |
| Periodens kassaflöde | -121,1 | -7,7 |
| Likvida medel vid årets början | 232,4 | 216,4 |
| Likvida medel vid periodens slut | 111,3 | 208,7 |
| -121,1 | -7,7 |
| 2016-09-30 | 2015-12-31 | 2015-09-30 | |
|---|---|---|---|
| Observera att nedanstående uppgifter, där så är tillämpligt, har omräknats till följd av den aktiesplit 2:1 som genomfördes under maj 2016. |
|||
| Antal registrerade aktier | 45 457 814 | 45 457 814 | 45 457 814 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier | 45 457 814 | 45 457 814 | 45 457 814 |
| Antal syntetiskt återköpta aktier | - | - | 300 214 |
| Substansvärde, Mkr | 5 604 | 4 693 | 4 084 |
| Soliditet, % | 95 | 96 | 95 |
| Lämnad kontantutdelning (under räkenskapsåret), Mkr | 205 | 170 | 170 |
| Börsvärde (baserat på senaste betalkurs), Mkr | 6 660 | 5 046 | 3 898 |
| Förändring av substansvärdet, % | 24,1 | 35,4 | 17,8 |
| SIX Portfolio Return Index, % | 6,0 | 10,5 | 3,9 |
| SIX Return Index, % | 6,0 | 10,4 | 3,8 |
| OMX Stockholm_PI, % | 2,5 | 6,6 | 0,4 |
| Förvaltningskostnad, % | 0,5 | ||
| Antal anställda | 4 | 4 | 4 |
| Kronor per aktie | |||
| Redovisat resultat per aktie (avser koncernen) | 24,54 | 27,49 | 14,09 |
| Utdelning avseende räkenskapsåret | |||
| (utbetalas efterföljande räkenskapsår)1) | 4,50 | ||
| Börskurs (senaste betalkurs) | 146,50 | 111,00 | 85,75 |
Substansvärde 123,28 103,24 89,84
1) 2015-12-31: Enligt styrelsens förslag.
| Mkr | Jan - sept 2016 |
Jan - sept 2015 |
|---|---|---|
| Förvaltningsverksamheten | ||
| Erhållna utdelningar | 134,7 | 136,0 |
| Övriga intäkter | - | 6,9 |
| Värdeförändring värdepapper | 997,2 | 513,7 |
| Resultat förvaltningsverksamheten | 1 131,9 | 656,6 |
| Administrationskostnader | -16,5 | -16,0 |
| Rörelseresultat | 1 115,3 | 640,6 |
| Resultat från finansiella investeringar | ||
| Finansnetto | - | -0,2 |
| Resultat efter finansiella poster | 1 115,3 | 640,4 |
| Periodens resultat | 1 115,3 | 640,4 |
| Mkr | 2016-09-30 | 2015-12-31 | 2015-09-30 |
|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | |||
| Anläggningstillgångar | |||
| Materiella anläggningstillgångar | |||
| Inventarier | 1,1 | 1,2 | 1,2 |
| Finansiella anläggningstillgångar | |||
| Andelar i dotterföretag | 0,1 | 0,1 | 7,1 |
| Aktier och andelar1) | 5 755,7 | 4 655,7 | 3 892,2 |
| Omsättningstillgångar | |||
| Kortfristiga fordringar | - | - | 172,9 |
| Övriga omsättningstillgångar | 2,4 | 2,0 | 2,3 |
| Kassa och bank | 111,3 | 232,3 | 198,5 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 5 870,5 | 4 891,2 | 4 274,0 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Eget kapital2) | 5 603,9 | 4 693,1 | 4 080,1 |
| Kortfristiga skulder | |||
| Övriga skulder3) | 266,6 | 198,1 | 194,0 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 5 870,5 | 4 891,2 | 4 274,0 |
| 1) Anskaffningsvärde, Mkr | 2 903 | 2 683 | 2 426 |
| Marknadsvärde/bokfört värde, Mkr | 5 756 | 4 656 | 3 892 |
| 2) Antal registrerade aktier (efter genomförd | |||
| aktiesplit 2:1 under maj 2016) | 45 457 814 | 45 457 814 | 45 457 814 |
| 3) Varav utställda optioner och skuld aktielån: | |||
| Anskaffningsvärde, Mkr | 223 | 175 | 175 |
| Marknadsvärde/bokfört värde, Mkr | 252 | 184 | 178 |
Efter balansdagen har det inte skett några väsentliga händelser att rapportera om.
Samtliga poster inom förvaltningsverksamheten och finansiella investeringar härrör från kategorin finansiella instrument värderade till verkligt värde via resultaträkningen. De identifieras vid första redovisningstillfället till denna kategori. Värdering till verkligt värde via resultaträkningen bedöms bäst återspegla verksamheten. För upplysningar om värdering av onoterade tillgångar och känslighetsanalys för onoterade tillgångar hänvisas till not 11 i årsredovisningen för 2015, då inga väsentliga skillnader föreligger. Ingen post har redovisats direkt mot eget kapital. 2016: Någon förflyttning mellan nivåerna har inte skett under delårsperioden. 2015: Till följd av att det konvertibla förlagslånet i Carnegie bedömdes kunna återbetalas omkring den 31 december 2015 redovisades det som en kortfristig fordran från och med den 30 september 2015.
| Koncernen | Redovisat värde 160930 | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 31) |
|---|---|---|---|---|
| Aktier och andelar, förvaltningsverksamheten | 5 755,7 | 5 509,6 | - | 246,1 |
| Likvida medel | 111,3 | 111,3 | - | - |
| Skuld aktielån | -213,3 | -213,3 | - | - |
| Utställda optioner | -38,7 | -37,9 | -0,8 | - |
| Redovisat värde den 30 september 2016 | 5 615,0 | 5 369,8 | -0,8 | 246,1 |
| Koncernen | Redovisat värde 150930 | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 31) |
| Aktier och andelar, förvaltningsverksamheten | 3 892,2 | 3 693,9 | - | 198,2 |
| Kortfristiga fordringar, förvaltningsverksamheten Likvida medel |
172,9 208,7 |
- 208,7 |
- - |
172,9 - |
| Skuld aktielån | -137,2 | -137,2 | - | - |
| Utställda optioner | -40,8 | -40,2 | -0,6 | - |
Nivå 1: Verkligt värde bestämt enligt priser noterade på en aktiv marknad för samma instrument.
Nivå 2: Verkligt värde bestämt utifrån antingen direkt (som pris) eller indirekt (härlett från priser) observerbar marknadsdata som inte inkluderas i nivå 1.
Nivå 3: Verkligt värde bestämt utifrån indata som inte är observerbara på marknaden.
| 1) Nivå 3: | IB 160101 |
Köp | Försälj ningar |
Omklassi ficering |
Erhållna utdelningar |
Omvärde ringar2) |
UB 160930 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktier och andelar | 257,8 | - | - | - | -7,9 | -3,8 | 246,1 |
| Totalt nivå 3 | 257,8 | - | - | - | -7,9 | -3,8 | 246,1 |
| Nivå 3: | IB 160701 |
Köp | Försälj ningar |
Omklassi ficering |
Erhållna utdelningar |
Omvärde ringar2) |
UB 160930 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktier och andelar | 246,1 | - | - | - | - | -0,0 | 246,1 |
| Totalt nivå 3 | 246,1 | - | - | - | - | -0,0 | 246,1 |
1) Nivå 3:
1)
| IB | Försälj | Omklassi | Erhållna | Omvärde | UB | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 150101 | Köp | ningar | ficering | utdelningar | ringar2) | 150930 | |
| Aktier och andelar | 320,4 | - | -180,3 | - | -22,6 | 80,7 | 198,2 |
| Långfristiga fordringar | 148,8 | - | - | -172,9 | - | 24,0 | - |
| Kortfristiga fordringar | - | - | - | 172,9 | - | - | 172,9 |
| Totalt nivå 3 | 469,3 | - | -180,3 | 0,0 | -22,6 | 104,7 | 371,1 |
| 1) Nivå 3: | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| IB | Försälj | Omklassi | Erhållna | Omvärde | UB | ||
| 150701 | Köp | ningar | ficering | utdelningar | ringar2) | 150930 | |
| Aktier och andelar | 382,1 | - | -180,3 | - | -7,5 | 3,8 | 198,2 |
| Långfristiga fordringar | 170,7 | - | - | -172,9 | - | 2,1 | - |
| Kortfristiga fordringar | - | - | - | 172,9 | - | - | 172,9 |
| Totalt nivå 3 | 552,9 | - | -180,3 | 0,0 | -7,5 | 6,0 | 371,1 |
De angivna värdena i den utgående balansen överensstämmer med verkligt värde.
2) Inklusive eventuella upplupna och erhållna räntor.
Definitioner för nyckeltalen substansvärde, värdepappersportfölj, marknadsvärde, totalavkastning, soliditet och förvaltningskostnad återfinns i årsredovisningen för 2015 på sidan 40, not 23. Dessa alternativa nyckeltal är centrala för förståelsen och utvärderingen av ett investmentföretags verksamhet.
| POSTER INOM LINJEN | 2016-09-30 | 2015-12-31 | |
|---|---|---|---|
| Ställda säkerheter för utställda optioner och aktielån | 302 | 243 | |
| Eventualförpliktelser | - | - |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.